Apdrošināšana un pārapdrošināšana

KOPSAVILKUMS:

Direktīva 2009/138/EK par uzņēmējdarbības uzsākšanu un veikšanu apdrošināšanas un pārapdrošināšanas jomā (Maksātspēja II)

KĀDS IR ŠĪS DIREKTĪVAS MĒRĶIS?

• Šī direktīva, kas pazīstama ar nosaukumu Maksātspēja II, nosaka, ka apdrošināšanas un pārapdrošināšanas sabiedrībām Eiropas Savienībā (ES) ir jābūt pietiekamiem finanšu resursiem.
• Tajā ir izklāstīti arī pārvaldības, riska vadības, pārredzamības un uzraudzības nosacījumi.

SVARĪGĀKIE ASPEKTI

Piemērošanas joma

Direktīva attiecas uz nedzīvības apdrošināšanas, dzīvības apdrošināšanas un pārapdrošināšanas sabiedrībām.

Licence

Apdrošināšanas sabiedrība savu darbību var veikt pēc licences saņemšanas no savas ES dalībvalsts uzraudzības iestādes. Licence ir derīga visā ES teritorijā.

Kapitāla prasības

Apdrošināšanas sabiedrībām ir jāietur kapitāls saistībā ar to riska profiliem, lai garantētu, ka tām ir pietiekami finanšu resursi, lai pārvarētu finanšu grūtības. Tām ir jāievēro tālāk tekstā norādītās kapitāla prasības.

• Minimālā kapitāla prasība. Minimālais kapitāla līmenis, zem kura apdrošinājuma ņēmēji būtu pakļauti augstam riska līmenim.
• Maksātspējas kapitāla prasība. Kapitāls, kādu apdrošināšanas sabiedrībai vajag gadījumos, kad ir jāsedz ievērojami zaudējumi. Kapitāla apjomu aprēķina, ņemot vērā dažādus riskus, piemēram:
  • tirgus risku: no tirgus svārstībām izrietošu zaudējumu vai finansiālā stāvokļa izmaiņu risks;
  • apdrošināšanas jeb parakstīšanas risku: risks, ka nav rezervēti pietiekami līdzekļi apdrošināšanas atlīdzību prasību maksājumiem;
  • operacionālo risku: zaudējumu risks, ko rada neatbilstīgas vai kļūdainas iekšējās procedūras, personāls vai sistēmas vai arī ārēji notikumi.

Ja apdrošināšanas sabiedrība neievēro kādu no abām obligātajām kapitāla prasībām, uzraudzības iestādei ir attiecīgi jārīkojas.

Nosacījumi, kas reglamentē apdrošināšanas uzņēmējdarbību

• Atbilstīga pārvaldības sistēma. Apdrošināšanas sabiedrībām ir jāievieš atbilstīga un pārredzama pārvaldības sistēma ar skaidru atbildības sadalījumu. Tām ir jābūt tādai administratīvajai kapacitātei, lai spētu risināt dažādus jautājumus, tostarp saistībā ar riska pārvaldību, atbilstību tiesību aktiem un iekšējo revīziju.
• Pašu riska un maksātspējas novērtējums. Apdrošināšanas sabiedrībām ir regulāri jāveic pašu riska un maksātspējas novērtējums. Tas nozīmē vispārējo maksātspējas vajadzību novērtēšanu, ņemot vērā sabiedrību riska profilus, kā arī nepieciešamo finanšu resursu prasību pastāvīgu ievērošanu no sabiedrību puses.

Uzraudzība

• Uzraudzības iestāžu uzraudzības pārbaude. Direktīvā ir paredzēts uzraudzības pārbaudes process, kas dod iespēju uzraudzības iestādēm pārbaudīt un novērtēt apdrošināšanas sabiedrību atbilstību noteikumiem. Šajā nolūkā apdrošināšanas sabiedrībām ir jāsniedz uzraudzības iestādēm detalizēta informācija par to darbību un riskiem. Mērķis ir palīdzēt uzraudzības iestādēm atklāt sabiedrības, kurām var rasties grūtības. Apdrošināšanas sabiedrībām informācija ir jāpublisko.
• Grupas uzraudzības iestāde. Katrai apdrošināšanas sabiedrību grupai ir jābūt grupas uzraudzības iestādei, kura veic konkrētus pienākumus ciešā sadarbībā ar iesaistītajām valsts uzraudzības iestādēm.

Grozījumi Direktīvā 2009/138/EK

Direktīva 2009/138/EK ir vairākkārt grozīta.

• Lai nodrošinātu godīgu konkurenci starp institūcijām, ar grozījumu Direktīvu (ES) 2016/2341 par arodpensijas kapitāla uzkrāšanas institūciju darbību un uzraudzību (skatīt kopsavilkumu) pārejas periodu, kas ļauj apdrošināšanas sabiedrībām, kas ir Direktīvas 2009/138/EK darbības jomā, veikt savu arodpensijas kapitāla uzkrāšanas darbību, pagarina līdz 2022. gada 31. decembrim.
• Ar Regulu (ES) 2017/2402 par vērtspapīrošanu (skatīt kopsavilkumu) Direktīvu 2009/138/EK groza nolūkā nodrošināt vērtspapīrošanas noteikumu saskaņotību ar minēto regulu, kuras galvenais mērķis ir iekšējā tirgus izveide un darbība, jo īpaši nodrošinot visiem institucionālajiem ieguldītājiem vienlīdzīgus konkurences apstākļus iekšējā tirgū.
• Grozījumu Direktīva (ES) 2018/843 nosaka apdrošināšanas sabiedrību pienākumu ziņot valsts iestādēm par aizdomām attiecībā uz nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu vai teroristu finansēšanu, lai novērstu finanšu sistēmas izmantošanu minētajiem mērķiem saskaņā ar Direktīvu (ES) 2015/849 (skatīt kopsavilkumu).
• Ar grozījumu Direktīvu (ES) 2019/2177 Eiropas Apdrošināšanas un aroda pensiju iestādei (EIOPA) piešķir lielāku nozīmi uzraudzības konverģences sekmēšanā iekšējo modeļu jomā. Tā nosaka stingrākas paziņošanas prasības nozīmīgas pārrobežu apdrošināšanas darbības vai krīzes situācijas gadījumiem, kā arī sadarbības platformu* izveides nosacījumus gadījumiem, kad paredzētā pārrobežu apdrošināšanas darbība ir nozīmīga.
• Ar grozījumu Direktīvu (ES) 2022/2556 šīs direktīvas un vairāku citu saistīto direktīvu noteikumus saskaņo ar prasībām attiecībā uz finanšu vienību IKT risku, kas izklāstītas regulā par finanšu nozares digitālās darbības noturību (Regula (ES) 2022/2254 (skatīt kopsavilkumu)).

