Eiropas Savienības
Oficiālais Vēstnesis
LV
L sērija
|
|
Eiropas Savienības |
LV L sērija |
|
2024/2902 |
28.11.2024 |
KOMISIJAS ĪSTENOŠANAS REGULA (ES) 2024/2902
(2024. gada 20. novembris),
ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) 2023/1114 piemērošanai attiecībā uz ziņošanu par aktīviem piesaistītiem žetoniem un e-naudas žetoniem, kas denominēti valūtā, kura nav dalībvalsts oficiālā valūta
(Dokuments attiecas uz EEZ)
EIROPAS KOMISIJA,
ņemot vērā Līgumu par Eiropas Savienības darbību,
ņemot vērā Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) 2023/1114 (2023. gada 31. maijs) par kriptoaktīvu tirgiem un ar ko groza Regulas (ES) Nr. 1093/2010 un (ES) Nr. 1095/2010 un Direktīvas 2013/36/ES un (ES) 2019/1937 (1), un jo īpaši tās 22. panta 7. punkta trešo daļu,
tā kā:
|
(1) |
Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punkta a) apakšpunktā minētās ziņošanas vajadzībām emitentiem būtu jāsniedz turētāju skaits ar sadalījumu pa turētāju atrašanās vietām un minētajās atrašanās vietās – uzturētu maku turētāju skaits un neuzturētu maku turētāju vai jebkādu citu veidu sadalītās virsgrāmatas adrešu turētāju skaits, kuras izmanto norēķinu vajadzībām un ko nekontrolē turētājs vai kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējs. Minētajās divās, proti, uzturētu un neuzturētu, maku turētāju kategorijās emitentiem būtu jāsniedz privāto turētāju skaits ar papildu sadalījumu. Visi minētie sadalījumi ir nepieciešami kompetentajām iestādēm, jo informācija par turētāju koncentrāciju un privāto turētāju apjomiem uzraudzības iestādēm ir būtiska, lai sasniegtu Regulas (ES) 2023/1114 mērķus un nodrošinātu kriptoaktīvu tirgu pienācīgu darbību, tirgus integritāti un finanšu stabilitāti Savienībā, kā arī kriptoaktīvu turētāju, jo īpaši privāto turētāju, aizsardzību. Informācija, kas sniegta sadalījumā pa turētāju atrašanās vietām, būtu jāizmanto arī, lai noteiktu, kuras kompetentās iestādes kvalificēsies kā kolēģijas locekles saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 119. panta 2. punkta l) apakšpunktu, ievērojot Komisijas Deleģētajā regulā [C(2024) 6911] (2) noteiktos kritērijus. |
|
(2) |
Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punkta b) apakšpunktā minētās ziņošanas vajadzībām un lai nodrošinātu aktīvu rezerves prasību pienācīgu uzraudzību saskaņā ar minētās regulas 36. un 38. pantu, Komisijas Deleģēto regulu, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 36. panta 4. punktu, un Komisijas Deleģēto regulu, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 38. panta 5. punktu, emitentiem aktīvu rezerves apjoms būtu jāsniedz sadalītā veidā, lai atspoguļotu aktīvu rezerves vērtību un sastāvu, tostarp likviditātes pārvaldības pasākumus. |
|
(3) |
Saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punkta otro daļu darījumi, par kuriem jāziņo saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punkta c) un d) apakšpunktu, ir tikai tādi darījumi, kuru rezultātā notiek izmaiņas fiziskajā vai juridiskajā personā, kas ir tiesīga saņemt aktīviem piesaistītu žetonu, un ietver darījumus, par kuriem norēķinās sadalītajā virsgrāmatā (“ķēdes darījumi”), un darījumus, par kuriem norēķinās ārpus sadalītās virsgrāmatas (“ārpusķēdes darījumi”). Turklāt jēdziens “darījums” minētās regulas 22. panta 1. punkta otrajā daļā nav saistīts ar to maku veidu, ko iniciators vai saņēmējs izmanto darījuma nosūtīšanai vai saņemšanai. Attiecīgi ziņošanas prasībām minētās regulas 22. panta 1. punkta c) un d) apakšpunktā būtu jāietver darījumi starp uzturētiem makiem un darījumi starp uzturētu maku, no vienas puses, un neuzturētu maku vai citu veidu sadalītās virsgrāmatas adresēm, kuras nekontrolē aktīviem piesaistīta žetona turētājs vai kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējs, no otras puses. Turklāt Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punkta c) apakšpunktā minētajai ziņošanas prasībai būtu jāietver arī darījumi starp neuzturētiem makiem vai starp neuzturētiem makiem un citu veidu sadalītās virsgrāmatas adresēm, kuras nekontrolē aktīviem piesaistīta žetona turētājs vai kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējs. Tā kā emitentiem ir ierobežota informācija par minētajos darījumos iesaistītajiem turētājiem, dažos gadījumos nav iespējams noteikt, vai minētie darījumi ir darījumi, par kuriem jāziņo saskaņā ar minētās regulas 22. panta 1. punktu. Tāpēc, lai iegūtu pēc iespējas precīzāku informāciju par minētajiem darījumiem, minētās regulas 22. panta 1. punkta c) apakšpunktā norādītajā ziņošanas prasībā būtu jāiekļauj arī informācija par pārvedumiem starp neuzturētiem makiem un starp neuzturētiem makiem un citu veidu sadalītās virsgrāmatas adresēm, kuras izmanto norēķinu nolūkā un kuras nekontrolē aktīviem piesaistīta žetona turētājs vai kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējs. Tā kā darījumi ir pārvedumu apakškopa, šādu papildu informāciju par pārvedumiem starp neuzturētiem makiem un starp neuzturētiem makiem un citu veidu sadalītās virsgrāmatas adresēm, kuras nekontrolē aktīviem piesaistīta žetona turētājs vai kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējs, varētu izmantot atsaucei un tā var sniegt noderīgu informāciju par darījumu skaitu un vērtību starp neuzturētiem makiem un starp neuzturētiem makiem un citu veidu sadalītās virsgrāmatas adresēm, kuras nekontrolē aktīviem piesaistīta žetona turētājs vai kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējs |
|
(4) |
Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punkta c) apakšpunktā minētās ziņošanas prasības nolūkā emitentiem būtu jāsniedz informācija par darījumiem ar sadalījumu pēc ģeogrāfiskās izplatības, t. i., pa darījumos iesaistīto turētāju valstīm. Šāds sadalījums kompetentajām iestādēm, kas veic savus uzraudzības uzdevumus, sniegtu noderīgu informāciju par darījumu koncentrāciju. Informācija, kas sniegta sadalījumā pa darījumu valstīm, tiks izmantota arī, lai noteiktu, kuras kompetentās iestādes kvalificēsies kā kolēģijas locekles saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 119. pantu, kā noteikts Deleģētajā regulā [C(2024) 6911]. Minētais sadalījums nav vajadzīgs darījumiem un pārvedumiem starp neuzturētiem makiem vai starp neuzturētiem makiem un citu veidu sadalītās virsgrāmatas adresēm, kuras nekontrolē aktīviem piesaistīta žetona turētājs vai kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējs, jo emitentiem ir ierobežota informācija par šādos darījumos un pārvedumos iesaistītajiem turētājiem. |
|
(5) |
Lai ziņošanas sistēma būtu efektīva, tajā būtu jāiekļauj ziņošanas atsauces datumi un nosūtīšanas datumi, kas nodrošina pienācīgu un savlaicīgu datu kopīgošanu, lai dati attiektos uz vienu un to pašu periodu un tiktu iesniegti vienlaikus par visām ziņojošām vienībām, un lai nodrošinātu datu salīdzināmību starp emitentiem un kompetentajām iestādēm, vienlaikus izmantojot standartizētus formātus un veidnes. |
|
(6) |
Ziņošanas nepārtrauktība būtu jānodrošina gadījumos, kad žetonu emisijas vērtības pagaidu izmaiņas samazinātu minēto vērtību zem Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punktā minētās robežvērtības. Tāpēc ir jāpieprasa ziņošana par papildu laiku, lai apstiprinātu, vai samazinājums zem robežvērtības ir pagaidu rakstura. Tas neietekmētu emitentus, jo to ziņošanas sistēmas jau būs ieviestas. |
|
(7) |
Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 3. punktā minētās ziņošanas prasības nolūkā daļa informācijas, kas kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējiem būtu jāsniedz emitentiem, varētu ietvert personas datus, ja tie attiecas uz fiziskām personām. Tā ietver vārdu(-us) un uzvārdu(-us), kam pievienoti valsts identifikācijas numuri, oficiāli nodokļu maksātāja reģistrācijas numuri vai pases numuri. Šādu personas datu vākšana minētajā gadījumā ir nepieciešama, lai sasniegtu Regulas (ES) 2023/1114 mērķus, jo bez minētās informācijas emitenti nevarētu noteikt aktīviem piesaistīta žetona turētāju precīzu skaitu un tie divreiz uzskaitītu turētājus, kuriem ir vairāki konti pie dažādiem kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējiem. Šādi neprecīzi dati izkropļotu kompetentajām iestādēm paziņoto informāciju par aktīviem piesaistīta žetona turētāju skaitu un tādējādi traucētu kompetento iestāžu veiktu pienācīgu uzraudzību. Rezultātā nav cita veida, kā ziņošanā precīzi atspoguļot informāciju par aktīviem piesaistītu žetonu turētājiem, un minētajā gadījumā nevar piemērot parastos pasākumus personas datu kopīgošanas ierobežošanai vai aizsardzībai, piemēram, pseidonimizāciju. |
|
(8) |
Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 3. punktā minētās ziņošanas prasības nolūkā kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējiem būtu jāsniedz emitentam arī publiskās sadalītās virsgrāmatas adreses, kuras tie izmanto, lai veiktu pārvedumus savu klientu vārdā. Šāda informācija ir vajadzīga, lai emitenti varētu noteikt, kuri darījumi, kas reģistrēti sadalītajā virsgrāmatā, notiek starp neuzturētiem makiem, un ziņot par darījumiem, uz kuriem attiecas ziņošanas pienākumi. |
|
(9) |
Lai nodrošinātu, ka kompetentajai iestādei paziņotā informācija ir pareiza un pilnīga, emitentiem vajadzētu būt ieviestām sistēmām un procedūrām, kas ļauj emitentam saskaņot datus, kuri saņemti no kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējiem saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 3. punktu. Šādām sistēmām un procedūrām būtu arī jāļauj emitentam saskaņot kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēju paziņotos datus ar datiem, kas emitentam pieejami no citiem avotiem, tostarp attiecīgā gadījumā darījumu datiem, kas pieejami sadalītajā virsgrāmatā. |
|
(10) |
Emitentiem savā iekšējā politikā būtu jāievieš maksimālais glabāšanas periods atsevišķu turētāju personas datiem, kurus kopīgo kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēji. Ņemot vērā mērķi nodrošināt ziņošanas pienākumu izpildi saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punktu, minētajam maksimālajam glabāšanas periodam nevajadzētu pārsniegt piecus gadus no personas datu iegūšanas dienas. |
|
(11) |
Šī regula mutatis mutandis būtu jāpiemēro arī e-naudas žetoniem, kas denominēti valūtā, kura nav dalībvalsts oficiālā valūta, jo Regulas (ES) 2023/1114 22. pantu piemēro e-naudas žetoniem, kas denominēti šādā valūtā. |
|
(12) |
Notika apspriešanās ar Eiropas Datu aizsardzības uzraudzītāju (EDAU) saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) 2018/1725 (3) 42. panta 1. punktu, un EDAU 2024. gada 16. jūlijā sniedza atzinumu. |
|
(13) |
Lai saskaņotu ar Regulas (ES) 2023/1114 piemērošanas datumu attiecībā uz kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējiem, šīs regulas piemērošanas diena būtu jāatliek. |
|
(14) |
Šīs regulas pamatā ir īstenošanas tehnisko standartu projekts, ko Komisijai iesniegusi Eiropas Banku iestāde. |
|
(15) |
Eiropas Banku iestāde ir veikusi atklātu sabiedrisko apspriešanu par īstenošanas tehnisko standartu projektu, kas ir šīs regulas pamatā, izvērtējusi potenciālās saistītās izmaksas un ieguvumus un pieprasījusi saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 1093/2010 (4) 37. pantu izveidotās Banku nozares ieinteresēto personu grupas atzinumu, |
IR PIEŅĒMUSI ŠO REGULU.
