|
2.3.2018 |
LT |
Europos Sąjungos oficialusis leidinys |
L 60/7 |
KOMISIJOS ĮGYVENDINIMO REGLAMENTAS (ES) 2018/308
2018 m. kovo 1 d.
kuriuo pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2014/59/ES nustatomi techniniai įgyvendinimo standartai, susiję su pertvarkymo institucijų nustatomos ir Europos bankininkystės institucijai perduodamos informacijos apie minimalų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą formomis, šablonais ir apibrėžtimis
(Tekstas svarbus EEE)
EUROPOS KOMISIJA,
atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo,
atsižvelgdama į 2014 m. gegužės 15 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2014/59/ES, kuria nustatoma kredito įstaigų ir investicinių įmonių gaivinimo ir pertvarkymo sistema ir iš dalies keičiamos Tarybos direktyva 82/891/EEB, direktyvos 2001/24/EB, 2002/47/EB, 2004/25/EB, 2005/56/EB, 2007/36/EB, 2011/35/ES, 2012/30/ES bei 2013/36/ES ir Europos Parlamento ir Tarybos reglamentai (ES) Nr. 1093/2010 bei (ES) Nr. 648/2012 (1), ypač į jos 45 straipsnio 17 dalies trečią pastraipą,
kadangi:
|
(1) |
pertvarkymo institucijoms patikėta užduotis laikantis Direktyvos 2014/59/ES 45 straipsnyje nustatytų reikalavimų ir procedūrų kiekvienai įstaigai nustatyti minimalų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą (MREL), kaip toliau patikslinta Komisijos deleguotajame reglamente (ES) 2016/1450 (2); |
|
(2) |
pagal Direktyvos 2014/59/ES 45 straipsnio 16 dalį reikalaujama, kad pertvarkymo institucijos, derindamos savo veiksmus su kompetentingomis institucijomis, apie nustatytus reikalavimus informuotų Europos bankininkystės instituciją (EBI). Tos informacijos nustatymo ir perdavimo EBI vienodos formos, šablonai ir apibrėžtys turėtų būti parengti taip, kad padėtų EBI stebėti MREL sprendimus ir užtikrintų prasmingą požiūrių konvergencijos visoje Sąjungoje įvertinimą; |
|
(3) |
kalbant apie grupes, kurioms taikomas konsoliduotas MREL, būtina paaiškinti, kuri pertvarkymo institucija turėtų perduoti EBI informaciją apie, pirma, atitinkamai patronuojančiajai įmonei nustatytą MREL ir, antra, patronuojamosioms įmonėms taikomą MREL, nustatytą arba bendru sprendimu, kuri priėmė grupės lygmens pertvarkymo institucija ir pertvarkymo institucija, atsakinga už atskirą patronuojamąją įmonę, arba sprendimu, kurį nesant bendro sprendimo priėmė patronuojamosios įmonės pertvarkymo institucija. Siekiant užtikrinti, kad EBI gautų reikalingą informaciją tiek apie patronuojamąją, tiek apie patronuojamąsias įmones, turėtų būti reikalaujama, kad atitinkama grupės lygmens pertvarkymo institucija, derindama savo veiksmus su konsoliduotos priežiūros institucija, informuotų EBI apie atitinkamai patronuojančiajai įmonei individualiai nustatytą MREL ir konsoliduotai nustatytą MREL, o pertvarkymo institucijos, atsakingos už grupės patronuojamąsias įmones, derindamos savo veiksmus su kompetentingomis institucijomis, informuotų EBI apie kiekvienai jų jurisdikcijai priklausančiai įstaigai nustatytą MREL; |
|
(4) |
siekiant skatinti su MREL sprendimais susijusios praktikos konvergenciją ir stiprinti EBI priežiūros vaidmenį, turėtų būti nustatyti vienodi pertvarkymo institucijų EBI perduodamos informacijos ataskaitiniai laikotarpiai ir pateikimo datos; |
|
(5) |
šis reglamentas grindžiamas EBI Komisijai pateiktais techninių įgyvendinimo standartų projektais; |
|
(6) |
EBI surengė atviras viešas konsultacijas dėl techninių įgyvendinimo standartų projektų, kuriais grindžiamas šis reglamentas, išanalizavo galimas susijusias sąnaudas ir naudą bei paprašė Bankininkystės suinteresuotųjų subjektų grupės, įsteigtos pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 1093/2010 (3) 37 straipsnį, nuomonės, |
PRIĖMĖ ŠĮ REGLAMENTĄ:
1 straipsnis
Šablonuose pateikiama informacija
1. Siekdamos informuoti EBI apie minimalų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą (toliau – MREL) ir, kai aktualu, apie Direktyvos 2014/59/ES 45 straipsnio 13 dalyje nustatytą reikalavimą, konsoliduotai arba individualiai nustatytą kiekvienai jų jurisdikcijai priklausančiai įstaigai pagal tos direktyvos 45 straipsnio 16 dalį, pertvarkymo institucijos, derindamos savo veiksmus su kompetentingomis institucijomis, perduoda EBI šio reglamento I ir II prieduose nustatytuose šablonuose nurodytą informaciją.
