Access to European Union law
<a href="https://eur-lex.europa.eu/content/help/eurlex-content/experimental-features.html" target="_blank">More about the experimental features corner</a>
Choose the experimental features you want to try
EUR-Lex
Access to European Union law

This document is an excerpt from the EUR-Lex website

You are here
Use quotation marks to search for an "exact phrase". Append an asterisk (*) to a search term to find variations of it (transp*, 32019R*). Use a question mark (?) instead of a single character in your search term to find variations of it (ca?e finds case, cane, care).
Search tips
Need more search options? Use the Advanced search

Document 02015R2450-20200607

    Consolidated text: 2015 m. gruodžio 2 d. Komisijos įgyvendinimo reglamentas (ES) 2015/2450, kuriuo nustatomi informacijos teikimo priežiūros institucijoms pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2009/138/EB formų techniniai įgyvendinimo standartai (Tekstas svarbus EEE)Tekstas svarbus EEE

    Access initial legal act
    (

    Legal status of the document No longer in force

    )

    ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2015/2450/2020-06-07

    Date of document:
    07/06/2020
    Date of effect:
    07/06/2020
    Author:
    Not available
    Form:
    Konsoliduotas tekstas
    Link
    Link
    Link
    Select all documents mentioning this document
    Consolidation: basic act:
    32015R2450

    02015R2450 — LT — 07.06.2020 — 005.001

    Šis tekstas yra skirtas tik informacijai ir teisinės galios neturi. Europos Sąjungos institucijos nėra teisiškai atsakingos už jo turinį. Autentiškos atitinkamų teisės aktų, įskaitant jų preambules, versijos skelbiamos Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje ir pateikiamos svetainėje „EUR-Lex“. Oficialūs tekstai tiesiogiai prieinami naudojantis šiame dokumente pateikiamomis nuorodomis

    ►B

    KOMISIJOS ĮGYVENDINIMO REGLAMENTAS (ES) 2015/2450

    2015 m. gruodžio 2 d.

    kuriuo nustatomi informacijos teikimo priežiūros institucijoms pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2009/138/EB formų techniniai įgyvendinimo standartai

    (Tekstas svarbus EEE)

    (OL L 347 2015.12.31, p. 1)

    Iš dalies keičiamas:

     

     

    Oficialusis leidinys

      Nr.

    puslapis

    data

    ►M1

    KOMISIJOS ĮGYVENDINIMO REGLAMENTAS (ES) 2016/1868 2016 m. spalio 20 d.

      L 286

    35

    21.10.2016

    ►M2

    KOMISIJOS ĮGYVENDINIMO REGLAMENTAS (ES) 2017/2189 2017 m. lapkričio 24 d.

      L 310

    3

    25.11.2017

    ►M3

    KOMISIJOS ĮGYVENDINIMO REGLAMENTAS (ES) 2018/1844 2018 m. lapkričio 23 d.

      L 299

    5

    26.11.2018

    ►M4

    KOMISIJOS ĮGYVENDINIMO REGLAMENTAS (ES) 2019/2103 2019 m. lapkričio 27 d.

      L 318

    13

    10.12.2019

     M5

    KOMISIJOS ĮGYVENDINIMO REGLAMENTAS (ES) 2020/657 2020 m. gegužės 15 d.

      L 155

    1

    18.5.2020



    ▼B

    KOMISIJOS ĮGYVENDINIMO REGLAMENTAS (ES) 2015/2450

    2015 m. gruodžio 2 d.

    kuriuo nustatomi informacijos teikimo priežiūros institucijoms pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2009/138/EB formų techniniai įgyvendinimo standartai

    (Tekstas svarbus EEE)



    I SKYRIUS

    BENDROSIOS NUOSTATOS IR PRIEŽIŪROS ATASKAITŲ TEIKIMO REIKALAVIMAI

    1 straipsnis

    Dalykas

    Šiuo reglamentu nustatomi reguliariųjų priežiūros ataskaitų techniniai įgyvendinimo standartai, nustatant informacijos teikimo priežiūros institucijoms, kaip nurodyta Direktyvos 2009/138/EB 35 straipsnio 1 ir 2 dalyse atskiroms draudimo ir perdraudimo įmonėms ir Direktyvos 2009/138/EB 244 straipsnio 2 dalyje ir 245 straipsnio 2 dalyje grupėms, formas.

    2 straipsnis

    Priežiūros ataskaitų formatai

    Draudimo ir perdraudimo įmonės, dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės šiame reglamente nurodytą informaciją pateikia pagal priežiūros institucijų arba grupės priežiūros institucijos nustatytus keitimosi duomenimis formatus, jų nustatytais būdais ir laikydamosi šių nurodymų:

    a) 

    duomenų vienetai, kurių duomenų rūšis yra „piniginė vertė“, išreiškiami vienetais be dešimtainių skaičių, išskyrus S.06.02, S.08.01, S.08.02 ir S.11.01 formas, kuriose vertės išreiškiamos šimtųjų dalių tikslumu;

    b) 

    duomenų vienetai, kurių duomenų rūšis yra „procentinė dalis“, išreiškiami vienetais dešimttūkstantųjų tikslumu;

    c) 

    duomenų vienetai, kurių duomenų rūšis yra „sveikasis skaičius“, išreiškiami vienetais be dešimtainių skaičių;

    ▼M3

    d) 

    visi duomenų vienetai išreiškiami kaip teigiamos vertės, išskyrus tuos atvejus, kai:

    i) 

    jie yra priešingo pobūdžio nei natūrali punkto suma;

    ii) 

    duomenų vieneto pobūdis leidžia pateikti ir teigiamas, ir neigiamas vertes;

    iii) 

    laikantis prieduose pateiktų atitinkamų nurodymų informaciją reikia pateikti kitokiu formatu.

    ▼B

    3 straipsnis

    Valiuta

    1.  Jeigu priežiūros institucija nereikalauja kitaip, šiame reglamente „ataskaitose nurodoma valiuta“ yra:

    a) 

    individualių ataskaitų atveju tai valiuta, naudojama rengiant draudimo ar perdraudimo įmonės finansines ataskaitas;

    b) 

    grupės ataskaitų atveju tai valiuta, naudojama rengiant konsoliduotąsias finansines ataskaitas.

    2.  Duomenų vienetai, kurių duomenų rūšis yra „piniginė vertė“, pateikiami ataskaitose nurodoma valiuta, o tam sumas bet kokia kita valiuta reikia perskaičiuoti į ataskaitose nurodomą valiutą, jeigu šiame reglamente nenurodyta kitaip.

    3.  Kai nurodoma turto ar įsipareigojimo, išreikšto kita nei ataskaitose nurodoma valiuta, vertė, ta vertė perskaičiuojama į ataskaitose nurodomą valiutą taip, lyg būtų perskaičiuota dienos pabaigos valiutos keitimo kursu paskutinę dieną, kurią atitinkamas kursas yra žinomas ataskaitiniu laikotarpiu, su kuriuo susijęs turtas arba įsipareigojimas.

    4.  Kai nurodoma pajamų ar sąnaudų vertė, ta vertė perskaičiuojama į ataskaitose nurodomą valiutą naudojant tokį perskaičiavimo pagrindą, koks naudojamas apskaitos tikslais.

    ▼M3

    4a.  Kai nurodomos ankstesnių laikotarpių duomenų, išreikštų kita nei ataskaitose nurodoma valiuta, vertės, tos vertės, susijusios su ankstesniais ataskaitiniais laikotarpiais, perskaičiuojamos į ataskaitose nurodomą valiutą dienos pabaigos kursu laikotarpio, kurio ataskaita teikiama, paskutinę dieną, kurios perskaičiavimo kursas yra žinomas.

    ▼B

    5.  Perskaičiavimas į ataskaitose nurodomą valiutą atliekamas taikant valiutos kursą iš to paties šaltinio, kuris naudojamas draudimo ar perdraudimo įmonės finansinėse ataskaitose individualių ataskaitų atveju arba konsoliduotosiose finansinėse ataskaitose grupės ataskaitų atveju, jeigu priežiūros institucija nereikalauja kitaip.

    4 straipsnis

    Pakartotinis duomenų pateikimas

    Draudimo ir perdraudimo įmonės, dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės kuo greičiau, kai tai praktiškai įmanoma, pakartotinai pateikia informaciją, jau pateiktą naudojant šiame reglamente nurodytas formas, kai su tuo pačiu ataskaitiniu laikotarpiu susijusi iš pradžių pateikta informacija reikšmingai pasikeičia nuo paskutinio jos pateikimo priežiūros institucijoms arba grupės priežiūros institucijai.



    II SKYRIUS

    ATSKIRŲ ĮMONIŲ KIEKYBINĖS INFORMACIJOS FORMOS

    5 straipsnis

    Atskirų įmonių pradinės kiekybinės informacijos formos

    Draudimo ir perdraudimo įmonės pateikia informaciją, nurodytą Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 314 straipsnio 1 dalies a ir c punktuose, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo S.01.01.03 formą, kurioje nurodomas teikiamos informacijos turinys, vadovaudamosi II priedo S.01.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    b) 

    I priedo S.01.02.01 formą, kurioje nurodoma pagrindinė informacija apie įmonę ir apskritai ataskaitų turinys, vadovaudamosi II priedo S.01.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    c) 

    I priedo S.01.03.01 formą, kurioje nurodoma pagrindinė informacija apie tikslinius fondus ir suderinimo korekcijos portfelius, vadovaudamosi II priedo S.01.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    d) 

    I priedo S.02.01.02 formą, kurioje nurodoma balanso informacija taikant vertinimą pagal Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnį, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.02.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    e) 

    I priedo S.23.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie nuosavas lėšas, vadovaudamosi II priedo S.23.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    f) 

    kai įmonės naudoja standartinę formulę mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti, I priedo S.25.01.01 formą, kurioje nurodomas mokumo kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi II priedo S.25.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    g) 

    kai įmonės naudoja standartinę formulę ir dalinį vidaus modelį mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti, I priedo S.25.02.01 formą, kurioje nurodomas mokumo kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi II priedo S.25.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    h) 

    kai įmonės naudoja visapusišką vidaus modelį mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti, I priedo S.25.03.01 formą, kurioje nurodomas mokumo kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi II priedo S.25.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    i) 

    kai draudimo ir perdraudimo įmonės vykdo tik gyvybės arba tik ne gyvybės draudimo ar perdraudimo veiklą, I priedo S.28.01.01 formą, kurioje nurodomas minimalaus kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi II priedo S.28.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    j) 

    kai draudimo įmonės vykdo tiek gyvybės, tiek ne gyvybės draudimo veiklą, I priedo S.28.02.01 formą, kurioje nurodomas minimalaus kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi II priedo S.28.02 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    6 straipsnis

    Atskirų įmonių ketvirtinės kiekybinės informacijos formos

    1.  Jeigu ataskaitų taikymo sritis ar teikimo dažnumas nėra apriboti pagal Direktyvos 2009/138/EB 35 straipsnio 6 dalį, draudimo ir perdraudimo įmonės kas ketvirtį pateikia Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte nurodytą informaciją, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo S.01.01.02 formą, kurioje nurodomas teikiamos informacijos turinys, vadovaudamosi II priedo S.01.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    b) 

    I priedo S.01.02.01 formą, kurioje nurodoma pagrindinė informacija apie įmonę ir apskritai ataskaitų turinys, vadovaudamosi II priedo S.01.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    c) 

    I priedo S.02.01.02 formą, kurioje nurodoma balanso informacija taikant vertinimą pagal Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnį, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.02.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    d) 

    I priedo S.05.01.02 formą, kurioje nurodoma informacija apie kiekvienos rūšies draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, įmokas, išmokas ir sąnaudas taikant vertinimo ir pripažinimo principus, naudojamus įmonės finansinėse ataskaitose, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.05.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    e) 

    I priedo S.06.02.01 formą, kurioje pateikiamas turto sąrašas papunkčiui, vadovaudamosi II priedo S.06.02 skirsnyje pateiktais nurodymais ir naudodamos papildomą identifikavimo kodą (PIK), kaip nustatyta V priede ir apibrėžta VI priede;

    f) 

    kai įmonės turimų kolektyvinių investicijų dalis, palyginti su visomis investicijomis, yra didesnė nei 30 %, I priedo S.06.03.01 formą, kurioje pateikiama informacija apie įmonės turimų visų kolektyvinių investicijų vertinimą taikant skaidrumo metodą, vadovaudamosi II priedo S.06.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    g) 

    I priedo S.08.01.01 formą, kurioje pateikiamas išvestinių finansinių priemonių atvirųjų pozicijų sąrašas papunkčiui, vadovaudamosi II priedo S.08.01 skirsnyje pateiktais nurodymais ir naudodamos PIK, kaip nustatyta V priede ir apibrėžta VI priede;

    h) 

    I priedo S.08.02.01 formą, kurioje pateikiamas per ataskaitinį laikotarpį užbaigtų išvestinių finansinių priemonių sąrašas papunkčiui, vadovaudamosi II priedo S.08.02 skirsnyje pateiktais nurodymais ir naudodamos PIK, kaip nustatyta V priede ir apibrėžta VI priede;

    i) 

    I priedo S.12.01.02 formą, kurioje nurodoma informacija apie kiekvienos rūšies draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, techninius atidėjinius, susijusius su gyvybės draudimu ir sveikatos draudimu, vykdomu panašiu techniniu pagrindu kaip gyvybės draudimas (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus), vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.12.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    j) 

    I priedo S.17.01.02 formą, kurioje nurodoma informacija apie kiekvienos rūšies draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, ne gyvybės draudimo techninius atidėjinius, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.17.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    k) 

    I priedo S.23.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie nuosavas lėšas, vadovaudamosi II priedo S.23.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    l) 

    kai draudimo ir perdraudimo įmonės vykdo tik gyvybės arba tik ne gyvybės draudimo ar perdraudimo veiklą, I priedo S.28.01.01 formą, kurioje nurodomas minimalaus kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi II priedo S.28.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    m) 

    kai draudimo įmonės vykdo tiek gyvybės, tiek ne gyvybės draudimo veiklą, I priedo S.28.02.01 formą, kurioje nurodomas minimalaus kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi II priedo S.28.02 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    2.  Taikant 1 dalies f punktą, įmonės turimų kolektyvinių investicijų dalis, palyginti su visomis investicijomis, apskaičiuojama C0010/R0180 punkto, kolektyvinio investavimo subjektų, įtrauktų į C0010/R0220 punktą, ir kolektyvinio investavimo subjektų, įtrauktų į C0010/R0090 punktą (S.02.01.02 forma), sumą padalijus iš C0010/R0070 ir C0010/R0220 punktų (S.02.01.02 forma) sumos.

    7 straipsnis

    Leidžiami atskirų įmonių ketvirtinių ataskaitų supaprastinimai

    1.  6 straipsnio 1 dalies c punkte nurodytos informacijos atveju ketvirtiniai vertinimai gali būti daugiau paremti įverčiais ir vertinimo metodais nei metinių finansinių duomenų vertinimai. Vertinimo procedūros ketvirtinėms ataskaitoms parengiamos siekiant užtikrinti, kad gaunama informacija būtų patikima ir atitiktų Direktyvoje 2009/138/EB nustatytus standartus ir kad būtų pateikta visa reikšminga informacija, kuri yra svarbi duomenims suprasti.

    2.  Teikdamos 6 straipsnio 1 dalies i ir j punktuose nurodytą informaciją draudimo ir perdraudimo įmonės gali taikyti supaprastintus techninių atidėjinių apskaičiavimo metodus.

    8 straipsnis

    Atskirų įmonių metinės kiekybinės informacijos formos. Pagrindinė informacija ir teikiamos informacijos turinys

    Draudimo ir perdraudimo įmonės kasmet pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo S.01.01.01 formą, kurioje nurodomas teikiamos informacijos turinys, vadovaudamosi II priedo S.01.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    b) 

    I priedo S.01.02.01 formą, kurioje nurodoma pagrindinė informacija apie įmonę ir apskritai ataskaitų turinys, vadovaudamosi II priedo S.01.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    c) 

    I priedo S.01.03.01 formą, kurioje nurodoma pagrindinė informacija apie tikslinius fondus ir suderinimo korekcijos portfelius, vadovaudamosi II priedo S.01.03 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    9 straipsnis

    Atskirų įmonių metinės kiekybinės informacijos formos. Balansas ir kita bendroji informacija

    Draudimo ir perdraudimo įmonės kasmet pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo S.02.01.01 formą, kurioje nurodoma balanso informacija taikant vertinimą pagal Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnį ir vertinimą pagal įmonės finansines ataskaitas, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.02.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    b) 

    I priedo S.02.02.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie turtą ir įsipareigojimus pagal valiutą, vadovaudamosi II priedo S.02.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    c) 

    I priedo S.03.01.01 formą, kurioje nurodoma bendroji informacija apie nebalansinius straipsnius, vadovaudamosi II priedo S.03.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    d) 

    I priedo S.03.02.01 formą, kurioje pateikiamas gautų nebalansinių neribotų garantijų sąrašas, vadovaudamosi II priedo S.03.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    e) 

    I priedo S.03.03.01 formą, kurioje pateikiamas suteiktų nebalansinių neribotų garantijų sąrašas, vadovaudamosi II priedo S.03.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    f) 

    I priedo S.04.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie kiekvienos rūšies draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, veiklą pagal šalis, įskaitant EEE ir ne EEE šalis, taikant vertinimo ir pripažinimo principus, naudojamus įmonės finansinėse ataskaitose, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.04.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    g) 

    I priedo S.04.02.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie Direktyvos 2009/138/EB I priedo A dalyje nurodytą 10 grupę, išskyrus vežėjo civilinę atsakomybę, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.04.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    h) 

    I priedo S.05.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie kiekvienos rūšies draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, įmokas, išmokas ir sąnaudas, taikant vertinimo ir pripažinimo principus, naudojamus įmonės finansinėse ataskaitose, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.05.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    i) 

    I priedo S.05.02.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie įmokas, išmokas ir sąnaudas pagal šalis, taikant vertinimo ir pripažinimo principus, naudojamus įmonės finansinėse ataskaitose, vadovaudamosi II priedo S.05.02 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    10 straipsnis

    Atskirų įmonių metinės kiekybinės informacijos formos. Informacija apie investicijas

    Draudimo ir perdraudimo įmonės kasmet pateikia Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte nurodytą informaciją, jeigu joms netaikoma išimtis pagal Direktyvos 2009/138/EB 35 straipsnio 7 dalį dėl konkrečios formos, naudodamos šias formas:

    a) 

    kai įmonei netaikomas reikalavimas kasmet pateikti informaciją S.06.02.01 ar S.08.01.01 formoje pagal Direktyvos 2009/138/EB 35 straipsnio 7 dalį, šio reglamento I priedo S.06.01.01 formą, kurioje pateikiama informacijos apie turtą santrauka, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.06.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    b) 

    kai įmonei netaikomas reikalavimas pateikti S.06.02.01 formą dėl paskutinio ketvirčio pagal Direktyvos 2009/138/EB 35 straipsnio 6 dalį, šio reglamento I priedo S.06.02.01 formą, kurioje pateikiamas turto sąrašas papunkčiui, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.06.02 skirsnyje pateiktais nurodymais ir naudodamos PIK, kaip nustatyta šio reglamento V priede ir apibrėžta VI priede;

    c) 

    kai įmonei netaikomas reikalavimas pateikti S.06.03.01 formą dėl paskutinio ketvirčio pagal Direktyvos 2009/138/EB 35 straipsnio 6 dalį arba įmonė neteikė jos kas ketvirtį, nes įmonės turimų kolektyvinių investicijų dalis, palyginti su visomis investicijomis, kaip nurodyta šio reglamento 6 straipsnio 1 dalies f punkte, nėra didesnė nei 30 %, šio reglamento I priedo S.06.03.01 formą, kurioje pateikiama informacija apie įmonių turimų visų kolektyvinių investicijų vertinimą taikant skaidrumo metodą, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.06.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    d) 

    kai struktūrizuotų produktų vertė, nustatyta kaip turto, priskiriamo prie 5 ir 6 kategorijų, kaip apibrėžta V priede, suma, sudaro daugiau nei 5 % visų investicijų, kaip nurodyta I priedo S.02.01.01 formos C0010/R0070 ir C0010/R0220 punktuose, I priedo S.07.01.01 formą, kurioje pateikiamas struktūrizuotų produktų sąrašas papunkčiui, vadovaudamosi II priedo S.07.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    e) 

    kai įmonėms netaikomas reikalavimas pateikti S.08.01.01 formą dėl paskutinio ketvirčio pagal Direktyvos 2009/138/EB 35 straipsnio 6 dalį, šio reglamento I priedo S.08.01.01 formą, kurioje pateikiamas išvestinių finansinių priemonių atvirųjų pozicijų sąrašas papunkčiui, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.08.01 skirsnyje pateiktais nurodymais ir naudodamos PIK, kaip nustatyta šio reglamento V priede ir apibrėžta VI priede;

    f) 

    kai įmonėms netaikomas reikalavimas pateikti S.08.02.01 formą dėl paskutinio ketvirčio pagal Direktyvos 2009/138/EB 35 straipsnio 6 dalį, šio reglamento I priedo S.08.02.01 formą, kurioje pateikiamas per ataskaitinį laikotarpį užbaigtų išvestinių finansinių priemonių sąrašas papunkčiui, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.08.02 skirsnyje pateiktais nurodymais ir naudodamos PIK, kaip nustatyta šio reglamento V priede ir apibrėžta VI priede;

    g) 

    I priedo S.09.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie ataskaitinio laikotarpio pajamas, pelną ir nuostolius pagal turto kategoriją, kaip apibrėžta IV priede, vadovaudamosi II priedo S.09.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    h) 

    kai balansinių ir nebalansinių pagrindinių vertybinių popierių, susijusių su skolinimo ar atpirkimo sandoriais, vertė pagal sutartis, kurių terminų datos yra po ataskaitinės datos, sudaro daugiau nei 5 % visų investicijų, kaip nurodyta I priedo S.02.01.01 formos C0010/R0070 ir C0010/R0220 punktuose, I priedo S.10.01.01 formą, kurioje pateikiamas balansinių ir nebalansinių vertybinių popierių skolinimo ir atpirkimo sandorių sąrašas papunkčiui, vadovaudamosi II priedo S.10.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    i) 

    I priedo S.11.01.01 formą, kurioje pateikiamas turto, laikomo kaip užtikrinimo priemonė, sąrašas papunkčiui, įskaitant visų rūšių nebalansinio turto, laikomo kaip užtikrinimo priemonė, kategorijas, vadovaudamosi II priedo S.11.01 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    11 straipsnis

    Atskirų įmonių metinės kiekybinės informacijos formos. Informacija apie techninius atidėjinius

    Draudimo ir perdraudimo įmonės kasmet pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo S.12.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techninius atidėjinius pagal draudimo rūšis, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.12.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    a. 

    I priedo S.12.02.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techninius atidėjinius pagal šalis, vadovaudamosi II priedo S.12.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    b. 

    I priedo S.13.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie gyvybės draudimo būsimų pinigų srautų prognozę tiksliausiam įverčiui apskaičiuoti, vadovaudamosi II priedo S.13.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    c. 

    I priedo S.14.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie gyvybės draudimo įsipareigojimų analizę, įskaitant gyvybės draudimo ir perdraudimo sutartis ir anuitetus pagal ne gyvybės draudimo sutartis, pagal įmonės išleistus produktus ir vienodos rizikos grupes, vadovaudamosi II priedo S.14.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    d. 

    I priedo S.15.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie kintamųjų anuitetų garantijų aprašymą pagal produktus, kuriuos įmonė išleido vykdydama tiesioginio draudimo veiklą, vadovaudamosi II priedo S.15.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    e. 

    I priedo S.15.02.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie kintamųjų anuitetų garantijų rizikos draudimą pagal produktus, kuriuos įmonė išleido vykdydama tiesioginio draudimo veiklą, vadovaudamosi II priedo S.15.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    f. 

    I priedo S.16.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie anuitetus pagal ne gyvybės draudimo įsipareigojimus, kuriuos įmonė prisiėmė vykdydama tiesioginio draudimo veiklą, pagal visas draudimo rūšis, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, ir papildomai pagal valiutą, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.16.01 skirsnyje pateiktais nurodymais; informacija pagal valiutą teikiama tik tada, kai vienos ne gyvybės draudimo rūšies diskontuotas anuitetų išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis sudaro daugiau nei 3 % bendro visų anuitetų išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio, ir išskaidoma taip:

    i) 

    sumos ataskaitose nurodoma valiuta;

    ii) 

    sumos bet kuria valiuta, kuria išreikšta daugiau nei 25 % tos ne gyvybės draudimo rūšies diskontuoto anuitetų išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio pirmine valiuta;

    iii) 

    sumos bet kuria valiuta, kuria išreikšta mažiau nei 25 % tos ne gyvybės draudimo rūšies (diskontuoto) anuitetų išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio pirmine valiuta, tačiau daugiau nei 5 % bendro visų anuitetų išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio;

    g. 

    I priedo S.17.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie ne gyvybės draudimo techninius atidėjinius pagal draudimo rūšis, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.17.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    h. 

    I priedo S.17.02.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie ne gyvybės draudimo techninius atidėjinius, susijusius su tiesioginio draudimo veikla, pagal šalis, vadovaudamosi II priedo S.17.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    i. 

    I priedo S.18.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie ne gyvybės draudimo būsimų pinigų srautų prognozę remiantis tiksliausiu įverčiu, vadovaudamosi II priedo S.18.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    j. 

    I priedo S.19.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie ne gyvybės draudimo žalas vystymosi trikampių forma pagal kiekvienos rūšies ne gyvybės draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, bendrą sumą ir papildomai pagal valiutą, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.19.01 skirsnyje pateiktais nurodymais; informacija pagal valiutą teikiama tik tada, kai vienos ne gyvybės draudimo rūšies bendras bruto tiksliausias įvertis sudaro daugiau nei 3 % išmokų atidėjinių bendro bruto tiksliausio įverčio, ir išskaidoma taip:

    i) 

    sumos ataskaitose nurodoma valiuta;

    ii) 

    sumos bet kuria valiuta, kuria išreikšta daugiau nei 25 % tos ne gyvybės draudimo rūšies išmokų atidėjinių bruto tiksliausio įverčio pirmine valiuta;

    iii) 

    sumos bet kuria valiuta, kuria išreikšta mažiau nei 25 % tos ne gyvybės draudimo rūšies išmokų atidėjinių bruto tiksliausio įverčio pirmine valiuta, tačiau daugiau nei 5 % išmokų atidėjinių bendro bruto tiksliausio įverčio pirmine valiuta;

    k. 

    I priedo S.20.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie kiekvienos rūšies draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, išmokų sąnaudų pasiskirstymo kitimą finansinių metų pabaigoje, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.20.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    l. 

    I priedo S.21.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie kiekvienos rūšies draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, ne gyvybės draudimo nuostolių pasiskirstymo rizikos pobūdį, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.21.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    m. 

    I priedo S.21.02.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie ne gyvybės draudimo veiklos riziką, vadovaudamosi II priedo S.21.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    n. 

    I priedo S.21.03.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie ne gyvybės draudimo veiklos riziką pagal draudimo sumą pagal draudimo rūšis, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.21.03 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    12 straipsnis

    Atskirų įmonių metinės kiekybinės informacijos formos. Informacija apie ilgalaikes garantijas

    Draudimo ir perdraudimo įmonės kasmet pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo S.22.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie ilgalaikių garantijų ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikį, vadovaudamosi II priedo S.22.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    b) 

    I priedo S.22.04.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie palūkanų normos pereinamojo laikotarpio priemonę, vadovaudamosi II priedo S.22.04 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    c) 

    I priedo S.22.05.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie pereinamojo laikotarpio priemonę, taikomą techniniams atidėjiniams, vadovaudamosi II priedo S.22.05 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    d) 

    I priedo S.22.06.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie tiksliausią įvertį, kuriam taikoma svyravimų korekcija, pagal šalis ir valiutą, vadovaudamosi II priedo S.22.06 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    13 straipsnis

    Atskirų įmonių metinės kiekybinės informacijos formos. Informacija apie nuosavas lėšas ir dalyvavimą

    Draudimo ir perdraudimo įmonės kasmet pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo S.23.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie nuosavas lėšas, vadovaudamosi II priedo S.23.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    b) 

    I priedo S.23.02.01 formą, kurioje nurodoma išsami informacija apie nuosavas lėšas pagal lygius, vadovaudamosi II priedo S.23.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    c) 

    I priedo S.23.03.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie nuosavų lėšų metinius pokyčius, vadovaudamosi II priedo S.23.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    d) 

    I priedo S.23.04.01 formą, kurioje pateikiamas nuosavų lėšų elementų sąrašas, vadovaudamosi II priedo S.23.04 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    e) 

    I priedo S.24.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie įmonės turimas dalyvavimo teises ir iš nuosavų lėšų atskaitomų sumų, susijusių su dalyvavimu finansų ir kredito įstaigose, apskaičiavimo apžvalga, vadovaudamosi II priedo S.24.01 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    14 straipsnis

    Atskirų įmonių metinės kiekybinės informacijos formos. Informacija apie mokumo kapitalo reikalavimą

    1.  Draudimo ir perdraudimo įmonės kasmet pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte, naudodamos šias formas:

    a) 

    kai įmonės naudoja standartinę formulę mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti, I priedo S.25.01.01 formą, kurioje nurodomas mokumo kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi II priedo S.25.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    b) 

    kai įmonės naudoja standartinę formulę ir dalinį vidaus modelį mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti, I priedo S.25.02.01 formą, kurioje nurodomas mokumo kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi II priedo S.25.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    c) 

    kai įmonės naudoja visapusišką vidaus modelį mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti, I priedo S.25.03.01 formą, kurioje nurodomas mokumo kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi II priedo S.25.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    d) 

    I priedo S.26.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie rinkos riziką, vadovaudamosi II priedo S.26.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    e) 

    I priedo S.26.02.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo riziką, vadovaudamosi II priedo S.26.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    f) 

    I priedo S.26.03.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie gyvybės draudimo veiklos riziką, vadovaudamosi II priedo S.26.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    g) 

    I priedo S.26.04.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie sveikatos draudimo veiklos riziką, vadovaudamosi II priedo S.26.04 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    h) 

    I priedo S.26.05.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie ne gyvybės draudimo veiklos riziką, vadovaudamosi II priedo S.26.05 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    i) 

    I priedo S.26.06.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie operacinę riziką, vadovaudamosi II priedo S.26.06 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    j) 

    I priedo S.26.07.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie supaprastinimus, naudojamus apskaičiuojant mokumo kapitalo reikalavimą, vadovaudamosi II priedo S.26.07 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    k) 

    I priedo S.27.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie ne gyvybės katastrofų riziką, vadovaudamosi II priedo S.27.01 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    2.  Jei egzistuoja tiksliniai fondai ar suderinimo korekcijos portfeliai, 1 dalies d–k punktuose nurodytų formų apie subjektą kaip visumą pateikti nereikia.

    3.  Kai taikomas dalinis vidaus modelis, 1 dalies d–k punktuose nurodytose formose turi būti pateikiama tik informacija apie riziką, kurią apima standartinė formulė, jeigu pagal 19 straipsnį nenusprendžiama kitaip.

    4.  Kai taikomas visapusiškas vidaus modelis, 1 dalies d–k punktuose nurodytos formos neteikiamos.

    15 straipsnis

    Atskirų įmonių metinės kiekybinės informacijos formos. Informacija apie minimalaus kapitalo reikalavimą

    Draudimo ir perdraudimo įmonės kasmet pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte, naudodamos šias formas:

    a) 

    kai draudimo ir perdraudimo įmonės vykdo tik gyvybės arba tik ne gyvybės draudimo ar perdraudimo veiklą, I priedo S.28.01.01 formą, kurioje nurodomas minimalaus kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi II priedo S.28.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    b) 

    kai draudimo įmonės vykdo tiek gyvybės, tiek ne gyvybės draudimo veiklą, I priedo S.28.02.01 formą, kurioje nurodomas minimalaus kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi II priedo S.28.02 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    16 straipsnis

    Atskirų įmonių metinės kiekybinės informacijos formos. Informacija apie pasikeitimo analizę

    Draudimo ir perdraudimo įmonės kasmet pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo S.29.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimą per ataskaitinius metus ir pateikiama pagrindinių šio pasikeitimo šaltinių santrauka, vadovaudamosi II priedo S.29.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    b) 

    I priedo S.29.02.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimo per ataskaitinius metus dalį, paaiškintą remiantis investicijomis ir finansiniais įsipareigojimais, vadovaudamosi II priedo S.29.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    c) 

    I priedo S.29.03.01 ir S.29.04.01 formas, kuriose nurodoma informacija apie įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimo per ataskaitinius metus dalį, paaiškintą remiantis techniniais atidėjiniais, vadovaudamosi II priedo S.29.03 ir S.29.04 skirsniuose pateiktais nurodymais.

    17 straipsnis

    Atskirų įmonių metinės kiekybinės informacijos formos. Informacija apie perdraudimą ir specialiosios paskirties įmones

    Draudimo ir perdraudimo įmonės kasmet pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo S.30.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie kiekvienos rūšies draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, kuriam taikomas fakultatyvinis perdraudimas, fakultatyvinio perdraudimo apsaugą ateinančiais ataskaitiniais metais, įskaitant informaciją apie 10 reikšmingiausių perdraustų rizikų, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.30.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    b) 

    I priedo S.30.02.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie kiekvienos rūšies draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, fakultatyvinio perdraudimo apsaugos perdraudikų dalis ateinančiais ataskaitiniais metais, įskaitant informaciją apie 10 reikšmingiausių perdraustų rizikų, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.30.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    c) 

    I priedo S.30.03.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie perduotojo perdraudimo programą ateinančiais ataskaitiniais metais, įskaitant perspektyvinę informaciją apie perdraudimo sutartis, kurių galiojimo laikotarpis apima ateinančius ataskaitinius metus arba su jais sutampa, vadovaudamosi II priedo S.30.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    d) 

    I priedo S.30.04.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie perduotojo perdraudimo programą ateinančiais ataskaitiniais metais, įskaitant perspektyvinę informaciją apie perdraudimo sutartis, kurių galiojimo laikotarpis apima ateinančius ataskaitinius metus arba su jais sutampa, vadovaudamosi II priedo S.30.04 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    e) 

    I priedo S.31.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie perdraudikų dalį, vadovaudamosi II priedo S.31.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    f) 

    I priedo S.31.02.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie specialiosios paskirties įmones iš draudimo ar perdraudimo įmonės, kurios rizika perleidžiama specialiosios paskirties įmonėms, perspektyvos, vadovaudamosi II priedo S.31.02 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    18 straipsnis

    Atskirų įmonių metinės kiekybinės informacijos formos. Informacija apie tikslinius fondus, reikšmingus suderinimo korekcijos portfelius ir likusią dalį

    1.  Draudimo ir perdraudimo įmonės kasmet pateikia Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte nurodytą informaciją, susijusią su kiekvienu reikšmingu tiksliniu fondu, kiekvienu reikšmingu suderinimo korekcijos portfeliu ir likusia dalimi, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo SR.01.01.01 formą, kurioje nurodomas teikiamos informacijos turinys, vadovaudamosi II priedo S.01.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    b) 

    apie kiekvieną reikšmingą tikslinį fondą ir likusią dalį – I priedo SR.02.01.01 formą, kurioje nurodoma balanso informacija taikant tiek vertinimą pagal Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnį, tiek vertinimą pagal įmonės finansines ataskaitas, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.02.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    c) 

    I priedo SR.12.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie kiekvienos rūšies draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techninius atidėjinius, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.12.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    d) 

    I priedo SR.17.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie kiekvienos rūšies draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, ne gyvybės draudimo techninius atidėjinius, vadovaudamosi šio reglamento II priedo S.17.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    e) 

    I priedo SR.22.02.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie būsimų pinigų srautų prognozę tiksliausiam įverčiui apskaičiuoti pagal kiekvieną reikšmingą suderinimo korekcijos portfelį, vadovaudamosi II priedo S.22.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    f) 

    I priedo SR.22.03.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie suderinimo korekcijos portfelius pagal kiekvieną reikšmingą suderinimo korekcijos portfelį, vadovaudamosi II priedo S.22.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    g) 

    kai įmonė naudoja standartinę formulę mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti, I priedo SR.25.01.01 formą, kurioje nurodomas mokumo kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi II priedo S.25.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    h) 

    kai įmonė naudoja standartinę formulę ir dalinį vidaus modelį mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti, I priedo SR.25.02.01 formą, kurioje nurodomas mokumo kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi II priedo S.25.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    i) 

    kai įmonė naudoja visapusišką vidaus modelį mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti, I priedo SR.25.03.01 formą, kurioje nurodomas mokumo kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi II priedo S.25.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    j) 

    I priedo SR.26.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie rinkos riziką, vadovaudamosi II priedo S.26.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    k) 

    I priedo SR.26.02.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo riziką, vadovaudamosi II priedo S.26.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    l) 

    I priedo SR.26.03.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie gyvybės draudimo veiklos riziką, vadovaudamosi II priedo S.26.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    m) 

    I priedo SR.26.04.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie sveikatos draudimo veiklos riziką, vadovaudamosi II priedo S.26.04 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    n) 

    I priedo SR.26.05.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie ne gyvybės draudimo veiklos riziką, vadovaudamosi II priedo S.26.05 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    o) 

    I priedo SR.26.06.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie operacinę riziką, vadovaudamosi II priedo S.26.06 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    p) 

    I priedo SR.26.07.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie supaprastinimus, naudotus apskaičiuojant mokumo kapitalo reikalavimą, vadovaudamosi II priedo S.26.07 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    q) 

    I priedo SR.27.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie ne gyvybės katastrofų riziką, vadovaudamosi II priedo S.27.01 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    2.  Kai taikomas dalinis vidaus modelis, j–q punktuose nurodytose formose turi būti pateikiama tik informacija apie riziką, kurią apima standartinė formulė, jeigu pagal 19 straipsnį nenusprendžiama kitaip.

    3.  Kai taikomas visapusiškas vidaus modelis, j–q punktuose nurodytos formos neteikiamos.

    19 straipsnis

    Atskirų įmonių metinės kiekybinės informacijos formos. Vidaus modelių naudotojai

    Draudimo ir perdraudimo įmonės, kurios mokumo kapitalo reikalavimą apskaičiuoja taikydamos patvirtintą dalinį arba visapusišką vidaus modelį, susitaria su savo priežiūros institucija dėl formų, kurias naudojant turi būti kasmet teikiama informacija apie mokumo kapitalo reikalavimą.

    20 straipsnis

    Atskirų įmonių metinės kiekybinės informacijos formos. Informacija apie grupės vidaus sandorius

    Draudimo ir perdraudimo įmonės, kurios nepriklauso Direktyvos 2009/138/EB 213 straipsnio 2 dalies a, b arba c punktuose nurodytai grupei ir kurių patronuojančioji įmonė yra mišrios veiklos draudimo kontroliuojančioji bendrovė, kasmet pateikia informaciją, nurodytą tos direktyvos 245 straipsnio 2 dalies antroje pastraipoje kartu su tos direktyvos 265 straipsniu, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo S.36.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie svarbius grupės vidaus sandorius, įskaitant kapitalo sandorius, skolos ir turto perdavimą, vadovaudamosi II priedo S.36.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    b) 

    I priedo S.36.02.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie svarbius grupės vidaus sandorius dėl išvestinių finansinių priemonių, įskaitant garantijas, kuriomis užtikrinamos bet kokios išvestinės finansinės priemonės, vadovaudamosi II priedo S.36.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    c) 

    I priedo S.36.03.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie svarbius grupės vidaus sandorius dėl perdraudimo, vadovaudamosi II priedo S.36.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    d) 

    I priedo S.36.04.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie svarbius grupės vidaus sandorius dėl vidinio išlaidų pasidalijimo, neapibrėžtųjų įsipareigojimų (išskyrus išvestines finansines priemones) ir nebalansinių straipsnių ir kitų rūšių grupės vidaus sandorius, vadovaudamosi II priedo S.36.04 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    21 straipsnis

    Atskirų įmonių kiekybinės informacijos formos. Informacija apie grupės vidaus sandorius

    Draudimo ir perdraudimo įmonės, kurios nepriklauso Direktyvos 2009/138/EB 213 straipsnio 2 dalies a, b arba c punktuose nurodytai grupei ir kurių patronuojančioji įmonė yra mišrios veiklos draudimo kontroliuojančioji bendrovė, informaciją apie labai svarbius grupės vidaus sandorius, nurodytus tos direktyvos 245 straipsnio 2 dalies antroje pastraipoje kartu su tos direktyvos 265 straipsniu, ir apie grupės vidaus sandorius, apie kuriuos reikia pranešti bet kuriuo atveju, nurodytus tos direktyvos 245 straipsnio 3 dalyje kartu su tos direktyvos 265 straipsniu, pateikia kuo greičiau, kai tai praktiškai įmanoma, naudodamos atitinkamas I priedo S.36.01.01–S.36.04.01 formas, vadovaudamosi šios reglamento II priedo S.36.01–S.36.04 skirsniuose pateiktais nurodymais.



    III SKYRIUS

    GRUPIŲ KIEKYBINĖS INFORMACIJOS FORMOS

    22 straipsnis

    Grupių pradinės kiekybinės informacijos formos

    1.  Dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 314 straipsnio 1 dalies a ir c punktuose kartu su to deleguotojo reglamento 375 straipsnio 1 dalimi, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo S.01.01.06 formą, kurioje nurodomas teikiamos informacijos turinys, vadovaudamosi III priedo S.01.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    b) 

    I priedo S.01.02.04 formą, kurioje nurodoma pagrindinė informacija apie grupę ir apskritai ataskaitų turinys, vadovaudamosi III priedo S.01.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    c) 

    I priedo S.01.03.04 formą, kurioje nurodoma pagrindinė informacija apie tikslinius fondus ir suderinimo korekcijos portfelius, vadovaudamosi III priedo S.01.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    d) 

    I priedo S.02.01.02 formą, kurioje nurodoma balanso informacija, vadovaudamosi III priedo S.02.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    e) 

    I priedo S.23.01.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie nuosavas lėšas, vadovaudamosi III priedo S.23.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    f) 

    kai grupė naudoja standartinę formulę mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti, I priedo S.25.01.04 formą, kurioje nurodomas mokumo kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi III priedo S.25.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    g) 

    kai grupė naudoja standartinę formulę ir dalinį vidaus modelį mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti, I priedo S.25.02.04 formą, kurioje nurodomas mokumo kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi III priedo S.25.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    h) 

    kai grupė naudoja visapusišką vidaus modelį mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti, I priedo S.25.03.04 formą, kurioje nurodomas mokumo kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi III priedo S.25.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    i) 

    I priedo S.32.01.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie grupei priklausančias draudimo ir perdraudimo įmones, vadovaudamosi III priedo S.32.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    j) 

    I priedo S.33.01.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie grupei priklausančių draudimo ir perdraudimo įmonių reikalavimus, vadovaudamosi III priedo S.33.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    k) 

    I priedo S.34.01.04 formą, kurioje pateikiama informacija apie kitas reguliuojamas finansų įmones ir kitas nereguliuojamas finansų įmones, įskaitant draudimo kontroliuojančiąsias bendroves ir mišrią veiklą vykdančias finansų kontroliuojančiąsias bendroves, vadovaudamosi III priedo S.34.01 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    2.  1 dalies c, d, f, g ir h punktuose nurodytas formas teikia tik tos dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės, kurios grupės mokumui apskaičiuoti naudoja 1 metodą, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje, vieną arba kartu su 2 metodu, kaip apibrėžta tos direktyvos 233 straipsnyje.

