Ar Regulu (ES) 2019/1238 tiek izveidots Pan-Eiropas privāto pensiju produkta1(PEPP) juridiskais pamats, nodrošinot produkta pamatīpašību standartizāciju, piemēram:
pārredzamības prasības,
ieguldījumu noteikumus,
tiesības mainīt pakalpojumu sniedzējus,
dažādas ieguldījumu iespējas.
Tajā ir arī paredzēti vienoti noteikumi par tādu privāto pensiju produktu reģistrāciju, sniegšanu, izplatīšanu un uzraudzību, kas Eiropas Savienībā (ES) tiek izplatīti kā PEPP produkti.
PEPP ir brīvprātīga privātā pensiju shēma, kas papildina esošās valsts un fondētās pensiju sistēmas, kā arī nacionālās privātās pensiju shēmas.
Šīs regulas mērķis ir nodrošināt noguldītājiem lielāku izvēli un konkurētspējīgākus personīgo pensiju produktus, uzkrājot pensijai, vienlaikus nodrošinot stingru patērētāju aizsardzību.
SVARĪGĀKIE ASPEKTI
PEPP regulā ir paredzēti vienoti noteikumi attiecībā uz PEPP pamatiezīmēm, jo īpaši saistībā ar tālāk norādīto.
PEPP var piedāvāt dažādas finanšu iestādes, tostarp apdrošināšanas sabiedrības, aktīvu pārvaldītāji, bankas, noteiktas ieguldījumu brokeru sabiedrības un arodpensijas kapitāla uzkrāšanas institūcijas.
PEPP līgums
Regulā ir noteiktas minimālās prasības attiecībā uz līguma saturu, par ko vienojas PEPP sniedzēji un PEPP noguldītāji3.
PEPP reģistrācija
PEPP sniedzējiem, kuri vēlas piedāvāt PEPP, jāveic reģistrācijas procedūra. Eiropas Apdrošināšanas un aroda pensiju iestāde jaunus PEPP reģistrē centrālajā publiskajā reģistrā, pamatojoties uz valsts kompetentās iestādes lēmumu. Kad produkts ir reģistrēts, to var piedāvāt un izplatīt visā ES.
Regulā ir detalizēti aprakstītas PEPP reģistrācijas procedūras, PEPP dereģistrācijas apstākļi, kā arī piederības un uzņēmējas ES dalībvalsts kompetento iestāžu pilnvaras.
ES pase
PEPP sniedzēji un izplatītāji gūst labumu no ES pases, kas ļauj pārdot PEPP dažādās dalībvalstīs. Pase nodrošina piekļuvi visam ES tirgum ar vienu vienotu produkta reģistrāciju, kas piešķirama, pamatojoties uz vienotu noteikumu kopumu.
Pārnesamība
Piedāvājot PEPP, sniedzējiem vai izplatītājiem jāsniedz potenciālajiem PEPP noguldītājiem informācija par pārnesamības pakalpojumu4 un par to, kādi apakškonti5 ir nekavējoties pieejami.
Ja PEPP noguldītāji maina dzīvesvietu uz citu dalībvalsti, viņi var turpināt veikt iemaksas tajā pašā PEPP, atverot PEPP subkontu pie tā paša PEPP sniedzēja jaunajā dzīvesvietas valstī (ja šāda iespēja ir pieejama pie PEPP sniedzēja) vai turpinot veikt iemaksas savā esošajā PEPP apakškontā. Ja noguldītāja PEPP sniedzējs nepiedāvā šādu iespēju viņa jaunajā rezidences vietas valstī, PEPP noguldītājam ir tiesības nekavējoties un bez maksas mainīt PEPP sniedzēju. Pēc trīs gadu pārejas perioda PEPP sniedzējiem jāatver vismaz divi apakškonti.
Maiņa
PEPP noguldītāji var mainīt PEPP sniedzēju pēc vismaz pieciem gadiem no PEPP līguma noslēgšanas un, ja tas tiek mainīts vēlāk, pēc pieciem gadiem no pēdējās maiņas. PEPP sniedzējs var atļaut PEPP noguldītājam mainīt PEPP sniedzējus arī biežāk. Izmaksas un maksas par maiņas pakalpojumu jāierobežo līdz faktiskajām administratīvajām izmaksām, kas radušās pārvedošajam PEPP sniedzējam, un tās nedrīkst pārsniegt 0,5 % no pārvesto aktīvu vērtības.
