SATURS

1.BUDŽETA PROCEDŪRA

2.KASES STĀVOKLIS UN APROPRIĀCIJU PĀRVALDĪBA

3.ELGF 2017. GADA BUDŽETA IZPILDE

4.ELGF PIEŠĶIRTO IEŅĒMUMU IZPILDE

Pielikumi (sk. atsevišķu dokumentu):

1. pielikums

2. pielikums

3-I pielikums

3-II pielikums

4. pielikums

ELGF apropriāciju budžeta procedūra 2017. gadam

ELGF budžeta izpildes analīze — 2017. finanšu gads

ELGF budžeta izpildes analīze — 2017. finanšu gads. Piešķirtie ieņēmumi. C4

ELGF budžeta izpildes analīze — 2017. finanšu gads. Piešķirtie ieņēmumi. C5

Budžeta izpilde pa pantiem un dalībvalstīm — 2017. finanšu gads

Piezīme. Šim ziņojumam pievienots plašāks Komisijas dienestu darba dokuments. Pilns dienestu darba dokumenta un tam pievienoto tabulu teksts (angļu valodā) būs pieejams arī Lauksaimniecības un lauku attīstības ģenerāldirektorāta Europa tīmekļa vietnē ( http://ec.europa.eu/agriculture/cap-funding/financial-reports/eagf/index_en.htm ).

1.BUDŽETA PROCEDŪRA 1

1.1.2017. gada budžeta projekts un Grozījumu vēstule Nr. 1/2017

Komisija 2017. gada budžeta projektu pieņēma un budžeta lēmējinstitūcijai iesniedza 2016. gada 18. jūlijā. Eiropas Lauksaimniecības garantiju fondam (ELGF) ierosināto saistību apropriāciju kopsumma bija 42 937,6 miljoni EUR.

Padome nostāju par 2017. gada budžeta projektu pieņēma 2016. gada 12. septembrī, samazinot saistību apropriācijas ELGF par 177,1 miljonu EUR. Eiropas Parlaments nostāju pieņēma 2016. gada 26. oktobrī, palielinot saistību apropriācijas ELGF par 600,0 miljoniem EUR salīdzinājumā ar budžeta projektu.

Komisija 2016. gada 17. oktobrī pieņēma 2017. gada budžeta projekta Grozījumu vēstuli (GV) Nr. 1, palielinot saistību vajadzības par 527,0 miljoniem EUR salīdzinājumā ar budžeta projektu. Tomēr šīs papildu vajadzības tika pilnībā kompensētas ar lielākiem piešķirtajiem ieņēmumiem, ko paredzēja darīt pieejamus 2017. gadā. Rezultātā pieprasītās saistību apropriācijas ELGF grozījumu vēstulē salīdzinājumā ar budžeta projektu palika nemainīgas.

1.2.2017. gada budžeta pieņemšana

Samierināšanas komiteja, kurā bija Eiropas Parlamenta un Padomes locekļi, 2016. gada 28. novembrī vienojās par kopīgu dokumentu. Visbeidzot, Eiropas Parlaments 2016. gada 1. decembrī atzina 2017. gada budžetu par pieņemtu. ELGF budžeta kopējās saistību apropriācijas bija 42 612,6 miljoni EUR, bet maksājumu apropriācijas 42 563,0 miljoni EUR.

Atšķirība starp saistību apropriācijām un maksājumu apropriācijām rodas tāpēc, ka dažiem Komisijas tieši īstenotiem pasākumiem izmanto diferencētas apropriācijas. Šie pasākumi galvenokārt attiecas uz lauksaimniecības produktu noieta veicināšanas pasākumiem un lauksaimniecības politikas stratēģijas un koordinācijas pasākumiem.

Konkrēti, no balsojumā apstiprinātajām ELGF saistību apropriācijām 5. politikas jomai 42 612,6 miljonu EUR apmērā 2806,8 miljoni EUR tika paredzēti lauksaimniecības tirgu intervences pasākumiem, uz kuriem attiecas 05 02. nodaļa, 39 661,7 miljoni EUR tika paredzēti tiešajiem maksājumiem, uz kuriem attiecas 05 03. nodaļa, 85,3 miljoni EUR tika paredzēti lauksaimniecības izdevumu revīzijai, uz kuru attiecas 05 07. nodaļa, un 48,6 miljoni EUR tika paredzēti politikas stratēģijas un koordinācijas pasākumiem, uz kuriem attiecas 05 08. nodaļa.