    23 straipsnis

    Grupių ketvirtinės kiekybinės informacijos formos

    1.  Dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės kas ketvirtį pateikia Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte kartu su to deleguotojo reglamento 372 straipsnio 1 dalimi nurodytą informaciją, jeigu ataskaitų taikymo sritis ar teikimo dažnumas nėra apriboti pagal Direktyvos 2009/138/EB 254 straipsnio 2 dalies antrą pastraipą, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo S.01.01.05 formą, kurioje nurodomas teikiamos informacijos turinys, vadovaudamosi III priedo S.01.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    b) 

    I priedo S.01.02.04 formą, kurioje nurodoma pagrindinė informacija apie grupę ir apskritai ataskaitų turinys, vadovaudamosi III priedo S.01.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    c) 

    kai grupės mokumui apskaičiuoti grupė naudoja 1 metodą, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje, vieną arba kartu su 2 metodu, kaip apibrėžta tos direktyvos 233 straipsnyje, šio reglamento I priedo S.02.01.02 formą, kurioje nurodoma balanso informacija taikant vertinimą pagal Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnį, vadovaudamosi šio reglamento III priedo S.02.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    d) 

    I priedo S.05.01.02 formą, kurioje nurodoma informacija apie kiekvienos rūšies draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, įmokas, išmokas ir sąnaudas, taikant vertinimo ir pripažinimo principus, naudojamus konsoliduotosiose finansinėse ataskaitose, vadovaudamosi šio reglamento III priedo S.05.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    e) 

    I priedo S.06.02.04 formą, kurioje pateikiamas turto sąrašas papunkčiui, vadovaudamosi III priedo S.06.02 skirsnyje pateiktais nurodymais ir naudodamos PIK, kaip nustatyta V priede ir apibrėžta VI priede;

    f) 

    kai grupės turimų kolektyvinių investicijų dalis, palyginti su visomis investicijomis, yra didesnė nei 30 %, I priedo S.06.03.04 formą, kurioje pateikiama informacija apie grupės turimų visų kolektyvinių investicijų vertinimą taikant skaidrumo metodą, vadovaudamosi III priedo S.06.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    g) 

    I priedo S.08.01.04 formą, kurioje pateikiamas išvestinių finansinių priemonių atvirųjų pozicijų sąrašas papunkčiui, vadovaudamosi III priedo S.08.01 skirsnyje pateiktais nurodymais ir naudodamos PIK, kaip nustatyta V priede ir apibrėžta VI priede;

    h) 

    I priedo S.08.02.04 formą, kurioje pateikiamas išvestinių finansinių priemonių sandorių per ataskaitinį laikotarpį sąrašas papunkčiui, vadovaudamosi III priedo S.08.02 skirsnyje pateiktais nurodymais ir naudodamos PIK, kaip nustatyta V priede ir apibrėžta VI priede;

    i) 

    I priedo S.23.01.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie nuosavas lėšas, vadovaudamosi III priedo S.23.01 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    2.  Taikant 1 dalies f punktą, kai grupės mokumui apskaičiuoti naudojamas tik 1 metodas, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje, grupės turimų kolektyvinių investicijų dalis, palyginti su visomis investicijomis, apskaičiuojama C0010/R0180 punkto, kolektyvinio investavimo subjektų, įtrauktų į C0010/R0220 punktą, ir kolektyvinio investavimo subjektų, įtrauktų į C0010/R0090 punktą (S.02.01.02 forma), sumą padalijus iš C0010/R0070 ir C0010/R0220 punktų (S.02.01.02 forma) sumos. Kai grupės mokumui apskaičiuoti 1 metodas naudojamas kartu su 2 metodu, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje, arba naudojamas tik 2 metodas, minėta dalis apskaičiuojama vadovaujantis pirmu sakiniu ir yra koreguojama, kad būtų atsižvelgta į visų subjektų, kuriems taikoma S.06.02.04 forma, būtinus elementus.

    24 straipsnis

    Leidžiami grupių ketvirtinių ataskaitų supaprastinimai

    23 straipsnio 1 dalies c punkte nurodytos informacijos atveju ketvirtiniai vertinimai gali būti daugiau paremti įverčiais ir vertinimo metodais nei metinių finansinių duomenų vertinimai. Vertinimo procedūros ketvirtinėms ataskaitoms parengiamos siekiant užtikrinti, kad gaunama informacija būtų patikima ir atitiktų Direktyvoje 2009/138/EB nustatytus standartus ir kad būtų pateikta visa reikšminga informacija, kuri yra svarbi duomenims suprasti.

    25 straipsnis

    Grupių metinės kiekybinės informacijos formos. Pagrindinė informacija ir teikiamos informacijos turinys

    Dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės kasmet pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte kartu su to deleguotojo reglamento 372 straipsnio 1 dalimi, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo S.01.01.04 formą, kurioje nurodomas teikiamos informacijos turinys, vadovaudamosi III priedo S.01.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    b) 

    I priedo S.01.02.04 formą, kurioje nurodoma pagrindinė informacija apie įmonę ir apskritai ataskaitų turinys, vadovaudamosi III priedo S.01.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    c) 

    kai grupės mokumui apskaičiuoti grupė naudoja 1 metodą, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje, vieną arba kartu su 2 metodu, kaip apibrėžta tos direktyvos 233 straipsnyje, šio reglamento I priedo S.01.03.04 formą, kurioje nurodoma pagrindinė informacija apie tikslinius fondus ir suderinimo korekcijos portfelius, vadovaudamosi šio reglamento III priedo S.01.03 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    26 straipsnis

    Grupių metinės kiekybinės informacijos formos. Balansas ir kita bendroji informacija

    1.  Dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės kasmet pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte kartu su to deleguotojo reglamento 372 straipsnio 1 dalimi, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo S.02.01.01 formą, kurioje nurodoma balanso informacija taikant tiek vertinimą pagal Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnį, tiek vertinimą pagal konsoliduotąsias finansines ataskaitas, vadovaudamosi III priedo S.02.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    b) 

    I priedo S.02.02.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie turtą ir įsipareigojimus pagal valiutą, vadovaudamosi III priedo S.02.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    c) 

    I priedo S.03.01.04 formą, kurioje nurodoma bendroji informacija apie nebalansinius straipsnius, vadovaudamosi III priedo S.03.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    d) 

    I priedo S.03.02.04 formą, kurioje pateikiamas gautų nebalansinių neribotų garantijų sąrašas, vadovaudamosi III priedo S.03.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    e) 

    I priedo S.03.03.04 formą, kurioje pateikiamas suteiktų nebalansinių neribotų garantijų sąrašas, vadovaudamosi III priedo S.03.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    f) 

    I priedo S.05.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie kiekvienos rūšies draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, įmokas, išmokas ir sąnaudas, taikant vertinimo ir pripažinimo principus, naudojamus konsoliduotosiose finansinėse ataskaitose, vadovaudamosi šio reglamento III priedo S.05.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    g) 

    I priedo S.05.02.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie įmokas, išmokas ir sąnaudas pagal šalis, taikant vertinimo ir pripažinimo principus, naudojamus konsoliduotosiose finansinėse ataskaitose, vadovaudamosi III priedo S.05.02 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    2.  1 dalies a ir b punktuose nurodytas formas teikia tik tos dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės, kurios grupės mokumui apskaičiuoti naudoja 1 metodą, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje, vieną arba kartu su 2 metodu, kaip apibrėžta tos direktyvos 233 straipsnyje.

    27 straipsnis

    Grupių metinės kiekybinės informacijos formos. Informacija apie investicijas

    1.  Dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės kasmet pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte kartu su to deleguotojo reglamento 372 straipsnio 1 dalimi, jeigu joms netaikoma išimtis pagal Direktyvos 2009/138/EB 254 straipsnio 2 dalies trečią pastraipą dėl konkrečios formos, naudodamos šias formas:

    a) 

    kai grupei netaikomas reikalavimas kasmet pateikti informaciją S.06.02.04 ar S.08.01.04 formoje pagal Direktyvos 2009/138/EB 254 straipsnio 2 dalies trečią pastraipą, šio reglamento I priedo S.06.01.01 formą, kurioje pateikiama informacijos apie turtą santrauka, vadovaudamosi šio reglamento III priedo S.06.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    o. 

    kai grupei netaikomas reikalavimas pateikti S.06.02.04 formą dėl paskutinio ketvirčio pagal Direktyvos 2009/138/EB 254 straipsnio 2 dalies antrą pastraipą, šio reglamento I priedo S.06.02.04 formą, kurioje pateikiamas turto sąrašas papunkčiui, vadovaudamosi šio reglamento III priedo S.06.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    p. 

    kai grupei netaikomas reikalavimas pateikti S.06.03.04 formą dėl paskutinio ketvirčio pagal Direktyvos 2009/138/EB 254 straipsnio 2 dalies antrą pastraipą arba grupė neteikė jos kas ketvirtį, nes grupės turimų kolektyvinių investicijų dalis, palyginti su visomis investicijomis, kaip nurodyta šio reglamento 23 straipsnio 1 dalies f punkte, nėra didesnė nei 30 %, šio reglamento I priedo S.06.03.04 formą, kurioje pateikiama informacija apie įmonių turimų visų kolektyvinių investicijų vertinimą taikant skaidrumo metodą, vadovaudamosi šio reglamento III priedo S.06.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    q. 

    kai grupės turimų struktūrizuotų produktų vertės ir visų investicijų santykis yra didesnis nei 5 %, I priedo S.07.01.04 formą, kurioje pateikiamas struktūrizuotų produktų sąrašas papunkčiui, vadovaudamosi III priedo S.07.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    r. 

    kai grupei netaikomas reikalavimas pateikti S.08.01.04 formą dėl paskutinio ketvirčio pagal Direktyvos 2009/138/EB 254 straipsnio 2 dalies antrą pastraipą, šio reglamento I priedo S.08.01.04 formą, kurioje pateikiamas išvestinių finansinių priemonių atvirųjų pozicijų sąrašas papunkčiui, vadovaudamosi šio reglamento III priedo S.08.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    s. 

    kai grupei netaikomas reikalavimas pateikti S.08.02.04 formą dėl paskutinio ketvirčio pagal Direktyvos 2009/138/EB 254 straipsnio 2 dalies antrą pastraipą, šio reglamento I priedo S.08.02.04 formą, kurioje pateikiamas išvestinių finansinių priemonių sandorių sąrašas papunkčiui, vadovaudamosi šio reglamento III priedo S.08.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    t. 

    I priedo S.09.01.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie ataskaitinio laikotarpio pajamas, pelną ir nuostolius pagal turto kategoriją, kaip apibrėžta IV priede, vadovaudamosi III priedo S.09.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    u. 

    kai balansinių ir nebalansinių pagrindinių vertybinių popierių, susijusių su skolinimo ar atpirkimo sandoriais pagal sutartis, kurių terminų datos yra po ataskaitinės datos, vertės ir visų investicijų santykis yra didesnis nei 5 %, I priedo S.10.01.04 formą, kurioje pateikiamas balansinių ir nebalansinių vertybinių popierių skolinimo ir atpirkimo sandorių sąrašas papunkčiui, vadovaudamosi III priedo S.10.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    v. 

    I priedo S.11.01.04 formą, kurioje pateikiamas turto, laikomo kaip užtikrinimo priemonė, sąrašas papunkčiui, įskaitant visų rūšių nebalansinio turto, laikomo kaip užtikrinimo priemonė, kategorijas, vadovaudamosi III priedo S.11.01 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    2.  Taikant 1 dalies d punktą, kai grupės mokumui apskaičiuoti naudojamas tik 1 metodas, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje, grupės turimų struktūrizuotų produktų vertės dalis, palyginti su visomis investicijomis, apskaičiuojama turto, priskiriamo prie 5 ir 6 kategorijų, kaip apibrėžta šio reglamento IV priede, sumą padalijus iš S.02.01.01 formos C0010/R0070 ir C0010/R0020 punktų sumos. Kai grupės mokumui apskaičiuoti 1 metodas naudojamas kartu su 2 metodu, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje, arba naudojamas tik 2 metodas, minėta dalis apskaičiuojama vadovaujantis pirmu sakiniu ir yra koreguojama, kad būtų atsižvelgta į visų subjektų, kuriems taikoma S.06.02.04 forma, būtinus elementus.

    3.  Taikant 1 dalies h punktą, kai grupės mokumui apskaičiuoti naudojamas tik 1 metodas, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje, minėta dalis apskaičiuojama balansinių ir nebalansinių pagrindinių vertybinių popierių, susijusių su skolinimo ar atpirkimo sandoriais, pagal sutartis, kurių terminų datos yra po ataskaitinės datos, sumą padalijus iš S.02.01.01 formos C0010/R0070 ir C0010/R0220 punktų sumos. Kai grupės mokumui apskaičiuoti 1 metodas naudojamas kartu su 2 metodu, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje, arba naudojamas tik 2 metodas, minėta dalis apskaičiuojama vadovaujantis pirmu sakiniu ir yra koreguojama, kad būtų atsižvelgta į visų subjektų, kuriems taikoma S.06.02.04 forma, būtinus elementus.

    28 straipsnis

    Grupių metinės kiekybinės informacijos formos. Informacija apie kintamuosius anuitetus

    Dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės kasmet pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte kartu su to deleguotojo reglamento 372 straipsnio 1 dalimi, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo S.15.01.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie kintamųjų anuitetų garantijų aprašymą pagal produktus, kuriuos grupei priklausančios įmonės, įsteigtos EEE nepriklausančiose šalyse, išleido vykdydamos tiesioginio draudimo veiklą, vadovaudamosi III priedo S.15.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    w. 

    I priedo S.15.02.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie kintamųjų anuitetų garantijų rizikos draudimą pagal produktus, kuriuos grupei priklausančios įmonės, įsteigtos EEE nepriklausančiose šalyse, išleido vykdydamos tiesioginio draudimo veiklą, vadovaudamosi III priedo S.15.02 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    29 straipsnis

    Grupių metinės kiekybinės informacijos formos. Informacija apie ilgalaikes garantijas

    Dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės kasmet pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte kartu su to deleguotojo reglamento 372 straipsnio 1 dalimi, naudodamos šio reglamento I priedo S.22.01.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie ilgalaikių garantijų ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikį, vadovaudamosi šio reglamento III priedo S.22.01 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    30 straipsnis

    Grupių metinės kiekybinės informacijos formos. Informacija apie nuosavas lėšas

    1.  Dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės kasmet pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte kartu su to deleguotojo reglamento 372 straipsnio 1 dalimi, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo S.23.01.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie nuosavas lėšas, vadovaudamosi III priedo S.23.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    x. 

    I priedo S.23.02.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie nuosavas lėšas pagal lygius, vadovaudamosi III priedo S.23.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    y. 

    I priedo S.23.03.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie nuosavų lėšų metinius pokyčius, vadovaudamosi III priedo S.23.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    z. 

    I priedo S.23.04.04 formą, kurioje pateikiamas nuosavų lėšų elementų sąrašas, vadovaudamosi III priedo S.23.04 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    2.  1 dalies b ir c punktuose nurodytas formas teikia tik tos dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės, kurios grupės mokumui apskaičiuoti naudoja 1 metodą, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje, vieną arba kartu su 2 metodu, kaip apibrėžta tos direktyvos 233 straipsnyje.

    31 straipsnis

    Grupių metinės kiekybinės informacijos formos. Informacija apie mokumo kapitalo reikalavimą

    1.  Dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės, kurios grupės mokumui apskaičiuoti naudoja 1 metodą, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje, vieną arba kartu su 2 metodu, kaip apibrėžta tos direktyvos 233 straipsnyje, kasmet pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte kartu su to deleguotojo reglamento 372 straipsnio 1 dalimi, naudodamos šias formas:

    a) 

    kai grupė naudoja standartinę formulę mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti, I priedo S.25.01.04 formą, kurioje nurodomas mokumo kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi III priedo S.25.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    aa. 

    kai grupė naudoja standartinę formulę ir dalinį vidaus modelį mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti, I priedo S.25.02.04 formą, kurioje nurodomas mokumo kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi III priedo S.25.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    bb. 

    kai grupė naudoja visapusišką vidaus modelį mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti, I priedo S.25.03.04 formą, kurioje nurodomas mokumo kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi III priedo S.25.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    cc. 

    I priedo S.26.01.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie rinkos riziką, vadovaudamosi III priedo S.26.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    dd. 

    I priedo S.26.02.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo riziką, vadovaudamosi III priedo S.26.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    ee. 

    I priedo S.26.03.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie gyvybės draudimo veiklos riziką, vadovaudamosi III priedo S.26.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    ff. 

    I priedo S.26.04.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie sveikatos draudimo veiklos riziką, vadovaudamosi III priedo S.26.04 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    gg. 

    I priedo S.26.05.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie ne gyvybės draudimo veiklos riziką, vadovaudamosi III priedo S.26.05 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    hh. 

    I priedo S.26.06.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie operacinę riziką, vadovaudamosi III priedo S.26.06 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    ii. 

    I priedo S.26.07.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie supaprastinimus, naudojamus apskaičiuojant mokumo kapitalo reikalavimą, vadovaudamosi III priedo S.26.07 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    jj. 

    I priedo S.27.01.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie ne gyvybės katastrofų riziką, vadovaudamosi III priedo S.27.01 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    2.  Jei egzistuoja tiksliniai fondai ar suderinimo korekcijos portfeliai, 1 dalies d–k punktuose nurodytų formų apie grupę kaip visumą pateikti nereikia.

    3.  Kai taikomas dalinis vidaus modelis, 1 dalies d–k punktuose nurodytose formose turi būti pateikiama tik informacija apie riziką, kurią apima standartinė formulė, jeigu pagal 35 straipsnį nenusprendžiama kitaip.

    4.  Kai taikomas visapusiškas vidaus modelis, 1 dalies d–k punktuose nurodytos formos neteikiamos.

    32 straipsnis

    Grupių metinės kiekybinės informacijos formos. Informacija apie perdraudimą ir specialiosios paskirties įmones

    Dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės kasmet pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte kartu su to deleguotojo reglamento 372 straipsnio 1 dalimi, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo S.31.01.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie perdraudikų dalį, vadovaudamosi III priedo S.31.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    kk. 

    I priedo S.31.02.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie specialiosios paskirties įmones iš draudimo ar perdraudimo įmonės, kurios rizika perleidžiama specialiosios paskirties įmonėms, perspektyvos, vadovaudamosi III priedo S.31.02 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    33 straipsnis

    Grupių metinės kiekybinės informacijos formos. Grupei būdinga informacija

    Dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės kasmet pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte kartu su to deleguotojo reglamento 372 straipsnio 1 dalimi, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo S.32.01.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie grupei priklausančias draudimo ir perdraudimo įmones, vadovaudamosi III priedo S.32.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    b) 

    I priedo S.33.01.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie grupei priklausančių draudimo ir perdraudimo įmonių reikalavimus, vadovaudamosi III priedo S.33.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    c) 

    I priedo S.34.01.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie finansų įmones, išskyrus draudimo ir perdraudimo įmones, ir apie finansinę veiklą vykdančias nereguliuojamas įmones, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 1 straipsnio 52 punkte, vadovaudamosi III priedo S.34.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    d) 

    I priedo S.35.01.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie grupei priklausančių įmonių techninius atidėjinius, vadovaudamosi III priedo S.35.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    e) 

    I priedo S.36.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie svarbius grupės vidaus sandorius, įskaitant kapitalo sandorius, skolos ir turto perdavimą, viršijančius pagal Direktyvos 2009/138/EB 245 straipsnio 3 dalį grupės priežiūros institucijos nustatytą ribą, vadovaudamosi šio reglamento III priedo S.36.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    f) 

    I priedo S.36.02.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie svarbius grupės vidaus sandorius dėl išvestinių finansinių priemonių, įskaitant garantijas, kuriomis užtikrinamos bet kokios išvestinės finansinės priemonės, viršijančius pagal Direktyvos 2009/138/EB 245 straipsnio 3 dalį grupės priežiūros institucijos nustatytą ribą, vadovaudamosi šio reglamento III priedo S.36.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    g) 

    I priedo S.36.03.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie svarbius grupės vidaus sandorius dėl perdraudimo, viršijančius pagal Direktyvos 2009/138/EB 245 straipsnio 3 dalį grupės priežiūros institucijos nustatytą ribą, vadovaudamosi šio reglamento III priedo S.36.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    h) 

    I priedo S.36.04.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie svarbius grupės vidaus sandorius dėl vidinio išlaidų pasidalijimo, neapibrėžtųjų įsipareigojimų (išskyrus išvestines finansines priemones) ir nebalansinių straipsnių ir kitų rūšių grupės vidaus sandorius, viršijančius pagal Direktyvos 2009/138/EB 245 straipsnio 3 dalį grupės priežiūros institucijos nustatytą ribą, vadovaudamosi šio reglamento III priedo S.36.04 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    i) 

    I priedo S.37.01.04 formą, kurioje nurodoma informacija apie didelę rizikos koncentraciją, viršijančią pagal Direktyvos 2009/138/EB 244 straipsnio 3 dalį grupės priežiūros institucijos nustatytą ribą, vadovaudamosi šio reglamento III priedo S.37.01 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    34 straipsnis

    Grupių metinės kiekybinės informacijos formos. Informacija apie tikslinius fondus, reikšmingus suderinimo korekcijos portfelius ir likusią dalį

    1.  Dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės, kurios grupės mokumui apskaičiuoti naudoja 1 metodą, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje, vieną arba kartu su 2 metodu, kaip apibrėžta tos direktyvos 233 straipsnyje, kasmet pateikia informaciją, nurodytą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte kartu su to deleguotojo reglamento 372 straipsnio 1 dalimi, apie visus reikšmingus tikslinius fondus ir visus reikšmingus suderinimo korekcijos portfelius, susijusius su konsoliduojama dalimi, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a ir c punktuose, taip pat apie likusią dalį, naudodamos šias formas:

    a) 

    I priedo SR.01.01.04 formą, kurioje nurodomas teikiamos informacijos turinys, vadovaudamosi III priedo S.01.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    ll. 

    kai grupė naudoja standartinę formulę mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti, I priedo SR.25.01.01 formą, kurioje nurodomas mokumo kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi III priedo S.25.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    mm. 

    kai grupė naudoja standartinę formulę ir dalinį vidaus modelį mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti, I priedo SR.25.02.01 formą, kurioje nurodomas mokumo kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi III priedo S.25.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    nn. 

    kai grupė naudoja visapusišką vidaus modelį mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti, I priedo SR.25.03.01 formą, kurioje nurodomas mokumo kapitalo reikalavimas, vadovaudamosi III priedo S.25.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    oo. 

    I priedo SR.26.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie rinkos riziką, vadovaudamosi III priedo S.26.01 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    pp. 

    I priedo SR.26.02.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo riziką, vadovaudamosi III priedo S.26.02 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    qq. 

    I priedo SR.26.03.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie gyvybės draudimo veiklos riziką, vadovaudamosi III priedo S.26.03 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    rr. 

    I priedo SR.26.04.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie sveikatos draudimo veiklos riziką, vadovaudamosi III priedo S.26.04 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    ss. 

    I priedo SR.26.05.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie ne gyvybės draudimo veiklos riziką, vadovaudamosi III priedo S.26.05 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    tt. 

    I priedo SR.26.06.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie operacinę riziką, vadovaudamosi III priedo S.26.06 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    uu. 

    I priedo SR.26.07.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie supaprastinimus, naudojamus apskaičiuojant mokumo kapitalo reikalavimą, vadovaudamosi III priedo S.26.07 skirsnyje pateiktais nurodymais;

    vv. 

    I priedo SR.27.01.01 formą, kurioje nurodoma informacija apie ne gyvybės katastrofų riziką, vadovaudamosi III priedo S.27.01 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    2.  Kai taikomas dalinis vidaus modelis, 1 dalies e–l punktuose nurodytose formose turi būti pateikiama tik informacija apie riziką, kurią apima standartinė formulė, jeigu pagal 35 straipsnį nenusprendžiama kitaip.

    3.  Kai taikomas visapusiškas vidaus modelis, 1 dalies e–l punktuose nurodytos formos neteikiamos.

    4.  Dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės, kurios grupės mokumui apskaičiuoti naudoja 1 metodą, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje, vieną arba kartu su 2 metodu, kaip apibrėžta tos direktyvos 233 straipsnyje, be informacijos, teikiamos naudojant 1 dalyje nurodytas formas, kasmet pateikia balanso informaciją apie visus reikšmingus tikslinius fondus, susijusius su konsoliduojama dalimi, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a arba c punkte, taip pat apie likusią dalį, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 304 straipsnio 1 dalies d punkte kartu su to deleguotojo reglamento 372 straipsnio 1 dalimi, naudodamos šio reglamento I priedo SR.02.01.01 formą, vadovaudamosi šio reglamento III priedo S.02.01 skirsnyje pateiktais nurodymais.

    35 straipsnis

    Grupių metinės kiekybinės informacijos formos. Vidaus modelių naudotojai

    Dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės, kurios mokumo kapitalo reikalavimą apskaičiuoja taikydamos patvirtintą dalinį arba visapusišką vidaus modelį, susitaria su savo grupės priežiūros institucija dėl formų, kurias naudojant turi būti kasmet teikiama informacija apie mokumo kapitalo reikalavimą.

    36 straipsnis

    Grupių kiekybinės informacijos formos. Grupės vidaus sandoriai ir rizikos koncentracija

    Dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės praneša apie:

    a) 

    svarbius ir labai svarbius grupės vidaus sandorius, nurodytus Direktyvos 2009/138/EB 245 straipsnio 2 dalies pirmoje ir antroje pastraipose, ir grupės vidaus sandorius, apie kuriuos reikia pranešti bet kuriuo atveju, nurodytus tos direktyvos 245 straipsnio 3 dalyje, naudodamos atitinkamai šio reglamento I priedo S.36.01.01, S.36.02.01, S.36.03.01 ir S.36.04.01 formas, vadovaudamosi šio reglamento III priedo S.36.01–S.36.04 skirsniuose pateiktais nurodymais;

    b) 

    didelę rizikos koncentraciją, nurodytą Direktyvos 2009/138/EB 244 straipsnio 2 dalyje, ir rizikos koncentraciją, apie kurią reikia pranešti bet kuriuo atveju, nurodytą tos direktyvos 244 straipsnio 3 dalyje, naudodamos šio reglamento I priedo S.37.01.04 formą, vadovaudamosi šio reglamento III priedo S.37.01 skirsnyje pateiktais nurodymais.



    IV SKYRIUS

    BAIGIAMOSIOS NUOSTATOS

    37 straipsnis

    Įsigaliojimas

    Šis reglamentas įsigalioja kitą dieną po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.

    Šis reglamentas taikomas nuo 2016 m. sausio 1 d.

    Šis reglamentas privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.



    I PRIEDAS



    S.01.01.01

    Teikiamos informacijos turinys

    Formos kodas

    Formos pavadinimas

     

    C0010

    S.01.02.01

    Pagrindinė informacija – bendroji

    R0010

     

    S.01.03.01

    Pagrindinė informacija – tiksliniai fondai ir suderinimo korekcijos portfeliai

    R0020

     

    S.02.01.01

    Balansas

    R0030

     

    S.02.02.01

    Turtas ir įsipareigojimai pagal valiutą

    R0040

     

    S.03.01.01

    Nebalansiniai straipsniai – bendroji informacija

    R0060

     

    S.03.02.01

    Nebalansiniai straipsniai – įmonės gautų neribotų garantijų sąrašas

    R0070

     

    S.03.03.01

    Nebalansiniai straipsniai – įmonės suteiktų neribotų garantijų sąrašas

    R0080

     

    S.04.01.01

    Veikla pagal šalis

    R0090

     

    S.04.02.01

    Informacija apie „Mokumo II“ direktyvos I priedo A dalyje nustatytą 10 grupę, neįskaitant vežėjo civilinės atsakomybės

    R0100

     

    S.05.01.01

    Įmokos, išmokos ir sąnaudos pagal draudimo rūšis

    R0110

     

    S.05.02.01

    Įmokos, išmokos ir sąnaudos pagal šalis

    R0120

     

    S.06.01.01

    Turto suvestinė

    R0130

     

    S.06.02.01

    Turto sąrašas

    R0140

     

    S.06.03.01

    Kolektyvinio investavimo subjektai – skaidrumo metodas

    R0150

     

    S.07.01.01

    Struktūrizuoti produktai

    R0160

     

    S.08.01.01

    Atviros išvestinės finansinės priemonės

    R0170

     

    S.08.02.01

    Išvestinių finansinių priemonių sandoriai

    R0180

     

    S.09.01.01

    Pajamos / pelnas ir nuostoliai per laikotarpį

    R0190

     

    S.10.01.01

    Vertybinių popierių skolinimas ir atpirkimo sandoriai

    R0200

     

    S.11.01.01

    Turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė

    R0210

     

    S.12.01.01

    Gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techniniai atidėjiniai

    R0220

     

    S.12.02.01

    Gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techniniai atidėjiniai – pagal šalis

    R0230

     

    S.13.01.01

    Būsimų bruto pinigų srautų prognozė

    R0240

     

    S.14.01.01

    Gyvybės draudimo įsipareigojimų analizė

    R0250

     

    S.15.01.01

    Kintamųjų anuitetų garantijų aprašymas

    R0260

     

    S.15.02.01

    Kintamųjų anuitetų garantijų rizikos draudimas

    R0270

     

    S.16.01.01

    Informacija apie anuitetus pagal ne gyvybės draudimo įsipareigojimus

    R0280

     

    S.17.01.01

    Ne gyvybės draudimo techniniai atidėjiniai

    R0290

     

    S.17.02.01

    Ne gyvybės draudimo techniniai atidėjiniai – pagal šalis

    R0300

     

    S.18.01.01

    Būsimų pinigų srautų prognozė (tiksliausias įvertis – ne gyvybės draudimas)

    R0310

     

    S.19.01.01

    Ne gyvybės draudimo žalos

    R0320

     

    S.20.01.01

    Išmokų sąnaudų pasiskirstymo kitimas

    R0330

     

    S.21.01.01

    Nuostolių pasiskirstymo rizikos pobūdis

    R0340

     

    S.21.02.01

    Ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0350

     

    S.21.03.01

    Ne gyvybės draudimo veiklos rizikos pasiskirstymas – pagal draudimo sumą

    R0360

     

    S.22.01.01

    Ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis

    R0370

     

    S.22.04.01

    Informacija apie palūkanų normų apskaičiavimui taikomą pereinamojo laikotarpio priemonę

    R0380

     

    S.22.05.01

    Bendras techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės apskaičiavimas

    R0390

     

    S.22.06.01

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma svyravimų korekcija, pagal šalis ir valiutą

    R0400

     

    S.23.01.01

    Nuosavos lėšos

    R0410

     

    S.23.02.01

    Išsami informacija pagal lygius apie nuosavas lėšas

    R0420

     

    S.23.03.01

    Nuosavų lėšų metiniai pokyčiai

    R0430

     

    S.23.04.01

    Nuosavų lėšų elementų sąrašas

    R0440

     

    S.24.01.01

    Turimos dalyvavimo teisės

    R0450

     

    S.25.01.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – standartinę formulę taikančioms įmonėms

    R0460

     

    S.25.02.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – įmonėms, taikančioms standartinę formulę ir dalinį vidaus modelį

    R0470

     

    S.25.03.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – įmonėms, taikančioms visapusiškus vidaus modelius

    R0480

     

    S.26.01.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – rinkos rizika

    R0500

     

    S.26.02.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika

    R0510

     

    S.26.03.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0520

     

    S.26.04.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo veiklos rizika

    R0530

     

    S.26.05.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0540

     

    S.26.06.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – operacinė rizika

    R0550

     

    S.26.07.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – supaprastinimai

    R0560

     

    S.27.01.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės ir sveikatos katastrofų rizika

    R0570

     

    S.28.01.01

    Minimalaus kapitalo reikalavimas – tik gyvybės draudimo arba tik ne gyvybės draudimo ar perdraudimo veikla

    R0580

     

    S.28.02.01

    Minimalaus kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimo ir ne gyvybės draudimo veikla

    R0590

     

    S.29.01.01

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    R0600

     

    S.29.02.01

    Įsipareigojimus viršijantis turtas – paaiškintas remiantis investicijomis ir finansiniais įsipareigojimais

    R0610

     

    S.29.03.01

    Įsipareigojimus viršijantis turtas – paaiškintas remiantis techniniais atidėjiniais

    R0620

     

    S.29.04.01

    Išsami analizė pagal laikotarpį – techninių srautų ir techninių atidėjinių palyginimas

    R0630

     

    S.30.01.01

    Pagrindiniai duomenys apie ne gyvybės ir gyvybės draudimo fakultatyvinį perdraudimą

    R0640

     

    S.30.02.01

    Duomenys apie ne gyvybės ir gyvybės draudimo fakultatyvinio perdraudimo dalis

    R0650

     

    S.30.03.01

    Pagrindiniai duomenys apie perduotojo perdraudimo programą

    R0660

     

    S.30.04.01

    Duomenys apie perduotojo perdraudimo programos dalis

    R0670

     

    S.31.01.01

    Perdraudikų dalis (įskaitant ribotą perdraudimą ir specialiosios paskirties įmones)

    R0680

     

    S.31.02.01

    Specialiosios paskirties įmonės

    R0690

     

    S.36.01.01

    Grupės vidaus sandoriai – kapitalo sandoriai, skolų ir turto perdavimas

    R0740

     

    S.36.02.01

    Grupės vidaus sandoriai – išvestinės finansinės priemonės

    R0750

     

    S.36.03.01

    Grupės vidaus sandoriai – vidinis perdraudimas

    R0760

     

    S.36.04.01

    Grupės vidaus sandoriai – sąnaudų pasidalijimas, neapibrėžtieji įsipareigojimai, nebalansiniai ir kiti straipsniai

    R0770

     



    S.01.01.02

    Teikiamos informacijos turinys

    Formos kodas

    Formos pavadinimas

     

    C0010

    S.01.02.01

    Pagrindinė informacija – bendroji

    R0010

     

    S.02.01.02

    Balansas

    R0030

     

    S.05.01.02

    Įmokos, išmokos ir sąnaudos pagal draudimo rūšis

    R0110

     

    S.06.02.01

    Turto sąrašas

    R0140

     

    S.06.03.01

    Kolektyvinio investavimo subjektai – skaidrumo metodas

    R0150

     

    S.08.01.01

    Atviros išvestinės finansinės priemonės

    R0170

     

    S.08.02.01

    Išvestinių finansinių priemonių sandoriai

    R0180

     

    S.12.01.02

    Gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techniniai atidėjiniai

    R0220

     

    S.17.01.02

    Ne gyvybės draudimo techniniai atidėjiniai

    R0290

     

    S.23.01.01

    Nuosavos lėšos

    R0410

     

    S.28.01.01

    Minimalaus kapitalo reikalavimas – tik gyvybės draudimo arba tik ne gyvybės draudimo ar perdraudimo veikla

    R0580

     

    S.28.02.01

    Minimalaus kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimo ir ne gyvybės draudimo veikla

    R0590

     



    S.01.01.03

    Teikiamos informacijos turinys

    Formos kodas

    Formos pavadinimas

     

    C0010

    S.01.02.01

    Pagrindinė informacija – bendroji

    R0010

     

    S.01.03.01

    Pagrindinė informacija – tiksliniai fondai ir suderinimo korekcijos portfeliai

    R0020

     

    S.02.01.02

    Balansas

    R0030

     

    S.23.01.01

    Nuosavos lėšos

    R0410

     

    S.25.01.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – standartinę formulę taikančioms įmonėms

    R0460

     

    S.25.02.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – įmonėms, taikančioms standartinę formulę ir dalinį vidaus modelį

    R0470

     

    S.25.03.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – įmonėms, taikančioms visapusiškus vidaus modelius

    R0480

     

    S.28.01.01

    Minimalaus kapitalo reikalavimas – tik gyvybės draudimo arba tik ne gyvybės draudimo ar perdraudimo veikla

    R0580

     

    S.28.02.01

    Minimalaus kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimo ir ne gyvybės draudimo veikla

    R0590

     



    S.01.01.04

    Teikiamos informacijos turinys

    Formos kodas

    Formos pavadinimas

     

    C0010

    S.01.02.04

    Pagrindinė informacija – bendroji

    R0010

     

    S.01.03.04

    Pagrindinė informacija – tiksliniai fondai ir suderinimo korekcijos portfeliai

    R0020

     

    S.02.01.01

    Balansas

    R0030

     

    S.02.02.01

    Turtas ir įsipareigojimai pagal valiutą

    R0040

     

    S.03.01.04

    Nebalansiniai straipsniai – bendroji informacija

    R0060

     

    S.03.02.04

    Nebalansiniai straipsniai – grupės gautų neribotų garantijų sąrašas

    R0070

     

    S.03.03.04

    Nebalansiniai straipsniai – grupės suteiktų neribotų garantijų sąrašas

    R0080

     

    S.05.01.01

    Įmokos, išmokos ir sąnaudos pagal draudimo rūšis

    R0110

     

    S.05.02.01

    Įmokos, išmokos ir sąnaudos pagal šalis

    R0120

     

    S.06.01.01

    Turto suvestinė

    R0130

     

    S.06.02.04

    Turto sąrašas

    R0140

     

    S.06.03.04

    Kolektyvinio investavimo subjektai – skaidrumo metodas

    R0150

     

    S.07.01.04

    Struktūrizuoti produktai

    R0160

     

    S.08.01.04

    Atviros išvestinės finansinės priemonės

    R0170

     

    S.08.02.04

    Išvestinių finansinių priemonių sandoriai

    R0180

     

    S.09.01.04

    Pajamos / pelnas ir nuostoliai per laikotarpį

    R0190

     

    S.10.01.04

    Vertybinių popierių skolinimas ir atpirkimo sandoriai

    R0200

     

    S.11.01.04

    Turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė

    R0210

     

    S.15.01.04

    Kintamųjų anuitetų garantijų aprašymas

    R0260

     

    S.15.02.04

    Kintamųjų anuitetų garantijų rizikos draudimas

    R0270

     

    S.22.01.04

    Ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis

    R0370

     

    S.23.01.04

    Nuosavos lėšos

    R0410

     

    S.23.02.04

    Išsami informacija pagal lygius apie nuosavas lėšas

    R0420

     

    S.23.03.04

    Nuosavų lėšų metiniai pokyčiai

    R0430

     

    S.23.04.04

    Nuosavų lėšų elementų sąrašas

    R0440

     

    S.25.01.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – standartinę formulę taikančioms grupėms

    R0460

     

    S.25.02.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – grupėms, taikančioms standartinę formulę ir dalinį vidaus modelį

    R0470

     

    S.25.03.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – grupėms, taikančioms visapusiškus vidaus modelius

    R0480

     

    S.26.01.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – rinkos rizika

    R0500

     

    S.26.02.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika

    R0510

     

    S.26.03.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0520

     

    S.26.04.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo veiklos rizika

    R0530

     

    S.26.05.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0540

     

    S.26.06.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – operacinė rizika

    R0550

     

    S.26.07.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – supaprastinimai

    R0560

     

    S.27.01.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės ir sveikatos katastrofų rizika

    R0570

     

    S.31.01.04

    Perdraudikų dalis (įskaitant ribotą perdraudimą ir specialiosios paskirties įmones)

    R0680

     

    S.31.02.04

    Specialiosios paskirties įmonės

    R0690

     

    S.32.01.04

    Grupei priklausančios įmonės

    R0700

     

    S.33.01.04

    Draudimo ir perdraudimo individualūs reikalavimai

    R0710

     

    S.34.01.04

    Individualūs reikalavimai kitoms reguliuojamoms ir nereguliuojamoms finansų įmonėms, įskaitant draudimo kontroliuojančiąsias bendroves ir mišrią veiklą vykdančias finansų kontroliuojančiąsias bendroves

    R0720

     

    S.35.01.04

    Įnašas į grupės techninius atidėjinius

    R0730

     

    S.36.01.01

    Grupės vidaus sandoriai – kapitalo sandoriai, skolų ir turto perdavimas

    R0740

     

    S.36.02.01

    Grupės vidaus sandoriai – išvestinės finansinės priemonės

    R0750

     

    S.36.03.01

    Grupės vidaus sandoriai – vidinis perdraudimas

    R0760

     

    S.36.04.01

    Grupės vidaus sandoriai – sąnaudų pasidalijimas, neapibrėžtieji įsipareigojimai, nebalansiniai ir kiti straipsniai

    R0770

     

    S.37.01.04

    Rizikos koncentracija

    R0780

     



    S.01.01.05

    Teikiamos informacijos turinys

    Formos kodas

    Formos pavadinimas

     

    C0010

    S.01.02.04

    Pagrindinė informacija – bendroji

    R0010

     

    S.02.01.02

    Balansas

    R0030

     

    S.05.01.02

    Įmokos, išmokos ir sąnaudos pagal draudimo rūšis

    R0110

     

    S.06.02.04

    Turto sąrašas

    R0140

     

    S.06.03.04

    Kolektyvinio investavimo subjektai – skaidrumo metodas

    R0150

     

    S.08.01.04

    Atviros išvestinės finansinės priemonės

    R0170

     

    S.08.02.04

    Išvestinių finansinių priemonių sandoriai

    R0180

     

    S.23.01.04

    Nuosavos lėšos

    R0410

     



    S.01.01.06

    Teikiamos informacijos turinys

    Formos kodas

    Formos pavadinimas

     

    C0010

    S.01.02.04

    Pagrindinė informacija – bendroji

    R0010

     

    S.01.03.04

    Pagrindinė informacija – tiksliniai fondai ir suderinimo korekcijos portfeliai

    R0020

     

    S.02.01.02

    Balansas

    R0030

     

    S.23.01.04

    Nuosavos lėšos

    R0410

     

    S.25.01.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – standartinę formulę taikančioms grupėms

    R0460

     

    S.25.02.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – grupėms, taikančioms standartinę formulę ir dalinį vidaus modelį

    R0470

     

    S.25.03.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – grupėms, taikančioms visapusiškus vidaus modelius

    R0480

     

    S.32.01.04

    Grupei priklausantys subjektai

    R0700

     

    S.33.01.04

    Draudimo ir perdraudimo individualūs reikalavimai

    R0710

     

