kuriuo nustatomi techniniai įgyvendinimo standartai, susiję su informacijos, kurią kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos nustato ir perduoda Europos bankininkystės institucijai pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2014/59/ES, vienodomis formomis, šablonais ir apibrėžtimis

atsižvelgdama į 2014 m. gegužės 15 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2014/59/ES, kuria nustatoma kredito įstaigų ir investicinių įmonių gaivinimo ir pertvarkymo sistema ir iš dalies keičiamos Tarybos direktyva 82/891/EEB, direktyvos 2001/24/EB, 2002/47/EB, 2004/25/EB, 2005/56/EB, 2007/36/EB, 2011/35/ES, 2012/30/ES bei 2013/36/ES ir Europos Parlamento ir Tarybos reglamentai (ES) Nr. 1093/2010 bei (ES) Nr. 648/2012 (1), ypač į jos 4 straipsnio 11 dalį,

1. Siekdamos informuoti Europos bankininkystės instituciją (EBI) apie Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnio 1, 8, 9 ir 10 dalių taikymą jų jurisdikcijai priklausančioms įstaigoms, kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos EBI perduoda informaciją, nurodytą šio reglamento 2 straipsnyje.

2. Kad pateiktų informaciją pagal 1 dalį, kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos užpildo atitinkamus šablonus, nurodytus I priede, ir atitinkamais atvejais pateikia nuorodas į neprivalomus rodiklius, nurodytus II priede.

3. Kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos gali nuspręsti į I priede pateiktus šablonus duomenis bendrai įrašyti taip:

4. Teikdamos šio reglamento 2 straipsnyje nurodytą informaciją EBI, kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos gali pateikti nuorodą į įstaigų kategoriją, jeigu nustato, kad dvi ar daugiau įstaigų pasižymi panašiomis savybėmis pagal Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnio 1 dalyje nurodytus supaprastintų pareigų taikymo kriterijus.

1. Kompetentingos institucijos pateikia EBI šią kiekvieno šio reglamento 4 straipsnyje nurodyto ataskaitinio laikotarpio informaciją apie supaprastintų pareigų, susijusių su gaivinimo planų turiniu bei duomenimis, pirmų gaivinimo planų parengimo data ir tų planų atnaujinimo periodiškumu, taikymą:

2. Teikdamos informaciją, kurią privalo teikti pagal 1 dalį, kompetentingos institucijos užpildo kiekvieną šio reglamento I priedo informacijos teikimo šabloną. Kai kompetentinga institucija kuriems nors iš kriterijų, nurodytų Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnio 1 dalyje, yra taikiusi koeficientą, pavyzdžiui, dėl to, kad jie ypač svarbūs nustatant, ar įstaigai arba įstaigų kategorijai turėtų būti taikomos supaprastintos pareigos, kompetentinga institucija savo pranešime nurodo tiems kriterijams priskirtus koeficientus. Jei kompetentinga institucija jokiems konkretiems kriterijams, nurodytiems Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnio 1 dalyje, koeficiento nėra taikiusi, ta kompetentinga institucija savo pranešime nurodo santykinę kriterijų svarbą nustatant, ar įstaigai arba įstaigų kategorijai turėtų būti taikomos supaprastintos pareigos.

1. Pertvarkymo institucijos pateikia EBI šią kiekvieno šio reglamento 4 straipsnyje nurodyto ataskaitinio laikotarpio informaciją apie supaprastintų pareigų, susijusių su pertvarkymo planų turiniu bei duomenimis, pirmų pertvarkymo planų parengimo data ir tų planų atnaujinimo periodiškumu, taikymą:

2. Teikdamos informaciją, nurodytą šio straipsnio 1 dalyje, pertvarkymo institucijos užpildo kiekvieną šio reglamento I priede pateiktą informacijos teikimo šabloną. Kai pertvarkymo institucija kuriems nors iš kriterijų, nurodytų Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnio 1 dalyje, yra taikiusi koeficientą, pavyzdžiui, dėl to, kad jie ypač svarbūs nustatant, ar įstaigai arba įstaigų kategorijai turėtų būti taikomos supaprastintos pareigos, pertvarkymo institucija savo pranešime nurodo ir aprašo tiems kriterijams priskirtus koeficientus. Jei pertvarkymo institucija jokiems konkretiems kriterijams, nurodytiems Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnio 1 dalyje, koeficiento nėra taikiusi, ta pertvarkymo institucija savo pranešime nurodo santykinę kriterijų svarbą nustatant, ar įstaigai arba įstaigų kategorijai turėtų būti taikomos supaprastintos pareigos.