Sīkāku informāciju sk. 1. pielikumā.

Pēcāk 2017. finanšu gada laikā ar budžeta grozījumiem Nr. 6 ELGF apropriācijas budžeta pantos 05 01 04 (atbalsta izdevumi) un 05 08 09 (operatīvā tehniskā palīdzība) tika samazinātas attiecīgi par 0,9 miljoniem EUR un 1,0 miljonu EUR.

1.3.ELGF piešķirtie ieņēmumi 2

Saskaņā ar Regulas (EK) Nr. 1306/2013 par kopējās lauksaimniecības politikas finansēšanu 3 43. pantu ieņēmumus, kas radušies finansiālu korekciju rezultātā, pamatojoties uz grāmatojumu noskaidrošanas vai atbilstības noskaidrošanas lēmumiem, no pārkāpumiem un no piena nodevas, uzskata par piešķirtajiem ieņēmumiem ELGF izdevumu finansēšanai. Saskaņā ar šiem noteikumiem piešķirtos ieņēmumus var izmantot, lai finansētu visus ELGF izdevumus. Ja daļu no šiem ieņēmumiem neizmanto, tos automātiski pārnes uz nākamo budžeta gadu.

2017. gada budžeta sastādīšanas laikā aplēsa ieņēmumus, kurus paredzēts saņemt 2017. budžeta gada laikā, kā arī summu, kuru bija paredzēts pārnest no 2016. budžeta gada uz 2017. budžeta gadu. Summa saskaņā ar šīm aplēsēm bija 2732 miljoni EUR, un budžeta lēmējinstitūcija to ņēma vērā, pieņemot 2017. gada budžetu. Konkrēti:

– ieņēmumus no atbilstības noskaidrošanā noteiktajām korekcijām un no pārkāpumiem aplēsa attiecīgi 1278 miljonu EUR un 152 miljonu EUR apmērā, savukārt no aplēstās piena nodevas ieņēmumu vairs nebija. Tādējādi piešķirto ieņēmumu kopsummu, ko paredzēja iekasēt 2017. budžeta gada laikā, aplēsa 1430 miljonu EUR apmērā;

– piešķirto ieņēmumu apjomu, ko paredzēja pārnest no 2016. budžeta gada uz 2017. budžeta gadu, aplēsa 1302 miljonu EUR apmērā.

2017. gada budžetā šos sākotnēji aplēstos ieņēmumus 2732 miljonu EUR apmērā piešķīra divām shēmām, proti:

–400 miljonus EUR piešķīra ražotāju organizāciju darbības fondiem augļu un dārzeņu nozarē;

–2332 miljonus EUR piešķīra pamata maksājuma shēmai (tiešajiem maksājumiem).

Iepriekš minētajām shēmām budžeta lēmējinstitūcijas nobalsoto apropriāciju summa un piešķirtie ieņēmumi atbilst aplēstajai pieejamo apropriāciju kopsummai, no kuras:

–855 miljonus EUR piešķīra ražotāju organizāciju darbības fondiem augļu un dārzeņu nozarē;

–17 628 miljonus EUR piešķīra pamata maksājuma shēmai (tiešajiem maksājumiem).

