TURINYS

1.Įvadas

2.EŽŪGF asignuotosios įplaukos

3.Pastabos dėl preliminaraus 2016 m. EŽŪGF biudžeto vykdymo

4.EŽŪGF asignuotųjų įplaukų panaudojimas

5.Išvados

1 priedas.

Preliminarus EŽŪGF asignavimų panaudojimas iki 2016 08 31

1.Įvadas

Šioje ataskaitoje pateikiami atnaujinti preliminarūs 2016 m. Europos žemės ūkio garantijų fondo (EŽŪGF) biudžeto vykdymo rezultatai. Visų pirma, 1 priede pateikiamas faktinio EŽŪGF biudžeto vykdymo 2015 m. spalio 16 d. – 2016 m. rugpjūčio 31 d. laikotarpiu palyginimas su išlaidų įvertinimo prognozėmis. Prognozės parengtos biudžeto asignavimų lygiui taikant rodiklį. Rodiklis nustatomas remiantis Reglamento (ES) Nr. 1306/2013 dėl bendros žemės ūkio politikos finansavimo, valdymo ir stebėsenos 1 28 straipsnio nuostatomis.

2.EŽŪGF asignuotosios įplaukos

Remiantis Reglamento (ES) Nr. 1306/2013 43 straipsnio nuostatomis, įplaukos, gautos atlikus finansines pataisas pagal sprendimus dėl apskaitos ir sąskaitų atitikties patvirtinimo, įplaukos, gautos susigrąžinus sumas dėl pažeidimų, ir įplaukos, gautos taikant pieno mokestį, yra laikomos įplaukomis, asignuotomis EŽŪGF išlaidoms padengti. Pagal šias nuostatas asignuotosios įplaukos gali būti naudojamos bet kokioms EŽŪGF išlaidoms padengti. Per biudžetinius metus nepanaudota šių įplaukų dalis bus automatiškai perkelta į kitus biudžetinius metus 2 . Reikėtų atkreipti dėmesį į tai, kad 2016 biudžetiniai metai yra paskutiniai metai, kai įplaukos gaunamos taikant pieno mokestį, nes pieno kvotų galiojimas baigėsi 2015 m. kovo 31 d.

Į 2016 m. EŽŪGF biudžetą įtraukti: Komisijos naujausi numatomų rinkos priemonių ir tiesioginių išmokų išlaidų finansavimo poreikio įverčiai ir asignuotųjų įplaukų, kurias tikėtasi surinkti per atitinkamus biudžetinius metus, bei iš ankstesnių biudžetinių metų perkelto nepanaudotų asignuotųjų įplaukų likučio įverčiai. Pasiūlyme dėl 2016 m. EŽŪGF biudžeto asignavimų Komisija atsižvelgė į visas numatomas asignuotąsias įplaukas ir paprašė 2016 m. biudžete skirti asignavimų sumą, kuri apskaičiuota numatomą asignuotųjų įplaukų sumą atėmus iš numatomos poreikius atitinkančios sumos. Biudžeto valdymo institucija EŽŪGF biudžetą patvirtino atsižvelgdama į numatomas asignuotąsias įplaukas.

Sudarant 2016 m. biudžetą, Komisijos skaičiavimais, turimos asignuotosios įplaukos sudarė 2 980 mln. EUR. Konkrečiai:

–apskaičiuota, kad asignuotosios įplaukos, kurias numatyta gauti 2016 biudžetiniais metais, sudaro 2 090 mln. EUR. 1 125 mln. EUR ir 155 mln. EUR sumas atitinkamai tikėtasi gauti atlikus pataisas po sąskaitų atitikties patvirtinimo ir susigrąžinus sumas dėl pažeidimų. Apskaičiuota, kad įplaukos, gautos taikant pieno mokestį, sudarys 810 mln. EUR;

–apskaičiuota, kad iš 2015 į 2016 biudžetinius metus turėtų būti perkelta 890 mln. EUR asignuotųjų įplaukų;

2016 m. biudžete Komisija šias iš pradžių apskaičiuotas 2 980 mln. EUR įplaukas skyrė šioms sistemoms:

–600 mln. EUR skirta vaisių ir daržovių sektoriaus gamintojų organizacijų veiklos fondams;

–2 380 mln. EUR – bazinės išmokos sistemai.