1. Pirmas informacijos, nurodytos 2 straipsnio 1 dalyje ir 3 straipsnio 1 dalyje, ataskaitinis laikotarpis prasideda 2015 m. sausio 1 d. ir baigiasi 2016 m. balandžio 30 d. Pirmo ataskaitinio laikotarpio informacija EBI pateikiama ne vėliau kaip trisdešimtą dieną po šio reglamento įsigaliojimo.

2. Antras informacijos, nurodytos 2 straipsnio 1 dalyje ir 3 straipsnio 1 dalyje, ataskaitinis laikotarpis prasideda 2016 m. gegužės 1 d. ir baigiasi 2017 m. balandžio 30 d. Antro ataskaitinio laikotarpio informacija EBI pateikiama ne vėliau kaip 2017 m. birželio 1 d.

Šis reglamentas įsigalioja dvidešimtą dieną po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.

(2) 2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 575/2013 dėl prudencinių reikalavimų kredito įstaigoms ir investicinėms įmonėms ir kuriuo iš dalies keičiamas Reglamentas (ES) Nr. 648/2012 (OL L 176, 2013 6 27, p. 1).

(3) 2013 m. spalio 15 d. Tarybos reglamentas (ES) Nr. 1024/2013, kuriuo Europos Centriniam Bankui pavedami specialūs uždaviniai, susiję su rizikos ribojimu pagrįstos kredito įstaigų priežiūros politika (OL L 287, 2013 10 29, p. 63).

(4) 2010 m. lapkričio 24 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 1093/2010, kuriuo įsteigiama Europos priežiūros institucija (Europos bankininkystės institucija), iš dalies keičiamas Sprendimas Nr. 716/2009/EB ir panaikinamas Komisijos sprendimas 2009/78/EB (OL L 331, 2010 12 15, p. 12).

I PRIEDAS

Informacijos teikimo šablonai

1 ŠABLONAS

Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnis. Kiekybinių duomenų teikimo šablonas [Šiame šablone pateikiamomis, tačiau jo dalies nesudarančiomis pastabomis siekiama padėti institucijoms užpildyti šabloną.]
Valstybė narė
Pranešimą teikiančios kompetentingos institucijos/pertvarkymo institucijos pavadinimas
Ataskaitinė data
Valstybėje narėje įsisteigusių kredito įstaigų skaičius
Valstybėje narėje įsisteigusių investicinių įmonių skaičius
Kredito įstaigų, kurioms pagal Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnio 1 dalį taikytos supaprastintos pareigos, skaičius	[Atitinkama institucija skaičius turėtų pateikti atskirai pagal įsipareigojimus, susijusius su gaivinimo planavimu, sėkmingo pertvarkymo galimybės vertinimais ir pertvarkymo planavimu.]
Investicinių įmonių, kurioms pagal Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnio 1 dalį taikytos supaprastintos pareigos, skaičius	[Atitinkama institucija skaičius turėtų pateikti atskirai pagal įsipareigojimus, susijusius su gaivinimo planavimu, sėkmingo pertvarkymo galimybės vertinimais ir pertvarkymo planavimu.]
Įstaigų, kurioms pagal Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnio 8 dalį leista netaikyti reikalavimų, skaičius
Juridinio asmens identifikatoriai (LEI), o jei jų nėra – pavadinimai įstaigų, kurios įsisteigusios valstybėje narėje ir kurioms pagal Reglamento (ES) Nr. 1024/2013 6 straipsnio 4 dalį taikoma Europos Centrinio Banko tiesioginė priežiūra arba kurios sudaro didelę dalį valstybės narės finansų sistemos, kaip apibrėžta Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnio 10 dalyje, ir todėl pagal Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnio 8 dalį reikalavimai joms privalo būti taikomi	[Šį šablono skirsnį turi pildyti tik kompetentingos institucijos, nes jis susijęs su priežiūros klasifikacija.]

2 ŠABLONAS (1)

Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnio 1 dalis. Informacijos teikimo šablonas

[Šiame šablone pateikiamomis, tačiau jo dalies nesudarančiomis pastabomis siekiama padėti institucijoms užpildyti šabloną.]