2.KASES STĀVOKLIS UN APROPRIĀCIJU PĀRVALDĪBA

2.1.Apropriāciju pārvaldība

2.1.1.2017. finanšu gadā pieejamās apropriācijas

EUR
Budžeta izdevumu daļa (1)	Saistību apropriācijas	Maksājumu apropriācijas	Budžeta ieņēmumu daļa (PI) (2)	Prognozes
1. Sākotnējās ELGF apropriācijas, no tām:	42 612 572 079,00	42 562 967 974,00	1. Noskaidrošanas lēmumi	1 278 000 000,00
1.a Apropriācijas saskaņā ar dalītu pārvaldību	42 490 000 000,00	42 490 000 000,00	2. Pārkāpumi	152 000 000,00
1.b Apropriācijas saskaņā ar tiešu pārvaldību	122 572 079,00	72 967 974,00	3. Papildu nodeva no piena ražotājiem	–
2. Budžeta grozījumi	–1 900 000,00	–1 900 000,00	Kopējā PI prognoze	1 430 000 000,00
3. Pārvietojumi uz ELGF/pārvietojumi no ELGF gada laikā		–2 640 390,66
4. ELGF galīgās apropriācijas, no tām:	42 610 672 079,00	42 558 427 583,34
4.a Apropriācijas saskaņā ar dalītu pārvaldību	42 489 315 000,00	42 489 315 000,00
4.b Apropriācijas saskaņā ar tiešu pārvaldību	121 357 079,00	69 112 583,34
(1) 2017. gada budžetā iekļautās apropriācijas pēc tam, kad atskaitīti paredzētie piešķirtie ieņēmumi, kas jāiekasē 2017. gadā, un ieņēmumi, kas pārnesti no 2016. uz 2017. gadu saskaņā ar Regulas (ES, Euratom) Nr. 966/2012 14. pantu. Attiecas tikai uz jaunām apropriācijām (C1 plus C4), t. i., bez pārnesumu summām (C2 kredīti neizmantotās lauksaimniecības krīzes rezerves atmaksāšanai 2016. gadā un C5 piešķirtie ieņēmumi no ELGF pārpalikuma). (2) PI: piešķirtie ieņēmumi, kas jāiekasē. Ieņēmumu summas nav norādītas ieņēmumu postenī (p.m.), bet prognozētā summa ir norādīta budžeta piezīmēs.

2.1.2.2017. finanšu gadā pieejamo apropriāciju izpilde

			EUR
	Saistību apropriāciju izpilde	Maksājumu apropriāciju izpilde
Dalīta pārvaldība (1)	44 639 387 611,79	44 639 387 611,79
Tieši pārvaldīti izdevumi	119 428 161,33	58 396 372,68
Kopā	44 758 815 773,12	44 697 783 984,47

(1) Saistību summas. Saistības un maksājumi mīnus piešķirtie ieņēmumi 1 482 465 754,02 EUR apmērā (sk. 4. punktu un 3-I pielikumu) attiecībā uz dalītu pārvaldību: 43 156 921 857,77 EUR.

Faktiski izmantotā saistību apropriāciju summa 2017. finanšu gadā bija 44 758 815 773,12 EUR, savukārt faktiski izmantotā maksājumu apropriāciju summa bija 44 697 783 984,47 EUR.

Saskaņā ar dalīto pārvaldību izmaksātā summa (43 153 914 666,63 EUR) Polijai apturēto summu dēļ bija mazāka nekā EUR 43 156 921 857,77 EUR.

2.1.3.Nobalsoto apropriāciju budžeta izpilde — Komisijas izdevumi, uz kuriem attiecas tieša pārvaldība

EUR
Tieši pārvaldīti izdevumi	Saistību apropriācijas		Maksājumu apropriācijas		Pārnesumi uz 2018. gadu (2)
Apropriācijas (C1) (1)	121 357 079,00	69 112 583,34		–
Izpilde (C1)	119 428 161,33	47 177 737,98		17 671 686,06
Anulētās apropriācijas	1 928 917,67	4 263 159,30		–
(1) C1 apzīmē budžeta nobalsotās apropriācijas. Šajā summā ietverti pārvietojumi no "dalītās pārvaldības" par summu 685 000,00 EUR saistību un maksājumu apropriācijām, pārvietojumi no ELGF par kopējo summu 2 986 000,00 EUR maksājumu apropriācijām, pārvietojumi uz ELGF par kopējo summu 345 609,34 EUR maksājumu apropriācijām un budžeta grozījumi 1 900 000,00 EUR saistību un maksājumu apropriācijām. (2) Pārnesumi uz 2018. gadu attiecas tikai uz nediferencētām apropriācijām.

Pieejamās saistību apropriācijas izdevumiem saskaņā ar tiešo pārvaldību 2017. gada budžetā bija 121,4 miljoni EUR. Saistību uzņemšanās apjoms 2017. gadā bija 119,4 miljoni EUR. Šo apropriāciju atlikums 1,9 miljonu EUR apmērā tika anulēts.

Lielākā daļa ELGF saistību apropriāciju Komisijas izdevumiem, uz kuriem attiecas tieša pārvaldība, ir diferencētās apropriācijas.

Automātiskais pārnesums uz 2018. gadu, kas attiecas tikai uz nediferencētām apropriācijām, sasniedza 17,7 miljonus EUR.