Šioms sistemoms biudžeto valdymo institucija galiausiai patvirtino asignavimus pagal Komisijos pasiūlymą. Minėtų patvirtintų asignavimų ir asignuotųjų įplaukų suma atitinka:

–898 mln. EUR sumą vaisių ir daržovių sektoriaus gamintojų organizacijų veiklos fondams;

–18 307 mln. EUR sumą bazinės išmokos sistemai.

1 priede, kuriame pateikiami preliminarūs 2016 m. biudžeto vykdymo rezultatai laikotarpiu iki 2016 m. rugpjūčio 31 d., nurodyti biudžeto asignavimai pagal straipsnius vaisių ir daržovių sektoriui ir atsietosioms tiesioginėms išmokoms, neatsižvelgiant į pirmiau minėtas asignuotąsias įplaukas. Tai yra pagal šiuos straipsnius patvirtinti asignavimai, kurie sudaro atitinkamai 611,8 mln. EUR ir 34 269,2 mln. EUR. Kartu su šiems straipsniams asignuotomis įplaukomis 2016 m. biudžete numatyti asignavimai vaisių ir daržovių sektoriui iš viso sudaro 1 211,8 mln. EUR, o atsietosioms tiesioginėms išmokoms – 36 649,2 mln. EUR.

3.Pastabos dėl preliminaraus 2016 m. EŽŪGF biudžeto vykdymo

1 priede pateikti preliminarūs biudžeto vykdymo rezultatai 2015 m. spalio 16 d. – 2016 m. rugpjūčio 31 d. laikotarpiu lyginami su išlaidų įvertinimu, parengtu remiantis rodikliu, nustatytu pagal Reglamento (ES) Nr. 1306/2013 28 straipsnį. Toliau trumpai aptariami tam tikri biudžeto straipsniai, kuriuos vykdant nustatyti didžiausi faktinio ir numatyto 2016 m. biudžeto vykdymo skirtumai.

3.1.Rinkos priemonės

Remiantis 2016 m. rugpjūčio 31 d. rodikliu, intervencijai žemės ūkio rinkose finansuoti buvo panaudota 158,6 mln. EUR daugiau asignavimų, nei patvirtinta biudžeto asignavimų. Šį neatitikimą lemia vaisių ir daržovių sektoriaus gamintojų organizacijų veiklos fondams asignuotų įplaukų techninis poveikis, o laikotarpio iki 2016 m. rugpjūčio 31 d. rodiklis taikomas tik patvirtintam biudžetui (Pastaba. Daugiau informacijos pateikta 2 dalyje).

Pašalinus šį poveikį, susidarytų maždaug 272,5 mln. EUR nepanaudota suma, o tai yra asignavimų panaudojimo modelių, visų pirma vaisių, daržovių ir gyvūninės kilmės produktų sektoriuose, grynasis poveikis.

3.1.1.Vaisiai ir daržovės (+189,0 mln. EUR, palyginti su patvirtintais asignavimais)

Kaip nurodyta pirmiau, šį asignavimų panaudojimo lygį pirmiausia lemia su gamintojų organizacijų sistemos veiklos fondais susijusios išlaidos, kurios yra finansuojamos iš patvirtintų asignavimų ir iš asignuotųjų įplaukų.

1 priedo preliminaraus asignavimų panaudojimo lentelės „*“ išnašoje parodyta, kokia būtų padėtis rodiklį pritaikius visai pagal šį straipsnį finansuoti numatytų asignavimų sumai, įskaitant 600 mln. EUR asignuotųjų įplaukų. Pritaikius rodiklį visai pagal šį straipsnį finansuoti numatytai 1 211,8 mln. EUR sumai, liktų nepanaudota 272,6 mln. EUR asignavimų.

Tai yra pagal šį straipsnį finansuojamų įvairių sistemų sumažėjusio lėšų įsisavinimo poveikis. Krizės priemonių pagal gamintojų organizacijų veiklos fondus ir kitų vaisių ir daržovių sektoriaus priemonių vykdymo patikimai įvertinti nebuvo galima. Todėl atrodo, kad jis skirsis nuo numatomų panaudojimo įvertinimų, kuriais pagrįstas šių biudžeto punktų rodiklis.

Pagal išlaidų prognozes iki metų pabaigos dar vis numatomos didelės sumos, todėl šiuo metu tokia padėtis laikoma laikina. Komisijos tarnybos atidžiai stebi šio straipsnio lėšų panaudojimą.