    S.34.01.04

    Individualūs reikalavimai kitoms reguliuojamoms ir nereguliuojamoms finansų įmonėms, įskaitant draudimo kontroliuojančiąsias bendroves ir mišrią veiklą vykdančias finansų kontroliuojančiąsias bendroves

    R0720

     

    SR.01.01.01

    Teikiamos informacijos turinys



    Tikslinis fondas / suderinimo portfelis / likusi dalis

    Z0010

     

    Fondo / portfelio numeris

    Z0020

     



    Formos kodas

    Formos pavadinimas

     

    C0010

    SR.02.01.01

    Balansas

    R0790

     

    SR.12.01.01

    Gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techniniai atidėjiniai

    R0800

     

    SR.17.01.01

    Ne gyvybės draudimo techniniai atidėjiniai

    R0810

     

    SR.22.02.01

    Būsimų pinigų srautų prognozė (tiksliausias įvertis – suderinimo portfeliai)

    R0820

     

    SR.22.03.01

    Informacija apie suderinimo korekcijos skaičiavimą

    R0830

     

    SR.25.01.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – standartinę formulę taikančioms įmonėms

    R0840

     

    SR.25.02.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – įmonėms, taikančioms standartinę formulę ir dalinį vidaus modelį

    R0850

     

    SR.25.03.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – įmonėms, taikančioms visapusiškus vidaus modelius

    R0860

     

    SR.26.01.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – rinkos rizika

    R0870

     

    SR.26.02.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika

    R0880

     

    SR.26.03.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0890

     

    SR.26.04.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo veiklos rizika

    R0900

     

    SR.26.05.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0910

     

    SR.26.06.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – operacinė rizika

    R0920

     

    SR.26.07.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – supaprastinimai

    R0930

     

    SR.27.01.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės ir sveikatos katastrofų rizika

    R0940

     

    SR.01.01.04

    Teikiamos informacijos turinys



    Tikslinis fondas / suderinimo portfelis / likusi dalis

    Z0010

     

    Fondo / portfelio numeris

    Z0020

     



    Formos kodas

    Formos pavadinimas

     

    C0010

    SR.02.01.04

    Balansas

    R0790

     

    SR.25.01.01

    ►M1  Mokumo kapitalo reikalavimas – standartinę formulę taikančioms grupėms ◄

    R0840

     

    SR.25.02.01

    ►M1  Mokumo kapitalo reikalavimas – grupėms, taikančioms standartinę formulę ir dalinį vidaus modelį ◄

    R0850

     

    SR.25.03.01

    ►M1  Mokumo kapitalo reikalavimas – grupėms, taikančioms visapusiškus vidaus modelius ◄

    R0860

     

    SR.26.01.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – rinkos rizika

    R0870

     

    SR.26.02.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika

    R0880

     

    SR.26.03.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0890

     

    SR.26.04.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo veiklos rizika

    R0900

     

    SR.26.05.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0910

     

    SR.26.06.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – operacinė rizika

    R0920

     

    SR.26.07.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – supaprastinimai

    R0930

     

    SR.27.01.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės ir sveikatos katastrofų rizika

    R0940

     



    S.01.02.01

    Pagrindinė informacija – bendroji

     

     

    C0010

    Įmonės pavadinimas

    R0010

     

    Įmonės identifikavimo kodas

    R0020

     

    Įmonės kodo rūšis

    R0030

     

    Įmonės rūšis

    R0040

     

    Leidimą išdavusi šalis

    R0050

     

    Ataskaitos pateikimo kalba

    R0070

     

    Ataskaitos pateikimo data

    R0080

     

    ▼M2

    Finansinių metų pabaiga

    R0081

     

    ▼B

    Ataskaitinė data

    R0090

     

    Įprastas / ad hoc pateikimas

    R0100

     

    Ataskaitoje naudojama valiuta

    R0110

     

    Apskaitos standartai

    R0120

     

    Mokumo kapitalo reikalavimo (SCR) apskaičiavimo metodas

    R0130

     

    Įmonei būdingų parametrų naudojimas

    R0140

     

    Tiksliniai fondai

    R0150

     

    Suderinimo korekcija

    R0170

     

    Svyravimų korekcija

    R0180

     

    Nerizikingų palūkanų normai taikoma pereinamojo laikotarpio priemonė

    R0190

     

    Techniniams atidėjiniams taikoma pereinamojo laikotarpio priemonė

    R0200

     

    Pradinis arba pakartotinis teikimas

    R0210

     

    ▼M3

    Atleidimas nuo reikalavimo teikti informaciją apie ECAI

    R0250

     

    ▼B



    S.01.02.04

    Pagrindinė informacija – bendroji

     

     

    C0010

    Dalyvaujančios įmonės pavadinimas

    R0010

     

    Grupės identifikavimo kodas

    R0020

     

    Grupės kodo rūšis

    R0030

     

    Grupės priežiūros institucijos šalis

    R0050

     

    Pogrupio informacija

    R0060

     

    Ataskaitos pateikimo kalba

    R0070

     

    Ataskaitos pateikimo data

    R0080

     

    ▼M2

    Finansinių metų pabaiga

    R0081

     

    ▼B

    Ataskaitinė data

    R0090

     

    Įprastas / ad hoc pateikimas

    R0100

     

    Ataskaitoje naudojama valiuta

    R0110

     

    Apskaitos standartai

    R0120

     

    Grupės SCR apskaičiavimo metodas

    R0130

     

    Grupei būdingų parametrų naudojimas

    R0140

     

    Tiksliniai fondai

    R0150

     

    Grupės mokumo apskaičiavimo metodas

    R0160

     

    Suderinimo korekcija

    R0170

     

    Svyravimų korekcija

    R0180

     

    Nerizikingų palūkanų normai taikoma pereinamojo laikotarpio priemonė

    R0190

     

    Techniniams atidėjiniams taikoma pereinamojo laikotarpio priemonė

    R0200

     

    Pradinis arba pakartotinis teikimas

    R0210

     

    ▼M3

    Atleidimas nuo reikalavimo teikti informaciją apie ECAI

    R0250

     

    ▼B

    S.01.03.01

    Pagrindinė informacija – tiksliniai fondai ir suderinimo korekcijos portfeliai



    Visų tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių sąrašas (sutapimai leidžiami)

    Fondo / portfelio numeris

    Tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio pavadinimas

    Tiksliniai fondai / suderinimo korekcijos portfeliai / likusi fondo dalis

    Tiksliniai fondai / suderinimo korekcijos portfeliai su subfondais

    Reikšmingi

    304 straipsnis

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

     

     

     

     

     

     



    Tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių su subfondais sąrašas

    Tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių su subfondais skaičius

    Tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių subfondų skaičius

    Tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių subfondai

    C0100

    C0110

    C0120

     

     

     

    S.01.03.04

    Pagrindinė informacija – tiksliniai fondai ir suderinimo korekcijos portfeliai



    Visų tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių sąrašas (sutapimai leidžiami)

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Įmonės identifikavimo kodas

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Fondo / portfelio numeris

    Tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio pavadinimas

    Tiksliniai fondai / suderinimo korekcijos portfeliai / likusi fondo dalis

    Tiksliniai fondai / suderinimo korekcijos portfeliai su subfondais

    Reikšmingi

    304 straipsnis

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių su subfondais sąrašas

    Tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių su subfondais skaičius

    Tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių subfondų skaičius

    Tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių subfondai

    C0100

    C0110

    C0120

     

     

     



    S.02.01.01

    Balansas

     

     

    „Mokumo“ II vertė

    Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė

    Turtas

     

    C0010

    C0020

    Prestižas

    R0010

     

     

    Atidėtosios įsigijimo sąnaudos

    R0020

     

     

    Nematerialusis turtas

    R0030

     

     

    Atidėtųjų mokesčių turtas

    R0040

     

     

    Pensijų išmokų perviršis

    R0050

     

     

    Nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms

    R0060

     

     

    Investicijos (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims)

    R0070

     

     

    Nekilnojamasis turtas (išskyrus skirtą įmonės reikmėms)

    R0080

     

     

    Akcijos, įskaitant dalyvavimą, susijusiose įmonėse

    R0090

     

     

    Nuosavybės vertybiniai popieriai

    R0100

     

     

    Nuosavybės vertybiniai popieriai – įtraukti į biržos sąrašus

    R0110

     

     

    Nuosavybės vertybiniai popieriai – neįtraukti į biržos sąrašus

    R0120

     

     

    Obligacijos

    R0130

     

     

    Vyriausybės obligacijos

    R0140

     

     

    Įmonių obligacijos

    R0150

     

     

    Struktūrizuoti vertybiniai popieriai

    R0160

     

     

    Užtikrinti vertybiniai popieriai

    R0170

     

     

    Kolektyvinio investavimo subjektai

    R0180

     

     

    Išvestinės finansinės priemonės

    R0190

     

     

    Indėliai, išskyrus pinigų ekvivalentus

    R0200

     

     

    Kitos investicijos

    R0210

     

     

    Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    R0220

     

     

    Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    R0230

     

     

    Paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis

    R0240

     

     

    Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims

    R0250

     

     

    Kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    R0260

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos iš:

    R0270

     

     

    ne gyvybės ir sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės perdraudimo metodus

    R0280

     

     

    ne gyvybės perdraudimo, išskyrus sveikatos perdraudimą

    R0290

     

     

    sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės perdraudimo metodus

    R0300

     

     

    gyvybės ir sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės perdraudimo metodus, išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą perdraudimą

    R0310

     

     

    sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės perdraudimo metodus

    R0320

     

     

    gyvybės perdraudimo, išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą perdraudimą

    R0330

     

     

    gyvybės perdraudimo, susieto su indeksu ir investiciniais vienetais

    R0340

     

     

    Depozitai persidraudžiančiosiose įmonėse

    R0350

     

     

    Iš draudimo veiklos ir tarpininkų gautinos sumos

    R0360

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis gautinos sumos

    R0370

     

     

    Gautinos sumos (prekyba, ne draudimas)

    R0380

     

     

    Savos akcijos (tiesiogiai turimos)

    R0390

     

     

    Gautinos sumos už nuosavų lėšų elementus arba pareikalautas, bet dar neįmokėtas pradines lėšas

    R0400

     

     

    Pinigai ir pinigų ekvivalentai

    R0410

     

     

    Bet koks kitas kitur nenurodytas turtas

    R0420

     

     

    Iš viso turto

    R0500

     

     

    Įsipareigojimai

     

    C0010

    C0020

    Techniniai atidėjiniai – ne gyvybės draudimas

    R0510

     

     

    Techniniai atidėjiniai – ne gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos draudimą)

    R0520

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0530

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0540

     

     

    Rizikos marža

    R0550

     

     

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus)

    R0560

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0570

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0580

     

     

    Rizikos marža

    R0590

     

     

    Techniniai atidėjiniai – gyvybės draudimas (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą)

    R0600

     

     

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    R0610

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0620

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0630

     

     

    Rizikos marža

    R0640

     

     

    Techniniai atidėjiniai – gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą)

    R0650

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0660

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0670

     

     

    Rizikos marža

    R0680

     

     

    Techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    R0690

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0700

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0710

     

     

    Rizikos marža

    R0720

     

     

    Kiti techniniai atidėjiniai

    R0730

     

     

    Neapibrėžtieji įsipareigojimai

    R0740

     

     

    Atidėjiniai, išskyrus techninius atidėjinius

    R0750

     

     

    Pensijų išmokų įsipareigojimai

    R0760

     

     

    Perdraudikų depozitai

    R0770

     

     

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai

    R0780

     

     

    Išvestinės finansinės priemonės

    R0790

     

     

    Skolos kredito įstaigoms

    R0800

     

     

    Finansiniai įsipareigojimai, išskyrus skolas kredito įstaigoms

    R0810

     

     

    Pagal draudimo sutartis ir tarpininkams mokėtinos sumos

    R0820

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis mokėtinos sumos

    R0830

     

     

    Mokėtinos sumos (prekyba, ne draudimas)

    R0840

     

     

    Subordinuoti įsipareigojimai

    R0850

     

     

    Subordinuoti įsipareigojimai, neįtraukti į pagrindines nuosavas lėšas

    R0860

     

     

    Subordinuoti įsipareigojimai, įtraukti į pagrindines nuosavas lėšas

    R0870

     

     

    Bet kokie kiti kitur nenurodyti įsipareigojimai

    R0880

     

     

    Iš viso įsipareigojimų

    R0900

     

     

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    R1000

     

     



    S.02.01.02

    Balansas

     

     

    „Mokumo“ II vertė

    Turtas

     

    C0010

    Prestižas

    R0010

     

    Atidėtosios įsigijimo sąnaudos

    R0020

     

    Nematerialusis turtas

    R0030

     

    Atidėtųjų mokesčių turtas

    R0040

     

    Pensijų išmokų perviršis

    R0050

     

    Nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms

    R0060

     

    Investicijos (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims)

    R0070

     

    Nekilnojamasis turtas (išskyrus skirtą įmonės reikmėms)

    R0080

     

    Akcijos, įskaitant dalyvavimą, susijusiose įmonėse

    R0090

     

    Nuosavybės vertybiniai popieriai

    R0100

     

    Nuosavybės vertybiniai popieriai – įtraukti į biržos sąrašus

    R0110

     

    Nuosavybės vertybiniai popieriai – neįtraukti į biržos sąrašus

    R0120

     

    Obligacijos

    R0130

     

    Vyriausybės obligacijos

    R0140

     

    Įmonių obligacijos

    R0150

     

    Struktūrizuoti vertybiniai popieriai

    R0160

     

    Užtikrinti vertybiniai popieriai

    R0170

     

    Kolektyvinio investavimo subjektai

    R0180

     

    Išvestinės finansinės priemonės

    R0190

     

    Indėliai, išskyrus pinigų ekvivalentus

    R0200

     

    Kitos investicijos

    R0210

     

    Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    R0220

     

    Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    R0230

     

    Paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis

    R0240

     

    Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims

    R0250

     

    Kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    R0260

     

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos iš:

    R0270

     

    ne gyvybės ir sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės perdraudimo metodus

    R0280

     

    ne gyvybės perdraudimo, išskyrus sveikatos perdraudimą

    R0290

     

    sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės perdraudimo metodus

    R0300

     

    gyvybės ir sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės perdraudimo metodus, išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą perdraudimą

    R0310

     

    sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės perdraudimo metodus

    R0320

     

    gyvybės perdraudimo, išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą perdraudimą

    R0330

     

    gyvybės perdraudimo, susieto su indeksu ir investiciniais vienetais

    R0340

     

    Depozitai persidraudžiančiosiose įmonėse

    R0350

     

    Iš draudimo veiklos ir tarpininkų gautinos sumos

    R0360

     

    Pagal perdraudimo sutartis gautinos sumos

    R0370

     

    Gautinos sumos (prekyba, ne draudimas)

    R0380

     

    Savos akcijos (tiesiogiai turimos)

    R0390

     

    Gautinos sumos už nuosavų lėšų elementus arba pareikalautas, bet dar neįmokėtas pradines lėšas

    R0400

     

    Pinigai ir pinigų ekvivalentai

    R0410

     

    Bet koks kitas kitur nenurodytas turtas

    R0420

     

    Iš viso turto

    R0500

     

    Įsipareigojimai

     

    C0010

    Techniniai atidėjiniai – ne gyvybės draudimas

    R0510

     

    Techniniai atidėjiniai – ne gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos draudimą)

    R0520

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0530

     

    Tiksliausias įvertis

    R0540

     

    Rizikos marža

    R0550

     

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus)

    R0560

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0570

     

    Tiksliausias įvertis

    R0580

     

    Rizikos marža

    R0590

     

    Techniniai atidėjiniai – gyvybės draudimas (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą)

    R0600

     

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    R0610

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0620

     

    Tiksliausias įvertis

    R0630

     

    Rizikos marža

    R0640

     

    Techniniai atidėjiniai – gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą)

    R0650

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0660

     

    Tiksliausias įvertis

    R0670

     

    Rizikos marža

    R0680

     

    Techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    R0690

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0700

     

    Tiksliausias įvertis

    R0710

     

    Rizikos marža

    R0720

     

    Kiti techniniai atidėjiniai

    R0730

     

    Neapibrėžtieji įsipareigojimai

    R0740

     

    Atidėjiniai, išskyrus techninius atidėjinius

    R0750

     

    Pensijų išmokų įsipareigojimai

    R0760

     

    Perdraudikų depozitai

    R0770

     

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai

    R0780

     

    Išvestinės finansinės priemonės

    R0790

     

    Skolos kredito įstaigoms

    R0800

     

    Finansiniai įsipareigojimai, išskyrus skolas kredito įstaigoms

    R0810

     

    Pagal draudimo sutartis ir tarpininkams mokėtinos sumos

    R0820

     

    Pagal perdraudimo sutartis mokėtinos sumos

    R0830

     

    Mokėtinos sumos (prekyba, ne draudimas)

    R0840

     

    Subordinuoti įsipareigojimai

    R0850

     

    Subordinuoti įsipareigojimai, neįtraukti į pagrindines nuosavas lėšas

    R0860

     

    Subordinuoti įsipareigojimai, įtraukti į pagrindines nuosavas lėšas

    R0870

     

    Bet kokie kiti kitur nenurodyti įsipareigojimai

    R0880

     

    Iš viso įsipareigojimų

    R0900

     

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    R1000

     

    SR.02.01.01

    Balansas



    Tikslinis fondas arba likusi dalis

    Z0020

     

    Fondo numeris

    Z0030

     



     

     

    „Mokumo“ II vertė

    Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė

    Turtas

     

    C0010

    C0020

    Prestižas

    R0010

     

     

    Atidėtosios įsigijimo sąnaudos

    R0020

     

     

    Nematerialusis turtas

    R0030

     

     

    Atidėtųjų mokesčių turtas

    R0040

     

     

    Pensijų išmokų perviršis

    R0050

     

     

    Nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms

    R0060

     

     

    Investicijos (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims)

    R0070

     

     

    Nekilnojamasis turtas (išskyrus skirtą įmonės reikmėms)

    R0080

     

     

    Akcijos, įskaitant dalyvavimą, susijusiose įmonėse

    R0090

     

     

    Nuosavybės vertybiniai popieriai

    R0100

     

     

    Nuosavybės vertybiniai popieriai – įtraukti į biržos sąrašus

    R0110

     

     

    Nuosavybės vertybiniai popieriai – neįtraukti į biržos sąrašus

    R0120

     

     

    Obligacijos

    R0130

     

     

    Vyriausybės obligacijos

    R0140

     

     

    Įmonių obligacijos

    R0150

     

     

    Struktūrizuoti vertybiniai popieriai

    R0160

     

     

    Užtikrinti vertybiniai popieriai

    R0170

     

     

    Kolektyvinio investavimo subjektai

    R0180

     

     

    Išvestinės finansinės priemonės

    R0190

     

     

    Indėliai, išskyrus pinigų ekvivalentus

    R0200

     

     

    Kitos investicijos

    R0210

     

     

    Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    R0220

     

     

    Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    R0230

     

     

    Paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis

    R0240

     

     

    Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims

    R0250

     

     

    Kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    R0260

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos iš:

    R0270

     

     

    ne gyvybės ir sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės perdraudimo metodus

    R0280

     

     

    ne gyvybės perdraudimo, išskyrus sveikatos perdraudimą

    R0290

     

     

    sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės perdraudimo metodus

    R0300

     

     

    gyvybės ir sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės perdraudimo metodus, išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą perdraudimą

    R0310

     

     

    sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės perdraudimo metodus

    R0320

     

     

    gyvybės perdraudimo, išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą perdraudimą

    R0330

     

     

    gyvybės perdraudimo, susieto su indeksu ir investiciniais vienetais

    R0340

     

     

    Depozitai persidraudžiančiosiose įmonėse

    R0350

     

     

    Iš draudimo veiklos ir tarpininkų gautinos sumos

    R0360

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis gautinos sumos

    R0370

     

     

    Gautinos sumos (prekyba, ne draudimas)

    R0380

     

     

    Savos akcijos (tiesiogiai turimos)

    R0390

     

     

    Gautinos sumos už nuosavų lėšų elementus arba pareikalautas, bet dar neįmokėtas pradines lėšas

    R0400

     

     

    Pinigai ir pinigų ekvivalentai

    R0410

     

     

    Bet koks kitas kitur nenurodytas turtas

    R0420

     

     

    Iš viso turto

    R0500

     

     

    Įsipareigojimai

     

    C0010

    C0020

    Techniniai atidėjiniai – ne gyvybės draudimas

    R0510

     

     

    Techniniai atidėjiniai – ne gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos draudimą)

    R0520

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0530

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0540

     

     

    Rizikos marža

    R0550

     

     

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus)

    R0560

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0570

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0580

     

     

    Rizikos marža

    R0590

     

     

    Techniniai atidėjiniai – gyvybės draudimas (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą)

    R0600

     

     

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    R0610

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0620

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0630

     

     

    Rizikos marža

    R0640

     

     

    Techniniai atidėjiniai – gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą)

    R0650

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0660

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0670

     

     

    Rizikos marža

    R0680

     

     

    Techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    R0690

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0700

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0710

     

     

    Rizikos marža

    R0720

     

     

    Kiti techniniai atidėjiniai

     

     

     

    Neapibrėžtieji įsipareigojimai

    R0740

     

     

    Atidėjiniai, išskyrus techninius atidėjinius

    R0750

     

     

    Pensijų išmokų įsipareigojimai

    R0760

     

     

    Perdraudikų depozitai

    R0770

     

     

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai

    R0780

     

     

    Išvestinės finansinės priemonės

    R0790

     

     

    Skolos kredito įstaigoms

    R0800

     

     

    Finansiniai įsipareigojimai, išskyrus skolas kredito įstaigoms

    R0810

     

     

    Pagal draudimo sutartis ir tarpininkams mokėtinos sumos

    R0820

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis mokėtinos sumos

    R0830

     

     

    Mokėtinos sumos (prekyba, ne draudimas)

    R0840

     

     

    Subordinuoti įsipareigojimai

    R0850

     

     

    Subordinuoti įsipareigojimai, neįtraukti į pagrindines nuosavas lėšas

    R0860

     

     

    Subordinuoti įsipareigojimai, įtraukti į pagrindines nuosavas lėšas

    R0870

     

     

    Bet kokie kiti kitur nenurodyti įsipareigojimai

    R0880

     

     

    Iš viso įsipareigojimų

    R0900

     

     

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    R1000

     

     



    S.02.02.01

    Turtas ir įsipareigojimai pagal valiutą

     

     

     

     

     

     

    Valiutos

     

     

     

     

     

     

    C0010

    …

    Valiutos kodas

     

     

     

     

    R0010

     

    …

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra vertė visomis valiutomis

    Vertė „Mokumo II“ ataskaitose nurodoma valiuta

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis

     

    Vertė reikšmingomis valiutomis

     

     

    C0020

    C0030

    C0040

     

    C0050

    …

    Turtas

     

     

     

     

     

     

     

    Investicijos (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims)

    R0020

     

     

     

     

     

    …

    Kitas turtas: nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms, pinigai ir pinigų ekvivalentai, paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis, hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims ir kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis)

    R0030

     

     

     

     

     

    …

    Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    R0040

     

     

     

     

     

    …

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos

    R0050

     

     

     

     

     

    …

    Depozitai persidraudžiančiosiose įmonėse, iš draudimo veiklos ir tarpininkų gautinos sumos ir pagal perdraudimo sutartis gautinos sumos

    R0060

     

     

     

     

     

    …

    Bet koks kitas turtas

    R0070

     

     

     

     

     

    …

    Iš viso turto

    R0100

     

     

     

     

     

    …

    Įsipareigojimai

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis)

    R0110

     

     

     

     

     

    …

    Techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietos sutartys

    R0120

     

     

     

     

     

    …

    Perdraudikų depozitai, mokėtinos sumos pagal draudimo ir perdraudimo sutartis ir mokėtinos sumos tarpininkams

    R0130

     

     

     

     

     

    …

    Išvestinės finansinės priemonės

    R0140

     

     

     

     

     

    …

    Finansiniai įsipareigojimai

    R0150

     

     

     

     

     

    …

    Neapibrėžtieji įsipareigojimai

    R0160

     

     

     

     

     

    …

    Bet kokie kiti įsipareigojimai

    R0170

     

     

     

     

     

    …

    Iš viso įsipareigojimų

    R0200

     

     

     

     

     

    …



    S.03.01.01

    Nebalansiniai straipsniai – bendroji informacija

     

     

    Didžiausia vertė

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė

    Užtikrinimo priemone užtikrinto turto vertė

    Įsipareigojimų, už kuriuos įkeista užtikrinimo priemonė, vertė

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    Įmonės suteiktos garantijos, įskaitant akredityvus

    R0010

     

     

     

     

    iš jų garantijos, įskaitant akredityvus, suteiktos kitoms tos pačios grupės įmonėms

    R0020

     

     

     

     

    Įmonės gautos garantijos, įskaitant akredityvus

    R0030

     

     

     

     

    iš jų garantijos, įskaitant akredityvus, gautos iš kitų tos pačios grupės įmonių

    R0040

     

     

     

     

    Turimos užtikrinimo priemonės

     

     

     

     

     

    Suteiktų paskolų ar įsigytų obligacijų užtikrinimo priemonės

    R0100

     

     

     

     

    Išvestinių finansinių priemonių užtikrinimo priemonės

    R0110

     

     

     

     

    Už perleistus techninius atidėjinius perdraudikų įkeistas turtas

    R0120

     

     

     

     

    Kitos turimos užtikrinimo priemonės

    R0130

     

     

     

     

    Iš viso turimų užtikrinimo priemonių

    R0200

     

     

     

     

    Įkeistos užtikrinimo priemonės

     

     

     

     

     

    Už gautas paskolas ar išleistas obligacijas įkeistos užtikrinimo priemonės

    R0210

     

     

     

     

    Už išvestines finansines priemones įkeistos užtikrinimo priemonės

    R0220

     

     

     

     

    Už techninius atidėjinius (prisiimtą perdraudimą) persidraudžiančiosioms įmonėms įkeistas turtas

    R0230

     

     

     

     

    Kitos įkeistos užtikrinimo priemonės

    R0240

     

     

     

     

    Iš viso įkeistų užtikrinimo priemonių

    R0300

     

     

     

     

    Neapibrėžtieji įsipareigojimai

     

     

     

     

     

    Neapibrėžtieji įsipareigojimai, neįtraukti į „Mokumo II“ balansą

    R0310

     

     

     

     

    iš jų neapibrėžtieji įsipareigojimai tos pačios grupės subjektams

    R0320

     

     

     

     

    Neapibrėžtieji įsipareigojimai, įtraukti į „Mokumo II“ balansą

    R0330

     

     

     

     

    Iš viso neapibrėžtųjų įsipareigojimų

    R0400

     

     

     

     



    S.03.01.04

    Nebalansiniai straipsniai – bendroji informacija

     

     

    Didžiausia vertė

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė

    Užtikrinimo priemone užtikrinto turto vertė

    Įsipareigojimų, už kuriuos įkeista užtikrinimo priemonė, vertė

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    Grupės suteiktos garantijos, įskaitant akredityvus

    R0010

     

     

     

     

    Grupės gautos garantijos, įskaitant akredityvus

    R0030

     

     

     

     

    Turimos užtikrinimo priemonės

     

     

     

     

     

    Suteiktų paskolų ar įsigytų obligacijų užtikrinimo priemonės

    R0100

     

     

     

     

    Išvestinių finansinių priemonių užtikrinimo priemonės

    R0110

     

     

     

     

    Už perleistus techninius atidėjinius perdraudikų įkeistas turtas

    R0120

     

     

     

     

    Kitos turimos užtikrinimo priemonės

    R0130

     

     

     

     

    Iš viso turimų užtikrinimo priemonių

    R0200

     

     

     

     

    Įkeistos užtikrinimo priemonės

     

     

     

     

     

    Už gautas paskolas ar išleistas obligacijas įkeistos užtikrinimo priemonės

    R0210

     

     

     

     

    Už išvestines finansines priemones įkeistos užtikrinimo priemonės

    R0220

     

     

     

     

    Už techninius atidėjinius (prisiimtą perdraudimą) persidraudžiančiosioms įmonėms įkeistas turtas

    R0230

     

     

     

     

    Kitos įkeistos užtikrinimo priemonės

    R0240

     

     

     

     

    Iš viso įkeistų užtikrinimo priemonių

    R0300

     

     

     

     

    Neapibrėžtieji įsipareigojimai

     

     

     

     

     

    Neapibrėžtieji įsipareigojimai, neįtraukti į „Mokumo II“ balansą

    R0310

     

     

     

     

    Neapibrėžtieji įsipareigojimai, įtraukti į „Mokumo II“ balansą

    R0330

     

     

     

     

    Iš viso neapibrėžtųjų įsipareigojimų

    R0400

     

     

     

     



    S.03.02.01

    Nebalansiniai straipsniai – įmonės gautų neribotų garantijų sąrašas

    Garantijos kodas

    Garantijos teikėjo pavadinimas

    Garantijos teikėjo kodas

    Garantijos teikėjo kodo rūšis

    Tai pačiai grupei priklausantis garantijos teikėjas

    Garantijos priežastinis (-iai) įvykis (-iai)

    Garantijos specifinis (-iai) priežastinis (-iai) įvykis (-iai)

    Garantijos įsigaliojimo data

    Papildomos nuosavos lėšos

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    S.03.02.04

    Nebalansiniai straipsniai – grupės gautų neribotų garantijų sąrašas

    Garantijos kodas

    Garantijos teikėjo pavadinimas

    Garantijos teikėjo kodas

    Garantijos teikėjo kodo rūšis

    Garantijos priežastinis (-iai) įvykis (-iai)

    Garantijos specifinis (-iai) priežastinis (-iai) įvykis (-iai)

    Garantijos įsigaliojimo data

    Papildomos nuosavos lėšos

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

     

     

     

     

     

     

     

     



    S.03.03.01

    Nebalansiniai straipsniai – įmonės suteiktų neribotų garantijų sąrašas

    Garantijos kodas

    Garantijos gavėjo pavadinimas

    Garantijos gavėjo kodas

    Garantijos gavėjo kodo rūšis

    Tai pačiai grupei priklausantis garantijos gavėjas

    Garantijos priežastinis (-iai) įvykis (-iai)

    Didžiausios garantijos vertės įvertis

    Garantijos specifinis (-iai) priežastinis (-iai) įvykis (-iai)

    Garantijos įsigaliojimo data

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    S.03.03.04

    Nebalansiniai straipsniai – grupės suteiktų neribotų garantijų sąrašas

    Garantijos kodas

    Garantijos gavėjo pavadinimas

    Garantijos gavėjo kodas

    Garantijos gavėjo kodo rūšis

    Garantijos priežastinis (-iai) įvykis (-iai)

    Didžiausios garantijos vertės įvertis

    Garantijos specifinis (-iai) priežastinis (-iai) įvykis (-iai)

    Garantijos įsigaliojimo data

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.04.01.01

    Veikla pagal šalis



     

     

    Draudimo rūšis

    Z0010

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Įmonė

    Visos EEE narės

    Iš viso EEE nepriklausančių filialų prisiimtos rizikos

     

     

    Buveinės šalyje įmonės prisiimta rizika

    Įmonės pagal laisvės teikti paslaugas principą prisiimta rizika EEE šalyse, kurios nėra buveinės šalis

    EEE filialo pagal laisvės teikti paslaugas principą prisiimta rizika buveinės šalyje

    Iš viso visų EEE filialų prisiimtos rizikos šalyje, kurioje jie yra įsisteigę

    Iš viso visų EEE filialų pagal laisvės teikti paslaugas principą prisiimtos rizikos

    Iš viso įmonės ir visų EEE filialų pagal laisvės teikti paslaugas principą prisiimtos rizikos

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    Šalis

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

    Pasirašytos įmokos

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

    Išmokų sąnaudos

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

    Komisiniai

    R0040

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    EEE narė

    …

    Reikšminga ne EEE narė

    …

     

     

    Vertinamoje šalyje EEE filialo, įsisteigusio toje šalyje, prisiimta rizika

    Vertinamoje šalyje EEE filialo, įsisteigusio toje šalyje, pagal laisvės teikti paslaugas principą prisiimta rizika

    Vertinamoje šalyje įmonės arba bet kurio EEE filialo pagal laisvės teikti paslaugas principą prisiimta rizika

    Vertinamoje šalyje EEE filialo, įsisteigusio toje šalyje, prisiimta rizika

    Vertinamoje šalyje EEE filialo, įsisteigusio toje šalyje, pagal laisvės teikti paslaugas principą prisiimta rizika

    Vertinamoje šalyje įmonės arba bet kurio EEE filialo pagal laisvės teikti paslaugas principą prisiimta rizika

    Reikšmingų EEE nepriklausančių šalių filialų prisiimta rizika

    …

     

     

    C0080

    C0090

    C0100

    …

    …

     

    C0110

     

    Šalis

    R0010

     

     

     

     

    Pasirašytos įmokos

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     

    Išmokų sąnaudos

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

    Komisiniai

    R0040

     

     

     

     

     

     

     

     



    S.04.02.01

    Informacija apie „Mokumo II“ direktyvos I priedo A dalyje nustatytą 10 grupę, neįskaitant vežėjo civilinės atsakomybės

     

     

    Įmonė

    EEE narės

    …

     

     

    Laisvė teikti paslaugas

    Filialas

    Laisvė teikti paslaugas

    Filialas

    Laisvė teikti paslaugas

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    …

     

    Šalis

    R0010

     

     

     

     

     

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo (neįskaitant vežėjo civilinės atsakomybės) žalų dažnis

    R0020

     

     

     

     

     

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo (neįskaitant vežėjo civilinės atsakomybės) vidutinės išmokų sąnaudos

    R0030

     

     

     

     

     

    S.05.01.01

    Įmokos, išmokos ir sąnaudos pagal draudimo rūšis



     

     

    Draudimo rūšis: ne gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimai (tiesioginis draudimas ir prisiimtas proporcinis perdraudimas)

     

     

    Medicininių išlaidų draudimas

    Pajamų apsaugos draudimas

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    Kitas transporto priemonių draudimas

    Jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

    Draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    Kredito ir laidavimo draudimas

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    Pasirašytos įmokos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Uždirbtos įmokos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0220

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0240

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Išmokų sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0310

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0320

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0330

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0340

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0440

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1



     

     

    Draudimo rūšis: ne gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimai (tiesioginis draudimas ir prisiimtas proporcinis perdraudimas)

    Draudimo rūšis:

    prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Iš viso

     

     

    Teisinių išlaidų draudimas

    Pagalba

    Įvairūs finansiniai nuostoliai

    Sveikata

    Nelaimingi atsitikimai

    Jūrų, oro ir sausumos transportas

    Nekilnojamasis turtas

     

     

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0200

    Pasirašytos įmokos

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

    Uždirbtos įmokos

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0220

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0240

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

     

    Išmokų sąnaudos

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0310

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0320

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0330

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0340

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

     

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0440

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B



     

     

    Draudimo rūšis: ne gyvybės draudimo įsipareigojimai

     

     

    Medicininių išlaidų draudimas

    Pajamų apsaugos draudimas

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    Kitas transporto priemonių draudimas

    Jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

    Draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    Kredito ir laidavimo draudimas

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    Patirtos sąnaudos

    R0550

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Administracinės sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0610

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0620

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0630

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0640

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0700

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Investicijų valdymo sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0710

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0720

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0730

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0740

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0800

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Žalų administravimo sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0810

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0820

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0830

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0840

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0900

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Įsigijimo sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0910

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0920

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0930

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0940

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R1000

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Pridėtinės sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R1010

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R1020

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R1030

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R1040

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R1100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Kitos sąnaudos

    R1200

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso sąnaudų

    R1300

     

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Draudimo rūšis: ne gyvybės draudimo įsipareigojimai

    Draudimo rūšis: prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Iš viso

     

     

    Teisinių išlaidų draudimas

    Pagalba

    Įvairūs finansiniai nuostoliai

    Sveikata

    Nelaimingi atsitikimai

    Jūrų, oro ir sausumos transportas

    Nekilnojamasis turtas

     

     

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0200

    Patirtos sąnaudos

    R0550

     

     

     

     

     

     

     

     

    Administracinės sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0610

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0620

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0630

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0640

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0700

     

     

     

     

     

     

     

     

    Investicijų valdymo sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0710

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0720

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0730

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0740

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0800

     

     

     

     

     

     

     

     

    Žalų administravimo sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0810

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0820

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0830

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0840

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0900

     

     

     

     

     

     

     

     

    Įsigijimo sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0910

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0920

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0930

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0940

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R1000

     

     

     

     

     

     

     

     

    Pridėtinės sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R1010

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R1020

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R1030

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R1040

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R1100

     

     

     

     

     

     

     

     

    Kitos sąnaudos

    R1200

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso sąnaudų

    R1300

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Draudimo rūšis: gyvybės draudimo įsipareigojimai

    Gyvybės perdraudimo įsipareigojimai

    Iš viso

     

     

    Sveikatos draudimas

    Draudimas su teise dalytis pelną

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    Kitas gyvybės draudimas

    Anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su sveikatos draudimo įsipareigojimais

    Anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su draudimo įsipareigojimais, kurie nėra sveikatos draudimo įsipareigojimai

    Sveikatos perdraudimas

    Gyvybės perdraudimas

     

     

     

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

    C0270

    C0280

    C0300

    Pasirašytos įmokos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R1410

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R1420

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R1500

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Uždirbtos įmokos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R1510

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R1520

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R1600

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Išmokų sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R1610

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R1620

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R1700

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R1710

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R1720

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R1800

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Patirtos sąnaudos

    R1900

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Administracinės sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R1910

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R1920

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R2000

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Investicijų valdymo sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R2010

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R2020

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R2100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Žalų administravimo sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R2110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R2120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R2200

     

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Draudimo rūšis: gyvybės draudimo įsipareigojimai

    Gyvybės perdraudimo įsipareigojimai

    Iš viso

     

     

    Sveikatos draudimas

    Draudimas su teise dalytis pelną

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    Kitas gyvybės draudimas

    Anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su sveikatos draudimo įsipareigojimais

    Anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su draudimo įsipareigojimais, kurie nėra sveikatos draudimo įsipareigojimai

    Sveikatos perdraudimas

    Gyvybės perdraudimas

     

     

     

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

    C0270

    C0280

    C0300

    Įsigijimo sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R2210

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R2220

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R2300

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Pridėtinės sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R2310

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R2320

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R2400

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Kitos sąnaudos

    R2500

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso sąnaudų

    R2600

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra atsisakymų suma

    R2700

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.05.01.02

    Įmokos, išmokos ir sąnaudos pagal draudimo rūšis



     

     

    Draudimo rūšis: ne gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimai (tiesioginis draudimas ir prisiimtas proporcinis perdraudimas)

     

     

    Medicininių išlaidų draudimas

    Pajamų apsaugos draudimas

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    Kitas transporto priemonių draudimas

    Jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

    Draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    Kredito ir laidavimo draudimas

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    Pasirašytos įmokos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Uždirbtos įmokos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0220

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0240

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Išmokų sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0310

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0320

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0330

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0340

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0440

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Patirtos sąnaudos

    R0550

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Kitos sąnaudos

    R1200

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso sąnaudų

    R1300

     

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Draudimo rūšis: ne gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimai (tiesioginis draudimas ir prisiimtas proporcinis perdraudimas)

    Draudimo rūšis: prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Iš viso

     

     

    Teisinių išlaidų draudimas

    Pagalba

    Įvairūs finansiniai nuostoliai

    Sveikata

    Nelaimingi atsitikimai

    Jūrų, oro ir sausumos transportas

    Nekilnojamasis turtas

     

     

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0200

    Pasirašytos įmokos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

    Uždirbtos įmokos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0220

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0240

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

     

    Išmokų sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0310

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0320

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0330

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0340

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

     

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0440

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

     

    Patirtos sąnaudos

    R0550

     

     

     

     

     

     

     

     

    Kitos sąnaudos

    R1200

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso sąnaudų

    R1300

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Draudimo rūšis: gyvybės draudimo įsipareigojimai

    Gyvybės perdraudimo įsipareigojimai

    Iš viso

     

     

    Sveikatos draudimas

    Draudimas su teise dalytis pelną

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    Kitas gyvybės draudimas

    Anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su sveikatos draudimo įsipareigojimais

    Anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su draudimo įsipareigojimais, kurie nėra sveikatos draudimo įsipareigojimai

    Sveikatos perdraudimas

    Gyvybės perdraudimas

     

     

     

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

    C0270

    C0280

    C0300

    Pasirašytos įmokos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R1410

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R1420

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R1500

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Uždirbtos įmokos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R1510

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R1520

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R1600

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Išmokų sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R1610

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R1620

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R1700

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R1710

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R1720

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R1800

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Patirtos sąnaudos

    R1900

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Kitos sąnaudos

    R2500

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso sąnaudų

    R2600

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.05.02.01

    Įmokos, išmokos ir sąnaudos pagal šalis



     

     

    Buveinės šalis

    5 svarbiausios šalys (pagal bruto pasirašytų įmokų sumą) – ne gyvybės draudimo įsipareigojimai

    Iš viso 5 svarbiausiose šalyse ir buveinės šalyje

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

     

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    Pasirašytos įmokos

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

    Uždirbtos įmokos

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0220

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0240

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

    Išmokų sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0310

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0320

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0330

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0340

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R0440

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

    Patirtos sąnaudos

    R0550

     

     

     

     

     

     

     

    Kitos sąnaudos

    R1200

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    Iš viso sąnaudų

    R1300

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B



     

     

    Buveinės šalis

    5 svarbiausios šalys (pagal bruto pasirašytų įmokų sumą) – gyvybės draudimo įsipareigojimai

    Iš viso 5 svarbiausiose šalyse ir buveinės šalyje

     

     

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

     

    R1400

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

    C0270

    C0280

    Pasirašytos įmokos

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R1410

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R1420

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R1500

     

     

     

     

     

     

     

    Uždirbtos įmokos

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R1510

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R1520

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R1600

     

     

     

     

     

     

     

    Išmokų sąnaudos

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R1610

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R1620

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R1700

     

     

     

     

     

     

     

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R1710

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudikų dalis

    R1720

     

     

     

     

     

     

     

    Neto

    R1800

     

     

     

     

     

     

     

    Patirtos sąnaudos

    R1900

     

     

     

     

     

     

     

    Kitos sąnaudos

    R2500

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso sąnaudų

    R2600

     

     

     

     

     

     

     



    S.06.01.01

    Turto suvestinė

     

     

    Gyvybės

    Ne gyvybės

    Tiksliniai fondai

    Kiti vidiniai fondai

    Akcininkų fondai

    Bendrasis

    Turto įtraukimas į biržų prekybos sąrašus

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    Į biržų prekybos sąrašus įtrauktas turtas

    R0010

     

     

     

     

     

     

    Į biržų prekybos sąrašus neįtrauktas turtas

    R0020

     

     

     

     

     

     