2.2.Mēneša maksājumi

2.2.1.Mēneša maksājumi dalībvalstīm saskaņā ar dalītu pārvaldību

2.2.1.1.Mēneša maksājumi, kuru pamatā ir veiktie izdevumi

Regulas (ES) Nr. 1306/2013 18. panta 1. punktā paredzēts, ka "Komisija veic mēneša maksājumus par izdevumiem, ko dalībvalstu akreditētās maksājumu aģentūras veikušas pārskata mēnesī". Mēneša maksājumus attiecīgajai dalībvalstij izmaksā ne vēlāk kā otrā mēneša trešajā darbdienā pēc mēneša, kurā izdevumi veikti.

Mēneša maksājumi ir jau veikto neto izdevumu atmaksa (pēc ieņēmumu atskaitīšanas), un tie ir pieejami, pamatojoties uz dalībvalstu iesniegtajām ikmēneša deklarācijām 4 . Mēneša izdevumu un ieņēmumu grāmatojumus pārbauda un labo, ņemot vērā minētās deklarācijas. Šos maksājumus uzskatīs par galīgiem, kad Komisija turklāt būs veikusi pārbaudes saskaņā ar grāmatojumu noskaidrošanas procedūru.

Dalībvalstu maksājumus, kas veikti no 2016. gada 16. oktobra līdz 2017. gada 15. oktobrim, sedz, izmantojot mēneša maksājumu sistēmu.

2017. finanšu gadā kopējā mēneša maksājumu neto summa pēc grāmatojumu noskaidrošanas atskaitījumiem un citām korekcijām bija 43 156 921 857,77 EUR. Ņemot vērā apturētās summas, tika izmaksāti tikai 43 153 914 666,63 EUR.

2.2.1.2.Lēmumi par mēneša maksājumiem 2017. gadā

Attiecībā uz 2017. finanšu gadu Komisija pieņēma divpadsmit lēmumus par mēneša maksājumiem. Turklāt 2017. gada decembrī tika pieņemts lēmums par papildu mēneša maksājumiem, jau iepriekš piešķirtos maksājumus pielāgojot kopējiem attiecīgā gada izdevumiem.

3.ELGF 2017. GADA BUDŽETA IZPILDE

3.1.ELGF budžeta apropriāciju izlietojums

Budžets tika izpildīts 44 758,8 miljonu EUR apmērā 5 . Izdevumi tika segti ar budžeta sākotnējām apropriācijām un izmantojot 5. politikas jomā "Lauksaimniecība un lauku attīstība" piešķirtos ieņēmumus, ko veido visa summa 1304,0 miljonu EUR apmērā, kura pārnesta no 2016. gada, un daļa no piešķirtajiem ieņēmumiem, kas iekasēti 2017. gadā, proti, 879,2 miljoni EUR no kopsummas 1482,5 miljoniem EUR.

5. politikas jomā "Lauksaimniecība un lauku attīstība" tirgus pasākumu izdevumi sasniedza 3001,1 miljonu EUR, bet tiešo maksājumu izdevumi 41 551,2 miljonus EUR.

Sīkāku informāciju par budžeta izpildi pa darbības jomām sk. 2. pielikumā.

Tirgus pasākumu izdevumu, tiešo maksājumu un lauksaimniecības izdevumu revīzijas iedalījums pa pantiem un dalībvalstīm ir sniegts 4. pielikumā.

3.2.Piezīmes par ELGF 2017. gada budžeta izpildi

Turpmāk izklāstītas īsas piezīmes par ELGF 2017. gada budžeta apropriāciju izlietojumu nozīmīgākajās nozarēs, kā arī par 2017. gadā pieejamo piešķirto ieņēmumu izmantojumu, pamatojoties uz 2., 3-I un 3-II pielikumā iekļauto informāciju.

3.2.1.05 02. nodaļa. Intervences pasākumi lauksaimniecības tirgos

3.2.1.1.Ievads

Kopējie maksājumi no šīs budžeta nodaļas 2017. gadā sasniedza 3001,1 miljonu EUR, un tie tika finansēti no nobalsotajām apropriācijām 2805,0 miljonu EUR apmērā un no piešķirtajiem ieņēmumiem 196,2 miljonu EUR apmērā. Pēdējie tika izmantoti, lai segtu izdevumus, kas radušies augļu un dārzeņu nozarē (sīkāku informāciju sk. 3.2.1.2. punktā). Posteņos, kur vajadzības pārsniedza budžeta apropriācijas, papildu izdevumi tika segti ar pārvietojumiem no citām ELGF budžeta pozīcijām. Tirgus pasākumiem, kur budžeta apropriācijas bija nepietiekami iztērētas, pieejamās apropriācijas tika pārvietotas uz citiem budžeta posteņiem, lai atbilstoši vajadzībām segtu papildu izdevumus.