3.1.2.Pienas ir pieno produktai (–135,2 mln. EUR)

Pagrindinė tokio šio straipsnio asignavimų panaudojimo lygio priežastis – įsibėgėjęs lėšų panaudojimas ir tikslinė pagalba gyvulininkystės sektoriams. Tikslinės pagalbos sistemai skirta 420 mln. EUR asignavimų suma buvo įtraukta į 05 02 12 99 punktą „Kitos priemonės (pienas ir pieno produktai)“. Tačiau kadangi valstybės narės nusprendė dalį šios pagalbos skirti kitų gyvulininkystės sektorių gamintojams, šio straipsnio asignavimų buvo panaudota maždaug 106 mln. EUR mažiau, be to, reikėjo numatyti perkelti sumas, reikalingas pagal kitus straipsnius deklaruotoms išlaidoms padengti.

Kalbant apie bendrą panaudotą tikslinės pagalbos sumą, iki išlaidų tinkamumo finansuoti termino – 2016 m. birželio 30 d. – panaudoti beveik visi turimi asignavimai (išlaidos sudaro 414,7 mln. EUR arba 98,7 % visų skirtų asignavimų).

Likusi pagal šį straipsnį nepanaudota suma susidarė dėl sumažėjusio lėšų įsisavinimo pagal pieno vartojimo skatinimo mokyklose programą ir paramos sandėliavimui programas bendro poveikio.

3.1.3.Galvijiena (+30,1 mln. EUR), aviena ir ožkiena (+1,8 mln. EUR) ir kiauliena, kiaušiniai ir paukštiena (+74,8 mln. EUR)

Asignavimų panaudojimo perviršis pagal šiuos straipsnius susidarė dėl nepanaudotų asignavimų pienui ir pieno produktams pradėjus taikyti tikslinę pagalbą gyvulininkystės sektoriams. Deklaruotos šių sektorių išlaidos padengiamos perkeliant turimus šiai priemonei skirtus asignavimus pagal 05 02 12 straipsnį.

3.2.Tiesioginės išmokos

Tiesioginėms išmokoms skirtų asignavimų panaudota 4 793,5 mln. EUR mažiau, palyginti su rodiklio lygiu 2016 m. rugpjūčio 31 d.

3.2.1.Atsietosios tiesioginės išmokos (–5 195,5 mln. EUR, palyginti su patvirtintais asignavimais)

Patvirtintų asignavimų atveju pirmiau nurodytas panaudojimo lygis yra ne visiškai atspindi padėtį dėl bazinės išmokos sistemos išlaidų, kurios yra finansuojamos tiek iš biudžeto patvirtintų asignavimų, tiek iš šiai sistemai 2016 m. biudžete priskirtų įplaukų (Pastaba. Daugiau informacijos pateikta 2 dalyje). Toks asignavimų panaudojimo lygis gautas laikotarpio iki 2016 m. rugpjūčio 31 d. rodiklį pritaikius patvirtintiems biudžeto asignavimams, į kuriuos neįtrauktos šiam straipsniui asignuotos įplaukos.

1 priedo preliminaraus asignavimų panaudojimo lentelės „*“ išnašoje parodyta, kokia būtų padėtis rodiklį pritaikius visiems asignavimams, kurie, kaip tikimasi, bus skirti siekiant finansuoti atsietąsias tiesiogines išmokas. Jeigu rodiklis būtų buvęs pritaikytas visai 36 649,2 mln. EUR finansavimo sumai, kuri turėjo būti skirta atsietosioms tiesioginėms išmokoms, susidarytų 7 573,1 mln. EUR nepanaudotų asignavimų suma.

Šis didelis atsietųjų tiesioginių išmokų biudžeto vykdymo lygio nukrypimas visų pirma atsirado dėl to, kad pirmaisiais pertvarkytų tiesioginių išmokų sistemų įgyvendinimo metais keliose valstybėse narėse pasitaikė laikinų administracinio pobūdžio vėlavimų. Nuo 2016 m. gegužės 31 d. valstybės narės tęsė atsietosios tiesioginės pagalbos įgyvendinimą ir dabar jau išmokėta 79 % turimų asignavimų, įskaitant asignuotąsias įplaukas.

Komisija toliau stebi valstybių narių asignavimų panaudojimo lygį ir būsimų išlaidų prognozes. Šiuo metu atsižvelgiant į tai, kad, priešingai nei įprastai, nebus sumažintos išmokos, išmokėtos po birželio 30 d., tačiau iki 2016 m. spalio 16 d., Komisija laikosi nuomonės, kad šis nukrypimas yra laikinas, ir numato, kad atsietosios tiesioginės išmokos bus panaudotos taip, kaip numatyta 2016 m. biudžete.