Deleģētie un īstenošanas akti

• Ar direktīvu “Maksātspēja II” Eiropas Komisijai piešķir tiesības pieņemt deleģētos un īstenošanas aktus. Tie attiecas uz tādiem jautājumiem kā tehniskie standarti un informācija, kas nepieciešama tehnisko rezervju un pamata pašu kapitāla aprēķināšanai.
• Deleģētajā regulā (ES) 2015/35 (kas ir pazīstama kā deleģētā regula “Maksātspēja II” un ir vairākkārt grozīta) ir izklāstītas detalizētas prasības regulas “Maksātspēja II” regulējuma piemērošanai, un tā kalpo kā vienots prudenciālo noteikumu kopums apdrošināšanas un pārapdrošināšanas sabiedrībām. Deleģētā regula “Maksātspēja II” attiecas uz:
  • aktīvu un saistību vērtēšanu, ieskaitot ilgtermiņa garantiju pasākumus;
  • to, kā noteikt nepieciešamā kapitāla līmeni aktīvu kategorijām, kurās ieguldītājs varētu ieguldīt;
  • ieguldītāja pašu kapitāla posteņu spēju segt kapitāla prasības;
  • to, kā apdrošināšanas sabiedrības būtu jāvada un jāpārvalda;
  • trešo valstu maksātspējas režīmu atbilstības ES noteikumiem novērtēšanu;
  • noteikumiem par iekšējo modeļu izmantošanu maksātspējas kapitāla prasības aprēķināšanai;
  • īpašiem noteikumiem, kas attiecas uz apdrošināšanas sabiedrību grupām;
  • vienkāršotām metodēm un izņēmumiem, kas ļauj padarīt regulu “Maksātspēja II” vienkāršāk piemērojamu mazākām un ne tik sarežģītām apdrošināšanas sabiedrībām.

KOPŠ KURA LAIKA ŠIE NOTEIKUMI IR PIEMĒROJAMI?

Direktīva 2009/138/EK valstu tiesību aktos bija jātransponē līdz 2015. gada 31. martam. Šie noteikumi ir piemērojami kopš 2016. gada 1. janvāra.

KONTEKSTS

Plašāka informācija:

• Apdrošināšanas un pārapdrošināšanas sabiedrības – prudenciālo noteikumu pārskatīšana (Maksātspējas II direktīva) (Eiropas Komisija);
• Maksātspēja II (EIOPA).

GALVENIE TERMINI

PAMATDOKUMENTS

Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva 2009/138/EK (2009. gada 25. novembris) par uzņēmējdarbības uzsākšanu un veikšanu apdrošināšanas un pārapdrošināšanas jomā (Maksātspēja II) (pārstrādāta versija) (OV L 335, 17.12.2009., 1.–155. lpp.).

Direktīvas 2009/138/EK turpmākie grozījumi un labojumi ir iekļauti pamattekstā. Šai konsolidētajai versijai ir tikai dokumentāla vērtība.

SAISTĪTIE DOKUMENTI

Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) 2022/2554 (2022. gada 14. decembris) par finanšu nozares digitālās darbības noturību un ar ko groza Regulas (EK) Nr. 1060/2009, (ES) Nr. 648/2012, (ES) Nr. 600/2014, (ES) Nr. 909/2014 un (ES) 2016/1011 (OV L 333, 27.12.2022., 1.–79. lpp.).

Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva (ES) 2022/2556 (2022. gada 14. decembris), ar ko groza Direktīvas 2009/65/EK, 2009/138/EK, 2011/61/ES, 2013/36/ES, 2014/59/ES, 2014/65/ES, (ES) 2015/2366 un (ES) 2016/2341 attiecībā uz finanšu nozares digitālās darbības noturību (OV L 333, 27.12.2022., 153.–163. lpp.).

Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva (ES) 2015/849 (2015. gada 20. maijs) par to, lai nepieļautu finanšu sistēmas izmantošanu nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanai vai teroristu finansēšanai, un ar ko groza Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 648/2012 un atceļ Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvu 2005/60/EK un Komisijas Direktīvu 2006/70/EK (OV L 141, 5.6.2015., 73.–117. lpp.).

Skatīt konsolidēto versiju.

Komisijas Deleģētā regula (ES) 2015/35 (2014. gada 10. oktobris), ar ko papildina Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvu 2009/138/EK par uzņēmējdarbības uzsākšanu un veikšanu apdrošināšanas un pārapdrošināšanas jomā (Maksātspēja II) (OV L 12, 17.1.2015., 1.–797. lpp.).

Skatīt konsolidēto versiju.

Pēdējo reizi atjaunots: 20.06.2023