European flag

Europos Sąjungos
oficialusis leidinys

LT

C serija


C/2025/4190

2025 7 28

EUROPOS CENTRINIO BANKO REKOMENDACIJA

2025 m. liepos 15 d.

kuria iš dalies keičiama Rekomendacija ECB/2017/10 dėl nacionalinių kompetentingų institucijų naudojimosi kai kuriomis Sąjungos teisės aktuose numatytomis pasirinkimo galimybėmis ir teise veikti savo nuožiūra mažiau svarbių įstaigų atžvilgiu bendrųjų kriterijų

(ECB/2025/26)

(C/2025/4190)

EUROPOS CENTRINIO BANKO VALDANČIOJI TARYBA,

atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo,

atsižvelgdama į 2013 m. spalio 15 d. Tarybos reglamentą (ES) Nr. 1024/2013, kuriuo Europos Centriniam Bankui pavedami specialūs uždaviniai, susiję su rizikos ribojimu pagrįstos kredito įstaigų priežiūros politika (1), ypač į jo 4 straipsnio 3 dalį ir 6 straipsnio 1 dalį ir 5 dalies c punktą,

kadangi:

(1)

Europos Centrinio Banko rekomendacijoje ECB/2017/10 (2) (toliau – O&D rekomendacija) nustatyti bendrieji kriterijai, kuriais vadovaudamosi nacionalinės kompetentingos institucijos (NKI) naudojasi tam tikromis Sąjungos teisės aktuose numatytomis pasirinkimo galimybėmis ir teise veikti savo nuožiūra mažiau svarbių įstaigų atžvilgiu. Rekomendacija dėl O&D buvo iš dalies pakeista Europos Centrinio Banko rekomendacija ECB/2022/13 (3), atsižvelgiant į teisės aktų pakeitimus, padarytus po jos priėmimo;

(2)

nuo to laiko į Sąjungos teisę buvo įtrauktos naujos pasirinkimo galimybės ir teisės veikti savo nuožiūra, o esamos pasirinkimo galimybės ir teisės veikti savo nuožiūra taip pat buvo iš dalies pakeistos arba išbrauktos, įskaitant pasirinkimo galimybes ir teises veikti savo nuožiūra, kurios įtrauktos į O&D rekomendaciją. Todėl tikslinga atitinkamai suderinti O&D rekomendaciją;

(3)

dėl galimybės kompetentingai institucijai nuspręsti, kad įstaiga neturi būti laikoma maža ir nesudėtinga įstaiga, remiantis jos dydžio, veiklos tarpusavio sąsajų, sudėtingumo ar rizikos pobūdžio analize, ECB mano, kad reikia skatinti suderintą požiūrį nustatant aplinkybes, kuriomis NKI turėtų įvertinti, ar kredito įstaiga neturėtų būti laikoma maža ir nesudėtinga įstaiga;

(4)

todėl reikėtų atitinkamai iš dalies pakeisti Rekomendaciją ECB/2017/10,

PRIĖMĖ ŠIĄ REKOMENDACIJĄ:

PIRMA DALIS

Daliniai pakeitimai

Rekomendacija ECB/2017/10 iš dalies keičiama taip:

1)

Antroje dalyje įterpiamas šis Ia skirsnis:

„Ia.

Mažos ir nesudėtingos įstaigos

1.   Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 145 punkto i papunktis: mažos ir nesudėtingos įstaigos

Tais atvejais, kai mažiau svarbi įstaiga buvo pripažinta didelės rizikos mažiau svarbia įstaiga (*1) daugiau nei keturis ketvirčius iš eilės, NKI turėtų įvertinti, ar ta įstaiga turėtų būti laikoma maža ir nesudėtinga įstaiga remiantis jos rizikos profilio analize.

(*1)  Mažiau svarbios įstaigos priskiriamos didelės rizikos įstaigoms remiantis rizikos vertinimu, kurį atlieka atitinkama NKI, ir atsižvelgiant į jų atitiktį kapitalo ir sverto reikalavimams.“;"

2)

Priedas pakeičiamas šios rekomendacijos priedu.

ANTRA DALIS

Adresatai

1.

Ši rekomendacija skirta dalyvaujančių valstybių narių NKI.

2.

NKI rekomenduojama šią rekomendaciją taikyti nuo jos priėmimo dienos.

