[pic] | EIROPAS KOPIENU KOMISIJA |

Briselē, 21.10.2009

COM(2009)547 galīgā redakcija

KOMISIJAS ZIŅOJUMS EIROPAS PARLAMENTAM UN PADOMEI

Otrais finanšu ziņojums par Eiropas Lauksaimniecības fonda lauku attīstībai (ELFLA) finanšu izpildi — 2008. finanšu gads

SATURS

1. Budžeta procedūra un uzraudzība 3

2. Apropriāciju pārvaldība un finanšu īzpilde 5

2.1. Saistību apropriācijas 5

2.1.1. Saistību apropriācijas lauku attīstības darbības programmām 5

2.1.2. Saistību apropriācijas tehniskajai palīdzībai 6

2.2. Maksājumu apropriācijas 6

2.2.1. Lauku attīstības darbības programmām pieejamās apropriācijas 6

2.2.2. Apropriācijas tehniskajai palīdzībai 11

3. ELFLA programmu izpildes rādītāji (% no Komisijas izmaksātajiem asignējumiem no ELFLA 2007. un 2008. gadā) dalībvalstīs 11

BUDžETA PROCEDūRA UN UZRAUDZīBA

Komisija 2007. gada 2. maijā pieņēma 2008. finanšu gada provizorisko budžeta projektu (PBP). ELFLA provizoriskajā budžeta projektā budžeta lēmējinstitūcijai tika ierosināti šādi finanšu piešķīrumi (summas euro) :

Budžeta pozīcija | Saistību apropriācijas | Maksājumu apropriācijas |

05.040501 (Lauku attīstības programmas) | 12 542 462 561,00 | 9 396 700 000,00 |

05.040502 (Tehniskā palīdzība) | 22 089 328,00 | 10 000 000,00 |

Padomes Regulu (EK) Nr. 378/2007, ar ko paredz noteikumus par brīvprātīgu modulāciju tiešajiem maksājumiem, pieņēma 2007. gada 27. martā. Tiešā ietekme uz ELFLA budžetu ir saistību apropriāciju apjoma pieaugumsEUR 362 000 000,00 apmērā.

Tāpēc Parlaments 2007. gada 13. decembrī otrajā lasījumā apstiprināja 2008. finanšu gada vispārējo budžetu ar šādām summām no ELFLA:

Budžeta pozīcija | Saistību apropriācijas | Maksājumu apropriācijas |

05.040501 (Lauku attīstības programmas) | 12 904 462 561,00 | 9 396 700 000,00 |

05.040502 (Tehniskā palīdzība) | 22 089 328,00 | 10 000 000,00 |

Komisija 2007. gada beigās bija apstiprinājusi tikai 54 ELFLA programmas no kopā 94 programmām. Pārējās 40 programmas apstiprināja 2008. gadā šādi:

- 2008. gada sākumā apstiprināja 25 ELFLA programmas, kas neautomātiski tika pārnestas no 2007. gada uz 2008. gada saistību apropriācijām par kopējo summu EUR 1 360 517 165,00;

- uz 15 ELFLA programmām, par kurām Komisija pirms 2007. gada beigām nebija pabeigusi apstiprināšanas procedūras, attiecināja 2007. gada daļas pārplānošanu uz 2008.-2013. gadu saskaņā ar 48. punktu Iestāžu nolīgumā par budžeta disciplīnu.

Šīm pēdējām 15 ELFLA programmām apropriācijas, kas iekļautas 2007. gada budžetā kā 2007. gada daļa, atsauca, un budžeta lēmējinstitūcija 2008. gada maijā apstiprināja budžeta grozījumu saistību apropriācijās par papildu summu EUR 370 376 764,00 apmērā, kas atbilst 2008. gada daļai no pārplānotās 2007. gada daļas.

