I PIELIKUMS

'PĀRSKATU SNIEGŠANA PAR MINIMUMA PRASĪBU PAŠU KAPITĀLAM UN ATBILSTĪGAJĀM SAISTĪBĀM

MREL UN TLAC VEIDNES
Veidnes numurs	Veidnes kods	Veidnes / veidņu grupas nosaukums	Saīsinātais nosaukums
		SUMMAS: MREL UN TLAC GALVENIE RĀDĪTĀJI
1	M 01.00	MREL un TLAC galvenie rādītāji (noregulējuma grupas / vienības)	KM2
		SASTĀVS UN TERMIŅŠ
2	M 02.00	MREL un TLAC spējas un sastāvs (noregulējuma grupas / vienības)	TLAC1
3	M 03.00	Iekšējā MREL un iekšējā TLAC	ILAC
4	M 04.00	Atbilstīgo saistību finansējuma struktūra	LIAB-MREL
		KREDITORU PRIORITĀTE
5	M 05.00	Kreditoru prioritāte (vienība, kas nav noregulējuma vienība)	TLAC2
6	M 06.00	Kreditoru prioritāte (noregulējuma vienības)	TLAC3
		LĪGUMAM RAKSTURĪGA INFORMĀCIJA
7	M 07.00	Instrumenti, ko reglamentē trešo valstu tiesību akti	MTCI

M 01.00 – MREL un TLAC galvenie rādītāji (noregulējuma grupas / vienības) (KM2)

		Minimuma prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (MREL)	Pašu kapitāla un atbilstīgo saistību prasība G-SNI (TLAC)
		0010	0020
	Kopējā riska darījumu vērtība un kopējās riska darījumu vērtības mērs
0100	KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA (TREA)
0110	KOPĒJĀS RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBAS MĒRS (TEM)
	Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības
0200	PAŠU KAPITĀLS UN ATBILSTĪGĀS SAISTĪBAS
0210	No kā: pašu kapitāls un subordinētās saistības
0220	No kā: ko reglamentē trešo valstu tiesību akti
0230	No kā: satur Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā minēto norakstīšanas un konvertācijas klauzulu
	Citas iekšēji rekapitalizējamas saistības
0250	CITAS IEKŠĒJI REKAPITALIZĒJAMAS SAISTĪBAS
0260	No kā: ko reglamentē trešo valstu tiesību akti
0270	No kā: satur Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā minēto norakstīšanas un konvertācijas klauzulu
0280	Atlikušais termiņš < 1 gads
0285	Atlikušais termiņš >= 1 gads un < 2 gadi
0290	Atlikušais termiņš >= 2 gadi
	Rādītāji un subordinācijas atbrīvojumi
0300	PAŠU KAPITĀLS UN ATBILSTĪGĀS SAISTĪBAS KĀ PROCENTUĀLĀ DAĻA NO TREA
0310	No kā: pašu kapitāls un subordinētās saistības
0320	PAŠU KAPITĀLS UN ATBILSTĪGĀS SAISTĪBAS KĀ PROCENTUĀLĀ DAĻA NO TEM
0330	No kā: pašu kapitāls un subordinētās saistības
0340	Vai ir piemērojams Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 4. punktā paredzētais subordinācijas atbrīvojums? (5% atbrīvojums)
0350	Atļauto nesubordinēto atbilstīgo saistību instrumentu kopsumma, ja tiek piemērota Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 3. punktā noteiktā subordinācijas rīcības brīvība (ne vairāk kā 3,5 % atbrīvojums)
0360	To kopējo nesubordinēto saistību īpatsvars, kas ir iekļautas pašu kapitālā un atbilstīgajās saistībās

M 02.00 – MREL un TLAC spējas un sastāvs (noregulējuma grupas / vienības) (TLAC1)

		Minimuma prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (MREL)	G-SNI prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (TLAC)	Izziņas postenis: Summas, kas ir atbilstīgas MREL, bet ne TLAC vajadzībām
		0010	0020	0030
0010	PAŠU KAPITĀLS UN ATBILSTĪGĀS SAISTĪBAS
0020	(Atbilstīgs) pašu kapitāls
0030	Pirmā līmeņa pamata kapitāls
0040	(Atbilstīgs) pirmā līmeņa papildu kapitāls
0050	(Atbilstīgs) otrā līmeņa kapitāls
0060	Atbilstīgās saistības
0070	Atbilstīgo saistību posteņi pirms korekcijām
0080	no kā: atbilstīgās saistības, ko uzskata par strukturāli subordinētām
0090	Atbilstīgās saistības, kas ir subordinētas izslēgtajām saistībām
0100	Atbilstīgo saistību instrumenti, ko tieši emitējusi noregulējuma vienība (nav tiesību saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus)
0110	Atbilstīgo saistību instrumenti, ko emitējušas citas vienības noregulējuma grupā (nav tiesību saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus)
0120	Atbilstīgo saistību instrumenti, kas emitēti pirms 2019. gada 27. jūnija
0130	Otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kuru atlikušais termiņš ir vismaz viens gads, ciktāl tie nav uzskatāmi par otrā līmeņa kapitāla posteņiem
0132	(-) Pašu atbilstīgo saistību instrumenti, kas subordinēti izslēgtajām saistībām
0135	(-) no kā: neizmantotas iepriekšējas atļaujas summas
0140	Atbilstīgās saistības, kas nav subordinētas izslēgtajām saistībām
0150	Atbilstīgās saistības, kas nav subordinētas izslēgtajām saistībām (nav tiesību saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus, pirms maksimālās robežvērtības piemērošanas)
0160	Atbilstīgās saistības, kas nav subordinētas izslēgtajām saistībām un kas emitētas pirms 2019. gada 27. jūnija (pirms maksimālās robežvērtības piemērošanas)
0162	(-) Pašu atbilstīgo saistību instrumenti, kas nav subordinēti izslēgtajām saistībām
0165	(-) no kā: neizmantotas iepriekšējas atļaujas summas
0170	Atbilstīgās summas pēc Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 3. punktā noteiktās maksimālās robežvērtības piemērošanas (nav tiesību saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus)
0180	Summas, kas ir atbilstīgas pēc Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 3. punktā noteiktās maksimālās robežvērtības piemērošanas un kas sastāv no posteņiem, kuri emitēti pirms 2019. gada 27. jūnija
0190	(–) Atskaitījumi
0200	(-) Riska darījumi starp MPE noregulējuma grupām
0211	(–) Ieguldījumi citos atbilstīgo saistību instrumentos
0220	Summa, par kādu atskaitījumi no atbilstīgajām saistībām pārsniedz atbilstīgās saistības (atskaitīta no otrā līmeņa kapitāla)
IZZIŅAS POSTEŅI
0400	Pirmā līmeņa pamata kapitāls (CET1) (%), kas pieejams pēc vienības prasību izpildes
0410	Apvienoto rezervju prasība (%)
0420	no kā: kapitāla saglabāšanas rezervju prasība
0430	no kā: pretciklisko kapitāla rezervju prasība
0440	no kā: sistēmiskā riska rezervju prasība
0450	no kā: globālo sistēmiski nozīmīgo iestāžu (G-SNI) vai citu sistēmiski nozīmīgo iestāžu (C-SNI) rezerves
0460	Ieguldījumi citu iestāžu subordinētajās atbilstīgajās saistībās
0470	Ieguldījumi G-SNI subordinētajās atbilstīgajās saistībās
0480	Ieguldījumi C-SNI subordinētajās atbilstīgajās saistībās
0490	Ieguldījumi citu iestāžu subordinētajās atbilstīgajās saistībās
0500	Izslēgtās saistības
0600	Ad hoc atļaujas atbilstīgo saistību posteņiem: iepriekš noteikta summa
0610	Vispārīgas iepriekšējas atļaujas atbilstīgo saistību posteņiem: iepriekš noteikta summa

M 03.00 – Iekšējā MREL un iekšējā TLAC (ILAC)

		Iekšējā MREL	Iekšējā TLAC
		0010	0020
0010	Piemērošanas līmenis
	Kopējā riska darījumu vērtība un kopējās riska darījumu vērtības mērs
0100	Kopējā riska darījumu vērtība (TREA)
0110	Kopējās riska darījumu vērtības mērs (TEM)
	Atbilstīgs pašu kapitāls un atbilstīgās saistības
0200	Atbilstīgs pašu kapitāls un atbilstīgās saistības
0210	Atbilstīgs pašu kapitāls
0220	Pirmā līmeņa pamata kapitāls (CET1)
0230	Atbilstīgs pirmā līmeņa papildu kapitāls
0240	Atbilstīgs otrā līmeņa kapitāls
0250	Atbilstīgās saistības un garantijas
0260	Atbilstīgās saistības (izņemot garantijas)
0265	(–) Pašu atbilstīgo saistību instrumenti: neizmantotas iepriekšējas atļaujas summas
0270	Noregulējuma vienības sniegtās un noregulējuma iestādes atļautās garantijas
0280	Ārpusbilances postenis: garantijas nodrošinātā daļa
0290	(–) Pašu kapitāla instrumenti un atbilstīgo saistību instrumenti, ko emitējušas tās pašas noregulējuma grupas vienības, kas nav noregulējuma vienības
0293	(-) no kā: pašu kapitāla instrumenti, ko emitējušas likvidācijas vienības
0295	(-) Summa, par kādu atskaitījumi no atbilstošām saistībām pārsniedz atbilstīgās saistības
	Atbilstīga pašu kapitāla un atbilstīgo saistību rādītāji
0400	Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības kā procentuālā daļa no TREA
0410	no kā: atļautās garantijas
0420	Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības kā procentuālā daļa no TEM
0430	no kā: atļautās garantijas
0440	Pirmā līmeņa pamata kapitāls (CET1) (%), kas pieejams pēc vienības prasību izpildes
	Izziņas posteņi
0500	Apvienoto rezervju prasība (%)
0510	no kā: kapitāla saglabāšanas rezervju prasība
0520	no kā: pretciklisko kapitāla rezervju prasība
0530	no kā: sistēmiskā riska rezervju prasība
0540	no kā: globālo sistēmiski nozīmīgo iestāžu (G-SNI) vai citu sistēmiski nozīmīgo iestāžu (C-SNI) rezerves
0550	Citas iekšēji rekapitalizējamas saistības
0560	no kā: ko reglamentē trešo valstu tiesību akti
0570	no kā: satur Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā minēto norakstīšanas un konvertācijas klauzulu
0580	Atlikušais termiņš < 1 gads
0590	Atlikušais termiņš >= 1 gads un < 2 gadi
0600	Atlikušais termiņš >= 2 gadi
0610	Izslēgtās saistības
0620	Pašu kapitāla instrumenti, ko emitējušas tās pašas noregulējuma grupas likvidācijas vienības
0630	Likvidācijas vienību emitētu pašu kapitāla instrumentu līdzdalības attiecība pret atbilstīgu pašu kapitālu un atbilstīgajām saistībām

M 04.00 – Atbilstīgo saistību finansējuma struktūra (LIAB MREL)

		Summa, kas ir atbilstīga MREL / iekšējai MREL
		0010
0100	ATBILSTĪGĀS SAISTĪBAS
0200	Noguldījumi, nesegtie un nepreferenciālie >= 1 gads
0210	no kā: atlikušais termiņš >= 1 gads un < 2 gadi
0220	no kā: atlikušais termiņš >= 2 gadi
0230	no kā: meitasuzņēmumu emitētas
0300	Nodrošinātās saistības, kas netiek izmantotas kā nodrošinājums >= 1 gads
0310	no kā: atlikušais termiņš >= 1 gads un < 2 gadi
0320	no kā: atlikušais termiņš >= 2 gadi
0330	no kā: meitasuzņēmumu emitētas
0400	Strukturētās parādzīmes >= 1 gads
0410	no kā: atlikušais termiņš >= 1 gads un < 2 gadi
0420	no kā: atlikušais termiņš >= 2 gadi
0430	no kā: meitasuzņēmumu emitētas
0500	Augstākas prioritātes nenodrošinātās saistības >= 1 gads
0510	no kā: atlikušais termiņš >= 1 gads un < 2 gadi
0520	no kā: atlikušais termiņš >= 2 gadi
0530	no kā: meitasuzņēmumu emitētas
0600	Augstākas prioritātes nepreferenciālās saistības >= 1 gads
0610	no kā: atlikušais termiņš >= 1 gads un < 2 gadi
0620	no kā: atlikušais termiņš >= 2 gadi
0630	no kā: meitasuzņēmumu emitētas
0700	Subordinētās saistības (nav atzītas kā pašu kapitāls) >= 1 gads
0710	no kā: atlikušais termiņš >= 1 gads un < 2 gadi
0720	no kā: atlikušais termiņš >= 2 gadi
0730	no kā: meitasuzņēmumu emitētas
0800	Citas MREL atbilstīgās saistības >= 1 gads
0810	no kā: atlikušais termiņš >= 1 gads un < 2 gadi
0820	no kā: atlikušais termiņš >= 2 gadi
0830	no kā: meitasuzņēmumu emitētas

M 05.00 – Kreditoru prioritāte (vienība, kas nav noregulējuma vienība) (TLAC2)

Maksātnespējas pakāpe	Kreditora veids	Maksātnespējas pakāpes apraksts		Saistības un pašu kapitāls		Saistības un pašu kapitāls mīnus izslēgtās saistības
Maksātnespējas pakāpe	Kreditora veids	Maksātnespējas pakāpes apraksts		no kā: izslēgtās saistības
no kā: pašu kapitāls un atbilstīgās saistības iekšējās MREL vajadzībām							no kā: ar atlikušo termiņu				no kā: beztermiņa vērtspapīri
							≥ 1 gads < 2 gadi	≥ 2 gadi < 5 gadi	≥ 5 gadi < 10 gadi	≥ 10 gadi	no kā: beztermiņa vērtspapīri
0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070	0080	0090	0100	0110	0120

M 06.00 – Kreditoru prioritāte (noregulējuma vienības) (TLAC3)

Maksātnespējas pakāpe	Maksātnespējas pakāpes apraksts		Saistības un pašu kapitāls		Saistības un pašu kapitāls mīnus izslēgtās saistības
Maksātnespējas pakāpe	Maksātnespējas pakāpes apraksts		no kā: izslēgtās saistības
no kā: pašu kapitāls un atbilstīgās saistības, kas ir potenciāli atbilstīgas, lai izpildītu MREL						no kā: ar atlikušo termiņu				no kā: beztermiņa vērtspapīri
						≥ 1 gads < 2 gadi	≥ 2 gadi < 5 gadi	≥ 5 gadi < 10 gadi	≥ 10 gadi	no kā: beztermiņa vērtspapīri
0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070	0080	0090	0100	0110

M 07.00 Instrumenti, ko reglamentē trešo valstu tiesību akti (MTCI)

Emitenta sabiedrība

Līguma identifikators

Piemērojamie tiesību akti (trešā valsts)

Norakstīšanas un konvertācijas pilnvaru līgumiska atzīšana

Regulatīvā procedūra

Summa:

Pakāpe parasta maksātnespējas procesa ietvaros

Termiņš

(Pirmā) atsaukšanas diena

Regulatīva atsaukšana (J/N)

Nosaukums

Kods

Koda veids

Pašu kapitāla vai atbilstīgo saistību veids

Instrumenta veids

Noteicošie tiesību akti

Maksātnespējas pakāpe

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

II PIELIKUMS

PĀRSKATU SNIEGŠANA PAR MINIMUMA PRASĪBU PAŠU KAPITĀLAM UN ATBILSTĪGAJĀM SAISTĪBĀM – NORĀDĪJUMI

I DAĻA

VISPĀRĪGAS NORĀDES

1. Struktūra un pieņemtā prakse

1.1. Struktūra

Šo satvaru ziņošanai par MREL un TLAC veido četras veidņu grupas:

a)	summas: MREL un TLAC galvenie rādītāji;

b)	sastāvs un termiņš;

c)	kreditoru prioritātes;

d)	līgumam raksturīga informācija.

