[pic] | EUROPOS BENDRIJŲ KOMISIJA |

Briuselis, 2009.10.21

KOM(2009)547 galutinis

KOMISIJOS ATASKAITA EUROPOS PARLAMENTUI IR TARYBAI

Antroji finansinė finansinių Europos žemės ūkio fondo kaimo plėtrai (EŽŪFKP) įsipareigojimų įgyvendinimo ataskaita2008 finansiniai metai

TURINYS

1. Biudžeto procedūra ir priežiūra 3

2. Asignavimų valdymas ir finansinių įsipareigojimų įgyvendinimas 5

2.1. Įsipareigojimų asignavimai 5

2.1.1. Įsipareigojimų asignavimai kaimo plėtros veiksmų programoms 5

2.1.2. Įsipareigojimų asignavimai techninei pagalbai 6

2.2. Mokėjimų asignavimai 6

2.2.1. Asignavimai kaimo plėtros veiksmų programoms 6

2.2.2. Asignavimai techninei pagalbai 11

3. EŽŪFKP programų įvykdymo procentas (Komisijos 2007 ir 2008 metais išmokėtos EŽŪFKP išmokos, %) valstybėse narėse 14

BIUDžETO PROCEDūRA IR PRIEžIūRA

2007 m. gegužės 2 d. Komisija priėmė 2008 m. preliminarų biudžeto projektą (PBP). Biudžeto valdymo institucijai buvo pasiūlytas toks EŽŪFKP PBP (sumos eurais):

Biudžeto eilutė | Įsipareigojimų asignavimai | Mokėjimų asignavimai |

05.040501 (KP programos) | 12 542 462 561,00 | 9 396 700 000,00 |

05.040502 (Techninė pagalba) | 22 089 328,00 | 10 000 000,00 |

2007 m. kovo 27 d. buvo priimtas Tarybos reglamentas (EB) Nr. 378/2007 dėl tiesioginių išmokų savanoriško moduliavimo taisyklių. Tiesioginis poveikis EŽŪFKP biudžetui yra įsipareigojimų asignavimų padidinimas 362 000 000,00 eurų.

Taigi 2008 m. bendrą biudžetą 2007 m. gruodžio 13 d. Europos Parlamentas antruoju svarstymu patvirtino su tokiomis EŽŪFKP skirtinomis lėšomis:

Biudžeto eilutė | Įsipareigojimų asignavimai | Mokėjimų asignavimai |

05.040501 (KP programos) | 12 904 462 561,00 | 9 396 700 000,00 |

05.040502 (Techninė pagalba) | 22 089 328,00 | 10 000 000,00 |

2007 m. pabaigoje Komisija patvirtino tik 54 EŽŪFKP programas iš 94. Likusios 40 programų buvo patvirtintos 2008 m.:

- 25 EŽŪFKP programos buvo patvirtintos 2008 m. pradžioje, neautomatiniu būdu perkeliant įsipareigojimo asignavimus iš 2007 m. į 2008 m., iš viso 1 360 517 165,00 EUR;

- 15 EŽŪFKP programų, kurių Komisija nebaigė nagrinėti iki pasibaigiant 2007 metams, buvo perkeltos iš 2007 m. į 2008–2013 m. taikant Tarpinstitucinio susitarimo dėl biudžetinės drausmės 48 punktą.

Šių 15 programų 2007 m. biudžeto asignavimai, numatyti 2007 metams, buvo anuliuoti, ir biudžeto valdymo institucija 2008 m. gegužės mėn. patvirtino taisomąjį biudžetą papildomai 370 376 764,00 EUR įsipareigojimų asignavimų sumai, atitinkančiai perprogramuoto 2007 m. biudžeto 2008 m. dalį.

