KOMISIJOS ĮGYVENDINIMO REGLAMENTAS (ES) 2023/2526

2023 m. lapkričio 17 d.

kuriuo dėl kompetentingų institucijų atskleistinos informacijos apie individualius duomenis turinio iš dalies keičiami Įgyvendinimo reglamente (ES) 2022/389 nustatyti techniniai įgyvendinimo standartai

(Tekstas svarbus EEE)

EUROPOS KOMISIJA,

atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo,

atsižvelgdama į 2019 m. lapkričio 27 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą (ES) 2019/2034 dėl investicinių įmonių riziką ribojančios priežiūros, kuria iš dalies keičiamos direktyvos 2002/87/EB, 2009/65/EB, 2011/61/ES, 2013/36/ES, 2014/59/ES ir 2014/65/ES (1), ypač į jos 57 straipsnio 4 dalį,

kadangi:

(1)

Komisijos įgyvendinimo reglamente (ES) 2022/389 (2) nustatytos informacijos, kurią kompetentingos institucijos turi atskleisti pagal Direktyvos (ES) 2019/2034 57 straipsnio 1 dalį, skelbimo formos. Ta informacija yra susijusi su nuosavų lėšų sudėtimi ir nuosavų lėšų reikalavimais pagal reikalavimo rūšį, tačiau apima tik investicines įmones, kurios nelaikomos mažomis ir tarpusavio sąsajų neturinčiomis investicinėmis įmonėmis;

(2)

kadangi tam tikrose valstybėse narėse gali būti daug mažų ir tarpusavio sąsajų neturinčių investicinių įmonių, tai, kad nėra viešai prieinamos informacijos apie tų investicinių įmonių nuosavų lėšų sudėtį ir nuosavų lėšų reikalavimus, gali iškreipti prasmingą skirtingų valstybių narių agreguotų reikalavimų palyginimą pagal rūšį. Todėl Įgyvendinimo reglamento (ES) 2022/389 IV priedo 1 dalyje nustatytose formose turėtų būti nurodomi ir tų investicinių įmonių, kurios nepriskiriamos prie mažų ir tarpusavio sąsajų neturinčių investicinių įmonių, nuosavų lėšų sudėties ir nuosavų lėšų reikalavimų pagal reikalavimo rūšį duomenys;

(3)	todėl Įgyvendinimo reglamentas (ES) 2022/389 turėtų būti atitinkamai iš dalies pakeistas;

(4)	šis reglamentas grindžiamas Europos bankininkystės institucijos, pasikonsultavus su Europos vertybinių popierių ir rinkų institucija, Komisijai pateiktais techninių įgyvendinimo standartų projektais;

(5)

būtini Įgyvendinimo reglamento (ES) 2022/389 pakeitimai nėra susiję su reikšmingais esminių sąlygų pakeitimais ir nesukuria papildomos atskaitomybės naštos investicinėms įmonėms. Pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 1093/2010 (3) 15 straipsnio 1 dalies antrą pastraipą Europos bankininkystės institucija nerengė atvirų viešų konsultacijų ir neanalizavo galimų susijusių sąnaudų ir naudos, manydama, kad tai būtų labai neproporcinga atitinkamų techninių įgyvendinimo standartų projektų taikymo srities ir poveikio požiūriu,

PRIĖMĖ ŠĮ REGLAMENTĄ:

1 straipsnis

Įgyvendinimo reglamento (ES) 2022/389 IV priedas iš dalies keičiamas pagal šio reglamento priedą.

2 straipsnis

Šis reglamentas įsigalioja dvidešimtą dieną po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.

Šis reglamentas privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.

Priimta Briuselyje 2023 m. lapkričio 17 d.

Komisijos vardu

Pirmininkė

Ursula VON DER LEYEN

(1) OL L 314, 2019 12 5, p. 64.

(2) 2022 m. kovo 8 d. Komisijos įgyvendinimo reglamentas (ES) 2022/389, kuriuo nustatomi Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos (ES) 2019/2034 taikymo techniniai įgyvendinimo standartai, susiję su kompetentingų institucijų atskleistinos informacijos formatu, struktūra, turiniu ir metinio skelbimo data (OL L 79, 2022 3 9, p. 4).

(3) 2010 m. lapkričio 24 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 1093/2010, kuriuo įsteigiama Europos priežiūros institucija (Europos bankininkystės institucija), iš dalies keičiamas Sprendimas Nr. 716/2009/EB ir panaikinamas Komisijos sprendimas 2009/78/EB (OL L 331, 2010 12 15, p. 12).

PRIEDAS

Įgyvendinimo reglamento (ES) 2022/389 IV priedo 1 dalis pakeičiama taip:

„1 DALIS

Individualūs duomenys pagal kompetentingas institucijas (20XX m.)