Ieguldījumu iespējas
PEPP sniedzēji var piedāvāt līdz sešām ieguldījumu iespējām, tostarp noklusējuma ieguldījumu iespēju – pamata PEPP6. PEPP sniedzējiem visas ieguldījumu iespējas jāizstrādā, pamatojoties uz garantiju vai riska mazināšanas metodi, kas nodrošina pietiekamu aizsardzību PEPP noguldītājiem.
PEPP sniedzējiem ir jāaizsargā pamata PEPP noguldītāju kapitāls, izmantojot garantiju vai riska mazināšanas metodes, kuras atbilst mērķim ļaut PEPP noguldītājam atgūt kapitālu. Izmaksas un maksas par pamata PEPP nedrīkst pārsniegt 1 % no uzkrātā kapitāla gadā.
PEPP noguldītājiem ir tiesības regulāri mainīt ieguldījumu iespēju atbilstoši savai ieguldījumu stratēģijai. Šīs tiesības ir bez maksas, un tās var izmantot, kad ir pagājuši pieci gadi kopš PEPP līguma noslēgšanas un – turpmāko izmaiņu gadījumā – pēc pieciem gadiem kopš pēdējās ieguldījumu iespējas maiņas. PEPP sniedzēji var atļaut PEPP noguldītājiem mainīt savu investīciju iespēju arī biežāk.
Izmaksāšanas veidi
PEPP sniedzēji PEPP noguldītājiem var piedāvāt vienu vai vairākus izmaksas veidus (gadskārtējas izmaksas, vienreizēja izmaksa, izmaksas pa daļām vai iepriekšminēto veidu kombinācijas).
PEPP noguldītāji, noslēdzot līgumu un pieprasot jauna apakškonta atvēršanu, var izvēlēties izmaksāšanas veidu izmaksāšanas fāzei7. Izmaksāšanas veids katrā apakškontā var būt atšķirīgs. Ja PEPP sniedzējs nodrošina dažādus izmaksāšanas veidus, PEPP noguldītājs drīkst mainīt izmaksāšanas veidu katram atvērtajam apakškontam vienu gadu pirms izmaksāšanas fāzes sākuma, izmaksāšanas fāzes sākumā vai maiņas brīdī.
PEPP izplatīšana
Regulā izklāstīti nosacījumi, ar kādiem PEPP sniedzēji un PEPP izplatītāji8 var izplatīt PEPP.
PEPP izplatīšanas režīms ir atkarīgs no pieejas attiecīgajā nozarē. Apdrošināšanas sabiedrībām un apdrošināšanas starpniekiem, kas izplata PEPP, piemēro apdrošināšanas izplatīšanas direktīvu (Direktīva (ES) 2016/97), savukārt ieguldījumu sabiedrībām un citiem PEPP sniedzējiem un izplatītājiem būs jāpiemēro Finanšu instrumentu tirgu direktīvas (Direktīva 2014/65/ES) noteikumi.
Konsultācijas
PEPP sniedzējiem un PEPP izplatītājiem pirms PEPP līguma noslēgšanas jākonsultē potenciālais PEPP noguldītājs, sniedzot personalizētu ieteikumu, lai noguldītājs varētu pieņemt pilnībā informētu lēmumu un izvēlēties produktu, kas vislabāk atbilst viņa vajadzībām. Konsultācijās jāiekļauj arī ieguldījumu iespējas izvēle un jāsniedz personalizētas pensijas lieluma prognozes. Pirms PEPP līguma parakstīšanas visiem PEPP sniedzējiem un izplatītājiem ir jātestē PEPP noguldītāju prasības un vajadzības saistībā ar viņu pensionēšanos un jānosaka, kuri PEPP viņiem būtu piemēroti, ja tādi ir. Testā ir jāiekļauj arī īpaša pārbaude, lai noteiktu, vai PEPP noguldītājiem ir nepieciešama PEPP piedāvājuma gadskārtēja izmaksa, lai nodrošinātu pienācīgu aizsardzību pret ilgdzīvošanas riskiem.
Turklāt PEPP sniedzējiem izmaksāšanas fāzes sākumā jāsniedz PEPP noguldītājiem obligāta personalizēta konsultācija saistībā ar pamata PEPP un pensijas plānošanu, sniedzot arī personisku ieteikumu par optimālo izmaksu veidu.