1. pants
Vispārīgie noteikumi
1. Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punktā minētās ziņošanas prasības nolūkā emitenti izmanto I pielikumā norādītās veidnes saskaņā ar šīs regulas II pielikumā paredzētajiem norādījumiem.
2. Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 3. punktā minētās ziņošanas prasības nolūkā kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēji iesniedz emitentiem III pielikumā norādītās veidnes saskaņā ar šīs regulas IV pielikumā paredzētajiem norādījumiem.
3. Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punktā minētās ziņošanas nolūkā emitenti šīs regulas I pielikumā uzskaitītajiem iesniegtajiem datiem pievieno šādu informāciju:
|
a) |
ziņošanas atsauces datums un atsauces periods; |
|
b) |
ziņošanas valūta; |
|
c) |
juridiskām personām – emitenta juridiskās personas identifikators (LEI) un fiziskām personām – oficiālais valsts identifikācijas numurs, kas piemērojams piederības dalībvalstī; |
|
d) |
žetona veids, kā definēts Regulas (ES) 2023/1114 3. panta 1. punkta 6) vai 7) apakšpunktā, un žetona saistītais identifikācijas kods, atsauce vai nosaukums, ja pieejams, pamatojoties uz publicēto kriptoaktīvu balto grāmatu attiecībā uz žetonu; |
|
e) |
tas, vai žetons:
|
|
f) |
tas, vai žetons ir klasificēts kā nozīmīgs saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 43. pantu; |
|
g) |
attiecīgā gadījumā paziņojums, ka emitents no kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējiem nav saņēmis šīs regulas III un IV pielikumā minēto informāciju. |
4. Saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 58. panta 3. punktu šo regulu mutatis mutandis piemēro e-naudas žetoniem, kas denominēti valūtā, kura nav dalībvalsts oficiālā valūta.
2. pants
Ziņošanas atsauces datumi
1. Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punktā minētās ziņošanas prasības nolūkā emitenti iesniedz informāciju kompetentajām iestādēm reizi ceturksnī; ziņošanas atsauces datumi ir šādi: 31. marts, 30. jūnijs, 30. septembris un 31. decembris.
2. Pirmais atsauces datums ir datums, kas atbilst ceturksnim, kurā aktīviem piesaistītā žetona emisijas vērtība pārsniedz Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punktā minēto robežvērtību.
3. Pēdējais atsauces datums ir datums, kas atbilst trešajam ceturksnim pēc kārtas, kurā aktīviem piesaistītā žetona emisijas vērtība ir zemāka par Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punktā minēto robežvērtību.
3. pants
Ziņojumu nosūtīšanas datumi
1. Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punktā minētās ziņošanas prasības nolūkā emitenti iesniedz kompetentajām iestādēm minētajā pantā norādīto informāciju reizi ceturksnī līdz darbdienas beigām šādos nosūtīšanas datumos: 12. maijā, 11. augustā, 11. novembrī un 11. februārī.
2. Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 3. punktā minētās ziņošanas prasības nolūkā kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēji iesniedz emitentiem minētajā pantā norādīto informāciju reizi ceturksnī līdz darbdienas beigām šādos nosūtīšanas datumos: 21. aprīlī, 21. jūlijā, 21. oktobrī un 21. janvārī.
Tomēr kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēji līdz darbdienas beigām katru dienu iesniedz emitentiem veidni “S 08.00 – Kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēja turētais žetons”, kas iekļauta III un IV pielikumā.
3. Ja nosūtīšanas datums ir brīvdiena tās kompetentās iestādes dalībvalstī, kurai ziņojums ir sniedzams, vai arī sestdiena vai svētdiena, datus sniedz nākamajā darba dienā.
4. Emitenti bez liekas kavēšanās iesniedz kompetentajām iestādēm iesniegto ziņojumu labojumus.
4. pants
Datu apmaiņas formāti un kopā ar iesniegtajiem datiem norādāmā informācija
1. Iesniedzot šajā regulā minēto informāciju, emitenti to iesniedz datu apmaiņas formātos un atveidojumos, kā noteikušas kompetentās iestādes un saskaņā ar datu punkta definīciju datu punkta modelī, un V pielikumā noteiktajām validācijas formulām, un šādām specifikācijām:
|
a) |
informāciju, kas nav prasīta vai uz konkrēto iestādi neattiecas, iesniegtajos datos neiekļauj; |
|
b) |
skaitliskās vērtības iesniedz šādi:
|
2. Kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēji 1. panta 2. punktā minēto informāciju iesniedz emitentiem datu apmaiņas formātos un atveidojumos, ko norādījuši emitenti.
5. pants
Emitentu veiktas personas datu glabāšanas periods
Emitenti nekādus kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēju iesniegtos personas datus par turētājiem saskaņā ar šīs regulas 1. panta 2. punktu un 3. panta 2. punktu neglabā ilgāk, nekā nepieciešams, lai izpildītu Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punktā noteiktos ziņošanas pienākumus. Šāds glabāšanas periods nepārsniedz piecus gadus no dienas, kad emitenti iegūst personas datus.
6. pants
Stāšanās spēkā un piemērošanas datums
Šī regula stājas spēkā divdesmitajā dienā pēc tās publicēšanas Eiropas Savienības Oficiālajā Vēstnesī.
To piemēro no 2025. gada 1. janvāra.
Šī regula uzliek saistības kopumā un ir tieši piemērojama visās dalībvalstīs.
Briselē, 2024. gada 20. novembrī
Komisijas vārdā –
priekšsēdētāja
Ursula VON DER LEYEN
(1) OV L 150, 9.6.2023., 40. lpp., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2023/1114/oj.
(2) Komisijas Deleģētā regula [C(2024) 6911] (2024. gada 31. oktobris), ar ko Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) 2023/1114 papildina attiecībā uz regulatīvajiem tehniskajiem standartiem, kuros precizē konsultatīvo uzraudzības kolēģiju izveides un darbības nosacījumus (Oficiālajā Vēstnesī vēl nav publicēta).
(3) Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) 2018/1725 (2018. gada 23. oktobris) par fizisku personu aizsardzību attiecībā uz personas datu apstrādi Savienības iestādēs, struktūrās, birojos un aģentūrās un par šādu datu brīvu apriti un ar ko atceļ Regulu (EK) Nr. 45/2001 un Lēmumu Nr. 1247/2002/EK (OV L 295, 21.11.2018., 39. lpp., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2018/1725/oj).
(4) Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) Nr. 1093/2010 (2010. gada 24. novembris), ar ko izveido Eiropas Uzraudzības iestādi (Eiropas Banku iestādi), groza Lēmumu Nr. 716/2009/EK un atceļ Komisijas Lēmumu 2009/78/EK (OV L 331, 15.12.2010., 12. lpp., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1093/oj).
I PIELIKUMS
Aktīviem piesaistīta žetona emitentu ziņošana
|
EMITENTA VEIDNES |
|||
|
Veidnes numurs |
Veidnes kods |
Adresāti |
Veidnes / veidņu grupas nosaukums |
|
TURĒTĀJU SKAITS |
|||
|
1 |
S 01.00 |
Emitenti |
TURĒTĀJU SKAITS – ATSAUCES DATUMĀ |
|
EMITĒTĀ ŽETONA VĒRTĪBA UN AKTĪVU REZERVES LIELUMS UN SASTĀVS |
|||
|
2 |
S 02.00 |
Emitenti |
EMITĒTĀ ŽETONA VĒRTĪBA UN AKTĪVU REZERVES LIELUMS |
|
3 |
S 03.01 |
Emitenti |
AKTĪVU REZERVES SASTĀVS PĒC AKTĪVU VEIDA UN TERMIŅIEM |
|
3 |
S 03.02 |
Emitenti |
AKTĪVU REZERVES SASTĀVS PĒC DARĪJUMU PARTNERIEM/EMITENTIEM |
|
DARĪJUMI DIENĀ |
|||
|
4 |
S 04.01 |
Emitenti |
DARĪJUMI DIENĀ – VIDĒJI |
|
4 |
S 04.02 |
Emitenti |
DARĪJUMI DIENĀ – VIDĒJI_ES |
|
4 |
S 04.03 |
Emitenti |
DARĪJUMI UN PĀRVEDUMI DIENĀ STARP NEUZTURĒTIEM MAKIEM – VIDĒJI |
|
4 |
S 04.04 |
Emitenti |
VEIDNEI S 04.03 IZMANTOTĀ METODIKA |
|
DARĪJUMI DIENĀ, KAS SAISTĪTI AR IZMANTOŠANU KĀ APMAIŅAS LĪDZEKLI VIENOTĀS VALŪTAS ZONĀ |
|||
|
5 |
S 05.00 |
Emitenti |
DARĪJUMI DIENĀ, KAS SAISTĪTI AR IZMANTOŠANU KĀ APMAIŅAS LĪDZEKLI VIENOTĀS VALŪTAS ZONĀ, – VIDĒJI |
|
|
Valsts: |
|
|
|
|
|
|
|
Numurs |
|
|
|
0010 |
|
Turētāju kopskaits |
0010 |
|
|
uzturēta maka turētāji |
0020 |
|
|
tostarp privātie turētāji |
0030 |
|
|
neuzturēta maka turētāji |
0040 |
|
|
tostarp privātie turētāji |
0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Summa |
|
|
|
0010 |
|
Emitētā žetona vērtība – atsauces datumā |
0010 |
|
|
Emitētā žetona vērtība – maksimālā |
0020 |
|
|
Emitētā žetona vērtība – vidējā |
0030 |
|
|
Emitētā žetona vērtība – minimālā |
0040 |
|
|
Aktīvu rezerves lielums – atsauces datumā |
0050 |
|
|
Aktīvu rezerves lielums – maksimālais |
0060 |
|
|
Aktīvu rezerves lielums – vidējais |
0070 |
|
|
Aktīvu rezerves lielums – minimālais |
0080 |
|
|
|
Valūta: |
Kopā un Valūtu saraksts |
|
Rinda |
ID |
Postenis |
Summa / tirgus vērtība |
|
0010 |
|||
|
0010 |
1 |
Aktīvu rezerve |
|
|
0020 |
2. |
Nekoriģēta aktīvu rezerve |
|
|
0030 |
2.1. |
Monētas un banknotes |
|
|
0040 |
2.2. |
Noguldījumi kredītiestādēs |
|
|
0050 |
2.3. |
Preces |
|
|
0060 |
2.3.1. |
tostarp: uz zelta pamata |
|
|
0070 |
2.3.2. |
tostarp: uz citu dārgmetālu pamata |
|
|
0080 |
2.3.3. |
tostarp: uz rūpniecības metālu pamata |
|
|
0090 |
2.3.4. |
tostarp: uz enerģijas pamata |
|
|
0100 |
2.3.5. |
tostarp: uz lauksaimniecības dzīvnieku pamata |
|
|
0110 |
2.3.6. |
tostarp: uz graudu pamata |
|
|
0120 |
2.3.7. |
tostarp: uz neapstrādātu lauksaimniecības izcelsmes produktu pamata |
|
|
0130 |
2.4. |
Aktīvi, kas ir prasījumi pret centrālajām bankām vai ko tās garantē |
|
|
0140 |
2.5. |
Aktīvi, kas ir prasījumi pret centrālajām valdībām vai ko tās garantē |
|
|
0150 |
2.6. |
Aktīvi, kas ir prasījumi pret reģionālajām pašvaldībām / vietējām pašpārvaldēm vai ko tās garantē |
|
|
0160 |
2.7. |
Aktīvi, kas ir prasījumi pret publiskā sektora struktūrām vai ko tās garantē |
|
|
0170 |
2.8. |
Aktīvi, kas ir prasījumi pret kredītiestādēm (ko aizsargā dalībvalsts valdība, attīstību veicinošs aizdevējs) vai ko tās garantē |
|
|
0180 |
2.9. |
Aktīvi, kas ir prasījumi pret daudzpusējām attīstības bankām un starptautiskām organizācijām vai ko tās garantē |
|
|
0190 |
2.10. |
Atbilstīgi KIU sertifikāti |
|
|
0200 |
2.11. |
Ārkārtīgi augstas kvalitātes segtās obligācijas |
|
|
0210 |
2.12. |