    Turtas, kuriuo neprekiaujama biržoje

    R0030

     

     

     

     

     

     

    Pagal kategorijas

     

     

     

     

     

     

     

    Vyriausybės obligacijos

    R0040

     

     

     

     

     

     

    Įmonių obligacijos

    R0050

     

     

     

     

     

     

    Nuosavybės vertybiniai popieriai

    R0060

     

     

     

     

     

     

    Kolektyvinio investavimo subjektai

    R0070

     

     

     

     

     

     

    Struktūrizuoti vertybiniai popieriai

    R0080

     

     

     

     

     

     

    Užtikrinti vertybiniai popieriai

    R0090

     

     

     

     

     

     

    Pinigai ir indėliai

    R0100

     

     

     

     

     

     

    Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    R0110

     

     

     

     

     

     

    Nekilnojamasis turtas

    R0120

     

     

     

     

     

     

    Kitos investicijos

    R0130

     

     

     

     

     

     

    Ateities sandoriai

    R0140

     

     

     

     

     

     

    Pasirinkimo pirkti sandoriai

    R0150

     

     

     

     

     

     

    Pasirinkimo parduoti sandoriai

    R0160

     

     

     

     

     

     

    Apsikeitimo sandoriai

    R0170

     

     

     

     

     

     

    Išankstiniai sandoriai

    R0180

     

     

     

     

     

     

    Kredito išvestinės finansinės priemonės

    R0190

     

     

     

     

     

     

    S.06.02.01

    Turto sąrašas



    Informacija apie turimas pozicijas

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Portfelis

    Fondo numeris

    Suderinimo portfelio numeris

    Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Turtas, įkeistas kaip užtikrinimo priemonė

    Investicijų saugojimo šalis

    Investicijų saugotojas

    Kiekis

    Nominalioji vertė

    Vertinimo metodas

    Įsigijimo vertė

    Bendra „Mokumo II“ vertė

    Sukauptos palūkanos

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Informacija apie turtą

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Elemento pavadinimas

    Emitento pavadinimas

    Emitento kodas

    Emitento kodo rūšis

    Emitento sektorius

    Emitento grupė

    Emitento grupės kodas

    Emitento grupės kodo rūšis

    Emitento šalis

    Valiuta

    PIK

    ►M4  Kolektyvinio investavimo subjektui taikomas mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodas  ◄

    Investicijos į infrastruktūrą

    (tęsinys)

    C0040

    C0050

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

    C0270

    C0280

    C0290

    ►M4  C0292  ◄

    C0300

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Akcijos, įskaitant dalyvavimą, susijusiose įmonėse

    Išorės reitingas

    Pripažinta ECAI

    Kredito kokybės žingsnis

    Vidaus reitingas

    Trukmė

    Vieneto „Mokumo II“ kaina

    Vieneto „Mokumo II“ kaina procentais nuo nominaliosios vertės

    Termino data

    C0310

    C0320

    C0330

    C0340

    C0350

    C0360

    C0370

    C0380

    C0390

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.06.02.04

    Turto sąrašas



    Informacija apie turimas pozicijas

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Įmonės identifikavimo kodas

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Portfelis

    Fondo numeris

    Suderinimo portfelio numeris

    Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Turtas, įkeistas kaip užtikrinimo priemonė

    Investicijų saugojimo šalis

    Investicijų saugotojas

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Kiekis

    Nominalioji vertė

    Vertinimo metodas

    Įsigijimo vertė

    Bendra „Mokumo II“ vertė

    Sukauptos palūkanos

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

     

     

     

     

     

     



    Informacija apie turtą

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Elemento pavadinimas

    Emitento pavadinimas

    Emitento kodas

    Emitento kodo rūšis

    Emitento sektorius

    Emitento grupė

    Emitento grupės kodas

    Emitento grupės kodo rūšis

    Emitento šalis

    Valiuta

    (tęsinys)

    C0040

    C0050

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

    C0270

    C0280

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    PIK

    Investicijos į infrastruktūrą

    Dalyvavimas

    Išorės reitingas

    Pripažinta ECAI

    Kredito kokybės žingsnis

    Vidaus reitingas

    Trukmė

    Vieneto „Mokumo II“ kaina

    Vieneto „Mokumo II“ kaina procentais nuo nominaliosios vertės

    Termino data

    C0290

    C0300

    C0310

    C0320

    C0330

    C0340

    C0350

    C0360

    C0370

    C0380

    C0390

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    S.06.03.01

    Kolektyvinio investavimo subjektai – skaidrumo metodas

    Kolektyvinio investavimo subjekto identifikavimo kodas

    Kolektyvinio investavimo subjekto identifikavimo kodo rūšis

    Pagrindinio turto kategorija

    Emisijos šalis

    Valiuta

    Bendra suma

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

     

     

     

     

     

     



    S.06.03.04

    Kolektyvinio investavimo subjektai – skaidrumo metodas

    Kolektyvinio investavimo subjekto identifikavimo kodas

    Kolektyvinio investavimo subjekto identifikavimo kodo rūšis

    Pagrindinio turto kategorija

    Emisijos šalis

    Valiuta

    Bendra suma

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

     

     

     

     

     

     



    S.07.01.01

    Struktūrizuoti produktai

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Užtikrinimo priemonės rūšis

    Struktūrizuoto produkto rūšis

    Kapitalo apsauga

    Pagrindinis vertybinis popierius / indeksas / portfelis

    Pasirinktini pirkti arba parduoti

    Sintetinis struktūrizuotas produktas

    Išankstinio apmokėjimo struktūrizuotas produktas

    Užtikrinimo priemonių vertė

    Užtikrinimo priemonių portfelis

    Fiksuota metinė grąža

    Kintama metinė grąža

    Nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo

    Nuostolių priskyrimo riba

    Nuostolių atskyrimo riba

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.07.01.04

    Struktūrizuoti produktai



    Įmonės juridinis pavadinimas

    Įmonės identifikavimo kodas

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Užtikrinimo priemonės rūšis

    Struktūrizuoto produkto rūšis

    Kapitalo apsauga

    Pagrindinis vertybinis popierius / indeksas / portfelis

    Pasirinktini pirkti arba parduoti

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Sintetinis struktūrizuotas produktas

    Išankstinio apmokėjimo struktūrizuotas produktas

    Užtikrinimo priemonių vertė

    Užtikrinimo priemonių portfelis

    Fiksuota metinė grąža

    Kintama metinė grąža

    Nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo

    Nuostolių priskyrimo riba

    Nuostolių atskyrimo riba

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.08.01.01

    Atviros išvestinės finansinės priemonės



    Informacija apie turimas pozicijas

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Portfelis

    Fondo numeris

    Išvestinės finansinės priemonės, laikomos su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Priemonė, kuria grindžiama išvestinė finansinė priemonė

    Turto ar įsipareigojimo, kuriuo grindžiama išvestinė finansinė priemonė, kodo rūšis

    Išvestinės finansinės priemonės naudojimas

    Delta

    Tariamoji išvestinės finansinės priemonės suma

    Pirkėjas / pardavėjas

    (tęsinys)

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Sumokėtos įmokos iki ataskaitinio laikotarpio

    Gautos įmokos iki ataskaitinio laikotarpio

    Sutarčių skaičius

    Sutarties dydis

    Didžiausias nuostolis įvykus nutraukimo įvykiui

    Apsikeitimo sandorių išmokų suma

    Apsikeitimo sandorių įplaukų suma

    Pradinė data

    Trukmė

    „Mokumo“ II vertė

    Vertinimo metodas

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Informacija apie išvestines finansines priemones

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Sandorio šalies pavadinimas

    Sandorio šalies kodas

    Sandorio šalies kodo rūšis

    Išorės reitingas

    Pripažinta ECAI

    Kredito kokybės žingsnis

    Vidaus reitingas

    Sandorio šalies grupė

    Sandorio šalies grupės kodas

    (tęsinys)

    C0040

    C0050

    C0260

    C0270

    C0280

    C0290

    C0300

    C0310

    C0320

    C0330

    C0340

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Sandorio šalies grupės kodo rūšis

    Sutarties pavadinimas

    Valiuta

    PIK

    Priežastinio veiksnio vertė

    Sutarties nutraukimo priežastinis veiksnys

    Apsikeitimo sandoryje pateikta valiuta

    Apsikeitimo sandoryje gauta valiuta

    Termino data

    C0350

    C0360

    C0370

    C0380

    C0390

    C0400

    C0410

    C0420

    C0430

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.08.01.04

    Atviros išvestinės finansinės priemonės



    Informacija apie turimas pozicijas

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Įmonės identifikavimo kodas

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Portfelis

    Fondo numeris

    Išvestinės finansinės priemonės, laikomos su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Priemonė, kuria grindžiama išvestinė finansinė priemonė

    Turto ar įsipareigojimo, kuriuo grindžiama išvestinė finansinė priemonė, kodo rūšis

    Išvestinės finansinės priemonės naudojimas

    Delta

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Tariamoji išvestinės finansinės priemonės suma

    Pirkėjas / pardavėjas

    Sumokėtos įmokos iki ataskaitinio laikotarpio

    Gautos įmokos iki ataskaitinio laikotarpio

    Sutarčių skaičius

    Sutarties dydis

    Didžiausias nuostolis įvykus nutraukimo įvykiui

    Apsikeitimo sandorių išmokų suma

    Apsikeitimo sandorių įplaukų suma

    Pradinė data

    Trukmė

    „Mokumo“ II vertė

    Vertinimo metodas

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Informacija apie išvestines finansines priemones

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Sandorio šalies pavadinimas

    Sandorio šalies kodas

    Sandorio šalies kodo rūšis

    Išorės reitingas

    Pripažinta ECAI

    Kredito kokybės žingsnis

    Vidaus reitingas

    Sandorio šalies grupė

    Sandorio šalies grupės kodas

    (tęsinys)

    C0040

    C0050

    C0260

    C0270

    C0280

    C0290

    C0300

    C0310

    C0320

    C0330

    C0340

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Sandorio šalies grupės kodo rūšis

    Sutarties pavadinimas

    Valiuta

    PIK

    Priežastinio veiksnio vertė

    Sutarties nutraukimo priežastinis veiksnys

    Apsikeitimo sandoryje pateikta valiuta

    Apsikeitimo sandoryje gauta valiuta

    Termino data

    C0350

    C0360

    C0370

    C0380

    C0390

    C0400

    C0410

    C0420

    C0430

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.08.02.01

    Išvestinių finansinių priemonių sandoriai



    Informacija apie turimas pozicijas

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Portfelis

    Fondo numeris

    Išvestinės finansinės priemonės, laikomos su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Priemonė, kuria grindžiama išvestinė finansinė priemonė

    Turto ar įsipareigojimo, kuriuo grindžiama išvestinė finansinė priemonė, kodo rūšis

    Išvestinės finansinės priemonės naudojimas

    Tariamoji išvestinės finansinės priemonės suma

    Pirkėjas / pardavėjas

    Sumokėtos įmokos iki ataskaitinio laikotarpio

    (tęsinys)

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Gautos įmokos iki ataskaitinio laikotarpio

    Pelnas ir nuostolis iki ataskaitinio laikotarpio

    Sutarčių skaičius

    Sutarties dydis

    Didžiausias nuostolis įvykus nutraukimo įvykiui

    Apsikeitimo sandorių išmokų suma

    Apsikeitimo sandorių įplaukų suma

    Pradinė data

    „Mokumo“ II vertė

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Informacija apie išvestines finansines priemones

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Sandorio šalies pavadinimas

    Sandorio šalies kodas

    Sandorio šalies kodo rūšis

    Sandorio šalies grupė

    Sandorio šalies grupės kodas

    Sandorio šalies grupės kodo rūšis

    Sutarties pavadinimas

    Valiuta

    PIK

    (tęsinys)

    C0040

    C0050

    C0240

    C0250

    C0260

    C0270

    C0280

    C0290

    C0300

    C0310

    C0320

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Priežastinio veiksnio vertė

    Sutarties nutraukimo priežastinis veiksnys

    Apsikeitimo sandoryje pateikta valiuta

    Apsikeitimo sandoryje gauta valiuta

    Termino data

    C0330

    C0340

    C0350

    C0360

    C0370

     

     

     

     

     

    S.08.02.04

    Išvestinių finansinių priemonių sandoriai



    Informacija apie turimas pozicijas

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Įmonės identifikavimo kodas

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Portfelis

    Fondo numeris

    Išvestinės finansinės priemonės, laikomos su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Priemonė, kuria grindžiama išvestinė finansinė priemonė

    Turto ar įsipareigojimo, kuriuo grindžiama išvestinė finansinė priemonė, kodo rūšis

    Išvestinės finansinės priemonės naudojimas

    (tęsinys)

    0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Tariamoji išvestinės finansinės priemonės suma

    Pirkėjas / pardavėjas

    Sumokėtos įmokos iki ataskaitinio laikotarpio

    Gautos įmokos iki ataskaitinio laikotarpio

    Pelnas ir nuostolis iki ataskaitinio laikotarpio

    Sutarčių skaičius

    Sutarties dydis

    Didžiausias nuostolis įvykus nutraukimo įvykiui

    Apsikeitimo sandorių išmokų suma

    Apsikeitimo sandorių įplaukų suma

    Pradinė data

    „Mokumo“ II vertė

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Informacija apie išvestines finansines priemones

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Sandorio šalies pavadinimas

    Sandorio šalies kodas

    Sandorio šalies kodo rūšis

    Sandorio šalies grupė

    Sandorio šalies grupės kodas

    Sandorio šalies grupės kodo rūšis

    Sutarties pavadinimas

    Valiuta

    PIK

    (tęsinys)

    C0040

    C0050

    C0240

    C0250

    C0260

    C0270

    C0280

    C0290

    C0300

    C0310

    C0320

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Priežastinio veiksnio vertė

    Sutarties nutraukimo priežastinis veiksnys

    Apsikeitimo sandoryje pateikta valiuta

    Apsikeitimo sandoryje gauta valiuta

    Termino data

    C0330

    C0340

    C0350

    C0360

    C0370

     

     

     

     

     



    S.09.01.01

    Pajamos / pelnas ir nuostoliai per laikotarpį

    Turto kategorija

    Portfelis

    Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Dividendai

    Palūkanos

    Nuoma

    Neto pelnas ir nuostoliai

    Nerealizuotas pelnas ir nuostoliai

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

     

     

     

     

     

     

     

     



    S.09.01.04

    Pajamos / pelnas ir nuostoliai per laikotarpį

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Įmonės identifikavimo kodas

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Turto kategorija

    Portfelis

    Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Dividendai

    Palūkanos

    Nuoma

    Neto pelnas ir nuostoliai

    Nerealizuotas pelnas ir nuostoliai

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    S.10.01.01

    Vertybinių popierių skolinimas ir atpirkimo sandoriai

    Portfelis

    Fondo numeris

    Turto kategorija

    Sandorio šalies pavadinimas

    Sandorio šalies kodas

    Sandorio šalies kodo rūšis

    Sandorio šalies turto kategorija

    Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Pozicija sutartyje

    Artimesnio atsiskaitymo suma

    Tolimesnio atsiskaitymo suma

    Pradžios data

    Termino data

    „Mokumo II“ vertė

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.10.01.04

    Vertybinių popierių skolinimas ir atpirkimo sandoriai



    Įmonės juridinis pavadinimas

    Įmonės identifikavimo kodas

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Portfelis

    Fondo numeris

    Turto kategorija

    Sandorio šalies pavadinimas

    Sandorio šalies kodas

    Sandorio šalies kodo rūšis

    Sandorio šalies turto kategorija

    Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Pozicija sutartyje

    Artimesnio atsiskaitymo suma

    Tolimesnio atsiskaitymo suma

    Pradžios data

    Termino data

    „Mokumo II“ vertė

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

     

     

     

     

     

     

    S.11.01.01

    Turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė



    Informacija apie turimas pozicijas

    Informacija apie turimą turtą

    Informacija apie užtikrinimo priemone užtikrintą turtą

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Užtikrinimo priemonę įkeičiančios sandorio šalies pavadinimas

    Užtikrinimo priemonę įkeičiančios sandorio šalies grupės pavadinimas

    Investicijų saugojimo šalis

    Kiekis

    Nominalioji vertė

    Vertinimo metodas

    Bendra suma

    Sukauptos palūkanos

    Užtikrinimo priemone užtikrinto turto rūšis

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Informacija apie turtą

    Informacija apie turimą turtą

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Elemento pavadinimas

    Emitento pavadinimas

    Emitento kodas

    Emitento kodo rūšis

    Emitento sektorius

    Emitento grupės pavadinimas

    Emitento grupės kodas

    Emitento grupės kodo rūšis

    Emitento šalis

    Valiuta

    PIK

    Vieneto kaina

    Vieneto „Mokumo II“ kaina procentais nuo nominaliosios vertės

    Termino data

    C0040

    C0050

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

    C0270

    C0280

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.11.01.04

    Turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė



    Informacija apie turimas pozicijas

     

     

     

    Informacija apie turimą turtą

    Informacija apie užtikrinimo priemone užtikrintą turtą

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Įmonės identifikavimo kodas

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Užtikrinimo priemonę įkeičiančios sandorio šalies pavadinimas

    Užtikrinimo priemonę įkeičiančios sandorio šalies grupės pavadinimas

    Investicijų saugojimo šalis

    Kiekis

    Nominalioji vertė

    Vertinimo metodas

    Bendra suma

    Sukauptos palūkanos

    Užtikrinimo priemone užtikrinto turto rūšis

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Informacija apie turtą

    Informacija apie turimą turtą

     

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Elemento pavadinimas

    Emitento pavadinimas

    Emitento kodas

    Emitento kodo rūšis

    Emitento sektorius

    Emitento grupės pavadinimas

    Emitento grupės kodas

    Emitento grupės kodo rūšis

    Emitento šalis

    Valiuta

    PIK

    (tęsinys)

    C0040

    C0050

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Informacija apie turimą turtą

    Vieneto kaina

    Vieneto „Mokumo II“ kaina procentais nuo nominaliosios vertės

    Termino data

    C0260

    C0270

    C0280

     

     

     

    S.12.01.01

    Gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techniniai atidėjiniai



     

     

    Draudimas su teise dalytis pelną

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

     

     

     

    Sutartys be pasirinkimo galimybių ir garantijų

    Sutartys su pasirinkimo galimybėmis arba garantijomis

     

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0010

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    R0020

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

    Bruto tiksliausias įvertis

    R0030

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0040

     

     

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0050

     

     

     

     

    Iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0060

     

     

     

     

    Pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0070

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0080

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas

    R0090

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0100

     

     

     

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0110

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0120

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0130

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    R0200

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    R0210

     

     

     

    ▼M3

    Produktų su išpirkimo galimybe tiksliausias įvertis

    R0220

     

     

     

     

    ▼B

    Pinigų srautų bruto tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

    Pinigų išmokos

     

     

     

     

     

    ▼M3

    Būsimos garantuotos ir savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0230

     

     

     

     

    Būsimos garantuotos išmokos

    R0240

     

     

     

     

    Būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0250

     

     

     

     

    ▼B

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    R0260

     

     

     

    Pinigų įplaukos

     

     

     

     

     

    Būsimos įmokos

    R0270

     

     

     

    Kitos pinigų įplaukos

    R0280

     

     

     

    Bruto tiksliausio įverčio, apskaičiuoto taikant aproksimacijas, procentinė dalis

    R0290

     

     

     

    Išperkamoji suma

    R0300

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma palūkanų normos pereinamojo laikotarpio priemonė

    R0310

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės

    R0320

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma svyravimų korekcija

    R0330

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių

    R0340

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma suderinimo korekcija

    R0350

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai be suderinimo korekcijos ir be kitų priemonių

    R0360

     

     

     



     

     

    Kitas gyvybės draudimas

    Anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su draudimo įsipareigojimais, kurie nėra sveikatos draudimo įsipareigojimai

     

     

     

    Sutartys be pasirinkimo galimybių ir garantijų

    Sutartys su pasirinkimo galimybėmis arba garantijomis

     

     

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0010

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    R0020

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

    Bruto tiksliausias įvertis

    R0030

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0040

     

     

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0050

     

     

     

     

    Iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0060

     

     

     

     

    Pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0070

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0080

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas

    R0090

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0100

     

     

     

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0110

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0120

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0130

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    R0200

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    R0210

     

     

     

    ▼M3

    Produktų su išpirkimo galimybe tiksliausias įvertis

    R0220

     

     

     

     

    ▼B

    Pinigų srautų bruto tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

    Pinigų išmokos

     

     

     

     

     

    ▼M3

    Būsimos garantuotos ir savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0230

     

     

     

     

    Būsimos garantuotos išmokos

    R0240

     

     

     

     

    Būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0250

     

     

     

     

    ▼B

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    R0260

     

     

     

    Pinigų įplaukos

     

     

     

     

     

    Būsimos įmokos

    R0270

     

     

     

    Kitos pinigų įplaukos

    R0280

     

     

     

    Bruto tiksliausio įverčio, apskaičiuoto taikant aproksimacijas, procentinė dalis

    R0290

     

     

     

    Išperkamoji suma

    R0300

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma palūkanų normos pereinamojo laikotarpio priemonė

    R0310

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės

    R0320

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma svyravimų korekcija

    R0330

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių

    R0340

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma suderinimo korekcija

    R0350

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai be suderinimo korekcijos ir be kitų priemonių

    R0360

     

     

     



     

     

    Prisiimtas perdraudimas

     

     

     

    Draudimas su teise dalytis pelną

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    Kitas gyvybės draudimas

     

     

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0010

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    R0020

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

    Bruto tiksliausias įvertis

    R0030

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0040

     

     

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0050

     

     

     

     

    Iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0060

     

     

     

     

    Pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0070

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0080

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas

    R0090

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0100

     

     

     

     

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0110

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0120

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0130

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    R0200

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    R0210

     

     

     

     

    ▼M3

    Produktų su išpirkimo galimybe tiksliausias įvertis

    R0220

     

     

     

     

    ▼B

    Pinigų srautų bruto tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

    Pinigų išmokos

     

     

     

     

     

    ▼M3

    Būsimos garantuotos ir savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0230

     

     

     

     

    Būsimos garantuotos išmokos

    R0240

     

     

     

     

    Būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0250

     

     

     

     

    ▼B

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    R0260

     

     

     

     

    Pinigų įplaukos

     

     

     

     

     

    Būsimos įmokos

    R0270

     

     

     

     

    Kitos pinigų įplaukos

    R0280

     

     

     

     

    Bruto tiksliausio įverčio, apskaičiuoto taikant aproksimacijas, procentinė dalis

    R0290

     

     

     

     

    Išperkamoji suma

    R0300

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma palūkanų normos pereinamojo laikotarpio priemonė

    R0310

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės

    R0320

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma svyravimų korekcija

    R0330

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių

    R0340

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma suderinimo korekcija

    R0350

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai be suderinimo korekcijos ir be kitų priemonių

    R0360

     

     

     

     



     

     

    Prisiimtas perdraudimas

    Iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

     

     

    Anuitetai pagal prisiimtas ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su draudimo įsipareigojimais, kurie nėra sveikatos draudimo įsipareigojimai

     

     

    C0140

    C0150

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0010

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    R0020

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

     

     

     

    Bruto tiksliausias įvertis

    R0030

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0040

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0050

     

     

    Iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0060

     

     

    Pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0070

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0080

     

     

    Tiksliausias įvertis, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas

    R0090

     

     

    Rizikos marža

    R0100

     

     

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0110

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0120

     

     

    Rizikos marža

    R0130

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    R0200

     

     

    Techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    R0210

     

     

    ▼M3

    Produktų su išpirkimo galimybe tiksliausias įvertis

    R0220

     

     

    ▼B

    Pinigų srautų bruto tiksliausias įvertis

     

     

     

    Pinigų išmokos

     

     

     

    ▼M3

    Būsimos garantuotos ir savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0230

     

     

    Būsimos garantuotos išmokos

    R0240

     

     

    Būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0250

     

     

    ▼B

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    R0260

     

     

    Pinigų įplaukos

     

     

     

    Būsimos įmokos

    R0270

     

     

    Kitos pinigų įplaukos

    R0280

     

     

    Bruto tiksliausio įverčio, apskaičiuoto taikant aproksimacijas, procentinė dalis

    R0290

     

     

    Išperkamoji suma

    R0300

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma palūkanų normos pereinamojo laikotarpio priemonė

    R0310

     

     

    Techniniai atidėjiniai be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės

    R0320

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma svyravimų korekcija

    R0330

     

     

    Techniniai atidėjiniai be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių

    R0340

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma suderinimo korekcija

    R0350

     

     

    Techniniai atidėjiniai be suderinimo korekcijos ir be kitų priemonių

    R0360

     

     



     

     

    Sveikatos draudimas (tiesioginis draudimas)

    Anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su sveikatos draudimo įsipareigojimais

     

     

     

    Sutartys be pasirinkimo galimybių ir garantijų

    Sutartys su pasirinkimo galimybėmis arba garantijomis

     

     

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0010

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    R0020

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

    Bruto tiksliausias įvertis

    R0030

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0040

     

     

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0050

     

     

     

     

    Iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0060

     

     

     

     

    Pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0070

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0080

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas

    R0090

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0100

     

     

     

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0110

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0120

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0130

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    R0200

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    R0210

     

     

     

    ▼M3

    Produktų su išpirkimo galimybe tiksliausias įvertis

    R0220

     

     

     

     

    ▼B

    Pinigų srautų bruto tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

    Pinigų išmokos

     

     

     

     

     

    ▼M3

    Būsimos garantuotos ir savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0230

     

     

     

     

    Būsimos garantuotos išmokos

    R0240

     

     

     

     

    Būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0250

     

     

     

     

    ▼B

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    R0260

     

     

     

    Pinigų įplaukos

     

     

     

     

     

    Būsimos įmokos

    R0270

     

     

     

    Kitos pinigų įplaukos

    R0280

     

     

     

    Bruto tiksliausio įverčio, apskaičiuoto taikant aproksimacijas, procentinė dalis

    R0290

     

     

     

    Išperkamoji suma

    R0300

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma palūkanų normos pereinamojo laikotarpio priemonė

    R0310

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės

    R0320

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma svyravimų korekcija

    R0330

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių

    R0340

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma suderinimo korekcija

    R0350

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai be suderinimo korekcijos ir be kitų priemonių

    R0360

     

     

     



     

     

    Sveikatos perdraudimas (prisiimtas perdraudimas)

    Iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

     

     

     

     

    C0200

    C0210

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0010

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    R0020

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

     

     

     

    Bruto tiksliausias įvertis

    R0030

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0040

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0050

     

     

    Iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0060

     

     

    Pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0070

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0080

     

     

    Tiksliausias įvertis, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas

    R0090

     

     

    Rizikos marža

    R0100

     

     

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0110

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0120

     

     

    Rizikos marža

    R0130

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    R0200

     

     

    Techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    R0210

     

     

    ▼M3

    Produktų su išpirkimo galimybe tiksliausias įvertis

    R0220

     

     

    ▼B

    Pinigų srautų bruto tiksliausias įvertis

     

     

     

    Pinigų išmokos

     

     

     

    ▼M3

    Būsimos garantuotos ir savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0230

     

     

    Būsimos garantuotos išmokos

    R0240

     

     

    Būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0250

     

     

    ▼B

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    R0260

     

     

    Pinigų įplaukos

     

     

     

    Būsimos įmokos

    R0270

     

     

    Kitos pinigų įplaukos

    R0280

     

     

    Bruto tiksliausio įverčio, apskaičiuoto taikant aproksimacijas, procentinė dalis

    R0290

     

     

    Išperkamoji suma

    R0300

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma palūkanų normos pereinamojo laikotarpio priemonė

    R0310

     

     

    Techniniai atidėjiniai be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės

    R0320

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma svyravimų korekcija

    R0330

     

     

    Techniniai atidėjiniai be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių

    R0340

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma suderinimo korekcija

    R0350

     

     

    Techniniai atidėjiniai be suderinimo korekcijos ir be kitų priemonių

    R0360

     

     

    S.12.01.02

    Gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techniniai atidėjiniai



     

     

    Draudimas su teise dalytis pelną

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    Kitas gyvybės draudimas

    Anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su draudimo įsipareigojimais, kurie nėra sveikatos draudimo įsipareigojimai

     

     

     

     

    Sutartys be pasirinkimo galimybių ir garantijų

    Sutartys su pasirinkimo galimybėmis arba garantijomis

     

    Sutartys be pasirinkimo galimybių ir garantijų

    Sutartys su pasirinkimo galimybėmis arba garantijomis

    (tęsinys)

     

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto tiksliausias įvertis

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0080

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    R0090

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    R0200

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Prisiimtas perdraudimas

    Iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Sveikatos draudimas (tiesioginis draudimas)

    Anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su sveikatos draudimo įsipareigojimais

    Sveikatos perdraudimas (prisiimtas perdraudimas)

    Iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

     

     

     

    Sutartys be pasirinkimo galimybių ir garantijų

    Sutartys su pasirinkimo galimybėmis arba garantijomis

     

     

    C0100

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto tiksliausias įvertis

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0080

     

     

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    R0090

     

     

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

    SR.12.01.01

    Gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techniniai atidėjiniai



    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Z0020

     

    Fondo / portfelio numeris

    Z0030

     



     

     

    Draudimas su teise dalytis pelną

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    Kitas gyvybės draudimas

    Anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su draudimo įsipareigojimais, kurie nėra sveikatos draudimo įsipareigojimai

     

     

     

     

    Sutartys be pasirinkimo galimybių ir garantijų

    Sutartys su pasirinkimo galimybėmis arba garantijomis

     

    Sutartys be pasirinkimo galimybių ir garantijų

    Sutartys su pasirinkimo galimybėmis arba garantijomis

    (tęsinys)

     

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto tiksliausias įvertis

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0080

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    R0090

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    R0200

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Prisiimtas perdraudimas

    Iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Sveikatos draudimas (tiesioginis draudimas)

    Anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su sveikatos draudimo įsipareigojimais

    Sveikatos perdraudimas (prisiimtas perdraudimas)

    Iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

     

     

     

    Sutartys be pasirinkimo galimybių ir garantijų

    Sutartys su pasirinkimo galimybėmis arba garantijomis

     

     

    C0100

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto tiksliausias įvertis

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0080

     

     

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    R0090

     

     

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.12.02.01

    Gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techniniai atidėjiniai – pagal šalis



    Skirtingų šalių bruto TA, apskaičiuojami kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis

    Geografinė zona

     

     

    Draudimas su teise dalytis pelną

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    Kitas gyvybės draudimas

    Anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su draudimo įsipareigojimais, kurie nėra sveikatos draudimo įsipareigojimai

    Prisiimtas perdraudimas

    Iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    (tęsinys)

     

     

     

    C0020

    C0030

    C0060

    C0090

    C0100

    C0150

     

    Buveinės šalis

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

     

    EEE šalys, nesiekiančios reikšmingumo ribinės vertės – informacija atskirai pagal šalis nepateikiama

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     

    Ne EEE šalys, nesiekiančios reikšmingumo ribinės vertės – informacija atskirai pagal šalis nepateikiama

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Pagal šalis

     

    C0010

     

     

     

     

     

     

     

    1 šalis

    R0040

     

     

     

     

     

     

     

     

    …

    …

     

     

     

     

     

     

     

     



    Geografinė zona

     

     

    Sveikatos draudimas (tiesioginis draudimas)

    Anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su sveikatos draudimo įsipareigojimais

    Sveikatos perdraudimas (prisiimtas perdraudimas)

    Iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

     

     

     

    C0160

    C0190

    C0200

    C0210

    Buveinės šalis

    R0010

     

     

     

     

     

    EEE šalys, nesiekiančios reikšmingumo ribinės vertės – informacija atskirai pagal šalis nepateikiama

    R0020

     

     

     

     

     

    Ne EEE šalys, nesiekiančios reikšmingumo ribinės vertės – informacija atskirai pagal šalis nepateikiama

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Pagal šalis

     

    C0010

     

     

     

     

    1 šalis

    R0040

     

     

     

     

     

    …

    …

     

     

     

     

     

    S.13.01.01

    Būsimų bruto pinigų srautų prognozė



     

     

    Draudimas su teise dalytis pelną

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

     

     

    Pinigų išmokos

    Pinigų įplaukos

    Pinigų išmokos

    Pinigų įplaukos

     

     

    Būsimos išmokos

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Būsimos įmokos

    Kitos pinigų įplaukos

    Būsimos išmokos

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Būsimos įmokos

    Kitos pinigų įplaukos

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    Metai (nediskontuotų numatomų pinigų srautų prognozė)

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    1

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

     

    2

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     

    3

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

    4

    R0040

     

     

     

     

     

     

     

     

    5

    R0050

     

     

     

     

     

     

     

     

    6

    R0060

     

     

     

     

     

     

     

     

    7

    R0070

     

     

     

     

     

     

     

     

    8

    R0080

     

     

     

     

     

     

     

     

    9

    R0090

     

     

     

     

     

     

     

     

    10

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

    11

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

    12

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

    13

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

    14

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

    15

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

     

    16

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

     

    17

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

     

    18

    R0180

     

     

     

     

     

     

     

     

    19

    R0190

     

     

     

     

     

     

     

     

    20

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

    21

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

    22

    R0220

     

     

     

     

     

     

     

     

    23

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

     

    24

    R0240

     

     

     

     

     

     

     

     

    25

    R0250

     

     

     

     

     

     

     

     

    26

    R0260

     

     

     

     

     

     

     

     

    27

    R0270

     

     

     

     

     

     

     

     

    28

    R0280

     

     

     

     

     

     

     

     

    29

    R0290

     

     

     

     

     

     

     

     

    30

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

     

    31–40

    R0310

     

     

     

     

     

     

     

     

    41–50

    R0320

     

     

     

     

     

     

     

     

    51 ir vėliau

    R0330

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Kitas gyvybės draudimas

    Anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis

     

     

    Pinigų išmokos

    Pinigų įplaukos

    Pinigų išmokos

    Pinigų įplaukos

     

     

    Būsimos išmokos

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Būsimos įmokos

    Kitos pinigų įplaukos

    Būsimos išmokos

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Būsimos įmokos

    Kitos pinigų įplaukos

     

     

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    Metai (nediskontuotų numatomų pinigų srautų prognozė)

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    1

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

     

    2

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     

    3

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

    4

    R0040

     

     

     

     

     

     

     

     

    5

    R0050

     

     

     

     

     

     

     

     

    6

    R0060

     

     

     

     

     

     

     

     

    7

    R0070

     

     

     

     

     

     

     

     

    8

    R0080

     

     

     

     

     

     

     

     

    9

    R0090

     

     

     

     

     

     

     

     

    10

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

    11

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

    12

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

    13

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

    14

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

    15

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

     

    16

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

     

    17

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

     

    18

    R0180

     

     

     

     

     

     

     

     

    19

    R0190

     

     

     

     

     

     

     

     

    20

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

    21

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

    22

    R0220

     

     

     

     

     

     

     

     

    23

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

     

    24

    R0240

     

     

     

     

     

     

     

     

    25

    R0250

     

     

     

     

     

     

     

     

    26

    R0260

     

     

     

     

     

     

     

     

    27

    R0270

     

     

     

     

     

     

     

     

    28

    R0280

     

     

     

     

     

     

     

     

    29

    R0290

     

     

     

     

     

     

     

     

    30

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

     

    31–40

    R0310

     

     

     

     

     

     

     

     

    41–50

    R0320

     

     

     

     

     

     

     

     

    51 ir vėliau

    R0330

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Prisiimtas perdraudimas

    Sveikatos draudimas

     

     

    Pinigų išmokos

    Pinigų įplaukos

    Pinigų išmokos

    Pinigų įplaukos

     

     

    Būsimos išmokos

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Būsimos įmokos

    Kitos pinigų įplaukos

    Būsimos išmokos

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Būsimos įmokos

    Kitos pinigų įplaukos

     

     

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    Metai (nediskontuotų numatomų pinigų srautų prognozė)

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    1

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

     

    2

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     

    3

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

    4

    R0040

     

     

     

     

     

     

     

     

    5

    R0050

     

     

     

     

     

     

     

     

    6

    R0060

     

     

     

     

     

     

     

     

    7

    R0070

     

     

     

     

     

     

     

     

    8

    R0080

     

     

     

     

     

     

     

     

    9

    R0090

     

     

     

     

     

     

     

     

    10

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

    11

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

    12

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

    13

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

    14

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

    15

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

     

    16

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

     

    17

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

     

    18

    R0180

     

     

     

     

     

     

     

     

    19

    R0190

     

     

     

     

     

     

     

     

    20

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

    21

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

    22

    R0220

     

     

     

     

     

     

     

     

    23

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

     

    24

    R0240

     

     

     

     

     

     

     

     

    25

    R0250

     

     

     

     

     

     

     

     

    26

    R0260

     

     

     

     

     

     

     

     

    27

    R0270

     

     

     

     

     

     

     

     

    28

    R0280

     

     

     

     

     

     

     

     

    29

    R0290

     

     

     

     

     

     

     

     

    30

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

     

    31–40

    R0310

     

     

     

     

     

     

     

     

    41–50

    R0320

     

     

     

     

     

     

     

     

    51 ir vėliau

    R0330

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Sveikatos perdraudimas

    Bendra pagal perdraudimo sutartis atgautina suma (patikslinta)

     

     

    Pinigų išmokos

    Pinigų įplaukos

     

     

    Būsimos išmokos

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Būsimos įmokos

    Kitos pinigų įplaukos

     

     

    C0250

    C0260

    C0270

    C0280

    C0290

    Metai (nediskontuotų numatomų pinigų srautų prognozė)

     

     

     

     

     

     

    1

    R0010

     

     

     

     

     

    2

    R0020

     

     

     

     

     

    3

    R0030

     

     

     

     

     

    4

    R0040

     

     

     

     

     

    5

    R0050

     

     

     

     

     

    6

    R0060

     

     

     

     

     

    7

    R0070

     

     

     

     

     

    8

    R0080

     

     

     

     

     

    9

    R0090

     

     

     

     

     

    10

    R0100

     

     

     

     

     

    11

    R0110

     

     

     

     

     

    12

    R0120

     

     

     

     

     

    13

    R0130

     

     

     

     

     

    14

    R0140

     

     

     

     

     

    15

    R0150

     

     

     

     

     

    16

    R0160

     

     

     

     

     

    17

    R0170

     

     

     

     

     

    18

    R0180

     

     

     

     

     

    19

    R0190

     

     

     

     

     

    20

    R0200

     

     

     

     

     

    21

    R0210

     

     

     

     

     

    22

    R0220

     

     

     

     

     

    23

    R0230

     

     

     

     

     

    24

    R0240

     

     

     

     

     

    25

    R0250

     

     

     

     

     

    26

    R0260

     

     

     

     

     

    27

    R0270

     

     

     

     

     

    28

    R0280

     

     

     

     

     

    29

    R0290

     

     

     

     

     

    30

    R0300

     

     

     

     

     

    31–40

    R0310

     

     

     

     

     

    41–50

    R0320

     

     

     

     

     

    51 ir vėliau

    R0330

     

     

     

     

     

    S.14.01.01

    Gyvybės draudimo įsipareigojimų analizė



    Portfelis

    Produkto identifikavimo kodas

    Fondo numeris

    Draudimo rūšis

    Sutarčių skaičius metų pabaigoje

    Naujų sutarčių skaičius per metus

    Bendra pasirašytų įmokų suma

    Bendra per metus išmokėtų išmokų suma

    Šalis

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

     

     

     

     

     

     

     

     



    Produkto savybės

    Produkto identifikavimo kodas

    Produkto klasifikacija

    Produkto rūšis

    Produkto pavadinimas

    Ar produktu vis dar prekiaujama?

    Įmokos rūšis

    Ar finansinė priemonė naudojama atkartojimui?