Informācija
Lai nodrošinātu augstu pārredzamības līmeni, regulā noteikts, ka PEPP noguldītājiem jāsaņem:
galvenā informācija par produktu, izmantojot standartizētu dokumentu (t. i., PEPP pamatinformācijas dokumentu),
katru gadu – PEPP kapitāla pārskats, ietverot būtisku informāciju par to uzkrājumu attīstību.
Lai nodrošinātu augstu patērētāju aizsardzības līmeni, PEPP noguldītājiem nebūs iespējas atteikties no konsultācijām pirms līguma noslēgšanas.
Jo īpaši informācijai par izmaksām un maksām jābūt pilnībā pārredzamai.
Eiropas Komisijai, izmantojot regulatīvos tehniskos standartus, sīkāk jāprecizē PEPP pamatinformācijas dokumentā un PEPP paziņojumā par ieguvumiem sniedzamās informācijas izklāsts.
Stabilitātes faktori
PEPP sniedzēji tiek mudināti ņemt vērā vides, sociālos un pārvaldības (VSP) faktorus9.
PEPP nodrošinātājiem jāsniedz PEPP noguldītājiem informācija, ja tāda ir pieejama, saistībā ar PEPP nodrošinātāja ieguldījumiem attiecībā uz VSP faktoriem.
Tiem arī jāsniedz PEPP noguldītājiem informācija PEPP kapitāla pārskatā par to, kā ieguldījumu politikā tiek ņemti vērā VSP faktori. PEPP sniedzējiem, ievērojot piesardzības principu, jāņem vērā ieguldījumu riski, kas saistīti ar ieguldījumu lēmumiem, un to potenciālā ilgtermiņa ietekme uz VSP faktoriem.
Uzraudzība
PEPP sniedzēju un izplatītāju kompetentās iestādes uzrauga atbilstību PEPP regulas prasībām. Tomēr Eiropas Apdrošināšanas un aroda pensiju iestādei ir pilnvaras veikt intervences pasākumus, kas tai ļauj veikt efektīvus ES mēroga pasākumus, ja rodas nopietnas bažas par PEPP noguldītāju aizsardzību. Tā var rīkoties arī tad, ja pastāv draudi finanšu tirgu pienācīgai darbībai un integritātei vai visas ES finanšu sistēmas vai tās daļas stabilitātei, ko valsts kompetentās iestādes nav pienācīgi novērsušas.
Privāto pensiju produkts. Produkts, kura pamatā ir līgums, kas brīvprātīgi noslēgts starp individuālu noguldītāju un sabiedrību un kas papildina jebkādu valsts obligāto pensiju vai arodpensiju produktu. Ar to paredz ilgtermiņa kapitāla uzkrāšanu ar skaidru mērķi nodrošināt ienākumus pēc pensionēšanās, nosakot ierobežotas iespējas to priekšlaicīgi izņemt pirms aiziešanas pensijā. Tas nav nedz valsts obligāto pensiju, nedz arodpensiju produkts.
PEPP sniedzējs. Finanšu sabiedrība, kurai ir piešķirta atļauja izveidot PEPP un izveidoto PEPP izplatīt.
PEPP noguldītājs. Fiziska persona, kas ar PEPP sniedzēju ir noslēgusi PEPP līgumu.
Pārnesamības pakalpojums. Pakalpojums, kas PEPP noguldītājiem dod tiesības turpināt veikt iemaksas savā esošajā PEPP kontā pēc dzīvesvietas maiņas uz citu dalībvalsti.
Apakškonts. Nacionālā iedaļa, kas tiek atvērta katrā individuālā PEPP kontā un kas atbilst juridiskajām prasībām un nosacījumiem to iespējamo stimulu izmantošanai, kuri saistībā ar ieguldījumiem PEPP noteikti PEPP noguldītāja dzīvesvietas dalībvalsts līmenī. Tādējādi privātpersona var būt PEPP noguldītājs vai PEPP saņēmējs katrā apakškontā atkarībā no attiecīgajām juridiskajām prasībām, kas noteiktas uzkrāšanas fāzē. Uzkrāšanas fāze ir laikposms, kurā PEPP kontā tiek uzkrāti aktīvi un kurš parasti ilgst līdz izmaksāšanas fāzes sākumam.
Pamata PEPP. Visiem PEPP sniedzējiem ir jāpiedāvā pieejama standarta ieguldījumu iespēja (pamata PEPP), kurā izmaksas un komisijas maksas nepārsniedz 1 % no uzkrātā kapitāla gadā.