Citi augsti likvīdi finanšu instrumenti, kas ir piesaistē izmantoti aktīvi |
|
|
0220 |
2.12.1. |
tostarp: Kriptoaktīvi |
|
|
0230 |
2.13. |
Citi |
|
|
0240 |
3. |
Korekcijas |
|
|
0250 |
3.1. |
Reversā repo darījumi |
|
|
0260 |
3.1.1. |
Ienākošās naudas plūsmas, kuru termiņš beidzas nākamo piecu darbdienu laikā |
|
|
0270 |
3.1.2. |
Izejošās nodrošinājuma plūsmas, kuru termiņš beidzas nākamo piecu darbdienu laikā |
|
|
0280 |
3.1.2.1. |
tostarp: ārkārtīgi augstas kvalitātes segtās obligācijas |
|
|
0290 |
3.2. |
Repo |
|
|
0300 |
3.2.1. |
Izejošās naudas plūsmas, kuru termiņš beidzas nākamo piecu darbdienu laikā |
|
|
0310 |
3.2.2. |
Ienākošās nodrošinājuma plūsmas, kuru termiņš beidzas nākamo piecu darbdienu laikā |
|
|
0320 |
3.2.2.1. |
tostarp: ārkārtīgi augstas kvalitātes segtās obligācijas |
|
|
0330 |
3.3. |
Nodrošinājuma mijmaiņas darījumi |
|
|
0340 |
3.3.1. |
Izejošās nodrošinājuma plūsmas, kuru termiņš beidzas nākamo piecu darbdienu laikā |
|
|
0350 |
3.3.1.1. |
tostarp: ārkārtīgi augstas kvalitātes segtās obligācijas |
|
|
0360 |
3.3.2. |
Ienākošās nodrošinājuma plūsmas, kuru termiņš beidzas nākamo piecu darbdienu laikā |
|
|
0370 |
3.3.2.1. |
tostarp: ārkārtīgi augstas kvalitātes segtās obligācijas |
|
|
0380 |
4. |
Piesaistē izmantotā aktīva vērtība |
|
|
0390 |
5. |
Obligātais virsnodrošinājums |
|
|
|
Valūta: |
Kopā un Valūtu saraksts |
|
|
|
|
Produkta veids |
Darījuma partneris Emitenta nosaukums |
LEI kods |
Iestādes veids |
Summa / tirgus vērtība |
kā % no noguldījumu saņemošās kredītiestādes kopējiem aktīviem |
|
Rinda |
ID |
Postenis |
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
|
0010 |
1.01. |
20 lielākie darījumu partneri attiecībā uz aktīvu rezervē iekļautajiem aktīviem |
|
|
|
|
|
|
|
0020 |
1.02. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0030 |
1.03. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0040 |
1.04. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0050 |
1.05. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0060 |
1.06. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0070 |
1.07. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0080 |
1.08. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0090 |
1.09. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0100 |
1.10. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0110 |
1.11. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0120 |
1.12. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0130 |
1.13. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0140 |
1.14. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0150 |
1.15. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0160 |
1.16. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0170 |
1.17. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0180 |
1.18. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0190 |
1.19. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0200 |
1.20. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0210 |
1.21. |
VISI PĀRĒJIE BANKAS NOGULDĪJUMU DARĪJUMU PARTNERI |
|
|
|
|
|
|
|
0220 |
1.22. |
VISI PĀRĒJIE VĒRTSPAPĪRU EMITENTI |
|
|
|
|
|
|
|
0230 |
1.23. |
VISI PĀRĒJIE ATVASINĀTO INSTRUMENTU DARĪJUMU PARTNERI |
|
|
|
|
|
|
|
|
Valsts: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Skaits |
Summa |
|
|
|
0010 |
0020 |
|
Darījumi dienā – vidēji |
0010 |
|
|
|
tostarp valstī veikti |
0020 |
|
|
|
tostarp valstī ienākoši darījumi |
0030 |
|
|
|
tostarp no valsts izejoši darījumi |
0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skaits |
Summa |
|
|
|
0010 |
0020 |
|
Darījumi dienā – vidēji |
0010 |
|
|
|
tostarp Eiropas Savienībā veikti |
0020 |
|
|
|
tostarp Eiropas Savienībā ienākoši darījumi |
0030 |
|
|
|
tostarp no ES izejoši darījumi |
0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skaits |
Summa |
|
|
|
0010 |
0020 |
|
Darījumi starp neuzturētiem makiem dienā – vidēji |
0010 |
|
|
|
Pārvedumi starp neuzturētiem makiem dienā – vidēji |
0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0010 |
|
Apraksts par veidnei S 04.03 izmantoto metodiku |
0010 |
|
|
|
Vienotās valūtas zona: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Skaits |
Summa |
|
|
|
0010 |
0020 |
|
Darījumi dienā – vidēji |
0010 |
|
|
II PIELIKUMS
EMITENTU ZIŅOŠANA PAR AKTĪVIEM PIESAISTĪTU ŽETONU UN E-NAUDAS ŽETONIEM, KURI DENOMINĒTI VALŪTĀ, KAS NAV DALĪBVALSTS OFICIĀLĀ VALŪTA, – NORĀDĪJUMI
Satura rādītājs
|
I DAĻA. |
VISPĀRĪGI NORĀDĪJUMI | 14 |
|
I. |
Struktūra | 14 |
|
II. |
Ziņošanas tvērums | 15 |
|
II DAĻA. |
TURĒTĀJU SKAITS (S 01.00) | 15 |
|
III. |
Vispārīgas piezīmes par veidni S 01.00 | 15 |
|
IV. |
Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 01.00 | 16 |
|
III DAĻA. |
EMITĒTĀ ŽETONA VĒRTĪBA UN AKTĪVU REZERVES LIELUMS UN SASTĀVS (S 02.00, S 03.01 un S 03.02) | 16 |
|
V. |
Vispārīgas piezīmes par veidni S 02.00 | 16 |
|
VI. |
Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 02.00 | 16 |
|
VII. |
Vispārīgas piezīmes par veidni S 03.01 | 17 |
|
VIII. |
Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 03.01 | 18 |
|
IX. |
Vispārīgas piezīmes par veidni S 03.02 | 22 |
|
X. |
Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 03.02 | 23 |
|
IV DAĻA. |
DARĪJUMU SKAITS DIENĀ (S 04.01, S 04.02, S 04.03 un S 04.04) | 24 |
|
XI. |
Vispārīgas piezīmes par veidni S 04.01 | 24 |
|
XII. |
Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 04.01 | 25 |
|
XIII. |
Vispārīgas piezīmes par veidni S 04.02 | 25 |
|
XIV. |
Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 04.02 | 26 |
|
XV. |
Vispārīgas piezīmes par veidni S 04.03 | 26 |
|
XVI. |
Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 04.03 | 26 |
|
XVII. |
Vispārīgas piezīmes par veidni S 04.04 | 27 |
|
XVIII. |
Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 04.04 | 27 |
|
V DAĻA. |
DARĪJUMU SKAITS DIENĀ, KAS SAISTĪTI AR IZMANTOŠANU KĀ APMAIŅAS LĪDZEKLI VIENOTĀS VALŪTAS ZONĀ (S 05.00) | 27 |
|
XIX. |
Vispārīgas piezīmes par veidni S 05.00 | 27 |
|
XX. |
Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 05.00 | 27 |
I DAĻA. VISPĀRĪGI NORĀDĪJUMI
I. Struktūra
|
1. |
Šajā pielikumā ir ietverti norādījumi emitentu ziņošanai veidnēs. |
|
2. |
Šis pielikums sastāv no pieciem dažādiem veidņu kopumiem:
|
|
3. |
Attiecībā uz katru veidni ir sniegtas atsauces uz tiesību aktiem. Šīs īstenošanas regulas šajā daļā ir iekļauta sīkāka informācija par vispārīgākiem ziņošanas aspektiem par katru veidņu kopu un norādījumi par konkrētām pozīcijām. |
|
4. |
Emitenti slejās, kas apzīmētas kā “Summa” vai “Summa / tirgus vērtība”, norāda monetārās vērtības, kas denominētas kompetentās iestādes dalībvalsts oficiālajā valūtā, neatkarīgi no aktīviem piesaistītā žetona piesaistītā aktīvu groza denominācijas. Slejās “Skaits” norāda skaitliskās vērtības, ievērojot par veidnēm sniegtos īpašos norādījumus. Tas neskar veidnes S 03.01, S 03.02 un S 04.04, attiecībā uz kurām tās ir precizētas to saistītajos norādījumos. |
|
5. |
Norādījumos izmantots šāds vispārējs apzīmējums: {Veidne; Rinda; Sleja; z ass}. Ja veidnēs ir tikai viena sleja, tikai rindas sauktas par {Veidne; Rinda}, attiecīgā gadījumā ar z asi. |
|
6. |
Aizpildot veidnes, emitenti izmanto kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēju sniegto informāciju saskaņā ar šīs īstenošanas regulas 1. panta 2. punktu un 3. panta 2. punktu. |
II. Ziņošanas tvērums
|
7. |
Emitenti ziņo visās šajā pielikumā noteiktajās veidnēs. |
|
8. |
Emitenti šajā pielikumā noteiktajās veidnēs ziņo atsevišķi par katru aktīviem piesaistītu žetonu. |
II DAĻA. TURĒTĀJU SKAITS (S 01.00)
III. Vispārīgas piezīmes par veidni S 01.00
|
9. |
Saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punkta a) apakšpunktu veidnē S 01.00 norāda aktīviem piesaistīta žetona turētāju skaitu atsauces datuma beigās, ar šādu sadalījumu:
|
|
10. |
Informāciju šajā veidnē uzrāda kopējā līmenī un atsevišķi par katru dalībvalsti vai trešo valsti. Turētāja valsti nosaka pēc turētāju atrašanās vietas šādi:
|
|
11. |
Emitenti, pamatojoties uz informāciju, kas saņemta no kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējiem saskaņā ar šīs īstenošanas regulas 1. panta 2. punktu un 3. panta 2. punktu, konstatē iespējamu dublēšanos, ko rada vieni un tie paši turētāji, kuriem ir vairāki konti ar dažādiem kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējiem. Uzskata, ka šādiem kontiem, ja faktiskais turētājs ir viena un tā pati persona vai vienība, veidnes S 01.00 nolūkā ir viens turētājs. |
IV. Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 01.00
|
Rinda |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Turētāju kopskaits Turētāju kopskaits. |
|
0020 |
uzturēta maka turētāji Uzturēta maka turētāju skaits Komisijas Deleģētās regulas [C(2024) 6910] (1) 2. panta 2) punkta nozīmē. |
|
0030 |
tostarp privātie turētāji 0020. rindas – tostarp uzturēta maka turētāji – tvērumā privāto turētāju skaits. |
|
0040 |
neuzturēta maka turētāji Neuzturēta maka turētāju skaits 2. panta 3) punkta nozīmē Deleģētajā regulā [C(2024) 6910], vai jebkāda cita veida sadalītās virsgrāmatas adreses, kuru izmanto norēķinu nolūkā un kuru nekontrolē aktīviem piesaistīta žetona turētājs vai kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējs, turētājs un visi citi aktīviem piesaistīta žetona turētāji, kas nav uzskaitīti 0020. rindā – tostarp uzturēta maka turētāji. Sakarā ar ierobežoto informāciju par neuzturēta maka turētājiem emitentiem ir jāziņo savas aplēses par šo rindu, kas aprēķinātas pēc iespējas labāk. |
|
0050 |