Valstybė narė

Pranešimą teikiančios kompetentingos institucijos/pertvarkymo institucijos pavadinimas

[Kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos turėtų užpildyti pranešimą apie tas įstaigas, kurioms taikomos supaprastintos pareigos, susijusios su atitinkamai reikalavimais dėl gaivinimo planų ir reikalavimais dėl sėkmingo pertvarkymo galimybės vertinimų ir pertvarkymo planų (žr. sąrašą, pateiktą Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnio 1 dalyje).

Kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos turi pateikti visų įstaigų, kurioms taikomos supaprastintos pareigos, informaciją. Laikydamosi šio reikalavimo, kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos gali nuspręsti pildyti šį šabloną kiekvienai įstaigai arba konkrečioms kategorijoms įstaigų, turinčių bendrų savybių ir todėl tuo pačiu būdu vertinamų pagal Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnio 1 dalies kriterijus.]

Ataskaitinis laikotarpis

Kredito įstaigų kategorijos pavadinimas arba kredito įstaigos pavadinimas

[Teikiant kategorijų duomenis, reikia nurodyti kiekvienos prie atskiros kategorijos priskiriamos įstaigos LEI, o jei jų nėra – pateikti įstaigų pavadinimus.]

[Jei į pranešimą įrašomi konkrečios kategorijos įstaigų duomenys, reikia pateikti kategorijos aprašymą, be kita ko, nurodant tos kategorijos įstaigų pagrindines savybes (pvz., pateikiant nuorodą į SREP klasifikaciją pagal EBI gaires, parengtas pagal 2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2013/36/ES dėl galimybės verstis kredito įstaigų veikla ir dėl riziką ribojančios kredito įstaigų ir investicinių įmonių priežiūros, kuria iš dalies keičiama Direktyva 2002/87/EB ir panaikinamos direktyvos 2006/48/EB bei 2006/49/EB (OL L 176, 2013 6 27, p. 338), 107 straipsnio 3 dalį, arba kitą taikomą klasifikacijos sistemą). Be to, reikia pateikti tos kategorijos įstaigų LEI sąrašą, o jei LEI nėra – pavadinimų sąrašą. Jei yra daugiau nei viena įstaigų kategorija, reikia pildyti pranešimą kiekvienai kategorijai.]

Investicinių įmonių kategorijos pavadinimas arba investicinės įmonės pavadinimas

[Teikiant kategorijų duomenis, reikia nurodyti kiekvienos prie atskiros kategorijos priskiriamos įstaigos LEI, o jei jų nėra – pateikti įstaigų pavadinimus.]

[Žr. pirmiau.]

Prie kategorijos priskiriamų įstaigų skaičius

[Šį laukelį reikia pildyti tik tuo atveju, jei pranešimas yra susijęs su įstaigų kategorija.]

Pagrindas, kuriuo remiantis pagal atitinkamus Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnio 1 dalies kriterijus nustatyta, kad [įstaigų, priskiriamų prie šios kategorijos/įstaigos] žlugimas ir vėlesnis likvidavimas keliant įprastinę bankroto bylą neturėtų turėti didelių neigiamų pasekmių finansų rinkoms, kitoms įstaigoms, finansavimo sąlygoms arba visai ekonomikai. Aprašant privaloma pateikti kiekybinę informaciją (jei yra).

[Atsižvelgiant į Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnio 1 dalies kriterijus, šiame skirsnyje reikia pateikti privalomus rodiklius, nurodytus tolesniame šablone, ir visus neprivalomus rodiklius iš šio reglamento II priedo sąrašo, kuriais remiantis įstaiga arba įstaigų kategorija vertinta, įstaigos ar įstaigų, kurioms taikomos supaprastintos pareigos, kategorijos savybių aprašymą. Kiekviena institucija turėtų pranešime nurodyti kiekvienam kriterijui priskirtą koeficientą.]

Koeficientas [Prašom aprašyti koeficientą (jei yra), priskiriamą kiekvienam kriterijui vertinimo proceso tikslu.]

Kriterijus

Rodiklis

Įstaigos (-ų) aprašymas

[Prašom ten, kur nurodyta, įrašyti kiekybinius duomenis. Pildant įstaigų kategorijos pranešimą, kiekybinius duomenis galima pateikti kaip intervalą (pvz., bendrą turtą nurodyti šia forma: A suma eurais – B suma eurais). Kitur prašom pateikti laisvo pobūdžio aprašymą.]