    Vienodos rizikos grupių skaičius produktuose

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

     

     

     

     

     

     

     

     



    Informacija apie vienodos rizikos grupes

    Vienodos rizikos grupės kodas

    ►M1  Tiksliausias įvertis ir techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma  ◄

    Rizikos kapitalas

    Išperkamoji suma

    Metinė garantuota norma (per vidutinę garantijos trukmę)

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

     

     

     

     

     



    Informacija apie produktus ir vienodos rizikos grupes

    Produkto identifikavimo kodas

    Vienodos rizikos grupės kodas

    C0220

    C0230

     

     



    S.15.01.01

    Kintamųjų anuitetų garantijų aprašymas

    Produkto identifikavimo kodas

    Produkto pavadinimas

    Produkto aprašymas

    Garantijos pradžios data

    Garantijos pabaigos data

    Garantijos rūšis

    Garantuojamas dydis

    Garantijos aprašymas

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

     

     

     

     

     

     

     

     



    S.15.01.04

    Kintamųjų anuitetų garantijų aprašymas

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Įmonės identifikavimo kodas

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Produkto identifikavimo kodas

    Produkto pavadinimas

    Produkto aprašymas

    Garantijos pradžios data

    Garantijos pabaigos data

    Garantijos rūšis

    Garantuojamas dydis

    Garantijos aprašymas

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    A1

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    S.15.02.01

    Kintamųjų anuitetų garantijų rizikos draudimas

    Produkto identifikavimo kodas

    Produkto pavadinimas

    Rizikos draudimo rūšis

    Apsidraudimas nuo delta rizikos

    Apsidraudimas nuo ro rizikos

    Apsidraudimas nuo gama rizikos

    Apsidraudimas nuo vega rizikos

    Apsidraudimas nuo užsienio valiutos kurso rizikos

    Kita rizika, nuo kurios apsidrausta

    Ekonominis rezultatas be rizikos draudimo

    Ekonominis rezultatas su rizikos draudimu

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.15.02.04

    Kintamųjų anuitetų garantijų rizikos draudimas



    Įmonės juridinis pavadinimas

    Įmonės identifikavimo kodas

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Produkto identifikavimo kodas

    Produkto pavadinimas

    Rizikos draudimo rūšis

    Apsidraudimas nuo delta rizikos

    Apsidraudimas nuo ro rizikos

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Apsidraudimas nuo gama rizikos

    Apsidraudimas nuo vega rizikos

    Apsidraudimas nuo užsienio valiutos kurso rizikos

    Kita rizika, nuo kurios apsidrausta

    Ekonominis rezultatas be rizikos draudimo

    Ekonominis rezultatas su rizikos draudimu

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

     

     

     

     

     

     

    S.16.01.01

    Informacija apie anuitetus pagal ne gyvybės draudimo įsipareigojimus



    Susijusi ne gyvybės draudimo rūšis

    Z0010

     

    Įvykio metai / Draudimo rizikos prisiėmimo metai

    Z0020

     

    Valiuta

    Z0030

     

    Valiutos konvertavimas

    Z0040

     

     

     

     

    Informacija apie N metus:

     

    C0010

    Vidutinė palūkanų norma

    R0010

     

    Vidutinė įsipareigojimų trukmė

    R0020

     

    Naudos gavėjų amžiaus svertinis vidurkis

    R0030

     



    Informacija apie anuitetus

    Metai

     

    Nediskontuoti anuitetų išmokų atidėjiniai N metų pradžioje

    Nediskontuoti anuitetų išmokų atidėjiniai, nustatyti per N metus

    Per N metus išmokėtos anuitetų išmokos

    Nediskontuoti anuitetų išmokų atidėjiniai N metų pabaigoje

    Anuitetų įsipareigojimų skaičius N metų pabaigoje

    Anuitetų išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis N metų pabaigoje (diskontuota bazė)

    Nediskontuotas vystymosi rezultatas

     

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    Ankstesni metai

    R0040

     

     

     

     

     

     

     

    N-14

    R0050

     

     

     

     

     

     

     

    N-13

    R0060

     

     

     

     

     

     

     

    N-12

    R0070

     

     

     

     

     

     

     

    N-11

    R0080

     

     

     

     

     

     

     

    N-10

    R0090

     

     

     

     

     

     

     

    N-9

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

    N-8

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

    N-7

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

    N-6

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

    N-5

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

    N-4

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

    N-3

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

    N-2

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

    N-1

    R0180

     

     

     

     

     

     

     

    N

    R0190

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

    S.17.01.01

    Ne gyvybės draudimo techniniai atidėjiniai



     

     

    Tiesioginis draudimas ir prisiimtas proporcinis perdraudimas

     

     

    Medicininių išlaidų draudimas

    Pajamų apsaugos draudimas

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    Kitas transporto priemonių draudimas

    Jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

     

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0010

     

     

     

     

     

     

    Tiesioginis draudimas

    R0020

     

     

     

     

     

     

    Prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0030

     

     

     

     

     

     

    Prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0040

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    R0050

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

     

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjiniai

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – iš viso

    R0060

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0070

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0080

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0090

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0100

     

     

     

     

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0110

     

     

     

     

     

     

    Iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0120

     

     

     

     

     

     

    Pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0130

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0140

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    R0150

     

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjiniai

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – iš viso

    R0160

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0170

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0180

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0190

     

     

     

     

     

     



     

     

    Tiesioginis draudimas ir prisiimtas proporcinis perdraudimas

     

     

    Draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    Kredito ir laidavimo draudimas

    Teisinių išlaidų draudimas

    Pagalba

    Įvairūs finansiniai nuostoliai

     

     

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0010

     

     

     

     

     

     

    Tiesioginis draudimas

    R0020

     

     

     

     

     

     

    Prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0030

     

     

     

     

     

     

    Prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0040

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    R0050

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

     

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjiniai

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – iš viso

    R0060

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0070

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0080

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0090

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0100

     

     

     

     

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0110

     

     

     

     

     

     

    Iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0120

     

     

     

     

     

     

    Pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0130

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0140

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    R0150

     

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjiniai

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto – iš viso

    R0160

     

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0170

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0180

     

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0190

     

     

     

     

     

     



     

     

    Prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų

     

     

    Neproporcinis sveikatos perdraudimas

    Neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas

    Neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    Neproporcinis turto perdraudimas

     

     

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0010

     

     

     

     

     

    Tiesioginis draudimas

    R0020

     

     

     

     

     

    Prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0030

     

     

     

     

     

    Prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0040

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    R0050

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjiniai

     

     

     

     

     

     

    Bruto – iš viso

    R0060

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0070

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0080

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0090

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0100

     

     

     

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0110

     

     

     

     

     

    Iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0120

     

     

     

     

     

    Pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0130

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0140

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    R0150

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjiniai

     

     

     

     

     

     

    Bruto – iš viso

    R0160

     

     

     

     

     

    Bruto – tiesioginis draudimas

    R0170

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    R0180

     

     

     

     

     

    Bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    R0190

     

     

     

     

     



     

     

    Tiesioginis draudimas ir prisiimtas proporcinis perdraudimas

     

     

    Medicininių išlaidų draudimas

    Pajamų apsaugos draudimas

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    Kitas transporto priemonių draudimas

    Jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

     

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0200

     

     

     

     

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0210

     

     

     

     

     

     

    Iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0220

     

     

     

     

     

     

    Pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0230

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0240

     

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    R0250

     

     

     

     

     

     

    Bendras tiksliausias įvertis – bruto

    R0260

     

     

     

     

     

     

    Bendras tiksliausias įvertis – neto

    R0270

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0280

     

     

     

     

     

     

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

     

     

     

     

     

     

     

    TA, apskaičiuojami kaip visuma

    R0290

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0300

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0310

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    R0320

     

     

     

     

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo – iš viso

    R0330

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    R0340

     

     

     

     

     

     

    Draudimo rūšis: tolesnis segmentavimas (vienodos rizikos grupės)

     

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjiniai – bendras vienodos rizikos grupių skaičius

    R0350

     

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjiniai – bendras vienodos rizikos grupių skaičius

    R0360

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjinių tiksliausio įverčio pinigų srautai (bruto)

     

     

     

     

     

     

     

    Pinigų išmokos

     

     

     

     

     

     

     

    Būsimos išmokos

    R0370

     

     

     

     

     

     

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    R0380

     

     

     

     

     

     

    Pinigų įplaukos

     

     

     

     

     

     

     

    Būsimos įmokos

    R0390

     

     

     

     

     

     

    Kitos pinigų įplaukos (įskaitant iš likutinio turto ir subrogacijos atgautinas sumas)

    R0400

     

     

     

     

     

     



     

     

    Tiesioginis draudimas ir prisiimtas proporcinis perdraudimas

     

     

    Draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    Kredito ir laidavimo draudimas

    Teisinių išlaidų draudimas

    Pagalba

    Įvairūs finansiniai nuostoliai

     

     

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0200

     

     

     

     

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0210

     

     

     

     

     

     

    Iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0220

     

     

     

     

     

     

    Pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0230

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0240

     

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    R0250

     

     

     

     

     

     

    Bendras tiksliausias įvertis – bruto

    R0260

     

     

     

     

     

     

    Bendras tiksliausias įvertis – neto

    R0270

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0280

     

     

     

     

     

     

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

     

     

     

     

     

     

     

    TA, apskaičiuojami kaip visuma

    R0290

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0300

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0310

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    R0320

     

     

     

     

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo – iš viso

    R0330

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    R0340

     

     

     

     

     

     

    Draudimo rūšis: tolesnis segmentavimas (vienodos rizikos grupės)

     

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjiniai – bendras vienodos rizikos grupių skaičius

    R0350

     

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjiniai – bendras vienodos rizikos grupių skaičius

    R0360

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjinių tiksliausio įverčio pinigų srautai (bruto)

     

     

     

     

     

     

     

    Pinigų išmokos

     

     

     

     

     

     

     

    Būsimos išmokos

    R0370

     

     

     

     

     

     

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    R0380

     

     

     

     

     

     

    Pinigų įplaukos

     

     

     

     

     

     

     

    Būsimos įmokos

    R0390

     

     

     

     

     

     

    Kitos pinigų įplaukos (įskaitant iš likutinio turto ir subrogacijos atgautinas sumas)

    R0400

     

     

     

     

     

     



     

     

    Prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų

     

     

    Neproporcinis sveikatos perdraudimas

    Neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas

    Neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    Neproporcinis turto perdraudimas

     

     

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0200

     

     

     

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0210

     

     

     

     

     

    Iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0220

     

     

     

     

     

    Pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    R0230

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0240

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    R0250

     

     

     

     

     

    Bendras tiksliausias įvertis – bruto

    R0260

     

     

     

     

     

    Bendras tiksliausias įvertis – neto

    R0270

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0280

     

     

     

     

     

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

     

     

     

     

     

     

    TA, apskaičiuojami kaip visuma

    R0290

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0300

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0310

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    R0320

     

     

     

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo – iš viso

    R0330

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    R0340

     

     

     

     

     

    Draudimo rūšis: tolesnis segmentavimas (vienodos rizikos grupės)

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjiniai – bendras vienodos rizikos grupių skaičius

    R0350

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjiniai – bendras vienodos rizikos grupių skaičius

    R0360

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjinių tiksliausio įverčio pinigų srautai (bruto)

     

     

     

     

     

     

    Pinigų išmokos

     

     

     

     

     

     

    Būsimos išmokos

    R0370

     

     

     

     

     

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    R0380

     

     

     

     

     

    Pinigų įplaukos

     

     

     

     

     

     

    Būsimos įmokos

    R0390

     

     

     

     

     

    Kitos pinigų įplaukos (įskaitant iš likutinio turto ir subrogacijos atgautinas sumas)

    R0400

     

     

     

     

     



     

     

    Tiesioginis draudimas ir prisiimtas proporcinis perdraudimas

     

     

    Medicininių išlaidų draudimas

    Pajamų apsaugos draudimas

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    Kitas transporto priemonių draudimas

    Jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

     

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    Išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio pinigų srautai (bruto)

     

     

     

     

     

     

     

    Pinigų išmokos

     

     

     

     

     

     

     

    Būsimos išmokos

    R0410

     

     

     

     

     

     

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    R0420

     

     

     

     

     

     

    Pinigų įplaukos

     

     

     

     

     

     

     

    Būsimos įmokos

    R0430

     

     

     

     

     

     

    Kitos pinigų įplaukos (įskaitant iš likutinio turto ir subrogacijos atgautinas sumas)

    R0440

     

     

     

     

     

     

    Bruto tiksliausio įverčio, apskaičiuoto taikant aproksimacijas, procentinė dalis

    R0450

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma palūkanų normos pereinamojo laikotarpio priemonė

    R0460

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės

    R0470

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma svyravimų korekcija

    R0480

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių

    R0490

     

     

     

     

     

     



     

     

    Tiesioginis draudimas ir prisiimtas proporcinis perdraudimas

     

     

    Draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    Kredito ir laidavimo draudimas

    Teisinių išlaidų draudimas

    Pagalba

    Įvairūs finansiniai nuostoliai

     

     

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    Išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio pinigų srautai (bruto)

     

     

     

     

     

     

     

    Pinigų išmokos

     

     

     

     

     

     

     

    Būsimos išmokos

    R0410

     

     

     

     

     

     

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    R0420

     

     

     

     

     

     

    Pinigų įplaukos

     

     

     

     

     

     

     

    Būsimos įmokos

    R0430

     

     

     

     

     

     

    Kitos pinigų įplaukos (įskaitant iš likutinio turto ir subrogacijos atgautinas sumas)

    R0440

     

     

     

     

     

     

    Bruto tiksliausio įverčio, apskaičiuoto taikant aproksimacijas, procentinė dalis

    R0450

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma palūkanų normos pereinamojo laikotarpio priemonė

    R0460

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės

    R0470

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma svyravimų korekcija

    R0480

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių

    R0490

     

     

     

     

     

     



     

     

    Prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų

     

     

    Neproporcinis sveikatos perdraudimas

    Neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas

    Neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    Neproporcinis turto perdraudimas

     

     

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    Išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio pinigų srautai (bruto)

     

     

     

     

     

     

    Pinigų išmokos

     

     

     

     

     

     

    Būsimos išmokos

    R0410

     

     

     

     

     

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    R0420

     

     

     

     

     

    Pinigų įplaukos

     

     

     

     

     

     

    Būsimos įmokos

    R0430

     

     

     

     

     

    Kitos pinigų įplaukos (įskaitant iš likutinio turto ir subrogacijos atgautinas sumas)

    R0440

     

     

     

     

     

    Bruto tiksliausio įverčio, apskaičiuoto taikant aproksimacijas, procentinė dalis

    R0450

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma palūkanų normos pereinamojo laikotarpio priemonė

    R0460

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės

    R0470

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma svyravimų korekcija

    R0480

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių

    R0490

     

     

     

     

     

    S.17.01.02

    Ne gyvybės draudimo techniniai atidėjiniai



     

     

    Tiesioginis draudimas ir prisiimtas proporcinis perdraudimas

     

     

    Medicininių išlaidų draudimas

    Pajamų apsaugos draudimas

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    Kitas transporto priemonių draudimas

    Jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

     

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0010

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    R0050

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

     

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjiniai

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R0060

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0140

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    R0150

     

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjiniai

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R0160

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0240

     

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    R0250

     

     

     

     

     

     

    Bendras tiksliausias įvertis – bruto

    R0260

     

     

     

     

     

     

    Bendras tiksliausias įvertis – neto

    R0270

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0280

     

     

     

     

     

     

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0290

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0300

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0310

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    R0320

     

     

     

     

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo – iš viso

    R0330

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    R0340

     

     

     

     

     

     



     

     

    Tiesioginis draudimas ir prisiimtas proporcinis perdraudimas

     

     

    Draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    Kredito ir laidavimo draudimas

    Teisinių išlaidų draudimas

    Pagalba

    Įvairūs finansiniai nuostoliai

     

     

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0010

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    R0050

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

     

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjiniai

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R0060

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0140

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    R0150

     

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjiniai

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R0160

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0240

     

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    R0250

     

     

     

     

     

     

    Bendras tiksliausias įvertis – bruto

    R0260

     

     

     

     

     

     

    Bendras tiksliausias įvertis – neto

    R0270

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0280

     

     

     

     

     

     

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0290

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0300

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0310

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    R0320

     

     

     

     

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo – iš viso

    R0330

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    R0340

     

     

     

     

     

     



     

     

    Prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų

     

     

    Neproporcinis sveikatos perdraudimas

    Neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas

    Neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    Neproporcinis turto perdraudimas

     

     

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0010

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    R0050

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjiniai

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R0060

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0140

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    R0150

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjiniai

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R0160

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0240

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    R0250

     

     

     

     

     

    Bendras tiksliausias įvertis – bruto

    R0260

     

     

     

     

     

    Bendras tiksliausias įvertis – neto

    R0270

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0280

     

     

     

     

     

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0290

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0300

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0310

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    R0320

     

     

     

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo – iš viso

    R0330

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    R0340

     

     

     

     

     

    S.17.01.01

    Ne gyvybės draudimo techniniai atidėjiniai



    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Z0020

     

    Fondo / portfelio numeris

    Z0030

     



     

     

    Tiesioginis draudimas ir prisiimtas proporcinis perdraudimas

     

     

    Medicininių išlaidų draudimas

    Pajamų apsaugos draudimas

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    Kitas transporto priemonių draudimas

    Jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

     

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0010

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    R0050

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

     

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjiniai

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R0060

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0140

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    R0150

     

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjiniai

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R0160

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0240

     

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    R0250

     

     

     

     

     

     

    Bendras tiksliausias įvertis – bruto

    R0260

     

     

     

     

     

     

    Bendras tiksliausias įvertis – neto

    R0270

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0280

     

     

     

     

     

     

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0290

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0300

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0310

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    R0320

     

     

     

     

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo – iš viso

    R0330

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    R0340

     

     

     

     

     

     



     

     

    Tiesioginis draudimas ir prisiimtas proporcinis perdraudimas

     

     

    Draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    Kredito ir laidavimo draudimas

    Teisinių išlaidų draudimas

    Pagalba

    Įvairūs finansiniai nuostoliai

     

     

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0010

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    R0050

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

     

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjiniai

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R0060

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0140

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    R0150

     

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjiniai

     

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R0160

     

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0240

     

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    R0250

     

     

     

     

     

     

    Bendras tiksliausias įvertis – bruto

    R0260

     

     

     

     

     

     

    Bendras tiksliausias įvertis – neto

    R0270

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0280

     

     

     

     

     

     

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0290

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0300

     

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0310

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

     

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    R0320

     

     

     

     

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo – iš viso

    R0330

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    R0340

     

     

     

     

     

     



     

     

    Prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų

     

     

    Neproporcinis sveikatos perdraudimas

    Neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas

    Neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    Neproporcinis turto perdraudimas

     

     

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0010

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    R0050

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

     

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjiniai

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R0060

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0140

     

     

     

     

     

    Įmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    R0150

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjiniai

     

     

     

     

     

     

    Bruto

    R0160

     

     

     

     

     

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    R0240

     

     

     

     

     

    Išmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    R0250

     

     

     

     

     

    Bendras tiksliausias įvertis – bruto

    R0260

     

     

     

     

     

    Bendras tiksliausias įvertis – neto

    R0270

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0280

     

     

     

     

     

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    R0290

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

    R0300

     

     

     

     

     

    Rizikos marža

    R0310

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

     

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    R0320

     

     

     

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo – iš viso

    R0330

     

     

     

     

     

    Techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    R0340

     

     

     

     

     

    S.17.02.01

    Ne gyvybės draudimo techniniai atidėjiniai – pagal šalis

    Skirtingų šalių bruto TA, apskaičiuojami kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis



     

     

     

    Tiesioginis draudimas

    Geografinė zona

     

     

    Medicininių išlaidų draudimas

    Pajamų apsaugos draudimas

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    Kitas transporto priemonių draudimas

    Jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

    Draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    Buveinės šalis

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

     

    EEE šalys, nesiekiančios reikšmingumo ribinės vertės – informacija atskirai pagal šalis nepateikiama

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     

    Ne EEE šalys, nesiekiančios reikšmingumo ribinės vertės – informacija atskirai pagal šalis nepateikiama

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Pagal šalis

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    1 šalis

    R0040

     

     

     

     

     

     

     

     

    …

     

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

     

    Tiesioginis draudimas

    Geografinė zona

     

     

    Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    Kredito ir laidavimo draudimas

    Teisinių išlaidų draudimas

    Pagalba

    Įvairūs finansiniai nuostoliai

     

     

    C0010

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    Buveinės šalis

    R0010

     

     

     

     

     

     

    EEE šalys, nesiekiančios reikšmingumo ribinės vertės – informacija atskirai pagal šalis nepateikiama

    R0020

     

     

     

     

     

     

    Ne EEE šalys, nesiekiančios reikšmingumo ribinės vertės – informacija atskirai pagal šalis nepateikiama

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Pagal šalis

     

    C0010

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    1 šalis

    R0040

     

     

     

     

     

     

    …

     

     

     

     

     

     

     



    S.18.01.01

    Būsimų pinigų srautų prognozė (tiksliausias įvertis – ne gyvybės draudimas)

     

     

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis

    (bruto)

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis

    (bruto)

    Bendra pagal perdraudimo sutartis atgautina suma

    (patikslinta)

     

     

    Pinigų išmokos

    Pinigų įplaukos

    Pinigų išmokos

    Pinigų įplaukos

     

     

    Būsimos išmokos

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Būsimos įmokos

    Kitos pinigų įplaukos

    Būsimos išmokos

    Būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Būsimos įmokos

    Kitos pinigų įplaukos

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    Metai

    (nediskontuotų numatomų pinigų srautų prognozė)

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    1

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    2

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    3

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    4

    R0040

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    5

    R0050

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    6

    R0060

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    7

    R0070

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    8

    R0080

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    9

    R0090

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    10

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    11

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    12

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    13

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    14

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    15

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    16

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    17

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    18

    R0180

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    19

    R0190

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    20

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    21

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    22

    R0220

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    23

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    24

    R0240

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    25

    R0250

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    26

    R0260

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    27

    R0270

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    28

    R0280

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    29

    R0290

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    30

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    31 ir vėliau

    R0310

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.19.01.01

    Ne gyvybės draudimo žalos



    Draudimo rūšis

    Z0010

     

    Įvykio metai / Draudimo rizikos prisiėmimo metai

    Z0020

     

    Valiuta

    Z0030

     

    Valiutos konvertavimas

    Z0040

     



    Bruto išmokėtos išmokos (nekaupiamosios)

    (absoliučioji suma)

    Žalos vystymosi metai

    Metai

     

    0

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    9

    10

    11

    12

    13

    14

    15 ir vėlesni

     

     

    Einamaisiais metais

     

    Visų metų suma (kaupiamoji)

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

     

     

    C0170

     

    C0180

    Ankstesni

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0100

     

     

     

    N-14

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0110

     

     

     

    N-13

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0120

     

     

     

    N-12

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0130

     

     

     

    N-11

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0140

     

     

     

    N-10

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0150

     

     

     

    N-9

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0160

     

     

     

    N-8

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0170

     

     

     

    N-7

    R0180

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0180

     

     

     

    N-6

    R0190

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0190

     

     

     

    N-5

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0200

     

     

     

    N-4

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0210

     

     

     

    N-3

    R0220

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0220

     

     

     

    N-2

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0230

     

     

     

    N-1

    R0240

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0240

     

     

     

    N

    R0250

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0250

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0260

     

     

     



    Pagal perdraudimo sutartis gautos atgautinos sumos (nekaupiamosios)

    (absoliučioji suma)

    Žalos vystymosi metai

    Metai

     

    0

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    9

    10

    11

    12

    13

    14

    15 ir vėlesni

     

     

    Einamaisiais metais

     

    Visų metų suma (kaupiamoji)

     

     

    C0600

    C0610

    C0620

    C0630

    C0640

    C0650

    C0660

    C0670

    C0680

    C0690

    C0700

    C0710

    C0720

    C0730

    C0740

    C0750

     

     

    C0760

     

    C0770

    Ankstesni

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0300

     

     

     

    N-14

    R0310

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0310

     

     

     

    N-13

    R0320

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0320

     

     

     

    N-12

    R0330

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0330

     

     

     

    N-11

    R0340

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0340

     

     

     

    N-10

    R0350

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0350

     

     

     

    N-9

    R0360

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0360

     

     

     

    N-8

    R0370

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0370

     

     

     

    N-7

    R0380

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0380

     

     

     

    N-6

    R0390

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0390

     

     

     

    N-5

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0400

     

     

     

    N-4

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0410

     

     

     

    N-3

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0420

     

     

     

    N-2

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0430

     

     

     

    N-1

    R0440

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0440

     

     

     

    N

    R0450

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0450

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0460

     

     

     



    Neto išmokėtos išmokos (nekaupiamosios)

    (absoliučioji suma)

    Žalos vystymosi metai

    Metai

     

    0

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    9

    10

    11

    12

    13

    14

    15 ir vėlesni

     

     

    Einamaisiais metais

     

    Visų metų suma (kaupiamoji)

     

     

    C1200

    C1210

    C1220

    C1230

    C1240

    C1250

    C1260

    C1270

    C1280

    C1290

    C1300

    C1310

    C1320

    C1330

    C1340

    C1350

     

     

    C1360

     

    C1370

    Ankstesni

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0500

     

     

     

    N-14

    R0510

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0510

     

     

     

    N-13

    R0520

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0520

     

     

     

    N-12

    R0530

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0530

     

     

     

    N-11

    R0540

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0540

     

     

     

    N-10

    R0550

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0550

     

     

     

    N-9

    R0560

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0560

     

     

     

    N-8

    R0570

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0570

     

     

     

    N-7

    R0580

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0580

     

     

     

    N-6

    R0590

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0590

     

     

     

    N-5

    R0600

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0600

     

     

     

    N-4

    R0610

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0610

     

     

     

    N-3

    R0620

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0620

     

     

     

    N-2

    R0630

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0630

     

     

     

    N-1

    R0640

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0640

     

     

     

    N

    R0650

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0650

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0660

     

     

     



    Bruto nediskontuotas išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis

    (absoliučioji suma)

    Žalos vystymosi metai

    Metai

     

    0

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    9

    10

    11

    12

    13

    14

    15 ir vėlesni

     

     

    Metų pabaigoje (diskontuoti duomenys)

     

     

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

    C0270

    C0280

    C0290

    C0300

    C0310

    C0320

    C0330

    C0340

    C0350

     

     

    C0360

    Ankstesni

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0100

     

    N-14

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0110

     

    N-13

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0120

     

    N-12

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0130

     

    N-11

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0140

     

    N-10

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0150

     

    N-9

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0160

     

    N-8

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0170

     

    N-7

    R0180

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0180

     

    N-6

    R0190

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0190

     

    N-5

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0200

     

    N-4

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0210

     

    N-3

    R0220

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0220

     

    N-2

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0230

     

    N-1

    R0240

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0240

     

    N

    R0250

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0250

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0260

     



    Nediskontuotas išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis – pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos

    (absoliučioji suma)

    Žalos vystymosi metai

    Metai

     

    0

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    9

    10

    11

    12

    13

    14

    15 ir vėlesni

     

     

    Metų pabaigoje (diskontuoti duomenys)

     

     

    C0800

    C0810

    C0820

    C0830

    C0840

    C0850

    C0860

    C0870

    C0880

    C0890

    C0900

    C0910

    C0920

    C0930

    C0940

    C0950

     

     

    C0960

    Ankstesni

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0300

     

    N-14

    R0310

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0310

     

    N-13

    R0320

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0320

     

    N-12

    R0330

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0330

     

    N-11

    R0340

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0340

     

    N-10

    R0350

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0350

     

    N-9

    R0360

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0360

     

    N-8

    R0370

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0370

     

    N-7

    R0380

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0380

     

    N-6

    R0390

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0390

     

    N-5

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0400

     

    N-4

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0410

     

    N-3

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0420

     

    N-2

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0430

     

    N-1

    R0440

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0440

     

    N

    R0450

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0450

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0460

     



    Neto nediskontuotas išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis

    (absoliučioji suma)

    Žalos vystymosi metai

    Metai

     

    0

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    9

    10

    11

    12

    13

    14

    15 ir vėlesni

     

     

    Metų pabaigoje (diskontuoti duomenys)

     

     

    C1400

    C1410

    C1420

    C1430

    C1440

    C1450

    C1460

    C1470

    C1480

    C1490

    C1500

    C1510

    C1520

    C1530

    C1540

    C1550

     

     

    C1560

    Ankstesni

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0500

     

    N-14

    R0510

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0510

     

    N-13

    R0520

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0520

     

    N-12

    R0530

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0530

     

    N-11

    R0540

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0540

     

    N-10

    R0550

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0550

     

    N-9

    R0560

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0560

     

    N-8

    R0570

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0570

     

    N-7

    R0580

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0580

     

    N-6

    R0590

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0590

     

    N-5

    R0600

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0600

     

    N-4

    R0610

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0610

     

    N-3

    R0620

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0620

     

    N-2

    R0630

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0630

     

    N-1

    R0640

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0640

     

    N

    R0650

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0650

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0660

     



    Bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos

    (absoliučioji suma)

    Žalos vystymosi metai

    Metai

     

    0

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    9

    10

    11

    12

    13

    14

    15 ir vėlesni

     

     

    ►M2  Metų pabaigoje (diskontuoti duomenys) ◄

     

     

    C0400

    C0410

    C0420

    C0430

    C0440

    C0450

    C0460

    C0470

    C0480

    C0490

    C0500

    C0510

    C0520

    C0530

    C0540

    C0550

     

     

    C0560

    Ankstesni

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0100

     

    N-14

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0110

     

    N-13

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0120

     

    N-12

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0130

     

    N-11

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0140

     

    N-10

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0150

     

    N-9

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0160

     

    N-8

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0170

     

    N-7

    R0180

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0180

     

    N-6

    R0190

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0190

     

    N-5

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0200

     

    N-4

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0210

     

    N-3

    R0220

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0220

     

    N-2

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0230

     

    N-1

    R0240

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0240

     

    N

    R0250

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0250

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0260

     



    Praneštų, bet nesureguliuotų žalų perdraudimo dalis

    (absoliučioji suma)

    Žalos vystymosi metai

    Metai

     

    0

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    9

    10

    11

    12

    13

    14

    15 ir vėlesni

     

     

    ►M2  Metų pabaigoje (diskontuoti duomenys) ◄

     

     

    C1000

    C1010

    C1020

    C1030

    C1040

    C1050

    C1060

    C1070

    C1080

    C1090

    C1100

    C1110

    C1120

    C1130

    C1140

    C1150

     

     

    C1160

    Ankstesni

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0300

     

    N-14

    R0310

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0310

     

    N-13

    R0320

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0320

     

    N-12

    R0330

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0330

     

    N-11

    R0340

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0340

     

    N-10

    R0350

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0350

     

    N-9

    R0360

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0360

     

    N-8

    R0370

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0370

     

    N-7

    R0380

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0380

     

    N-6

    R0390

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0390

     

    N-5

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0400

     

    N-4

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0410

     

    N-3

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0420

     

    N-2

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0430

     

    N-1

    R0440

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0440

     

    N

    R0450

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0450

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0460

     



    Neto praneštos, bet nesureguliuotos žalos

    (absoliučioji suma)

    Žalos vystymosi metai

    Metai

     

    0

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    9

    10

    11

    12

    13

    14

    15 ir vėlesni

     

     

    ►M2  Metų pabaigoje (diskontuoti duomenys) ◄

     

     

    C1600

    C1610

    C1620

    C1630

    C1640

    C1650

    C1660

    C1670

    C1680

    C1690

    C1700

    C1710

    C1720

    C1730

    C1740

    C1750

     

     

    C1760

    Ankstesni

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0500

     

    N-14

    R0510

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0510

     

    N-13

    R0520

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0520

     

    N-12

    R0530

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0530

     

    N-11

    R0540

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0540

     

    N-10

    R0550

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0550

     

    N-9

    R0560

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0560

     

    N-8

    R0570

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0570

     

    N-7

    R0580

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0580

     

    N-6

    R0590

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0590

     

    N-5

    R0600

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0600

     

    N-4

    R0610

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0610

     

    N-3

    R0620

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0620

     

    N-2

    R0630

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0630

     

    N-1

    R0640

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0640

     

    N

    R0650

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    R0650

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0660

     



    Infliacijos normos (tik kai duomenys koreguojami taikant metodus, kuriais atsižvelgiama į infliaciją)

     

     

    N-14

    N-13

    N-12

    N-11

    N-10

    N-9

    N-8

    N-7

    N-6

    N-5

    N-4

    N-3

    N-2

    N-1

    N

     

     

    C1800

    C1810

    C1820

    C1830

    C1840

    C1850

    C1860

    C1870

    C1880

    C1890

    C1900

    C1910

    C1920

    C1930

    C1940

    Istorinė infliacijos norma – iš viso

    R0700

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Istorinė infliacijos norma: išorinė infliacija

    R0710

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Istorinė infliacijos norma: endogeninė infliacija

    R0720

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    C2000

    C2010

    C2020

    C2030

    C2040

    C2050

    C2060

    C2070

    C2080

    C2090

    C2100

    C2110

    C2120

    C2130

    C2140

     

     

    N+1

    N+2

    N+3

    N+4

    N+5

    N+6

    N+7

    N+8

    N+9

    N+10

    N+11

    N+12

    N+13

    N+14

    N+15

    Tikėtina infliacijos norma – iš viso

    R0730

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Tikėtina infliacijos norma: išorinė infliacija

    R0740

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Tikėtina infliacijos norma: endogeninė infliacija

    R0750

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    C2200

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Taikomos infliacijos normos aprašymas:

    R0760

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.20.01.01

    Išmokų sąnaudų pasiskirstymo kitimas



    Draudimo rūšis:

    Z0010

     

    Įvykio metai / draudimo rizikos prisiėmimo metai

    Z0020

     



    Bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos

     

     

    Praneštos, bet nesureguliuotos žalos. Nesureguliuotos žalos metų pradžioje

     

     

    Nesureguliuotos žalos metų pabaigoje

    Sureguliuotos žalos metų pabaigoje:

     

     

     

    sureguliuotos su mokėjimu

    sureguliuotos be mokėjimo

     

     

    Žalų skaičius

    Bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos metų pradžioje

    Bruto mokėjimai, atlikti per einamuosius metus

    Bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos laikotarpio pabaigoje

    Žalų, sureguliuotų su mokėjimais, skaičius

    Bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos metų pradžioje

    Bruto mokėjimai, atlikti per einamuosius metus

    Žalų, sureguliuotų be mokėjimų, skaičius

    Bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos metų pradžioje, kai žalos sureguliuotos be mokėjimo

    Metai

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    Ankstesni

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-14

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-13

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-12

    R0040

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-11

    R0050

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-10

    R0060

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-9

    R0070

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-8

    R0080

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-7

    R0090

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-6

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-5

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-4

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-3

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-2

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-1

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso už ankstesnius metus

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0180

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos

     

     

    Per metus praneštos žalos

    Atnaujintos žalos per metus

     

     

    Nesureguliuotos žalos metų pabaigoje

    Sureguliuotos žalos metų pabaigoje:

    Nesureguliuotos žalos metų pabaigoje

    Sureguliuotos žalos metų pabaigoje

     

     

     

    sureguliuotos su mokėjimu

    sureguliuotos be mokėjimo

     

     

    Žalų skaičius

    Bruto mokėjimai, atlikti per einamuosius metus

    Bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos laikotarpio pabaigoje

    Žalų, sureguliuotų su mokėjimais, skaičius

    Bruto mokėjimai, atlikti per einamuosius metus

    Žalų, sureguliuotų be mokėjimų, skaičius

    Žalų skaičius

    Bruto mokėjimai, atlikti per einamuosius metus

    Bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos laikotarpio pabaigoje

    Žalų, sureguliuotų su mokėjimais, skaičius

    Bruto mokėjimai, atlikti per einamuosius metus

    Metai

     

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    Ankstesni

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-14

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-13

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-12

    R0040

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-11

    R0050

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-10

    R0060

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-9

    R0070

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-8

    R0080

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-7

    R0090

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-6

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-5

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-4

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-3

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-2

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N-1

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso už ankstesnius metus

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    N

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0180

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.21.01.01

    Nuostolių pasiskirstymo rizikos pobūdis



    Draudimo rūšis

    Z0010

     

    Įvykio metai / draudimo rizikos prisiėmimo metai

    Z0020

     



     

     

    Išmokų sąnaudų intervalo pradžia

    Išmokų sąnaudų intervalo pabaiga

    Žalų skaičius įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N

    Iš viso išmokų sąnaudų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N

    Žalų skaičius įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-1

    Iš viso išmokų sąnaudų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-1

    Žalų skaičius įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-2

    Iš viso išmokų sąnaudų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-2

    Žalų skaičius įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-3

    Iš viso išmokų sąnaudų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-3

    Žalų skaičius įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-4

    Iš viso išmokų sąnaudų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-4

    Žalų skaičius įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-5

    Iš viso išmokų sąnaudų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-5

     

     

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    1 intervalas

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    2 intervalas

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    3 intervalas

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    4 intervalas

    R0040

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    5 intervalas

    R0050

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    6 intervalas

    R0060

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    7 intervalas

    R0070

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    8 intervalas

    R0080

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    9 intervalas

    R0090

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    10 intervalas

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    11 intervalas

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    12 intervalas

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    13 intervalas

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    14 intervalas

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    15 intervalas

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    16 intervalas

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    17 intervalas

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    18 intervalas

    R0180

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    19 intervalas

    R0190

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    20 intervalas

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    21 intervalas

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Išmokų sąnaudų intervalo pradžia

    Išmokų sąnaudų intervalo pabaiga

    Žalų skaičius įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-6

    Iš viso išmokų sąnaudų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-6

    Žalų skaičius įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-7

    Iš viso išmokų sąnaudų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-7

    Žalų skaičius įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-8

    Iš viso išmokų sąnaudų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-8

    Žalų skaičius įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-9

    Iš viso išmokų sąnaudų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-9

    Žalų skaičius įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-10

    Iš viso išmokų sąnaudų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-10

    Žalų skaičius įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-11

    Iš viso išmokų sąnaudų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-11

     

     

    C0030

    C0040

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

    C0270

    C0280

    1 intervalas

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    2 intervalas

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    3 intervalas

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    4 intervalas

    R0040

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    5 intervalas

    R0050

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    6 intervalas

    R0060

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    7 intervalas

    R0070

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    8 intervalas

    R0080

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    9 intervalas

    R0090

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    10 intervalas

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    11 intervalas

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    12 intervalas

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    13 intervalas

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    14 intervalas

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    15 intervalas

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    16 intervalas

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    17 intervalas

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    18 intervalas

    R0180

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    19 intervalas

    R0190

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    20 intervalas

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    21 intervalas

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Išmokų sąnaudų intervalo pradžia

    Išmokų sąnaudų intervalo pabaiga

    Žalų skaičius įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-12

    Iš viso išmokų sąnaudų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-12

    Žalų skaičius įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-13

    Iš viso išmokų sąnaudų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-13

    Žalų skaičius įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-14

    Iš viso išmokų sąnaudų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N-14

     

     

    C0030

    C0040

    C0290

    C0300

    C0310

    C0320

    C0330

    C0340

    1 intervalas

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

     

    2 intervalas

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     

    3 intervalas

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

    4 intervalas

    R0040

     

     

     

     

     

     

     

     

    5 intervalas

    R0050

     

     

     

     

     

     

     

     

    6 intervalas

    R0060

     

     

     

     

     

     

     

     

    7 intervalas

    R0070

     

     

     

     

     

     

     

     

    8 intervalas

    R0080

     

     

     

     

     

     

     

     

    9 intervalas

    R0090

     

     

     

     

     

     

     

     

    10 intervalas

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

    11 intervalas

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

    12 intervalas

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

    13 intervalas

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

    14 intervalas

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

    15 intervalas

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

     

    16 intervalas

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

     

    17 intervalas

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

     

    18 intervalas

    R0180

     

     

     

     

     

     

     

     

    19 intervalas

    R0190

     

     

     

     

     

     

     

     

    20 intervalas

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

    21 intervalas

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.21.02.01

    Ne gyvybės draudimo veiklos rizika



    Rizikos identifikavimo kodas

    Įmonės / asmens, su kuriuo susijusi rizika, identifikavimas

    Rizikos aprašymas

    Draudimo rūšis

    Dengiamos rizikos kategorijos aprašymas

    Galiojimo laikotarpis (pradžios data)

    Galiojimo laikotarpis (pabaigos data)

    Valiuta

    Draudimo suma

    Išskaita

    Draudimo veiklos modelio rūšis

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Draudimo veiklos modelio suma

    Fakultatyviai perdrausta suma pagal visus perdraudikus

    Perdrausta suma pagal kitas nei fakultatyvinio perdraudimo sutartis pagal visus perdraudikus

    Neto draudiko išlaikyta suma

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

     

     

     

     

    S.21.03.01

    Ne gyvybės draudimo veiklos rizikos pasiskirstymas – pagal draudimo sumą



    Draudimo rūšis

    Z0010

     



     

     

    Draudimo sumos intervalo pradžia

    Draudimo sumos intervalo pabaiga

    Draudimo veiklos rizikų skaičius

    Bendra draudimo suma

    Iš viso pasirašytų įmokų per metus

     

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    1 intervalas

    R0010

     

     

     

     

     

    2 intervalas

    R0020

     

     

     

     

     

    3 intervalas

    R0030

     

     

     

     

     

    4 intervalas

    R0040

     

     

     

     

     

    5 intervalas

    R0050

     

     

     

     

     

    6 intervalas

    R0060

     

     

     

     

     

    7 intervalas

    R0070

     

     

     

     

     

    8 intervalas

    R0080

     

     

     

     

     

    9 intervalas

    R0090

     

     

     

     

     

    10 intervalas

    R0100

     

     

     

     

     

    11 intervalas

    R0110

     

     

     

     

     

    12 intervalas

    R0120

     

     

     

     

     

    13 intervalas

    R0130

     

     

     

     

     

    14 intervalas

    R0140

     

     

     

     

     

    15 intervalas

    R0150

     

     

     

     

     

    16 intervalas

    R0160

     

     

     

     

     

    17 intervalas

    R0170

     

     

     

     

     

    18 intervalas

    R0180

     

     

     

     

     

    19 intervalas

    R0190

     

     

     

     

     

    20 intervalas

    R0200

     

     

     

     

     

    21 intervalas

    R0210

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0220

     

     

     

     

     



    S.22.01.01

    Ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis

     

     

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis

    Ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis (laipsniškas metodas)

     

     

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    Techniniai atidėjiniai

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Pagrindinės nuosavos lėšos

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    R0040

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    R0050

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    1 lygis

    R0060

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    2 lygis

    R0070

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    3 lygis

    R0080

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    R0090

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Nuosavos lėšos, tinkamos minimalaus kapitalo reikalavimui padengti

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Minimalaus kapitalo reikalavimas

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    S.22.01.04

    Ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis

     

     

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis

    Ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis (laipsniškas metodas)

     

     

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    Techniniai atidėjiniai

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Pagrindinės nuosavos lėšos

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    R0030

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    R0040

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    R0050

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    1 lygis

    R0060

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    2 lygis

    R0070

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    3 lygis

    R0080

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    R0090

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    SR.22.02.01

    Būsimų pinigų srautų prognozė (tiksliausias įvertis – suderinimo portfeliai)



    Suderinimo portfelis

    Z0010

     



     

     

    Būsimų pinigų srautų prognozė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

    Neatitikimas per ataskaitinį laikotarpį

     

     

    Ilgaamžiškumo, mirtingumo ir tikslinimo įsipareigojimų pinigų išmokos

    Veiklos sąnaudų pinigų srautai

    Turto pinigų srautai eliminavus riziką

    Teigiamas nediskontuotas neatitikimas (įplaukos > išmokos)

    Neigiamas nediskontuotas neatitikimas (įplaukos < išmokos)

     

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    Metai (nediskontuotų numatomų pinigų srautų prognozė)

     

     

     

     

     

     

    1

    R0010

     

     

     

     

     

    2

    R0020

     

     

     

     

     

    3

    R0030

     

     

     

     

     

    4

    R0040

     

     

     

     

     

    5

    R0050

     

     

     

     

     

    6

    R0060

     

     

     

     

     

    7

    R0070

     

     

     

     

     

    8

    R0080

     

     

     

     

     

    9

    R0090

     

     

     

     

     

    10

    R0100

     

     

     

     

     

    11

    R0110

     

     

     

     

     

    12

    R0120

     

     

     

     

     

    13

    R0130

     

     

     

     

     

    14

    R0140

     

     

     

     

     

    15

    R0150

     

     

     

     

     

    16

    R0160

     

     

     

     

     

    17

    R0170

     

     

     

     

     

    18

    R0180

     

     

     

     

     

    19

    R0190

     

     

     

     

     

    20

    R0200

     

     

     

     

     

    21

    R0210

     

     

     

     

     

    22

    R0220

     

     

     

     

     

    23

    R0230

     

     

     

     

     

    24

    R0240

     

     

     

     

     

    25

    R0250

     

     

     

     

     

    26

    R0260

     

     

     

     

     

    27

    R0270

     

     

     

     

     

    28

    R0280

     

     

     

     

     

    29

    R0290

     

     

     

     

     

    30

    R0300

     

     

     

     

     

    31

    R0310

     

     

     

     

     

    32

    R0320

     

     

     

     

     

    33

    R0330

     

     

     

     

     

    34

    R0340

     

     

     

     

     

    35

    R0350

     

     

     

     

     

    36

    R0360

     

     

     

     

     

    37

    R0370

     

     

     

     

     

    38

    R0380

     

     

     

     

     

    39

    R0390

     

     

     

     

     

    40

    R0400

     

     

     

     

     

    41–45

    R0410

     

     

     

     

     

    46–50

    R0420

     

     

     

     

     

    51–60

    R0430

     

     

     

     

     

    61–70

    R0440

     

     

     

     

     

    71 ir vėliau

    R0450

     

     

     

     

     

    SR.22.03.01

    Informacija apie suderinimo korekcijos skaičiavimą



    Suderinimo portfelis

    Z0010

     



     

     

    C0010

    Bendras suderinimo korekcijos apskaičiavimas

     

     

    Įsipareigojimų pinigų srautams taikoma metinė efektyvi norma

    R0010

     

    Tiksliausio įverčio metinė efektyvi norma

    R0020

     

    Įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė, kuria remiamasi eliminuojant turto pinigų srautų riziką

    R0030

     

    Fundamentaliojo skirtumo dalis, kuri nėra atspindėta eliminuojant turto pinigų srautų riziką

    R0040

     

    Fundamentaliojo skirtumo padidėjimas, susijęs su neinvesticinio reitingo turtu

    R0050

     

    Nerizikingos normos suderinimo korekcija

    R0060

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

     

     

    Staigus mirtingumo rizikos pokytis suderinimo korekcijos tikslu

    R0070

     

    Portfelis

     

     

    Portfelio turto rinkos vertė

    R0080

     

    Su infliacija susieto turto rinkos vertė

    R0090

     

    Su infliacija susietas tiksliausias įvertis

    R0100

     

    Turto, kurio pinigų srautus gali keisti trečioji šalis, rinkos vertė

    R0110

     

    Turto grąža – portfelio turtas

    R0120

     

    Nutrauktų sutarčių rinkos vertė

    R0130

     

    Išpirkimo galimybių, kuriomis pasinaudota, skaičius

    R0140

     

    Taikoma turto rinkos vertė

    R0150

     

    Draudėjams išmokėtos išperkamosios sumos

    R0160

     

    Įsipareigojimai

     

     

    Trukmė

    R0170

     

    S.22.04.01

    Informacija apie palūkanų normų apskaičiavimui taikomą pereinamojo laikotarpio priemonę



    Bendras pereinamojo laikotarpio korekcijos apskaičiavimas

    Valiuta

    Z0010

     

     

     

     

     

     

    C0010

    „Mokumo I“ palūkanų norma

    R0010

     

    Metinė efektyvi norma

    R0020

     

    Ataskaitinę datą taikomo skirtumo dalis

    R0030

     

    Korekcija pagal nerizikingą normą

    R0040

     



    „Mokumo I“ palūkanų norma

    Valiuta

    Z0010

     

     

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausias įvertis

    Vidutinė draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų trukmė

     

     

    C0020

    C0030

    Iki 0,5 proc.