tostarp privātie turētāji 0040. rindas – tostarp neuzturēta maka turētāji – tvērumā privāto turētāju skaits. Sakarā ar ierobežoto informāciju par neuzturēta maka turētājiem, emitentiem ir jāziņo savas aplēses par šo rindu, kas aprēķinātas pēc iespējas labāk. |
III DAĻA. EMITĒTĀ ŽETONA VĒRTĪBA UN AKTĪVU REZERVES LIELUMS UN SASTĀVS (S 02.00, S 03.01 un S 03.02)
V. Vispārīgas piezīmes par veidni S 02.00
|
12. |
Saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punkta b) apakšpunktu veidnē S 02.00 iekļauj informāciju par emitētā žetona vērtību un saistītās aktīvu rezerves lielumu. |
VI. Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 02.00
|
Rinda |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Emitētā žetona vērtība – atsauces datumā Emitētā žetona kopējā vērtība ziņošanas atsauces datumā, kas aprēķināta, izmantojot vērtēšanas metodi, kura definēta 4. panta 3. punktā Deleģētajā regulā [C(2024) 6910]. |
|
0020 |
Emitētā žetona vērtība – maksimālā Emitētā žetona maksimālā summa starp emitētā žetona kopējām vērtībām katras kalendārās dienas beigās ziņošanas perioda laikā, kas aprēķināta, izmantojot vērtēšanas metodi, kura definēta 4. panta 3. punktā Deleģētajā regulā [C(2024) 6910]. |
|
0030 |
Emitētā žetona vērtība – vidējā Emitētā žetona vidējā summa no emitētā žetona kopējām vērtībām katras kalendārās dienas beigās ziņošanas perioda laikā, kas aprēķināta, izmantojot vērtēšanas metodi, kura definēta 4. panta 3. punktā Deleģētajā regulā [C(2024) 6910]. Vidējo vērtību aprēķina kā emitētā žetona vērtību summu, kas aprēķināta par katru ziņošanas perioda kalendāro dienu, dalītu ar kalendāro dienu skaitu ziņošanas periodā. |
|
0040 |
Emitētā žetona vērtība – minimālā Emitētā žetona minimālā summa starp emitētā žetona kopējām vērtībām katras kalendārās dienas beigās ziņošanas perioda laikā, kas aprēķināta, izmantojot vērtēšanas metodi, kura definēta 4. panta 3. punktā Deleģētajā regulā [C(2024) 6910]. |
|
0050 |
Aktīvu rezerves lielums – atsauces datumā Aktīvu rezerves vērtība atsauces datuma beigās, kas aprēķināta, ievērojot prasības Regulas (ES) 2023/1114 36. pantā un Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 36. panta 4. punktu. |
|
0060 |
Aktīvu rezerves lielums – maksimālais Maksimālā summa starp aktīvu rezerves vērtībām katras kalendārās dienas beigās ziņošanas perioda laikā, kas aprēķināta, ievērojot prasības Regulas (ES) 2023/1114 36. pantā un Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 36. panta 4. punktu. |
|
0070 |
Aktīvu rezerves lielums – vidējais Aktīvu rezerves vērtību kopējā summa katras kalendārās dienas beigās ziņošanas perioda laikā, kas aprēķināta, ievērojot prasības Regulas (ES) 2023/1114 36. pantā un Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 36. panta 4. punktu. Vidējo vērtību aprēķina kā aktīvu rezerves vērtību summu, kas aprēķināta par katru ziņošanas perioda kalendāro dienu, dalītu ar kalendāro dienu skaitu ziņošanas periodā. |
|
0080 |
Aktīvu rezerves lielums – minimālais Minimālā summa starp aktīvu rezerves vērtībām katras kalendārās dienas beigās ziņošanas perioda laikā, kas aprēķināta, ievērojot prasības Regulas (ES) 2023/1114 36. pantā un Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 36. panta 4. punktu. |
VII. Vispārīgas piezīmes par veidni S 03.01
|
13. |
Saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punkta b) apakšpunktu veidnē S 03.01 iekļauj informāciju par aktīvu rezerves lielumu, tostarp aktīvu rezerves sastāvu dalījumā pa aktīvu veidiem un termiņiem. |
|
14. |
Emitenti uzrāda visus posteņus šajā veidnē S 03.01 piederības dalībvalsts oficiālajā valūtā (ziņošanas valūtā) neatkarīgi no šo posteņu faktiskās denominācijas. Šajā nolūkā posteņus, kas nav denominēti ziņošanas valūtā, konvertē ziņošanas valūtā, izmantojot ziņošanas atsauces datumā piemērojamo ECB tagadnes kursu. Emitenti arī atsevišķi uzrāda šīs veidnes posteņus, kas denominēti tajā pašā valūtā un uzrādīti to denominācijas valūtā, attiecīgi nosakot saistīto z ass vērtību. |
VIII. Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 03.01
|
Rindas |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Aktīvu rezerve Regulas (ES) 2023/1114 36. pantā minētajā aktīvu rezervē esošo aktīvu summa / tirgus vērtība, ņemot vērā likvidēšanas mehānismu, kas definēts 6. pantā Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 38. panta 5. punktu. |
|
0020 |
Nekoriģēta aktīvu rezerve Regulas (ES) 2023/1114 36. pantā minētajā aktīvu rezervē esošo aktīvu summa / tirgus vērtība, pirms tiek ņemts vērā likvidēšanas mehānisms, kas definēts 6. pantā Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 38. panta 5. punktu. |
|
0030 |
Monētas un banknotes Monētu un banknošu kopējā summa. |
|
0040 |
Noguldījumi kredītiestādēs Šeit uzrāda noguldījumu summu kredītiestādēs. |
|
0050 |
Preces Šeit uzrāda to preču vai to fondu akciju tirgus vērtību, kuri iegulda precēs, lai izsekotu preču cenu. |
|
0060 |
tostarp: uz zelta pamata 0050. rindā uzrādītas preces, kuru pamatā ir zelts. |
|
0070 |
tostarp: uz citu dārgmetālu pamata 0050. rindā uzrādītas preces, kuru pamatā ir citi dārgmetāli, kas nav zelts, tostarp platīns vai sudrabs. |
|
0080 |
tostarp: uz rūpniecības metālu pamata 0050. rindā uzrādītas preces, kuru pamatā ir rūpniecības metāli, tostarp alumīnijs, varš, svina niķelis, alva vai cinks. |
|
0090 |
tostarp: uz enerģijas pamata 0050. rindā uzrādītas preces, kuru pamatā ir enerģija, tostarp jēlnafta (WTI un Brent), dabasgāze, RBOB benzīns, zema sēra satura gāzeļļa vai ULS dīzeļdegviela. |
|
0100 |
tostarp: uz lauksaimniecības dzīvnieku pamata 0050. rindā uzrādītas preces, kuru pamatā ir lauksaimniecības dzīvnieki, tostarp dzīvi liellopi vai liesas cūkas. |
|
0110 |
tostarp: uz graudu pamata 0050. rindā uzrādītas preces, kuru pamatā ir graudi, tostarp sojas pupas, sojas pupu eļļa, sojas pupu milti vai kvieši (Chicago un KC HRW). |
|
0120 |
tostarp: uz neapstrādātu lauksaimniecības izcelsmes produktu pamata 0050. rindā uzrādītas preces, kuru pamatā ir neapstrādāti lauksaimniecības izcelsmes produkti, tostarp kakao, kafija, kokvilna vai cukurs. |
|
0130 |
Aktīvi, kas ir prasījumi pret centrālajām bankām vai ko tās garantē Tādu augsti likvīdu finanšu instrumentu tirgus vērtība, kas definēti 2. un 3. pantā Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 38. panta 5. punktu, kas ir prasījumi pret centrālajām bankām vai ko tās garantē, kā minēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 (2) 10. panta 1. punkta b) un d) apakšpunktā. |
|
0140 |
Aktīvi, kas ir prasījumi pret centrālajām valdībām vai ko tās garantē Tādu augsti likvīdu finanšu instrumentu tirgus vērtība, kas definēti 2. un 3. pantā Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 38. panta 5. punktu, kas ir prasījumi pret centrālajām valdībām vai ko tās garantē, kā minēts Deleģētās regulas (ES) 2015/61 10. panta 1. punkta c) un d) apakšpunktā. |
|
0150 |
Aktīvi, kas ir prasījumi pret reģionālajām pašvaldībām/vietējām pašpārvaldēm vai ko tās garantē Tādu augsti likvīdu finanšu instrumentu tirgus vērtība, kas definēti 2. un 3. pantā Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 38. panta 5. punktu, kas ir prasījumi pret reģionālajām pašvaldībām vai vietējām pašpārvaldēm vai ko tās garantē, kā minēts Deleģētās regulas (ES) 2015/61 10. panta 1. punkta c) apakšpunktā. |
|
0160 |
Aktīvi, kas ir prasījumi pret publiskā sektora struktūrām vai ko tās garantē Tādu augsti likvīdu finanšu instrumentu tirgus vērtība, kas definēti 2. un 3. pantā Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 38. panta 5. punktu, kas ir prasījumi pret publiskā sektora struktūrām vai ko tās garantē, kā minēts Deleģētās regulas (ES) 2015/61 10. panta 1. punkta c) apakšpunktā. |
|
0170 |
Aktīvi, kas ir prasījumi pret kredītiestādēm (ko aizsargā dalībvalsts valdība, attīstību veicinošs aizdevējs) vai ko tās garantē Tādu augsti likvīdu finanšu instrumentu tirgus vērtība, kas definēti 2. un 3. pantā Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 38. panta 5. punktu, ko emitējušas kredītiestādes, kā minēts Deleģētās regulas (ES) 2015/61 10. panta 1. punkta e) apakšpunktā. |
|
0180 |
Aktīvi, kas ir prasījumi pret daudzpusējām attīstības bankām un starptautiskajām organizācijām vai ko tās garantē Tādu augsti likvīdu finanšu instrumentu tirgus vērtība, kas definēti 2. un 3. pantā Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 38. panta 5. punktu, kas ir prasījumi pret daudzpusējām attīstības bankām un starptautiskajām organizācijām vai ko tās garantē, kā minēts Deleģētās regulas (ES) 2015/61 10. panta 1. punkta g) apakšpunktā. |
|
0190 |
Atbilstīgi KIU sertifikāti Deleģētās regulas (ES) 2015/61 15. panta 2. punkta a) apakšpunktā minēto KIU daļu vai sertifikātu tirgus vērtība. Šeit norāda PVKIU sertifikātu tirgus vērtību, kas minēta Regulas (ES) 2023/1114 38. panta 2. punktā. |
|
0200 |
Ārkārtīgi augstas kvalitātes segtās obligācijas Tādu augsti likvīdu finanšu instrumentu tirgus vērtība, kas definēti 2. un 3. pantā Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 38. panta 5. punktu, kas ir riska darījumi ārkārtīgi augstas kvalitātes segto obligāciju veidā, kā minēts Deleģētās regulas (ES) 2015/61 10. panta 1. punkta f) apakšpunktā. |
|
0210 |
Citi augsti likvīdi finanšu instrumenti, kas ir piesaistē izmantoti aktīvi Tādu augsti likvīdu finanšu instrumentu tirgus vērtība, kas ir piesaistē izmantoti aktīvi un uz kuriem attiecas 2. panta 1. punkta a) apakšpunkta iii) punkts Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 38. panta 5. punktu. |
|
0220 |
tostarp: kriptoaktīvi Augsti likvīdi finanšu instrumenti, kā uzrādīts 0210. rindā, ja tie ir kriptoaktīvi, kā minēts Regulas (ES) 2023/1114 2. panta 4. punkta a) apakšpunktā. |
|
0230 |