Dydis

Bendras turtas (2)

[Prašom pateikti kiekybinius duomenis. Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Bendras turtas/valstybės narės BVP

[Prašom pateikti kiekybinius duomenis. Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Visi rodikliai iš II priedo neprivalomų rodiklių sąrašo, į kuriuos atsižvelgta

Tik investicinių įmonių atveju:

Bendri įsipareigojimai

[Prašom pateikti kiekybinius duomenis. Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Bendri klientų pinigai

[Prašom pateikti kiekybinius duomenis. Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Bendras klientų turtas

[Prašom pateikti kiekybinius duomenis. Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Bendros pajamos iš mokesčių ir komisinių

[Prašom pateikti kiekybinius duomenis. Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Tarpusavio ryšiai

Tarpbankiniai įsipareigojimai (3)

[Prašom pateikti kiekybinius duomenis. Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Tarpbankinis turtas (4)

[Prašom pateikti kiekybinius duomenis. Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Apyvartoje esantys skolos vertybiniai popieriai (5)

[Prašom pateikti kiekybinius duomenis. Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Patronuojamųjų įmonių ir filialų užsienyje skaičius

[Prašom pateikti kiekybinius duomenis. Šios informacijos pateikti nereikia, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Įstaigoms ir kitiems subjektams teikiamos tarpuskaitos, mokėjimo ir atsiskaitymo paslaugos

[Prašom pateikti įstaigos arba prie atitinkamos kategorijos priskiriamų įstaigų kiekvienos tokios teikiamos paslaugos aprašymą.]

Visi rodikliai iš II priedo neprivalomų rodiklių sąrašo, į kuriuos atsižvelgta

Veiklos apimtis ir sudėtingumas

Ne biržos išvestinių finansinių priemonių (tariamoji) vertė (6)

[Prašom pateikti kiekybinius duomenis. Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Kelioms jurisdikcijoms priklausantys įsipareigojimai (7)

[Prašom pateikti kiekybinius duomenis. Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Kelioms jurisdikcijoms teikiami reikalavimai (8)

[Prašom pateikti kiekybinius duomenis. Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Visi indėliai

[Prašom pateikti kiekybinius duomenis. Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Visi garantuojami indėliai

[Prašom pateikti kiekybinius duomenis. Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Visi rodikliai iš II priedo neprivalomų rodiklių sąrašo, į kuriuos atsižvelgta

Rizikos pobūdis

Bendras priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo proceso (SREP) balas

[Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Kapitalo pakankamumo SREP balas

[Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Likvidumo pakankamumo SREP balas

[Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Vidaus valdymo ir bendros įstaigos kontrolės SREP balas

[Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Visi rodikliai iš II priedo neprivalomų rodiklių sąrašo, į kuriuos atsižvelgta

Teisinis statusas

Reguliavimo leidimai ir veiklos leidimai, visų pirma susiję su pažangių modelių taikymu apskaičiuojant nuosavų lėšų reikalavimus kredito, rinkos ir operacinei rizikai padengti

[Prašom pateikti reguliuojamos veiklos, kuriai vykdyti įstaiga arba tos kategorijos įstaigos turi leidimą, aprašymą ir aprašyti, ar taikomi pažangūs modeliai (jei taip, prašom aprašyti taikomą modelį).]

Visi rodikliai iš II priedo neprivalomų rodiklių sąrašo, į kuriuos atsižvelgta

Verslo pobūdis

Verslo modelio ir strategijos SREP balas

[Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Įstaigos pozicija jurisdikcijose, kuriose ji vykdo veiklą, pagal ypatingos svarbos funkcijas ir pagrindines verslo linijas, siūlomas kiekvienoje jurisdikcijoje, ir įstaigos užimamą rinkos dalį

[Prašom pateikti ypatingos svarbos funkcijų ir pagrindinių verslo linijų, siūlomų kiekvienoje jurisdikcijoje, aprašymą. Jei šablonas pildomas pagal kategorijas, galima pateikti bendrą ypatingos svarbos funkcijų ir pagrindinių verslo linijų, kurias siūlo prie kategorijos priskiriamos įstaigos, aprašymą.]

Visi rodikliai iš II priedo neprivalomų rodiklių sąrašo, į kuriuos atsižvelgta

Akcijų paketo struktūra

Akcininkų koncentracijos laipsnis

[Atsakant prašom nurodyti, kiek procentų (%) akcijų priklauso 5 daugiausia paprastųjų akcijų turintiems akcininkams. Jei šablonas pildomas pagal kategorijas, galima pateikti bendrą prie kategorijos priskiriamų įstaigų akcininkų koncentracijos laipsnio aprašymą.]