Reikia pažymėti, kad dėl Tarpinstitucinio susitarimo 48 punkto taikymo taip pat prireikė persvarstyti kaimo plėtros finansinę programą ir iš dalies pakeisti Tarybos sprendimą, nustatantį Bendrijos paramos kaimo plėtrai sumą 2007–2013 m., jos metinį išskirstymą ir Sprendimą 2006/636/EB, nustatantį Bendrijos paramos kaimo plėtrai sumų metinį paskirstymą valstybėms narėms tam pačiam laikotarpiui.

Dėl tokios padėties įsipareigojimų asignavimų suma, esanti EŽŪFKP veiksmų programų biudžeto eilutėje (be techninės pagalbos), yra 14 635 356 490,00 EUR.

Pažymėtina, kad mokėjimo asignavimai 2008 m. liko tokie patys, kaip 2007 m. gruodžio 13 d. Europos Parlamento antruoju svarstymu patvirtintame biudžete, išskyrus 82 995 000,00 EUR perkėlimą, atliktą metų pabaigoje siekiant susitiprinti EŽŪOGF Orientavimo skyriaus biudžeto eilutes. Toliau lentelėje pateikiama padėtis pagal biudžeto eilutes (EUR):

Finansinė priemonė / biudžeto eilutė | Skirto MA (EUR) padidinimas („+“) arba sumažinimas („–“) |

EŽŪFKP (05.040501) | - 82 995 000,00 |

EŽŪOGF -O 1 tikslas (05.04.02.01) et EŽŪOGF -O Leader+ (05.040206) | + 82 995 000,00 |

Bendras pasikeitimas (padidinimas, sumažinimas) kaimo plėtrai | 0,00 |

Kitame skyriuje aprašoma, kaip šios lėšos buvo panaudotos.

ASIGNAVIMų VALDYMAS IR FINANSINIų įSIPAREIGOJIMų įGYVENDINIMAS

Įsipareigojimų asignavimai

Įsipareigojimų asignavimai kaimo plėtros veiksmų programoms

Visi įsipareigojimų asignavimai 2008 m. (14 635 356 490,00 EUR) buvo panaudoti (t. y. finansinių įsipareigojimų įgyvendinimas buvo 100 %). Lentelėje pateikiamos faktiškai valstybių narių EŽŪFKP programoms panaudotos sumos (EUR):

Valstybė narė | Įsipareigojimų asignavimų panaudojimas 2008 m. |

AT | 594 709 669,00 |

BE | 63 957 784,00 |

BG | 581 200 565,00 |

CY | 24 772 842,00 |

CZ | 392 638 892,00 |

DE | 1 186 941 705,00 |

DK | 128 937 144,00 |

EE | 95 569 377,00 |

ES | 1 548 539 790,00 |

FI | 318 959 772,00 |

FR | 959 359 146,00 |

GR | 463 470 078,00 |

HU | 537 525 661,00 |

IE | 355 014 220,00 |

IT | 1 616 756 298,00 |

LT | 248 836 020,00 |

LU | 13 661 411,00 |

LV | 300 635 734,00 |

MT | 23 962 147,00 |

NL | 72 638 338,00 |

PL | 1 932 933 351,00 |

PT | 587 531 051,00 |

RO | 1 146 687 683,00 |

SE | 277 225 207,00 |

SI | 139 868 094,00 |

SK | 286 531 906,00 |

UK | 736 492 605,00 |

Iš viso | 14 635 356 490,00 |

Įsipareigojimų asignavimai techninei pagalbai

Tarybos reglamento (EB) Nr. 1698/2005 69 straipsnio 2 dalyje numatyta, kad 0,25 % visos kaimo plėtrai skirtos Bendrijos paramos sumos turi būti skirta Komisijos administruojamai techninei pagalbai. 2008 m. biudžete šiam tikslui buvo numatyta 22 089 328,00 EUR įsipareigojimų asignavimų. Įsipareigojimų asignavimų panaudojimas 2008 m. pabaigoje pasiekė 5 250 376,94 EUR.