Priimta Frankfurte prie Maino 2025 m. liepos 15 d.

ECB Pirmininkė

Christine LAGARDE


(1)   OL L 287, 2013 10 29, p. 63, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/1024/oj.

(2)   2017 m. balandžio 4 d. Europos Centrinio Banko rekomendacija dėl nacionalinių kompetentingų institucijų naudojimosi kai kuriomis Sąjungos teisės aktuose numatytomis pasirinkimo galimybėmis ir teise veikti savo nuožiūra mažiau svarbių įstaigų atžvilgiu bendrųjų kriterijų (ECB/2017/10) (OL C 120, 2017 4 13, p. 2)

(3)   2022 m. kovo 25 d. Europos Centrinio Banko rekomendacija, kuria iš dalies keičiama Rekomendacija ECB/2017/10 dėl nacionalinių kompetentingų institucijų naudojimosi kai kuriomis Sąjungos teisės aktuose numatytomis pasirinkimo galimybėmis ir teise veikti savo nuožiūra mažiau svarbių įstaigų atžvilgiu bendrųjų kriterijų (ECB/2022/13) (OL C 142, 2022 3 30, p. 1).


PRIEDAS

Rekomendacijos ECB/2017/10 priedas pakeičiamas taip:

„PRIEDAS

Pasirinkimo galimybės ir (arba) teisės veikti savo nuožiūra teisinis pagrindas

Rekomenduojamas metodas: atitiktis politikai dėl svarbioms įstaigoms suteiktų pasirinkimo galimybių ir (arba) teisės veikti savo nuožiūra

Konsoliduota priežiūra ir prudencinių reikalavimų netaikymas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 20 punktas: teisė veikti savo nuožiūra ir neįtraukti subjektų į finansų kontroliuojančiosios bendrovės apibrėžtį

ECB vadovo II dalies 1 skyriaus 3 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 7 straipsnio 1 ir 3 dalys: kapitalo reikalavimų netaikymas

ECB vadovo II dalies 1 skyriaus 4 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 8 straipsnio 1 ir 2 dalys: likvidumo reikalavimų netaikymas

ECB vadovo II dalies 1 skyriaus 5 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 9 straipsnis: individualus konsolidavimo metodas

ECB vadovo II dalies 1 skyriaus 6 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 10 straipsnio 1 ir 2 dalys: reikalavimų netaikymas centrinės įstaigos nuolat kontroliuojamoms kredito įstaigoms

ECB vadovo II dalies 1 skyriaus 7 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 18 straipsnio 3 dalis kartu su Deleguotojo reglamento (ES) 2022/676 (*1) 2 straipsniu: konsolidavimo metodai, taikomi įmonėms, susijusioms taip, kaip apibrėžta Direktyvos 2013/34/ES 22 straipsnio 7 dalyje

ECB vadovo II dalies 1 skyriaus 9 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 18 straipsnio 5 dalis kartu su Deleguotojo reglamento (ES) 2022/676 4 straipsniu: kkonsolidavimo metodai, taikomi dalyvavimo valdant kapitalą arba su įmonės kapitalu susijusių ryšių atvejais, išskyrus nurodytus 18 straipsnio 1 ir 4 dalyse

ECB vadovo II dalies 1 skyriaus 10 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 18 straipsnio 6 dalis kartu su Deleguotojo reglamento (ES) 2022/676 5 ir 6 straipsniais: konsolidavimas reikšmingo poveikio ir vienos vadovavimo sistemos atvejais

ECB vadovo II dalies 1 skyriaus 11 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 18 straipsnio 7 dalis: konsolidavimas

ECB vadovo II dalies 1 skyriaus 12 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 18 straipsnio 8 dalis kartu su Deleguotojo reglamento (ES) 2022/676 7 straipsniu: konsolidavimas

ECB vadovo II dalies 1 skyriaus 13 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 19 straipsnio 2 dalis: neįtraukimas į konsolidavimą

ECB vadovo II dalies 1 skyriaus 14 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 24 straipsnio 2 dalis: turto ir nebalansinių straipsnių vertinimas – tarptautinių finansinės apskaitos standartų taikymas prudenciniais tikslais

