EUR-Lex Access to European Union law
This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32018R0308
Commission Implementing Regulation (EU) 2018/308 of 1 March 2018 laying down implementing technical standards for Directive 2014/59/EU of the European Parliament and of the Council with regard to formats, templates and definitions for the identification and transmission of information by resolution authorities for the purposes of informing the European Banking Authority of the minimum requirement for own funds and eligible liabilities (Text with EEA relevance. )
Komisijas Īstenošanas regula (ES) 2018/308 (2018. gada 1. marts), ar ko Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvas 2014/59/ES vajadzībām nosaka īstenošanas tehniskos standartus par formātiem, veidnēm un definīcijām saistībā ar noregulējuma iestāžu konstatējamu un Eiropas Banku iestādei nosūtāmu informāciju par minimuma prasībām attiecībā uz pašu kapitālu un atbilstīgajām saistībām (Dokuments attiecas uz EEZ. )
Komisijas Īstenošanas regula (ES) 2018/308 (2018. gada 1. marts), ar ko Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvas 2014/59/ES vajadzībām nosaka īstenošanas tehniskos standartus par formātiem, veidnēm un definīcijām saistībā ar noregulējuma iestāžu konstatējamu un Eiropas Banku iestādei nosūtāmu informāciju par minimuma prasībām attiecībā uz pašu kapitālu un atbilstīgajām saistībām (Dokuments attiecas uz EEZ. )
C/2018/1038
OJ L 60, 2.3.2018, p. 7–15
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
No longer in force, Date of end of validity: 05/05/2021; Atcelts ar 32021R0622
|
2.3.2018 |
LV |
Eiropas Savienības Oficiālais Vēstnesis |
L 60/7 |
KOMISIJAS ĪSTENOŠANAS REGULA (ES) 2018/308
(2018. gada 1. marts),
ar ko Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvas 2014/59/ES vajadzībām nosaka īstenošanas tehniskos standartus par formātiem, veidnēm un definīcijām saistībā ar noregulējuma iestāžu konstatējamu un Eiropas Banku iestādei nosūtāmu informāciju par minimuma prasībām attiecībā uz pašu kapitālu un atbilstīgajām saistībām
(Dokuments attiecas uz EEZ)
EIROPAS KOMISIJA,
ņemot vērā Līgumu par Eiropas Savienības darbību,
ņemot vērā Eiropas Parlamenta un Padomes 2014. gada 15. maija Direktīvu 2014/59/ES, ar ko izveido kredītiestāžu un ieguldījumu brokeru sabiedrību atveseļošanas un noregulējuma režīmu un groza Padomes Direktīvu 82/891/EEK un Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvas 2001/24/EK, 2002/47/EK, 2004/25/EK, 2005/56/EK, 2007/36/EK, 2011/35/ES, 2012/30/ES un 2013/36/ES, un Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 1093/2010 un (ES) Nr. 648/2012 (1), un jo īpaši tās 45. panta 17. punkta trešo daļu,
tā kā:
|
(1) |
Noregulējuma iestādēm ir uzticēts uzdevums saskaņā ar prasībām un kārtību, kas izklāstītas Direktīvā 2014/59/ES 45. pantā un papildus konkretizētas Komisijas Deleģētajā regulā (ES) 2016/1450 (2), katrai finanšu iestādei noteikt minimuma prasības attiecībā uz pašu kapitālu un atbilstīgajām saistībām (turpmāk “MPAS”). |
|
(2) |
Direktīvas 2014/59/ES 45. panta 16. punktā ir noteikts noregulējuma iestāžu pienākums saziņā ar kompetentajām iestādēm informēt Eiropas Banku iestādi (EBI) par to pieņemtajām prasībām. Šādas informācijas konstatēšanas un nosūtīšanas uz EBI vajadzībām nepieciešamie vienotie formāti, veidnes un definīcijas būtu jāizstrādā tā, lai tie atvieglotu EBI darbību, uzraugot lēmumu pieņemšanu par MPAS, un nodrošinātu iespējas jēgpilni novērtēt izmantoto pieeju tuvināšanu visas Savienības mērogā. |