Jāatzīmē, ka Iestāžu nolīguma par budžeta disciplīnu 48. punkta piemērošana prasīja arī lauku attīstības finanšu shēmas pārskatīšanu, izdarot grozījumus Padomes Lēmumā 2006/493/EK, ar ko nosaka Kopienas atbalsta apjomu lauku attīstībai laikposmā no 2007. gada līdz 2013. gadam un tā sadalījumu pa gadiem, kā arī izdarot grozījumus Lēmumā 2006/636/EK, ar ko nosaka atbalsta lauku attīstībai summas sadalījumu dalībvalstīm pa gadiem tajā pašā laikposmā.

Minētajā situācijā ELFLE darbības programmu budžeta pozīcijā pieejamo saistību apropriāciju summa (izņemot tehnisko palīdzību) pieauga līdz EUR 14 635 356 490,00.

Jāatzīmē, ka maksājumu apropriācijas 2008. gadā palika tādā pašā līmenī, kāds tas bija budžetā, ko Parlaments otrajā lasījumā pieņēma 2007. gada 13. decembrī, izņemot kopējo pārvedumu EUR 82 995 000,00 apmērā, kuru veica gada beigās, lai papildinātu Eiropas Lauksaimniecības virzības un garantiju fonda (ELVGF) Virzības nodaļas budžeta pozīcijas. Šajā tabulā parādīts stāvoklis pa budžeta pozīcijām (summas euro):

Finanšu instruments / budžeta pozīcija | Pieejamo MA pieaugums ("+") vai samazinājums ("-") (summas euro) |

ELFLA (05.040501) | - 82 995 000,00 |

ELVGF Virzības nodaļa 1. mērķa programma (05.04.02.01) un ELVGF Virzības nodaļa Leader+ programma (05.040206) | + 82 995 000,00 |

Kopējās izmaiņas (pieaugums, samazinājums) attiecībā uz lauku attīstību | 0,00 |

Nākamajā nodaļā tiek sniegts apskats par šo līdzekļu izlietošanu.

APROPRIāCIJU PāRVALDīBA UN FINANšU IZPILDE

Saistību apropriācijas

Saistību apropriācijas lauku attīstības darbības programmām

Ir izmantotas visas 2008. gadā pieejamās saistību apropriācijas (EUR 14 635 356 490,00) (t.i., finanšu izpilde ir 100 %). Šajā tabulā norādītas summas (EUR), ko dalībvalstis 2008. gadā faktiski ir ieguldījušas ELFLA programmu īstenošanā :

Dalībvalsts | Saistību apropriāciju izlietojums 2008. gadā |

AT | 594 709 669,00 |

BE | 63 957 784,00 |

BG | 581 200 565,00 |

CY | 24 772 842,00 |

CZ | 392 638 892,00 |

DE | 1 186 941 705,00 |

DK | 128 937 144,00 |

EE | 95 569 377,00 |

ES | 1 548 539 790,00 |

FI | 318 959 772,00 |

FR | 959 359 146,00 |

GR | 463 470 078,00 |

HU | 537 525 661,00 |

IE | 355 014 220,00 |

IT | 1 616 756 298,00 |

LT | 248 836 020,00 |

LU | 13 661 411,00 |

LV | 300 635 734,00 |

MT | 23 962 147,00 |

NL | 72 638 338,00 |

PL | 1 932 933 351,00 |

PT | 587 531 051,00 |

RO | 1 146 687 683,00 |

SE | 277 225 207,00 |

SI | 139 868 094,00 |

SK | 286 531 906,00 |

UK | 736 492 605,00 |

Kopā | 14 635 356 490,00 |

Saistību apropriācijas tehniskajai palīdzībai

Padomes Regulas (EK) Nr. 1698/2005 69. panta 2. punkts paredz 0,25 % no kopējā Kopienas atbalsta lauku attīstībai atvēlēt Komisijas pārvaldītai tehniskajai palīdzībai. 2008. gada budžetā šim mērķim tika atvēlēti EUR 22 089 328,00 no saistību apropriācijām. 2008. gada beigās saistību apropriāciju izlietojums sasniedzaEUR 5 250 376,94.

Šajā tabulā parādīts, kā šīs saistību apropriācijas tika iztērētas. Lielākā daļa no 2008. gada saistību apropriācijām attiecas uz darbībām, kas saistītas ar Eiropas lauku attīstības tīkla izveidošanu un datorsistēmas SFC2007 izveidi.