3.2.1.2.05 02 08. pants. Augļi un dārzeņi

Lai segtu visu šīs nozares pasākumu vajadzības, 2017. gada budžetā bija paredzēta pieejamo apropriāciju kopsumma 1061,5 miljonu EUR apmērā. Budžeta lēmējinstitūcija balsojumā apstiprināja apropriācijas 661,5 miljonu EUR apmērā, jo tā ņēma vērā aplēstos ieņēmumus 400 miljonu EUR apmērā, kas tika piešķirti šai nozarei. Turklāt 137,8 miljoni EUR tika pārvietoti no citām tās pašas nodaļas budžeta pozīcijām. Izdevumi, kas 2017. gadā radušies dalībvalstīm, bija 995,4 miljoni EUR. Neizmantoto piešķirto ieņēmumu atlikums 203,8 miljonu EUR apmērā tika pārnests uz 2018. gada budžetu, lai segtu attiecīgā gada vajadzības.

3.2.1.3.05 02 09. pants. Vīnkopības nozares produkti

Lai segtu visu šīs nozares pasākumu vajadzības, 2017. gada budžetā bija paredzēta pieejamo apropriāciju kopsumma 1076 miljonu EUR apmērā. Nepietiekamā izpilde 64,2 miljonu EUR apmērā salīdzinājumā ar prognozētajām 2017. gada budžeta vajadzībām skaidrojama ar zemākiem dažu dalībvalstu izdevumiem par valsts vīna nozares programmu paredzētajām noieta veicināšanas, restrukturizācijas un investīciju komponentēm.

3.2.1.4.05 02 10. pants. Noieta veicināšana

Attiecībā uz dalībvalstu maksājumiem par noieta veicināšanas pasākumiem nepietiekamā izpilde 13,2 miljonu EUR apmērā salīdzinājumā ar prognozētajām 2017. gada budžeta vajadzībām skaidrojama ar zemākiem dažu dalībvalstu izdevumiem Komisijas apstiprinātajās noieta veicināšanas programmās salīdzinājumā ar izdevumiem, kādi šīm programmām bija paredzēti 2017. gada budžetā.

Attiecībā uz Eiropas Savienības veiktajiem tiešajiem maksājumiem Komisija uzņēmās apropriāciju saistības par kopējo summu (52,5 miljoni EUR), kura šiem maksājumiem paredzēta 2017. gada budžetā.

3.2.1.5.05 02 11. pants. Citi augu valsts produkti / citi pasākumi

No prognozētajām 2017. gada budžeta vajadzībām 239,4 miljonu EUR apmērā šim budžeta pantam izdevumi sasniedza 99 %.

3.2.1.6.05 02 12. pants. Piens un piena produkti

Lai segtu visu šīs nozares pasākumu vajadzības, 2017. gada budžetā bija paredzēta pieejamo apropriāciju kopsumma 607,7 miljonu EUR apmērā. Izdevumi, kas 2017. gadā radušies dalībvalstīm, bija 468,0 miljoni EUR. Visas shēmas, kuras finansēja no šā panta līdzekļiem, tika īstenotas nepietiekami, salīdzinot ar aplēstajām vajadzībām, kas tika paredzētas 2017. gada budžetā.

1.1.1.1.05 02 13. pants. Liellopu un teļa gaļa

2017. gada budžetā apropriācijas nebija paredzētas, savukārt izdevumi, kas 2017. gadā radās dalībvalstīm, sasniedza 23,6 miljonus EUR. Šā panta izpildes pārsniegums ir pretstats nepietiekamajai izpildei piena un piena produktu nozarē, un minētais pārsniegums izrietēja no mērķorientētā atbalsta piemērošanas lopkopības nozarēs. Šajā nozarē deklarētos izdevumus sedza, pārvietojot apropriācijas, kas šim pasākumam pieejamas 05 02 12. pantā.

