Sunkumų patiriančių finansų įstaigų problemų sprendimas

DOKUMENTAS, KURIO SANTRAUKA PATEIKIAMA:

Direktyva 2014/59/ES, kuria nustatomos kredito įstaigų ir investicinių įmonių gaivinimo ir pertvarkymo taisyklės

KOKS ŠIOS DIREKTYVOS TIKSLAS?

• Prasidėjus 2008 m. finansų krizei daugelis Europos Sąjungos (ES) valstybių narių turėjo skirti viešųjų lėšų savo bankų sistemoms tam, kad išgelbėtų bankus. Šia direktyva nustatomos naujos taisyklės, kaip spręsti sunkumų patiriančių institucijų problemas.
• Ja siekiama, kad bankams patiriant sunkumų ateityje būtų išvengta finansinės pagalbos naudojant mokesčių mokėtojų pinigus.
• Nustatomos bendros ES žlungančių bankų gaivinimo ir pertvarkymo taisyklės.

PAGRINDINIAI ASPEKTAI

Sunkumų patiriantys bankai – prevencija

• Kiekvienas bankas turi parengti gaivinimo planą ir pateikti jį kompetentingai nacionalinei valdžios institucijai.
• Jei gaivinimas nėra veiksmingas ir reikia restruktūrizavimo (pertvarkymo), nacionalinė pertvarkymo institucija taip pat turi parengti pertvarkymo planą.
• Abiejuose planuose yra išdėstomi veiksmai, kurių reikia imtis, jei bankas susidurtų su sunkumais, dėl kurių jis gali žlugti.

Prastos finansinės būklės bankai – ankstyvoji intervencija

Jeigu bankas yra prastos finansinės būklės, kompetentinga nacionalinė valdžios institucija turi įgaliojimus įsikišti, pavyzdžiui, paskirti banko laikinąjį administratorių.

Žlungantys bankai – restruktūrizavimas (pertvarkymas)

• Jeigu banko būklė ir toliau blogėja, nacionalinė pertvarkymo institucija turi įgaliojimus, kad sumažintų mokesčių mokėtojų nuostolius žlugimo atveju. Svarbiausias įgaliojimas – reikalauti, kad pirmiausia išlaidos tektų privačiajam sektoriui.
• Šis gelbėjimo privačiomis lėšomis mechanizmas, pakeičiantis gelbėjimo viešosiomis lėšomis priemonę, turėjo įsigalioti ne vėliau kaip 2016 m. sausio mėn. Valstybės narės jau galėjo būti nusprendusios įtraukti gelbėjimo privačiomis lėšomis priemonę į savo teisines sistemas.
• Bankui žlugus, akcininkai yra pirmieji, kurie turi padengti restruktūrizavimo išlaidas. Tuomet prašoma kreditorių įnašo ir galiausiai asmenų, kurie turi negarantuotų indėlių (didesnių kaip 100 000 eurų). Iš dalies keičiančia Direktyva (ES) 2017/2399 suderintos bankų kreditorių eiliškumo taisyklės, sukuriant naują klasę, kurią sudarytų nepirmenybinė pirmaeilė skola, kuri nemokumo atveju turėtų eiti prieš nuosavų lėšų priemones ir subordinuotuosius įsipareigojimus, tačiau po kitų pirmaeilių įsipareigojimų. Šis naujas teisės aktais numatytas nepirmenybinių pirmaeilių skolų eiliškumas pagerins gelbėjimo privačiomis lėšomis priemonės taikymą skolos priemonėms, kurios atitinka minimalaus nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų dydžio reikalavimą. Jis taip pat padeda pasaulinės sisteminės svarbos finansų įstaigoms ES įgyvendinti G 20 bendro nuostolių padengimo pajėgumų (TLAC) standartą.
• Akcininkai ir kreditoriai turi prisidėti prie žlungančios institucijos nuostolių. Jie padengia bent iki 8 % banko, įgyvendinančio restruktūrizavimo planą, įsipareigojimų (įsiskolinimų ar prievolių). Likus nepadengtų nuostolių, gali įsikišti pertvarkymo fondas (žr. toliau). Nacionalinės valdžios institucijos taip pat turi galimybę parduoti restruktūrizuojamą įstaigą arba sujungti ją su kita.
• Siekiant įgyvendinti 2015 m. lapkričio mėn. Finansinio stabilumo tarybos parengtą TLAC standartą, iš dalies keičiančia Direktyva (ES) 2019/879 nustatytos naujos kredito įstaigų ir investicinių įmonių nuostolių padengimo ir rekapitalizavimo pajėgumų taisyklės.
• Iš dalies keičiančia Direktyva (ES) 2022/2556 šios direktyvos ir kelių kitų susijusių direktyvų nuostatos suderinamos su IRT rizikos finansų subjektams reikalavimais, nustatytais Reglamente dėl skaitmeninės veiklos atsparumo finansų sektoriuje (DORA) (Reglamentas (ES) 2022/2554, žr. santrauką).