[pic]

Maksājumu apropriācijas

Lauku attīstības darbības programmām pieejamās apropriācijas

2008. gada budžetā iekļāva maksājumu apropriācijas ELFLA programmāmEUR 9 396 700 000,00 apmērā. No šīs pieejamās summas EUR 82 995 000,00 2008. gada novembrī un decembrī pārveda, lai papildinātu budžeta pozīciju 05.040201 un 05.040206 (ELVGF Virzības nodaļas 1. mērķa programmas un attiecīgi Leader + programmas laikposmam no 2000. gada līdz 2006. gadam).

2008. gada beigās maksājumu apropriācijas izlietojums bija sasniedzisEUR 8 538 840 673,98 , ko izmantoja šādi :

Avansa maksājumi | EUR 2 475 706 914,50 |

Izdevumu kompensācija, 2006. gada 4. ceturksnis | EUR 21 697 817,73 |

Izdevumu kompensācija, 2007. gada 3. ceturksnis | EUR 116 058 716,24 |

Izdevumu kompensācija, 2007. gada 4. ceturksnis | EUR 1 697 255 282,24 |

Izdevumu kompensācija, 2008. gada 1. ceturksnis | EUR 1 120 239 109,02 |

Izdevumu kompensācija, 2008. gada 2. ceturksnis | EUR 1 303 099 545,58 |

Izdevumu kompensācija, 2008. gada 3. ceturksnis | EUR 1 804 783 288,67 |

Kopējais izlietojums 2008. gadā | EUR 8 538 840 673,98 |

2008. gada 2. un 3. ceturkšņa izdevumu kompensācijas dažām programmām (saraksts zemāk) finanšu gada beigās nebija veiktas vispār vai veiktas daļēji, jo 2007. un 2008. gada piešķīrumi šīm programmām jau bija pilnībā izmantoti avansa maksājumiem un iepriekšējām izdevumu kompensācijām. Šajā tabulā parādīts to programmu stāvoklis (euro), kurām saistību apropriācijas bija izlietotas un kuru maksājumiem bija jāgaida 2009. gada sākums:

Programma ELFLA – Nr. CCI | 2008. gada 2. ceturksnis (2. ceturksnis) | 2008. gada 3. ceturksnis (3.ceturksnis) | Kopā |

Vlaanderen (2007BE06RPO001) | 2 634 830,50 | 2 634 830,50 |

Nordrhein-Westfalen (2007DE06RPO015) | 10 345 809,87 | 10 345 809,87 |

Aragon (2007ES06RPO002) | 12 299 213,27 | 16 291 566,28 | 28 590 779,54 |

Asturias (2007ES06RPO003) | 1 100 082,61 | 1 100 082,61 |

La Rioja (2007ES06RPO016) | 1 046 530,71 | 1 046 530,71 |

Ireland National (2007IE06RPO001) | 95 219 252,45 | 95 219 252,45 |

Kopā | 12 299 213,27 | 126 638 072,42 | 138 937 285,68 |

Starpība, no vienas puses, starp pieejamo maksājumu apropriāciju kopējo summu un, no otras puses, starp patērēto maksājumu apropriāciju summu un summu, ko pārveda, lai papildinātu divas pozīcijas no iepriekšējās programmas laika, bija EUR 774 864 326,02. Šī summa norāda uz nepilnīgu finanšu izpildi 8,2% apmērā salīdzinājumā ar budžetā pieejamo summu. Šī nepilnīgā izpilde radusies galvenokārt tā iemesla dēļ, ka trešā ceturkšņa izdevumi bija mazāki par dalībvalstu prognozēs sākotnēji paziņotajiem. Šīs apropriācijas tika pārnestas uz 2009. gada budžetu ar Komisijas 2009. gada 13. februāra Lēmumu SEC(2009)164 kā apropriācijas C2 (ar Komisijas lēmumu neautomātiski pārnestās apropriācijas, kas jāizlieto līdz 2009. gada 31. decembrim).