    R0100

     

     

    Daugiau kaip 0,5 % ir iki 1,0 %

    R0110

     

     

    Daugiau kaip 1,0 % ir iki 1,5 %

    R0120

     

     

    Daugiau kaip 1,5 % ir iki 2,0 %

    R0130

     

     

    Daugiau kaip 2,0 % ir iki 2,5 %

    R0140

     

     

    Daugiau kaip 2,5 % ir iki 3,0 %

    R0150

     

     

    Daugiau kaip 3,0 % ir iki 4,0 %

    R0160

     

     

    Daugiau kaip 4,0 % ir iki 5,0 %

    R0170

     

     

    Daugiau kaip 5,0 % ir iki 6,0 %

    R0180

     

     

    Daugiau kaip 6,0 % ir iki 7,0 %

    R0190

     

     

    Daugiau kaip 7,0 % ir iki 8,0 %

    R0200

     

     

    Daugiau kaip 8,0 %

    R0210

     

     



    S.22.05.01

    Bendras techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės apskaičiavimas

     

     

    C0010

    1 dienos „Mokumo II“ techniniai atidėjiniai

    R0010

     

    Techniniai atidėjiniai, kuriems taikoma techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio priemonė

     

     

    TA, apskaičiuojami kaip visuma

    R0020

     

    Tiksliausias įvertis

    R0030

     

    Rizikos marža

    R0040

     

    „Mokumo I“ techniniai atidėjiniai

    R0050

     

    Koreguojamo skirtumo dalis

    R0060

     

    Pagal 308d straipsnio 4 dalį taikomas apribojimas

    R0070

     

    Techninis atidėjinys, pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio priemonę

    R0080

     

    S.22.06.01



    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma svyravimų korekcija, pagal šalis ir valiutą

     

     

    Draudimo rūšis

    Z0010

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Pagal valiutą

     

     

     

     

     

     

    C0010

    …

     

     

     

     

     

    R0010

     

     



    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma šalies ir valiutos svyravimų korekcija – iš viso ir buveinės šalyje pagal valiutą

     

     

     

    Tiksliausio įverčio, kuriam taikoma svyravimų korekcija, bendra vertė (visomis valiutomis)

    Tiksliausio įverčio, kuriam taikoma svyravimų korekcija, dalis, išreikšta ataskaitose nurodoma valiuta

     

    Tiksliausio įverčio, kuriam taikoma svyravimų korekcija, dalis, išreikšta valiutomis

     

     

     

    C0030

    C0040

     

    C0050

    …

    Tiksliausio įverčio, kuriam taikoma svyravimų korekcija, bendra vertė visose šalyse

    R0020

     

     

     

     

     

     

    Tiksliausio įverčio, kuriam taikoma svyravimų korekcija, bendra vertė buveinės šalyje

    R0030

     

     

     

     

     

     



    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma šalies ir valiutos svyravimų korekcija – pagal šalis ir valiutą

     

     

    Šalys

    Tiksliausio įverčio, kuriam taikoma svyravimų korekcija, bendra vertė (visomis valiutomis)

    Tiksliausio įverčio, kuriam taikoma svyravimų korekcija, dalis, išreikšta ataskaitose nurodoma valiuta

     

    Tiksliausio įverčio, kuriam taikoma svyravimų korekcija, dalis, išreikšta valiutomis

     

     

    C0020

    C0030

    C0040

     

    C0050

    …

    1 šalis

    R0040

     

     

     

     

     

     

    …

     

     

     

     

     

     

     

    S.23.01.01

    Nuosavos lėšos



     

     

    Iš viso

    1 lygis – neapriboti elementai

    1 lygis – apriboti elementai

    2 lygis

    3 lygis

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    Pagrindinės nuosavos lėšos, neatskaičius dalyvavimo kitame finansų sektoriuje vertės, kaip numatyta Deleguotojo reglamento 2015/35 68 straipsnyje

     

     

     

     

     

     

    Paprastasis akcinis kapitalas (neatskaičius savų akcijų)

    R0010

     

     

     

     

     

    Akcijų priedai, susiję su paprastuoju akciniu kapitalu

    R0030

     

     

     

     

     

    Savidraudos ir savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas

    R0040

     

     

     

     

     

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos

    R0050

     

     

     

     

     

    Perteklinės lėšos

    R0070

     

     

     

     

     

    Privilegijuotosios akcijos

    R0090

     

     

     

     

     

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai

    R0110

     

     

     

     

     

    Suderinimo rezervas

    R0130

     

     

     

     

     

    Subordinuoti įsipareigojimai

    R0140

     

     

     

     

     

    Suma, lygi grynojo atidėtųjų mokesčių turto vertei

    R0160

     

     

     

     

     

    Kiti pirmiau nenurodyti nuosavų lėšų elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas

    R0180

     

     

     

     

     

    Nuosavos lėšos iš finansinių ataskaitų, kurios neturėtų būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų

     

     

     

     

     

     

    Nuosavos lėšos iš finansinių ataskaitų, kurios neturėtų būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų

    R0220

     

     

     

     

     

    Atskaitymai

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    Atskaitymai už dalyvavimą finansų ir kredito įstaigose

    R0230

     

     

     

     

     

    ▼B

    Iš viso pagrindinių nuosavų lėšų po atskaitymų

    R0290

     

     

     

     

     

    Papildomos nuosavos lėšos

     

     

     

     

     

     

    Neapmokėtas ir nepareikalautas paprastasis akcinis kapitalas, kurio gali būti pareikalauta

    R0300

     

     

     

     

     

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių neįmokėtos ir nepareikalautos pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas, kurių gali būti pareikalauta

    R0310

     

     

     

     

     

    Neapmokėtos ir nepareikalautos privilegijuotosios akcijos, kurių gali būti pareikalauta

    R0320

     

     

     

     

     

    Teisiškai įpareigojantis įsipareigojimas pasirašyti ir apmokėti subordinuotus įsipareigojimus pagal pareikalavimą

    R0330

     

     

     

     

     

    Akredityvai ir garantijos pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 2 dalį

    R0340

     

     

     

     

     

    Akredityvai ir garantijos, išskyrus akredityvus ir garantijas pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 2 dalį

    R0350

     

     

     

     

     

    Reikalavimai sumokėti papildomus narių įnašus pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalį

    R0360

     

     

     

     

     

    Reikalavimai sumokėti papildomus narių įnašus, išskyrus reikalavimus pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalį

    R0370

     

     

     

     

     

    Kitos papildomos nuosavos lėšos

    R0390

     

     

     

     

     

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų

    R0400

     

     

     

     

     

    Turimos ir tinkamos nuosavos lėšos

     

     

     

     

     

     

    Iš viso nuosavų lėšų, turimų mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    R0500

     

     

     

     

     

    Iš viso nuosavų lėšų, turimų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti

    R0510

     

     

     

     

     

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    R0540

     

     

     

     

     

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti

    R0550

     

     

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas (SCR)

    R0580

     

     

     

     

     

    Minimalaus kapitalo reikalavimas (MCR)

    R0600

     

     

     

     

     

    Tinkamų nuosavų lėšų ir SCR santykis

    R0620

     

     

     

     

     

    Tinkamų nuosavų lėšų ir MCR santykis

    R0640

     

     

     

     

     



     

     

    C0060

     

    Suderinimo rezervas

     

     

     

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    R0700

     

     

    Savos akcijos (tiesiogiai arba netiesiogiai turimos)

    R0710

     

     

    Numatomi dividendai, paskirstomos sumos ir mokesčiai

    R0720

     

     

    Kiti pagrindinių nuosavų lėšų elementai

    R0730

     

     

    Patikslinimas dėl apribotų nuosavų lėšų elementų suderinimo korekcijos portfelių ir tikslinių fondų atžvilgiu

    R0740

     

     

    Suderinimo rezervas

    R0760

     

     

    Prognozuojamo pelno sumos

     

     

     

    Į būsimas įmokas įtraukta prognozuojamo pelno suma – gyvybės draudimas

    R0770

     

     

    Į būsimas įmokas įtraukta prognozuojamo pelno suma – ne gyvybės draudimas

    R0780

     

     

    Bendra į būsimas įmokas įtraukta prognozuojamo pelno suma

    R0790

     

     

    S.23.01.04

    Nuosavos lėšos



     

     

    Iš viso

    1 lygis – neapriboti elementai

    1 lygis – apriboti elementai

    2 lygis

    3 lygis

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    Pagrindinės nuosavos lėšos, neatskaičius dalyvavimo kitame finansų sektoriuje

     

     

     

     

     

     

    Paprastasis akcinis kapitalas (neatskaičius savų akcijų)

    R0010

     

     

     

     

     

    Negalimas panaudoti pareikalautas, bet dar neįmokėtas paprastasis akcinis kapitalas grupės lygmeniu

    R0020

     

     

     

     

     

    Akcijų priedai, susiję su paprastuoju akciniu kapitalu

    R0030

     

     

     

     

     

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas

    R0040

     

     

     

     

     

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos

    R0050

     

     

     

     

     

    Negalimos panaudoti subordinuotos savidraudos narių sąskaitos grupės lygmeniu

    R0060

     

     

     

     

     

    Perteklinės lėšos

    R0070

     

     

     

     

     

    Negalimos panaudoti perteklinės lėšos grupės lygmeniu

    R0080

     

     

     

     

     

    Privilegijuotosios akcijos

    R0090

     

     

     

     

     

    Negalimos panaudoti privilegijuotosios akcijos grupės lygmeniu

    R0100

     

     

     

     

     

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai

    R0110

     

     

     

     

     

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję negalimi panaudoti akcijų priedai grupės lygmeniu

    R0120

     

     

     

     

     

    Suderinimo rezervas

    R0130

     

     

     

     

     

    Subordinuoti įsipareigojimai

    R0140

     

     

     

     

     

    Negalimi panaudoti subordinuoti įsipareigojimai grupės lygmeniu

    R0150

     

     

     

     

     

    Suma, lygi grynojo atidėtųjų mokesčių turto vertei

    R0160

     

     

     

     

     

    Suma, lygi negalimo panaudoti grynojo atidėtųjų mokesčių turto grupės lygmeniu vertei

    R0170

     

     

     

     

     

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas

    R0180

     

     

     

     

     

    Negalimos panaudoti nuosavos lėšos, susijusios su priežiūros institucijos patvirtintais kitais nuosavų lėšų elementais

    R0190

     

     

     

     

     

    Mažumos dalys (jei jos nėra įtrauktos į konkretų nuosavų lėšų elementą)

    R0200

     

     

     

     

     

    Negalimos panaudoti mažumos dalys grupės lygmeniu

    R0210

     

     

     

     

     

    Nuosavos lėšos iš finansinių ataskaitų, kurios neturėtų būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    Nuosavos lėšos iš finansinių ataskaitų, kurios neturėtų būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų

    R0220

     

     

     

     

     

    ▼B

    Atskaitymai

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    Dalyvavimo kitose finansų įmonėse, įskaitant finansinę veiklą vykdančias nereguliuojamas įmones, atskaitymai

    R0230

     

     

     

     

     

    ▼B

    iš jų – atskaitymų pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnį

    R0240

     

     

     

     

     

    Dalyvavimo atskaitymai tuo atveju, kai neturima informacijos (229 straipsnis)

    R0250

     

     

     

     

     

    Dalyvavimo, įskaityto pagal atimties ir sudėties metodą tuo atveju, kai taikomas metodų derinys, atskaitymas

    R0260

     

     

     

     

     

    Iš viso negalimų panaudoti nuosavų lėšų elementų

    R0270

     

     

     

     

     

    Iš viso atskaitymų

    R0280

     

     

     

     

     

    Iš viso pagrindinių nuosavų lėšų po atskaitymų

    R0290

     

     

     

     

     

    Papildomos nuosavos lėšos

     

     

     

     

     

     

    Neapmokėtas ir nepareikalautas paprastasis akcinis kapitalas, kurio gali būti pareikalauta

    R0300

     

     

     

     

     

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių neįmokėtos ir nepareikalautos pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas, kurių gali būti pareikalauta

    R0310

     

     

     

     

     

    Neapmokėtos ir nepareikalautos privilegijuotosios akcijos, kurių gali būti pareikalauta

    R0320

     

     

     

     

     

    Teisiškai įpareigojantis įsipareigojimas pasirašyti ir apmokėti subordinuotus įsipareigojimus pagal pareikalavimą

    R0330

     

     

     

     

     

    Akredityvai ir garantijos pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 2 dalį

    R0340

     

     

     

     

     

    Akredityvai ir garantijos, išskyrus akredityvus ir garantijas pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 2 dalį

    R0350

     

     

     

     

     

    Reikalavimai sumokėti papildomus narių įnašus pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalį

    R0360

     

     

     

     

     

    Reikalavimai sumokėti papildomus narių įnašus, išskyrus reikalavimus pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalies pirmą pastraipą

    R0370

     

     

     

     

     

    Negalimos panaudoti papildomos nuosavos lėšos grupės lygmeniu

    R0380

     

     

     

     

     

    Kitos papildomos nuosavos lėšos

    R0390

     

     

     

     

     

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų

    R0400

     

     

     

     

     

    Nuosavos lėšos kituose finansų sektoriuose

     

     

     

     

     

     

    ▼M3

    Kredito įstaigos, investicinės įmonės, finansų įstaigos, alternatyvaus investavimo fondų valdytojai, KIPVPS valdymo įmonės – iš viso

    R0410

     

     

     

     

     

    ▼B

    Įstaigos, atsakingos už profesinių pensijų skyrimą

    R0420

     

     

     

     

     

    Finansinę veiklą vykdantys nereguliuojami subjektai

    R0430

     

     

     

     

     

    ▼M2

    Iš viso nuosavų lėšų kituose finansų sektoriuose

    R0440

     

     

     

     

     

    ▼B

    Nuosavos lėšos taikant vien atimties ir sudėties metodą arba kartu su 1 metodu

     

     

     

     

     

     

    Taikant atimties ir sudėties metodą ir metodų derinį agreguotos nuosavos lėšos

    R0450

     

     

     

     

     

    Taikant atimties ir sudėties metodą ir metodų derinį agreguotos nuosavos lėšos, atskaičius grupės vidaus sandorius

    R0460

     

     

     

     

     

    Iš viso nuosavų lėšų, kurias galima panaudoti konsoliduotam grupės SCR padengti (neįskaitant nuosavų lėšų iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu)

    R0520

     

     

     

     

     

    Iš viso nuosavų lėšų, kurias galima panaudoti minimaliam konsoliduotam grupės SCR padengti

    R0530

     

     

     

     

     

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų konsoliduotam grupės SCR padengti (neįskaitant nuosavų lėšų iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu)

    R0560

     

     

     

     

     

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų minimaliam konsoliduotam grupės SCR padengti

    R0570

     

     

     

     

     

    Konsoliduotas grupės SCR

    R0590

     

     

     

     

     

    Minimalus konsoliduotas grupės SCR

    R0610

     

     

     

     

     

    Tinkamų nuosavų lėšų ir konsoliduoto grupės SCR santykis (neįskaitant kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu)

    R0630

     

     

     

     

     

    Tinkamų nuosavų lėšų ir minimalaus konsoliduoto grupės SCR santykis

    R0650

     

     

     

     

     

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų grupės SCR padengti (įskaitant nuosavas lėšas iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu)

    R0660

     

     

     

     

     

    SCR subjektams, įtrauktiems remiantis atimties ir sudėties metodu

    R0670

     

     

     

     

     

    Grupės SCR

    R0680

     

     

     

     

     

    Tinkamų nuosavų lėšų ir grupės SCR santykis (įskaitant kitus finansų sektorius ir įmones, įtrauktas remiantis atimties ir sudėties metodu)

    R0690

     

     

     

     

     



     

     

    C0060

     

    Suderinimo rezervas

     

     

     

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    R0700

     

     

    Savos akcijos (tiesiogiai arba netiesiogiai turimos)

    R0710

     

     

    Numatomi dividendai, paskirstomos sumos ir mokesčiai

    R0720

     

     

    Kiti pagrindinių nuosavų lėšų elementai

    R0730

     

     

    Patikslinimas dėl apribotų nuosavų lėšų elementų suderinimo korekcijos portfelių ir tikslinių fondų atžvilgiu

    R0740

     

     

    Kitos negalimos panaudoti nuosavos lėšos

    R0750

     

     

    Suderinimo rezervas

    R0760

     

     

    Prognozuojamo pelno sumos

     

     

     

    Į būsimas įmokas įtraukta prognozuojamo pelno suma – gyvybės draudimas

    R0770

     

     

    Į būsimas įmokas įtraukta prognozuojamo pelno suma – ne gyvybės draudimas

    R0780

     

     

    Bendra į būsimas įmokas įtraukta prognozuojamo pelno suma

    R0790

     

     

    S.23.02.01

    Išsami informacija pagal lygius apie nuosavas lėšas



     

     

    Iš viso

    1 lygis

    2 lygis

    3 lygis

     

     

     

    Iš viso 1 lygio

    Iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas

    2 lygis

    Iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas

     

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    Paprastasis akcinis kapitalas

     

     

     

     

     

     

     

    Įmokėtas

    R0010

     

     

     

     

     

     

    Pareikalautas, bet dar neįmokėtas

    R0020

     

     

     

     

     

     

    Turimos savos akcijos

    R0030

     

     

     

     

     

     

    Iš viso paprastojo akcinio kapitalo

    R0100

     

     

     

     

     

     

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas

     

     

     

     

     

     

     

    Įmokėtas

    R0110

     

     

     

     

     

     

    Pareikalautas, bet dar neįmokėtas

    R0120

     

     

     

     

     

     

    Iš viso savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento

    R0200

     

     

     

     

     

     

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos

     

     

     

     

     

     

     

    Fiksuoto termino subordinuotos

    R0210

     

     

     

     

     

     

    Nefiksuoto termino subordinuotos su pareikalavimo galimybe

    R0220

     

     

     

     

     

     

    Nefiksuoto termino subordinuotos be sutartinės galimybės išpirkti

    R0230

     

     

     

     

     

     

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų

    R0300

     

     

     

     

     

     

    Privilegijuotosios akcijos

     

     

     

     

     

     

     

    Fiksuoto termino privilegijuotosios akcijos

    R0310

     

     

     

     

     

     

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos su pareikalavimo galimybe

    R0320

     

     

     

     

     

     

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos be sutartinės galimybės išpirkti

    R0330

     

     

     

     

     

     

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų

    R0400

     

     

     

     

     

     

    Subordinuoti įsipareigojimai

     

     

     

     

     

     

     

    Fiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai

    R0410

     

     

     

     

     

     

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai su sutartine galimybe išpirkti

    R0420

     

     

     

     

     

     

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai be sutartinės galimybės išpirkti

    R0430

     

     

     

     

     

     

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų

    R0500

     

     

     

     

     

     



     

     

     

     

     

    2 lygis

    3 lygis

     

     

     

     

     

    Patvirtintos pradinės sumos

    Dabartinės sumos

    Patvirtintos pradinės sumos

    Dabartinės sumos

    Papildomos nuosavos lėšos

     

     

     

     

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    Elementai, kurių suma patvirtinta

    R0510

     

     

     

     

     

     

     

    Elementai, kurių metodas patvirtintas

    R0520

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Iš viso

    Paaiškinimas

     

     

    C0110

    C0120

    Įsipareigojimus viršijantis turtas – vertinimo skirtumų priskyrimas

     

     

     

    Turto vertinimo skirtumas

    R0600

     

     

    Techninių atidėjinių vertinimo skirtumas

    R0610

     

     

    Kitų įsipareigojimų vertinimo skirtumas

    R0620

     

     

    Iš viso rezervų ir nepaskirstytojo pelno iš finansinių ataskaitų

    R0630

     

     

    Kita, prašom paaiškinti, kodėl reikia pildyti šią eilutę.

    R0640

     

     

    Rezervai iš finansinių ataskaitų, pakoreguoti pagal „Mokumo II“ vertinimo skirtumus

    R0650

     

     

    Įsipareigojimus viršijantis turtas, priskirtinas prie pagrindinių nuosavų lėšų elementų (išskyrus suderinimo rezervą)

    R0660

     

     

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    R0700

     

     

    S.23.02.04

    Išsami informacija pagal lygius apie nuosavas lėšas



     

     

    Iš viso

    1 lygis

    2 lygis

    3 lygis

     

     

     

    Iš viso 1 lygio

    Iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas

    2 lygis

    Iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas

     

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    Paprastasis akcinis kapitalas

     

     

     

     

     

     

     

    Įmokėtas

    R0010

     

     

     

     

     

     

    Pareikalautas, bet dar neįmokėtas

    R0020

     

     

     

     

     

     

    Turimos savos akcijos

    R0030

     

     

     

     

     

     

    Iš viso paprastojo akcinio kapitalo

    R0100

     

     

     

     

     

     

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas

     

     

     

     

     

     

     

    Įmokėtas

    R0110

     

     

     

     

     

     

    Pareikalautas, bet dar neįmokėtas

    R0120

     

     

     

     

     

     

    Iš viso savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento

    R0200

     

     

     

     

     

     

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos

     

     

     

     

     

     

     

    Fiksuoto termino subordinuotos

    R0210

     

     

     

     

     

     

    Nefiksuoto termino subordinuotos su pareikalavimo galimybe

    R0220

     

     

     

     

     

     

    Nefiksuoto termino subordinuotos be sutartinės galimybės išpirkti

    R0230

     

     

     

     

     

     

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų

    R0300

     

     

     

     

     

     

    Privilegijuotosios akcijos

     

     

     

     

     

     

     

    Fiksuoto termino privilegijuotosios akcijos

    R0310

     

     

     

     

     

     

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos su pareikalavimo galimybe

    R0320

     

     

     

     

     

     

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos be sutartinės galimybės išpirkti

    R0330

     

     

     

     

     

     

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų

    R0400

     

     

     

     

     

     

    Subordinuoti įsipareigojimai

     

     

     

     

     

     

     

    Fiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai

    R0410

     

     

     

     

     

     

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai su sutartine galimybe išpirkti

    R0420

     

     

     

     

     

     

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai be sutartinės galimybės išpirkti

    R0430

     

     

     

     

     

     

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų

    R0500

     

     

     

     

     

     



     

     

     

     

     

    2 lygis

    3 lygis

     

     

     

     

     

    Patvirtintos pradinės sumos

    Dabartinės sumos

    Patvirtintos pradinės sumos

    Dabartinės sumos

    Papildomos nuosavos lėšos

     

     

     

     

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    Elementai, kurių suma patvirtinta

    R0510

     

     

     

     

     

     

     

    Elementai, kurių metodas patvirtintas

    R0520

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Iš viso

    Paaiškinimas

     

     

    C0110

    C0120

    Įsipareigojimus viršijantis turtas – vertinimo skirtumų priskyrimas

     

     

     

    Turto vertinimo skirtumas

    R0600

     

     

    Techninių atidėjinių vertinimo skirtumas

    R0610

     

     

    Kitų įsipareigojimų vertinimo skirtumas

    R0620

     

     

    Iš viso rezervų ir nepaskirstytojo pelno iš finansinių ataskaitų

    R0630

     

     

    Kita, prašom paaiškinti, kodėl reikia pildyti šią eilutę.

    R0640

     

     

    Rezervai iš finansinių ataskaitų, pakoreguoti pagal „Mokumo II“ vertinimo skirtumus

    R0650

     

     

    Įsipareigojimus viršijantis turtas, priskirtinas prie pagrindinių nuosavų lėšų elementų (išskyrus suderinimo rezervą)

    R0660

     

     

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    R0700

     

     



    S.23.03.01

    Nuosavų lėšų metiniai pokyčiai

     

     

    Likutis laikotarpio pradžioje

    Padidėjimas

    Sumažėjimas

     

     

    Likutis laikotarpio pabaigoje

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

     

     

    C0060

    Paprastasis akcinis kapitalas – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

     

     

     

     

     

     

     

    Įmokėtas

    R0010

     

     

     

     

     

     

    Pareikalautas, bet dar neįmokėtas

    R0020

     

     

     

     

     

     

    Turimos savos akcijos

    R0030

     

     

     

     

     

     

    Iš viso paprastojo akcinio kapitalo

    R0100

     

     

     

     

     

     

    Akcijų priedai, susiję su paprastuoju akciniu kapitalu – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

     

     

     

     

     

     

     

    1 lygis

    R0110

     

     

     

     

     

     

    2 lygis

    R0120

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0200

     

     

     

     

     

     

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

     

     

     

     

     

     

     

    Įmokėtas

    R0210

     

     

     

     

     

     

    Pareikalautas, bet dar neįmokėtas

    R0220

     

     

     

     

     

     

    Iš viso savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Likutis laikotarpio pradžioje

    Išleista

    Išpirkta

    Vertinimo pokyčiai

    Reguliavimo veiksmai

    Likutis laikotarpio pabaigoje

     

     

    C0010

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0060

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

     

     

     

     

     

     

     

    1 lygis

    R0310

     

     

     

     

     

     

    2 lygis

    R0320

     

     

     

     

     

     

    3 lygis

    R0330

     

     

     

     

     

     

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Likutis laikotarpio pradžioje

     

     

     

     

    Likutis laikotarpio pabaigoje

     

     

    C0010

     

     

     

     

    C0060

    Perteklinės lėšos

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Likutis laikotarpio pradžioje

    Padidėjimas

    Sumažėjimas

     

     

    Likutis laikotarpio pabaigoje

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

     

     

     

    Privilegijuotosios akcijos – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

     

     

     

     

     

     

     

    1 lygis

    R0510

     

     

     

     

     

     

    2 lygis

    R0520

     

     

     

     

     

     

    3 lygis

    R0530

     

     

     

     

     

     

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų

    R0600

     

     

     

     

     

     

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai

     

     

     

     

     

     

     

    1 lygis

    R0610

     

     

     

     

     

     

    2 lygis

    R0620

     

     

     

     

     

     

    3 lygis

    R0630

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0700

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Likutis laikotarpio pradžioje

    Išleista

    Išpirkta

    Vertinimo pokyčiai

    Reguliavimo veiksmai

    Likutis laikotarpio pabaigoje

     

     

    C0010

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0060

    Subordinuoti įsipareigojimai – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

     

     

     

     

     

     

     

    1 lygis

    R0710

     

     

     

     

     

     

    2 lygis

    R0720

     

     

     

     

     

     

    3 lygis

    R0730

     

     

     

     

     

     

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų

    R0800

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Likutis laikotarpio pradžioje

     

     

     

     

    Likutis laikotarpio pabaigoje

     

     

    C0010

     

     

     

     

    C0060

    Suma, lygi grynojo atidėtųjų mokesčių turto vertei

    R0900

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Likutis laikotarpio pradžioje

    Išleista

    Išpirkta

    Vertinimo pokyčiai

     

    Likutis laikotarpio pabaigoje

     

     

    C0010

    C0070

    C0080

    C0090

     

    C0060

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

     

     

     

     

     

     

     

    1 lygio elementai, kurie turi būti laikomi neapribotais

    R1000

     

     

     

     

     

     

    1 lygio elementai, kurie turi būti laikomi apribotais

    R1010

     

     

     

     

     

     

    2 lygis

    R1020

     

     

     

     

     

     

    3 lygis

    R1030

     

     

     

     

     

     

    Iš viso kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindinių nuosavų lėšų elementus

    R1100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Likutis laikotarpio pradžioje

    Nauja turima suma

    Sumažinimas iki turimos sumos

    Pareikalautos pagrindinės nuosavos lėšos

     

    Likutis laikotarpio pabaigoje

     

     

    C0010

    C0110

    C0120

    C0130

     

    C0060

    Papildomos nuosavos lėšos – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

     

     

     

     

     

     

     

    2 lygis

    R1110

     

     

     

     

     

     

    3 lygis

    R1120

     

     

     

     

     

     

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų

    R1200

     

     

     

     

     

     



    S.23.03.04

    Nuosavų lėšų metiniai pokyčiai

     

     

    Likutis laikotarpio pradžioje

    Padidėjimas

    Sumažėjimas

     

     

    Likutis laikotarpio pabaigoje

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

     

     

    C0060

    Paprastasis akcinis kapitalas – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

     

     

     

     

     

     

     

    Įmokėtas

    R0010

     

     

     

     

     

     

    Pareikalautas, bet dar neįmokėtas

    R0020

     

     

     

     

     

     

    Turimos savos akcijos

    R0030

     

     

     

     

     

     

    Iš viso paprastojo akcinio kapitalo

    R0100

     

     

     

     

     

     

    Akcijų priedai, susiję su paprastuoju akciniu kapitalu – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

     

     

     

     

     

     

     

    1 lygis

    R0110

     

     

     

     

     

     

    2 lygis

    R0120

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0200

     

     

     

     

     

     

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

     

     

     

     

     

     

     

    Įmokėtas

    R0210

     

     

     

     

     

     

    Pareikalautas, bet dar neįmokėtas

    R0220

     

     

     

     

     

     

    Iš viso savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Likutis laikotarpio pradžioje

    Išleista

    Išpirkta

    Vertinimo pokyčiai

    Reguliavimo veiksmai

    Likutis laikotarpio pabaigoje

     

     

    C0010

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0060

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

     

     

     

     

     

     

     

    1 lygis

    R0310

     

     

     

     

     

     

    2 lygis

    R0320

     

     

     

     

     

     

    3 lygis

    R0330

     

     

     

     

     

     

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Likutis laikotarpio pradžioje

     

     

     

     

    Likutis laikotarpio pabaigoje

     

     

    C0010

     

     

     

     

    C0060

    Perteklinės lėšos

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Likutis laikotarpio pradžioje

    Padidėjimas

    Sumažėjimas

     

     

    Likutis laikotarpio pabaigoje

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

     

     

     

    Privilegijuotosios akcijos – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

     

     

     

     

     

     

     

    1 lygis

    R0510

     

     

     

     

     

     

    2 lygis

    R0520

     

     

     

     

     

     

    3 lygis

    R0530

     

     

     

     

     

     

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų

    R0600

     

     

     

     

     

     

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai

     

     

     

     

     

     

     

    1 lygis

    R0610

     

     

     

     

     

     

    2 lygis

    R0620

     

     

     

     

     

     

    3 lygis

    R0630

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R0700

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Likutis laikotarpio pradžioje

    Išleista

    Išpirkta

    Vertinimo pokyčiai

    Reguliavimo veiksmai

    Likutis laikotarpio pabaigoje

     

     

    C0010

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0060

    Subordinuoti įsipareigojimai – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

     

     

     

     

     

     

     

    1 lygis

    R0710

     

     

     

     

     

     

    2 lygis

    R0720

     

     

     

     

     

     

    3 lygis

    R0730

     

     

     

     

     

     

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų

    R0800

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Likutis laikotarpio pradžioje

     

     

     

     

    Likutis laikotarpio pabaigoje

     

     

    C0010

     

     

     

     

    C0060

    Suma, lygi grynojo atidėtųjų mokesčių turto vertei

    R0900

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Likutis laikotarpio pradžioje

    Išleista

    Išpirkta

    Vertinimo pokyčiai

     

    Likutis laikotarpio pabaigoje

     

     

    C0010

    C0070

    C0080

    C0090

     

    C0060

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

     

     

     

     

     

     

     

    1 lygio elementai, kurie turi būti laikomi neapribotais

    R1000

     

     

     

     

     

     

    1 lygio elementai, kurie turi būti laikomi apribotais

    R1010

     

     

     

     

     

     

    2 lygis

    R1020

     

     

     

     

     

     

    3 lygis

    R1030

     

     

     

     

     

     

    Iš viso kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindinių nuosavų lėšų elementus

    R1100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Likutis laikotarpio pradžioje

    Nauja turima suma

    Turimos sumos sumažinimas

    Pareikalautos pagrindinės nuosavos lėšos

     

    Likutis laikotarpio pabaigoje

     

     

    C0010

    C0110

    C0120

    C0130

     

    C0060

    Papildomos nuosavos lėšos – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

     

     

     

     

     

     

     

    2 lygis

    R1110

     

     

     

     

     

     

    3 lygis

    R1120

     

     

     

     

     

     

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų

    R1200

     

     

     

     

     

     

    S.23.04.01

    Nuosavų lėšų elementų sąrašas



    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų aprašymas

    Suma

    Lygis

    Valiutos kodas

    Ar apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas?

    Sandorio šalis (jei konkreti)

    Emisijos data

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0070

    C0080

    C0090

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Termino data

    Anksčiausia pareikalavimo data

    Informacija apie vėlesnes pareikalavimo datas

    Informacija apie paskatas išpirkti

    Pranešimo laikotarpis

    Atpirkimas per metus

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0160

     

     

     

     

     

     



    Privilegijuotųjų akcijų aprašymas

    Suma

    Ar apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas?

    Sandorio šalis (jei konkreti)

    Emisijos data

    Anksčiausia pareikalavimo data

    Informacija apie vėlesnes pareikalavimo datas

    Informacija apie paskatas išpirkti

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

     

     

     

     

     

     

     

     



    Subordinuotų įsipareigojimų aprašymas

    Suma

    Lygis

    Valiutos kodas

    Skolintojas (jei konkretus)

    Ar apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas?

    Emisijos data

    (tęsinys)

    C0270

    C0280

    C0290

    C0300

    C0320

    C0330

    C0350

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Termino data

    Anksčiausia pareikalavimo data

    Tolesnės pareikalavimo datos

    Informacija apie paskatas išpirkti

    Pranešimo laikotarpis

    C0360

    C0370

    C0380

    C0390

    C0400

     

     

     

     

     



    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas

    Suma

    Valiutos kodas

    1 lygis

    2 lygis

    3 lygis

    Leidimo išdavimo data

    C0450

    C0460

    C0470

    C0480

    C0490

    C0500

    C0510

     

     

     

     

     

     

     



    Nuosavos lėšos iš finansinių ataskaitų, kurios neturi būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų

    Elemento aprašymas

    Iš viso

    C0570

    C0580

     

     



    Papildomų nuosavų lėšų aprašymas

    Suma

    Sandorio šalis

    Emisijos data

    Leidimo išdavimo data

    C0590

    C0600

    C0610

    C0620

    C0630

     

     

     

     

     



    Patikslinimas dėl tikslinių fondų ir suderinimo korekcijos portfelių

    Tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelių skaičius

     

    Sąlyginis SCR

    Sąlyginis SCR (nustatyti nuliniai neigiami rezultatai)

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    Būsimi pervedimai akcininkams

    Patikslinimas dėl apribotų nuosavų lėšų elementų suderinimo korekcijos portfelių ir tikslinių fondų atžvilgiu

    C0660

     

    C0670

    C0680

    C0690

    C0700

    C0710

    Patikslinimas dėl apribotų nuosavų lėšų elementų suderinimo korekcijos portfelių ir tikslinių fondų atžvilgiu

    R0010

     

     

     

     

     

     

    R0020

     

     

     

     

     

    S.23.04.04

    Nuosavų lėšų elementų sąrašas



    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų aprašymas

    Suma

    Lygis

    Valiutos kodas

    Išleidžiantis subjektas

    Skolintojas (jei konkretus)

    Ar apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas?

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Sandorio šalis (jei konkreti)

    Emisijos data

    Termino data

    Anksčiausia pareikalavimo data

    Informacija apie vėlesnes pareikalavimo datas

    Informacija apie paskatas išpirkti

    Pranešimo laikotarpis

    (tęsinys)

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Leidimą išdavusios priežiūros institucijos pavadinimas

    Atpirkimas per metus

    Emisijos procentinė dalis, kurią turi grupės subjektai

    Įnašas į grupės subordinuotas savidraudos narių sąskaitas

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

     

     

     

     



    Privilegijuotųjų akcijų aprašymas

    Suma

    Ar apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas?

    Sandorio šalis (jei konkreti)

    Emisijos data

    Anksčiausia pareikalavimo data

    Informacija apie vėlesnes pareikalavimo datas

    Informacija apie paskatas išpirkti

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

     

     

     

     

     

     

     

     



    Subordinuotų įsipareigojimų aprašymas

    Suma

    Lygis

    Valiutos kodas

    Išleidžiantis subjektas

    Skolintojas (jei konkretus)

    Ar apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas?