|
(3) |
Attiecībā uz grupām (koncerniem), uz kurām attiecas konsolidētas MPAS, ir nepieciešams precizēt, kurai noregulējuma iestādei būtu jānosūta uz EBI informācija, pirmkārt, par MPAS, kas noteiktas attiecīgajam mātesuzņēmumam (mātessabiedrībai), un, otrkārt, par MPAS, kuras piemēro meitasuzņēmumiem (meitassabiedrībām), pamatojoties uz kopīgu lēmumu, kas saskaņots starp grupas līmeņa (mēroga) noregulējuma iestādi un noregulējuma iestādi, kura atbildīga par atsevišķu meitasuzņēmumu, vai pamatojoties uz lēmumu, ko pieņēmusi meitasuzņēmuma noregulējuma iestāde (ja kopīga lēmuma nav). Lai nodrošinātu, ka uz EBI tiek nosūtīta nepieciešamā informācija gan par mātesuzņēmumu, gan par meitasuzņēmumiem, būtu jāparedz attiecīgās grupas līmeņa noregulējuma iestādes pienākums saziņā ar konsolidētās uzraudzības iestādi informēt EBI gan par MPAS, kas noteiktas individuāli, gan par MPAS, kas noteiktas konsolidēti attiecīgajam mātesuzņēmumam, un būtu jāparedz noregulējuma iestāžu, kuras atbildīgas par grupas meitasuzņēmumiem, pienākums saziņā ar kompetentajām iestādēm informēt EBI par MPAS, kas noteiktas katrai finanšu iestādei, kuras noregulējums ir tai piekritīgs. |
|
(4) |
Lai veicinātu prakses vienādošanu saistībā ar lēmumiem par MPAS un lai stiprinātu EBI veikto uzraudzīšanu, būtu jāievieš vienoti pārskata laikposmi un iesniegšanas termiņi, kuros noregulējuma iestādēm informācija ir jānosūta uz EBI. |
|
(5) |
Šī regula ir balstīta uz īstenošanas tehnisko standartu projektu, ko Komisijai iesniegusi EBI. |
|
(6) |
EBI ir veikusi atklātas sabiedriskās apspriešanas par īstenošanas tehnisko standartu projektu, uz ko balstīta šī regula, izvērtējusi potenciālās saistītās izmaksas un ieguvumus un lūgusi atzinumu no Banku nozares ieinteresēto personu grupas, kura izveidota saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 1093/2010 (3) 37. pantu, |
IR PIEŅĒMUSI ŠO REGULU.
1. pants
Veidnēs iekļautā informācija
1. Noregulējuma iestādes saziņā ar kompetentajām iestādēm nosūta uz EBI informāciju, kas konkretizēta šīs regulas I un II pielikumā ietvertajās veidnēs, saskaņā ar šīs direktīvas 45. panta 16. punktu informējot EBI par minimuma prasībām attiecībā uz pašu kapitālu un atbilstīgajām saistībām (turpmāk “MPAS”) un attiecīgā gadījumā arī par Direktīvas 2014/59/ES 45. panta 13. punktā paredzētajām prasībām, kuras noteiktas (individuāli un konsolidēti) katrai finanšu iestādei, kuras noregulējums tai piekritīgs.
2. Attiecībā uz finanšu iestādēm, kas ietilpst grupā, uz kuru attiecas konsolidētas MPAS, noregulējuma iestādes saziņā ar kompetentajām iestādēm nosūta uz EBI arī informāciju, kas konkretizēta III pielikumā ietvertajā veidnē.
3. Šā panta 1. un 2. punkta vajadzībām, ja tas norādīts II pielikumā ietvertajā veidnē, noregulējuma iestādes pēc savām iespējām sniedz kvalitatīvu informāciju, kurā izskaidroti ar MPAS saistīto lēmumu pieņemšanas iemesli, tai skaitā attiecīgā gadījumā arī atsauces uz individuāliem vai grupas mēroga noregulējuma plāniem, noregulējuma iestādes publiskotiem lēmumiem vai politikas paziņojumiem vai citiem pamatojošiem dokumentiem.
4. II pielikumā lietotajiem terminiem ir tāda pati nozīme, kāda definēta attiecīgajās normās, kas minētas šajā pielikumā ietvertās tabulas attiecīgajā ailē.