Visi rodikliai iš II priedo neprivalomų rodiklių sąrašo, į kuriuos atsižvelgta

Teisinė forma

Įstaigos struktūra: ar įstaiga priklauso grupei ir, jei taip, ar grupės struktūra yra sudėtinga ir pasižymi glaudžiais tarpusavio ryšiais?

[Jei šablonas pildomas pagal kategorijas, galima pateikti bendrą prie kategorijos priskiriamų įstaigų struktūros aprašymą.]

Įstaigos įsteigimo rūšis (pvz., uždaroji akcinė bendrovė, ribotos atsakomybės bendrovė ar kitos rūšies bendrovė, apibrėžta nacionalinės teisės aktuose)

[Jei šablonas pildomas pagal kategorijas, galima pateikti bendrą prie kategorijos priskiriamų įstaigų įsteigimo rūšies aprašymą.]

Visi rodikliai iš II priedo neprivalomų rodiklių sąrašo, į kuriuos atsižvelgta

Narystė institucinėje užtikrinimo sistemoje (IUS) arba kitoje kooperacinėje abipusio solidarumo sistemoje, nurodytoje Reglamento (ES) Nr. 575/2013 113 straipsnio 7 dalyje

Įstaigos funkcija sistemoje – dalyvis arba centrinė įstaiga, arba ypatingos svarbos funkcijų teikėjas sistemai

[Prašom pateikti įstaigos funkcijos (pvz., dalyvis arba centrinė įstaiga, arba ypatingos svarbos funkcijų teikėjas kitiems dalyviams, arba šalis, kuriai kyla potenciali sistemos koncentracijos rizika) sistemoje aprašymą.]

Jei šablonas pildomas pagal kategorijas, galima pateikti bendrą prie kategorijos priskiriamų įstaigų aprašymą.]

Garantijų fondo santykinis dydis, palyginti su įstaigos bendromis lėšomis

[Prašom pateikti kiekybinius duomenis. Gali būti pateikiamas verčių intervalas, jei šablonas pildomas pagal kategorijas.]

Visi rodikliai iš II priedo neprivalomų rodiklių sąrašo, į kuriuos atsižvelgta

Kitos pastabos

[Prašom pateikti visų kitų veiksnių, į kuriuos atsižvelgta priimant ankstesnį sprendimą, aprašymą.]

Įstaigai/tos kategorijos įstaigoms taikytų supaprastintų pareigų aprašymas

[Atsižvelgiant į:

—	atitinkamus Direktyvos 2014/59/ES straipsnius [nurodyti konkrečiau], nurodytus atitinkamoje lentelės eilutėje;

—	Direktyvos 2014/59/ES priedo A skirsnį ir Komisijos papildymo reglamentą dėl gaivinimo planų turinio;

—	Direktyvos 2014/59/ES priedo B skirsnį ir Komisijos papildymo reglamentą dėl pertvarkymo planų reikalavimų;

—	Direktyvos 2014/59/ES priedo C skirsnį,

—	šiame skirsnyje prašom pateikti taikytinų supaprastintų pareigų ir įprastų pareigų skirtumo aprašymą.]

Aprašyti supaprastintas pareigas, susijusias su gaivinimo plano turiniu ir duomenimis

[Prašom aprašyti skirtumą tarp įprastų pareigų ir taikytinų supaprastintų pareigų (t. y. kokių reikalavimų įstaiga (-os) neprivalo laikytis), pavyzdžiui, atsižvelgiant į Direktyvos 2014/59/ES priedo A skirsnį ir Komisijos papildymo reglamentą dėl gaivinimo planų turinio, kurie elementai nėra privalomi pagal supaprastintas pareigas, taikomas įstaigai/tos kategorijos įstaigoms.]