Šajā grafikā parādīts maksājumu apropriāciju sadalījums pa mēnešiem 2008. gadā. Patēriņa ritmu ietekmē četru maksājumu deklarāciju nosūtīšanas datumi gada laikā (31. janvāris, 30. aprīlis, 31. jūlijs un 10. novembris attiecīgi deklarācijām, kas atbilst 2007. gada 4. ceturksnim, 2008. gada 1. ceturksnim, 2008. gada 2. ceturksnim un2008. gada 3. ceturksnim).

[pic]

Turpmāk sniegtajā tabulā ir norādītas summas (pa dalībvalstīm), ko Komisija 2008. kalendārajā gadā ir samaksājusi attiecībā uz avansa maksājumiem un to izdevumu kompensācijām, kuri maksājumu aģentūrām radušies laikposmā no 2007. gada 16. oktobra līdz 31. decembrim (2007. gada 4. ceturksnis), no 2008. gada 1. janvāra līdz 31. martam (2008. gada 1. ceturksnis), no 2008. gada 1. aprīļa līdz 30. jūnijam (2008. gada 2. ceturksnis) un no 2008. gada 1. jūlija līdz 15. oktobrim (2008. gada 3. ceturksnis).

Summas par 2006. gada 4. ceturksni, kas attiecas uz izdevumiem, kurus dalībvalstis deklarējušas, pamatojoties uz Regulas (EK) Nr. 1290/2005 pārejas noteikumiem, tiek maksātas vienā paņēmienā, kad Komisija galīgi apstiprina attiecīgās programmas, kā rezultātā maksājumi tika veikti vēl 2008. gadā. Šie maksājumi attiecas uz programmām, kas 2007. finanšu gada beigās vēl nebija apstiprinātas, un tādēļ uz tām tika attiecināta pārplānošana (Iestāžu nolīguma 48. pants) vai 2007. gada saistību apropriāciju neautomātiska pārnešana uz 2008. gadu.

Summas attiecībā uz 2007. gada 3. ceturksni (radušās laikposmā no 2007. gada 1. jūlija līdz 2007. gada 15. oktobrim) attiecas uz programmām, kas bija izlietojušas savas 2007. gada saistību apropriācijas un tika apmaksātas ar 2008. gada apropriācijām.

[pic]

2008. gadā izdevumu kompensācijas kopējā summa (starpposma maksājumi) ir EUR 6 063 133 759,48, un avansu summa ir EUR 2 475 706 914,50.

Attiecībā uz dinamiku salīdzinājumā ar 2007. gadu turpmāk sniegtajā tabulā parādīts, cik ļoti pieaudzis dalībvalstīm veikto maksājumu apjoms (+40,43%). Šis pieaugums skaidrojams ar to, ka 2008. gadā izdevumu kompensācijas pieauga vairāk nekā dubultā apjomā (+155,21%), bet avansu summa samazinājās mazākā mērā (-33,18%). Avansu samazināšanās ir saistīta ar to, ka vairāk nekā puse no tiem jau tika izmaksāta 2007. gadā. Lielais izdevumu kompensāciju pieaugums savukārt norāda uz lauku attīstības programmu progresīvu īstenošanu dalībvalstīs.

[pic]

Apropriācijas tehniskajai palīdzībai

2008. gada budžetā sākotnēji pieejamā summa šim nolūkam bija EUR 10 000 000,00 maksājumu apropriācijām. Vispārējās līdzekļu pārvietošanas laikā 2008. gadā, ko veica Budžeta ģenerāldirektorāts (DG BUDG), summa EUR 2 000 000,00 apmērā tika pārvesta uz citu budžeta pozīciju ārpus lauku attīstības robežām. 2008. gada beigās maksājumu apropriāciju izlietojums bija EUR 3 455 471,11 apmērā.

Nākamajā tabulā parādītas izmaksātās summas pa budžeta pozīcijām, kā arī galvenie sasniegumi, proti, Eiropas tīkla izveide lauku attīstībai un lauku apgabalu uzraudzības institūcijas radīšana.