ECB vadovo II dalies 1 skyriaus 15 punktas

Direktyvos 2013/36/ES 21a straipsnio 4a dalis: Teisė veikti savo nuožiūra ir į rizikos ribojimu pagrįstą konsolidavimą neįtraukti finansų kontroliuojančiosios bendrovės arba mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės, kurioms netaikomas patvirtinimo reikalavimas

ECB vadovo II dalies 1 skyriaus 16 punktas

Nuosavos lėšos

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 26 straipsnio 3 dalis: vėliau išleistų kapitalo priemonių priskyrimas prie bendro 1 lygio nuosavo kapitalo priemonių

ECB vadovo II dalies 2 skyriaus 3 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 49 straipsnio 1 dalis: draudimo įmonėse turimų lėšų atskaitymas

ECB vadovo II dalies 2 skyriaus 5 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 49 straipsnio 2 dalis: finansų sektoriaus subjektų turimų lėšų atskaitymas

ECB vadovo II dalies 2 skyriaus 6 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 54 straipsnio 1 dalies e punktas: papildomų 1 lygio priemonių, išleistų trečiosiose valstybėse įsteigtų patronuojamųjų įmonių, koeficiento apskaičiavimas

ECB vadovo II dalies 2 skyriaus 7 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies b punktas: nuosavų lėšų reikalavimo sumažinimas – perteklinio kapitalo maržos reikalavimas

ECB vadovo II dalies 2 skyriaus 8 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 3 dalis: nuosavų lėšų mažinimas: savidraudos įmonės, taupymo įstaigos ir kooperatinės bendrovės

ECB vadovo II dalies 2 skyriaus 10 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 4 dalis: papildomų 1 lygio arba 2 lygio priemonių ir (arba) susijusių akcijų priedų sumažinimas

ECB vadovo II dalies 2 skyriaus 11 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 79 straipsnio 1 dalis: papildomų 1 lygio arba 2 lygio priemonių sumažinimas

ECB vadovo II dalies 2 skyriaus 12 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 83 straipsnio 1 dalis: reikalavimų netaikymas specialiosios paskirties subjekto išleistoms papildomoms 1 lygio ir 2 lygio priemonėms

ECB vadovo II dalies 2 skyriaus 13 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 84 straipsnio 5 dalis: į konsoliduotą bendrą 1 lygio nuosavą kapitalą įtrauktos mažumos dalys

ECB vadovo II dalies 2 skyriaus 14 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 84 straipsnio 1 dalies a punktas, 85 straipsnio 1 dalies a punktas ir 87 straipsnio 1 dalies a punktas: nuo kriterijaus „mažesnis iš dviejų reikalavimų“, taikomo apskaičiuojant mažumos dalis ir kvalifikuotąsias 1 lygio ir 2 lygio priemonės, nukrypti leidžianti nuostata

ECB vadovo II dalies 2 skyriaus 15 punktas

Direktyvos 2013/36/ES 142 straipsnio 1 dalis: jungtinio rezervo reikalavimo ar sverto koeficiento rezervo reikalavimo netenkinimas

ECB vadovo II dalies 11 skyriaus 10 punktas

Kapitalo reikalavimai

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 104 straipsnio 4 dalis: prekybos knygos klasifikavimo išimtis

ECB vadovo II dalies 3 skyriaus 3 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 104 straipsnio 5 dalis: ne prekybos knygos klasifikavimo išimtis

ECB vadovo II dalies 3 skyriaus 4 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 113 straipsnio 6 dalis: pagal riziką įvertintų pozicijų sumų apskaičiavimas – grupės vidaus pozicijos

ECB vadovo II dalies 3 skyriaus 5 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 244 straipsnio 2 dalis ir 245 straipsnio 2 dalies antra pastraipa: reikšmingas rizikos perleidimas

ECB vadovo II dalies 3 skyriaus 7 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 283 straipsnio 3 dalis: vidaus modelių metodo įgyvendinimas

ECB vadovo II dalies 3 skyriaus 8 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 284 straipsnio 4 ir 9 dalys: sandorio šalies kredito rizikos pozicijos vertės apskaičiavimas

ECB vadovo II dalies 3 skyriaus 9 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 314 straipsnio 3 dalis: nukrypti leidžianti nuostata, leidžianti apskaičiuoti atskirą palūkanų, nuomos ir dividendų komponentą konkrečioms patronuojamosioms įmonėms