2. pants
Vienkāršotas pārskatu sniegšanas prasības attiecībā uz finanšu iestādēm, kurām piemēro atbrīvojumus, un finanšu iestādēm, kurām rekapitalizācijas apmērs ir vienāds ar nulli
1. Atkāpjoties no šīs regulas 1. panta, attiecībā uz finanšu iestādēm, kuras saskaņā ar Direktīvas 2014/59/ES 45. panta 11. vai 12. punktu atbrīvotas no MPAS piemērošanas, noregulējuma iestāde nosūta uz EBI informāciju, kas konkretizēta šīs regulas I pielikumā, II pielikuma 10.–90. ailē un – attiecībā uz finanšu iestādēm, kas ietilpst grupā, uz kuru attiecas konsolidētas MPAS – III pielikumā.
2. Atkāpjoties no šīs regulas 1. panta, attiecībā uz finanšu iestādēm, kurām saskaņā ar Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 2. panta 2. punktu rekapitalizācijas apmērs ir vienāds ar nulli, noregulējuma iestādes nosūta uz EBI informāciju, kas konkretizēta šīs regulas I pielikumā, II pielikuma 10.–120. ailē un – attiecībā uz finanšu iestādēm, kas ietilpst grupā, uz kuru attiecas konsolidētas MPAS – III pielikumā.
3. pants
Iestāde, kas sniedz pārskatus par grupu
Attiecībā uz grupām, uz kurām attiecas konsolidētas MPAS, 1. un 2. pantā minēto informāciju iesniedz šādā veidā:
|
a) |
attiecīgā grupas līmeņa noregulējuma iestāde saziņā ar konsolidētās uzraudzības iestādi informē EBI gan par individuāli noteiktajām MPAS, gan par konsolidētajām MPAS attiecībā uz Savienības mātesuzņēmumu vai mātesuzņēmumu, kas minēts Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 806/2014 (4) 2. pantā; |
|
b) |
attiecīgās noregulējuma iestādes saziņā ar kompetento iestādi informē EBI par MPAS, kas piemērojamas individuāli katram grupas meitasuzņēmumam, kura noregulējums tai piekritīgs. |
4. pants
Pārskata laikposmi un iesniegšanas termiņi
1. Pēc tam, kad tiek pieņemts vai atjaunināts lēmums, ar ko nosaka MPAS, noregulējuma iestādes bez liekas kavēšanās nosūta 1. pantā minēto informāciju.
2. Noregulējuma iestādes līdz katra gada 30. aprīlim nosūta 2. pantā minēto informāciju attiecībā uz MPAS, kas noteiktas un ir (bija) spēkā tā paša gada 1. aprīlī.
5. pants
Stāšanās spēkā
Šī regula stājas spēkā divdesmitajā dienā pēc tās publicēšanas Eiropas Savienības Oficiālajā Vēstnesī.
Šī regula uzliek saistības kopumā un ir tieši piemērojama visās dalībvalstīs.
Briselē, 2018. gada 1. martā
Komisijas vārdā –
priekšsēdētājs
Jean-Claude JUNCKER
(1) OV L 173, 12.6.2014., 190. lpp.
(2) Komisijas 2016. gada 23. maija Deleģētā regula (ES) 2016/1450, ar ko Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvu 2014/59/ES papildina attiecībā uz regulatīvajiem tehniskajiem standartiem, kuros precizēti kritēriji metodoloģijai, ar kuru nosaka minimuma prasību pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām (OV L 237, 3.9.2016., 1. lpp.).
(3) Eiropas Parlamenta un Padomes 2010. gada 24. novembra Regula (ES) Nr. 1093/2010, ar ko izveido Eiropas Uzraudzības iestādi (Eiropas Banku iestādi), groza Lēmumu Nr. 716/2009/EK un atceļ Komisijas Lēmumu 2009/78/EK (OV L 331, 15.12.2010., 12. lpp.).
(4) Eiropas Parlamenta un Padomes 2014. gada 15. jūlija Regula (ES) Nr. 806/2014, ar ko izveido vienādus noteikumus un vienotu procedūru kredītiestāžu un noteiktu ieguldījumu brokeru sabiedrību noregulējumam, izmantojot vienotu noregulējuma mehānismu un vienotu noregulējuma fondu, un groza Regulu (ES) Nr. 1093/2010 (OV L 225, 30.7.2014., 1. lpp.).