3.2.1.8.05 02 15. pants. Cūkgaļa, olas un mājputni, biškopības un citi dzīvnieku izcelsmes produkti

Lai segtu visu šīs nozares pasākumu vajadzības, 2017. gada budžetā bija paredzēta pieejamo apropriāciju kopsumma 34,0 miljonu EUR apmērā. Dalībvalstu izdevumi 2017. gadā sasniedza 90,7 miljonus EUR, un tie tika finansēti gan ar nobalsotajām apropriācijām, gan ar apropriācijām 56,7 miljonu EUR apmērā, kas tika pārvietotas no citām tās pašas nodaļas budžeta pozīcijām.

3.2.2.05 03. nodaļa. Tiešie maksājumi

2017. finanšu gads bija otrais gads, kad visas shēmas tika īstenotas atbilstīgi reformētajai tiešo maksājumu struktūrai saskaņā ar lēmumiem par 2013. gada KLP reformu. Kopējie maksājumi no šīs 2017. gada budžeta nodaļas sasniedza 41 551,2 miljonus EUR. No šīs summas 425,6 miljoni EUR tika izlietoti, lai atmaksātu tiešos maksājumus lauksaimniekiem saistībā ar finanšu disciplīnu, un šo summu finansēja no 433,1 miljona EUR, ko pārgrāmatoja no 2016. gada (sīkāku informāciju sk. 3.2.2.3. punktā). Atlikušo veikto maksājumu summu 41 125,6 miljonu EUR apmērā finansēja gan ar nobalsotajām apropriācijām 39 138,5 miljonu EUR apmērā, gan ar piešķirtajiem ieņēmumiem 1987,0 miljonu EUR apmērā. Pēdējie tika izmantoti, lai segtu izdevumus, kas radušies pamata maksājuma shēmā. Neizmantoto nobalsoto apropriāciju summa bija 523,2 miljoni EUR, proti, starpība starp nobalsotajām apropriācijām 39 138,5 miljonu EUR apmērā, ko izmantoja dalībvalstu izdevumu atlīdzināšanai, un sākotnējām nobalsotajām apropriācijām 39 661,7 miljonu EUR apmērā, ko iekļāva 2017. gada budžetā. Šo neizmantoto nobalsoto apropriāciju summu samazināja par nobalsotajām apropriācijām 66,8 miljonu EUR apmērā, kuras pārvietoja uz citām ELGF budžeta daļām. Turklāt neizmantoto krīzes rezerves summu (450,5 miljoni EUR), kuru noteica, pamatojoties uz ierosināto finanšu disciplīnu 2017. gadā, pārvietoja uz budžeta 05 03 09. pantu, lai summu (450,5 miljoni EUR), kas iegūta no finanšu disciplīnas faktiskās piemērošanas, varētu pārnest uz 2018. gada budžetu attiecīgo dalībvalstu izdevumu atlīdzināšanai (sk. 3.2.2.4. punktu). 2017. gadā iekasēto piešķirto ieņēmumu atlikums bija 399,4 miljoni EUR, un tas tika pārnests uz 2018. gada budžetu. Posteņos, kur vajadzības pārsniedza budžeta nobalsotās apropriācijas, papildu izdevumi tika segti ar nobalsoto apropriāciju pārvietojumiem no citiem budžeta posteņiem vai piešķirtajiem ieņēmumiem. Tāpat arī tiešo maksājumu gadījumā, ja budžeta apropriācijas bija nepietiekami iztērētas, pieejamās apropriācijas tika pārvietotas uz citām ELGF budžeta pozīcijām, lai atbilstoši vajadzībām segtu papildu izdevumus.