Attiecībā uz katru veidni ir sniegtas atsauces uz tiesību aktiem. Šajā daļā ir iekļauta sīkāka informācija par vispārīgākiem pārskatu sniegšanas aspektiem attiecībā uz katru veidņu kopu un norādes par konkrētām pozīcijām.

1.2. Pieņemtā prakse attiecībā uz numerāciju

Atsaucoties uz veidņu slejām, rindām un šūnām, dokumentā izmanto pieņemto praksi attiecībā uz apzīmējumiem, kas norādīta a)–d) punktā. Minētos ciparu kodus plaši izmanto validācijas noteikumos, kas noteikti saskaņā ar III pielikumu:

a)	tiek izmantots šāds vispārējs apzīmējums: {Veidne;Rinda;Sleja};

b)	veidnē norādītajās atsaucēs nav ietverta konkrētās veidnes norāde: {Rinda; Sleja};

c)	ja veidnē ir tikai viena sleja, atsaucas vienīgi uz rindām: {Veidne;Rinda};

d)	zvaigznītes zīmi izmanto, lai norādītu, ka atsauce ietver iepriekš norādītās rindas vai slejas.

1.3. Pieņemtā prakse attiecībā uz zīmēm

Jebkuru summu, kas palielina pašu kapitālu un atbilstīgās saistības, riska darījumu riska svērtās vērtības, sviras rādītāja riska darījumu vērtības mēru vai prasības, uzrāda kā pozitīvu skaitli. Turpretī jebkuru summu, kas samazina pašu kapitālu un atbilstīgās saistības, riska darījumu riska svērtās vērtības, sviras rādītāja riska darījumu mēru vai prasības, uzrāda kā negatīvu skaitli. Ja pirms posteņa apzīmējuma ir mīnus zīme (–), attiecībā uz šo posteni nav sagaidāma pozitīva vērtība.

1.4. Saīsinājumi un definīcijas

Šīs regulas pielikumos piemēro šādus saīsinājumus un definīcijas:

a)	“MREL” ir minimuma prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām, kas definēta Direktīvas 2014/59/ES 45. pantā;

b)	“TLAC” ir prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām, kas noteikta globāli sistēmiski nozīmīgām iestādēm (G-SNI) saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.a pantu;

c)	“iekšējā TLAC” ir prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām, kas noteikta ārpussavienības G-SNI saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.b pantu;

d)	“iekšējā MREL” attiecas uz MREL, ko piemēro vienībām, kas pašas nav noregulējuma vienības saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45.f pantu;

“neizmantota iepriekšējas atļaujas summa” ir summa, uz kuru attiecas iepriekšēja atļauja atsaukt, dzēst, atmaksāt vai atpirkt pašu kapitāla instrumentus saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 78. pantu vai atbilstīgo saistību instrumentus saskaņā ar minētās regulas 78.a pantu, ciktāl pārskatu sniedzošā sabiedrība minēto summu vēl nav izmantojusi, lai atsauktu, dzēstu, atmaksātu vai atpirktu instrumentus. Ja atļauja ir ad hoc atļauja un attiecas uz atpērkamiem instrumentiem, par kuriem nav pietiekamas noteiktības, ka pirkšanas iespēja tiks izpildīta, neizmantotā iepriekšējās atļaujas summa izslēdz šādus instrumentus;

“neizmantota ad hoc atļaujas summa” ir summa, uz kuru attiecas ad hoc iepriekšēja atļauja atsaukt, dzēst, atmaksāt vai atpirkt konkrētus pašu kapitāla instrumentus saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 78. panta 1. punkta pirmo daļu saistībā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) Nr. 241/2014 (1) 28. panta 5. punktu, vai īpašus atbilstīgo saistību instrumentus saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 78.a pantu saistībā ar Deleģētās regulas (ES) Nr. 241/2014 32.b panta 2. punktu, ciktāl pārskatu sniedzošā sabiedrība minēto summu vēl nav izmantojusi, lai atsauktu, dzēstu, atmaksātu vai atpirktu minētos instrumentus. Ja atļauja attiecas uz atpērkamiem instrumentiem, par kuriem nav pietiekamas noteiktības, ka pirkšanas iespēja tiks izpildīta, neizmantotā iepriekšējās atļaujas summa neietver šādus instrumentus;

“neizmantota vispārējās atļaujas summa” jeb “neizmantotā ZPI summa” ir summa, uz kuru attiecas iepriekšēja atļauja atsaukt, dzēst, atmaksāt vai atpirkt pašu kapitāla instrumentus saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 78. panta 1. punkta otro daļu saistībā ar Deleģētās regulas (ES) Nr. 241/2014 28. panta 3. punktu, vai atbilstīgo saistību instrumentus saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 78.a pantu saistībā ar Deleģētās regulas (ES) Nr. 241/2014 32.b panta 3. un 5. punktu, ciktāl pārskatu sniedzošā sabiedrība minēto summu vēl nav izmantojusi, lai atsauktu, dzēstu, atmaksātu vai atpirktu minētos instrumentus.

II DAĻA

NORĀDĪJUMI SAISTĪBĀ AR VEIDNI

1. Summas: M 01.00 – MREL un TLAC galvenie rādītāji (KM2)

1.1. Vispārīgas piezīmes

Sleju, kas attiecas uz minimuma prasību pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (MREL), aizpilda vienības, kurām piemēro minimuma prasību pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45.e pantu. Tikai tās vienības, kurām ir pienākums izpildīt Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.a pantā noteikto prasību, uzrāda posteņus, kas attiecas uz G-SNI prasību pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (TLAC).

1.2. Norādījumi par konkrētām pozīcijām

Slejas

Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi

0010

Minimuma prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (MREL)

Direktīvas 2014/59/ES 45. un 45.e pants

0020

Pašu kapitāla un atbilstīgo saistību prasība G-SNI (TLAC)

Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.a pants

Rinda

Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi

0100 – 0120

Kopējā riska darījumu vērtība un kopējās riska darījumu vērtības mērs

0100

Kopējā riska darījumu vērtība (TREA)

Direktīvas 2014/59/ES 45. panta 2. punkta a) apakšpunkts un Regulas (ES) Nr. 575/2013 92. panta 3. punkts.

Šajā rindā uzrādītā kopējā riska darījumu vērtība ir kopējā riska darījumu vērtība, kas ir pamatā, lai nodrošinātu atbilstību attiecīgi Direktīvas 2014/59/ES 45. pantā vai Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.a pantā noteiktajām prasībām.

0110

Kopējās riska darījumu vērtības mērs (TEM)

Direktīvas 2014/59/ES 45. panta 2. punkta b) apakšpunkts un Regulas (ES) Nr. 575/2013 429. panta 4. punkts un 429.a pants.

Šajā rindā uzrādītais kopējās riska darījumu vērtības mērs ir kopējās riska darījumu vērtības mērs, kas ir pamats, lai nodrošinātu atbilstību attiecīgi Direktīvas 2014/59/ES 45. pantā vai Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.a pantā noteiktajām prasībām.

0200 – 0230

Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības

0200

Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības

MREL

Pašu kapitāla un subordinēto atbilstīgo saistību summu, kas ieskaitīta MREL, uzrāda kā summu, ko veido:

i)	pašu kapitāls, kā definēts Regulas (EK) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 118) apakšpunktā un 72. pantā;

ii)	atbilstīgās saistības, kā definēts Direktīvas 2014/59/ES 2. panta 1. punkta 71.a) apakšpunktā.

Attiecībā uz instrumentiem, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, instrumentu šajā rindā iekļauj tikai tad, ja tas atbilst Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā noteiktajām prasībām.

TLAC

Pašu kapitāla un atbilstīgo saistību summa, ko ieskaita G-SNI prasībā pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (TLAC), ir summa, kas minēta Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.l pantā un ko veido:

i)	pašu kapitāls, kā definēts Regulas (EK) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 118) apakšpunktā un 72. pantā;

ii)	atbilstīgās saistības saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.k pantu.

0210

Tostarp: pašu kapitāls un subordinētās saistības

Pašu kapitāla un subordinēto atbilstīgo saistību summu, kas ieskaitīta MREL, uzrāda kā summu, ko veido:

i)	pašu kapitāls, kā definēts Regulas (EK) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 118) apakšpunktā un 72. pantā;

ii)	atbilstīgās saistības, kas iekļautas pašu kapitāla un atbilstīgo saistību summā saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45.b pantu un kas ir subordinēti atbilstīgi instrumenti, kā definēts minētās direktīvas 2. panta 1. punkta 71.b) apakšpunktā;

iii)	saistības, kas iekļautas pašu kapitāla un atbilstīgo saistību summā saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45.b panta 3. punktu.

Gadījumā, ja instrumentus reglamentē trešās valsts tiesību akti, tos iekļauj šajā rindā tikai tad, ja tie atbilst Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā noteiktajām prasībām.

Attiecībā uz subordinētajām atbilstīgajām saistībām minētās summas ir summas, no kurām atskaitītas:

i)	attiecīgā gadījumā līdzdalības pašu subordinēto atbilstīgo saistību instrumentos, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.e panta 1. punkta a) apakšpunktā, un

ii)	neizmantotas iepriekšējas atļaujas summas, ciktāl iepriekšējā atļauja attiecas uz subordinēto saistību instrumentiem kopumā vai konkrētu subordinēto saistību instrumentu.

0220

Tostarp: tās, ko reglamentē trešo valstu tiesību akti

Pašu kapitāla un atbilstīgo saistību summa, ko reglamentē ar trešās valsts tiesību aktiem, kā minēts Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā.

Uzrādītās summas ir summas, no kurām atskaitītas:

attiecīgā gadījumā līdzdalība pašu atbilstīgo saistību instrumentos, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.e panta 1. punkta a) apakšpunktā, un līdzdalība pašu kapitāla instrumentos, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta f) apakšpunktā, 56. panta a) punktā un 66. panta a) punktā, kurus reglamentē trešās valsts tiesību akti; kā arī

ii)	neizmantotas ad hoc atļaujas summas, ciktāl iepriekšējā atļauja attiecas uz pašu kapitāla instrumentu vai konkrētu atbilstīgo saistību instrumentu, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti.

0230

Tostarp: tās, kas satur Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā minēto norakstīšanas un konvertācijas klauzulu

Pašu kapitāla un atbilstīgo saistību summa, kuras reglamentē trešās valsts tiesību akti un kas ietver norakstīšanas un konvertācijas klauzulu, kas minēta Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā.

Uzrādītās summas ir summas, no kurām atskaitītas:

ii)	neizmantotas ad hoc atļaujas summas, ciktāl minētā atļauja attiecas uz pašu kapitāla instrumentu vai konkrētu atbilstīgo saistību instrumentu, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti un kas ietver norakstīšanas un konvertācijas klauzulu, kas minēta Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā.

0250 – 0290

Citas iekšēji rekapitalizējamas saistības

Vienības, kurām minētās informācijas sniegšanas dienā pašu kapitāla un atbilstīgo saistību summas ir vismaz 150 % no Direktīvas 2014/59/ES 45. panta 1. punktā noteiktās prasības, ir atbrīvotas no pienākuma sniegt informāciju 0250.–0290. rindā. Šādas vienības var izvēlēties brīvprātīgi sniegt šo informāciju šajā veidnē.

Neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentu, šajās rindās uzskata par citām iekšēji rekapitalizējamām saistībām.

0250

Citas iekšēji rekapitalizējamas saistības

Iekšēji rekapitalizējamu saistību summa, kas definētas Direktīvas 2014/59/ES 2. panta 1. punkta 71) apakšpunktā, kuras nav ietvertas pašu kapitālā un atbilstīgajās saistībās saskaņā ar minētās direktīvas 45.b pantu.

0260

Tostarp: tās, ko reglamentē trešo valstu tiesību akti

Citu iekšēji rekapitalizējamu saistību summa, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, kā minēts Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā.

0270

Tostarp: tās, kas satur Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā minēto norakstīšanas un konvertācijas klauzulu

Tādu citu iekšēji rekapitalizējamu saistību summa, kuras reglamentē trešās valsts tiesību akti un kuras ietver norakstīšanas un konvertācijas klauzulu, kā minēts Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā.

0280 – 0290

Citu iekšēji rekapitalizējamo saistību sadalījums pa atlikušajiem termiņiem

0280

Atlikušais termiņš < 1 gads

0285

Atlikušais termiņš >= 1 gads un < 2 gadi

0290

Atlikušais termiņš >= 2 gadi

0300 – 0360

Rādītāji un subordinācijas atbrīvojumi

0300

Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības kā procentuālā daļa no TREA

Šīs rindas vajadzībām pašu kapitāla un atbilstīgo saistību summu, kas uzrādīta 0200. rindā, izsaka kā procentuālo daļu no kopējās riska darījumu vērtības, kas aprēķināta saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 92. panta 3. punktu.

0310

Tostarp: pašu kapitāls un subordinētās saistības

Šīs rindas vajadzībām pašu kapitāla un subordinēto atbilstīgo saistību summu, kas uzrādīta 0210. rindā, izsaka kā procentuālo daļu no kopējās riska darījumu vērtības, kas aprēķināta saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 92. panta 3. punktu.

0320

Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības kā procentuālā daļa no TEM

Šīs rindas vajadzībām pašu kapitāla un atbilstīgo saistību summu, kas uzrādīta 0200. rindā, izsaka kā procentuālo daļu no kopējās riska darījumu vērtības mēra, kas aprēķināts saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 429. panta4. punktu un 429.a pantu.

0330

Tostarp: pašu kapitāls un subordinētās saistības

Šīs rindas vajadzībām pašu kapitāla un subordinēto atbilstīgo saistību summu, kas uzrādīta 0210. rindā, izsaka kā procentuālo daļu no kopējās riska darījumu vērtības mēra, kas aprēķināts saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 429. panta4. punktu un 429.a pantu.