    (tęsinys)

    C0270

    C0280

    C0290

    C0300

    C0310

    C0320

    C0330

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Sandorio šalis (jei konkreti)

    Emisijos data

    Termino data

    Anksčiausia pareikalavimo data

    Tolesnės pareikalavimo datos

    Informacija apie paskatas išpirkti

    Pranešimo laikotarpis

    (tęsinys)

    C0340

    C0350

    C0360

    C0370

    C0380

    C0390

    C0400

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Leidimą išdavusios priežiūros institucijos pavadinimas

    Atpirkimas per metus

    Emisijos procentinė dalis, kurią turi grupės subjektai

    Įnašas į grupės subordinuotus įsipareigojimus

    C0410

    C0420

    C0430

    C0440

     

     

     

     



    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas

    Suma

    Valiutos kodas

    1 lygis

    2 lygis

    3 lygis

    Leidimo išdavimo data

    (tęsinys)

    C0450

    C0460

    C0470

    C0480

    C0490

    C0500

    C0510

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Leidimą išdavusios priežiūros institucijos pavadinimas

    Atitinkamo subjekto pavadinimas

    Atpirkimas per metus

    Emisijos procentinė dalis, kurią turi grupės subjektai

    Įnašas į grupės kitas pagrindines nuosavas lėšas

    C0520

    C0530

    C0540

    C0550

    C0560

     

     

     

     

     



    Nuosavos lėšos iš finansinių ataskaitų, kurios neturėtų būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų

    Elemento aprašymas

    Iš viso

    C0570

    C0580

     

     



    Papildomų nuosavų lėšų aprašymas

    Suma

    Sandorio šalis

    Emisijos data

    Leidimo išdavimo data

    Leidimą išdavusios priežiūros institucijos pavadinimas

    Atitinkamo subjekto pavadinimas

    (tęsinys)

    C0590

    C0600

    C0610

    C0620

    C0630

    C0640

    C0650

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Patikslinimas dėl tikslinių fondų ir suderinimo korekcijos portfelių

    Tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelių skaičius

     

    Sąlyginis SCR

    Sąlyginis SCR (nustatyti nuliniai neigiami rezultatai)

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    Būsimi pervedimai akcininkams

    Patikslinimas dėl apribotų nuosavų lėšų elementų suderinimo korekcijos portfelių ir tikslinių fondų atžvilgiu

    C0660

     

    C0670

    C0680

    C0690

    C0700

    C0710

    Patikslinimas dėl apribotų nuosavų lėšų elementų suderinimo korekcijos portfelių ir tikslinių fondų atžvilgiu

    R0010

     

     

     

     

     

     

    R0020

     

     

     

     

     



    Negalimų panaudoti nuosavų lėšų grupės lygmeniu apskaičiavimas (toks apskaičiavimas turi būti atliekamas pagal kiekvieną subjektą)

    Negalimos panaudoti nuosavos lėšos grupės lygmeniu – viršijančios atskiro SCR indėlį į grupės SCR

    Susijusios (per)draudimo įmonės, draudimo kontroliuojančioji bendrovė, mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė, papildomas paslaugas teikiantys subjektai ir specialiosios paskirties įmonės, įtraukti į skaičiavimą grupės lygmeniu

    Šalis

    Atskiro SCR indėlis į grupės SCR

    Negalimos panaudoti mažumos dalys

    Negalimos panaudoti nuosavos lėšos, susijusios su priežiūros institucijos patvirtintais kitais nuosavų lėšų elementais

    Negalimos panaudoti perteklinės lėšos

    Negalimas panaudoti pareikalautas, bet dar neįmokėtas kapitalas

    (tęsinys)

    C0720

    C0730

    C0740

    C0750

    C0760

    C0770

    C0780

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Negalimos panaudoti papildomos nuosavos lėšos

    Negalimos panaudoti subordinuotos savidraudos narių sąskaitos

    Negalimos panaudoti privilegijuotosios akcijos

    Negalimi panaudoti subordinuoti įsipareigojimai

    Suma, lygi negalimo panaudoti grynojo atidėtųjų mokesčių turto grupės lygmeniu vertei

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję negalimi panaudoti akcijų priedai grupės lygmeniu

    Iš viso negalimų panaudoti perteklinių nuosavų lėšų

    C0790

    C0800

    C0810

    C0820

    C0830

    C0840

    C0850

     

     

     

     

     

     

     



    Susijusios (per)draudimo įmonės, draudimo kontroliuojančioji bendrovė, mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė, papildomas paslaugas teikiantys subjektai ir specialiosios paskirties įmonės, įtraukti į skaičiavimą grupės lygmeniu

    Šalis

    Atskiro SCR indėlis į grupės SCR

    Negalimos panaudoti mažumos dalys

    Negalimos panaudoti nuosavos lėšos, susijusios su priežiūros institucijos patvirtintais kitais nuosavų lėšų elementais

    Negalimos panaudoti perteklinės lėšos

    Negalimas panaudoti pareikalautas, bet dar neįmokėtas kapitalas

    Negalimos panaudoti papildomos nuosavos lėšos

     

     

     

    C0860

    C0870

    C0880

    C0890

    C0900

    Iš viso

     

     

     

     

     

     

     



    Susijusios (per)draudimo įmonės, draudimo kontroliuojančioji bendrovė, mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė, papildomas paslaugas teikiantys subjektai ir specialiosios paskirties įmonės, įtraukti į skaičiavimą grupės lygmeniu

    Negalimos panaudoti subordinuotos savidraudos narių sąskaitos

    Negalimos panaudoti privilegijuotosios akcijos

    Negalimi panaudoti subordinuoti įsipareigojimai

    Suma, lygi negalimo panaudoti grynojo atidėtųjų mokesčių turto grupės lygmeniu vertei

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję negalimi panaudoti akcijų priedai grupės lygmeniu

    Iš viso negalimų panaudoti perteklinių nuosavų lėšų

     

    C0910

    C0920

    C0930

    C0940

    C0950

    C0960

    Iš viso

     

     

     

     

     

     

    S.24.01.01

    Turimos dalyvavimo teisės

    Dalyvavimas susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, (visiškai arba iš dalies) atskaitomas pagal Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnį



    1 lentelė. Dalyvavimas susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, kuris atskirai viršija 10 % elementų, nurodytų 69 straipsnio a punkto i, ii, iv ir vi papunkčiuose, neįskaitant konsoliduotojo strateginio dalyvavimo atskaitymo pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 dalį tikslais

    Susijusios įmonės pavadinimas

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Iš viso

    Bendras 1 lygio nuosavas kapitalas

    Papildomas 1 lygio kapitalas

    2 lygis

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

     

     

     

     

     

     

     



    2 lentelė. Dalyvavimas susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, kuris bendrai viršija 10 % elementų, nurodytų 69 straipsnio a punkto i, ii, iv ir vi papunkčiuose, neįskaitant konsoliduotojo strateginio dalyvavimo atskaitymo pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 2 dalį tikslais

    Susijusios įmonės pavadinimas

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Iš viso

    Bendras 1 lygio nuosavas kapitalas

    Papildomas 1 lygio kapitalas

    2 lygis

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

     

     

     

     

     

     

     



     

     

     

    Iš viso

    Bendras 1 lygio nuosavas kapitalas

    Papildomas 1 lygio kapitalas

    2 lygis

     

     

     

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos (kuris yra atskaitomas iš nuosavų lėšų)

     

     

     

     

     

     



    Atskaitymai iš nuosavų lėšų

     

     

    Iš viso

    1 lygis – neapriboti elementai

    1 lygis – apriboti elementai

    2 lygis

     

     

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    R0010

    Atskaitymas pagal 68 straipsnio 1 dalį

     

     

     

     

    R0020

    Atskaitymas pagal 68 straipsnio 2 dalį

     

     

     

     

    R0030

    Iš viso

     

     

     

     

    SCR vertinimas

    Dalyvavimas susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, neatskaitomas (ne visiškai atskaitomas) pagal Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnį



    3 lentelė. Dalyvavimas susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, kuris laikomas strateginio pobūdžio, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 171 straipsnyje, ir kuris įtraukiamas į grupės mokumo skaičiavimą pagal 1 metodą (neatskaitoma iš nuosavų lėšų pagal 68 straipsnio 3 dalį)

    Susijusios įmonės pavadinimas

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Iš viso

    1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Subordinuoti įsipareigojimai

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

    C0270

    C0280

    C0290

     

     

     

     

     

     

     



    4 lentelė. Dalyvavimas susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, kuris yra strateginio pobūdžio (kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 171 straipsnyje), neįtrauktas į grupės mokumo skaičiavimą pagal 1 metodą ir kuris nėra atskaitomas pagal 68 straipsnio 1 ir 2 dalis (į jį turi būti įtraukta dalis, likusi po dalinio atskaitymo pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 2 dalį)

    Susijusios įmonės pavadinimas

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Iš viso

    1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Subordinuoti įsipareigojimai

    C0300

    C0310

    C0320

    C0330

    C0340

    C0350

    C0360

     

     

     

     

     

     

     



    5 lentelė. Dalyvavimas susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, kuris nėra strateginio pobūdžio ir nėra atskaitomas pagal Deleguotojo reglamento 2015/35 68 straipsnio 1 ir 2 dalis

    (į jį turi būti įtraukta dalis, likusi po dalinio atskaitymo pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 2 dalį)

    Susijusios įmonės pavadinimas

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Iš viso

    1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Subordinuoti įsipareigojimai

    C0370

    C0380

    C0390

    C0400

    C0410

    C0420

    C0430

     

     

     

     

     

     

     

    Dalyvavimas susijusiose įmonėse, kurios nėra finansų ir kredito įstaigos



    6 lentelė. Kitas strateginio pobūdžio dalyvavimas ne finansų ir kredito įstaigose

    Susijusios įmonės pavadinimas

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Iš viso

    1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Subordinuoti įsipareigojimai

    C0440

    C0450

    C0460

    C0470

    C0480

    C0490

    C0500

     

     

     

     

     

     

     



    7 lentelė. Kitas nestrateginio pobūdžio dalyvavimas ne finansų ir kredito įstaigose

    Susijusios įmonės pavadinimas

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Iš viso

    1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Subordinuoti įsipareigojimai

    C0510

    C0520

    C0530

    C0540

    C0550

    C0560

    C0570

     

     

     

     

     

     

     



    Iš viso SCR apskaičiavimui

     

     

    Iš viso

    1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Subordinuoti įsipareigojimai

     

     

    C0580

    C0590

    C0600

    C0610

    R0040

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos

     

     

     

     

    R0050

    iš kurio strateginio pobūdžio (1 metodas arba mažiau kaip 10 %, jei ne 1 metodas)

     

     

     

     

    R0060

    iš kurio nestrateginio pobūdžio (mažiau kaip 10 %)

     

     

     

     

    R0070

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios nėra finansų ir kredito įstaigos

     

     

     

     

    R0080

    iš kurio strateginio pobūdžio

     

     

     

     

    R0090

    iš kurio nestrateginio pobūdžio

     

     

     

     



    Viso dalyvavimo bendra suma

     

     

    Iš viso

     

     

    C0620

     

    Viso dalyvavimo bendra suma

     

    S.25.01.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – standartinę formulę taikančioms įmonėms



    112 straipsnis

    Z0010

    A001



     

     

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Patikslinimo dėl tikslinių fondų ir suderinimo korekcijos portfelių paskirstymas

     

     

    C0030

    C0040

    C0050

    Rinkos rizika

    R0010

     

     

     

    Sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika

    R0020

     

     

     

    Gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0030

     

     

     

    Sveikatos draudimo veiklos rizika

    R0040

     

     

     

    Ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0050

     

     

     

    Diversifikacija

    R0060

     

     

     

    Nematerialiojo turto rizika

    R0070

     

     

     

    Pagrindinio mokumo kapitalo reikalavimas

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

     

    C0100

     

     

    Patikslinimas dėl tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių nSCR agregavimo

    R0120

     

     

     

    Operacinė rizika

    R0130

     

     

     

    Galimybė padengti nuostolius techniniais atidėjiniais

    R0140

     

     

     

    Galimybė padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais

    R0150

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas veiklai, vykdomai pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį

    R0160

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas, neįskaitant papildomo kapitalo

    R0200

     

     

     

    Jau nustatytas papildomas kapitalas

    R0210

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    R0220

     

     

     

    Kita informacija apie SCR

     

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas pagal nuosavybės vertybinių popierių rizikos submodulį, pagrįstą įsipareigojimų trukme

    R0400

     

     

     

    Bendra sąlyginio mokumo kapitalo reikalavimo likusiai daliai suma

    R0410

     

     

     

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų tiksliniams fondams suma

    R0420

     

     

     

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų suderinimo korekcijos portfeliams suma

    R0430

     

     

     

    Diversifikacijos efektai dėl tikslinių fondų nSCR agregavimo pagal 304 straipsnį

    R0440

     

     

     

    Metodas, taikomas skaičiuojant korekciją dėl tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių nSCR agregavimo

    R0450

     

     

     

    Neto būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0460

     

     

     

    ▼M4



    Mokesčio tarifui taikomas metodas

     

     

    Taip/Ne

     

     

    C0109

    Vidutiniu mokesčio tarifu pagrįstas metodas

    R0590

     



    Patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais apskaičiavimas (iki 2019 m. gruodžio 31 d. informacija teikiama savanoriškai, nuo 2020 m. sausio 1 d. ją teikti privaloma).

     

     

    Prieš pokytį

    Po pokyčio

    LAC DT

     

     

    C0110

    C0120

    C0130

    Atidėtųjų mokesčių turtas

    R0600

     

     

     

    Perkeltas atidėtųjų mokesčių turtas

    R0610

     

     

     

    Atidėtųjų mokesčių turtas, susidaręs dėl išskaitomųjų laikinųjų skirtumų

    R0620

     

     

     

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai

    R0630

     

     

     

    LAC DT

    R0640

     

     

     

    LAC DT, pagrįsta atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų perkėlimu

    R0650

     

     

     

    LAC DT, pagrįsta remiantis tikėtinu būsimu apmokestinamuoju ekonominiu pelnu

    R0660

     

     

     

    LAC DT, pagrįsta perkėlimu į ankstesnius metus, einamieji metai

    R0670

     

     

     

    LAC DT, pagrįsta perkėlimu į ankstesnius metus, būsimi metai

    R0680

     

     

     

    Didžiausia LAC DT

    R0690

     

     

     

    ▼B

    S.25.01.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – standartinę formulę taikančioms grupėms



    112 straipsnis

    Z0010

     



     

     

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Patikslinimo dėl tikslinių fondų ir suderinimo korekcijos portfelių paskirstymas

     

     

    C0030

    C0040

    C0050

    Rinkos rizika

    R0010

     

     

     

    Sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika

    R0020

     

     

     

    Gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0030

     

     

     

    Sveikatos draudimo veiklos rizika

    R0040

     

     

     

    Ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0050

     

     

     

    Diversifikacija

    R0060

     

     

     

    Nematerialiojo turto rizika

    R0070

     

     

     

    Pagrindinio mokumo kapitalo reikalavimas

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

     

    C0100

     

     

    Patikslinimas dėl tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių nSCR agregavimo

    R0120

     

     

     

    Operacinė rizika

    R0130

     

     

     

    Galimybė padengti nuostolius techniniais atidėjiniais

    R0140

     

     

     

    Galimybė padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais

    R0150

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas veiklai, vykdomai pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį

    R0160

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas, neįskaitant papildomo kapitalo

    R0200

     

     

     

    Jau nustatytas papildomas kapitalas

    R0210

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas įmonėms pagal konsoliduotąjį metodą

    R0220

     

     

     

    Kita informacija apie SCR

     

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas pagal nuosavybės vertybinių popierių rizikos submodulį, pagrįstą įsipareigojimų trukme

    R0400

     

     

     

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų likusiai daliai suma

    R0410

     

     

     

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų tiksliniams fondams suma

    R0420

     

     

     

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų suderinimo korekcijos portfeliams suma

    R0430

     

     

     

    Diversifikacijos efektai dėl tikslinių fondų nSCR agregavimo pagal 304 straipsnį

    R0440

     

     

     

    Metodas, taikomas skaičiuojant korekciją dėl tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių nSCR agregavimo

    R0450

     

     

     

    Neto būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0460

     

     

     

    Minimalus konsoliduotas grupės mokumo kapitalo reikalavimas

    R0470

     

     

     

    Informacija apie kitus subjektus

     

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai)

    R0500

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai) – kredito įstaigoms, investicinėms įmonėms ir finansų įstaigoms, alternatyvaus investavimo fondų valdytojams, KIPVPS valdymo įmonėms

    R0510

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai) – įstaigoms, atsakingoms už profesinių pensijų skyrimą

    R0520

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai) – kapitalo reikalavimas finansinę veiklą vykdančioms nereguliuojamoms įmonėms

    R0530

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas nekontroliuojamam dalyvavimui

    R0540

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas likusioms įmonėms

    R0550

     

     

     

    Bendras SCR

     

     

     

     

    SCR įmonėms, įtrauktoms remiantis atimties ir sudėties metodu

    R0560

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    R0570

     

     

     

    SR.25.01.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – standartinę formulę taikančioms įmonėms



    112 straipsnis

    Z0010

     

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Z0020

     

    Fondo / portfelio numeris

    Z0030

     



     

     

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

     

     

    C0030

    C0040

    Rinkos rizika

    R0010

     

     

    Sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika

    R0020

     

     

    Gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0030

     

     

    Sveikatos draudimo veiklos rizika

    R0040

     

     

    Ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0050

     

     

    Diversifikacija

    R0060

     

     

    Nematerialiojo turto rizika

    R0070

     

     

    Pagrindinio mokumo kapitalo reikalavimas

    R0100

     

     

     

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

     

    C0100

     

    Operacinė rizika

    R0130

     

     

    Galimybė padengti nuostolius techniniais atidėjiniais

    R0140

     

     

    Galimybė padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais

    R0150

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    R0200

     

     

    Neto būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0460

     

     

    ▼M4



    Mokesčio tarifui taikomas metodas

     

     

    Taip/Ne

     

     

    C0109

    Vidutiniu mokesčio tarifu pagrįstas metodas

    R0590

     



    Patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais apskaičiavimas (iki 2019 m. gruodžio 31 d. informacija teikiama savanoriškai, nuo 2020 m. sausio 1 d. ją teikti privaloma).

     

     

    Prieš pokytį

    Po pokyčio

    LAC DT

     

     

    C0110

    C0120

    C0130

    Atidėtųjų mokesčių turtas

    R0600

     

     

     

    Perkeltas atidėtųjų mokesčių turtas

    R0610

     

     

     

    Atidėtųjų mokesčių turtas, susidaręs dėl išskaitomųjų laikinųjų skirtumų

    R0620

     

     

     

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai

    R0630

     

     

     

    LAC DT

    R0640

     

     

     

    LAC DT, pagrįsta atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų perkėlimu

    R0650

     

     

     

    LAC DT, pagrįsta remiantis tikėtinu būsimu apmokestinamuoju ekonominiu pelnu

    R0660

     

     

     

    LAC DT, pagrįsta perkėlimu į ankstesnius metus, einamieji metai

    R0670

     

     

     

    LAC DT, pagrįsta perkėlimu į ankstesnius metus, būsimi metai

    R0680

     

     

     

    Didžiausia LAC DT

    R0690

     

     

     

    ▼B



    S.25.02.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – įmonėms, taikančioms standartinę formulę ir dalinį vidaus modelį

    Unikalus komponento numeris

    Komponentų aprašymas

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

    Patikslinimo dėl tikslinių fondų ir suderinimo korekcijos portfelių paskirstymas

    Būsimų vadovybės veiksmų dėl techninių atidėjinių ir (arba) atidėtųjų mokesčių įvertinimas

    Sumodeliuota suma

    C0010

    C0020

    C0030

    C0050

    C0060

    C0070

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

     

    C0100

     

     

     

    Iš viso nediversifikuotų komponentų

    R0110

     

     

     

     

    Diversifikacija

    R0060

     

     

     

     

    Patikslinimas dėl tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių nSCR agregavimo

    R0120

     

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas veiklai, vykdomai pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį

    R0160

     

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas, neįskaitant papildomo kapitalo

    R0200

     

     

     

     

    Jau nustatytas papildomas kapitalas

    R0210

     

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    R0220

     

     

     

     

    Kita informacija apie SCR

     

     

     

     

     

    Galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais bendra suma / įvertis

    R0300

     

     

     

     

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais bendra suma / įvertis

    R0310

     

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas pagal nuosavybės vertybinių popierių rizikos submodulį, pagrįstą įsipareigojimų trukme

    R0400

     

     

     

     

    Bendra sąlyginio mokumo kapitalo reikalavimo likusiai daliai suma

    R0410

     

     

     

     

    Bendra sąlyginio mokumo kapitalo reikalavimo tiksliniams fondams suma

    R0420

     

     

     

     

    Bendra sąlyginio mokumo kapitalo reikalavimo suderinimo korekcijos portfeliams suma

    R0430

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektai dėl tikslinių fondų nSCR agregavimo pagal 304 straipsnį

    R0440

     

     

     

     

    Metodas, taikomas skaičiuojant patikslinimą dėl tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių nSCR agregavimo

    R0450

     

     

     

     

    Neto būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0460

     

     

     

     

    ▼M4



    Mokesčio tarifui taikomas metodas

     

     

    Taip/Ne

     

     

    C0109

    Vidutiniu mokesčio tarifu pagrįstas metodas

    R0590

     



    Patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais apskaičiavimas (iki 2019 m. gruodžio 31 d. informacija teikiama savanoriškai, nuo 2020 m. sausio 1 d. ją teikti privaloma).

     

     

    Prieš pokytį

    Po pokyčio

    LAC DT

     

     

    C0110

    C0120

    C0130

    Atidėtųjų mokesčių turtas

    R0600

     

     

     

    Perkeltas atidėtųjų mokesčių turtas

    R0610

     

     

     

    Atidėtųjų mokesčių turtas, susidaręs dėl išskaitomųjų laikinųjų skirtumų

    R0620

     

     

     

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai

    R0630

     

     

     

    LAC DT suma/įvertis

    R0640

     

     

     

    LAC DT, pagrįstos atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų perkėlimu, suma/įvertis

    R0650

     

     

     

    LAC DT, pagrįstos remiantis tikėtinu būsimu apmokestinamuoju ekonominiu pelnu, suma/įvertis

    R0660

     

     

     

    LAC DT, pagrįstos perkėlimu į ankstesnius metus, suma/įvertis, einamieji metai

    R0670

     

     

     

    LAC DT, pagrįstos perkėlimu į ankstesnius metus, suma/įvertis, būsimi metai

    R0680

     

     

     

    Didžiausios LAC DT suma/įvertis

    R0690

     

     

     

    ▼B



    S.25.02.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – grupėms, taikančioms standartinę formulę ir dalinį vidaus modelį

    Unikalus komponento numeris

    Komponentų aprašymas

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

    Patikslinimo dėl tikslinių fondų ir suderinimo korekcijos portfelių paskirstymas

    Būsimų vadovybės veiksmų dėl techninių atidėjinių ir (arba) atidėtųjų mokesčių įvertinimas

    Sumodeliuota suma

    C0010

    C0020

    C0030

    C0050

    C0060

    C0070

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

     

    C0100

     

     

     

    Iš viso nediversifikuotų komponentų

    R0110

     

     

     

     

    Diversifikacija

    R0060

     

     

     

     

    Patikslinimas dėl tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių nSCR agregavimo

    R0120

     

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas veiklai, vykdomai pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį

    R0160

     

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas, neįskaitant papildomo kapitalo

    R0200

     

     

     

     

    Jau nustatytas papildomas kapitalas

    R0210

     

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas įmonėms pagal konsoliduotąjį metodą

    R0220

     

     

     

     

    Kita informacija apie SCR

     

     

     

     

     

    Galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais bendra suma / įvertis

    R0300

     

     

     

     

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais bendra suma / įvertis

    R0310

     

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas pagal nuosavybės vertybinių popierių rizikos submodulį, pagrįstą įsipareigojimų trukme

    R0400

     

     

     

     

    Bendra sąlyginio mokumo kapitalo reikalavimo likusiai daliai suma

    R0410

     

     

     

     

    Bendra sąlyginio mokumo kapitalo reikalavimo tiksliniams fondams suma

    R0420

     

     

     

     

    Bendra sąlyginio mokumo kapitalo reikalavimo suderinimo korekcijos portfeliams suma

    R0430

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektai dėl tikslinių fondų nSCR agregavimo pagal 304 straipsnį

    R0440

     

     

     

     

    Metodas, taikomas skaičiuojant patikslinimą dėl tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių nSCR agregavimo

    R0450

     

     

     

     

    Neto būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0460

     

     

     

     

    Minimalus konsoliduotas grupės mokumo kapitalo reikalavimas

    R0470

     

     

     

     

    Informacija apie kitus subjektus

     

     

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai)

    R0500

     

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai) – kredito įstaigoms, investicinėms įmonėms ir finansų įstaigoms, alternatyvaus investavimo fondų valdytojams, KIPVPS valdymo įmonėms

    R0510

     

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai) – įstaigoms, atsakingoms už profesinių pensijų skyrimą

    R0520

     

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai) – kapitalo reikalavimas finansinę veiklą vykdančioms nereguliuojamoms įmonėms

    R0530

     

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas nekontroliuojamam dalyvavimui

    R0540

     

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas likusioms įmonėms

    R0550

     

     

     

     

    Bendras SCR

     

     

     

     

     

    SCR įmonėms, įtrauktoms remiantis atimties ir sudėties metodu

    R0560

     

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    R0570

     

     

     

     

    SR.25.02.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – įmonėms, taikančioms standartinę formulę ir dalinį vidaus modelį



    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Z0020

     

    Fondo / portfelio numeris

    Z0030

     



    Unikalus komponento numeris

    Komponentų aprašymas

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

    Būsimų vadovybės veiksmų dėl techninių atidėjinių ir (arba) atidėtųjų mokesčių įvertinimas

    Sumodeliuota suma

    C0010

    C0020

    C0030

    C0060

    C0070

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

     

    C0100

     

     

    Iš viso nediversifikuotų komponentų

    R0110

     

     

     

    Diversifikacija

    R0060

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas, neįskaitant papildomo kapitalo

    R0200

     

     

     

    Jau nustatytas papildomas kapitalas

    R0210

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    R0220

     

     

     

    Kita informacija apie SCR

     

     

     

     

    Galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais bendra suma / įvertis

    R0300

     

     

     

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais bendra suma / įvertis

    R0310

     

     

     

    Neto būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0460

     

     

     

    ▼M4



    Mokesčio tarifui taikomas metodas

     

     

    Taip/Ne

     

     

    C0109

    Vidutiniu mokesčio tarifu pagrįstas metodas

    R0590

     



    Patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais apskaičiavimas (iki 2019 m. gruodžio 31 d. informacija teikiama savanoriškai, nuo 2020 m. sausio 1 d. ją teikti privaloma).

     

     

    Prieš pokytį

    Po pokyčio

    LAC DT

     

     

    C0110

    C0120

    C0130

    Atidėtųjų mokesčių turtas

    R0600

     

     

     

    Perkeltas atidėtųjų mokesčių turtas

    R0610

     

     

     

    Atidėtųjų mokesčių turtas, susidaręs dėl išskaitomųjų laikinųjų skirtumų

    R0620

     

     

     

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai

    R0630

     

     

     

    LAC DT suma/įvertis

    R0640

     

     

     

    LAC DT, pagrįstos atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų perkėlimu, suma/įvertis

    R0650

     

     

     

    LAC DT, pagrįstos remiantis tikėtinu būsimu apmokestinamuoju ekonominiu pelnu, suma/įvertis

    R0660

     

     

     

    LAC DT, pagrįstos perkėlimu į ankstesnius metus, suma/įvertis, einamieji metai

    R0670

     

     

     

    LAC DT, pagrįstos perkėlimu į ankstesnius metus, suma/įvertis, būsimi metai

    R0680

     

     

     

    Didžiausios LAC DT suma/įvertis

    R0690

     

     

     

    ▼B



    S.25.03.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – įmonėms, taikančioms visapusiškus vidaus modelius

    Unikalus komponento numeris

    Komponentų aprašymas

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

    Būsimų vadovybės veiksmų dėl techninių atidėjinių ir (arba) atidėtųjų mokesčių įvertinimas

    C0010

    C0020

    C0030

    C0060

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

     

    C0100

     

    Iš viso nediversifikuotų komponentų

    R0110

     

     

    Diversifikacija

    R0060

     

     

    Kapitalo reikalavimas veiklai, vykdomai pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį (pereinamojo laikotarpio priemonė)

    R0160

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas, neįskaitant papildomo kapitalo

    R0200

     

     

    Jau nustatytas papildomas kapitalas

    R0210

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    R0220

     

     

    Kita informacija apie SCR

     

     

     

    Galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais bendra suma / įvertis

    R0300

     

     

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais bendra suma / įvertis

    R0310

     

     

    Bendra sąlyginio mokumo kapitalo reikalavimo likusiai daliai suma

    R0410

     

     

    Bendra sąlyginio mokumo kapitalo reikalavimo tiksliniams fondams suma

    R0420

     

     

    Bendra sąlyginio mokumo kapitalo reikalavimo suderinimo korekcijos portfeliams suma

    R0430

     

     

    Diversifikacijos efektai dėl tikslinių fondų nSCR agregavimo pagal 304 straipsnį

    R0440

     

     

    Neto būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0460

     

     

    ▼M4



    Mokesčio tarifui taikomas metodas

     

     

    Taip/Ne

     

     

    C0109

    Vidutiniu mokesčio tarifu pagrįstas metodas

    R0590

     



    Patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais apskaičiavimas (iki 2019 m. gruodžio 31 d. informacija teikiama savanoriškai, nuo 2020 m. sausio 1 d. ją teikti privaloma).

     

     

    Prieš pokytį

    Po pokyčio

    LAC DT

     

     

    C0110

    C0120

    C0130

    Atidėtųjų mokesčių turtas

    R0600

     

     

     

    Perkeltas atidėtųjų mokesčių turtas

    R0610

     

     

     

    Atidėtųjų mokesčių turtas, susidaręs dėl išskaitomųjų laikinųjų skirtumų

    R0620

     

     

     

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai

    R0630

     

     

     

    LAC DT suma/įvertis

    R0640

     

     

     

    LAC DT, pagrįstos atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų perkėlimu, suma/įvertis

    R0650

     

     

     

    LAC DT, pagrįstos remiantis tikėtinu būsimu apmokestinamuoju ekonominiu pelnu, suma/įvertis

    R0660

     

     

     

    LAC DT, pagrįstos perkėlimu į ankstesnius metus, suma/įvertis, einamieji metai

    R0670

     

     

     

    LAC DT, pagrįstos perkėlimu į ankstesnius metus, suma/įvertis, būsimi metai

    R0680

     

     

     

    Didžiausios LAC DT suma/įvertis

    R0690

     

     

     

    ▼B



    S.25.03.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – grupėms, taikančioms visapusiškus vidaus modelius

    Unikalus komponento numeris

    Komponentų aprašymas

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

    Būsimų vadovybės veiksmų dėl techninių atidėjinių ir (arba) atidėtųjų mokesčių įvertinimas

    C0010

    C0020

    C0030

    C0060

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

     

    C0100

     

    Iš viso nediversifikuotų komponentų

    R0110

     

     

    Diversifikacija

    R0060

     

     

    Kapitalo reikalavimas veiklai, vykdomai pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį

    R0160

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas, neįskaitant papildomo kapitalo

    R0200

     

     

    Jau nustatytas papildomas kapitalas

    R0210

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    R0220

     

     

    Kita informacija apie SCR

     

     

     

    Galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais bendra suma / įvertis

    R0300

     

     

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais bendra suma / įvertis

    R0310

     

     

    Bendra sąlyginio mokumo kapitalo reikalavimo likusiai daliai suma

    R0410

     

     

    Bendra sąlyginio mokumo kapitalo reikalavimo tiksliniams fondams suma

    R0420

     

     

    Bendra sąlyginio mokumo kapitalo reikalavimo suderinimo korekcijos portfeliams suma

    R0430

     

     

    Diversifikacijos efektai dėl tikslinių fondų nSCR agregavimo pagal 304 straipsnį

    R0440

     

     

    Neto būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0460

     

     

    Minimalus konsoliduotas grupės mokumo kapitalo reikalavimas

    R0470

     

     

    Informacija apie kitus subjektus

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai)

    R0500

     

     

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai) – kredito įstaigoms, investicinėms įmonėms ir finansų įstaigoms, alternatyvaus investavimo fondų valdytojams, KIPVPS valdymo įmonėms

    R0510

     

     

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai) – įstaigoms, atsakingoms už profesinių pensijų skyrimą

    R0520

     

     

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai) – kapitalo reikalavimas finansinę veiklą vykdančioms nereguliuojamoms įmonėms

    R0530

     

     

    Kapitalo reikalavimas nekontroliuojamam dalyvavimui

    R0540

     

     

    Kapitalo reikalavimas likusioms įmonėms

    R0550

     

     

    SR.25.03.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – įmonėms, taikančioms visapusiškus vidaus modelius



    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Z0020

     

    Fondo / portfelio numeris

    Z0030

     



    Unikalus komponento numeris

    Komponentų aprašymas

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

    Būsimų vadovybės veiksmų dėl techninių atidėjinių ir (arba) atidėtųjų mokesčių įvertinimas

    C0010

    C0020

    C0030

    C0060

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

     

    C0100

     

    Iš viso nediversifikuotų komponentų

    R0110

     

     

    Diversifikacija

    R0060

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas, neįskaitant papildomo kapitalo

    R0200

     

     

    Jau nustatytas papildomas kapitalas

    R0210

     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    R0220

     

     

    Kita informacija apie SCR

     

     

     

    Galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais bendra suma / įvertis

    R0300

     

     

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais bendra suma / įvertis

    R0310

     

     

    Neto būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0460

     

     

    ▼M4



    Mokesčio tarifui taikomas metodas

     

     

    Taip/Ne

     

     

    C0109

    Vidutiniu mokesčio tarifu pagrįstas metodas

    R0590

     



    Patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais apskaičiavimas (iki 2019 m. gruodžio 31 d. informacija teikiama savanoriškai, nuo 2020 m. sausio 1 d. ją teikti privaloma).

     

     

    Prieš pokytį

    Po pokyčio

    LAC DT

     

     

    C0110

    C0120

    C0130

    Atidėtųjų mokesčių turtas

    R0600

     

     

     

    Perkeltas atidėtųjų mokesčių turtas

    R0610

     

     

     

    Atidėtųjų mokesčių turtas, susidaręs dėl išskaitomųjų laikinųjų skirtumų

    R0620

     

     

     

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai

    R0630

     

     

     

    LAC DT suma/įvertis

    R0640

     

     

     

    LAC DT, pagrįstos atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų perkėlimu, suma/įvertis

    R0650

     

     

     

    LAC DT, pagrįstos remiantis tikėtinu būsimu apmokestinamuoju ekonominiu pelnu, suma/įvertis

    R0660

     

     

     

    LAC DT, pagrįstos perkėlimu į ankstesnius metus, suma/įvertis, einamieji metai

    R0670

     

     

     

    LAC DT, pagrįstos perkėlimu į ankstesnius metus, suma/įvertis, būsimi metai

    R0680

     

     

     

    Didžiausia LAC DT

    R0690

     

     

     

    ▼M1

    S.26.01.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – rinkos rizika



    112 straipsnis

    Z0010

     

     

     

     

    Taikomi supaprastinimai

     

    C0010

    ▼M4 —————

    ▼M4

    Supaprastinimai – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos

    R0012

     

    Supaprastinimai – rinkos rizikos koncentracija – taikomi supaprastinimai

    R0014

     

    ▼M1

    Priklausomoms įmonėms taikomi supaprastinimai – palūkanų normos rizika

    R0020

     

    Priklausomoms įmonėms taikomi supaprastinimai – obligacijų ir paskolų skirtumo rizika

    R0030

     

    Priklausomoms įmonėms taikomi supaprastinimai – rinkos koncentracijos rizika

    R0040

     



     

     

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį

    Absoliučiosios vertės po pokyčio

     

     

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Turtas

    Įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Rinkos rizika – pagrindinė informacija

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    Palūkanų normos rizika

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

    palūkanų normos sumažėjimas

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

    palūkanų normos padidėjimas

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

    Nuosavybės vertybinių popierių rizika

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

    1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus ilgalaikius nuosavybės vertybinius popierius

    R0221

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    strateginio pobūdžio dalyvavimas (1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    ilgalaikės nuosavybės vertybinių popierių investicijos (1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0231

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    pagrįstas įsipareigojimų trukme (1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0240

     

     

     

     

     

     

     

    2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    R0250

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus ilgalaikius nuosavybės vertybinius popierius

    R0261

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    strateginio pobūdžio dalyvavimas (2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0270

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    ilgalaikės nuosavybės vertybinių popierių investicijos (2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0271

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    pagrįstas įsipareigojimų trukme (2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0280

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M3 —————

    ▼M3

    reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai

    R0291

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus strateginius ir ilgalaikius nuosavybės vertybinius popierius

    R0293

     

     

     

     

     

     

     

    strateginis dalyvavimas (reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0294

     

     

     

     

     

     

     

    ilgalaikės nuosavybės vertybinių popierių investicijos (reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0295

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M3

    reikalavimus atitinkantys infrastruktūros, išskyrus įmones, nuosavybės vertybiniai popieriai

    R0292

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius, išskyrus strateginius ir ilgalaikius nuosavybės vertybinius popierius

    R0296

     

     

     

     

     

     

     

    strateginis dalyvavimas (reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius)

    R0297

     

     

     

     

     

     

     

    ilgalaikės nuosavybės vertybinių popierių investicijos (reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius)

    R0298

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    Turto rizika

    R0300

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį

    Absoliučiosios vertės po pokyčio

     

     

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Turtas

    Įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Rinkos rizika – pagrindinė informacija

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    Skirtumo rizika

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

    obligacijos ir paskolos

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M3 —————

    ▼M3

    paskolos ir obligacijos (išskyrus reikalavimus atitinkančias investicijas į infrastruktūrą ir į infrastruktūros įmones)

    R0412

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M3

    paskolos ir obligacijos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones)

    R0414

     

     

     

     

     

     

     

    paskolos ir obligacijos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą, išskyrus infrastruktūros įmones)

    R0413

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    kredito išvestinės finansinės priemonės

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

    kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo sumažėjimas

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

    kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo padidėjimas

    R0440

     

     

     

     

     

     

     

    Pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos

    R0450

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4 —————

    ▼M4

    Didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    R0461

     

     

     

     

     

     

     

    Ne didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    R0462

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4 —————

    ▼M1

    pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais priemonės

    R0480

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    Kitas pakeitimas vertybiniais popieriais

    R0481

     

     

     

     

     

     

     

    Pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimas vertybiniais popieriais

    R0482

     

     

     

     

     

     

     

    Garantuotas PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    R0483

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    Rinkos rizikos koncentracija

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M2

    Valiutos rizika

    R0600

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    užsienio valiutos vertės padidėjimas

    R0610

     

     

     

     

     

     

     

    užsienio valiutos vertės sumažėjimas

    R0620

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacija rinkos rizikos modulyje

    R0700

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra rinkos rizika

    R0800

     

     

     

     

     

     

     

    S.26.01.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – rinkos rizika



    112 straipsnis

    Z0010

     

     

     

     

    Taikomi supaprastinimai

     

    C0010

    ▼M4 —————

    ▼M4

    Supaprastinimai – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos

    R0012

     

    Supaprastinimai – rinkos rizikos koncentracija – taikomi supaprastinimai

    R0014

     

    ▼M1

    Priklausomoms įmonėms taikomi supaprastinimai – palūkanų normos rizika

    R0020

     

    Priklausomoms įmonėms taikomi supaprastinimai – obligacijų ir paskolų skirtumo rizika

    R0030

     

    Priklausomoms įmonėms taikomi supaprastinimai – rinkos koncentracijos rizika

    R0040

     



     

     

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį

    Absoliučiosios vertės po pokyčio

     

     

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Turtas

    Įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Rinkos rizika – pagrindinė informacija

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    Palūkanų normos rizika

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

    palūkanų normos sumažėjimas

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

    palūkanų normos padidėjimas

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

    Nuosavybės vertybinių popierių rizika

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

    1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus ilgalaikius nuosavybės vertybinius popierius

    R0221

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    strateginio pobūdžio dalyvavimas (1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    ilgalaikės nuosavybės vertybinių popierių investicijos (1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0231

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    pagrįstas įsipareigojimų trukme (1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0240

     

     

     

     

     

     

     

    2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    R0250

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus ilgalaikius nuosavybės vertybinius popierius

    R0261

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    strateginio pobūdžio dalyvavimas (2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0270

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    ilgalaikės nuosavybės vertybinių popierių investicijos (2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0271

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    pagrįstas įsipareigojimų trukme (2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0280

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M3 —————

    ▼M3

    reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai

    R0291

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus strateginius ir ilgalaikius nuosavybės vertybinius popierius

    R0293

     

     

     

     

     

     

     

    strateginis dalyvavimas (reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0294

     

     

     

     

     

     

     

    ilgalaikės nuosavybės vertybinių popierių investicijos (reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0295

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M3

    reikalavimus atitinkantys infrastruktūros, išskyrus įmones, nuosavybės vertybiniai popieriai

    R0292

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius, išskyrus strateginius ir ilgalaikius nuosavybės vertybinius popierius

    R0296

     

     

     

     

     

     

     

    strateginis dalyvavimas (reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius)

    R0297

     

     

     

     

     

     

     

    ilgalaikės nuosavybės vertybinių popierių investicijos (reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius)

    R0298

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    Turto rizika

    R0300

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį

    Absoliučiosios vertės po pokyčio

     

     

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Turtas

    Įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Rinkos rizika – pagrindinė informacija

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    Skirtumo rizika

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

    obligacijos ir paskolos

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M3 —————

    ▼M3

    paskolos ir obligacijos (išskyrus reikalavimus atitinkančias investicijas į infrastruktūrą ir į infrastruktūros įmones)

    R0412

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M3

    paskolos ir obligacijos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones)

    R0414

     

     

     

     

     

     

     

    paskolos ir obligacijos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą, išskyrus infrastruktūros įmones)

    R0413

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    kredito išvestinės finansinės priemonės

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

    kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo sumažėjimas

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

    kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo padidėjimas

    R0440

     

     

     

     

     

     

     

    Pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos

    R0450

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4 —————

    ▼M4

    Didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    R0461

     

     

     

     

     

     

     

    Ne didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    R0462

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais priemonės

    R0480

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    Kitas pakeitimas vertybiniais popieriais

    R0481

     

     

     

     

     

     

     

    Pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimas vertybiniais popieriais

    R0482

     

     

     

     

     

     

     

    Garantuotas PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    R0483

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    Rinkos rizikos koncentracija

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M2

    Valiutos rizika

    R0600

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    užsienio valiutos vertės padidėjimas

    R0610

     

     

     

     

     

     

     

    užsienio valiutos vertės sumažėjimas

    R0620

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacija rinkos rizikos modulyje

    R0700

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra rinkos rizika

    R0800

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4



    Valiuta, naudojama valiutos kurso rizikai apskaičiuoti

     

     

    C0090

    Valiuta, naudojama valiutos kurso rizikai apskaičiuoti

    R0810

     

    ▼M1

    SR.26.01.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – rinkos rizika



    112 straipsnis

    Z0010

     

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Z0020

     

    Fondo/portfelio numeris

    Z0030

     

     

     

     

    Taikomi supaprastinimai

     

    C0010

    ▼M4 —————

    ▼M4

    Supaprastinimai – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos

    R0012

     

    Supaprastinimai – rinkos rizikos koncentracija – taikomi supaprastinimai

    R0014

     

    ▼M1

    Priklausomoms įmonėms taikomi supaprastinimai – palūkanų normos rizika

    R0020

     

    Priklausomoms įmonėms taikomi supaprastinimai – obligacijų ir paskolų skirtumo rizika

    R0030

     

    Priklausomoms įmonėms taikomi supaprastinimai – rinkos koncentracijos rizika

    R0040

     



     

     

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį

    Absoliučiosios vertės po pokyčio

     

     

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Turtas

    Įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Rinkos rizika – pagrindinė informacija

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    Palūkanų normos rizika

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

    palūkanų normos sumažėjimas

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

    palūkanų normos padidėjimas

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

    Nuosavybės vertybinių popierių rizika

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

    1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus ilgalaikius nuosavybės vertybinius popierius

    R0221

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    strateginio pobūdžio dalyvavimas (1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    ilgalaikės nuosavybės vertybinių popierių investicijos (1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0231

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    pagrįstas įsipareigojimų trukme (1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0240

     

     

     

     

     

     

     

    2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    R0250

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus ilgalaikius nuosavybės vertybinius popierius

    R0261

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    strateginio pobūdžio dalyvavimas (2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0270

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    ilgalaikės nuosavybės vertybinių popierių investicijos (2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0271

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    pagrįstas įsipareigojimų trukme (2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0280

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M3 —————

    ▼M3

    reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai

    R0291

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus strateginius ir ilgalaikius nuosavybės vertybinius popierius

    R0293

     

     

     

     

     

     

     

    strateginis dalyvavimas (reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0294

     

     

     

     

     

     

     

    ilgalaikės nuosavybės vertybinių popierių investicijos (reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai)

    R0295

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M3

    reikalavimus atitinkantys infrastruktūros, išskyrus įmones, nuosavybės vertybiniai popieriai

    R0292

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius, išskyrus strateginius ir ilgalaikius nuosavybės vertybinius popierius

    R0296

     

     

     

     

     

     

     

    strateginis dalyvavimas (reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius)

    R0297

     

     

     

     

     

     

     

    ilgalaikės nuosavybės vertybinių popierių investicijos (reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius)

    R0298

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    Turto rizika

    R0300

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį

    Absoliučiosios vertės po pokyčio

     

     

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Turtas

    Įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Rinkos rizika – pagrindinė informacija

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    Skirtumo rizika

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

    obligacijos ir paskolos

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M3 —————

    ▼M3

    paskolos ir obligacijos (išskyrus reikalavimus atitinkančias investicijas į infrastruktūrą ir į infrastruktūros įmones)

    R0412

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M3

    paskolos ir obligacijos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones)

    R0414

     

     

     

     

     

     

     

    paskolos ir obligacijos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą, išskyrus infrastruktūros įmones)

    R0413

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    kredito išvestinės finansinės priemonės

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

    kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo sumažėjimas

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

    kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo padidėjimas

    R0440

     

     

     

     

     

     

     

    Pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos

    R0450

     

     

     

     

     

     

     

    1 tipo pakeitimo vertybiniais popieriais priemonės

    R0460

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    Didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    R0461

     

     

     

     

     

     

     

    Ne didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    R0462

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    2 tipo pakeitimo vertybiniais popieriais priemonės

    R0470

     

     

     

     

     

     

     

    pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais priemonės

    R0480

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    Kitas pakeitimas vertybiniais popieriais

    R0481

     

     

     

     

     

     

     

    Pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimas vertybiniais popieriais

    R0482

     

     

     

     

     

     

     

    Garantuotas PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    R0483

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    Rinkos rizikos koncentracija

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M2

    Valiutos rizika

    R0600

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M1

    užsienio valiutos vertės padidėjimas

    R0610

     

     

     

     

     

     

     

    užsienio valiutos vertės sumažėjimas

    R0620

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacija rinkos rizikos modulyje

    R0700

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra rinkos rizika

    R0800

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B

    S.26.02.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika



    112 straipsnis

    Z0010

     

     

     

     

    Taikomi supaprastinimai

     

    C0010

    Supaprastinimai

    R0010

     



     

     

    Vieno pavadinimo pozicijos pavadinimas

    Vieno pavadinimo pozicijos kodas

    Vieno pavadinimo pozicijos kodo rūšis

    Nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo

    Įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika – pagrindinė informacija

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    1 tipo pozicijos

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

    1 vieno pavadinimo pozicija

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

    2 vieno pavadinimo pozicija

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

    3 vieno pavadinimo pozicija

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

    4 vieno pavadinimo pozicija

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

    5 vieno pavadinimo pozicija

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

    6 vieno pavadinimo pozicija

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

    7 vieno pavadinimo pozicija

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

    8 vieno pavadinimo pozicija

    R0180

     

     

     

     

     

     

     

    9 vieno pavadinimo pozicija

    R0190

     

     

     

     

     

     

     

    10 vieno pavadinimo pozicija

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

    2 tipo pozicijos

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

    Iš tarpininkų gautinos sumos, kurių mokėjimo terminas suėjo prieš daugiau kaip 3 mėn.