Nacionaliniai pertvarkymo fondai, teikiantys finansinę paramą bankų restruktūrizavimo planams

Kiekviena valstybė narė turi įsteigti nacionalinį pertvarkymo fondą, kurį iš anksto finansuoja jos teritorijoje įsteigtos kredito įstaigos ir investicinės įmonės. Šis fondas naudojamas žlungančio banko restruktūrizavimui finansuoti.

Įgyvendinimo ir deleguotieji aktai

2015–2023 m. Europos Komisija priėmė eilę įgyvendinimo ir deleguotųjų aktų dėl Direktyvos 2014/59/ES. Tai yra:

• Deleguotasis reglamentas (ES) 2015/63 dėl:
  • bankų įnašų į pertvarkymo fondus apskaičiavimo ir jų pritaikymo pagal įstaigų rizikos pobūdį,
  • informacijos, kurią bankai turi pateikti, kad būtų galima apskaičiuoti jų įnašą į pertvarkymo fondą;
• Deleguotasis reglamentas (ES) 2016/778 dėl:
  • aplinkybių ir sąlygų, kuriomis įstaigų papildomų įnašų mokėjimas į pertvarkymo fondą gali būti iš dalies ar visiškai atidėtas,
  • nustatymo, kuri veikla, paslaugos ir operacijos yra ypatingos svarbos įstaigos funkcijos, kriterijų,
  • nustatymo, kurios verslo linijos ir susijusios paslaugos yra pagrindinės, kriterijų;
• Deleguotasis reglamentas (ES) 2016/860, kuriuo papildomai patikslinamos aplinkybės, kuriomis nurašymo ar konvertavimo įgaliojimų netaikymas būtinas pagal Direktyvos 2014/59/ES 44 straipsnio 3 dalį;
• Įgyvendinimo reglamentas (ES) 2016/911 dėl grupės finansinės paramos susitarimų aprašo formos ir turinio;
• Įgyvendinimo reglamentas (ES) 2016/962 dėl informacijos, kurią kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos nustato ir perduoda Europos bankininkystės institucijai (EBI) vienodos formos, šablonų ir apibrėžčių;
• Deleguotasis reglamentas (ES) 2016/1075 dėl, be kita ko, standartų gaivinimo planų, pertvarkymo planų ir grupių pertvarkymo planų turiniui;
• Deleguotasis reglamentas (ES) 2016/1400 dėl būtiniausių verslo reorganizavimo plano elementų ir būtiniausio plano įgyvendinimo pažangos ataskaitų turinio;
• Deleguotasis reglamentas (ES) 2016/1401 dėl standartų, susijusių su įsipareigojimų, kurių atsiranda dėl išvestinių finansinių priemonių, vertinimo metodikomis ir principais;
• Deleguotasis reglamentas (ES) 2016/1450 dėl kriterijų, susijusių su minimalaus nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimo nustatymo metodika;
• Deleguotasis reglamentas (ES) 2016/1712 dėl finansinių sutarčių informacijos standartų;
• Deleguotasis reglamentas (ES) 2017/867 dėl susitarimų, saugotinų atliekant dalinį nuosavybės perdavimą, klasių;
• Deleguotasis reglamentas (ES) 2018/344 dėl techninių reguliavimo standartų, kuriais patikslinami kriterijai, susiję su pertvarkymo atveju taikomų skirtingų sąlygų vertinimo metodika (trečiasis vertinimas);
• Deleguotasis reglamentas (ES) 2018/345 dėl techninių reguliavimo standartų, kuriais patikslinami kriterijai, susiję su įstaigų ar subjektų turto ir įsipareigojimų vertės nustatymo metodika;
• Deleguotasis reglamentas (ES) 2019/348 dėl techninių reguliavimo standartų, kuriais patikslinami įstaigos žlugimo poveikio finansų rinkoms, kitoms įstaigoms ir finansavimo sąlygoms vertinimo kriterijai;
• Įgyvendinimo reglamentas (ES) 2021/622 dėl techninių įgyvendinimo standartų, susijusių su informacijos apie minimalų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą teikimo Europos bankininkystės institucijai formomis, nurodymais ir metodika;
• Deleguotasis reglamentas (ES) 2021/1118 dėl techninių reguliavimo standartų, kuriais nustatoma metodika, kurią pertvarkymo institucijos turi taikyti nustatydamos Direktyvoje 2013/36/ES nurodytą reikalavimą ir jungtinio rezervo reikalavimą pertvarkytiniems subjektams konsoliduotu pertvarkytinos grupės lygmeniu, kai pertvarkytinai grupei pagal tą direktyvą tie reikalavimai netaikomi;
• Deleguotasis reglamentas (ES) 2021/1340 dėl sutartinių sąlygų, kuriomis pripažįstami įgaliojimai, susiję su apribojimais ar įsipareigojimų sustabdymu pertvarkymo atveju, turinio nustatymo techninių reguliavimo standartų;
• Deleguotasis reglamentas (ES) 2021/1527 dėl nurašymo ir konvertavimo įgaliojimų sutartinio pripažinimo techninių reguliavimo standartų.