0340

Vai ir piemērojams Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 4. punktā paredzētais subordinācijas atbrīvojums? (5 % atbrīvojums)

Šo rindu uzrāda tikai vienības, uz kurām attiecas G-SNI prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (TLAC prasība).

Ja noregulējuma iestāde atļauj saistības uzskatīt par atbilstīgo saistību instrumentiem saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 4. punktu, pārskatu sniedzošā vienība 0020. slejā norāda “jā”.

Ja noregulējuma iestāde neļauj saistības uzskatīt par atbilstīgo saistību instrumentiem saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 4. punktu, pārskatu sniedzošā vienība 0020. slejā norāda “nē”.

Tā kā Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 3. un 4. punktā noteiktie atbrīvojumi ir savstarpēji izslēdzoši, šo rindu neaizpilda, ja pārskatu sniedzošā sabiedrība ir aizpildījusi {r0350}.

0350

Atļauto nesubordinēto atbilstīgo saistību instrumentu kopsumma, ja tiek piemērota Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 3. punktā noteiktā subordinācijas rīcības brīvība (ne vairāk kā 3,5 % atbrīvojums)

Tādu nesubordinēto saistību kopsumma, kuras noregulējuma iestāde ir atļāvusi uzskatīt par atbilstīgo saistību instrumentiem G-SNI prasības pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (TLAC) nolūkā saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 3. punktu vai kuras atbilst saskaņā ar minētās regulas 494. panta 3. punktu.

Tā kā Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 3. un 4. punktā noteiktie atbrīvojumi ir savstarpēji izslēdzoši, šo rindu neaizpilda, ja pārskatu sniedzošā sabiedrība norāda “jā” {r0340,s0020}.

0360

To kopējo nesubordinēto saistību īpatsvars, kas ir iekļautas pašu kapitālā un atbilstīgajās saistībās

Šo rindu uzrāda tikai vienības, uz kurām attiecas G-SNI prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (TLAC prasība).

Ja piemēro ierobežotu subordinācijas atbrīvojumu, kas noteikts Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 3. punktā, vienības uzrāda:

i)	emitēto saistību summu, kas ir līdzvērtīga izslēgtajām saistībām, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a panta 2. punktā, un ir iekļauta 0200. rindā uzrādītajā summā (pēc maksimālās robežvērtības piemērošanas),

ii)	dalīta ar emitēto saistību summu, kas ir līdzvērtīga izslēgtajām saistībām, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a panta 2. punktā, un kuras tiktu atzītas 0200. rindā, ja netiktu piemērota maksimālā robežvērtība.

2. Sastāvs un termiņš

2.1. M 02.00 – MREL un TLAC spējas un sastāvs (noregulējuma grupas un vienības) (TLAC1)

2.1.1. Vispārīgas piezīmes

Veidnē M 02.00 – MREL un TLAC spējas un sastāvs (noregulējuma grupas un vienības) (TLAC1) sniegta sīkāka informācija par pašu kapitāla un atbilstīgo saistību sastāvu.

2.1.2. Norādījumi par konkrētām pozīcijām

Sleja	Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi
0010	Minimuma prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (MREL) Direktīvas 2014/59/ES 45. un 45.e pants.
0020	Pašu kapitāla un atbilstīgo saistību prasība G-SNI (TLAC) Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.a pants.
0030	Izziņas postenis: Summas, kas ir atbilstīgas MREL, bet ne TLAC vajadzībām Šo sleju aizpilda tikai vienības, kurām piemēro prasību pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām attiecībā uz G-SNI (TLAC). Šī sleja atspoguļo starpību starp pašu kapitāla un saistību summām, kas ir atbilstīgas, lai izpildītu Direktīvas 2014/59/ES 45. pantā noteikto prasību saskaņā ar minētās direktīvas 45.e pantu, un pašu kapitāla un saistību summu, kas ir atbilstīgas, lai izpildītu Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.a pantā noteikto prasību.

Rinda

Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi

0010

PAŠU KAPITĀLS UN ATBILSTĪGĀS SAISTĪBAS

Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības Direktīvas 2014/59/ES Direktīvas 2014/59/ES45.e panta un Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.a panta vajadzībām

MREL

Pašu kapitāla un subordinēto atbilstīgo saistību summu, kas ieskaitīta MREL, uzrāda kā summu, ko veido:

i)	pašu kapitāls, kā definēts Regulas (EK) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 118) apakšpunktā un 72. pantā;

ii)	atbilstīgās saistības, kā definēts Direktīvas 2014/59/ES 2. panta 1. punkta 71.a) apakšpunktā.

Attiecībā uz instrumentiem, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, instrumentu šajā rindā iekļauj tikai tad, ja tas atbilst Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā noteiktajām prasībām.

TLAC

i)	pašu kapitāls, kā definēts Regulas (EK) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 118) apakšpunktā un 72. pantā;

ii)	atbilstīgās saistības saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.k pantu.

0020

(Atbilstīgs) pašu kapitāls

Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 118) apakšpunkts un 72. pants.

MREL gadījumā instrumentus, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, šajā rindā un 0040. un 0050. rindā iekļauj tikai tad, ja tie atbilst Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā noteiktajām prasībām.

0030

Pirmā līmeņa pamata kapitāls

Regulas (ES) Nr. 575/2013 50. pants.

0040

(Atbilstīgs) pirmā līmeņa papildu kapitāls

Regulas (ES) Nr. 575/2013 61. pants.

0050

(Atbilstīgs) otrā līmeņa kapitāls

Regulas (ES) Nr. 575/2013 71. pants.

0060

Atbilstīgās saistības

MREL

TLAC

Atbilstīgās saistības saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.k pantu.

0070

Atbilstīgo saistību posteņi pirms korekcijām

MREL

Atbilstīgās saistības, kā definēts Direktīvas 2014/59/ES 2. panta 1. punkta 71.a) apakšpunktā; Attiecībā uz instrumentiem, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, instrumentu šajā rindā iekļauj tikai tad, ja tas atbilst minētās direktīvas 55. pantā noteiktajām prasībām. Uzrādītās summas ir summas, no kurām atskaitītas neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem.

TLAC

Atbilstīgās saistības, kas atbilst visām prasībām, kuras noteiktas Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a līdz 72.d pantā. Uzrādītās summas ir summas, no kurām atskaitīta līdzdalība pašu atbilstīgo saistību instrumentos un neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem.

0080

Tostarp: atbilstīgās saistības, ko uzskata par strukturāli subordinētām

MREL

Saistības, kas atbilst Direktīvas 2014/59/ES 45.b panta nosacījumiem, jo tās emitē noregulējuma vienība, kas ir pārvaldītājsabiedrība, un tāpēc, ka nav Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a panta 2. punktā minēto izslēgto saistību, kas ir līdzvērtīgas atbilstīgo saistību instrumentiem vai kurām ir zemāka prioritāte par tām.

Attiecībā uz instrumentiem, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, instrumentu šajā rindā iekļauj tikai tad, ja tas atbilst Direktīvas2014/59/ES 55. pantā noteiktajām prasībām.

Šajā rindā iekļauj arī atbilstīgās saistības, kas kvalificējamas, piemērojot tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 494.b panta 3. punktu.

Uzrādītās summas ir summas, no kurām atskaitītas neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl iepriekšējā atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem, kas atbilst šā punkta pirmajā, otrajā un trešajā daļā noteiktajiem kritērijiem.

TLAC

Saistības, kuras:

a)	a) atbilst prasībām, kas noteiktas Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a līdz 72.d pantā, un jo īpaši prasībām, kas noteiktas minētās regulas 72.b panta 2. punkta d) apakšpunkta iii) punktā, bet ne prasībām, kas noteiktas minētā punkta d) apakšpunkta i) vai ii) punktā; vai

b)	atbilst prasībām, kas noteiktas Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a līdz 72.d pantā, izņemot minētās regulas 72.b panta 2. punkta d) apakšpunktu, un kuras noregulējuma iestādes ir atļāvušas kvalificēt kā atbilstīgo saistību instrumentus saskaņā ar minētās regulas 72.b panta 4. punktu.

0090

Atbilstīgās saistības, kas ir subordinētas izslēgtajām saistībām

MREL

Atbilstīgās saistības, kas iekļautas pašu kapitāla un atbilstīgo saistību summā saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45.b pantu un kas ir subordinēti atbilstīgi instrumenti, kā definēts minētās direktīvas 2. panta 1. punkta 71.b apakšpunktā, un saistības, kas ir iekļautas pašu kapitāla un atbilstīgo saistību summā saskaņā ar minētās direktīvas 45.b panta 3. punktu. Attiecībā uz instrumentiem, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, instrumentu šajā rindā iekļauj tikai tad, ja tas atbilst minētās direktīvas 55. pantā noteiktajām prasībām. Uzrādītās summas ir summas, no kurām atskaitītas neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem, kas subordinēti izslēgtajām saistībām.

TLAC

Atbilstīgās saistības, kas atbilst visām prasībām, kuras noteiktas Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a līdz 72.d pantā, izņemot saistības, kuras atļauts kvalificēt kā atbilstīgo saistību instrumentus saskaņā ar minētās regulas 72.b panta 3. vai 4. punktu. Uzrādītās summas ir summas, no kurām atskaitīta līdzdalība pašu atbilstīgo saistību instrumentos un neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl iepriekšējā atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem, kuri subordinēti izslēgtajām saistībām.

0100

Atbilstīgo saistību instrumenti, ko tieši emitējusi noregulējuma vienība (nav tiesību saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus)

MREL

Atbilstīgās saistības, kas iekļautas pašu kapitāla un atbilstīgo saistību summā saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45.b pantu un kas ir subordinēti atbilstīgi instrumenti, kā definēts minētās direktīvas 2. panta 1. punkta 71.b apakšpunktā, un kurus tieši emitē noregulējuma vienība. Attiecībā uz instrumentiem, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, instrumentu šajā rindā iekļauj tikai tad, ja tas atbilst minētās direktīvas 55. pantā noteiktajām prasībām. Uzrādītās summas ir summas, pirms atskaitītas neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem, kurus tieši emitējusi noregulējuma vienība, attiecībā uz kuriem nav tiesību saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus.

TLAC

Atbilstīgās saistības, kas atbilst visām prasībām, kuras noteiktas Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a līdz 72.d pantā, izņemot saistības, kuras atļauts kvalificēt kā atbilstīgo saistību instrumentus saskaņā ar minētās regulas 72.b panta 3. vai 4. punktu, un kuras emitē tieši noregulējuma vienība. Uzrādītās summas ir summas, pirms atskaitītas neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem, kurus tieši emitējusi noregulējuma vienība, attiecībā uz kuriem nav tiesību saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus.

Šajā rindā neiekļauj nedz amortizēto otrā līmeņa kapitāla instrumentu daļu, ja atlikušais termiņš ir ilgāks par vienu gadu (Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a panta 1. punkta b) apakšpunkts), nedz atbilstīgās saistības, kurām piemēro tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus saskaņā ar minētās regulas 494.b pantu.

0110

Atbilstīgo saistību instrumenti, ko emitējušas citas vienības noregulējuma grupā (nav tiesību saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus)

MREL

Atbilstīgās saistības, kas iekļautas pašu kapitāla un atbilstīgo saistību summā saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45.b pantu un ko emitējuši meitasuzņēmumi un kas iekļautas MREL saskaņā ar minētās direktīvas 45.b panta 3. punktu. Attiecībā uz instrumentiem, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, instrumentu šajā rindā iekļauj tikai tad, ja tas atbilst minētās direktīvas 55. pantā noteiktajām prasībām. Uzrādītās summas ir summas, pirms atskaitītas neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem, ko emitējušas citas vienības noregulējuma grupā, attiecībā uz kuriem nav tiesību saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus.

TLAC

Atbilstīgās saistības, kas atbilst visām prasībām, kuras noteiktas Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a līdz 72.d pantā, izņemot saistības, kuras atļauts kvalificēt kā atbilstīgo saistību instrumentus saskaņā ar minētās regulas 72.b panta 3. vai 4. punktu, kuras emitējuši meitasuzņēmumi un kuras atbilst iekļaušanai vienības konsolidētajos atbilstīgo saistību instrumentos saskaņā ar minētās regulas 88.a pantu. Uzrādītās summas ir summas, pirms atskaitītas neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem, ko emitējušas citas vienības noregulējuma grupā, attiecībā uz kuriem nav tiesību saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus.

0120

Atbilstīgo saistību posteņi, kas emitēti pirms 2019. gada 27. jūnija

MREL

Atbilstīgās saistības, kas atbilst šādiem nosacījumiem:

a)	tās ir emitētas pirms 2019. gada 27. jūnija;

b)	tās ir subordinēti atbilstīgie instrumenti, kā definēts Direktīvas 2014/59/ES 2. panta 1. punkta 71.b) apakšpunktā;

c)	tās ir iekļautas pašu kapitālā un atbilstīgajās saistībās saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 494.b panta 3. punktu;

d)	attiecībā uz instrumentiem, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, tās atbilst Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā noteiktajām prasībām.

Uzrādītās summas ir summas, pirms atskaitītas neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem, kas emitēti pirms 2019. gada 27. jūnija.

TLAC

Atbilstīgās saistības, kas atbilst šādiem nosacījumiem:

a)	tās ir emitētas pirms 2019. gada 27. jūnija;

b)	tās atbilst Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 2. punkta d) apakšpunktam;

c)	tās uzskata par atbilstīgām saistībām, kas izriet no tiesībām saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 494.b panta 3. punktu.

0130

Otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kuru atlikušais termiņš ir vismaz viens gads, ciktāl tie nav kvalificējami kā otrā līmeņa kapitāla posteņi

Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a panta 1. punkta b) apakšpunkts.

Šajā rindā ietver otrā līmeņa kapitāla instrumentu amortizēto daļu, ja atlikušais termiņš ir ilgāks par vienu gadu. Šajā rindā uzrāda tikai summu, kas nav atzīta pašu kapitālā, bet atbilst visiem Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b pantā noteiktajiem atbilstības kritērijiem.

MREL gadījumā instrumentus, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, šajā rindā iekļauj tikai tad, ja tie atbilst Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā noteiktajām prasībām.

0132

(-) Pašu atbilstīgo saistību instrumenti, kas subordinēti izslēgtajām saistībām

MREL

Regulas (ES) Nr. 575/2013 78.a pants, Deleģētās regulas (ES) Nr. 241/2014 32.b panta 2., 3. un 5. punkts

Šajā rindā iekļauj neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem, kas subordinēti izslēgtajām saistībām. Summa šajā rindā ir vienāda ar summu 0135. rindā attiecībā uz MREL.

TLAC

Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.e panta 1. punkta a) apakšpunkts un 78.a pants, Deleģētās regulas (ES) Nr. 241/2014 32.b panta 2., 3. un 5. punkts

Šajā rindā iekļauj:

i)	līdzdalības pašu subordinēto atbilstīgo saistību instrumentos, kas jāatskaita saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.e panta 1. punkta a) apakšpunktu; kā arī

ii)	neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem, kas subordinēti izslēgtajām saistībām.