Toliau esančioje lentelėje pateikiami duomenys apie įsipareigojimų asignavimų panaudojimą. Didžioji 2008 m. įsipareigojimų asignavimų dalis susijusi su Europos kaimo plėtros tinklo kūrimu ir informacinės sistemos SFC2007 plėtrai skirtomis priemonėmis.

[pic]

Mokėjimų asignavimai

Asignavimai kaimo plėtros veiksmų programoms

2008 m. biudžeto mokėjimų asignavimai EŽŪFKP programoms yra 9 396 700 000,00 EUR. Iš šios sumos 82 995 000,00 EUR lapkričio ir gruodžio mėn. buvo perkelta į 05.040201 ir 05.040206 biudžeto eilutes (EŽŪOGF Orientavimo skyriaus 1 tikslo ir atitinkamai Leader+ 2000–2006 m. laikotarpio programos).

2008 m. pabaigoje mokėjimo asignavimų panaudojimas pasiekė 8 538 840 673,98 EUR, kurie buvo panaudoti taip:

Avansiniai mokėjimai: | 2 475 706 914,50 EUR |

Kompensacijos 2006 m. IV ketvirtį | 21 697 817,73 EUR |

Kompensacijos 2007 m. III ketvirtį | 116 058 716,24 EUR |

Kompensacijos 2007 m. IV ketvirtį | 1 697 255 282,24 EUR |

Kompensacijos 2008 m. I ketvirtį | 1 120 239 109,02 EUR |

Kompensacijos 2008 m. II ketvirtį | 1 303 099 545,58 EUR |

Kompensacijos 2008 m. III ketvirtį | 1 804 783 288,67 EUR |

Iš viso panaudota 2008 m. | 8 538 840 673,98 EUR |

2008 m. II ir III ketvirčių kompensacijos už kai kurias programas (sąrašas pateikiamas toliau) metų pabaigoje buvo visai arba iš dalies neišmokėtos dėl to, kad 2007 m. ir 2008 m. įsipareigojimai pagal šias programas jau buvo visiškai išnaudoti avansiniams mokėjimams arba ankstesnėms kompensacijoms. Toliau lentelėje pateikiama programų, kurių įsipareigojimų asignavimai buvo išnaudoti ir kurioms mokėjimai buvo atidėti 2009 m. pradžiai, padėtis (EUR):

EŽŪFKP programa – CCI numeris | 2008 m. (II ketvirtis) | 2008 m. (III ketvirtis) | Iš viso |

Vlaanderen (2007BE06RPO001) | 2 634 830,50 | 2 634 830,50 |

Nordrhein-Westfalen (2007DE06RPO015) | 10 345 809,87 | 10 345 809,87 |

Aragon (2007ES06RPO002) | 12 299 213,27 | 16 291 566,28 | 28 590 779,54 |

Asturias (2007ES06RPO003) | 1 100 082,61 | 1 100 082,61 |

La Rioja (2007ES06RPO016) | 1 046 530,71 | 1 046 530,71 |

Ireland National (2007IE06RPO001) | 95 219 252,45 | 95 219 252,45 |

Iš viso | 12 299 213,27 | 126 638 072,42 | 138 937 285,68 |

Skirtumas tarp visos skirtų mokėjimo asignavimų ir panaudotų mokėjimo asignavimų sumos ir į dvi anktesnio programavimo laikotarpio eilutes perkeltos sumos buvo 774 864 326,02 EUR. Ši suma reiškia 8,2 % nepakankamą įsisavinimą lyginant su biudžete esama suma. Šis nepakankamas įsisavinimas atsirado daugiausia dėl to, kad deklaruotos trečiojo ketvirčio išlaidos buvo mažesnės už pradines valstybių narių pateiktas prognozes. Šie asignavimai buvo perkelti į 2009 m. biudžetą 2009 m. vasario 13 d. Komisijos sprendimu SEC (2009) 164 kaip C2 asignavimai (neautomatinis asignavimų, kuriuos panaudoti reikia iki 2009 m. gruodžio 31 d., perkėlimas Komisijos sprendimu).