Aprašyti supaprastintas pareigas, susijusias su pertvarkymo plano turiniu ir duomenimis

Kada turėjo arba turi būti parengtas pirmas gaivinimo planas/pertvarkymo planas ir kaip dažnai jis atnaujintinas

Aprašyti supaprastintas pareigas, susijusias su informacijos, privalomos pateikti pagal Direktyvos 2014/59/ES 5 straipsnio 5 dalį, 11 straipsnio 1 dalį, 12 straipsnio 2 dalį ir priedo A ir B skirsnius, turiniu ir duomenimis

Aprašyti supaprastintas pareigas, susijusias su Direktyvos 2014/59/ES 15 ir 16 straipsniuose ir priedo C skirsnyje numatyto sėkmingo pertvarkymo galimybės vertinimo išsamumo lygiu

3 ŠABLONAS

Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnio 8 dalis. Informacijos teikimo šablonas [Šiame šablone pateikiamomis, tačiau jo dalies nesudarančiomis pastabomis siekiama padėti institucijoms užpildyti šabloną.]
Valstybė narė
Pranešimą teikiančios kompetentingos institucijos/pertvarkymo institucijos pavadinimas	[Kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos turėtų užpildyti pranešimą apie tas įstaigas, kurioms leista netaikyti atitinkamų Direktyvos 2014/59/ES I skyriaus 2 ir 3 skirsnių reikalavimų. Kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos turi pateikti visų įstaigų, kurioms leista netaikyti reikalavimų, informaciją.]
Ataskaitinis laikotarpis
Kredito įstaigų kategorijos pavadinimas arba kredito įstaigos pavadinimas [Teikiant kategorijų duomenis, reikia nurodyti kiekvienos prie atskiros kategorijos priskiriamos įstaigos LEI, o jei jų nėra – pateikti įstaigų pavadinimus.]	[Jei į pranešimą įrašomi konkrečios kategorijos įstaigų duomenys, prašom pateikti kategorijos aprašymą, be kita ko, nurodant tos kategorijos įstaigų pagrindines savybes (pvz., pateikiant nuorodą į SREP klasifikaciją arba kitą taikomą klasifikacijos sistemą). Prašom taip pat nurodyti tos kategorijos įstaigų LEI sąrašą, o jei LEI nėra – pateikti tos kategorijos įstaigų pavadinimų sąrašą. Jei yra daugiau nei viena įstaigų kategorija, prašome užpildyti pranešimą kiekvienai kategorijai.]
Su Direktyvos 2014/59/ES 4 straipsnio 8 dalies kriterijais susijęs pagrindas, pagal kurį leista netaikyti reikalavimų
Su centrine įstaiga susijusios įstaigos, kurioms pagal nacionalinę teisę visiškai arba iš dalies netaikomi rizikos ribojimo reikalavimai, laikantis Reglamento (ES) Nr. 575/2013 10 straipsnio	[Šiame skirsnyje prašom pateikti [įstaigos/tos kategorijos įstaigų] savybių aprašymą.]
Įstaigos, kurios yra IUS narės

(1) Jeigu rodiklių verčių pagal šiame šablone nurodytas apibrėžtis nėra, nes atitinkami į taikymo sritį patenkantys subjektai neteikia ataskaitų pagal Tarptautinius finansinės apskaitos standartus (TFAS) ir jiems finansinės informacijos formų (FINREP) reikalavimai netaikomi, kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos turėtų naudoti tinkamus atitikmenis. Šiuo atveju atitinkamos institucijos turėtų užtikrinti tinkamą šių atitikmenų paaiškinimą ir kuo didesnį koreliavimą su šiame šablone pateiktomis apibrėžtimis.

(2) Šiame šablone bendras turtas turi būti apskaičiuojamas globaliu mastu pagal FINREP (TFAS arba bendruosius apskaitos principus (BAP)) F 01.01, 380 eilutę, 010 skiltį.

(3) Šiame šablone tarpbankiniai įsipareigojimai turi būti apskaičiuojami globaliu mastu pagal FINREP (TFAS arba BAP) F 20.06, 020 + 030 + 050 + 060 + 100 + 110 eilutes, 010 skiltį, visos šalys (z ašis).

(4) Šiame šablone tarpbankinis turtas turi būti apskaičiuojamas globaliu mastu pagal FINREP (TFAS arba BAP) F 20.04, 020 + 030 + 050 + 060 + 110 + 120 + 170 + 180 eilutes, 010 skiltį, visos šalys (z ašis).

(5) Šiame šablone apyvartoje esantys skolos vertybiniai popieriai turi būti apskaičiuojami globaliu mastu pagal FINREP (TFAS arba BAP) F 01.02, 050 + 090 + 130 eilutes, 010 skiltį.