0135

(-) Tostarp: neizmantotas iepriekšējas atļaujas summas

MREL un TLAC veidnes

Šajā rindā uzrāda šādas summas:

i)	neizmantotās ad hoc atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem, kas subordinēti izslēgtajām saistībām;

ii)	neizmantotās ZPI summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem, kas subordinēti izslēgtajām saistībām.

Ja ii) apakšpunktā minētajā vispārējā iepriekšējā atļaujā nav norādīta to instrumentu prioritāte, kurus var atsaukt, dzēst, atmaksāt vai atpirkt, šajā rindā uzrāda visu neizmantoto ZPI summu.

0140

Atbilstīgās saistības, kas nav subordinētas izslēgtajām saistībām

MREL

Saistības, kas atbilst Direktīvas 2014/59/ES 45.b panta nosacījumiem un kas nav pilnībā subordinētas prasījumiem, kuri izriet no izslēgtajām saistībām, kas minētas Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a panta 2. punktā. Attiecībā uz instrumentiem, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, instrumentu šajā rindā iekļauj tikai tad, ja tas atbilst Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā noteiktajām prasībām. Uzrādītās summas ir summas, no kurām atskaitītas neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgajām saistībām, kuras nav subordinētas izslēgtajām saistībām.

TLAC

Atbilstīgās saistības, kas atbilst prasībām, kuras noteiktas Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a līdz 72.d pantā, izņemot minētās regulas 72.b panta 2. punkta d) apakšpunktu, un kuras atzīst par atbilstīgām saistībām saskaņā ar minētās regulas 72.b panta 3. vai 4. punktu. Ja piemēro Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 3. punktu, uzrādītā summa ir summa pēc minētajā pantā noteiktās maksimālās robežvērtības piemērošanas. Uzrādītās summas ir summas, no kurām atskaitīta līdzdalība pašu atbilstīgo saistību instrumentos un neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl minētā atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem, kuri nav subordinēti izslēgtajām saistībām.

0150

Atbilstīgās saistības, kas nav subordinētas izslēgtajām saistībām (nav tiesību saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus, pirms maksimālās vērtības piemērošanas)

MREL

Saistības, kas atbilst Direktīvas 2014/59/ES 45.b panta 1., 2. un 3. punkta nosacījumiem un kas nav pilnībā subordinētas prasījumiem, kuri izriet no izslēgtajām saistībām, kas minētas Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a panta 2. punktā. Attiecībā uz instrumentiem, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, instrumentu šajā rindā iekļauj tikai tad, ja tas atbilst Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā noteiktajām prasībām. Uzrādītās summas ir summas, pirms atskaitītas neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem, kuri nav subordinēti izslēgtajām saistībām un attiecībā uz kuriem nav tiesību saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus.

TLAC

Atbilstīgās saistības, kas atbilst prasībām, kuras noteiktas Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a līdz 72.d pantā, izņemot minētās regulas 72.b panta 2. punkta d) apakšpunktu, un kuras varētu tikt atzītas par atbilstīgo saistību instrumentiem saskaņā ar minētās regulas 72.b panta 3. punktu vai kuras ir atļauts kvalificēt kā atbilstīgo saistību instrumentus saskaņā ar minētās regulas 72.b panta 4. punktu. Uzrādītās summas ir summas, pirms atskaitītas neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem, kuri nav subordinēti izslēgtajām saistībām un attiecībā uz kuriem nav tiesību saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus.

Ja piemēro Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 3. punktu vai 494. panta 2. punktu, šajā rindā uzrāda pilno summu, nepiemērojot attiecīgi 3,5 % un 2,5 % maksimālo robežvērtību.

Šajā rindā neiekļauj summas, kas ir atzīstamas pārejas posmā saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 494.b panta 3. punktu.

0160

Atbilstīgās saistības, kas nav subordinētas izslēgtajām saistībām un kas emitētas pirms 2019. gada 27. jūnija (pirms maksimālās vērtības piemērošanas)

MREL

Atbilstīgās saistības, kas atbilst šādiem nosacījumiem:

a)	tās ir emitētas pirms 2019. gada 27. jūnija;

b)	tās atbilst Direktīvas 2014/59/ES 45.b panta 1., 2. un 3. punkta nosacījumiem un nav pilnībā subordinētas prasījumiem, kuri izriet no izslēgtajām saistībām, kas minētas Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a panta 2. punktā;

c)	tās uzskata par atbilstīgām saistībām, kas izriet no tiesībām saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 494.b panta 3. punktu.

Attiecībā uz instrumentiem, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, instrumentu šajā rindā iekļauj tikai tad, ja tas atbilst Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā noteiktajām prasībām.

TLAC

Atbilstīgās saistības, kas atbilst šādiem nosacījumiem:

a)	tās ir emitētas pirms 2019. gada 27. jūnija;

tās atbilst prasībām, kuras noteiktas Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a līdz 72.d pantā, izņemot minētās regulas 72.b panta 2. punkta d) apakšpunktu, un kuras varētu tikt atzītas par atbilstīgo saistību instrumentiem saskaņā ar minētās regulas 72.b panta 3. punktu vai kuras ir atļauts kvalificēt kā atbilstīgo saistību instrumentus saskaņā ar minētās regulas 72.b panta 4. punktu;

c)	tās uzskata par atbilstīgām saistībām, kas izriet no tiesībām saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 494.b panta 3. punktu.

Uzrādītās summas ir summas, pirms atskaitītas neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem, kuri nav subordinēti izslēgtajām saistībām un tika emitēti pirms 2019. gada 27. jūnija. Ja piemēro Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 3. punktu vai 494. panta 2. punktu, šajā rindā uzrāda visu summu, nepiemērojot attiecīgi 3,5 % un 2,5 % maksimālo robežvērtību.

0162

(-) Pašu atbilstīgo saistību instrumenti, kas nav subordinēti izslēgtajām saistībām

MREL

Regulas (ES) Nr. 575/2013 78.a pants, Deleģētās regulas (ES) Nr. 241/2014 32.b panta 2., 3. un 5. punkts

Šajā rindā iekļauj neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem, kas nav subordinēti izslēgtajām saistībām. Summa šajā rindā ir vienāda ar summu 0165. rindā attiecībā uz MREL.

TLAC

Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.e panta 1. punkta a) apakšpunkts un 78.a pants, Deleģētās regulas (ES) Nr. 241/2014 32.b panta 2., 3. un 5. punkts

Šajā rindā iekļauj:

i)	līdzdalības pašu nesubordinēto atbilstīgo saistību instrumentos, kas jāatskaita saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.e panta 1. punkta a) apakšpunktu; kā arī

ii)	neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem, kas nav subordinēti izslēgtajām saistībām.

0165

(-) Tostarp: neizmantotas iepriekšējas atļaujas summas

MREL un TLAC veidnes

Šajā rindā uzrāda šādas summas:

i)	neizmantotās ad hoc atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentu, kas nav subordinēts izslēgtajām saistībām;

ii)	neizmantotās ZPI summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem, kas nav subordinēti izslēgtajām saistībām.

Ja ii) apakšpunktā minētajā vispārējā iepriekšējā atļaujā nav norādīta to instrumentu prioritāte, kurus var atsaukt, dzēst, atmaksāt vai atpirkt, visu neizmantoto ZPI summu uzrāda 0135. rindā, nevis šajā rindā.

0170

Atbilstīgās summas pēc Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 3. punktā noteiktās maksimālās robežvērtības piemērošanas (nav tiesību saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus)

TLAC

Atbilstīgās saistības, kas atbilst prasībām, kuras noteiktas Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a līdz 72.d pantā, izņemot minētās regulas 72.b panta 2. punkta d) apakšpunktu, pēc tam, kad ir piemērots minētās regulas 72.b panta 3.–5. punkts, izslēdzot saistības, kas atzītas, ievērojot tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus, kā izklāstīts minētās regulas 494.b panta 3. punktā.

Ja piemēro Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 3. punktu, un līdz 2021. gada 31. decembrim šajā rindā uzrādītā summa ir summa pēc minētās regulas 494. panta 2. punkta piemērošanas (maksimālā robežvērtība 2,5 % apmērā).

0180

Summas, kas ir atbilstīgas pēc Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 3. punktā noteiktās maksimālās robežvērtības piemērošanas un kas sastāv no posteņiem, kuri emitēti pirms 2019. gada 27. jūnija

TLAC

Atbilstīgās saistības, kas atbilst šādiem nosacījumiem:

a)	tās ir emitētas pirms 2019. gada 27. jūnija;

b)	tās pēc Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 3. līdz 5. punkta piemērošanas atbilst prasībām, kas noteiktas minētās regulas 72.a līdz 72.d pantā, izņemot minētās regulas 72.b panta 2. punkta d) apakšpunktu;

c)	tās uzskata par atbilstīgām saistībām, kas izriet no tiesībām saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 494.b panta 3. punktu.

0190

(–) Atskaitījumi

0200

(-) Riska darījumi starp MPE noregulējuma grupām

TLAC

Šī rinda atspoguļo atskaitījumus riska darījumiem starp MPE G-SNI noregulējuma grupām, kas atbilst tiešai, netiešai vai sintētiskai līdzdalībai viena vai vairāku meitasuzņēmumu pašu kapitāla instrumentos vai atbilstīgo saistību instrumentos, kuri nepieder tai pašai noregulējuma grupai, pie kuras pieder noregulējuma vienība, saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.e panta 4. punktu.

0211

(–) Ieguldījumi citos atbilstīgo saistību instrumentos

TLAC

Vienības uzrāda atskaitījumu par ieguldījumiem citos atbilstīgo saistību instrumentos, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.e panta 1. punkta b), c) un d) apakšpunktā, 72.e panta 2. un 3. punktā un 72.g līdz 72.j pantā, turklāt summu, kas jāatskaita no atbilstīgo saistību posteņiem, nosaka saskaņā ar minētās regulas Otrās daļas I sadaļas 5.a nodaļas 2. iedaļu.

0220

(-) Summa, par kādu atskaitījumi no atbilstošām saistībām pārsniedz atbilstīgās saistības

Atbilstīgās saistības nevar būt negatīvas, bet ir iespējams, ka atskaitījumu summa no atbilstīgo saistību posteņiem ir lielāka nekā atbilstīgo saistību posteņu summa. Šādā gadījumā atbilstīgajām saistībām jābūt vienādām ar nulli, un atskaitījumu pārsniegums ir jāatskaita no otrā līmeņa kapitāla saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 66. panta e) punktu.

Ar šo posteni tiek panākts, ka 0060. rindā uzrādītās atbilstīgās saistības nekad nav mazākas par nulli.

0400 – 0500

Izziņas posteņi

0400

Pirmā līmeņa pamata kapitāls (CET1) (%), kas pieejams pēc vienības prasību izpildes

CET1 summa, kas vienāda ar nulli vai ir pozitīva, pieejama pēc tam, kad ir izpildītas visas Direktīvas 2013/36/ES (2) 141.a panta 1. punkta a), b) un c) apakšpunktā minētās prasības, un augstākā no šādām vērtībām:

a)	attiecīgā gadījumā Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.a pantā noteiktā G-SNI prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (TLAC prasība), ja tā aprēķināta saskaņā ar minētā panta 1. punkta a) apakšpunktu;

b)	minimuma prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45. pantu, ja to aprēķina saskaņā ar minētās direktīvas 45. panta 2. punkta a) apakšpunktu.

Pieejamo pirmā līmeņa pamata kapitālu izsaka kā procentuālo daļu no kopējās riska darījumu vērtības, kas uzrādīta veidnes M 01.00 rindā 0100.

Uzrādītais skaitlis ir identisks gan MREL, gan TLAC slejām.

Tajā ņem vērā pārejas noteikumu ietekmi uz pašu kapitālu un atbilstīgajām saistībām, kopējo riska darījumu vērtību un pašām prasībām. Neņem vērā ne norādes par papildu pašu kapitālu, kā minēts Direktīvas 2013/36/ES 104.b pantā, ne minētās direktīvas 128. panta pirmās daļas 6) punktā noteikto apvienoto rezervju prasību.

0410

Apvienoto rezervju prasība (%)

Direktīvas 2013/36/ES 128. panta pirmās daļas 6. punkts

Apvienoto rezervju prasību izsaka kā procentuālo daļu no kopējās riska darījumu vērtības.

0420

Tostarp: kapitāla saglabāšanas rezervju prasība

Iestādei specifisko apvienoto rezervju summa (izteikta kā procentuālā daļa no kopējās riska darījumu vērtības), kas attiecas uz kapitāla saglabāšanas rezervju prasību.

0430

Tostarp: pretciklisko kapitāla rezervju prasība

Iestādei specifisko apvienoto rezervju summa (izteikta kā procentuālā daļa no kopējās riska darījumu vērtības), kas attiecas uz pretciklisko rezervju prasību.

0440

Tostarp: sistēmiskā riska rezervju prasība

Iestādei specifisko apvienoto rezervju summa (izteikta kā procentuālā daļa no kopējās riska darījumu vērtības), kas attiecas uz sistēmiskā riska rezervju prasību.

0450

Tostarp: globālo sistēmiski nozīmīgo iestāžu (G-SNI) vai citu sistēmiski nozīmīgo iestāžu (C-SNI) rezerves

Iestādei specifisko apvienoto rezervju summa (izteikta kā procentuālā daļa no kopējās riska darījumu vērtības), kas attiecas uz G-SNI vai C-SNI rezervju prasību.

0460

Ieguldījumi citu iestāžu subordinētajās atbilstīgajās saistībās

Šajā rindā un 0470. līdz 0490. rindā uzrādītās pozīcijas nosaka, ņemot vērā Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.h pantā izklāstītos principus (neto garās pozīcijas, caurskatīšanas pieeja).

0470

Ieguldījumi G-SNI subordinētajās atbilstīgajās saistībās

Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 2. punktā minēto atbilstīgo saistību instrumentu līdzdalības summa, izslēdzot instrumentus saskaņā ar minētās regulas 72.bpanta 3.–5. punktu, kurus emitējušas G-SNI.

0480

Ieguldījumi C-SNI subordinētajās atbilstīgajās saistībās

To Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 2. punktā minēto atbilstīgo saistību instrumentu līdzdalības summa, kurus emitējušas C-SNI.

Ieguldījumus C-SNI subordinētajās atbilstīgajās saistībās, kas vienlaikus ir G-SNI, neuzrāda šajā rindā, bet tikai 0470. rindā.

0490

Ieguldījumi citu iestāžu subordinētajās atbilstīgajās saistībās

Līdzdalības apmērs atbilstīgo saistību instrumentos, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 2. punktā, kurus emitējušas iestādes, kas nav ne G-SNI, ne C-SNI.

0500

Izslēgtās saistības

Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a panta 2. punkts.