NUO KADA TAIKOMOS ŠIOS TAISYKLĖS?

• Direktyva 2014/59/ES turėjo būti perkelta į nacionalinę teisę ne vėliau kaip 2014 m. gruodžio 31 d., o jos taisyklės taikomos nuo 2015 m. sausio 1 d.
• Iš dalies keičianti Direktyva (ES) 2017/2399 turėjo būti perkelta į nacionalinę teisę ne vėliau kaip 2018 m. gruodžio 28 d. ir nuo tos dienos taikomos jos taisyklės.
• Iš dalies keičianti Direktyva (ES) 2019/879 turėjo būti perkelta į nacionalinę teisę ne vėliau kaip 2020 m. gruodžio 28 d. Jos nuostatos valstybėms narėms taikomos būtent nuo šios dienos, išskyrus nuostatą dėl viešo informacijos apie minimalų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą atskleidimo, kuri pradedama taikyti ne anksčiau kaip 2024 m. sausio 1 d.
• Iš dalies keičianti Direktyva (ES) 2022/2556 turi būti perkelta į nacionalinę teisę ne vėliau kaip 2025 m. sausio 17 d. ir nuo tos dienos taikomos jos taisyklės.

KONTEKSTAS

Daugiau informacijos žr.:

• Bankų gaivinimas ir pertvarkymas (Europos Komisija).

PAGRINDINIS DOKUMENTAS

2014 m. gegužės 15 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/59/ES, kuria nustatoma kredito įstaigų ir investicinių įmonių gaivinimo ir pertvarkymo sistema ir iš dalies keičiamos Tarybos direktyva 82/891/EEB, direktyvos 2001/24/EB, 2002/47/EB, 2004/25/EB, 2005/56/EB, 2007/36/EB, 2011/35/ES, 2012/30/ES bei 2013/36/ES ir Europos Parlamento ir Tarybos reglamentai (ES) Nr. 1093/2010 bei (ES) Nr. 648/2012 (OL L 173, 2014 6 12, p. 190–348)

Vėlesni Direktyvos 2014/59/ES daliniai pakeitimai buvo įterpti į pradinį tekstą. Ši konsoliduota versija yra skirta tik informacijai.