Citi Jebkura cita aktīva summa / tirgus vērtība aktīvu rezervē, kas minēta Regulas (ES) 2023/1114 36. pantā. |
|
0240 |
Korekcijas Regulas (ES) 2023/1114 36. pantā minētajā aktīvu rezervē esošo aktīvu korekciju ietekme saistībā ar nodrošināto finansēšanas, nodrošināto kreditēšanas vai nodrošinājuma mijmaiņas darījumu, kas noslēgti, izmantojot rezerves aktīvus, izbeigšanu vismaz vienā darījuma posmā, ja darījuma termiņš beidzas piecu darbdienu laikā, kā noteikts 6. pantā Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 38. panta 5. punktu. |
|
0250 |
Reversā repo darījumi |
|
0260 |
Ienākošās naudas plūsmas, kuru termiņš beidzas nākamo piecu darbdienu laikā Ienākošo naudas plūsmu summa no reversā repo darījumiem, ja darījuma termiņš beidzas nākamo piecu darbdienu laikā pēc ziņošanas atsauces datuma. |
|
0270 |
Izejošās nodrošinājuma plūsmas, kuru termiņš beidzas nākamo piecu darbdienu laikā Izejošo nodrošinājuma plūsmu no reversā repo darījumiem tirgus vērtību, ja darījuma termiņš beidzas nākamo piecu darbdienu laikā pēc ziņošanas atsauces datuma, uzrāda šeit, ja iesniedzamo nodrošinājumu uzrāda 0020. rindā. |
|
0280 |
tostarp: ārkārtīgi augstas kvalitātes segtās obligācijas 0270. rindā uzrādīto izejošo nodrošinājuma plūsmu tirgus vērtība ārkārtīgi augstas kvalitātes segto obligāciju veidā, kā minēts 2. panta 1. punkta a) apakšpunkta ii) punktā Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 38. panta 5. punktu. |
|
0290 |
Repo darījumi |
|
0300 |
Izejošās naudas plūsmas, kuru termiņš beidzas nākamo piecu darbdienu laikā Izejošo naudas plūsmu summa no repo darījumiem, ja darījuma termiņš beidzas nākamo piecu darbdienu laikā pēc ziņošanas atsauces datuma. |
|
0310 |
Ienākošās nodrošinājuma plūsmas, kuru termiņš beidzas nākamo piecu darbdienu laikā Ienākošo nodrošinājuma plūsmu no repo darījumiem tirgus vērtība, ja darījuma termiņš beidzas nākamo piecu darbdienu laikā pēc ziņošanas atsauces datuma, ja saņemamais nodrošinājums (kas nav apgrūtināts) būtu kvalificējams kā aktīvs aktīvu rezervē. |
|
0320 |
tostarp: ārkārtīgi augstas kvalitātes segtās obligācijas 0310. rindā uzrādīto ienākošo nodrošinājuma plūsmu tirgus vērtība ārkārtīgi augstas kvalitātes segto obligāciju veidā, kā minēts 2. panta 1. punkta a) apakšpunkta ii) punktā Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 38. panta 5. punktu. |
|
0330 |
Nodrošinājuma mijmaiņas darījumi |
|
0340 |
Izejošās nodrošinājuma plūsmas, kuru termiņš beidzas nākamo piecu darbdienu laikā Izejošo nodrošinājuma plūsmu no nodrošinājuma mijmaiņas darījumiem tirgus vērtība, ja darījuma termiņš beidzas nākamo piecu darbdienu laikā pēc atsauces datuma un ja iesniedzamo nodrošinājumu uzrāda 0020. rindā. |
|
0350 |
tostarp: ārkārtīgi augstas kvalitātes segtās obligācijas 0340. rindā uzrādīto izejošo nodrošinājuma plūsmu tirgus vērtība ārkārtīgi augstas kvalitātes segto obligāciju veidā, kā minēts 2. panta 1. punkta a) apakšpunkta ii) punktā Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 38. panta 5. punktu. |
|
0360 |
Ienākošās nodrošinājuma plūsmas, kuru termiņš beidzas nākamo piecu darbdienu laikā Ienākošo nodrošinājuma plūsmu no nodrošinājuma mijmaiņas darījumiem tirgus vērtība, ja darījuma termiņš beidzas nākamo piecu darbdienu laikā pēc atsauces datuma, ja saņemamais nodrošinājums (kas nav apgrūtināts) būtu kvalificējams kā aktīvu rezervē esošs aktīvs. |
|
0370 |
tostarp: ārkārtīgi augstas kvalitātes segtās obligācijas 0360. rindā uzrādīto ienākošo nodrošinājuma plūsmu tirgus vērtība ārkārtīgi augstas kvalitātes segto obligāciju veidā, kā minēts 2. panta 1. punkta a) apakšpunkta ii) punktā Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 38. panta 5. punktu. |
|
0380 |
Piesaistē izmantotā aktīva vērtība Emitēto žetonu piesaistē izmantoto aktīvu monetārā vērtība vai tirgus vērtība, ja žetons ir piesaistīts attiecīgi oficiālajām valūtām vai citām valūtām, kas nav oficiālās valūtas. |
|
0390 |
Obligātais virsnodrošinājums Aktīvu rezerves vērtība, kas pārsniedz piesaistē izmantoto aktīvu vērtību un izteikta kā procentuālā daļa no piesaistīto aktīvu vērtības, saskaņā ar 7. pantu Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 36. panta 4. punktu. |
|
Slejas |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Summa / tirgus vērtība Emitenti 0010. slejā norāda tirgus vērtību vai attiecīgā gadījumā summu aktīvu rezervē esošajiem aktīviem 0010.–0380. rindā. 0390. rindā uzrāda procentuālu daļu. 0010. slejā uzrādītajā summā / tirgus vērtībā ņem vērā neto izejošās un neto ienākošās plūsmas, kas rastos riska ierobežošanas pozīcijas priekšlaicīgas slēgšanas gadījumā, tostarp atvasinātos instrumentus riska ierobežošanai attiecībā uz starpību starp rezerves aktīvu tirgus vērtības izmaiņām un žetona piesaistē izmantoto aktīvu tirgus vērtības izmaiņām. Tas ietver atvasinātos instrumentus tādu aktīvu rezervē, kas ir saistīti ar žetonu piesaistē izmantotiem aktīviem, ja žetoni nav piesaistīti oficiālajām valūtām. 0010. slejā uzrādītajā summā / tirgus vērtībā neņem vērā regulatīvos diskontus. Emitenti ņem vērā neto naudas plūsmu – izejošo vai ienākošo –, kas rastos, ja riska ierobežošanas pozīcija būtu jāslēdz ziņošanas atsauces datumā. Tajā neņem vērā aktīva iespējamās nākotnes vērtības izmaiņas. |
|
z ass |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
Valūta |
Emitents norāda, kura valūta attiecībā uz iesniegto veidni ietilpst tvērumā saskaņā ar 15. punktu. |
IX. Vispārīgas piezīmes par veidni S 03.02
|
15. |
Saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punkta b) apakšpunktu veidnē S 03.02 iekļauj informāciju par aktīvu rezerves lielumu, tostarp aktīvu rezerves sastāvu dalījumā pa darījumu partneriem / emitentiem. |
|
16. |
Lai apkopotu informāciju par koncentrāciju pa darījumu partneriem attiecībā uz katru aktīvu veidu aktīvu rezervē veidnē S 03.02, emitenti piemēro šajā iedaļā ietvertos norādījumus. |
|
17. |
Emitenti norāda divdesmit lielākos darījumu partnerus attiecībā uz aktīviem, kas iekļauti to aktīvu rezervē. 1.01. postenī uzrādītais darījumu partneris ir darījumu partneris, ar kuru tiek turēta lielākā aktīvu summa attiecībā pret vienu darījumu partneri, atsevišķi ņemot vērā katru aktīvu veidu vai nu kā noguldījumus, emitētus vērtspapīrus, atvasināto instrumentu riska darījumus vai citus riska darījumus ar minēto darījumu partneri ziņošanas atsauces datumā; 1.02. postenis ir otrais lielākais; un analoģiski rīkojas attiecībā uz pārējiem posteņiem. Visus atlikušos banku noguldījumus, emitētos vērtspapīrus, atvasināto instrumentu riska darījumus ar citiem darījumu partneriem uzrāda apkopotā veidā attiecīgi 1.21., 1.22. un 1.23. postenī. |
|
18. |
Ja darījumu partneris pieder pie vairākām struktūru grupām ar ciešām attiecībām, to uzrāda tikai vienu reizi grupā, kurai ir lielākā aktīvu summa. |
|
19. |
Emitenti uzrāda visus posteņus šajā veidnē ziņošanas valūtā neatkarīgi no šo posteņu faktiskās denominācijas. Šajā nolūkā posteņi, kas nav denominēti ziņošanas valūtā, būtu jākonvertē ziņošanas valūtā, izmantojot ziņošanas atsauces datumā piemērojamo ECB tagadnes kursu. Emitenti arī atsevišķi uzrāda šīs veidnes posteņus, kas denominēti tajā pašā valūtā un uzrādīti to denominācijas valūtā, attiecīgi nosakot saistīto z ass vērtību. |
X. Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 03.02
|
Slejas |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
||||||||||||
|
0010 |
Produkta veids 0020. slejā uzrādītajiem emitentiem / darījuma partneriem piešķir produkta veidu, kas atbilst pamatā esošajam darījumam, izmantojot šādus kodus treknrakstā:
Par katru produkta veidu uzrāda dažādas rindas ar vienu un to pašu emitentu / darījumu partneri. |
||||||||||||
|
0020 |
Darījumu partnera / emitenta nosaukums Divdesmit lielāko emitentu vai darījumu partneru nosaukumi, ja noguldīto noguldījumu, emitēto instrumentu vai riska darījumu summa ar katru no tiem ir vismaz 3 % no aktīvu rezerves, kā uzrādīts 0010. rindā veidnē S 03.01. Katrs nosaukums ietver noguldījumu saņēmēju vai instrumentu emitentu, vai visas struktūras, kurām ir ciešas savstarpējās attiecības ar minētajiem riska darījumiem. Šajā slejā norāda tās juridiskās personas pilnu nosaukumu starp tām, kurām ir ciešas attiecības, ar kuru emitentam ir vislielākais riska darījums, un iekļauj visas atsauces uz uzņēmuma veidu saskaņā ar valsts uzņēmējdarbības tiesībām. Lielāko posteni uzrāda 1.01. postenī, otro lielāko – 1.02. postenī un tā tālāk. |
||||||||||||
|
0030 |
LEI kods Darījumu partnera juridiskās personas identifikācijas kods. |
||||||||||||
|
0040 |
Iestādes veids 0020. slejā uzrādītos emitentus / darījumu partnerus, kas klasificēti kā kredītiestāde, kura definēta Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 575/2013 (3) 4. panta 1. punkta 1) apakšpunktā, uzrāda, izmantojot šādus kodus treknrakstā:
Ja emitents / darījumu partneris nav kredītiestāde, šo lauku atstāj tukšu. |
||||||||||||
|
0050 |
Summa / tirgus vērtība Noguldījumu summu un vērtspapīru un atvasināto instrumentu tirgus vērtību norāda šeit, ņemot vērā likvidēšanas mehānismu, kas definēts 6. pantā Deleģētajā regulā, ar ko nosaka regulatīvos tehniskos standartus, kuri pieņemti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 38. panta 5. punktu. Summā / tirgus vērtībā neņem vērā regulatīvos diskontus. Tajās ņem vērā neto izejošās un neto ienākošās plūsmas, kas rastos riska ierobežošanas pozīcijas priekšlaicīgas slēgšanas gadījumā. |
||||||||||||
|
0060 |
kā % no noguldījumu saņemošās kredītiestādes kopējiem aktīviem Attiecībā uz noguldījumiem kredītiestādē, kuri ir iekļauti to pašu žetonu aktīvu rezervē, kas minēta Regulas (ES) 2023/1114 36. pantā, summu uzrāda kā procentuālo daļu no minētos noguldījumus saņemošās kredītiestādes kopējiem aktīviem. Kopējo aktīvu summa ir attiecīgās kredītiestādes jaunākie publicētie pieejamie dati. |