I PIELIKUMS
Informācija par pārskatus sniedzošo noregulējuma iestādi
|
Pārskatus sniedzošā noregulējuma iestāde |
|
|
|
|
|
Iesniegšanas datums |
|
|
|
|
|
Kontaktpersona |
|
|
Vārds, uzvārds |
|
|
E-pasts |
|
|
Tālrunis |
|
|
|
|
|
Vispārīgas piezīmes (ja ir) |
|
II PIELIKUMS
Informācija par MPAS
|
Obligāta |
Vienkāršota pārskatu sniegšanas veidne (ja 90 ir “jā”) |
Nav obligāta finanšu iestādēm, kurām, piemērojot Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 2. panta 2. punktu, rekapitalizācijas apmērs ir vienāds ar nulli |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Aizpilda attiecībā uz visām finanšu iestādēm |
Attiecībā uz finanšu iestādēm, kurām, piemērojot Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 2. panta 2. punktu, rekapitalizācijas apmērs ir vienāds ar nulli |
Prasību veids |
Saistību un pašu kapitāla kopsumma |
Riska darījumu kopsumma |
Sviras rādītāja saucējs |
Zaudējumu absorbcijas apmērs |
Rekapitalizācijas apmērs |
Korekcijas saistībā ar noregulējamības, lieluma, sistēmiskā riska un NGS iemaksu samazinājumu |
Kombinēts novērtējums par MPAS |
Pārejas vai pēcnoregulējuma pasākumi (ja attiecas) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Juridiska atsauce |
Direktīvas 2014/59/ES 45. panta 7. un 8. punkts vai Regulas (ES) Nr. 806/2014 12. panta 8. punkts |
Vispārīga informācija |
Direktīvas 2014/59/ES 45. panta 11. un 12. punkts vai Regulas (ES) Nr. 806/2014 12. panta 10. punkts |
Vienkāršota pārskatu sniegšanas veidne (ja attiecas) |
Komisijas Īstenošanas regulas (ES) 2016/962 1. panta 4. punkts |
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 1. panta 4. punkts |
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 1. panta 5. punkta b) apakšpunkta i) un/vai ii) punkts |
Direktīvas 2014/59/ES 45. panta 9. un 10. punkts |
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 7. panta 2. punkts |
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 2. panta 3. punkts un Regulas (ES) Nr. 575/2013 92. panta 3. un 4. punkts (1) |
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 2. panta 3. punkts un Regulas (ES) Nr. 575/2013 429. panta 4.–11. punkts |
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 1. panta 4. punkts |
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 1. panta 5. punkta b) apakšpunkta i) punkts |
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 1. panta 5. punkta b) apakšpunkta ii) punkts |
|
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 2. panta 5. un 6. punkts |
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 2. panta 7. un 8. punkts |
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 2. panta 8. punkts |
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 2. panta 9. punkts |
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 2. panta 10. punkts |
|
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 3. pants |
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 5. pants |
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 6. pants |
|
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 7. panta 1. punkts |
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 7. panta 2. punkts |
Direktīvas 2014/59/ES 45. panta 13. punkts |
|
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 8. pants |
Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 8. panta 2. punkts |
|||||||||||||||||||||||||||||
|
Juridiskās personas identifikators (LEI) |
Konsolidētas vai individuālas prasības? |
Sabiedrības nosaukums |
Dalībvalsts, kurā sabiedrība reģistrēta |
Vai pārskatus sniedzošā noregulējuma iestāde ir grupas līmeņa noregulējuma iestāde? |