3.2.2.1.05 03 01. pants. Atsaistītie tiešie maksājumi

Galvenās shēmas, kuras finansē no šā panta apropriācijām, ir vienotā platībmaksājuma shēma (VPM), pamata maksājuma shēma (PMS), par klimatam un videi labvēlīgu lauksaimniecības praksi paredzētais maksājums, pārdalošais maksājums un maksājums gados jaunajiem lauksaimniekiem. Maksājumi visām atbalsta shēmām šajā pantā ir atkarīgi nevis no ražošanas, bet gan no noteiktu nosacījumu izpildes, piemēram, savstarpējās atbilstības ievērošanas. 2017. gada budžeta vajadzības attiecībā uz atsaistītajiem tiešajiem maksājumiem bija 35 523,8 miljoni EUR, un par tām budžeta lēmējinstitūcija balsojumā apstiprināja apropriācijas 33 191,8 miljonu EUR apmērā pēc tam, kad tā bija ņēmusi vērā šai nozarei piešķirtos ieņēmumus 2332,0 miljonu EUR apmērā. Dalībvalstu izdevumi visās šā panta shēmās bija 35 366,2 miljoni EUR, tādējādi nobalsotās apropriācijas pārsniedzot par 2174,4 miljoniem EUR. Šī pēdējā minētā deklarēto izdevumu summa tika segta ar piešķirtajiem ieņēmumiem. Dalībvalstu izdevumi atsaistītajiem tiešajiem maksājumiem atbilda 99,6 % no 2017. gada budžetā paredzētajām šo shēmu vajadzībām.

3.2.2.2.05 03 02. pants. Citi tiešie maksājumi

Apropriācijas šim budžeta pantam sedz izdevumus par "citiem tiešajiem maksājumiem". Cita starpā tās ir shēmas, kurās ar skaidri definētiem nosacījumiem un precīzi noteiktiem ierobežojumiem joprojām saglabāta saikne starp maksājumiem un ražošanu. Shēmas, kuras šajā pantā iekļāva pēc 2013. gada reformas, bija brīvprātīgs saistītais atbalsts un mazo lauksaimnieku atbalsta shēma, un vairākas budžeta pozīcijas attiecās uz salīdzinoši nelielu atlikušo maksājumu daļu shēmām, kurām beidzies piemērošanas termiņš.

Attiecībā uz šo pantu Komisija bija aplēsusi, ka 2017. gadā būtu vajadzīgas apropriācijas 6019,3 miljonu EUR apmērā. Dalībvalstu izdevumi bija 5759,4 miljoni EUR un tādējādi nepārsniedza budžetā paredzēto apropriāciju summu.

3.2.2.3.05 03 09. pants. Tiešo maksājumu atlīdzināšana saistībā ar finanšu disciplīnu

Budžeta lēmējinstitūcija šim pantam apropriācijas nav atvēlējusi. Šo pantu izmanto, lai iekasētu nobalsotās apropriācijas, par kurām nav notikusi saistību uzņemšanās, konkrēti arī apropriācijas no neizmantotās krīzes rezerves, lai pārnestu tās uz N+1 gada budžetu un tādējādi atlīdzinātu finanšu disciplīnas piemērošanu tiešajiem maksājumiem par N kalendāro gadu 6 .

No 433,1 miljona EUR, kas atbilst finanšu disciplīnas summai, kura tika piemērota 2016. finanšu gadā, un kas tika pārnests uz 2017. gada budžetu atlīdzināšanai, dalībvalstis atlīdzināja 425,6 miljonus EUR. Starpība 7,5 miljonu EUR apmērā 2017. gada budžetā tika pārskaitīta atpakaļ dalībvalstīm ar budžeta grozījumu nākamajā budžeta gadā.

3.2.2.4.05 03 10. pants. Rezerve krīzes situācijām lauksaimniecības nozarē

Šā panta apropriācijas ir paredzētas, lai segtu izdevumus par pasākumiem, kas vajadzīgi tādu nopietnu krīžu gadījumā, kuras ietekmē lauksaimniecisko ražošanu vai lauksaimniecības produktu izplatīšanu. Šo krīzes rezervi nosaka, katra gada sākumā piemērojot samazinājumu tiešajiem maksājumiem, un šajā nolūkā izmanto finanšu disciplīnas mehānismu saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1306/2013 25. un 26. pantu, kā arī Regulas (ES) Nr. 1307/2013 7 8. pantu. Šīs rezerves gada summa ir 400 miljoni EUR (2011. gada cenās). 2017. budžeta gadam krīzes rezerves ekvivalentā summa pašreizējās cenās bija 450,5 miljoni EUR. 2017. finanšu gadā šī rezerve netika izmantota.