			Nuoroda į informacijos teikimo formą	Duomenys
	Investicinių įmonių skaičius ir dydis
010	Investicinių įmonių skaičius			[Vertė]
020	Bendra visų valstybėje narėje veikiančių investicinių įmonių turto suma (mln. EUR) (1)			[Vertė]
	Trečiosios valstybės investicinių įmonių skaičius ir dydis (2)
030	Iš trečiųjų valstybių	Filialų skaičius (3)		[Vertė]
040	Iš trečiųjų valstybių	Patronuojamųjų įmonių skaičius (4)		[Vertė]

	Nuosavų lėšų sudėtis, atsižvelgiant į nuosavų lėšų reikalavimus			Duomenys, mln. EUR	Duomenys, išreikšti bendros nuosavų lėšų reikalavimų sumos procentine dalimi (6) , %
050	Bendra 1 lygio nuosavo kapitalo suma (5)		I 01.00 0030 eilutė ir I 01.01 0030 eilutė	[Vertė]	[Vertė]
060	Bendra papildomo 1 lygio kapitalo suma (5)		I 01.00 0300 eilutė ir I 01.01 0300 eilutė	[Vertė]	[Vertė]
070	Bendra 2 lygio kapitalo suma (5)		I 01.00 0420 eilutė ir I 01.01 0420 eilutė	[Vertė]	[Vertė]
080	Bendra nuosavų lėšų suma (6)		I 01.00 0010 eilutė ir I 01.01 0010 eilutė	[Vertė]	[Vertė]
	Bendra nuosavų lėšų reikalavimų suma pagal rūšį			Duomenys, mln. EUR	Duomenys, išreikšti bendros nuosavų lėšų reikalavimų sumos procentine dalimi (6) , %
090	Duomenys apie nuosavų lėšų reikalavimus	Pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimas (7)	I 02.01 0030 eilutė ir I 02.03 0030 eilutė	[Vertė]	[Vertė]
100		Nuolatinio minimalaus kapitalo reikalavimas (8)	I 02.01 0020 eilutė ir I 02.03 0020 eilutė	[Vertė]	[Vertė]
110		K veiksnių reikalavimas (9)	I 02.01 0040 eilutė	[Vertė]	[Vertė]
120		iš jo rizika klientui (RtC) (10)	I 04.00 0020 eilutė	[Vertė]	[Vertė]
130		iš jo rizika rinkai (RtM) (11)	I 04.00 0090 eilutė	[Vertė]	[Vertė]
140		iš jo rizika įmonei (RtF) (12)	I 04.00 0120 eilutė	[Vertė]	[Vertė]

(1) Bendra turto vertė yra visų valstybėje narėje veikiančių investicinių įmonių turto verčių, apskaičiuotų pagal taikomus apskaitos standartus, suma, išskyrus bet kokį valdomą turtą.

(2) EEE šalys neįtraukiamos.

(3) Filialų, apibrėžtų Direktyvos (ES) 2019/2034 3 straipsnio 1 dalies 3 punkte, skaičius. Investicinės įmonės, kurios pagrindinė buveinė yra trečiojoje valstybėje, veiklos vietos toje pačioje šalyje, nepriklausomai nuo jų skaičiaus, turėtų būti skaičiuojamos kaip vienas filialas.

(4) Patronuojamųjų įmonių, apibrėžtų Direktyvos (ES) 2019/2034 3 straipsnio 1 dalies 29 punkte, skaičius. Bet kuri patronuojamosios įmonės patronuojamoji įmonė taip pat laikoma tos įmonės, kuri yra galutinė šių įmonių patronuojančioji įmonė, patronuojamąja įmone.

(5) Kapitalas, nurodytas Reglamento (ES) 2019/2033 9 straipsnio 1 dalyje.

(6) Bendra nuosavų lėšų reikalavimų suma, nurodyta Reglamento (ES) 2019/2033 11 straipsnyje.

(7) Reglamento (ES) 2019/2033 11 straipsnio 1 dalies a punkte nurodytas pastoviųjų pridėtinių išlaidų reikalavimas.

(8) Reglamento (ES) 2019/2033 11 straipsnio 1 dalies b punkte nurodytas nuolatinio minimalaus kapitalo reikalavimas.

(9) Reglamento (ES) 2019/2033 11 straipsnio 1 dalies c punkte nurodytas K veiksnių reikalavimas.

(10) Nuosavų lėšų reikalavimai, susiję su rizikos klientams veiksniais, nurodytais Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 1 dalies a punkte. Skiltyje „Duomenys, išreikšti bendros nuosavų lėšų reikalavimų sumos procentine dalimi, %“ nurodyti bendrą kapitalo pakankamumo koeficientą.

(11) Nuosavų lėšų reikalavimai, susiję su rizikos rinkai veiksniais, nurodytais Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 1 dalies b punkte.

(12) Nuosavų lėšų reikalavimai, susiję su rizikos įmonei veiksniais, nurodytais Reglamento (ES) 2019/2033 15 straipsnio 1 dalies c punkte.“