0600

Ad hoc atļaujas atbilstīgo saistību posteņiem: iepriekš noteikta summa

Šajā rindā uzrāda summas, uz kurām attiecas iepriekšēja ad hoc atļauja atsaukt, dzēst, atmaksāt vai atpirkt konkrētus atbilstīgo saistību instrumentus saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 78.a panta 1. punkta pirmo daļu saistībā ar Deleģētās regulas (ES) Nr. 241/2014 32.b panta 2. punktu. Tajā iekļauj gan izlietotās, gan neizmantotās summas.

0610

Vispārīgas iepriekšējas atļaujas atbilstīgo saistību posteņiem: iepriekš noteikta summa

Šajā rindā uzrāda summas, uz kurām attiecas vispārēja iepriekšēja atļauja atsaukt, dzēst, atmaksāt vai atpirkt atbilstīgo saistību instrumentus saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 78.a panta 1. punkta otro daļu saistībā ar Deleģētās regulas (ES) Nr. 241/2014 32.b panta 3. un 5. punktu. Tajā iekļauj gan izlietotās, gan neizmantotās summas.

2.2. M 03.00 – Iekšējā MREL un iekšējā TLAC (ILAC)

2.2.1. Vispārīgas piezīmes

Veidnē M 03.00 ir uzrādīts pašu kapitāls un atbilstīgās saistības, lai izpildītu:

a)	vienību, kas pašas nav noregulējuma vienības, prasību pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45.f pantu (iekšējā MREL); kā arī

b)	prasību pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām attiecībā uz ārpussavienības G-SNI, ko piemēro trešo valstu G-SNI būtiskiem meitasuzņēmumiem saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.b pantu (iekšējā TLAC).

Sleju, kas attiecas uz iekšējo MREL, aizpilda vienības, kurām piemēro minimuma prasību pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45. un 45.f pantu. Tikai tās vienības, kurām ir pienākums izpildīt Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.a pantā noteikto prasību, uzrāda posteņus, kas attiecas uz G-SNI prasību pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (TLAC).

2.2.2. Norādījumi par konkrētām pozīcijām

Slejas

Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi

0010

Iekšējā MREL

Direktīvas 2014/59/ES 45. un 45.f pants.

0020

Iekšējā TLAC

Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.b pants.

Rinda

Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi

0010

Piemērošanas līmenis

Ja vienībai individuāli piemēro iekšējo MREL un attiecīgā gadījumā iekšējo TLAC, tā norāda “individuāli”.

Ja vienībai piemēro iekšējo MREL un attiecīgā gadījumā iekšējo TLAC konsolidēti, tā norāda “konsolidēti”.

0100 – 0110

Kopējā riska darījumu vērtība un kopējās riska darījumu vērtības mērs

0100

Kopējā riska darījumu vērtība (TREA)

Direktīvas 2014/59/ES 45. panta 2. punkta a) apakšpunkts un Regulas (ES) Nr. 575/2013 92. panta 3. punkts.

0110

Kopējās riska darījumu vērtības mērs (TEM)

Direktīvas 2014/59/ES 45. panta 2. punkta b) apakšpunkts un Regulas (ES) Nr. 575/2013 429. panta 4. punkts un 429.a pants.

0200 – 0295

Atbilstīgs pašu kapitāls un atbilstīgās saistības

0200

Atbilstīgs pašu kapitāls un atbilstīgās saistības

Iekšējā MREL

Atbilstīgā pašu kapitāla, atbilstīgo saistību un garantiju summa, ko atļauts ieskaitīt iekšējā MREL saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45.f panta 2. punktu, attiecīgā gadījumā ņemot vērā arī minētās direktīvas 89. panta 2. punkta ceturto daļu.

Attiecībā uz instrumentiem, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, instrumentu šajā rindā iekļauj tikai tad, ja tas atbilst Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā noteiktajām prasībām.

Šajā rindā uzrādītā summa ir summa pēc atskaitījumu veikšanas saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.e panta 5. punktu.

Iekšējā TLAC

Atbilstīgais pašu kapitāls un atbilstīgās saistības, ko atļauts ieskaitīt iekšējā TLAC saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.b panta 2. un 3. punktu. Šajā rindā uzrādītā summa ir summa pēc atskaitījumu veikšanas saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.e panta 5. punktu.

0210

Atbilstīgais pašu kapitāls

Pirmā līmeņa pamata kapitāla, atbilstošā pirmā līmeņa papildu kapitāla un atbilstošā otrā līmeņa kapitāla summa

Iekšējās MREL gadījumā instrumentus, kas minēti Direktīvas 2014/59/ES 89. panta 2. punkta ceturtajā daļā, iekļauj šajā rindā un 0230. un 0240. rindā, ja piemērojams.

Instrumentus, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, šajā rindā un 0230. un 0240. rindā iekļauj tikai tad, ja tie atbilst minētās direktīvas 55. pantā noteiktajām prasībām.

0220

Pirmā līmeņa pamata kapitāls (CET1)

Regulas (ES) Nr. 575/2013 50. pants.

0230

Atbilstīgs pirmā līmeņa papildu kapitāls

Regulas (ES) Nr. 575/2013 61. pants.

Iekšējā MREL

Instrumentus ņem vērā tikai tad, ja tie atbilst Direktīvas 2014/59/ES 45.f panta 2. punkta b) apakšpunkta ii) punktā minētajiem kritērijiem.

Iekšējā TLAC

Instrumentus ņem vērā tikai tad, ja tie atbilst Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.b panta 2. punktā noteiktajiem kritērijiem.

0240

Atbilstīgs otrā līmeņa kapitāls

Regulas (ES) Nr. 575/2013 71. pants.

Iekšējā MREL

Instrumentus ņem vērā tikai tad, ja tie atbilst Direktīvas 2014/59/ES 45.f panta 2. punkta b) apakšpunkta ii) punktā minētajiem kritērijiem.

Iekšējā TLAC

Instrumentus ņem vērā tikai tad, ja tie atbilst Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.b panta 2. punktā noteiktajiem kritērijiem.

0250

Atbilstīgās saistības un garantijas

0260

Atbilstīgās saistības (izņemot garantijas)

Iekšējā MREL

Atbilstīgās saistības, kas atbilst Direktīvas 2014/59/ES 45.f panta 2. punkta a) apakšpunktā izklāstītajiem nosacījumiem, attiecīgā gadījumā ņemot vērā arī minētās direktīvas 89. panta 2. punkta ceturto daļu.

Attiecībā uz instrumentiem, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, instrumentu šajā rindā iekļauj tikai tad, ja tas atbilst Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā noteiktajām prasībām.

Uzrādītās summas ir summas, pirms atskaitītas neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem.

Iekšējā TLAC

Atbilstīgo saistību summu aprēķina saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.k pantu, ja minētās saistības atbilst minētās regulas 92.b panta 3. punktā izklāstītajiem nosacījumiem.

Uzrādītās summas ir summas, pirms atskaitītas neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem.

0265

(–) Pašu atbilstīgo saistību instrumenti: neizmantotas iepriekšējas atļaujas summas

Šajā rindā uzrāda šādas summas:

i)	neizmantotās ad hoc atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem;

ii)	neizmantotās ZPI summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentiem.

0270

Noregulējuma vienības sniegtās un noregulējuma iestādes atļautās garantijas

Ja meitasuzņēmuma noregulējuma iestāde atļauj pārskatu sniedzošajai vienībai izpildīt iekšējo MREL prasību ar garantijām, uzrāda garantiju summu, ko sniedz noregulējuma vienība un kas atbilst visiem Direktīvas 2014/59/ES 45.f panta 5. punkta nosacījumiem.

0280

Ārpusbilances postenis: garantijas nodrošinātā daļa

0270. rindā uzrādītā garantijas daļa, kas nodrošināta, izmantojot finanšu nodrošinājuma līgumu, kā minēts Direktīvas 2014/59/ES 45.f panta 5. punkta c) apakšpunktā.

0290

(-) Pašu kapitāla instrumenti un atbilstīgo saistību instrumenti, ko emitējušas tās pašas noregulējuma grupas vienības, kas nav noregulējuma vienības

Šajā rindā uzrāda līdzdalību pašu kapitāla instrumentos un atbilstīgo saistību instrumentos, kas jāatskaita saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.e panta 5. punktu un Direktīvas 2014/59/ES 45.c panta 2.a punkta piekto daļu.

Lai aprēķinātu atskaitījumus saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45.c panta 2.a punktu, izmanto 0630. rindā uzrādīto rādītāju.

0293

(-) Tostarp: pašu kapitāla instrumenti, ko emitējušas likvidācijas vienības

Uzrāda ieguldījumus pašu kapitāla instrumentos, kurus emitējušas tās pašas noregulējuma grupas likvidācijas vienības un attiecībā uz kuriem noregulējuma iestāde nav noteikusi minimuma prasību pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45. pantu, kas jāatskaita saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45.c panta 2.a punkta piekto daļu.

Lai aprēķinātu atskaitījumus saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45.c panta 2.a punktu, izmanto 0630. rindā uzrādīto rādītāju.

0295

(-) Summa, par kādu atskaitījumi no atbilstošām saistībām pārsniedz atbilstīgās saistības

Ar šo posteni tiek panākts, ka 0251. rindā uzrādītās atbilstīgās saistības nekad nav mazākas par nulli.

0400 – 0440

Atbilstīga pašu kapitāla un atbilstīgo saistību rādītāji

0400

Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības kā procentuālā daļa no TREA

Pārskatu sniedzošās vienības atbilstīgā pašu kapitāla, atbilstīgo saistību un atļauto garantiju summas, kas ieskaitītas attiecīgi iekšējai MREL un iekšējai TLAC, izteiktas kā procentuālā daļa no kopējās riska darījumu vērtības, kas aprēķināta saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 92. panta 3. punktu.

0410

Tostarp: atļautās garantijas

Pārskatu sniedzošās vienības atbilstīgā pašu kapitāla, atbilstīgo saistību un atļauto garantiju summa, kas ir noregulējuma vienības sniegtās garantijas un ko noregulējuma iestāde atzinusi saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45.f panta 5. punktu un ko ieskaita iekšējā MREL, un kas izteikta kā procentuālā daļa no kopējās riska darījumu vērtības, kura aprēķināta saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 92. panta 3. punktu.

0420

Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības kā procentuālā daļa no TEM

Pārskatu sniedzošās vienības atbilstīgā pašu kapitāla un atbilstīgo saistību summas, kas ieskaitītas attiecīgi iekšējai MREL un iekšējai TLAC, kuras izteiktas kā procentuālā daļa no kopējās riska darījumu vērtības mēra, kas aprēķināta saskaņā ar minētās regulas 429. panta 4. punktu un 429.a pantu.

0430

Tostarp: atļautās garantijas

Pārskatu sniedzošās vienības atbilstīgā pašu kapitāla un atbilstīgo saistību summa, kas ir noregulējuma vienības sniegtās garantijas un ko noregulējuma iestāde atzinusi saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45.f panta 5. punktu, ko ieskaita iekšējā MREL, un kas izteikta kā procentuālā daļa no kopējās riska darījumu vērtības mēra, kas aprēķināts saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 429. panta 4. punktu un 429.a pantu.

0440

Pirmā līmeņa pamata kapitāls (CET1) (%), kas pieejams pēc vienības prasību izpildes

CET1 summa, kas vienāda ar nulli vai ir pozitīva, pieejama pēc tam, kad ir izpildītas visas Direktīvas 2013/36/ES 141.a panta 1. punkta a), b) un c) apakšpunktā minētās prasības, un augstākā no šādām vērtībām:

a)	attiecīgā gadījumā – iekšējā TLAC prasība saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.b pantu, ja tā aprēķināta saskaņā ar minētās regulas 92.b panta 1. punktu kā 90 % no minētās regulas 92.a panta 1. punkta a) apakšpunktā noteiktās prasības;

b)	iekšējās MREL prasība saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45.f pantu, ja tā aprēķināta saskaņā ar minētās direktīvas 45. panta 2. punkta a) apakšpunktu.

Pieejamo pirmā līmeņa pamata kapitālu izsaka kā procentuālo daļu no kopējās riska darījumu vērtības, kas uzrādīta 0100. rindā.

Uzrādītais skaitlis ir identisks gan iekšējās MREL, gan iekšējās TLAC slejās.

0500 – 0550

Izziņas posteņi

0500

Apvienoto rezervju prasība (%)

Direktīvas 2013/36/ES 128. panta pirmās daļas 6. punkts

Apvienoto rezervju prasību izsaka kā procentuālo daļu no kopējās riska darījumu vērtības.

0510

Tostarp: kapitāla saglabāšanas rezervju prasība

Iestādei specifisko apvienoto rezervju summa (izteikta kā procentuālā daļa no kopējās riska darījumu vērtības), kas attiecas uz kapitāla saglabāšanas rezervju prasību.

0520

Tostarp: pretciklisko kapitāla rezervju prasība

Iestādei specifisko apvienoto rezervju summa (izteikta kā procentuālā daļa no kopējās riska darījumu vērtības), kas attiecas uz pretciklisko rezervju prasību.

0530

Tostarp: sistēmiskā riska rezervju prasība

Iestādei specifisko apvienoto rezervju summa (izteikta kā procentuālā daļa no kopējās riska darījumu vērtības), kas attiecas uz sistēmiskā riska rezervju prasību.

0540

Tostarp: Globālo sistēmiski nozīmīgo iestāžu (G-SNI) vai citu sistēmiski nozīmīgo iestāžu (C-SNI) rezerves

Iestādei specifisko apvienoto rezervju summa (izteikta kā procentuālā daļa no kopējās riska darījumu vērtības), kas attiecas uz G-SNI vai C-SNI rezervju prasību.

0550 – 0600

Citas iekšēji rekapitalizējamas saistības

Vienības, kurām minētās informācijas sniegšanas dienā pašu kapitāla un atbilstīgo saistību summas ir vismaz 150 % no Direktīvas 2014/59/ES 45. panta 1. punktā noteiktās prasības, ir atbrīvotas no pienākuma sniegt informāciju 0550.–0600. rindā. Šādas vienības var izvēlēties brīvprātīgi sniegt šo informāciju šajā veidnē.

Neizmantotās iepriekšējās atļaujas summas, ciktāl atļauja attiecas uz atbilstīgo saistību instrumentu, šajās rindās uzskata par citām iekšēji rekapitalizējamām saistībām.

0550

Citas iekšēji rekapitalizējamas saistības

Iekšēji rekapitalizējamu saistību summa, kā definēts Direktīvas 2014/59/ES 2. panta 1. punkta 71) apakšpunktā, kuras nav atbilstīgas, lai izpildītu minētās direktīvas 45. un 45.f pantā noteiktās prasības.

0560

Tostarp: tās, ko reglamentē trešo valstu tiesību akti

Citu iekšēji rekapitalizējamu saistību summa, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, kā minēts Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā.