3.2.2.Kitos tiesioginės išmokos (+402,1 mln. EUR, palyginti su patvirtintais asignavimais)

Šį kitoms tiesioginėms išmokoms skirtų asignavimų viršijimą, palyginti su išlaidų įvertinimu pagal nustatytą rodiklį, lemia nepanaudotų asignavimų, daugiausia skirtų savanoriškai susietajai paramai, poveikis, kurį kompensuoja smulkiųjų ūkininkų sistemai skirtų asignavimų viršijimas.

Pirmaisiais įgyvendinimo metais keliose valstybėse narėse pasitaikė laikinų administracinio pobūdžio vėlavimų, todėl sumažėjo savanoriškos susietosios paramos lėšų įsisavinimas.

Smulkiųjų ūkininkų sistemos atveju, 2016 m. biudžete šiam biudžeto punktui jokių asignavimų numatyta nebuvo, nes nebuvo įmanoma patikimai apskaičiuoti, kokios sumos bus reikalingos. Sistema finansuojama naudojant kitoms tiesioginių išmokų sistemoms skirtas sumas. 2016 m. rugpjūčio 31 d. deklaruotų šio punkto išlaidų suma siekė apie 905 mln. EUR ir buvo padengta perkeliant lėšas iš kitų tiesioginių išmokų punktų, pagal kuriuos finansuojama ši sistema.

Komisija atidžiai stebi savanoriškos susietosios paramos išlaidų panaudojimo raidą.

4.EŽŪGF asignuotųjų įplaukų panaudojimas

Iš 1 priedo lentelės matyti, kad 2016 m. rugpjūčio 31 d. surinkta 2 497 mln. EUR asignuotųjų įplaukų. Konkrečiai:

–įplaukos, gautos atlikus pataisas pagal sprendimus dėl apskaitos ir sąskaitų atitikties patvirtinimo, siekė 1 583,7 mln. EUR;

–įplaukos, gautos susigrąžinus sumas dėl pažeidimų, siekė 98,9 mln. EUR, be to, iki biudžetinių metų pabaigos numatoma gauti papildomų sumų;

–šiuo metu jau surinktos visos įplaukos, gautos taikant pieno mokestį, – apie 814,5 mln. EUR;

galiausiai iš 2015 m. į 2016 m. perkelta 896,4 mln. EUR asignuotųjų įplaukų suma.

Todėl 2016 m. rugpjūčio 31 d. EŽŪGF išlaidoms padengti skirta asignuotųjų įplaukų suma siekė 3 393,4 mln. EUR kartu su papildomomis neseniai surinktų asignuotųjų įplaukų, gautų susigrąžinus sumas dėl pažeidimų, sumomis, kurias planuojama gauti iki biudžetinių metų pabaigos.

5.Išvados

Preliminaraus 2016 m. EŽŪGF biudžeto asignavimų panaudojimo laikotarpiu iki 2016 m. rugpjūčio 31 d. duomenimis, mėnesinės kompensacijos valstybėms narėms yra maždaug 4 572,4 mln. EUR mažesnės už su biudžeto vykdymu susijusį ir rodikliu grindžiamą išlaidų įvertinimą. Beveik visas šis didelis nuokrypis susijęs su laikinu vėlavimu išmokėti ūkininkams skirtas tiesiogines išmokas.

Jau turima 3 393,4 mln. EUR asignuotųjų įplaukų, be to, 2016 m. planuojama surinkti papildomų sumų.

Šiuo metu Komisija numato, kad tiesioginėms išmokoms skirtų asignavimų panaudojimas turėtų būti artimas lygiui, kuris buvo iš pradžių numatytas sudarant 2016 m. biudžetą. Be to, Komisija laikosi nuomonės, kad iki metų pabaigos turėsimos šiek tiek didesnės asignuotųjų įplaukų sumos ne tik pakaks biudžeto spragai tarp poreikių ir patvirtintų asignavimų panaikinti, bet ir susidarys likutis, kurį bus galima perkelti į 2017 m. biudžetą, kaip numatyta 2017 m. biudžeto projekte, nors tikslios sumos kol kas patikimai apskaičiuoti neįmanoma.