2. Įstaigų, priklausančių grupei, kuriai taikomas konsoliduotas MREL, atveju pertvarkymo institucijos, derindamos savo veiksmus su kompetentingomis institucijomis, taip pat perduoda EBI III priede nustatytame šablone nurodytą informaciją.
3. 1 ir 2 dalių tikslais pertvarkymo institucijos, kai tai nurodyta II priede nustatytame šablone, pateikia kokybinę informaciją, kuria kiek įmanoma geriau paaiškinamos MREL sprendimų priežastys, įskaitant, kai tinka, nuorodas į individualius ar grupės pertvarkymo planus, pertvarkymo institucijos viešus sprendimus ar politinius pareiškimus arba kitus patvirtinamuosius dokumentus.
4. II priede vartojamų terminų reikšmė yra tame priede pateiktos lentelės atitinkamoje skiltyje nurodytose atitinkamose nuostatose jiems priskirta reikšmė.
2 straipsnis
Supaprastintas informacijos teikimo reikalavimas įstaigoms, kurioms netaikomas MREL, ir įstaigoms, kurių rekapitalizavimo suma lygi nuliui
1. Nukrypstant nuo šio reglamento 1 straipsnio nuostatų, įstaigų, kurioms pagal Direktyvos 2014/59/ES 45 straipsnio 11 arba 12 dalį MREL nėra taikomas, atveju pertvarkymo institucijos perduoda EBI šio reglamento I priede ir II priedo 10–90 skiltyse nurodytą informaciją, o įstaigų, priklausančių grupei, kuriai taikomas konsoliduotas MREL, atveju – III priede nurodytą informaciją.
2. Nukrypstant nuo šio reglamento 1 straipsnio nuostatų, įstaigų, kurių rekapitalizavimo suma pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 2 straipsnio 2 dalį lygi nuliui, atveju pertvarkymo institucijos perduoda EBI šio reglamento I priede ir II priedo 10–120 skiltyse nurodytą informaciją, o įstaigų, priklausančių grupei, kuriai taikomas konsoliduotas MREL, atveju – III priede nurodytą informaciją.
3 straipsnis
Grupių informaciją teikianti institucija
Grupių, kurioms taikomas konsoliduotas MREL, atveju 1 ir 2 straipsniuose nurodyta informacija pateikiama taip:
|
a) |
atitinkama grupės lygmens pertvarkymo institucija, derindama savo veiksmus su konsoliduotos priežiūros institucija, informuoja EBI apie atitinkamai Sąjungos patronuojančiajai įmonei arba Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 806/2014 (4) 2 straipsnyje nurodytai patronuojančiajai įmonei individualiai nustatytą MREL ir konsoliduotai nustatytą MREL; |
|
b) |
atitinkamos pertvarkymo institucijos, derindamos savo veiksmus su kompetentinga institucija, informuoja EBI apie jų jurisdikcijai priklausančioms grupės patronuojamosios įmonėms individualiai taikytiną MREL. |
4 straipsnis
Ataskaitiniai laikotarpiai ir pateikimo datos
1. Priėmusios arba atnaujinusios sprendimą, kuriuo nustatomas MREL, pertvarkymo institucijos be reikalo nedelsdamos perduoda 1 straipsnyje nurodytą informaciją.
2. Pertvarkymo institucijos perduoda 2 straipsnyje nurodytą informaciją apie MREL, kuris buvo nustatytas ir galioja nuo kiekvienų metų balandžio 1 d., iki tų pačių metų balandžio 30 d.
5 straipsnis
Įsigaliojimas
Šis reglamentas įsigalioja dvidešimtą dieną po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.
Šis reglamentas privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.
Priimta Briuselyje 2018 m. kovo 1 d.
Komisijos vardu
Pirmininkas
Jean-Claude JUNCKER
(1) OL L 173, 2014 6 12, p. 190.