0570

Tostarp: tās, kas satur Direktīvas 2014/59/ES 55. pantā minēto norakstīšanas un konvertācijas klauzulu

0580 – 0600

Citu iekšēji rekapitalizējamo saistību sadalījums pa atlikušajiem termiņiem

0580

Atlikušais termiņš < 1 gads

0590

Atlikušais termiņš >= 1 gads un < 2 gadi

0600

Atlikušais termiņš >= 2 gadi

0610

Izslēgtās saistības

Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a panta 2. punkts.

0620

Pašu kapitāla instrumenti, ko emitējušas tās pašas noregulējuma grupas likvidācijas vienības

Līdzdalība pašu kapitāla instrumentos, kurus emitējušas vienības, kas nav noregulējuma vienības, bet ir likvidācijas vienības, kas ietilpst tajā pašā noregulējuma grupā, un attiecībā uz kurām noregulējuma iestāde nav noteikusi minimuma prasību pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45. pantu.

Šo summu uzrāda šajā rindā neatkarīgi no tā, vai ir izpildīti Direktīvas 2014/59/ES 45.c panta 2.a punkta piektajā daļā paredzētie nosacījumi.

0630

Likvidācijas vienību emitētu pašu kapitāla instrumentu līdzdalības attiecība pret atbilstīgu pašu kapitālu un atbilstīgajām saistībām

Direktīvas 2014/59/ES 45.c panta 2.a punkts.

Šo attiecību aprēķina tikai nosūtīšanas datumam, kas ir 31. decembris. Attiecībā uz pārējiem atsauces datumiem uzrāda attiecību, kas aprēķināta no iepriekšējā gada 31. decembra.

Šo attiecību uzrāda šādi:

—

skaitītājs: vidējā vērtība no attiecīgā kalendārā gada 12 mēnešu vērtībām attiecībā uz līdzdalību pašu kapitāla instrumentos, kurus emitējušas vienības, kas nav noregulējuma vienības, bet kuras ir likvidācijas vienības, kas ietilpst tajā pašā noregulējuma grupā, un kurām noregulējuma iestāde nav noteikusi minimuma prasību pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45. pantu.

—	saucējs: pārskatu sniedzošās vienības pašu kapitāla un atbilstīgo saistību 12 mēnešu vērtību vidējā vērtība attiecīgajā kalendārajā gadā, kas aprēķināta, neņemot vērā pašu kapitāla instrumentu līdzdalības atskaitījumus saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45.c panta 2.a punkta piekto daļu.

2.3. M 04.00 – Atbilstīgo saistību finansējuma struktūra (LIAB-MREL)

2.3.1. Vispārīgas piezīmes

Šajā veidnē prasīta informācija par to vienību atbilstīgo saistību finansēšanas struktūru, uz kurām attiecas MREL. Atbilstīgās saistības ir sadalītas pēc saistību veida un termiņa.

Vienības šajā veidnē uzrāda tikai tās saistības, kas ir atbilstīgas, lai izpildītu minimuma prasību pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām, kas noteikta Direktīvā 2014/59/ES (MREL/iekšējā MREL).

Ja pārskatu sniedzošā vienība ir noregulējuma vienība, atbilstīgās saistības, kā definēts Direktīvas 2014/59/ES 2. panta 1. punkta 71.a) apakšpunktā, uzrāda pirms neizmantoto iepriekšējo atļauju summu atskaitīšanas. Atbilstīgo saistību gadījumā, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, iekļauj tikai tās saistības, kas atbilst minētās direktīvas 55. pantā noteiktajām prasībām.

Ja pārskatu sniedzošā vienība ir vienība, kas nav noregulējuma vienība, tā šajā veidnē uzrāda atbilstīgās saistības, kā minēts Direktīvas 2014/59/ES 45.f panta 2. punkta a) apakšpunktā, attiecīgā gadījumā ņemot vērā arī minētās direktīvas 89. panta 2. punkta ceturto daļu, pirms neizmantoto iepriekšējo atļauju summu atskaitīšanas. Attiecībā uz instrumentiem, ko reglamentē trešās valsts tiesību akti, instrumentu šajā rindā iekļauj tikai tad, ja tas atbilst minētās direktīvas 55. pantā noteiktajām prasībām.

10.

Sadalījums pa saistību veidiem ir balstīts uz to pašu saistību veidu kopumu, kas izmantots ziņošanā noregulējuma plānošanas vajadzībām saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) 2018/1624. Atsauces uz minēto īstenošanas regulu ir sniegtas, lai definētu dažādus saistību veidus.

11.

Ja ir vajadzīgs termiņu sadalījums, atlikušais termiņš ir laiks līdz līgumā noteiktajam termiņam vai – saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.c panta 2. vai 3. punkta nosacījumiem – agrākais iespējamais datums, kurā šo iespēju var izmantot. Pamatsummas starpposma maksājumu gadījumā pamatsummu sadala un iedala atbilstošajās termiņu grupās. Ja piemērojams, termiņu norāda atsevišķi gan pamatsummai, gan uzkrātajiem procentiem.

2.3.2. Norādījumi par konkrētām pozīcijām

Rinda	Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi
0100	ATBILSTĪGĀS SAISTĪBAS
0200	Noguldījumi, nesegtie un nepreferenciālie >= 1 gads Noguldījumi, kas nav segti un nav preferenciāli, kā definēts Īstenošanas regulas (ES) 2018/1624 I pielikuma Z 02.00 veidnes 0320. rindā un kas ir atbilstīgi Direktīvas 2014/59/ES 45. panta vajadzībām.
0210	Tostarp: atlikušais termiņš >= 1 gads un < 2 gadi
0220	Tostarp: atlikušais termiņš >= 2 gadi
0230	Tostarp: meitasuzņēmumu emitēti
0300	Nodrošinātās saistības, kas netiek izmantotas kā nodrošinājums >= 1 gads Nodrošinātās saistības, kas netiek izmantotas kā nodrošinājums un kas definētas Īstenošanas regulas (ES) 2018/1624 I pielikuma Z 02.00 veidnes 0340. rindā un kas ir atbilstīgas Direktīvas 2014/59/ES 45. panta vajadzībām.
0310	Tostarp: atlikušais termiņš >= 1 gads un < 2 gadi
0320	Tostarp: atlikušais termiņš >= 2 gadi
0330	Tostarp: meitasuzņēmumu emitēti
0400	Strukturētās parādzīmes >= 1 gads Strukturētās parādzīmes, kā definēts Īstenošanas regulas (ES) 2018/1624 I pielikuma Z 02.00 veidnes 0350. rindā un kas ir atbilstīgas Direktīvas 2014/59/ES 45. panta vajadzībām.
0410	Tostarp: atlikušais termiņš >= 1 gads un < 2 gadi
0420	Tostarp: atlikušais termiņš >= 2 gadi
0430	Tostarp: meitasuzņēmumu emitēti
0500	Augstākas prioritātes nenodrošinātās saistības >= 1 gads Augstākas prioritātes nenodrošinātas saistības, kas definētas Īstenošanas regulas (ES) 2018/1624 I pielikuma Z 02.00 veidnes 0360. rindā un kas ir atbilstīgas Direktīvas 2014/59/ES 45. panta vajadzībām.
0510	Tostarp: atlikušais termiņš >= 1 gads un < 2 gadi
0520	Tostarp: atlikušais termiņš >= 2 gadi
0530	Tostarp: meitasuzņēmumu emitēti
0600	Augstākas prioritātes nepreferenciālās saistības >= 1 gads Augstākas prioritātes nepreferenciālas saistības, kā definēts Īstenošanas regulas (ES) 2018/1624 I pielikuma veidnes Z 02.00 0365. rindā, kas ir atbilstīgas Direktīvas 2014/59/ES 45. panta vajadzībām.
0610	Tostarp: atlikušais termiņš >= 1 gads un < 2 gadi
0620	Tostarp: atlikušais termiņš >= 2 gadi
0630	Tostarp: meitasuzņēmumu emitēti
0700	Subordinētās saistības (nav atzītas kā pašu kapitāls) >= 1 gads Subordinētās saistības, kas definētas Īstenošanas regulas (ES) 2018/1624 I pielikuma Z 02.00 veidnes 0370. rindā un kas ir atbilstīgas Direktīvas 2014/59/ES 45. panta vajadzībām.
0710	Tostarp: atlikušais termiņš >= 1 gads un < 2 gadi
0720	Tostarp: atlikušais termiņš >= 2 gadi
0730	Tostarp: meitasuzņēmumu emitēti
0800	Citas MREL atbilstīgās saistības >= 1 gads Jebkurš cits instruments, kas ir atbilstīgs Direktīvas 2014/59/ES 45. panta vajadzībām.
0810	Tostarp: atlikušais termiņš >= 1 gads un < 2 gadi
0820	Tostarp: atlikušais termiņš >= 2 gadi
0830	Tostarp: meitasuzņēmumu emitēti

3. Kreditoru prioritāte

12.

Veidnes M 05.00 un M 06.00 aptver atbilstīgo saistību pakāpes kreditoru hierarhijā. Abas veidnes vienmēr uzrāda individuālā līmenī.

13.

Attiecībā uz vienībām, kas pašas nav noregulējuma vienības, summu, kas attiecināma uz katru pakāpi, turpmāk sadala summās, kuras ir parādā noregulējuma vienībai, un attiecīgā gadījumā citās summās, kas nav maksājamas noregulējuma vienībai.

14.

Pakāpes uzrāda, sākot no viszemākās prioritātes un beidzot ar visaugstāko prioritāti. Rindas par pakāpēm pievieno, līdz tiek uzrādīts visaugstākās pakāpes atbilstīgais instruments un visas saistības, kas ir līdzvērtīgas tam.

3.1. M 05.00 – Kreditoru prioritāte (vienība, kas nav noregulējuma vienība)

3.1.1. Vispārīgas piezīmes

15.

Vienības, uz kurām attiecas pienākums ievērot Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.b pantā noteikto prasību, šajā veidnē uzrāda:

a)	pirmā līmeņa pamata kapitāla posteņus, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. pantā;

b)	pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņus, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 51. pantā;

otrā līmeņa kapitāla instrumentus un saistītos akciju uzcenojumus, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 62. panta a) un b) punktā, tostarp instrumenta amortizēto daļu, kas nav atzīta nolūkā izpildīt minētās regulas (ES) 92. vai 92.b pantā vai Direktīvas 2014/59/ES 45. pantā noteiktās prasības; kā arī

d)	saistību instrumentus, kas ir atbilstīgi, lai izpildītu iekšējo MREL;

e)	citas iekšēji rekapitalizējamas saistības;

f)	no iekšējās rekapitalizācijas izslēgtās saistības; minētās saistības iekļauj tādā apmērā, kādā tās ir līdzvērtīgas vai zemākas prioritātes par jebkuru instrumentu, kas iekļauts atbilstīgo saistību summā iekšējās MREL vajadzībām.

16.

To instrumentu summas, kas atbilst Regulas (ES) Nr. 575/2013 92. vai 92.b pantā vai Direktīvas 2014/59/ES 45. pantā noteikto prasību izpildei saskaņā ar piemērojamiem pārejas noteikumiem, arī ņem vērā 20. punktā uzskaitīto instrumentu un posteņu tvērumā.

17.

Šā panta 20. punkta a), b) un c) apakšpunktā minēto instrumentu summas ir summa pēc līdzdalības pašu instrumentos atskaitīšanas, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta f) apakšpunktā, 56. panta a) punktā un 66. panta a) punktā.

18.

Šā panta 20. punkta a) līdz d) apakšpunktā minēto instrumentu summas ir summa pirms neizmantoto iepriekšējo atļauju summu atskaitīšanas.

19.

Vienības, uz kurām neattiecas pienākums izpildīt Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.b pantā noteikto prasību, bet uz kurām attiecas pienākums izpildīt Direktīvas 2014/59/ES 45. pantā noteikto prasību saskaņā ar minētās direktīvas 45.f pantu, šajā veidnē uzrāda šīs iedaļas 20. punktā norādītos instrumentus un posteni, izņemot saistības, kas izslēgtas no iekšējās rekapitalizācijas, kā noteikts minētā punkta f) apakšpunktā.

20.

Atkāpjoties no 24. punkta, minētās vienības var izvēlēties uzrādīt pašu kapitāla un saistību apjomu, kas noteikts 20. punktā.

21.

Vienības, kurām minētās informācijas ziņošanas dienā pašu kapitāla un atbilstīgo saistību summas ir vismaz 150 % no Direktīvas 2014/59/ES 45. panta 1. punktā minētās prasības, ir atbrīvotas no pienākuma sniegt informāciju par citām iekšēji rekapitalizējamām saistībām. Šādas vienības var izvēlēties brīvprātīgi sniegt informāciju par citām iekšēji rekapitalizējamām saistībām šajā veidnē.

22.

un 0020. slejas kombinācija ir rindas identifikators, kas ir unikāls visām veidnes rindām.

3.1.2. Norādījumi par konkrētām pozīcijām

Slejas

Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi

0010

Maksātnespējas pakāpe

Norāda maksātnespējas pakāpes numuru pārskatu sniedzējas vienības kreditoru hierarhijā, sākot ar viszemāko pakāpi.

Maksātnespējas pakāpe ir viena no pakāpēm, kas iekļautas minētās jurisdikcijas noregulējuma iestādes publicētajā pakāpju noteikšanā maksātnespējas procedūrā.

0020

Kreditora veids

Kreditora veids ir viens no turpmāk minētajiem:

—	“Noregulējuma vienība” Šo ierakstu atlasa, lai attiecīgā gadījumā ziņotu par summām, kas tieši vai netieši pieder noregulējuma vienībai, izmantojot vienības visā īpašumtiesību ķēdē.

—	“Vienības, kas nav noregulējuma vienība” Šo ierakstu atlasa, lai attiecīgā gadījumā ziņotu par summām, kas pieder citiem kreditoriem.

0030

Maksātnespējas pakāpes apraksts

Apraksts, kas iekļauts minētās jurisdikcijas noregulējuma iestādes publicētajās maksātnespējas pakāpēs, ja ir pieejams standartizēts saraksts ar šādu aprakstu. Pretējā gadījumā iestādes izveidots maksātnespējas pakāpju apraksts, kurā norādīts vismaz galvenais instrumenta veids attiecīgajā maksātnespējas pakāpē.

0040

Saistības un pašu kapitāls

Uzrāda pašu kapitāla, atbilstīgo saistību un attiecīgā gadījumā citu iekšēji rekapitalizējamu saistību summu, kas iedalīta 0010. slejā norādītajai maksātnespējas pakāpei.

Attiecīgā gadījumā šajā slejā iekļauj arī no iekšējās rekapitalizācijas izslēgtās saistības, ciktāl tām ir zemāka vai līdzvērtīga pašu kapitāla un atbilstīgo saistību prioritāte.

Attiecībā uz vienībām, kas minētas 24. pantā, šo sleju atstāj tukšu, ja vien minētās vienības neizvēlas piemērot 25. punktā paredzēto atkāpi.

