Byla C‑676/16

CORPORATE COMPANIES s.r.o.

prieš

Ministerstvo financí ČR

(Nejvyšší správní soud prašymas priimti prejudicinį sprendimą)

„Prašymas priimti prejudicinį sprendimą – Finansų sistemos naudojimo pinigų plovimo ir teroristų finansavimo tikslais prevencija – Direktyva 2005/60/EB – Taikymo sritis – 2 straipsnio 1 dalies 3 punkto c papunktis ir 3 straipsnio 7 punkto a papunktis – Įmonės veiklos tikslas parduoti į įmonių registrą įtrauktas komercines bendroves, įsteigtas vien tam, kad būtų parduotos – Pardavimas perleidžiant įmonės turimas iš anksto įsteigtos bendrovės akcijas“

Santrauka – 2018 m. sausio 17 d. Teisingumo Teismo (pirmoji kolegija) sprendimas

Teisės aktų derinimas – Finansų sistemos apsauga nuo jos panaudojimo pinigų plovimui ir teroristų finansavimui – Direktyva 2005/60 – Taikymo sritis – Įmonė, kurios veiklos tikslas parduoti iš anksto įsteigtas bendroves – Įtraukimas

(Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2005/60 2 straipsnio 1 dalies 3 punkto c papunktis ir 3 straipsnio 7 punkto a papunktis)

2005 m. spalio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2005/60/EB dėl finansų sistemos apsaugos nuo jos panaudojimo pinigų plovimui ir teroristų finansavimui 2 straipsnio 1 dalies 3 punkto c papunktį kartu su šios direktyvos 3 straipsnio 7 punkto a papunkčiu reikia aiškinti taip: šios nuostatos taikomos tokiam asmeniui, koks aptariamas pagrindinėje byloje, kuris verčiasi tuo, kad parduoda bendroves, kurias pats be išankstinio savo potencialių klientų užsakymo įsteigia tam, kad tiems klientams parduotų, perleisdamas jiems savo turimas parduodamos bendrovės akcijas.

(žr. 34 punktą ir rezoliucinę dalį)