SUSIJĘ DOKUMENTAI

2022 m. gruodžio 14 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva (ES) 2022/2556, kuria iš dalies keičiamos direktyvos 2009/65/EB, 2009/138/EB, 2011/61/ES, 2013/36/ES, 2014/59/ES, 2014/65/ES, (ES) 2015/2366 ir (ES) 2016/2341 dėl finansų sektoriaus skaitmeninės veiklos atsparumo (OL L 333, 2022 12 27, p. 153–163)

2022 m. gruodžio 14 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2022/2554 dėl skaitmeninės veiklos atsparumo finansų sektoriuje, kuriuo iš dalies keičiami reglamentai (EB) Nr. 1060/2009, (ES) Nr. 648/2012, (ES) Nr. 600/2014, (ES) Nr. 909/2014 ir (ES) 2016/1011 (OL L 333, 2022 12 27, p. 1–79)

2021 m. gegužės 31 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2021/1527, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/59/ES papildoma nurašymo ir konvertavimo įgaliojimų sutartinio pripažinimo techniniais reguliavimo standartais (OL L 329, 2021 9 17, p. 2–5)

2021 m. balandžio 22 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2021/1340, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/59/ES papildoma sutartinių sąlygų, kuriomis pripažįstami įgaliojimai, susiję su apribojimais ar įsipareigojimų sustabdymu pertvarkymo atveju, turinio nustatymo techniniais reguliavimo standartais (OL L 292, 2021 8 16, p. 1–3)

2021 m. kovo 26 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2021/1118, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/59/ES papildoma techniniais reguliavimo standartais, kuriais nustatoma metodika, kurią pertvarkymo institucijos turi taikyti nustatydamos Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2013/36/ES 104a straipsnyje nurodytą reikalavimą ir jungtinio rezervo reikalavimą pertvarkytiniems subjektams konsoliduotu pertvarkytinos grupės lygmeniu, kai pertvarkytinai grupei pagal tą direktyvą tie reikalavimai netaikomi (OL L 241, 2021 7 8, p. 1–6)

2021 m. balandžio 15 d. Komisijos įgyvendinimo reglamentas (ES) 2021/622, kuriuo pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2014/59/ES nustatomi techniniai įgyvendinimo standartai, susiję su informacijos apie minimalų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą teikimo formomis, nurodymais ir metodika (OL L 131, 2021 4 16, p. 123–136)

2018 m. spalio 25 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2019/348, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/59/ES papildoma techniniais reguliavimo standartais, kuriais patikslinami įstaigos žlugimo poveikio finansų rinkoms, kitoms įstaigoms ir finansavimo sąlygoms vertinimo kriterijai (OL L 63, 2019 3 4, p. 1–11)

2018 m. spalio 23 d. Komisijos įgyvendinimo reglamentas (ES) 2018/1624, kuriuo nustatomi kredito įstaigų ir investicinių įmonių pertvarkymo planams rengti skirtos informacijos teikimo pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2014/59/ES tvarkos, standartinių formų ir šablonų techniniai įgyvendinimo standartai ir panaikinamas Komisijos įgyvendinimo reglamentas (ES) 2016/1066 (OL L 277, 2018 11 7, p. 1–65)

Žr. konsoliduotą versiją.

2017 m. lapkričio 14 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2018/344, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/59/ES papildoma techniniais reguliavimo standartais, kuriais patikslinami kriterijai, susiję su pertvarkymo atveju taikomų skirtingų sąlygų vertinimo metodika (OL L 67, 2018 3 9, p. 3–7)

2017 m. lapkričio 14 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2018/345, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/59/ES papildoma techniniais reguliavimo standartais, kuriais patikslinami kriterijai, susiję su įstaigų ar subjektų turto ir įsipareigojimų vertės nustatymo metodika (OL L 67, 2018 3 9, p. 8–17)

2017 m. vasario 7 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2017/867 dėl tam tikrų klasių susitarimų, saugotinų atliekant dalinį nuosavybės perdavimą pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2014/59/ES 76 straipsnį (OL L 131, 2017 5 20, p. 15–19)

2016 m. birželio 7 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2016/1712, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/59/ES, kuria nustatoma kredito įstaigų ir investicinių įmonių gaivinimo ir pertvarkymo sistema, papildoma techniniais reguliavimo standartais, kuriais patikslinama būtiniausia finansinių sutarčių informacija, kuri turėtų būti pateikiama išsamiuose dokumentuose, ir aplinkybės, kuriomis reikalavimas turėtų būti taikomas (OL L 258, 2016 9 24, p. 1–7)