0050

Tostarp: izslēgtās saistības

To saistību summa, kas izslēgtas saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a panta 2. punktu vai Direktīvas 2014/59/ES 44. panta 2. punktu. Ja noregulējuma iestāde ir nolēmusi izslēgt saistības saskaņā ar minētās direktīvas 44. panta 3. punktu, arī šīs izslēgtās saistības uzrāda šajā slejā.

Attiecībā uz vienībām, kas minētas 24. pantā, šo sleju atstāj tukšu, ja vien minētās vienības neizvēlas piemērot 25. punktā paredzēto atkāpi.

0060

Saistības un pašu kapitāls mīnus izslēgtās saistības

Ja vienības aizpilda 0040. sleju, uzrāda 0040. slejā uzrādīto saistību un pašu kapitāla summu, no kuras atņem 0050. slejā uzrādīto izslēgto saistību summu.

Ja vienības neaizpilda 0040. sleju, tās šajā slejā uzrāda pašu kapitālu un saistības, kas ir atbilstīgas iekšējās MREL vajadzībām. Citas iekšēji rekapitalizējamas saistības šajā slejā uzrāda, ievērojot 26. punktā norādītos nosacījumus.

0070

Tostarp: pašu kapitāls un atbilstīgās saistības iekšējās MREL vajadzībām

Uzrāda pašu kapitāla un atbilstīgo saistību summu, ko ieskaita iekšējā MREL saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45.f panta 2. punktu.

0080 – 0110

Tostarp: ar atlikušo termiņu

Pašu kapitāla un atbilstīgo saistību summu, kas ieskaitīta iekšējā MREL, kā uzrādīts 0070. slejā, sadala pēc dažādo instrumentu un posteņu atlikušā termiņa. Beztermiņa rakstura instrumentus un posteņus šajā sadalījumā neņem vērā, bet uzrāda atsevišķi 0120. slejā.

0080

≥ 1 gads < 2 gadi

0090

≥ 2 gads < 5 gadi

0100

≥ 5 gadi < 10 gadi

0110

≥ 10 gadi

0120

Tostarp: beztermiņa vērtspapīri

Šajā slejā iedala beztermiņa vērtspapīrus un visus pirmā līmeņa pamata kapitāla posteņus, kā arī šīs veidnes tvērumā iekļauto pirmā līmeņa papildu kapitāla un otrā līmeņa kapitāla instrumentu akciju emisijas uzcenojumu.

3.2. M 06.00 – Kreditoru prioritāte (noregulējuma vienība) (RANK)

3.2.1. Vispārīgas piezīmes

23.

Vienības, uz kurām attiecas pienākums ievērot Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.a pantā noteikto prasību, šajā veidnē uzrāda:

a)	pirmā līmeņa pamata kapitāla posteņus, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. pantā;

b)	pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņus, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 51. pantā;

c)	otrā līmeņa kapitāla instrumentus un saistītos akciju uzcenojumus, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 62. panta a) un b) punktā, tostarp instrumenta amortizēto daļu, kas nav atzīta, lai izpildītu Regulas (ES) Nr. 575/2013 92. vai 92.a pantā vai Direktīvas 2014/59/ES 45. pantā noteiktās prasības;

d)	saistību instrumentus, kas ir atbilstīgi, lai izpildītu MREL;

e)	citas iekšēji rekapitalizējamas saistības;

f)	no iekšējās rekapitalizācijas izslēgtās saistības; minētās saistības iekļauj tādā apmērā, kādā tās ir līdzvērtīgas vai zemākas prioritātes par jebkuru instrumentu, kas iekļauts atbilstīgo saistību summā MREL vajadzībām.

24.

To instrumentu summas, kas atbilst Regulas (ES) Nr. 575/2013 92. vai 92.a pantā vai Direktīvas 2014/59/ES 45. pantā noteikto prasību izpildei saskaņā ar piemērojamiem pārejas noteikumiem, arī ņem vērā 28. punktā uzskaitīto instrumentu un posteņu darbības jomā.

25.

Vienības, uz kurām neattiecas pienākums izpildīt Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.a pantā noteikto prasību, bet uz kurām attiecas pienākums izpildīt Direktīvas 2014/59/ES 45. pantā noteikto prasību saskaņā ar minētās direktīvas 45.e pantu, šajā veidnē uzrāda šīs iedaļas 28. punktā norādītos instrumentus un posteņus, izņemot saistības, kas izslēgtas no iekšējās rekapitalizācijas, kā noteikts minētā punkta f) apakšpunktā.

26.

Atkāpjoties no 30. punkta, minētās vienības var izvēlēties uzrādīt pašu kapitāla un saistību apjomu, kas noteikts 28. punktā.

27.

Šā panta 28. punkta a), b) un c) apakšpunktā minēto instrumentu summas ir summa pēc līdzdalības pašu instrumentos atskaitīšanas, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 36. panta 1. punkta f) apakšpunktā, 56. panta a) punktā un 66. panta a) punktā.

28.

Šā panta 28. punkta a) līdz d) apakšpunktā minēto instrumentu summas ir summa pirms neizmantoto iepriekšējo atļauju summu atskaitīšanas.

29.

3.2.2. Norādījumi par konkrētām pozīcijām

Slejas	Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi
0010	Maksātnespējas pakāpe Sk. norādījumus par 0010. sleju veidnē M 05.00. Šī sleja ir rindas identifikators, kas ir unikāls visām veidnes rindām.
0020	Maksātnespējas pakāpes apraksts Sk. norādījumus par 0030. sleju veidnē M 05.00.
0030	Saistības un pašu kapitāls Uzrāda pašu kapitāla, atbilstīgo saistību un attiecīgā gadījumā citu iekšēji rekapitalizējamu saistību summu, kas iedalīta 0010. slejā norādītajai maksātnespējas pakāpei. Attiecīgā gadījumā šajā slejā iekļauj arī saistības, kas ir izslēgtas no iekšējās rekapitalizācijas, ciktāl to pakāpe ir zemāka vai līdzvērtīga atbilstīgo saistību līmenim. Attiecībā uz vienībām, kas minētas 30. pantā, šo sleju atstāj tukšu, ja vien minētās vienības neizvēlas piemērot 31. punktā paredzēto atkāpi.
0040	Tostarp: izslēgtās saistības To saistību summa, kas izslēgtas saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a panta 2. punktu vai Direktīvas 2014/59/ES 44. panta 2. punktu. Attiecībā uz vienībām, kas minētas 30. pantā, šo sleju atstāj tukšu, ja vien minētās vienības neizvēlas piemērot 31. punktā paredzēto atkāpi.
0050	Saistības un pašu kapitāls mīnus izslēgtās saistības Ja vienības aizpilda 0030. sleju, uzrāda 0030. slejā uzrādīto saistību un pašu kapitāla summu, no kuras atņem 0040. slejā uzrādīto izslēgto saistību summu. Ja vienības neaizpilda 0030. sleju, tās šajā slejā uzrāda pašu kapitālu un saistības, kas ir atbilstīgas MREL vajadzībām. Citas iekšēji rekapitalizējamās saistības šajā slejā uzrāda, ievērojot 34. punktā norādītos nosacījumus.
0060	Tostarp: pašu kapitāls un saistības, kas potenciāli ir atbilstīgas, lai izpildītu MREL Pašu kapitāla un saistību summa, kas ir atbilstīga, lai izpildītu Direktīvas 2014/59/ES 45. pantā noteiktās prasības saskaņā ar minētās direktīvas 45.e pantu.
0070 – 0100	Tostarp: ar atlikušo termiņu Pašu kapitāla un saistību summu, kas ir atbilstīga, lai izpildītu Direktīvas 2014/59/ES 45. pantā noteikto prasību saskaņā ar minētās direktīvas 45.e pantu, kā uzrādīts 0060. slejā, sadala pēc dažādo instrumentu un posteņu atlikušā termiņa. Beztermiņa rakstura instrumentus un posteņus šajā sadalījumā neņem vērā, bet uzrāda atsevišķi 0110. slejā.
0070	≥ 1 gads < 2 gadi
0080	≥ 2 gads < 5 gadi
0090	≥ 5 gadi < 10 gadi
0100	≥ 10 gadi
0110	Tostarp: beztermiņa vērtspapīri Šajā slejā iedala beztermiņa vērtspapīrus un visus pirmā līmeņa pamata kapitāla posteņus, kā arī šīs veidnes tvērumā iekļauto pirmā līmeņa papildu kapitāla un otrā līmeņa kapitāla instrumentu akciju emisijas uzcenojumu.

4. M 07.00 – Instrumenti, ko reglamentē trešo valstu tiesību akti (MTCI)

4.1. Vispārīgas piezīmes

30.

Veidnē M 07.00 ir sniegts to instrumentu sadalījums pa līgumiem, kas kvalificējami kā pašu kapitāls un atbilstīgās saistības MREL vajadzībām. Veidnē uzrāda tikai tos instrumentus, uz kuriem attiecas trešās valsts tiesību akti.

31.

Attiecībā uz atbilstīgajām saistībām, kas nav subordinētas izslēgtajām saistībām, vienības uzrāda tikai vērtspapīrus, kas ir aizstājami, apgrozāmi finanšu instrumenti, izslēdzot aizdevumus un noguldījumus.

32.

Ja instrumenti daļēji atbilst divām dažādām pašu kapitāla vai atbilstīgo saistību kategorijām, instrumentu uzrāda divas reizes, lai atspoguļotu summas, kas iedalītas dažādās kapitāla kategorijās atsevišķi.

33.

0020. slejas (Emitentvienības kods), 0040. slejas (Līguma identifikators) un 0070. slejas (Pašu kapitāla vai atbilstīgo saistību veids) kombinācija ir rindas identifikators, kam jābūt unikālam katrai veidnē uzrādītajai rindai.

4.2. Norādījumi par konkrētām pozīcijām

Slejas

Atsauces uz tiesību aktu noteikumiem un norādījumi

0010 – 0030

Emitentvienība

Ja informāciju sniedz ar atsauci uz noregulējuma grupu, norāda grupas vienību, kas emitējusi attiecīgo instrumentu. Ja tiek paziņota informācija, atsaucoties uz vienu noregulējuma vienību, emitentvienība ir pati pārskatu sniedzošā vienība.

0010

Nosaukums

Tās vienības nosaukums, kas emitējusi pašu kapitāla instrumentu vai atbilstīgo saistību instrumentu

0020

Kods

Tās vienības kods, kas emitējusi pašu kapitāla instrumentu vai atbilstīgo saistību instrumentu.

Kodam, kas ir daļa no rindu identifikatora, jābūt unikālam attiecībā uz katru uzrādīto sabiedrību. Iestādēm kods ir LEI kods. Citām sabiedrībām šis kods ir LEI kods vai, ja tas nav pieejams, nacionālais kods. Šis kods ir unikāls, un to izmanto konsekventi visās veidnēs un visos laikos. Šis kods vienmēr apzīmē kādu vērtību.

0030

Koda tips

Iestādes identificē 0020. slejā uzrādīto kodu kā “LEI kodu” vai kodu, kas nav LEI kods. Koda veids ir jāuzrāda vienmēr.

0040

Līguma identifikators

Uzrāda instrumenta līguma identifikatoru, piemēram, CUSIP, ISIN vai Bloomberg privātā izvietojuma identifikatoru.

Šis postenis ir daļa no rindas identifikatora.

0050

Piemērojamie tiesību akti (trešā valsts)

Norāda trešo valsti (valstis, kas nav EEZ valstis), kuras tiesību akti reglamentē līgumu vai līguma daļas.

0060

Norakstīšanas un konvertācijas pilnvaru līgumiska atzīšana

Norāda, vai līgumā ir ietverti līguma noteikumi, kas minēti Direktīvas 2014/59/ES 55. panta 1. punktā, Regulas (ES) Nr. 575/2013 52. panta 1. punkta p) un q) apakšpunktā un 63. panta n) un o) punktā.

0070 – 0080

Regulatīvā procedūra

0070

Pašu kapitāla vai atbilstīgo saistību veids

Pašu kapitāla vai atbilstīgo saistību veids, kādā instruments atbilst kritērijiem atsauces datumā. Ņem vērā pārejas noteikumus par instrumentu atbilstību. Instrumentus, kas atbilst vairākām kapitāla klasēm, uzrāda vienu reizi katrā piemērojamā kapitāla klasē.

Pašu kapitāla vai atbilstīgo saistību veids ir viens no šādiem:

—	Pirmā līmeņa pamata kapitāls

—	Pirmā līmeņa papildu kapitāls

—	Otrā līmeņa kapitāls

—	Atbilstīgās saistības

0080

Instrumenta veids

Instrumenta veids, kas jānorāda, ir atkarīgs no tiesību aktiem, saskaņā ar kuriem tas ir izdots.

Pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentu gadījumā instrumenta veidu izvēlas no pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentu saraksta, ko publicē EBI saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 26. panta 3. punktu.

Pašu kapitāla, kas nav pirmā līmeņa pamata kapitāls, un atbilstīgo saistību gadījumā instrumenta veidu izvēlas no atbilstošo instrumentu saraksta, ko publicējusi EBI, kompetentās iestādes vai noregulējuma iestādes, ja šāds saraksts ir pieejams. Ja saraksti nav pieejami, pārskatu sniedzēja vienība norāda pašu instrumentu veidu.

0090

Summa:

Pašu kapitālā vai atbilstīgajās saistībās atzīto summu uzrāda, ņemot vērā līmeni, uz kuru attiecas ziņojums, ja instrumenti iekļauti vairākos līmeņos. Summa ir attiecīgā summa atsauces datumā, ņemot vērā pārejas noteikumu ietekmi.

0100 – 0110

Pakāpe parasta maksātnespējas procesa ietvaros

Norāda instrumenta pakāpi parastajā maksātnespējas procedūrā.

To veido tās valsts ISO divu burtu kods, kuras tiesību akti reglamentē līguma pakāpi (0100. sleja), kas ir dalībvalsts tiesību akti, un attiecīgās maksātnespējas pakāpes numurs (0110. sleja).

Attiecīgo maksātnespējas pakāpi nosaka, pamatojoties uz noregulējuma vai citu iestāžu publicētajām maksātnespējas pakāpēm, ja šāds standartizēts saraksts ir pieejams.

0120

Termiņš

Instrumenta termiņu uzrāda šādā formātā: dd/mm/gggg. Beztermiņa instrumentu gadījumā šūnu atstāj tukšu.

0130

(Pirmā) atsaukšanas diena

Ja emitentam ir atsaukšanas iespēja, uzrāda pirmo datumu, kurā var īstenot atsaukšanas pieprasījumu.

Ja pirmais atsaukšanas datums ir bijis pirms atsauces datuma, šo datumu norāda, ja pieprasījums joprojām ir izpildāms. Ja tas vairs nav īstenojams, norāda nākamo datumu, kurā tiks īstenots atsaukšanas pieprasījums.