(6) Šiame šablone ne biržos išvestinių finansinių priemonių (tariamoji) vertė turi būti apskaičiuojama globaliu mastu pagal: FINREP (TFAS) F 10.00, 300 + 310 + 320 eilutes, 030 skiltį + F 11.00, 510 + 520 + 530 eilutes, 030 skiltį arba FINREP (BAP) F 10.00, 300 + 310 + 320 eilutes, 050 skiltį + F 11.00, 510 + 520 + 530 eilutes, 030 skiltį.

(7) Šiame šablone kelioms jurisdikcijoms priklausantys įsipareigojimai turi būti apskaičiuojami globaliu mastu pagal FINREP (TFAS arba BAP) F 20.06, 010 + 040 + 070 eilutes, 010 skiltį, visos šalys, išskyrus buveinės šalį (z ašis). Pastaba. Į apskaičiuotą vertę neįtraukiami: i) subjekto vidaus įsipareigojimai; ii) užsienio filialų ir patronuojamųjų įmonių įsipareigojimai sandorio šalims toje pačioje priimančiojoje šalyje.

(8) Šiame šablone kelioms jurisdikcijoms teikiami reikalavimai turi būti apskaičiuojami globaliu mastu pagal FINREP (TFAS arba BAP) F 20.04, 010 + 040 + 080 + 140 eilutes, 010 skiltį, visos šalys, išskyrus buveinės šalį (z ašis). Pastaba. Į apskaičiuotą vertę neįtraukiama: i) subjekto vidaus turtas; ii) užsienio filialų ir patronuojamųjų įmonių turtas sandorio šalių atžvilgiu toje pačioje priimančiojoje šalyje.

II PRIEDAS

Neprivalomų rodiklių sąrašas

Neprivalomi rodikliai (1)

Bendras turtas (2)

Bendra pozicijos esant įsipareigojimų neįvykdymui suma

Bendras turtas/valstybės narės BVP

Bendra pozicijos esant įsipareigojimų neįvykdymui suma/valstybės narės BVP

Bendras pagal riziką įvertintas turtas

Bendri įsipareigojimai

Bendri klientų pinigai

Bendras klientų turtas

Bendros pajamos iš mokesčių ir komisinių

Rinkos kapitalizacija

Saugomo turto vertė

Ne biržos išvestinių finansinių priemonių (tariamoji) vertė (3)

Tarpbankinis turtas

Tarpbankiniai įsipareigojimai

Finansų sektoriaus vidaus įsipareigojimai

Finansų sektoriaus vidaus turtas

Kelioms jurisdikcijoms priklausantys įsipareigojimai

Kelioms jurisdikcijoms teikiami reikalavimai

Apyvartoje esantys skolos vertybiniai popieriai

Šalies mokėjimo operacijų vertė

Visi indėliai

Visi garantuojami indėliai

Sąjungos privačiojo sektoriaus indėlininkų indėliai

Privačiojo sektoriaus paskolų vertė, įskaitant paskirtas priemones ir konsorciumo paskolas

Privačiojo sektoriaus paskolų skaičius

Indėlių sąskaitų skaičius – verslas

Indėlių sąskaitų skaičius – mažmena

Mažmeninių klientų skaičius

Patronuojamųjų įmonių ir filialų šalyje skaičius

Patronuojamųjų įmonių ir filialų užsienyje skaičius (išskirstyti į patronuojamąsias įmones ir filialus, įsisteigusius kitose valstybėse narėse ir trečiosiose valstybėse)

Finansų rinkos infrastruktūros narystė

Ypatingos svarbos funkcijos, kurias teikia įstaiga kitoms grupės įmonėms arba įmonių grupė – įstaigai

Ypatingos svarbos funkcijos ir pagrindinės verslo linijos kiekvienoje atitinkamoje jurisdikcijoje, įskaitant kitoms įstaigoms teikiamas paslaugas

Rinkos dalyviams ar kitiems subjektams teikiamos tarpuskaitos, mokėjimo ir atsiskaitymo paslaugos ir kitų rinkoje veikiančių teikėjų skaičius

Rinkos dalyviams ar kitiems subjektams teikiamos mokėjimo paslaugos ir kitų rinkoje veikiančių teikėjų skaičius

Geografinis įstaigos veiklos išskaidymas (įskaitant jurisdikcijų, kuriose įstaiga ir patronuojamieji subjektai vykdo veiklą, skaičių ir veiklos apimtį)