ECB vadovo II dalies 3 skyriaus 10 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 314 straipsnio 5 dalis: paslaugų komponento institucinėje užtikrinimo sistemoje apskaičiavimas

ECB vadovo III dalies 2 skyriaus 2 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325c straipsnis: kompetentingai institucijai priimtina alternatyvaus standartizuoto metodo naudojimo vidaus peržiūra ir tokios peržiūros dažnumas

ECB vadovo II dalies 3 skyriaus 11 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325t straipsnio 5 ir 6 dalys: leidimas naudoti alternatyvią jautrumo apibrėžtį (delta ir vega)

ECB vadovo II dalies 3 skyriaus 12 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 366 straipsnio 4 dalis: rizikos vertės mato apskaičiavimas

ECB vadovo II dalies 3 skyriaus 13 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 383b straipsnio 2 dalis: nuosavų lėšų reikalavimai delta ir vega rizikai padengti (alternatyvus jautrumas)

ECB vadovo II dalies 3 skyriaus 14 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 383p, 383s straipsniai ir 384 straipsnio 2 dalis: vidaus reitingų naudojimas kredito kokybės etapams nustatyti standartizuoto metodo kredito vertinimo koregavimų ir bazinio metodo kredito vertinimo koregavimų atveju

ECB vadovo II dalies 3 skyriaus 15 punktas

Institucinės užtikrinimo sistemos

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 8 straipsnio 4 dalis: likvidumo reikalavimų netaikymas institucinių užtikrinimo sistemų nariams

ECB vadovo II dalies 4 skyriaus 3 punktas

Didelės pozicijos

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 396 straipsnio 1 dalis: didelėms pozicijoms taikomų reikalavimų laikymasis

ECB vadovo II dalies 5 skyriaus 3 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 400 straipsnio 2 dalies c punktas: didelėms pozicijoms taikomų reikalavimų laikymasis

ECB vadovo II dalies 5 skyriaus 4 punktas

Likvidumas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 396 straipsnio 414 dalis: likvidumo reikalavimų laikymasis

ECB vadovo II dalies 6 skyriaus 3 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 422 straipsnio 8 dalis ir Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 29 straipsnis: netenkamų pinigų srautai grupės viduje

ECB vadovo II dalies 6 skyriaus 10 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 425 straipsnio 4 dalis ir Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 34 straipsnis: gaunamų pinigų srautai grupės viduje

ECB vadovo II dalies 6 skyriaus 14 punktas

Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnio 1 dalis: likvidžiojo turto diversifikavimas

ECB vadovo II dalies 6 skyriaus 5 punktas

Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnio 3 dalies c punktas: likvidžiojo turto valdymas

ECB vadovo II dalies 6 skyriaus 6 punktas

Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnio 6 dalis: valiutų nesutapimai

ECB vadovo II dalies 6 skyriaus 4 punktas

Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 17 straipsnio 4 dalis: neįskaičiavimo tvarkos netaikymas

ECB vadovo I dalies 5 skyriaus 1 punktas

Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 23 straipsnio 2 dalis: su kitais produktais ir paslaugomis susiję netenkamų pinigų srautai

ECB vadovo II dalies 6 skyriaus 7 punktas

Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 24 straipsnio 4 ir 5 dalys: su stabiliais mažmeniniais indėliais susiję netenkamų pinigų srautai

ECB vadovo III dalies 3 skyriaus 1 punktas

Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 24 straipsnio 6 dalis: mažmeninių indėlių, kuriems taikoma indėlių draudimo sistema, koeficientas

ECB vadovo III dalies 3 skyriaus 3 punktas

Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 25 straipsnio 3 dalis: didesni netenkamų pinigų srautų koeficientai

ECB vadovo II dalies 6 skyriaus 8 punktas

Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 26 straipsnis: netenkamų pinigų srautai ir susiję gaunamų pinigų srautai

ECB vadovo II dalies 6 skyriaus 9 punktas

Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 29 straipsnis: lengvatinės sąlygos grupėje arba institucinėje užtikrinimo sistemoje (IPS)

ECB vadovo II dalies 6 skyriaus 10 punktas

Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 30 straipsnio 2 dalis: papildomi netenkamų pinigų srautai dėl užtikrinimo priemonių poreikio sumažinus kredito vertinimą

ECB vadovo II dalies 6 skyriaus 11 punktas

Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 33 straipsnio 2 dalis: viršutinė gaunamų pinigų srautų riba