|
z ass |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
Valūta |
Emitents norāda, kura valūta attiecībā uz iesniegto veidni ietilpst tvērumā saskaņā ar 20. punktu. |
IV DAĻA. DARĪJUMU SKAITS DIENĀ (S 04.01, S 04.02, S 04.03 un S 04.04)
XI. Vispārīgas piezīmes par veidni S 04.01
|
20. |
Saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punkta c) apakšpunktu veidnē S 04.01 iekļauj informāciju par darījumu vidējo skaitu un vidējo kopējo vērtību dienā ziņošanas periodā, norādot atsevišķi par valstīm, kas ietilpst ziņošanas tvērumā. |
|
21. |
Darījumos iesaistītā iniciatora un saņēmēja atrašanās vieta, ievērojot pieeju turētāju valsts noteikšanai veidnē S 01.00 “Turētāju skaits – atsauces datumā”, ir šāda:
|
|
22. |
Minētie darījumi ietilpst šīs veidnes tvērumā, ja vismaz viens no darījumā iesaistītajiem turētājiem atrodas Savienībā. Turklāt, ja žetons piesaistīts kādas Savienības dalībvalsts oficiālajai valūtai, ziņošanas tvērumā iekļauj arī darījumus, kuros abi iesaistītie turētāji atrodas ārpus Savienības. |
|
23. |
Emitents nosaka darījumu vērtību, izmantojot vērtēšanas metodi, kas definēta 4. panta 3. punktā Deleģētajā regulā [C(2024) 6910]. |
|
24. |
Veidnē S 04.01 iekļauj sadalījumu pa darījumiem:
|
|
25. |
Veidni S 04.01 uzrāda atsevišķi par katru valsti, kas saistīta ar darījumu ar aktīviem piesaistītu žetonu. Darījuma valstis ir darījumā iesaistīto turētāju rezidences vietas valstis, tostarp darījuma iniciatora valsts un saņēmēja valsts. |
XII. Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 04.01
|
Rinda |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Darījumu skaits dienā – vidēji Z ass noteiktajai valstij – darījumi, kuros vai nu iniciatora atrašanās vieta, vai saņēmēja atrašanās vieta ir minētajā valstī. |
|
0020 |
Tostarp valstī veikti Z ass noteiktajai valstij – darījumi, kuros gan iniciatora atrašanās vieta, gan saņēmēja atrašanās vieta ir minētajā valstī. |
|
0030 |
Tostarp valstī ienākoši darījumi Z ass noteiktajai valstij – darījumi, kuros iniciatora atrašanās vieta ir ārpus minētās valsts un saņēmēja atrašanās vieta ir minētajā valstī. |
|
0040 |
Tostarp no valsts izejoši darījumi Z ass noteiktajai valstij – darījumi, kuros iniciatora atrašanās vieta ir minētajā valstī un saņēmēja atrašanās vieta ir ārpus minētās valsts. |
|
Sleja |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Skaits Vidējais darījumu skaits dienā, ko aprēķina kā tvērumā ietilpstošo darījumu kopējo skaitu ziņošanas periodā un dala to ar kalendāro dienu skaitu ziņošanas periodā. |
|
0020 |
Summa Darījumu vidējā kopējā vērtība dienā, ko aprēķina kā tvērumā ietilpstošo visu darījumu vērtību summu ziņošanas periodā un dala to ar kalendāro dienu skaitu ziņošanas periodā. |
|
z ass |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
Valsts nosaukums |
Šo veidni uzrāda atsevišķi par katru tvērumā ietilpstošo valsti. Z ass nosaka tvērumā ietilpstošo valsti konkrētajai veidnei. Z ass norāda visas dažādās valstis, pamatojoties uz tvērumā ietilpstošos darījumos iesaistīto turētāju atrašanās vietu. |
XIII. Vispārīgas piezīmes par veidni S 04.02
|
26. |
Vienīgā atšķirība starp veidni S 04.02 un veidni S 04.01 ir tā, ka veidne S 04.02 attiecas uz visiem darījumiem, kas saistīti ar ES, un tāpēc tai nav z ass, kas nosaka tvērumā ietilpstošo valsti. |
XIV. Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 04.02
|
Rinda |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Darījumu skaits dienā – vidēji Darījumi, kuros vai nu iniciatora atrašanās vieta, vai saņēmēja atrašanās vieta ir Savienībā. |
|
0020 |
Tostarp Eiropas Savienībā veikti Darījumi, kuros vai nu iniciatora atrašanās vieta, vai saņēmēja atrašanās vieta ir Savienībā. |
|
0030 |
Tostarp Eiropas Savienībā ienākoši darījumi Darījumi, kuros iniciatora atrašanās vieta ir ārpus Savienības un saņēmēja atrašanās vieta ir Savienībā. |
|
0040 |
Tostarp no ES izejoši darījumi Darījumi, kuros iniciatora atrašanās vieta ir Savienībā un saņēmēja atrašanās vieta ir ārpus Savienības. |
|
Sleja |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Skaits Vidējais darījumu skaits dienā, ko aprēķina kā tvērumā ietilpstošo darījumu kopējo skaitu ziņošanas periodā un dala to ar kalendāro dienu skaitu ziņošanas periodā. |
|
0020 |
Summa Darījumu vidējā kopējā vērtība dienā, ko aprēķina kā tvērumā ietilpstošo visu darījumu vērtību summu ziņošanas periodā un dala to ar kalendāro dienu skaitu ziņošanas periodā. |
XV. Vispārīgas piezīmes par veidni S 04.03
|
27. |
Saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punkta c) apakšpunktu veidnē S 04.03 iekļauj informāciju par darījumu un pārvedumu vidējo skaitu un vidējo kopējo vērtību dienā ziņošanas periodā. Darījumu un pārvedumu tvērums šajā veidnē ir darījumi un pārvedumi starp neuzturētiem makiem vai starp neuzturētiem makiem un citu veidu sadalītās virsgrāmatas adresēm, kuras izmanto norēķinu nolūkā un kuras nekontrolē lietotājs vai kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējs. |
XVI. Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 04.03
|
Rinda |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Darījumi starp neuzturētiem makiem dienā – vidēji Darījumus starp neuzturētiem makiem, kas definēti 2. panta 3) punktā Deleģētajā regulā [C(2024) 6910], vai starp neuzturētiem makiem un citu veidu sadalītās virsgrāmatas adresēm, kuras nekontrolē aktīviem piesaistīta žetona turētājs vai kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējs, uzrāda pēc iespējas labāk, ņemot vērā ierobežoto informāciju, kas emitentiem varētu būt par šiem darījumiem un saistītiem turētājiem, kas iesaistīti šādos darījumos. |
|
0020 |
Pārvedumi starp neuzturētiem makiem dienā – vidēji Pārvedumi starp neuzturētiem makiem, kas definēti 2. panta 3) punktā Deleģētajā regulā [C(2024) 6910], vai starp neuzturētiem makiem un citu veidu sadalītās virsgrāmatas adresēm, kuras nekontrolē aktīviem piesaistīta žetona turētājs vai kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējs. |
|
Sleja |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Skaits Vidējais darījumu (vai pārvedumu 0020. rindā) skaits dienā, ko aprēķina kā tvērumā ietilpstošo darījumu (vai pārvedumu 0020. rindā) kopējo skaitu ziņošanas periodā un dala to ar kalendāro dienu skaitu ziņošanas periodā. |
|
0020 |
Summa Vidējā darījumu (vai pārvedumu 0020. rindā) kopējā vērtība dienā, ko aprēķina kā tvērumā ietilpstošo visu darījumu (vai pārvedumu 0020. rindā) summu ziņošanas periodā un dala to ar kalendāro dienu skaitu ziņošanas periodā. Darījumu un pārvedumu vērtību šīs veidnes darbības jomā aprēķina, izmantojot vērtēšanas metodi, kas definēta 4. panta 3. punktā Deleģētajā regulā [C(2024) 6910]. |
XVII. Vispārīgas piezīmes par veidni S 04.04
|
28. |
Veidnē S 04.04 iekļauj informāciju par metodiku, kas izmantota veidnē S 04.03 uzrādīto vērtību aplēšanai. |
XVIII. Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 04.04
|
Rinda |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Veidnei S 04.03 izmantotā metodika Emitenti sniedz īsu aprakstu par metodiku, kas izmantota veidnē S 04.03 uzrādīto vērtību aplēšanai. |
V DAĻA. DARĪJUMU SKAITS DIENĀ, KAS SAISTĪTI AR IZMANTOŠANU KĀ APMAIŅAS LĪDZEKLI VIENOTĀS VALŪTAS ZONĀ (S 05.00)
XIX. Vispārīgas piezīmes par veidni S 05.00
|
29. |
Saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punkta d) apakšpunktu veidnē S 05.00 iekļauj informāciju par to darījumu vidējo skaitu un vidējo kopējo vērtību dienā ziņošanas periodā, kas saistīti ar aktīviem piesaistīta žetona izmantošanu kā apmaiņas līdzekli vienotās valūtas zonā. |
|
30. |
Šajā veidnē ievēro prasības, kas noteiktas Deleģētajā regulā [C(2024) 6910]. |
|
31. |
Šo veidni uzrāda atsevišķi par katru vienotās valūtas zonu, kā noteikts 3. panta 5. punktā Deleģētajā regulā [C(2024) 6910]. |
XX. Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 05.00
|
Rinda |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Darījumu skaits dienā – vidēji Z ass noteiktajai vienotās valūtas zonai darījumi, kas ir minētajā vienotās valūtas zonā, saskaņā ar 3. panta 5. punktu Deleģētajā regulā [C(2024) 6910]. |
|
Sleja |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Skaits Vidējais darījumu skaits dienā, ko aprēķina kā tvērumā ietilpstošo darījumu kopējo skaitu ziņošanas periodā un dala to ar kalendāro dienu skaitu ziņošanas periodā saskaņā ar Deleģēto regulu [C(2024) 6910]. |
|
0020 |
Summa Vidējā darījumu kopējā vērtība dienā, ko aprēķina kā tvērumā ietilpstošo visu darījumu vērtību summu ziņošanas periodā un dala to ar kalendāro dienu skaitu ziņošanas periodā, saskaņā ar Deleģēto regulu [C(2024) 6910]. |
|
z ass |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
Vienotās valūtas zonas nosaukums |
Šo veidni uzrāda atsevišķi par katru tvērumā ietilpstošo vienotās valūtas zonu. Z ass norāda visas dažādās vienotās valūtas zonas, pamatojoties uz tvērumā ietilpstošos darījumos iesaistīto turētāju atrašanās vietu, saskaņā ar Deleģēto regulu [C(2024) 6910]. |
(1) Komisijas Deleģētā regula [C(2024) 6910] (2024. gada 31. oktobris), ar ko Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) 2023/1114 papildina attiecībā uz regulatīvajiem tehniskajiem standartiem, kuros precizē metodiku to darījumu skaita un vērtības aplēšanai, kas saistīti ar tādu aktīviem piesaistītu žetonu un e-naudas žetonu kā apmaiņas līdzekļa izmantošanu, kuri denominēti valūtā, kas nav dalībvalsts oficiālā valūta (Oficiālajā Vēstnesī vēl nav publicēta).