Attiecībā uz 2016. pieprasījumu gadu finanšu disciplīna tika aprēķināta, pamatojoties tikai uz rezerves summu krīzes situācijām 450,5 miljonu EUR apmērā. Tomēr līdz finanšu gada beigām tās nobalsotās apropriācijas, par kurām nav notikusi saistību uzņemšanās un kuras atbilst finanšu disciplīnai, kas piemērota 2016. pieprasījumu gadam (ņemot vērā neizmantoto krīzes rezerves summu), tika pārvietotas uz budžeta pantu 05 03 09, lai tās varētu pārnest uz nākamo finanšu gadu un šādā veidā atlīdzināt finanšu disciplīnu, kas lauksaimniekiem tika piemērota 2017. kalendārajā gadā.

3.2.3.05 07. nodaļa. Lauksaimniecības izdevumu revīzija

3.2.3.1.05 07 01. pants. Lauksaimniecības izdevumu kontrole

Šis pants attiecas uz pasākumiem, kurus veic, lai pastiprinātu uz vietas veikto kontroļu līdzekļus un uzlabotu pārbaudes sistēmas, ar kurām ierobežot Savienības budžetam kaitējumu nodarošo krāpšanas un pārkāpumu risku. Tas arī ietver izdevumus, kuri varētu būt nepieciešami, lai finansētu iespējamās grāmatojumu noskaidrošanas un atbilstības pārbaužu korekcijas par labu dalībvalstīm.

Integrētās administrācijas un kontroles sistēmas ietvaros Eiropas Savienība tieši finansēja satelītattēlu iegādi par summu 11,3 miljoni EUR, tādējādi apgūstot visas 2017. gada budžetā paredzētās apropriācijas.

Pēc grāmatojumu atbilstības noskaidrošanas korekcijas par labu dalībvalstīm bija daudz lielākas par plānotajām (125,3 miljoni EUR, nevis budžetā paredzētie 25,0 miljoni EUR). Šo izpildes pārsniegumu daļēji kompensēja zemākas nekā plānots korekcijas par labu dalībvalstīm pēc grāmatojumu atbilstības noskaidrošanas (14,8 miljoni EUR, nevis budžetā paredzētie 20,0 miljoni EUR).

3.2.3.2.05 07 02. pants. Domstarpību noregulēšana

Šā panta apropriācijas ir paredzētas, lai segtu izdevumus, par kuriem Komisija var būt atbildīga tiesas lēmuma rezultātā, arī izmaksas par prasību nokārtošanu, kas saistītas ar kaitējumu un procentiem. 2017. gada budžetā tika paredzētas apropriācijas 29,0 miljonu EUR apmērā, tomēr izdevumi netika deklarēti. Tāpēc šīs apropriācijas tika pārvietotas uz citiem 2017. gada budžeta posteņiem.

4.ELGF PIEŠĶIRTO IEŅĒMUMU IZPILDE

Piešķirto ieņēmumu summa, kas faktiski tika pārnesta no 2016. uz 2017. gadu, bija 1304,0 miljoni EUR, un tā tika pilnībā izmantota, lai saskaņā ar Finanšu regulas 14. pantu finansētu 2017. budžeta gada izdevumus. Kā parādīts 3-II pielikumā, ar šo summu tika segti izdevumi 118,7 miljonu EUR apmērā ražotāju organizāciju darbības fondiem augļu un dārzeņu nozarē un izdevumi 1185,3 miljonu EUR apmērā saistībā ar pamata maksājuma shēmu.

Attiecībā uz piešķirtajiem ieņēmumiem, kas iekasēti 2017. gadā, 3-I pielikumā norādīts, ka šie ieņēmumi sasniedza 1482,5 miljonus EUR un to avots bija:

–atbilstības noskaidrošanas procedūrā noteiktās korekcijas 1348,0 miljonu EUR apmērā;

–ieņēmumi no pārkāpumiem 130,7 miljonu EUR apmērā;

–piena nodevas maksājumi EUR 3,7 miljonu apmērā.

2017. gadā iekasētie piešķirtie ieņēmumi tika izmantoti, lai segtu izdevumus šādos pasākumos:

–77,5 miljonus EUR piešķīra ražotāju organizāciju darbības fondiem augļu un dārzeņu nozarē;

–801,7 miljonus EUR piešķīra pamata maksājuma shēmai (PMS) (tiešajiem maksājumiem).

2017. gadā iekasēto piešķirto ieņēmumu atlikums 603,3 miljonu EUR apmērā tika automātiski pārnests uz 2018. gada budžetu nolūkā finansēt minētā gada budžeta vajadzības.

Sīkāku informāciju sk. 3-I un 3-II pielikumā.