2016 m. gegužės 23 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2016/1450, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/59/ES papildoma techniniais reguliavimo standartais, kuriais patikslinami kriterijai, susiję su minimalaus nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimo nustatymo metodika (OL L 237, 2016 9 3, p. 1–9)

2016 m. gegužės 23 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2016/1401, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/59/ES, kuria nustatoma kredito įstaigų ir investicinių įmonių gaivinimo ir pertvarkymo sistema, papildoma techniniais reguliavimo standartais, susijusiais su įsipareigojimų, kurių atsiranda dėl išvestinių finansinių priemonių, vertinimo metodikomis ir principais (OL L 228, 2016 8 23, p. 7–15)

2016 m. gegužės 10 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2016/1400, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/59/ES papildoma techniniais reguliavimo standartais, kuriais patikslinami būtiniausi verslo reorganizavimo plano elementai ir būtiniausias plano įgyvendinimo pažangos ataskaitų turinys (OL L 228, 2016 8 23, p. 1–6)

2016 m. kovo 23 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2016/1075, kuriuo papildoma Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/59/ES dėl techninių reguliavimo standartų, kuriais nustatomas gaivinimo planų, pertvarkymo planų ir grupių pertvarkymo planų turinys, minimalūs kriterijai, kuriuos kompetentinga institucija turi įvertinti nagrinėdama gaivinimo planus ir grupių gaivinimo planus, grupių finansinės paramos sąlygos, reikalavimai nepriklausomiems vertintojams, nurašymo ir konvertavimo įgaliojimų pripažinimas sutartyse, pranešimo reikalavimų ir pranešimo apie sustabdymą procedūros bei turinys ir pertvarkymo kolegijų veiklos funkcijos (OL L 184, 2016 7 8, p. 1–71)

Žr. konsoliduotą versiją.

2016 m. birželio 16 d. Komisijos įgyvendinimo reglamentas (ES) 2016/962, kuriuo nustatomi techniniai įgyvendinimo standartai, susiję su informacijos, kurią kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos nustato ir perduoda Europos bankininkystės institucijai pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2014/59/ES, vienodomis formomis, šablonais ir apibrėžtimis (OL L 160, 2016 6 17, p. 35–49)

2016 m. birželio 9 d. Komisijos įgyvendinimo reglamentas (ES) 2016/911, kuriuo pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2014/59/ES, kuria nustatoma kredito įstaigų ir investicinių įmonių gaivinimo ir pertvarkymo sistema, nustatomi grupės finansinės paramos susitarimų aprašo formos ir turinio techniniai įgyvendinimo standartai (OL L 153, 2016 6 10, p. 25–27)

2016 m. vasario 4 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2016/860, kuriuo papildomai patikslinamos aplinkybės, kuriomis nurašymo ar konvertavimo įgaliojimų netaikymas būtinas pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2014/59/ES, kuria nustatoma kredito įstaigų ir investicinių įmonių gaivinimo ir pertvarkymo sistema, 44 straipsnio 3 dalį (OL L 144, 2016 6 1, p. 11–20)

2016 m. vasario 2 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2016/778, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/59/ES papildoma nuostatomis dėl aplinkybių ir sąlygų, kuriomis papildomų ex-post įnašų mokėjimas gali būti iš dalies ar visiškai atidėtas, nuostatomis dėl nustatymo, kuri veikla, paslaugos ir operacijos yra ypatingos svarbos funkcijos, kriterijų ir nuostatomis dėl nustatymo, kurios verslo linijos ir susijusios paslaugos yra pagrindinės verslo linijos, kriterijų (OL L 131, 2016 5 20, p. 41–47)

2014 m. spalio 21 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2015/63, kuriuo papildomos Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2014/59/ES nuostatos dėl ex ante įnašų, skirtų pertvarkymo finansavimo struktūroms (OL L 11, 2015 1 17, p. 44–64)

Žr. konsoliduotą versiją.

paskutinis atnaujinimas 20.06.2023