ECB vadovo II dalies 6 skyriaus 12 punktas

Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 33 straipsnio 3–5 dalys: specializuotos kredito įstaigos

ECB vadovo II dalies 6 skyriaus 13 punktas

Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 34 straipsnis: gaunamų pinigų srautai grupėje arba IPS

ECB vadovo II dalies 6 skyriaus 14 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 428b straipsnio 5 dalis: grynasis pastovaus finansavimo rodiklis (NSFR) valiutų nesutapimų ribojimas

ECB vadovo II dalies 6 skyriaus 15 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 428f straipsnio 1 dalis: NSFR tarpusavyje susijęs turtas ir įsipareigojimai

ECB vadovo II dalies 6 skyriaus 16 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 428h straipsnis: NSFR grupėje arba institucinėje užtikrinimo sistemoje taikomos lengvatinės sąlygos

ECB vadovo II dalies 6 skyriaus 17 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 428p straipsnio 7 dalis: NSFR nestandartinių centrinio banko vykdomų operacijų tvarkymas

ECB vadovo I dalies 5 skyriaus 1 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 428ai straipsnis: NSFR supaprastinto grynojo pastovaus finansavimo rodiklio (sNSFR) taikymas

ECB vadovo II dalies 6 skyriaus 18 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 428aq straipsnio 7 dalis: NSFR nestandartinių centrinio banko vykdomų operacijų tvarkymas (sNSFR)

ECB vadovo I dalies 5 skyriaus 1 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 8 straipsnio: likvidumo reikalavimų netaikymas

ECB vadovo II dalies 4 skyriaus 3 punktas

Svertas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 429a straipsnio 2 dalis: lengvatinės sąlygos, taikomos viešiesiems plėtros bankams

ECB vadovo II dalies 7 skyriaus 3 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 429a straipsnio 5 dalis: centrinio banko atsargų neįtraukimas apskaičiuojant sverto rodiklį

ECB vadovo I dalies 5 skyriaus 1 punktas

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 429b straipsnio 3 dalis: lengvatinės sąlygos, taikomos susitarimams dėl tariamo bendro pinigų fondo sudarymo

ECB vadovo II dalies 7 skyriaus 4 punktas

Informacijos teikimo reikalavimai

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 430 straipsnio 11 dalis: informacijos apie prudencinius reikalavimus ir finansinės informacijos teikimas

ECB vadovo II dalies 8 skyriaus 1 punktas

Bendrieji reikalavimai kredito įstaigos veiklai pradėti ir tęsti

Direktyvos 2013/36/ES 21 straipsnio 1 dalis: reikalavimų netaikymas centrinės įstaigos nuolat kontroliuojamoms kredito įstaigoms

ECB vadovo II dalies 9 skyriaus 1 punktas

Direktyvos 2013/36/ES 21b straipsnio 2 dalis: tarpinė patronuojančioji įmonė

ECB vadovo II dalies 9 skyriaus 3 punktas

Valdymo struktūra ir prudencinė priežiūra

Direktyvos 2013/36/ES 91 straipsnio 6 dalis: papildomos nevykdomojo direktoriaus pareigos

ECB vadovo II dalies 10 skyriaus 4 punktas

Direktyvos 2013/36/ES 108 straipsnio 1 dalis: centrinės įstaigos nuolat kontroliuojamų kredito įstaigų vidaus kapitalo pakankamumo vertinimo procesas

ECB vadovo II dalies 10 skyriaus 5 punktas

Direktyvos 2013/36/ES 117 ir 118 straipsniai: įpareigojimai bendradarbiauti

ECB vadovo II dalies 10 skyriaus 8 punktas

Direktyvos 2013/36/ES 142 straipsnis: kapitalo apsaugos planai

ECB vadovo II dalies 10 skyriaus 11 punktas

“.

(*1)   2021 m. gruodžio 3 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2022/676 kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 575/2013 papildomas techniniais reguliavimo standartais, kuriais nustatomos sąlygos, kuriomis to reglamento 18 straipsnio 3–6 ir 8 dalyse nurodytais atvejais turi būti vykdomas konsolidavimas (OL L 123, 2022 4 26, p.1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2022/676/oj).


ELI: http://data.europa.eu/eli/C/2025/4190/oj

ISSN 1977-0960 (electronic edition)