(2) 2016 m. gegužės 23 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2016/1450, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/59/ES papildoma techniniais reguliavimo standartais, kuriais patikslinami kriterijai, susiję su minimalaus nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimo nustatymo metodika (OL L 237, 2016 9 3, p. 1).
(3) 2010 m. lapkričio 24 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 1093/2010, kuriuo įsteigiama Europos priežiūros institucija (Europos bankininkystės institucija), iš dalies keičiamas Sprendimas Nr. 716/2009/EB ir panaikinamas Komisijos sprendimas 2009/78/EB (OL L 331, 2010 12 15, p. 12).
(4) 2014 m. liepos 15 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 806/2014, kuriuo nustatomos kredito įstaigų ir tam tikrų investicinių įmonių pertvarkymo vienodos taisyklės ir vienoda procedūra, kiek tai susiję su bendru pertvarkymo mechanizmu ir Bendru pertvarkymo fondu, ir iš dalies keičiamas Reglamentas (ES) Nr. 1093/2010 (OL L 225, 2014 7 30, p. 1).
I PRIEDAS
Informacija apie informaciją teikiančią pertvarkymo instituciją
|
Informaciją teikianti pertvarkymo institucija |
|
|
|
|
|
Pateikimo data |
|
|
|
|
|
Asmuo ryšiams |
|
|
Vardas, pavardė |
|
|
E. paštas |
|
|
Telefonas |
|
|
|
|
|
Bendrosios pastabos (jei yra) |
|
II PRIEDAS
Informacija apie MREL
|
Privaloma dalis |
Supaprastintas informacijos teikimo šablonas (jei 90 yra „Taip“) |
Neprivaloma įstaigoms, kurių rekapitalizavimo suma, taikant Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 2 straipsnio 2 dalį, yra lygi nuliui |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Pildoma visoms įstaigoms |
Įstaigoms, kurių rekapitalizavimo suma, taikant Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 2 straipsnio 2 dalį, yra lygi nuliui |
Reikalavimo pobūdis |
Bendra įsipareigojimų ir nuosavų lėšų suma |
Bendra rizikos pozicijos suma |
Sverto koeficiento vardiklis |
Nuostolių padengimo suma |
Rekapitalizavimo suma |
Koregavimai, susiję su pertvarkymo kliūtimis, dydžiu, sistemine rizika ir IGS įnašais |
Bendras MREL vertinimas |
Pereinamojo laikotarpio arba laikotarpio po pertvarkymo priemonės (jei taikoma) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Teisinė nuoroda |
Direktyvos 2014/59/ES 45 str. 7 ir 8 dalys arba Reglamento (ES) 806/2014 12 stra. 8 dalis |
Bendroji informacija |
Direktyvos 2014/59/ES 45 str. 11 ir 12 dalys arba Reglamento (ES) 806/2014 12 str. 10 dalis |
Supaprastintas informacijos teikimo šablonas (jei taikoma) |
Komisijos įgyvendinimo reglamento (ES) 2016/962 1 str. 4 dalis |
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 1 str. 4 dalis |
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 1 str. 5 dalies b punkto i ir (arba) ii papunktis |
Direktyvos 2014/59/ES 45 str. 9 ir 10 dalys |
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 7 str. 2 dalis |
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 2 str. 3 dalis ir Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 str. 3 ir 4 dalys (1) |
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 2 str. 3 dalis ir Reglamento (ES) Nr. 575/2013 429 str. 4–11 dalys |
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 1 str. 4 dalis |
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 1 str. 5 dalies b punkto i papunktis |
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 1 str. 5 dalies b punkto ii papunktis |
|
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 2 str. 5 ir 6 dalys |
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 2 str. 7 ir 8 dalys |
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 2 str. 8 dalis |
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 2 str. 9 dalis |
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 2 str. 10 dalis |
|
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 3 str. |
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 5 str. |
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 6 str. |
|
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 7 str. 1 dalis |