(2) Komisijas Deleģētā regula (ES) 2015/61 (2014. gada 10. oktobris), ar ko papildina Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013 attiecībā uz likviditātes seguma prasību kredītiestādēm (OV L 11, 17.1.2015., 1. lpp., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2015/61/oj).
(3) Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) Nr. 575/2013 (2013. gada 26. jūnijs) par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām, un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 (OV L 176, 27.6.2013., 1. lpp., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/575/oj).
(4) Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva 2013/36/ES (2013. gada 26. jūnijs) par piekļuvi kredītiestāžu darbībai un kredītiestāžu un ieguldījumu brokeru sabiedrību prudenciālo uzraudzību, ar ko groza Direktīvu 2002/87/EK un atceļ Direktīvas 2006/48/EK un 2006/49/EK (OV L 176, 27.6.2013., 338. lpp., ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2013/36/oj).
III PIELIKUMS
KRIPTOAKTĪVU PAKALPOJUMU SNIEDZĒJU ZIŅOŠANA
|
KRIPTOAKTĪVU PAKALPOJUMU SNIEDZĒJU VEIDNES |
|||
|
Veidnes numurs |
Veidnes kods |
Adresāti |
Veidnes / veidņu grupas nosaukums |
|
INFORMĀCIJA PAR TURĒTĀJIEM |
|||
|
6 |
S 06.00 |
Kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēji |
INFORMĀCIJA PAR TURĒTĀJIEM |
|
INFORMĀCIJA PAR DARĪJUMIEM |
|||
|
7 |
S 07.01 |
Kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēji |
DARĪJUMI ZIŅOŠANAS PERIODĀ – KOPĀ |
|
7 |
S 07.02 |
Kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēji |
DARĪJUMI ZIŅOŠANAS PERIODĀ – KOPĀ_ES |
|
7 |
S 07.03 |
Kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēji |
DARĪJUMI, KAS SAISTĪTI AR TĀ IZMANTOŠANU KĀ APMAIŅAS LĪDZEKLI VIENOTĀS VALŪTAS ZONĀ – KOPĀ |
|
7 |
S 07.04 |
Kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēji |
SADALĪTĀS VIRSGRĀMATAS ADRESES PĀRVEDUMU VEIKŠANAI KLIENTU VĀRDĀ |
|
INFORMĀCIJA PAR ŽETONU |
|||
|
8 |
S 08.00 |
Kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēji |
KRIPTOAKTĪVU PAKALPOJUMU SNIEDZĒJA TURĒTS ŽETONS |
|
|
Turētāji – atsauces datumā |
||||
|
Vārds |
Kods |
Koda veids |
Privāts/Neprivāts |
Valsts |
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valsts: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Skaits |
Summa |
|
|
|
0010 |
0020 |
|
Darījumi ziņošanas periodā – kopā |
0010 |
|
|
|
tostarp valstī veikti |
0020 |
|
|
|
tostarp valstī ienākoši darījumi |
0030 |
|
|
|
tostarp no valsts izejoši darījumi |
0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skaits |
Summa |
|
|
|
0010 |
0020 |
|
Darījumi ziņošanas periodā – kopā |
0010 |
|
|
|
tostarp Eiropas Savienībā veikti |
0020 |
|
|
|
tostarp Eiropas Savienībā ienākoši darījumi |
0030 |
|
|
|
tostarp no ES izejoši darījumi |
0040 |
|
|
|
|
Vienotās valūtas zona: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Skaits |
Summa |
|
|
|
0010 |
0020 |
|
Darījumi ziņošanas periodā – kopā |
0010 |
|
|
|
|
Sadalītās virsgrāmatas adrese |
|
0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skaits |
Summa |
|
|
|
0010 |
0020 |
|
Kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēja turēts žetons |
0010 |
|
|
|
tostarp turēti ar kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēja ES klientu starpniecību |
0020 |
|
|
IV PIELIKUMS
KRIPTOAKTĪVU PAKALPOJUMU SNIEDZĒJU ZIŅOŠANA – NORĀDĪJUMI
Satura rādītājs
|
I DAĻA. |
VISPĀRĪGI NORĀDĪJUMI | 32 |
|
I. |
Struktūra | 32 |
|
II. |
Ziņošanas tvērums | 32 |
|
II DAĻA. |
INFORMĀCIJA PAR TURĒTĀJIEM (S 06.00) | 33 |
|
III. |
Vispārīgas piezīmes par veidni S 06.00 | 33 |
|
IV. |
Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 06.00 | 33 |
|
III DAĻA. |
INFORMĀCIJA PAR DARĪJUMIEM (S 07.01, S 07.02, S 07.03 un S 07.04) | 34 |
|
V. |
Vispārīgas piezīmes par veidni S 07.01 | 34 |
|
VI. |
Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 07.01 | 35 |
|
VII. |
Vispārīgas piezīmes par veidni S 07.02 | 35 |
|
VIII. |
Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 07.02 | 35 |
|
IX. |
Vispārīgas piezīmes par veidni S 07.03 | 36 |
|
X. |
Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 07.03 | 36 |
|
XI. |
Vispārīgas piezīmes par veidni S 07.04 | 37 |
|
XII. |
Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 07.04 | 37 |
|
IV DAĻA. |
INFORMĀCIJA PAR ŽETONU (S 08.00) | 37 |
|
XIII. |
Vispārīgas piezīmes par veidni S 08.00 | 37 |
|
XIV. |
Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 08.00 | 37 |
I DAĻA. VISPĀRĪGI NORĀDĪJUMI
I. Struktūra
|
1. |
Šajā pielikumā ir ietverti norādījumi kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēju ziņošanai veidnēs. |
|
2. |
Šis pielikums sastāv no trim dažādiem veidņu kopumiem:
|
|
3. |
Attiecībā uz katru veidni ir sniegtas atsauces uz tiesību aktiem. Šajā īstenošanas regulas daļā ir iekļauta sīkāka informācija par vispārīgākiem ziņošanas aspektiem par katru veidņu kopu un norādījumi par konkrētām pozīcijām. |
|
4. |
Norādījumos izmantots šāds vispārējs apzīmējums: {Veidne; Rinda; Sleja; z ass}. |
II. Ziņošanas tvērums
|
5. |
Kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēji sniedz emitentiem šajā pielikumā noteikto informāciju saskaņā ar šīs īstenošanas regulas 1. panta 2. punktu un 3. panta 2. punktu. |
|
6. |
Kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēji sniedz attiecīgajiem emitentiem šajā pielikumā ietverto veidņu trīs kopumus atsevišķi par katru aktīviem piesaistītu žetonu, ievērojot Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 3. punktu un norādot emitentam, uz kuru žetonu attiecas konkrēti iesniegtie dati, identifikācijas kodu, žetona atsauci vai nosaukumu, ja tāds ir pieejams, pamatojoties uz publicēto kriptoaktīvu balto grāmatu attiecībā uz žetonu. |
II DAĻA. INFORMĀCIJA PAR TURĒTĀJIEM (S 06.00)
III. Vispārīgas piezīmes par veidni S 06.00
|
7. |
Veidnē S 06.00, ievērojot Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 3. punktu, iekļauj informāciju par turētājiem, kura emitentiem ir vajadzīga, lai izpildītu šajā īstenošanas regulā noteiktās ziņošanas prasības. |
|
8. |
Šajā veidnē iekļauj informāciju atsauces datuma beigās saskaņā ar šīs regulas I un II pielikumā ietverto veidni S 01.00 “Turētāju skaits – atsauces datumā” emitentiem. Turētāja valsti nosaka pēc turētāju atrašanās vietas šādi:
|
IV. Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 06.00
|
Sleja |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
||||||||||||||||
|
0010 |
Nosaukums Fizisko personu vārds un uzvārds un juridisko personu oficiālais reģistrētais nosaukums, tostarp visas atsauces uz sabiedrības veidu saskaņā ar valsts uzņēmējdarbības tiesībām, saskaņā ar unikālo identifikatoru, kas turētājam norādīts šīs veidnes 0020. slejā. |
||||||||||||||||
|
0020 |
Kods Kodam, kas ir daļa no rindu identifikatora, jābūt unikālam attiecībā uz katru uzrādīto struktūru. Šis kods ir unikāls, un to izmanto konsekventi visās veidnēs un visos laikos. Šis kods vienmēr apzīmē kādu vērtību. Turētāja kods, piemēram, valsts identifikācijas numurs fiziskām personām vai juridiskās personas identifikatora (LEI) kods juridiskām personām, vai jebkurš cits pieejams piemērojams oficiāls identifikators. Ja ir pieejams LEI, uzrāda šo LEI. Lai atvieglotu emitentu datu saskaņošanas procesu, ziņojot par kodu, ņem vērā šādu pieeju. Ir divi saraksti, kas sastāv no dažādiem kodu veidiem: viens fiziskām personām un otrs – juridiskām personām. Kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēji uzrāda pirmo pieejamo koda veidu no 0030. slejā norādītā saraksta, sākot no saraksta 1. varianta, pēc tam virzoties uz leju pa vienam attiecībā uz pārējiem variantiem, ja turētājam minētā veida identifikators nav pieejams. |
||||||||||||||||
|
0030 |
Koda veids Fizisko personu kodu veidi:
Juridisko personu kodu veidi:
|
||||||||||||||||
|
0040 |
Privāts/Neprivāts Iekļauj “Privāts” vai “Neprivāts”, pamatojoties uz tvērumā ietilpstošo turētāju. “Privāts” iekļauj, ja tvērumā ietilpstošais turētājs kvalificējams kā privātais turētājs, kā definēts Regulas (ES) 2023/1114 3. panta 1. punkta 37. apakšpunktā. Pretējā gadījumā iekļauj “Neprivāts”. |
||||||||||||||||
|
0050 |
Valsts Iekļauj tvērumā ietilpstošā turētāja valsts nosaukumu saskaņā ar šā pielikuma 8. punktu. |
|
Rinda |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
Kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēji piešķir vienu rindu katram konkrētajam tvērumā ietilpstošam turētājam. |
|
III DAĻA. INFORMĀCIJA PAR DARĪJUMIEM (S 07.01, S 07.02, S 07.03 un S 07.04)
V. Vispārīgas piezīmes par veidni S 07.01
|
9. |
Veidnē S 07.01, ievērojot Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 3. punktu, iekļauj informāciju par darījumiem, kura emitentiem ir vajadzīga, lai izpildītu šajā īstenošanas regulā noteiktās ziņošanas prasības. Veidnē S 07.01 iekļauj informāciju par darījumu kopējo skaitu un kopējo apvienoto vērtību ziņošanas periodā, norādot atsevišķi par ziņošanas tvērumā ietilpstošajām valstīm. |
|
10. |
Kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēji, lai noteiktu, kuri darījumi iekļaujami šīs veidnes tvērumā, ievēro šādu pieeju:
|
|
11. |