Izmaksāšanas fāze. Laikposms, kurā PEPP kontā uzkrātie aktīvi var tikt izņemti, lai finansētu aiziešanu pensijā vai citas ienākumu vajadzības.
PEPP izplatītājs. Finanšu uzņēmums, kuram ir atļauts izplatīt PEPP, ko tas nav izgatavojis, ieguldījumu sabiedrība, kura sniedz ieguldījumu konsultācijas, vai apdrošināšanas starpnieks.
VSP faktori. Kritēriju kopums, ko sociāli apzinīgi ieguldītāji izmanto potenciālo ieguldījumu atspoguļošanai, lai nodrošinātu, ka tie atbalsta ilgtspējīgas attīstības principus. Vides faktori attiecas uz to, kā uzņēmums rūpējas par dabu. Sociālie faktori attiecas uz uzņēmuma attiecībām ar darbiniekiem, piegādātājiem, klientiem un kopienām, kurās tie darbojas. Pārvaldības faktori attiecas uz tādiem jautājumiem kā uzņēmuma vadība un tās pieeja attiecībā uz atalgojumu, auditiem, iekšējām kontrolēm un akcionāru tiesībām.
PAMATDOKUMENTS
Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) 2019/1238 () par Pan-Eiropas privāto pensiju produktu (PEPP) (OV L 198, , 1.–63. lpp.).
Regulas (ES) 2019/1238 turpmākie grozījumi ir iekļauti pamattekstā. Šai konsolidētajai versijai ir tikai informatīva vērtība.
SAISTĪTIE DOKUMENTI
Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) 2023/2859 (), ar ko izveido Eiropas vienoto piekļuves punktu, kurš nodrošina centralizētu piekļuvi publiski pieejamai informācijai saistībā ar finanšu pakalpojumiem, kapitāla tirgiem un ilgtspēju (OV L, 2023/2859, ).
Komisijas Deleģētā regula (ES) 2021/895 (), ar ko papildina Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) 2019/1238 attiecībā uz produktu intervenci (OV L 197, , 1.–4. lpp.).
Komisijas Deleģētā regula (ES) 2021/896 (), ar ko Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) 2019/1238 papildina attiecībā uz papildu informāciju uzraudzības pārskatu sniegšanas konverģences nolūkos (OV L 197, , 5.–6. lpp.).
Komisijas Īstenošanas regula (ES) 2021/897 (), ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) 2019/1238 piemērošanai attiecībā uz formātu, kādā uzraudzības ziņojumi sniedzami kompetentajām iestādēm, un sadarbību un informācijas apmaiņu starp kompetentajām iestādēm un ar Eiropas Apdrošināšanas un aroda pensiju iestādi (OV L 197, , 7.–66. lpp.).
Komisijas Deleģētā regula (ES) 2021/473 (), ar ko papildina Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) 2019/1238 attiecībā uz regulatīvajiem tehniskajiem standartiem, kuros precizētas Pan-Eiropas privāto pensiju produktu informācijas dokumentiem, izdevumu griestos iekļautajiem izdevumiem un atlīdzībām, kā arī riska mazināšanas metodēm piemērojamās prasības (OV L 99, , 1.–33. lpp.).
Komisijas Ieteikums par privāto pensiju produktu, tostarp Eiropas mēroga privāto pensiju produkta, nodokļu režīmu (SWD(2017) 244 final, ).
Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva (ES) 2016/97 () par apdrošināšanas izplatīšanu (pārstrādāta redakcija) (OV L 26, , 19.–59. lpp.).
Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva 2014/65/ES () par finanšu instrumentu tirgiem un ar ko groza Direktīvu 2002/92/ES un Direktīvu 2011/61/ES (OV L 173, , 349.–496. lpp.).
Komisijas paziņojums Eiropas Parlamentam, Padomei, Eiropas Ekonomikas un sociālo lietu komitejai un Reģionu komitejai. Rīcības plāns kapitāla tirgu savienības izveidei (COM(2015) 468 final, ).
Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) Nr. 1094/2010 (), ar ko izveido Eiropas Uzraudzības iestādi (Eiropas Apdrošināšanas un aroda pensiju iestādi), groza Lēmumu Nr. 716/2009/EK un atceļ Komisijas Lēmumu 2009/79/EK (OV L 331, , 48.–83. lpp.).