Palātas apsvērums

Veiktie pasākumi

Palātas analīze

Komisijas atbildes

Revidenti konstatēja nepilnības saistībā ar ex ante pārbaudēm, tostarp nepietiekama uzraudzība un atbalsts tām organizācijām, kuras ir atbildīgas par ES finansēto projektu īstenošanu.

(Pārskats par 2008. finanšu gadu, 8.22. un 8.35. punkts)

Finanšu pārvaldības instrumentārija sagatavošana īstenotājorganizācijām.

Sk. 4. pielikuma 2. rindu Pārskatā par Eiropas Attīstības fondiem.

EuropeAid finanšu pārvaldības instrumentārijs īstenotājorganizācijām tiks pabeigts un būs pieejams 2010. gadā.

Attiecībā uz budžeta atbalsta maksājumiem revidenti konstatēja nepilnības procesos, kuru mērķis ir pārliecināties, ka maksājuma

(Pārskats par 2008. finanšu gadu, 8.22. punkts)nosacījumi ir izpildīti.

Plašāka izpratne Komisijas dienestos par vajadzību nodrošināt vairāk strukturētu un dokumentētu pieeju budžeta atbalsta maksājumu izvērtēšanā, tostarp par finanšu un līgumu pārbaudēs iesaistīto darbinieku lomas nozīmīgumu maksājumu apstiprināšanā.

Sk. 4. pielikuma 9. rindu Pārskatā par Eiropas Attīstības fondiem.

EuropeAid risinās šo jautājumu, pārskatot budžeta atbalsta pamatnostādnes un salīdzinošo novērtējumu procesa pasākumu priekšlikumiem (Kvalitātes atbalsta grupa), kas plānoti 2011. gadā.

Attiecībā uz ārējās revīzijas izmantošanu (ārējā revīzija ir viena no svarīgākajām EuropeAid iekšējās kontroles sistēmas sastāvdaļām) Palāta konstatēja, ka procesi ir uzlabojušies. Taču Palāta secina, ka šis kontroles mehānisms kopumā joprojām ir tikai daļēji efektīvs.

(Pārskats par 2008. finanšu gadu, 8.23. un 8.24. punkts)

2007. gadā ieviestās reformas revīzijas metodēs papildināja ar gadskārtējās revīzijas plānošanas metožu būtisku pārskatīšanu.

Sk. 4. pielikuma 3. rindu Pārskatā par Eiropas Attīstības fondiem.

Komisija piekrīt, ka panākti būtiski revīzijas plānošanas procesa uzlabojumi.

Riska pārvaldība uzskatāma par daļēji efektīvu.

(Pārskats par 2008. finanšu gadu, 8.23. punkts)

Pastāvīgi tiek veikti pasākumi, lai informētu par riska pārvaldību.

Riska pārvaldība tika novērtēta kā kopumā efektīva.

EuropeAid riska pārvaldības metodoloģija 2009. gadā tika pilnībā pārskatīta un visās nodaļās tika organizēti obligāti izpratnes veidošanas mācības kursi.

Revidenti konstatēja nozīmīgus trūkumus saistībā ar ex post pārbaudēm, kas ir daļa no ĢD RELEX pārraudzības un kontroles sistēmām, kuru mērķis ir nodrošināt darījumu pareizību.

(Pārskats par 2008. finanšu gadu, 8.25. punkts)

Ex post pārbaužu gada plānu izpildes cieša uzraudzība.

Lai gan ir veikti pasākumi un gūtas zināmas sekmes, vēl joprojām ir jānovērš nozīmīgas nepilnības.

ĢD RELEX veic pasākumus, lai ievērotu visus saņemtos ieteikumus saistībā ar ex post pārbaudēm.

Revidenti konstatēja, ka nebija pietiekami izstrādāta Iekšējās revīzijas dienesta daudzgadu programma.

(Pārskats par 2008. finanšu gadu, 8.27. punkts)

2009. gadā Iekšējās revīzijas dienests izstrādāja savas darbības daudzgadu programmu.

Palāta uzskata, ka ĢD ELARG pienācīgi ņēma vērā Palātas formulēto apsvērumu.

Revidenti konstatēja, ka ĢD ELARG nebija konkrētas stratēģijas centralizēti pārvaldīto projektu ex post pārbaudēs.

(Pārskats par 2008. finanšu gadu, 8.27. punkts)

2009. gadā ĢD ELARG izstrādāja stratēģiju centralizēti pārvaldīto projektu ex post pārbaudēm.

Palāta atzinīgi novērtē ĢD ELARG iniciatīvu, taču jauno stratēģiju darbībā ieviesīs tikai 2010. gadā, un tai vēl ir jāpierāda sava efektivitāte.

Jaunās stratēģijas īstenošana patlaban jau dod pirmos pozitīvos rezultātus.

Turklāt joprojām ir būtiski trūkumi, kas saistīti ar iespējamiem pārkāpumiem Phare fondu pārvaldībā divās īstenotājaģentūrās Bulgārijā.

(Pārskats par 2008. finanšu gadu, 8.28. punkts)

2009. gadā pēc tam, kad Bulgārijas iestādes bija veikušas koriģējošus pasākumus, ĢD ELARG atsāka veikt maksājumus Bulgārijai.

ĢD ELARG joprojām jāpievērš īpaša uzmanība tam, kā Bulgārijā noris pēcpievienošās līdzekļu izlietošana.

Pēcpievienošanās līdzekļu izlietojumam Bulgārijā arī turpmāk pievērsīs īpašu nepieciešamo uzmanību, līdz visas programmas tiks pabeigtas.

2008. gadā Iekšējās revīzijas dienests nestrādāja ar pilnu jaudu, jo tā darbību pārnesa no EuropeAid.

(Pārskats par 2008. finanšu gadu, 8.29. punkts)

2009. gada laikā Iekšējās revīzijas dienests bija pienācīgi nodrošināts ar personālu un pilnībā īstenoja gada darba programmu.

ĢD ECHO iekšējās revīzijas funkcija darbojas pienācīgi un nodrošina pārliecību ĢD ECHO ģenerāldirektoram.”