Pateikiamame grafike pavaizduotas mėnesinis mokėjimo asignavimų panaudojimas 2008 m. Panaudojimo intensyvumą veikia keturių metinių mokėjimo deklaracijų (sausio 31 d., balandžio 30 d., liepos 31 d., lapkričio 10 d. atitinkamai už 2007 m. IV ketv., 2008 m. I ketv., 2008 m. II ketv., 2008 m. III ketv. laikotarpius) siuntimas.

[pic]

Toliau lentelėje pateikiamos 2008 kalendoriniais metais Komisijos valstybėms narėms išmokėtos sumos, susijusios su avansiniais mokėjimais ir išlaidų, kurias mokėjimo agentūros patyrė nuo 2007 m. spalio 16 d. iki gruodžio 31 d. (2007 m. IV ketv.), nuo 2008 m. sausio 1 d. iki kovo 31 d. (2008 m. I ketv.), nuo 2008 m. balandžio 1 d. iki birželio 30 d. (2008 m. II ketv.), nuo 2008 m. liepos 1 d. iki spalio 15 d. (2008 m III ketv.) kompensavimu.

2006 m. IV ketvirčio sumos, susijusios su valstybių narių deklaruotomis išlaidomis remiantis Reglamento (EB) Nr. 1290/2005 pereinamojo laikotarpio nuostatomis, buvo išmokėtos kai tik atitinkamas programas pagaliau patvirtino Komisija, taigi sumos buvo išmokėtos dar 2008 m. Šios išmokos susijusios su 2007 m. pabaigoje dar nepatvirtintomis programomis, kurios buvo perkeltos (Tarpinstitucinio susitarimo 48 straipsnis) arba neautomatiniu būdu perkėlus jų įsipareigojimų asignavimus iš 2007 m. į 2008 m.

2007 m. III ketvirčio sumos (nuo 2007 m. liepos 1 d. iki 2007 m. spalio 15 d.) susijusios su programomis, kurių 2007 m. įsipareigojimų asignavimai buvo išnaudoti ir kurios buvo apmokėtos iš 2008 m. asignavimų.

[pic]

2008 m. visa kompensacijų (tarpinių mokėjimų) suma yra 6 063 133 759,48 EUR, o avansų suma – 2 475 706 914,50 EUR.

Situacijos kitimas lyginant su 2007 m.: toliau pateiktoje lentelėje matyti labai didelis išmokų valstybėse narėse augimas (+ 40,43 %). Toks augimas paaiškinamas tuo, kad 2008 m. kompensacijų buvo daugiau negu dvigubai (+ 155,21 %), tuo tarpu avansų suma sumažėjo ne taip smarkiai (– 33,18 %). Avansų sumažėjo dėl to, kad daugiau nei pusė jų jau buvo išmokėta 2007 m. Didelis kompensacijų augimas savo ruožtu rodo progresyvinį kaimo plėtros programų įgyvendinimą valstybėse narėse.

[pic]

Asignavimai techninei pagalbai

2008 m. biudžete pradinė šiam tikslui numatyta suma buvo 10 000 000,00 EUR mokėjimų asignavimų. GD BUDG atliekant bendrą perkėlimą, 2 000 000,00 EUR suma buvo perkelta į kitą su kaimo plėtra nesusijusią biudžeto eilutę. 2008 m. pabaigoje mokėjimo asignavimų panaudojimas buvo 3 455 471,11 EUR.

Kitoje lentelėje pateikiamos sumos, išmokėtos pagal biudžeto eilutę, ir pagrindiniai pasiekimai, visų pirma, Europos kaimo plėtros tinklo sukūrimas ir kaimo vietovių stebėjimas.

[pic]

Pažymėtina, kad dalis 2008 m. panaudotų asignavimų pagal informacinės sistemos SFC 2007 plėtrai skirtą biudžeto eilutę susijusi su 2007 m. prisiimtais įsipareigojimais.