Datums, kurā pieņemts lēmums par MPAS vai lēmums par atbrīvojumu |
Vai noregulējuma iestāde atbrīvojusi no MPAS piemērošanas? |
Piezīmes |
Vienkāršota pārskatu sniegšanas veidne (ja attiecas) |
Finanšu iestādes kategorija (ja attiecas) |
Vai MPAS vienādas ar saistību neizpildes radīto zaudējumu absorbcijas apmēru? |
Zaudējumu absorbcijas apmēra korekciju veidi (ja attiecas) |
MPAS noteiktas ar kopīgu lēmumu |
Pašreizējais |
Pārskatu sniegšanas 140. posteņa atsauces datums |
Pašreizējais |
Pārskatu sniegšanas 160. posteņa atsauces datums |
Uzņemtas pēc noregulējuma |
Piezīmes |
Pašreizējais |
Pārskatu sniegšanas 200. posteņa atsauces datums |
Uzņemtas pēc noregulējuma |
Piezīmes |
Saistību neizpildes radīto zaudējumu absorbcijas apmērs saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/1450 1. panta 4. punktu |
Augšupēja korekcija |
Augšupējās korekcijas veids(-i) |
Piezīmes |
Lejupēja korekcija |
Lejupējās korekcijas veids(-i) |
Piezīmes |
Kopā (240 + 250 + 280) |
Atļaujas saņemšanas nosacījumu izpildei |
Automātiska papildu summa, ar ko rezervju ievērošanas gadījumā paredzēts saglabāt uzticēšanos tirgum |
Pēc līdzīgu konkurentu grupas veikta salīdzinājuma noteikta korekcija, ar ko paredzēts saglabāt uzticēšanos tirgum |
Piezīmes |
Lejupēja korekcija, ņemot vērā no kompetentās iestādes saņemto informāciju par finanšu iestādes komercdarbības modeli, finansējuma modeli un vispārējo riska profilu |
Piezīmes |
330. ailes korekcija attiecībā uz grupas meitasuzņēmumiem |
Piezīmes |
Kopā (320 + 330 + 340 + 360 + 380) |
Attiecībā uz izslēgšanu no iekšējas rekapitalizācijas |
Piezīmes |
Attiecībā uz lielumu un sistēmisko risku |
Piezīmes |
Attiecībā uz NGS iemaksām noregulējuma finansēšanai |
Piezīmes |
Kopā (410 + 430 + 450) |
Kopā (310+ 400+ 470) |
MPAS kā % no saistību un pašu kapitāla kopsummas (480 / 140) |
MPAS (procentuālā izteiksmē), kas sasniedzamas ar līgumiskiem iekšējas rekapitalizācijas instrumentiem |
Datums, kurā jānodrošina atbilstība 490. postenī noteiktajām prasībām |
Pārejas pasākumu veids |
Plānotās MPAS (% no saistību un pašu kapitāla kopsummas) |
Plānotā piemērošanas sākumdiena |
Plānotās MPAS (% no saistību un pašu kapitāla kopsummas) |
Plānotā piemērošanas sākumdiena |
Plānotās MPAS (% no saistību un pašu kapitāla kopsummas) |
Plānotā piemērošanas sākumdiena |
Plānotās MPAS (% no saistību un pašu kapitāla kopsummas) |
Plānotā piemērošanas sākumdiena |
Grāmatvedības regulējums |
|
10 |
20 |
30 |
40 |
50 |
60 |
70 |
80 |
90 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
150 |
160 |
170 |
180 |
190 |
200 |
210 |
220 |
230 |
240 |
250 |
260 |
270 |
280 |
290 |
300 |
310 |
320 |
330 |
340 |
350 |
360 |
370 |
380 |
390 |
400 |
410 |
420 |
430 |
440 |
450 |
460 |
470 |
480 |
490 |
500 |
510 |
520 |
530 |
540 |
550 |
560 |
570 |
580 |
590 |
600 |
610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) Eiropas Parlamenta un Padomes 2013. gada 26. jūnija Regula (ES) Nr. 575/2013 par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām, un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 (OV L 176, 27.6.2013., 1. lpp.).
III PIELIKUMS
MPAS attiecināšana
|
Finanšu iestāde |
Galvenais mātesuzņēmums |
Savienības mātesuzņēmums |
Attiecīgais tiešais mātesuzņēmums |
||||||||
|
Juridiskās personas identifikators (LEI kods) |
Sabiedrības nosaukums |
Dalībvalsts, kurā sabiedrība reģistrēta |
LEI kods |
Sabiedrības nosaukums |
Valsts, kurā sabiedrība reģistrēta |
LEI kods |
Sabiedrības nosaukums |
Dalībvalsts, kurā sabiedrība reģistrēta |
LEI kods |
Sabiedrības nosaukums |
Valsts, kurā sabiedrība reģistrēta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|