Įstaigos užimama rinkos dalis pagal verslo linijas kiekvienoje jurisdikcijoje (pavyzdžiui, indėlių priėmimas, mažmeninė hipoteka, neužtikrintos paskolos, kredito kortelės, skolinimas MVĮ, skolinimas įmonėms, prekybos finansavimas, mokėjimo veikla ir kitų ypatingos svarbos paslaugų teikimas)

Reguliavimo leidimų ir veiklos leidimų rūšis (pavyzdžiui, investicinė įmonė ar kredito įstaiga; pažangių modelių taikymas apskaičiuojant nuosavų lėšų reikalavimus kredito, rinkos ir operacinei rizikai padengti)

Privačiojo sektoriaus paskolos vidaus gavėjams

Privačiojo sektoriaus paskolos gavėjams konkrečiame regione

Hipotekos paskolos gavėjams Sąjungoje

Hipotekos paskolos vidaus gavėjams

Mažmeninės paskolos Sąjungoje įsisteigusiems gavėjams

Mažmeninės paskolos vidaus gavėjams

(Bendras) priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo proceso (SREP) balas

Kapitalo pakankamumo, likvidumo pakankamumo, vidaus valdymo ir bendros įstaigos kontrolės vertinimų SREP balas

Reguliavimo leidimai ir veiklos leidimai, visų pirma susiję su pažangių modelių taikymu apskaičiuojant nuosavų lėšų reikalavimus kredito, rinkos ir operacinei rizikai padengti

Bendras įstaigos verslo modelis, įstaigos strategijos gyvybingumas ir tvarumas, grindžiamas verslo modelio analizės, atliktos vykdant SREP pagal EBI gaires dėl bendrų SREP metodikų ir procedūrų, balais. Šiam tikslui institucijos gali naudoti verslo modelio ir strategijos SREP balą

Įstaigos pozicija jurisdikcijose, kuriose ji vykdo veiklą, pagal ypatingos svarbos funkcijas ir pagrindines verslo linijas, siūlomas kiekvienoje jurisdikcijoje, ir įstaigos užimamą rinkos dalį (koncentracija)

Ar akcininkai yra koncentruoti, ar išsklaidyti, visų pirma atsižvelgiant į kvalifikuotų akcininkų skaičių ir mastą, kuriuo akcijų paketo struktūra gali daryti poveikį galimybei įstaigai taikyti tam tikrus gaivinimo veiksmus ir pertvarkymo institucijos galimybei naudotis pertvarkymo priemonėmis

Įstaigos struktūra vertinant, ar įstaiga priklauso grupei ir, jei taip, ar grupės struktūra yra sudėtinga, ar paprasta, atsižvelgiant į finansinius ir veiklos tarpusavio ryšius

Įstaigos steigimo rūšis: uždaroji akcinė bendrovė, ribotos atsakomybės bendrovė ar bet kurios kitos rūšies bendrovė, apibrėžta nacionalinės teisės aktuose

Garantijų fondo santykinis dydis, palyginti su įstaigos bendromis lėšomis (tik IUS ir kitų abipusio solidarumo sistemų atveju)

Abipusio solidarumo sistemos rūšis, jos rizikos valdymo politika ir procedūros

Tarpusavio ryšių su kitais IUS dalyviais laipsnis

(1) Jeigu rodiklių verčių pagal šiame priede nurodytas apibrėžtis nėra, nes atitinkami į taikymo sritį patenkantys subjektai neteikia ataskaitų pagal TFAS ir jiems FINREP reikalavimai netaikomi, kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos turėtų naudoti tinkamus atitikmenis (pvz., iš nacionalinių BAP). Šiuo atveju atitinkamos institucijos turėtų užtikrinti tinkamą šių atitikmenų paaiškinimą ir kuo didesnį koreliavimą su šiame šablone pateiktomis apibrėžtimis.

(2) Bendras turtas turi būti apskaičiuojamas pasauliniu mastu pagal FINREP (TFAS arba BAP) F 01.01, 380 eilutę, 010 skiltį.

(3) Ne biržos išvestinių finansinių priemonių (tariamoji) vertė turi būti apskaičiuojama pasauliniu mastu pagal: FINREP (TFAS) F 10.00, 300 + 310 + 320 eilutes, 030 skiltį + F 11.00, 510 + 520 + 530 eilutes, 030 skiltį arba FINREP (BAP) F 10.00, 300 + 310 + 320 eilutes, 050 skiltį + F 11.00, 510 + 520 + 530 eilutes, 030 skiltį.