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 7 str. 2 dalis |
Direktyvos 2014/59/ES 45 str. 13 dalis |
|
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 8 str. |
Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 8 str. 2 dalis |
|||||||||||||||||||||||||||||
|
Juridinio asmens identifikatorius (LEI kodas) |
Konsoliduotas ar individualus reikalavimas? |
Subjekto pavadinimas |
Įsteigimo valstybė narė |
Ar informaciją teikianti pertvarkymo institucija yra grupės lygmens pertvarkymo institucija? |
MREL sprendimo arba sprendimo jo netaikyti data |
Pertvarkymo institucija nusprendė netaikyti MREL? |
Pastabos |
Supaprastintas informacijos teikimo šablonas (jei taikoma) |
Įstaigos kategorija (jei taikoma) |
MREL lygus standartinei nuostolių padengimo sumai? |
Nuostolių padengimo sumos koregavimo tipai (jei taikoma) |
Bendru sprendimu nustatytas MREL |
Dabartinė |
Ataskaitinė data (140 punkto) |
Dabartinė |
Ataskaitinė data (160 punkto) |
Numatoma po pertvarkymo |
Pastabos |
Dabartinis |
Ataskaitinė data (200 punkto) |
Numatomas po pertvarkymo |
Pastabos |
Standartinė nuostolių padengimo suma pagal Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2016/1450 1 str. 4 dalį |
Koregavimas padidinant |
Koregavimo padidinant tipas (-ai) |
Pastabos |
Koregavimas sumažinant |
Koregavimo sumažinant tipas (-ai) |
Pastabos |
Iš viso (240 + 250 + 280) |
Veiklos leidimo išdavimo sąlygoms įvykdyti |
Standartinė papildoma suma rinkos pasitikėjimui išlaikyti tenkinant rezervo reikalavimą |
Koregavimas rinkos pasitikėjimui išlaikyti, atlikus palyginimą su panašiomis įstaigomis |
Pastabos |
Koregavimas mažinant, atsižvelgiant į iš kompetentingos institucijos gautą informaciją, susijusią su institucijos verslo modeliu, finansavimo modeliu ir bendru rizikos pobūdžiu |
Pastabos |
330 skilties koregavimas grupės patronuojamosioms įmonėms |
Pastabos |
Iš viso (320 + 330 + 340 + 360 + 380) |
Gelbėjimo privačiomis lėšomis išimtims |
Pastabos |
Dydis ir sisteminė rizika |
Pastabos |
IGS įnašai pertvarkymui finansuoti |
Pastabos |
Iš viso (410 + 430 + 450) |
Iš viso (310 + 400 + 470) |
MREL kaip bendros įsipareigojimų ir nuosavų lėšų sumos procentinė dalis (480 / 140) |
MREL procentinė dalis, užtikrinama sutartinėmis gelbėjimo privačiomis lėšomis priemonėmis |
Data, kada turi būti įvykdytas 490 skiltyje nustatytas reikalavimas |
Pereinamojo laikotarpio priemonės |
Numatytas MREL (kaip bendros įsipareigojimų ir nuosavų lėšų sumos procentinė dalis) |
Numatoma taikymo data |
Numatytas MREL (kaip bendros įsipareigojimų ir nuosavų lėšų sumos procentinė dalis) |
Numatoma taikymo data |
Numatytas MREL (kaip bendros įsipareigojimų ir nuosavų lėšų sumos procentinė dalis) |
Numatoma taikymo data |
Numatytas MREL (kaip bendros įsipareigojimų ir nuosavų lėšų sumos procentinė dalis) |
Numatoma taikymo data |
Apskaitos sistema |
|
10 |
20 |
30 |
40 |
50 |
60 |
70 |
80 |
90 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
150 |
160 |
170 |
180 |
190 |
200 |
210 |
220 |
230 |
240 |
250 |
260 |
270 |
280 |
290 |
300 |
310 |
320 |
330 |
340 |
350 |
360 |
370 |
380 |
390 |
400 |
410 |
420 |
430 |
440 |
450 |
460 |
470 |
480 |
490 |
500 |
510 |
520 |
530 |
540 |
550 |
560 |
570 |
580 |
590 |
600 |
610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) 2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 575/2013 dėl prudencinių reikalavimų kredito įstaigoms ir investicinėms įmonėms ir kuriuo iš dalies keičiamas Reglamentas (ES) Nr. 648/2012 (OL L 176, 2013 6 27, p. 1)
III PRIEDAS
MREL vieta
|
Įstaiga |
Pagrindinė patronuojančioji įmonė |
Sąjungos patronuojančioji įmonė |
Atitinkama tiesioginė patronuojančioji įmonė |
||||||||
|
Juridinio asmens identifikatorius (LEI kodas) |
Subjekto pavadinimas |
Įsteigimo valstybė narė |
LEI kodas |
Subjekto pavadinimas |
Įsteigimo valstybė |
LEI kodas |
Subjekto pavadinimas |
Įsteigimo valstybė narė |
LEI kodas |
Subjekto pavadinimas |
Įsteigimo valstybė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|