Emitenta pirkšanas iespējas līgumiem ar nenoteiktu izmantošanas datumu vai atsaukšanas iespējām, ko izraisījuši konkrēti notikumi, ziņo konservatīvi aplēsto iespējamo atsaukšanas datumu.

Šajā slejā neņem vērā regulatīvās vai nodokļu atsaukšanas iespējas.

0140

Regulatīva atsaukšana (J/N)

Norāda, vai emitentam ir atsaukšanas iespēja, ko var izmantot, iestājoties regulatīvam notikumam, kas ietekmē līguma atbilstību MREL.

(1) Komisijas Deleģētā regula (ES) Nr. 241/2014 ( 2014. gada 7. janvāris), ar kuru Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013 papildina saistībā ar regulatīvajiem tehniskajiem standartiem, kas attiecas uz iestāžu pašu kapitāla prasībām (OV L 74, 14.3.2014., 8. lpp., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2014/241/oj).

(2) Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva 2013/36/ES (2013. gada 26. jūnijs) par piekļuvi kredītiestāžu darbībai un kredītiestāžu un ieguldījumu brokeru sabiedrību prudenciālo uzraudzību, ar ko groza Direktīvu 2002/87/EK un atceļ Direktīvas 2006/48/EK un 2006/49/EK (OV L 176, 27.6.2013., 338. lpp., ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2013/36/oj).

III PIELIKUMS

INFORMĀCIJAS ATKLĀŠANA PAR MINIMUMA PRASĪBU PAŠU KAPITĀLAM UN ATBILSTĪGAJĀM SAISTĪBĀM

Veidnes kods	Veidnes nosaukums
EU KM2	Galvenie rādītāji – MREL un attiecīgā gadījumā G-SNI prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām
EU TLAC1	Sastāvs – MREL un attiecīgā gadījumā G-SNI prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām
EU iLAC	Iekšējā zaudējumu absorbcijas spēja: iekšējā MREL un attiecīgā gadījumā prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām attiecībā uz ārpussavienības G-SNI
EU TLAC2	Kreditoru prioritāte – Vienība, kas nav noregulējuma vienība
EU TLAC3	Kreditoru prioritāte – noregulējuma vienība

EU KM2 Galvenie rādītāji – MREL un attiecīgā gadījumā G-SNI prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām

		a	b	c	d	e	f
		Minimuma prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (MREL)	G-SNI prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (TLAC)
		T	T	T-1	T-2	T-3	T-4
Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības, rādītāji un komponenti
1	Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības
EU-1 a	No kā pašu kapitāls un subordinētās saistības
2	Noregulējuma grupas kopējā riska darījumu vērtība (TREA)
3	Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības kā procentuālā daļa no TREA
EU-3 a	No kā pašu kapitāls un subordinētās saistības
4	Noregulējuma grupas kopējās riska darījumu vērtības mērs (TEM)
5	Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības kā procentuālā daļa no TEM
EU-5 a	No kā pašu kapitāls un subordinētās saistības
6 a	Vai ir piemērojams Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 4. punktā paredzētais subordinācijas atbrīvojums? (5 % atbrīvojums)
6b	Atļauto nesubordinēto atbilstīgo saistību instrumentu kopsumma, ja tiek piemērota Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 3. punktā noteiktā subordinācijas rīcības brīvība (ne vairāk kā 3,5 % atbrīvojums)
6c	Ja saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.b panta 3. punktu piemēro ierobežotu subordinācijas atbrīvojumu, emitētā finansējuma summa, kas ir līdzvērtīga izslēgtajām saistībām un atzīta 1. rindā, dalīta ar emitēto finansējumu, kas ir līdzvērtīgs izslēgtajām saistībām un kas tiktu atzīts 1. rindā, ja netiktu piemērota maksimālā robežvērtība (%)
Minimuma prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (MREL)
EU-7	MREL, kas izteikta kā procentuālā daļa no TREA
EU-8	No kā jāizpilda ar pašu kapitālu vai subordinētajām saistībām
EU-9	MREL, kas izteikta kā procentuālā daļa no TEM
EU-10	No kā jāizpilda ar pašu kapitālu vai subordinētajām saistībām

EU TLAC1 – Sastāvs – MREL un attiecīgā gadījumā G-SNI prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām

		a	b	c
		Minimuma prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (MREL)	G-SNI prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (TLAC)	Izziņas postenis: Summas, kas ir atbilstīgas MREL, bet ne TLAC vajadzībām
Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības, un korekcijas
1	Pirmā līmeņa pamata kapitāls (CET1)
2	Pirmā līmeņa papildu kapitāls (AT1)
3	Tukša kopa EU
4	Tukša kopa EU
5	Tukša kopa EU
6	Otrā līmeņa kapitāls (T2)
7	Tukša kopa EU
8	Tukša kopa EU
11	Pašu kapitāls Regulas (ES) Nr. 575/2013 92.a panta un Direktīvas 2014/59/ES 45. panta vajadzībām
Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības: Nereglamentējoši kapitāla elementi
12	Atbilstīgo saistību instrumenti, ko tieši emitējusi noregulējuma vienība un kas ir subordinēti izslēgtajām saistībām (nav tiesību saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus)
EU-12 a	Atbilstīgo saistību instrumenti, ko emitējušas citas vienības noregulējuma grupā un kas ir subordinēti izslēgtajām saistībām (nav tiesību saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus)
EU-12b	Atbilstīgo saistību instrumenti, kas ir subordinēti izslēgtajām saistībām, kuras emitētas pirms 2019. gada 27. jūnija (subordinēti, ir tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus)
EU-12c	Otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kuru atlikušais termiņš ir vismaz viens gads, ciktāl tie nav kvalificējami kā otrā līmeņa kapitāla posteņi
13	Atbilstīgās saistības, kas nav subordinētas izslēgtajām saistībām (nav tiesību saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus, pirms maksimālās robežvērtības piemērošanas)
EU-13 a	Atbilstīgās saistības, kas nav subordinētas izslēgtajām saistībām un kas emitētas pirms 2019. gada 27. jūnija (pirms maksimālās robežvērtības piemērošanas)
14	Nesubordinēto atbilstīgo saistību instrumentu summa, attiecīgā gadījumā pēc KPR 72.b panta 3. punkta piemērošanas
15	Tukša kopa EU
16	Tukša kopa EU
17	Atbilstīgo saistību posteņi pirms korekcijām
EU-17 a	No kā subordinēto saistību posteņi
Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības: Nereglamentējošu kapitāla elementu korekcijas
18	Pašu kapitāla un atbilstīgo saistību posteņi pirms korekcijām
19	(Riska darījumu atskaitīšana starp MPE noregulējuma grupām)
20	(Atskaitījumi no ieguldījumiem citos atbilstīgo saistību instrumentos)
21	Tukša kopa EU
22	Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības pēc korekcijām
EU-22 a	Tostarp: pašu kapitāls un subordinētās saistības
Riska darījumu riska svērtā vērtība un sviras riska darījumu vērtības mērs noregulējuma grupā
23	Kopējā riska darījumu vērtība (TREA)
24	Kopējās riska darījumu vērtības mērs (TEM)
Pašu kapitāla un atbilstīgo saistību attiecība
25	Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības kā procentuālā daļa no TREA
EU-25 a	No kā pašu kapitāls un subordinētās saistības
26	Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības kā procentuālā daļa no TEM
EU-26 a	No kā pašu kapitāls un subordinētās saistības
27	CET1 (kā procentuālā daļa no TREA), kas pieejams pēc noregulējuma grupas prasību izpildes
28	Iestādes specifisko apvienoto rezervju prasība
29	no kā: kapitāla saglabāšanas rezervju prasība
30	no kā: pretciklisko rezervju prasība
31	no kā: sistēmiskā riska rezervju prasība
EU-31 a	no kā: globālo sistēmiski nozīmīgo iestāžu (G-SNI) vai citu sistēmiski nozīmīgo iestāžu (C-SNI) rezerves
Izziņas posteņi
EU-32	Kopējā izslēgto saistību, kas minētas Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a panta 2. punktā, summa

EU ILAC – Iekšējā zaudējumu absorbcijas spēja: iekšējā MREL un attiecīgā gadījumā prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām attiecībā uz ārpussavienības G-SNI

		a	b	c
		Minimuma prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (iekšējā MREL)	Ārpussavienības G-SNI prasība pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (iekšējā TLAC)	Kvalitatīvā informācija
Piemērojamā prasība un piemērošanas līmenis
EU-1	Vai vienībai piemēro ārpus ES esošu G-SNI pašu kapitāla un atbilstīgo saistību prasību? (Jā/Nē)
EU-2	Ja EU-1 norādīta atbilde “Jā”, vai šī prasība ir piemērojama konsolidētā vai individuālā līmenī? (K/I)
EU-2 a	Vai vienībai piemēro iekšēju MREL? (Jā/Nē)
EU-2b	Ja EU-2a norādīta atbilde “Jā”, vai šī prasība ir piemērojama konsolidētā vai individuālā līmenī? (K/I)
Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības
EU-3	Pirmā līmeņa pamata kapitāls (CET1)
EU-4	Atbilstīgs pirmā līmeņa papildu kapitāls
EU-5	Atbilstīgs otrā līmeņa kapitāls
EU-6	Atbilstīgs pašu kapitāls
EU-7	Atbilstīgās saistības
EU-8	no kā atļautās garantijas
EU-9.a	(Korekcijas)
EU-9b	Pašu kapitāla un atbilstīgo saistību posteņi pēc korekcijām
Kopējā riska darījumu vērtība un kopējās riska darījumu vērtības mērs
EU-10	Kopējā riska darījumu vērtība (TREA)
EU-11	Kopējās riska darījumu vērtības mērs (TEM)
Pašu kapitāla un atbilstīgo saistību attiecība
EU-12	Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības kā procentuālā daļa no TREA
EU-13	no kā atļautās garantijas
EU-14	Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības kā procentuālā daļa no TEM
EU-15	no kā atļautās garantijas
EU-16	CET1 (kā procentuālā daļa no TREA), kas pieejams pēc vienības prasību izpildes
EU-17	Iestādes specifisko apvienoto rezervju prasība
Prasības
EU-18	Prasība kas izteikta kā procentuālā daļa no TREA
EU-19	no kā prasības daļa, ko var izpildīt ar garantiju
EU-20	Prasība izteikta kā procentuālā daļa no TEM
EU-21	no kā prasības daļa, ko var izpildīt ar garantiju
Izziņas posteņi
EU-22	Kopējā izslēgto saistību, kas minētas Regulas (ES) Nr. 575/2013 72.a panta 2. punktā, summa

EU TLAC2a Kreditoru prioritāte – Vienība, kas nav noregulējuma vienība

		Maksātnespējas pakāpe							Summa no 1 līdz n
		1	1	2	2	…	n	n
		(viszemākā prioritāte)	(viszemākā prioritāte)				(visaugstākā prioritāte)	(visaugstākā prioritāte)
		Noregulējuma vienība	Cita	Noregulējuma vienība	Cita	…	Noregulējuma vienība	Cita
1	Tukša kopa EU
2	Maksātnespējas pakāpju apraksts (brīvs teksts)
3	Saistības un pašu kapitāls
4	No kā izslēgtās saistības
5	Saistības un pašu kapitāls mīnus izslēgtās saistības
6	Tādu saistību un pašu kapitāla apakškopa, no kurām atskaitītas izslēgtās saistības, kas ir pašu kapitāls un atbilstīgās saistības [izvēlēties kā piemērotu: iekšējā MREL / iekšējā TLAC vajadzībām]
7	no kā: atlikušais termiņš ≥ 1 gads < 2 gadi
8	no kā: atlikušais termiņš ≥ 2 gads < 5 gadi
9	no kā: atlikušais termiņš ≥ 5 gadi < 10 gadi
10	no kā atlikušais termiņš ≥ 10 gadi, izņemot beztermiņa vērtspapīrus
11	no kā beztermiņa vērtspapīri

EU TLAC2b Kreditoru prioritāte – Vienība, kas nav noregulējuma vienība

		Maksātnespējas pakāpe							Summa no 1 līdz n
		1	1	2	2	…	n	n
		(viszemākā prioritāte)	(viszemākā prioritāte)				(visaugstākā prioritāte)	(visaugstākā prioritāte)
		Noregulējuma vienība	Cita	Noregulējuma vienība	Cita	…	Noregulējuma vienība	Cita
1	Tukša kopa EU
2	Maksātnespējas pakāpju apraksts (brīvs teksts)
3	Tukša kopa EU
4	Tukša kopa EU
5	Tukša kopa EU
6	Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības iekšējās MREL vajadzībām
7	no kā: atlikušais termiņš ≥ 1 gads < 2 gadi
8	no kā: atlikušais termiņš ≥ 2 gads < 5 gadi
9	no kā: atlikušais termiņš ≥ 5 gadi < 10 gadi
10	no kā atlikušais termiņš ≥ 10 gadi, izņemot beztermiņa vērtspapīrus
11	no kā beztermiņa vērtspapīri

EU TLAC3a Kreditoru prioritāte – Noregulējuma vienība

		Maksātnespējas pakāpe				Summa no 1 līdz n
		1	2	…	n
		(viszemākā prioritāte)			(visaugstākā prioritāte)
1	Maksātnespējas pakāpju apraksts (brīvs teksts)
2	Saistības un pašu kapitāls
3	No kā izslēgtās saistības
4	Saistības un pašu kapitāls mīnus izslēgtās saistības
5	Saistību un pašu kapitāla apakškopa mīnus izslēgtās saistības, kas ir pašu kapitāls un saistības, kas ir potenciāli atbilstīgas, lai izpildītu [izvēlieties kā piemērotu: MREL/TLAC]
6	no kā: atlikušais termiņš ≥ 1 gads < 2 gadi
7	no kā: atlikušais termiņš ≥ 2 gads < 5 gadi
8	no kā: atlikušais termiņš ≥ 5 gadi < 10 gadi
9	no kā atlikušais termiņš ≥ 10 gadi, izņemot beztermiņa vērtspapīrus
10	no kā: beztermiņa vērtspapīri

EU TLAC3b Kreditoru prioritāte – Noregulējuma vienība

		Maksātnespējas pakāpe				Summa no 1 līdz n
		1	2	…	n
		(viszemākā prioritāte)			(visaugstākā prioritāte)
1	Maksātnespējas pakāpju apraksts (brīvs teksts)
2	Tukša kopa EU
3	Tukša kopa EU
4	Tukša kopa EU
5	Pašu kapitāls un atbilstīgās saistības, kas ir potenciāli atbilstīgas, lai izpildītu MREL
6	no kā: atlikušais termiņš ≥ 1 gads < 2 gadi
7	no kā: atlikušais termiņš ≥ 2 gads < 5 gadi
8	no kā: atlikušais termiņš ≥ 5 gadi < 10 gadi
9	no kā atlikušais termiņš ≥ 10 gadi, izņemot beztermiņa vērtspapīrus
10	no kā: beztermiņa vērtspapīri