Darījumos iesaistītā iniciatora un saņēmēja atrašanās vieta, ievērojot pieeju turētāju valsts noteikšanai veidnē S 01.00 “Turētāju skaits – atsauces datumā”, ir šāda:
|
|
12. |
Minētie darījumi ietilpst šīs veidnes tvērumā, ja vismaz viens no darījumā iesaistītajiem turētājiem atrodas Savienībā. Turklāt, ja žetons piesaistīts kādas Savienības dalībvalsts oficiālajai valūtai, ziņošanas tvērumā iekļauj arī darījumus, kuros abi iesaistītie turētāji atrodas ārpus Savienības. |
|
13. |
Emitents nosaka darījumu vērtību, izmantojot vērtēšanas metodi, kas definēta 4. panta 3. punktā Deleģētajā regulā [C(2024) 6910]. |
|
14. |
Veidnē S 07.01 iekļauj sadalījumu pa darījumiem:
|
|
15. |
Veidni S 07.01 uzrāda atsevišķi par katru valsti saistībā ar darījumiem. Darījuma valstis ir darījumā iesaistīto turētāju rezidences vietas valstis, tostarp darījuma iniciatora valsts un saņēmēja valsts. |
VI. Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 07.01
|
Rinda |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Darījumi ziņošanas periodā – kopā Z ass noteiktajai valstij – darījumi, kuros vai nu iniciatora atrašanās vieta, vai saņēmēja atrašanās vieta ir minētajā valstī. |
|
0020 |
Tostarp valstī veikti Z ass noteiktajai valstij – darījumi, kuros gan iniciatora atrašanās vieta, gan saņēmēja atrašanās vieta ir minētajā valstī. |
|
0030 |
Tostarp valstī ienākoši darījumi Z ass noteiktajai valstij – darījumi, kuros iniciatora atrašanās vieta ir ārpus minētās valsts un saņēmēja atrašanās vieta ir minētajā valstī. |
|
0040 |
Tostarp no valsts izejoši darījumi Z ass noteiktajai valstij – darījumi, kuros iniciatora atrašanās vieta ir minētajā valstī un saņēmēja atrašanās vieta ir ārpus minētās valsts. |
|
Sleja |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Skaits Kopējais darījumu skaits ziņošanas periodā. |
|
0020 |
Summa Kopējā darījumu apvienotā vērtība ziņošanas periodā. |
VII. Vispārīgas piezīmes par veidni S 07.02
|
16. |
Vienīgā atšķirība starp veidni S 07.02 un veidni S 07.01 ir tā, ka veidne S 07.02 attiecas uz visiem darījumiem Eiropas Savienībā, tostarp ienākošiem un izejošiem darījumiem, un tāpēc tai nav z ass, kas nosaka tvērumā ietilpstošo valsti. |
VIII. Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 07.02
|
Rinda |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Darījumi ziņošanas periodā – kopā Darījumiem, kuros vai nu iniciatora atrašanās vieta, vai saņēmēja atrašanās vieta ir Savienībā. |
|
0020 |
Tostarp Eiropas Savienībā veikti Darījumiem, kuros vai nu iniciatora atrašanās vieta, vai saņēmēja atrašanās vieta ir Savienībā. |
|
0030 |
Tostarp Eiropas Savienībā ienākoši darījumi Darījumi, kuros iniciatora atrašanās vieta ir ārpus Savienības un saņēmēja atrašanās vieta ir Savienībā. |
|
0040 |
Tostarp no ES izejoši darījumi Darījumi, kuros iniciatora atrašanās vieta ir Savienībā un saņēmēja atrašanās vieta ir ārpus Savienības. |
|
Sleja |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Skaits Kopējais darījumu skaits ziņošanas periodā. |
|
0020 |
Summa Kopējā darījumu apvienotā vērtība ziņošanas periodā. |
IX. Vispārīgas piezīmes par veidni S 07.03
|
17. |
Veidnē S 07.03, ievērojot Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 3. punktu, iekļauj informāciju par darījumiem, kura emitentiem ir vajadzīga, lai izpildītu šajā īstenošanas regulā noteiktās ziņošanas prasības. Šajā veidnē tvērumā ietilpst tie darījumi, kuri ir saistīti ar aktīviem piesaistīta žetona izmantošanu kā apmaiņas līdzekli, ievērojot Regulas (ES) 2023/1114 22. panta 1. punkta d) apakšpunktu. |
|
18. |
Šajā veidnē ievēro prasības, kas noteiktas Deleģētajā regulā [C(2024) 6910]. |
|
19. |
Šo veidni uzrāda atsevišķi par katru vienotās valūtas zonu, kā noteikts 3. panta 5. punktā Deleģētajā regulā [C(2024) 6910]. |
X. Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 07.03
|
Rinda |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Darījumi ziņošanas periodā – kopā Z ass noteiktajai vienotās valūtas zonai – darījumi, kas ir minētajā vienotās valūtas zonā, saskaņā ar 3. panta 5. punktu Deleģētajā regulā [C(2024) 6910]. |
|
Sleja |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Skaits Kopējais darījumu skaits ziņošanas periodā. |
|
0020 |
Summa Kopējā darījumu apvienotā vērtība ziņošanas periodā. |
|
z ass |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
Vienotās valūtas zonas nosaukums |
Šo veidni uzrāda atsevišķi par katru tvērumā ietilpstošo vienotās valūtas zonu. Z ass norāda visas dažādās vienotās valūtas zonas, pamatojoties uz tvērumā ietilpstošos darījumos iesaistīto turētāju atrašanās vietu, saskaņā ar 3. panta 5. punktu Deleģētajā regulā [C(2024) 6910]. |
XI. Vispārīgas piezīmes par veidni S 07.04
|
20. |
Kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēji sniedz emitentiem publiskās sadalītās virsgrāmatas adreses, kuras tie izmanto pārvedumu veikšanai savu klientu vārdā. Tas tiek veikts, lai emitentiem būtu vieglāk identificēt, kuri sadalītajā virsgrāmatā reģistrētie darījumi notiek starp neuzturētiem makiem, un sniegt emitentiem vairāk informācijas ziņošanai veidnēs, kā noteikts šīs īstenošanas regulas I un II pielikumā, jo īpaši S 04.03 “Darījumi un pārvedumi dienā starp neuzturētiem makiem – vidēji”. Veidne S 07.04 “Sadalītās virsgrāmatas adreses pārvedumu veikšanai klientu vārdā” sniedz šo informāciju emitentiem. |
XII. Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 07.04
|
Sleja |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Sadalītās virsgrāmatas adrese Publiskās sadalītās virsgrāmatas adreses, kuras kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējs izmanto, lai veiktu pārvedumus savu klientu vārdā. |
|
Rinda |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
Kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēji piešķir vienu rindu katrai tvērumā ietilpstošai sadalītās virsgrāmatas adresei. |
|
IV DAĻA. INFORMĀCIJA PAR ŽETONU (S 08.00)
XIII. Vispārīgas piezīmes par veidni S 08.00
|
21. |
Veidnē S 08.00 iekļauj informāciju par ziņošanas veidņu tvērumā ietilpstošo žetonu skaitu un summu, kurus tur kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējs, un minētajā veidnē norāda minēto žetonu skaitu un summu, kurus tur kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēja ES klienti. Šo informāciju kopīgo ar emitentu, lai emitents precīzi aprēķinātu savu ES emitētā žetona kopējo vērtību un saistīto aktīvu rezervi, jo īpaši, ja attiecīgais žetons ir emitēts arī starptautiskā mērogā ārpus ES. |
XIV. Norādījumi par konkrētām pozīcijām veidnē S 08.00
|
Rinda |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēja turēts žetons Tie žetoni, kurus tur kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējs. |
|
0020 |
tostarp turēti ar kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēja ES klientu starpniecību Tie kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēja turēti žetoni, kurus tur kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēja Savienības klienti. |
|
Sleja |
Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi |
|
0010 |
Skaits Tvērumā ietilpstošo žetonu skaits. |
|
0020 |
Summa Tvērumā ietilpstošo žetonu summa. Žetonu vērtību nosaka, izmantojot vērtēšanas metodi, kas definēta 4. panta 3. punktā Deleģētajā regulā [C(2024) 6910]. |
(1) Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva (ES) 2017/1132 (2017. gada 14. jūnijs) attiecībā uz sabiedrību tiesību dažiem aspektiem (OV L 169, 30.6.2017., 46. lpp., ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2017/1132/oj).
V PIELIKUMS
I daļa. Vienotais datu punktu modelis
Visus šīs regulas I un II pielikumā noteiktos datu posteņus pārveido vienotā datu punktu modelī.
Vienotais datu punktu modelis atbilst šādiem kritērijiem:
|
a) |
tas sniedz strukturētu pārskatu par visiem I pielikumā noteiktajiem datu posteņiem; |
|
b) |
tas identificē visas II pielikumā noteiktās darījumdarbības koncepcijas; |
|
c) |
tas nodrošina datu vārdnīcu, kurā identificēti tabulu apzīmējumi, ordinātu apzīmējumi, abscisu apzīmējumi, definīcijas apgabala apzīmējumi, vērtību apgabala apzīmējumi un elementu apzīmējumi; |
|
d) |
tas nodrošina rādītājus, ar ko definē datu punktu parametrus vai apmēru; |
|
e) |
tas nodrošina datu punktu definīcijas, kuras izteiktas kā to iezīmju salikums, kas ļauj viennozīmīgi identificēt attiecīgo jēdzienu; |
|
f) |
tas ietver visas attiecīgās tehniskās specifikācijas, kas nepieciešamas, lai izstrādātu IT pārskatu sniegšanas risinājumus, kas radītu vienotus uzraudzības datus. |
II daļa. Validācijas noteikumi
Šīs regulas I un II pielikumā noteiktajiem datu posteņiem piemēro validācijas noteikumus, ar kuriem nodrošina datu kvalitāti un konsekvenci.
Šie validācijas noteikumi atbilst šādiem kritērijiem:
|
a) |
tie definē loģiskās attiecības starp attiecīgajiem datu punktiem; |
|
b) |
tie ietver filtrus un priekšnosacījumus, ar ko nosaka datu kopu, kam piemēro validācijas noteikumu; |
|
c) |
tie ļauj pārbaudīt iesniegto datu konsekvenci; |
|
d) |
tie ļauj pārbaudīt iesniegto datu pareizību; |
|
e) |
ar tiem nosaka standartvērtības, ko piemēro tad, ja attiecīgā informācija nav iesniegta. |
ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2024/2902/oj
ISSN 1977-0715 (electronic edition)