[pic]

Jāatzīmē, ka viena daļa no maksājumu apropriācijām, kas iztērētas 2008. gadā budžeta pozīcijai, kura atbilst datorsistēmas SFC 2007 attīstībai (EUR 316 624 ), attiecas uz saistībām, kas noteiktas 2007. gadā.

DALĪBVALSTU MAKSĀJUMU AĢENTŪRU DEKLARĒTO SUMMU ANALĪZE PA ASĪM UN ELFLA PASĀKUMIEM

Turpmāk sniegtajā tabulā parādīti izdevumi, ko deklarējušas dalībvalstis katram lauku attīstības pasākumam 2007. gadā (no 2006. gada 4. ceturkšņa līdz 2007.gada 3. ceturksnim), 2008. gadā (no 2007. gada 4. ceturkšņa līdz 2008. gada 3. ceturksnim), un to salīdzinājums ar tiem pašiem izdevumiem kopš programmu darbības sākuma (no 2006. gada 4. ceturkšņa līdz 2008. gada 3. ceturksnim) un ar summām, kas norādītas 2007.–2013. gada finanšu plānos (miljonos euro). Šis salīdzinājums parāda, kādā mērā faktiskā izpilde konkrētajā jomā atbilst programmās paredzētajām prognozēm.

Attiecībā uz 2008. gadu tajā parādīts, ka 21,3 % no šīm summām attiecas uz izdevumiem par 1. ass pasākumiem, 75,0% — uz izdevumiem par 2. ass pasākumiem un 1,9% — uz izdevumiem par 3. ass pasākumiem. Šajā profilā parādītas būtiskas atšķirības salīdzinājumā ar 2008. gada beigās spēkā esošo finanšu plānu uz visu 2007.–2013. gadu (34% — 1. asij, 43,7% — 2. asij un 13,4% — 3. asij).

Šī situācija lielā mērā tiek skaidrota ar 2. ass pasākumu raksturu, ko veic, vai nu pamatojoties uz spēkā esošiem līgumiem no iepriekšējā plānošanas perioda, vai kā gada maksājumus. Savukārt salīdzinošais aizkavējums 1. un 3. asij tiek skaidrots ar to, ka investīciju projektiem ir nepieciešama ilgāka to apstiprināšanas (piešķiršanas nosacījumu publicēšana, potenciālo atbalsta saņēmēju pieprasījumu saņemšana, atlases procedūra utt.) un izpildes procedūra.

Katras programmas attīstības stratēģijā paredzētais līdzsvars starp asīm tiks panākts pakāpeniski ELFLA programmu īstenošanas gaitā. Patiešām, 2008. gada un 2007. gada procentuālo rādītāju salīdzinājums jau parāda izmaiņas šajā ziņā, un, piemēram, 2. ass ir pārgājusi no 81,6% deklarēto izdevumu 2007. gadā uz 75,0% 2008. gadā, kamēr 1. asij uzrādās pretējas izmaiņas — pāreja no 16,0% 2007. gadā uz 21,3% 2008. gadā.

[pic]

ELFLA PROGRAMMU IZPILDES RāDīTāJI (% NO KOMISIJAS IZMAKSāTAJIEM ASIGNēJUMIEM NO ELFLA 2007. UN 2008. GADā) DALīBVALSTīS

Grafikā nākamajā lapā parādīts ELFLA maksājumu līmenis kopš programmas sākuma, tostarp dalībvalstu maksātās summas (tātad Komisijas atmaksātās no 2009. gada budžeta) par 2008. gada pēdējo ceturksni salīdzinājumā ar 2007. un 2008. gada asignējumu. Šis līmenis ELFLA programmām kopā ir 71,7%.

Grafikā parādīts, ka visas programmas, izņemot 4 (Malta, Lietuva, Bulgārija un Latvija), dalībvalsts līmenī ir iztērējušas vairāk nekā 50% no 2007. un 2008. gada saistību kopējā apjoma.

Turklāt 5 valstis (Īrija, Francija, Luksemburga, Austrija un Beļģija) deklarēja izdevumus, kas pārsniedz 2007. un 2008. gada saistību kopējo apjomu; pārsnieguma summu vajadzēja izmaksāt no 2009. gada saistībām.

[pic]