VALSTYBIŲ NARIŲ MOKĖJIMO AGENTŪRŲ DEKLARUOTŲ SUMŲ ANALIZĖ PAGAL KRYPTIS IR PAGAL PRIEMONĘ EŽŪFKP

Toliau lentelėje pateiktos valstybių narių pagal kaimo plėtros priemonę deklaruotos išlaidos 2007 m. (nuo 2006 m. IV ketv. iki 2007 m. III ketv.), 2008 m. (nuo 2007 m. IV ketv. iki 2008 m. III ketv.) ir palyginimas su tokiomis pačiomis išlaidomis nuo programų pradžios (2006 m. IV ketv. – 2008 m. III ketv.) bei su sumomis, numatytomis 2007–2013 m. finansavimo planuose (mln. EUR). Iš tokio palyginimo matyti, kaip realus įvykdymas atitinka programose numatytas prognozes.

2008 m. matyti, kad 21,3 % šių sumų susijusios su išlaidomis priemonėms pagal 1 kryptį, 75,0 % – priemonėms pagal 2 kryptį ir 1,9% – su priemonėmis pagal 3 kryptį. Tokia padėtis labai skiriasi nuo 2008 m. gruodžio mėn. pabaigos finansinio plano 2007–2013 metams (34 % 1 krypčiai, 43,7 % – 2 krypčiai ir 13,4 % – 3 krypčiai).

Šią padėtį galima paaiškinti daugiausia 2 krypties priemonių, už kurias dažnai sumokama arba pagal ankstesnio programavimo laikotarpio galiojančias sutartis, arba pagal metinius mokėjimus, pobūdžiu. Priešingai, 1 ir 3 krypčių atsilikimas paaiškinamas tuo, kad investicijų projektams taikomos ilgesnės patvirtinimo (teikimo sąlygų paskelbimas, galimų paramos gavėjų paraiškų gavimas, atrankos procedūra, ir t. t.) ir vykdymo procedūros.

Kiekvienos plėtros programos strategijoje numatytų krypčių pusiausvyra bus pasiekta, kai EŽŪFKP programų įgyvendinimas pasistūmės į priekį. Iš tiesų, iš procentinio 2008 m. palyginimo su 2007 m. jau matyti kitimas ta kryptimi, pvz., 2 krypties procentinė dalis nuo 81,6 % deklaruotų išlaidų 2007 m. nukrito iki 75,0 % 2008 m., o kalbant apie 1 kryptį matyti priešinga tendencija – nuo 16,0 % 2007 m. iki 21,3 % 2008 m.

[pic]

EŽŪFKP PROGRAMų įVYKDYMO PROCENTAS (KOMISIJOS 2007 IR 2008 METAIS IšMOKėTOS EŽŪFKP IšMOKOS, %) VALSTYBėSE NARėSE

Kitame puslapyje esančiame grafike parodytas EŽŪFKP išmokų lygmuo nuo programavimo pradžios, įskaitant valstybių narių išmokėtas sumas už paskutinį 2008 m. ketvirtį (taigi už kurias Komisija kompensavo iš 2009 m. biudžeto), lyginant su išmokomis 2007 m. ir 2008 m. Toks lygmuo yra 71,7 % visoms EŽŪFKP programoms.

Iš grafiko matyti, kad visoms programoms, išskyrus keturias (Malta, Lietuva, Bulgarija ir Latvija), valstybės narės mastu buvo išleista daugiau nei 50 % 2007 m. ir 2008 m. įsipareigojimų sukauptos sumos.

Kita vertus, penkios šalys (Airija, Prancūzija, Liuksemburgas, Austrija ir Belgija) deklaravo išlaidas, viršijančias 2007 m. ir 2008 m. sukauptą sumą; tokį viršijimą reikėjo padengti iš 2009 m. metinių įsipareigojimų.

[pic]

[pic]