    R0310

     

     

     

     

     

     

     

    Visos 2 tipo pozicijos, išskyrus iš tarpininkų gautinas sumas, kurių mokėjimo terminas suėjo prieš daugiau kaip 3 mėn.

    R0320

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacija sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos modulyje

    R0330

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika

    R0400

     

     

     

     

     

     

     



    Papildomi duomenys apie hipoteka užtikrintas paskolas

     

    C0090

    Nuostoliai, atsirandantys dėl 2 tipo hipotekos paskolų

    R0500

     

    Bendri nuostoliai, atsirandantys dėl hipotekos paskolų

    R0510

     

    S.26.02.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika



    112 straipsnis

    Z0010

     

     

     

     

    Taikomi supaprastinimai

     

    C0010

    Supaprastinimai

    R0010

     



     

     

    Vieno pavadinimo pozicijos pavadinimas

    Vieno pavadinimo pozicijos kodas

    Vieno pavadinimo pozicijos kodo rūšis

    Nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo

    Įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika – pagrindinė informacija

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    1 tipo pozicijos

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

    1 vieno pavadinimo pozicija

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

    2 vieno pavadinimo pozicija

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

    3 vieno pavadinimo pozicija

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

    4 vieno pavadinimo pozicija

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

    5 vieno pavadinimo pozicija

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

    6 vieno pavadinimo pozicija

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

    7 vieno pavadinimo pozicija

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

    8 vieno pavadinimo pozicija

    R0180

     

     

     

     

     

     

     

    9 vieno pavadinimo pozicija

    R0190

     

     

     

     

     

     

     

    10 vieno pavadinimo pozicija

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

    2 tipo pozicijos

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

    Iš tarpininkų gautinos sumos, kurių mokėjimo terminas suėjo prieš daugiau kaip 3 mėn.

    R0310

     

     

     

     

     

     

     

    Visos 2 tipo pozicijos, išskyrus iš tarpininkų gautinas sumas, kurių mokėjimo terminas suėjo prieš daugiau kaip 3 mėn.

    R0320

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacija sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos modulyje

    R0330

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika

    R0400

     

     

     

     

     

     

     



    Papildomi duomenys apie hipoteka užtikrintas paskolas

     

    C0090

    Nuostoliai, atsirandantys dėl 2 tipo hipotekos paskolų

    R0500

     

    Bendri nuostoliai, atsirandantys dėl hipotekos paskolų

    R0510

     

    SR.26.02.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika



    112 straipsnis

    Z0010

     

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Z0020

     

    Fondo / portfelio numeris

    Z0030

     

     

     

     

    Taikomi supaprastinimai

     

    C0010

    Supaprastinimai

    R0010

     



     

     

    Vieno pavadinimo pozicijos pavadinimas

    Vieno pavadinimo pozicijos kodas

    Vieno pavadinimo pozicijos kodo rūšis

    Nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo

    Įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika – pagrindinė informacija

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    1 tipo pozicijos

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

    1 vieno pavadinimo pozicija

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

    2 vieno pavadinimo pozicija

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

    3 vieno pavadinimo pozicija

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

    4 vieno pavadinimo pozicija

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

    5 vieno pavadinimo pozicija

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

    6 vieno pavadinimo pozicija

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

    7 vieno pavadinimo pozicija

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

    8 vieno pavadinimo pozicija

    R0180

     

     

     

     

     

     

     

    9 vieno pavadinimo pozicija

    R0190

     

     

     

     

     

     

     

    10 vieno pavadinimo pozicija

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

    2 tipo pozicijos

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

    Iš tarpininkų gautinos sumos, kurių mokėjimo terminas suėjo prieš daugiau kaip 3 mėn.

    R0310

     

     

     

     

     

     

     

    Visos 2 tipo pozicijos, išskyrus iš tarpininkų gautinas sumas, kurių mokėjimo terminas suėjo prieš daugiau kaip 3 mėn.

    R0320

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacija sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos modulyje

    R0330

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

    S.26.03.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimo veiklos rizika



    112 straipsnis

    Z0010

     

     

     

     

    Taikomi supaprastinimai

     

    C0010

    Supaprastinimai – mirtingumo rizika

    R0010

     

    Supaprastinimai – ilgaamžiškumo rizika

    R0020

     

    Supaprastinimai – neįgalumo ir sergamumo rizika

    R0030

     

    Supaprastinimai – galiojimo pabaigos rizika

    R0040

     

    Supaprastinimai – gyvybės draudimo išlaidų rizika

    R0050

     

    Supaprastinimai – gyvybės katastrofų rizika

    R0060

     



     

     

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį

    Absoliučiosios vertės po pokyčio

     

     

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Turtas

    Įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Gyvybės draudimo veiklos rizika

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    Mirtingumo rizika

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

    Ilgaamžiškumo rizika

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

    Neįgalumo ir sergamumo rizika

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

    Galiojimo pabaigos rizika

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

    galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

    galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

    masinės galiojimo pabaigos rizika

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

    Gyvybės draudimo išlaidų rizika

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

    Tikslinimo rizika

    R0600

     

     

     

     

     

     

     

    Gyvybės katastrofų rizika

    R0700

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacija gyvybės draudimo veiklos rizikos modulyje

    R0800

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0900

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Įmonei būdingi parametrai

    Papildomi duomenys apie tikslinimo riziką

     

    C0090

    Tikslinimo pokyčiui taikomas koeficientas

    R1000

     

    S.26.03.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimo veiklos rizika



    112 straipsnis

    Z0010

     

     

     

     

    Taikomi supaprastinimai

     

    C0010

    Supaprastinimai – mirtingumo rizika

    R0010

     

    Supaprastinimai – ilgaamžiškumo rizika

    R0020

     

    Supaprastinimai – neįgalumo ir sergamumo rizika

    R0030

     

    Supaprastinimai – galiojimo pabaigos rizika

    R0040

     

    Supaprastinimai – gyvybės draudimo išlaidų rizika

    R0050

     

    Supaprastinimai – gyvybės katastrofų rizika

    R0060

     



     

     

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį

    Absoliučiosios vertės po pokyčio

     

     

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Turtas

    Įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Gyvybės draudimo veiklos rizika

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    Mirtingumo rizika

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

    Ilgaamžiškumo rizika

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

    Neįgalumo ir sergamumo rizika

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

    Galiojimo pabaigos rizika

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

    galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

    galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

    masinės galiojimo pabaigos rizika

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

    Gyvybės draudimo išlaidų rizika

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

    Tikslinimo rizika

    R0600

     

     

     

     

     

     

     

    Gyvybės katastrofų rizika

    R0700

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacija gyvybės draudimo veiklos rizikos modulyje

    R0800

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0900

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Įmonei būdingi parametrai

    Papildomi duomenys apie tikslinimo riziką

     

    C0090

    Tikslinimo pokyčiui taikomas koeficientas

    R1000

     

    SR.26.03.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimo veiklos rizika



    112 straipsnis

    Z0010

     

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Z0020

     

    Fondo / portfelio numeris

    Z0030

     

     

     

     

    Taikomi supaprastinimai

     

    C0010

    Supaprastinimai – mirtingumo rizika

    R0010

     

    Supaprastinimai – ilgaamžiškumo rizika

    R0020

     

    Supaprastinimai – neįgalumo ir sergamumo rizika

    R0030

     

    Supaprastinimai – galiojimo pabaigos rizika

    R0040

     

    Supaprastinimai – gyvybės draudimo išlaidų rizika

    R0050

     

    Supaprastinimai – gyvybės katastrofų rizika

    R0060

     



     

     

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį

    Absoliučiosios vertės po pokyčio

     

     

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Turtas

    Įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Gyvybės draudimo veiklos rizika

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    Mirtingumo rizika

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

    Ilgaamžiškumo rizika

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

    Neįgalumo ir sergamumo rizika

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

    Galiojimo pabaigos rizika

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

    galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

    galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

    masinės galiojimo pabaigos rizika

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

    Gyvybės draudimo išlaidų rizika

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

    Tikslinimo rizika

    R0600

     

     

     

     

     

     

     

    Gyvybės katastrofų rizika

    R0700

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacija gyvybės draudimo veiklos rizikos modulyje

    R0800

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0900

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Įmonei būdingi parametrai

    Papildomi duomenys apie tikslinimo riziką

     

    C0090

    Tikslinimo pokyčiui taikomas koeficientas

    R1000

     

    S.26.04.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo veiklos rizika



    112 straipsnis

    Z0010

     

     

     

     

    Taikomi supaprastinimai

     

    C0010

    Supaprastinimai – sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    R0010

     

    Supaprastinimai – sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    R0020

     

    Supaprastinimai – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos

    R0030

     

    Supaprastinimai – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – pajamų apsauga

    R0040

     

    Supaprastinimai – draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    R0050

     

    ▼M4

    Supaprastinimai – draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    R0051

     

    ▼B

    Supaprastinimai – sveikatos draudimo išlaidų rizika

    R0060

     



     

     

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį

    Absoliučiosios vertės po pokyčio

     

     

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Turtas

    Įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizika

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    Sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

    Medicininės išlaidos

    R0310

     

     

     

     

     

     

     

    medicininių išmokų padidėjimas

    R0320

     

     

     

     

     

     

     

    medicininių išmokų sumažėjimas

    R0330

     

     

     

     

     

     

     

    Pajamų apsauga

    R0340

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

    galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

    galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

    masinės galiojimo pabaigos rizika

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo išlaidų rizika

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo tikslinimo rizika

    R0600

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacija sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos modulyje

    R0700

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizika

    R0800

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Įmonei būdingi parametrai

    Papildoma informacija apie tikslinimo riziką

     

    C0090

    Tikslinimo pokyčiui taikomas koeficientas

    R0900

     



     

     

    Standartinis nuokrypis, taikomas įmokų rizikai

    Standartinis nuokrypis, taikomas rezervų rizikai

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas

     

     

    Įmonei būdingi parametrai

    Standartinis nuokrypis

    Įmonei būdingi parametrai

    Standartinis nuokrypis bruto / neto

    Įmonei būdingi parametrai

    Neproporcinio perdraudimo koregavimo koeficientas

    Įmonei būdingi parametrai

    Vprem

    Vres

    Geografinė diversifikacija

    V

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų ir rezervų rizika

     

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    Medicininių išlaidų draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R1000

     

     

     

     

     

     

     

     

    Pajamų apsaugos draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R1010

     

     

     

     

     

     

     

     

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R1020

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neproporcinis sveikatos perdraudimas

    R1030

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bendras apimties matas

    R1040

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sudėtinis standartinis nuokrypis

    R1050

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

     

     

    C0180

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų ir rezervų rizika

    R1100

     



     

     

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį

    Absoliučiosios vertės po pokyčio

     

     

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

     

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    R1200

     

     

     

     

     



     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

     

     

    C0240

    Diversifikacija sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos modulyje

    R1300

     

    Bendra sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizika

    R1400

     



     

     

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Sveikatos katastrofų rizika

     

    C0250

    C0260

    Masinių nelaimingų atsitikimų rizika

    R1500

     

     

    Nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizika

    R1510

     

     

    Pandemijos rizika

    R1520

     

     

    Diversifikacija sveikatos katastrofų rizikos modulyje

    R1530

     

     

    Bendra sveikatos katastrofų rizika

    R1540

     

     



     

     

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Bendra sveikatos draudimo veiklos rizika

     

    C0270

    C0280

    Diversifikacija sveikatos draudimo veiklos rizikos modulyje

    R1600

     

     

    Bendra sveikatos draudimo veiklos rizika

    R1700

     

     

    S.26.04.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo veiklos rizika



    112 straipsnis

    Z0010

     

     

     

     

    Taikomi supaprastinimai

     

    C0010

    Supaprastinimai – sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    R0010

     

    Supaprastinimai – sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    R0020

     

    Supaprastinimai – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos

    R0030

     

    Supaprastinimai – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – pajamų apsauga

    R0040

     

    Supaprastinimai – draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    R0050

     

    ▼M4

    Supaprastinimai – draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    R0051

     

    ▼B

    Supaprastinimai – sveikatos draudimo išlaidų rizika

    R0060

     



     

     

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį

    Absoliučiosios vertės po pokyčio

     

     

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Turtas

    Įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizika

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    Sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

    Medicininės išlaidos

    R0310

     

     

     

     

     

     

     

    medicininių išmokų padidėjimas

    R0320

     

     

     

     

     

     

     

    medicininių išmokų sumažėjimas

    R0330

     

     

     

     

     

     

     

    Pajamų apsauga

    R0340

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

    galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

    galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

    masinės galiojimo pabaigos rizika

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo išlaidų rizika

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo tikslinimo rizika

    R0600

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacija sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos modulyje

    R0700

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizika

    R0800

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Įmonei būdingi parametrai

    Papildoma informacija apie tikslinimo riziką

     

    C0090

    Tikslinimo pokyčiui taikomas koeficientas

    R0900

     



     

     

    Standartinis nuokrypis, taikomas įmokų rizikai

    Standartinis nuokrypis, taikomas rezervų rizikai

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas

     

     

    Įmonei būdingi parametrai

    Standartinis nuokrypis

    Įmonei būdingi parametrai

    Standartinis nuokrypis bruto / neto

    Įmonei būdingi parametrai

    Neproporcinio perdraudimo koregavimo koeficientas

    Įmonei būdingi parametrai

    Vprem

    Vres

    Geografinė diversifikacija

    V

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų ir rezervų rizika

     

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    Medicininių išlaidų draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R1000

     

     

     

     

     

     

     

     

    Pajamų apsaugos draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R1010

     

     

     

     

     

     

     

     

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R1020

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neproporcinis sveikatos perdraudimas

    R1030

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bendras apimties matas

    R1040

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sudėtinis standartinis nuokrypis

    R1050

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

     

     

    C0180

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų ir rezervų rizika

    R1100

     



     

     

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį

    Absoliučiosios vertės po pokyčio

     

     

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

     

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    R1200

     

     

     

     

     



     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

     

     

    C0240

    Diversifikacija sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos modulyje

    R1300

     

    Bendra sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizika

    R1400

     



     

     

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Sveikatos katastrofų rizika

     

    C0250

    C0260

    Masinių nelaimingų atsitikimų rizika

    R1500

     

     

    Nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizika

    R1510

     

     

    Pandemijos rizika

    R1520

     

     

    Diversifikacija sveikatos katastrofų rizikos modulyje

    R1530

     

     

    Bendra sveikatos katastrofų rizika

    R1540

     

     



     

     

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Bendra sveikatos draudimo veiklos rizika

     

    C0270

    C0280

    Diversifikacija sveikatos draudimo veiklos rizikos modulyje

    R1600

     

     

    Bendra sveikatos draudimo veiklos rizika

    R1700

     

     

    SR.26.04.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo veiklos rizika



    112 straipsnis

    Z0010

     

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Z0020

     

    Fondo / portfelio numeris

    Z0030

     

     

     

     

    Taikomi supaprastinimai

     

    C0010

    Supaprastinimai – sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    R0010

     

    Supaprastinimai – sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    R0020

     

    Supaprastinimai – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos

    R0030

     

    Supaprastinimai – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – pajamų apsauga

    R0040

     

    Supaprastinimai – draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    R0050

     

    ▼M4

    Supaprastinimai – draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    R0051

     

    ▼B

    Supaprastinimai – sveikatos draudimo išlaidų rizika

    R0060

     



     

     

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį

    Absoliučiosios vertės po pokyčio

     

     

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Turtas

    Įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais)

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizika

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    Sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika

    R0300

     

     

     

     

     

     

     

    Medicininės išlaidos

    R0310

     

     

     

     

     

     

     

    medicininių išmokų padidėjimas

    R0320

     

     

     

     

     

     

     

    medicininių išmokų sumažėjimas

    R0330

     

     

     

     

     

     

     

    Pajamų apsauga

    R0340

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

    galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

    galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

    masinės galiojimo pabaigos rizika

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo išlaidų rizika

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo tikslinimo rizika

    R0600

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacija sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos modulyje

    R0700

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizika

    R0800

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Įmonei būdingi parametrai

    Papildoma informacija apie tikslinimo riziką

     

    C0090

    Tikslinimo pokyčiui taikomas koeficientas

    R0900

     



     

     

    Standartinis nuokrypis, taikomas įmokų rizikai

    Standartinis nuokrypis, taikomas rezervų rizikai

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas

     

     

    Įmonei būdingi parametrai

    Standartinis nuokrypis

    Įmonei būdingi parametrai

    Standartinis nuokrypis bruto / neto

    Įmonei būdingi parametrai

    Neproporcinio perdraudimo koregavimo koeficientas

    Įmonei būdingi parametrai

    Vprem

    Vres

    Geografinė diversifikacija

    V

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų ir rezervų rizika

     

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    Medicininių išlaidų draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R1000

     

     

     

     

     

     

     

     

    Pajamų apsaugos draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R1010

     

     

     

     

     

     

     

     

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R1020

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neproporcinis sveikatos perdraudimas

    R1030

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bendras apimties matas

    R1040

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sudėtinis standartinis nuokrypis

    R1050

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

     

     

    C0180

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų ir rezervų rizika

    R1100

     



     

     

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį

    Absoliučiosios vertės po pokyčio

     

     

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

     

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    R1200

     

     

     

     

     



     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

     

     

    C0240

    Diversifikacija sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos modulyje

    R1300

     

    Bendra sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizika

    R1400

     



     

     

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Sveikatos katastrofų rizika

     

    C0250

    C0260

    Masinių nelaimingų atsitikimų rizika

    R1500

     

     

    Nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizika

    R1510

     

     

    Pandemijos rizika

    R1520

     

     

    Diversifikacija sveikatos katastrofų rizikos modulyje

    R1530

     

     

    Bendra sveikatos katastrofų rizika

    R1540

     

     



     

     

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Bendra sveikatos draudimo veiklos rizika

     

    C0270

    C0280

    Diversifikacija sveikatos draudimo veiklos rizikos modulyje

    R1600

     

     

    Bendra sveikatos draudimo veiklos rizika

    R1700

     

     

    S.26.05.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės draudimo veiklos rizika



    112 straipsnis

    Z0010

     

     

     

     

    Taikomi supaprastinimai

     

    C0010

    Priklausomų įmonių supaprastinimai – įmokų ir rezervų rizika

    R0010

     

    ▼M4

    Taikomi supaprastinimai – ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika

    R0011

     

    ▼B



     

     

    Standartinis nuokrypis, taikomas įmokų rizikai

    Standartinis nuokrypis, taikomas rezervų rizikai

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas

     

     

    Įmonei būdingi parametrai

    Standartinis nuokrypis

    Įmonei būdingi parametrai

    Standartinis nuokrypis bruto / neto

    Įmonei būdingi parametrai

    Neproporcinio perdraudimo koregavimo koeficientas

    Įmonei būdingi parametrai

    Vprem

    Vres

    Geografinė diversifikacija

    V

    Ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų rizika

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinė atsakomybė

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

    Kitas transporto priemonių draudimas

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

    Jūrų, oro ir sausumos transportas

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

    Gaisras ir kita žala turtui

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

    Civilinė atsakomybė

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

    Kreditas ir laidavimas

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

     

    Teisinės išlaidos

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

     

    Pagalba

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

     

    Įvairūs

    R0180

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neproporcinis perdraudimas – turtas

    R0190

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neproporcinis perdraudimas – nukentėjimas nuo nelaimingų atsitikimų

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neproporcinis perdraudimas – jūrų, oro ir sausumos transportas

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bendras apimties matas

    R0220

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sudėtinis standartinis nuokrypis

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

     

     

    C0100

    Ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų rizika

    R0300

     



     

     

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį

    Absoliučiosios vertės po pokyčio

     

     

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    Ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika

     

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    Ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika

    R0400

     

     

     

     

     



     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    Ne gyvybės katastrofų rizika

     

    C0160

    Ne gyvybės katastrofų rizika

    R0500

     

     

     

     

    Bendra ne gyvybės draudimo veiklos rizika

     

     

    Diversifikacija ne gyvybės draudimo veiklos rizikos modulyje

    R0600

     

    Bendra ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0700

     

    S.26.05.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės draudimo veiklos rizika



    112 straipsnis

    Z0010

     

     

     

     

    Taikomi supaprastinimai

     

    C0010

    Priklausomų įmonių supaprastinimai – įmokų ir rezervų rizika

    R0010

     

    ▼M4

    Taikomi supaprastinimai – ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika

    R0011

     

    ▼B



     

     

    Standartinis nuokrypis, taikomas įmokų rizikai

    Standartinis nuokrypis, taikomas rezervų rizikai

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas

     

     

    Įmonei būdingi parametrai

    Standartinis nuokrypis

    Įmonei būdingi parametrai

    Standartinis nuokrypis bruto / neto

    Įmonei būdingi parametrai

    Neproporcinio perdraudimo koregavimo koeficientas

    Įmonei būdingi parametrai

    Vprem

    Vres

    Geografinė diversifikacija

    V

    Ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų rizika

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinė atsakomybė

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

    Kitas transporto priemonių draudimas

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

    Jūrų, oro ir sausumos transportas

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

    Gaisras ir kita žala turtui

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

    Civilinė atsakomybė

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

    Kreditas ir laidavimas

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

     

    Teisinės išlaidos

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

     

    Pagalba

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

     

    Įvairūs

    R0180

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neproporcinis perdraudimas – turtas

    R0190

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neproporcinis perdraudimas – nukentėjimas nuo nelaimingų atsitikimų

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neproporcinis perdraudimas – jūrų, oro ir sausumos transportas

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bendras apimties matas

    R0220

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sudėtinis standartinis nuokrypis

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

     

     

    C0100

    Ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų rizika

    R0300

     



     

     

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį

    Absoliučiosios vertės po pokyčio

     

     

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    Ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika

     

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    Ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika

    R0400

     

     

     

     

     



     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    Ne gyvybės katastrofų rizika

     

    C0160

    Ne gyvybės katastrofų rizika

    R0500

     

     

     

     

    Bendra ne gyvybės draudimo veiklos rizika

     

     

    Diversifikacija ne gyvybės draudimo veiklos rizikos modulyje

    R0600

     

    Bendra ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0700

     

    SR.26.05.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės draudimo veiklos rizika



    112 straipsnis

    Z0010

     

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Z0020

     

    Fondo / portfelio numeris

    Z0030

     

     

     

     

    Taikomi supaprastinimai

     

    C0010

    Priklausomų įmonių supaprastinimai – įmokų ir rezervų rizika

    R0010

     

    ▼M4

    Taikomi supaprastinimai – ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika

    R0011

     

    ▼B



     

     

    Standartinis nuokrypis, taikomas įmokų rizikai

    Standartinis nuokrypis, taikomas rezervų rizikai

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas

     

     

    Įmonei būdingi parametrai

    Standartinis nuokrypis

    Įmonei būdingi parametrai

    Standartinis nuokrypis bruto / neto

    Įmonei būdingi parametrai

    Neproporcinio perdraudimo koregavimo koeficientas

    Įmonei būdingi parametrai

    Vprem

    Vres

    Geografinė diversifikacija

    V

    Ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų rizika

     

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinė atsakomybė

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

    Kitas transporto priemonių draudimas

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

    Jūrų, oro ir sausumos transportas

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

    Gaisras ir kita žala turtui

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

    Civilinė atsakomybė

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

    Kreditas ir laidavimas

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

     

    Teisinės išlaidos

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

     

    Pagalba

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

     

    Įvairūs

    R0180

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neproporcinis perdraudimas – turtas

    R0190

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neproporcinis perdraudimas – nukentėjimas nuo nelaimingų atsitikimų

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neproporcinis perdraudimas – jūrų, oro ir sausumos transportas

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bendras apimties matas

    R0220

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sudėtinis standartinis nuokrypis

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

     

     

    C0100

    Ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų rizika

    R0300

     



     

     

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį

    Absoliučiosios vertės po pokyčio

     

     

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Turtas

    Įsipareigojimai

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    Ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika

     

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    Ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika

    R0400

     

     

     

     

     



     

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    Ne gyvybės katastrofų rizika

     

    C0160

    Ne gyvybės katastrofų rizika

    R0500

     

     

     

     

    Bendra ne gyvybės draudimo veiklos rizika

     

     

    Diversifikacija ne gyvybės draudimo veiklos rizikos modulyje

    R0600

     

    Bendra ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0700

     



    S.26.06.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – operacinė rizika

    112 straipsnis

    Z0010

     

     

     

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas

    Operacinė rizika – informacija apie techninius atidėjinius

     

    C0020

    Gyvybės draudimo bruto techniniai atidėjiniai (neįskaitant rizikos maržos)

    R0100

     

    Gyvybės draudimo, susieto su investiciniais vienetais, bruto techniniai atidėjiniai (neįskaitant rizikos maržos)

    R0110

     

    Ne gyvybės draudimo bruto techniniai atidėjiniai (neįskaitant rizikos maržos)

    R0120

     

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas, pagrįstas techniniais atidėjiniais

    R0130

     

    Operacinė rizika – informacija apie uždirbtas įmokas

     

     

    Gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per praėjusius 12 mėn.)

    R0200

     

    Gyvybės draudimo, susieto su investiciniais vienetais, bruto uždirbtos įmokos (per praėjusius 12 mėn.)

    R0210

     

    Ne gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per praėjusius 12 mėn.)

    R0220

     

    Gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per 12 mėn., einančių prieš praėjusius 12 mėn.)

    R0230

     

    Gyvybės draudimo, susieto su investiciniais vienetais, bruto uždirbtos įmokos (per 12 mėn., einančių prieš praėjusius 12 mėn.)

    R0240

     

    Ne gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per 12 mėn., einančių prieš praėjusius 12 mėn.)

    R0250

     

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas, pagrįstas uždirbtomis įmokomis

    R0260

     

    Operacinė rizika – SCR apskaičiavimas

     

     

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas prieš ribų nustatymą

    R0300

     

    Pagrindinio mokumo kapitalo reikalavimo procentinė dalis

    R0310

     

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas po ribų nustatymo

    R0320

     

    Sąnaudos, patirtos vykdant veiklą, susietą su investiciniais vienetais (per praėjusius 12 mėn.)

    R0330

     

    Bendras operacinės rizikos kapitalo reikalavimas

    R0340

     



    S.26.06.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – operacinė rizika

    112 straipsnis

    Z0010

     

     

     

     

     

     

    Kapitalo reikalavimas

    Operacinė rizika – informacija apie techninius atidėjinius

     

    C0020

    Gyvybės draudimo bruto techniniai atidėjiniai (neįskaitant rizikos maržos)

    R0100

     

    Gyvybės draudimo, susieto su investiciniais vienetais, bruto techniniai atidėjiniai (neįskaitant rizikos maržos)

    R0110

     

    Ne gyvybės draudimo bruto techniniai atidėjiniai (neįskaitant rizikos maržos)

    R0120

     

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas, pagrįstas techniniais atidėjiniais

    R0130

     

    Operacinė rizika – informacija apie uždirbtas įmokas

     

     

    Gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per praėjusius 12 mėn.)

    R0200

     

    Gyvybės draudimo, susieto su investiciniais vienetais, bruto uždirbtos įmokos (per praėjusius 12 mėn.)

    R0210

     

    Ne gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per praėjusius 12 mėn.)

    R0220

     

    Gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per 12 mėn., einančių prieš praėjusius 12 mėn.)

    R0230

     

    Gyvybės draudimo, susieto su investiciniais vienetais, bruto uždirbtos įmokos (per 12 mėn., einančių prieš praėjusius 12 mėn.)

    R0240

     

    Ne gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per 12 mėn., einančių prieš praėjusius 12 mėn.)

    R0250

     

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas, pagrįstas uždirbtomis įmokomis

    R0260

     

    Operacinė rizika – SCR apskaičiavimas

     

     

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas prieš ribų nustatymą

    R0300

     

    Pagrindinio mokumo kapitalo reikalavimo procentinė dalis

    R0310

     

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas po ribų nustatymo

    R0320

     

    Sąnaudos, patirtos vykdant veiklą, susietą su investiciniais vienetais (per praėjusius 12 mėn.)

    R0330

     

    Bendras operacinės rizikos kapitalo reikalavimas

    R0340

     

    SR.26.06.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – operacinė rizika



    112 straipsnis

    Z0010

     

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Z0020

     

    Fondo / portfelio numeris

    Z0030

     



     

     

    Kapitalo reikalavimas

    Operacinė rizika – informacija apie techninius atidėjinius

     

    C0020

    Gyvybės draudimo bruto techniniai atidėjiniai (neįskaitant rizikos maržos)

    R0100

     

    Gyvybės draudimo, susieto su investiciniais vienetais, bruto techniniai atidėjiniai (neįskaitant rizikos maržos)

    R0110

     

    Ne gyvybės draudimo bruto techniniai atidėjiniai (neįskaitant rizikos maržos)

    R0120

     

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas, pagrįstas techniniais atidėjiniais

    R0130

     

    Operacinė rizika – informacija apie uždirbtas įmokas

     

     

    Gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per praėjusius 12 mėn.)

    R0200

     

    Gyvybės draudimo, susieto su investiciniais vienetais, bruto uždirbtos įmokos (per praėjusius 12 mėn.)

    R0210

     

    Ne gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per praėjusius 12 mėn.)

    R0220

     

    Gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per 12 mėn., einančių prieš praėjusius 12 mėn.)

    R0230

     

    Gyvybės draudimo, susieto su investiciniais vienetais, bruto uždirbtos įmokos (per 12 mėn., einančių prieš praėjusius 12 mėn.)

    R0240

     

    Ne gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per 12 mėn., einančių prieš praėjusius 12 mėn.)

    R0250

     

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas, pagrįstas uždirbtomis įmokomis

    R0260

     

    Operacinė rizika – SCR apskaičiavimas

     

     

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas prieš ribų nustatymą

    R0300

     

    Pagrindinio mokumo kapitalo reikalavimo procentinė dalis

    R0310

     

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas po ribų nustatymo

    R0320

     

    Sąnaudos, patirtos vykdant veiklą, susietą su investiciniais vienetais (per praėjusius 12 mėn.)

    R0330

     

    Bendras operacinės rizikos kapitalo reikalavimas

    R0340

     

    S.26.07.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – supaprastinimai



    112 straipsnis

    Z0010

     

    Palūkanų normos rizikos valiuta (priklausomoms įmonėms)

    Z0040

     



    Rinkos rizika

     

    Kredito kokybės žingsnis

    Skirtumo rizika (obligacijos ir paskolos) (įskaitant priklausomas įmones)

     

    0

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    Reitingo nėra

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    Rinkos vertė

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

     

    Modifikuota trukmė

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    C0090

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo techninių atidėjinių padidėjimas

    R0030

     



     

     

    Kapitalo reikalavimas

    Palūkanų normos rizika (priklausomos įmonės)

     

    Palūkanų normos padidėjimas

    Palūkanų normos sumažėjimas

     

     

    C0100

    C0110

    Valiuta

    R0040

     

     



     

     

    Rizikos kapitalas

    Rizikos kapitalas t+1

    Išpirkimo skirtumas

    Tiksliausias įvertis

    Vidutinė norma t+1

    Vidutinė norma t+2

    Modifikuota trukmė

    Vidutinis vystymosi laikotarpis

    Sutarčių nutraukimo koeficientas

    Mokėjimai

    Vidutinė infliacijos norma

    Gyvybės draudimo veiklos rizika

     

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    Mirtingumo rizika

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Ilgaamžiškumo rizika

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neįgalumo ir sergamumo rizika

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Galiojimo pabaigos rizika

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Galiojimo pabaigos rizikos padidėjimas

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Galiojimo pabaigos rizikos sumažėjimas

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Gyvybės draudimo išlaidų rizika

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Gyvybės katastrofų rizika

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo veiklos rizika

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (medicininės išlaidos)

    R0220

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga)

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Galiojimo pabaigos rizikos padidėjimas

    R0240

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Galiojimo pabaigos rizikos sumažėjimas

    R0250

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo išlaidų rizika

    R0260

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4



    Rinkos rizika – rinkos rizikos koncentracija

     

     

    C0300

    Skolos portfelio dalis

    R0300

     



    Supaprastinimai – gaivalinės katastrofos

     

     

    Pasirinktas rizikos koeficientas

    Pozicijos suma

     

     

    C0320

    C0330

    Vėtra

    R0400

     

     

    Kruša

    R0410

     

     

    Žemės drebėjimas

    R0420

     

     

    Potvynis

    R0430

     

     

    Smegduobės

    R0440

     

     

    ▼B

    S.26.07.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – supaprastinimai



    112 straipsnis

    Z0010

     

    Palūkanų normos rizikos valiuta (priklausomoms įmonėms)

    Z0040

     



    Rinkos rizika

     

    Kredito kokybės žingsnis

    Skirtumo rizika (obligacijos ir paskolos) (įskaitant priklausomas įmones)

     

    0

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    Reitingo nėra

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    Rinkos vertė

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

     

    Modifikuota trukmė

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    C0090

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo techninių atidėjinių padidėjimas

    R0030

     



     

     

    Kapitalo reikalavimas

    Palūkanų normos rizika (priklausomos įmonės)

     

    Palūkanų normos padidėjimas

    Palūkanų normos sumažėjimas

     

     

    C0100

    C0110

    1 valiuta

    R0040

     

     



     

     

    Rizikos kapitalas

    Rizikos kapitalas t+1

    Išpirkimo skirtumas

    Tiksliausias įvertis

    Vidutinė norma t+1

    Vidutinė norma t+2

    Modifikuota trukmė

    Vidutinis vystymosi laikotarpis

    Sutarčių nutraukimo koeficientas

    Mokėjimai

    Vidutinė infliacijos norma

    Gyvybės draudimo veiklos rizika

     

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    Mirtingumo rizika

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Ilgaamžiškumo rizika

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neįgalumo ir sergamumo rizika

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Galiojimo pabaigos rizika

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Galiojimo pabaigos rizikos padidėjimas

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Galiojimo pabaigos rizikos sumažėjimas

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Gyvybės draudimo išlaidų rizika

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Gyvybės katastrofų rizika

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo veiklos rizika

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (medicininės išlaidos)

    R0220

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga)

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Galiojimo pabaigos rizikos padidėjimas

    R0240

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Galiojimo pabaigos rizikos sumažėjimas

    R0250

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo išlaidų rizika

    R0260

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4



    Rinkos rizika – rinkos rizikos koncentracija

     

     

    C0300

    Skolos portfelio dalis

    R0300

     



    Supaprastinimai – gaivalinės katastrofos

     

     

    Pasirinktas rizikos koeficientas

    Pozicijos suma

     

     

    C0320

    C0330

    Vėtra

    R0400

     

     

    Kruša

    R0410

     

     

    Žemės drebėjimas

    R0420

     

     

    Potvynis

    R0430

     

     

    Smegduobės

    R0440

     

     

    ▼B

    SR.26.07.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – supaprastinimai



    112 straipsnis

    Z0010

     

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Z0020

     

    Fondo / portfelio numeris

    Z0030

     

    Palūkanų normos rizikos valiuta (priklausomoms įmonėms)

    Z0040

     



    Rinkos rizika

     

    Kredito kokybės žingsnis

    Skirtumo rizika (obligacijos ir paskolos) (įskaitant priklausomas įmones)

     

    0

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    Reitingo nėra

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    Rinkos vertė

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

     

    Modifikuota trukmė

    R0020

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    C0090

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo techninių atidėjinių padidėjimas

    R0030

     



     

     

    Kapitalo reikalavimas

    Palūkanų normos rizika (priklausomos įmonės)

     

    Palūkanų normos padidėjimas

    Palūkanų normos sumažėjimas

     

     

    C0100

    C0110

    Valiuta

    R0040

     

     



     

     

    Rizikos kapitalas

    Rizikos kapitalas t+1

    Išpirkimo skirtumas

    Tiksliausias įvertis

    Vidutinė norma t+1

    Vidutinė norma t+2

    Modifikuota trukmė

    Vidutinis vystymosi laikotarpis

    Sutarčių nutraukimo koeficientas

    Mokėjimai

    Vidutinė infliacijos norma

    Gyvybės draudimo veiklos rizika

     

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    Mirtingumo rizika

    R0100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Ilgaamžiškumo rizika

    R0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neįgalumo ir sergamumo rizika

    R0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Galiojimo pabaigos rizika

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Galiojimo pabaigos rizikos padidėjimas

    R0130

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Galiojimo pabaigos rizikos sumažėjimas

    R0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Gyvybės draudimo išlaidų rizika

    R0150

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Gyvybės katastrofų rizika

    R0160

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo veiklos rizika

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    R0210

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (medicininės išlaidos)

    R0220

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga)

    R0230

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Galiojimo pabaigos rizikos padidėjimas

    R0240

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Galiojimo pabaigos rizikos sumažėjimas

    R0250

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Sveikatos draudimo išlaidų rizika

    R0260

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4



    Rinkos rizika – rinkos rizikos koncentracija

     

     

    C0300

    Skolos portfelio dalis

    R0300

     



    Supaprastinimai – gaivalinės katastrofos

     

     

    Pasirinktas rizikos koeficientas

    Pozicijos suma

     

     

    C0320

    C0330

    Vėtra

    R0400

     

     

    Kruša

    R0410

     

     

    Žemės drebėjimas

    R0420

     

     

    Potvynis

    R0430

     

     

    Smegduobės

    R0440

     

     

    ▼B

    S.27.01.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės ir sveikatos katastrofų rizika

    ▼M4



    Taikomi supaprastinimai

     

     

    Taikomi supaprastinimai

     

     

    C0001

    Taikomi supaprastinimai – gaisro rizika

    R0001

     

    Taikomi supaprastinimai – gaivalinių katastrofų rizika

    R0002

     

    ▼B



    Ne gyvybės ir sveikatos katastrofų rizika – suvestinė

     

    SCR prieš rizikos mažinimą

    Bendras rizikos mažinimas

    SCR po rizikos mažinimo

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    Ne gyvybės katastrofų rizika – suvestinė

     

     

     

     

    Gaivalinių katastrofų rizika

    R0010

     

     

     

    Vėtra

    R0020

     

     

     

    Žemės drebėjimas

    R0030

     

     

     

    Potvynis

    R0040

     

     

     

    Kruša

    R0050

     

     

     

    Smegduobės

    R0060

     

     

     

    Diversifikacija tarp pavojų

    R0070

     

     

     

    Neproporcinio turto perdraudimo katastrofų rizika

    R0080

     

     

     

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika

    R0090

     

     

     

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinė atsakomybė

    R0100

     

     

     

    Jūrų transportas

    R0110

     

     

     

    Oro transportas

    R0120

     

     

     

    Gaisras

    R0130

     

     

     

    Civilinė atsakomybė

    R0140

     

     

     

    Kreditas ir laidavimas

    R0150

     

     

     

    Diversifikacija tarp pavojų

    R0160

     

     

     

    Kita ne gyvybės katastrofų rizika

    R0170

     

     

     

    Diversifikacija tarp pavojų

    R0180

     

     

     

    Bendra ne gyvybės katastrofų rizika prieš diversifikaciją

    R0190

     

     

     

    Diversifikacija tarp submodulių

    R0200

     

     

     

    Bendra ne gyvybės katastrofų rizika po diversifikacijos

    R0210

     

     

     

    Sveikatos katastrofų rizika – suvestinė

     

     

     

     

    Sveikatos katastrofų rizika

    R0300

     

     

     

    Masiniai nelaimingi atsitikimai

    R0310

     

     

     

    Nelaimingų atsitikimų koncentracija

    R0320

     

     

     

    Pandemija

    R0330

     

     

     

    Diversifikacija tarp submodulių

    R0340

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – vėtra

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    A arba B scenarijus

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    (tęsinys)

     

     

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

     

    Austrijos Respublika

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R0440

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    Slovėnijos Respublika

    R0441

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R0450

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R0460

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    Vengrijos Respublika

    R0461

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B

    Islandijos Respublika

    R0470

     

     

     

     

     

     

     

    Airija

    R0480

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R0490

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R0510

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R0520

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    Suomijos Respublika

    R0521

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B

    Ispanijos Karalystė

    R0530

     

     

     

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R0540

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R0550

     

     

     

     

     

     

     

    Gvadelupa

    R0560

     

     

     

     

     

     

     

    Martinika

    R0570

     

     

     

     

     

     

     

    Sen Marteno Bendrija

    R0580

     

     

     

     

     

     

     

    Reunjonas

    R0590

     

     

     

     

     

     

     

    ►M1  Bendra vėtros rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R0600

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R0610

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Europa

    R0620

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Europa

    R0630

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Europa

    R0640

     

     

     

     

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R0650

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Azija

    R0660

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R0670

     

     

     

     

     

     

     

    Okeanija

    R0680

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R0690

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Afrika

    R0700

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R0710

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – vėtra

     

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0100

    C0110

    C0120

    Austrijos Respublika

    R0400

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R0410

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R0420

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R0430

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R0440

     

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R0450

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R0460

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R0470

     

     

     

    Airija

    R0480

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R0490

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R0500

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R0510

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R0520

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R0530

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R0540

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R0550

     

     

     

    Gvadelupa

    R0560

     

     

     

    Martinika

    R0570

     

     

     

    Sen Marteno Bendrija

    R0580

     

     

     

    Reunjonas

    R0590

     

     

     

    ►M1  Bendra vėtros rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R0600

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R0610

     

     

     

    Vakarų Europa

    R0620

     

     

     

    Rytų Europa

    R0630

     

     

     

    Pietų Europa

    R0640

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R0650

     

     

     

    Rytų Azija

    R0660

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R0670

     

     

     

    Okeanija

    R0680

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R0690

     

     

     

    Pietų Afrika

    R0700

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R0710

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – vėtra

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    A arba B scenarijus

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    (tęsinys)

     

     

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

     

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R0720

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R0730

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R0740

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0750

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0760

     

     

     

     

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0770

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0780

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra vėtros rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R0790

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra vėtros rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R0800

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R0810

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra vėtros rizika po diversifikacijos

    R0820

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – vėtra

     

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0100

    C0110

    C0120

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R0720

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R0730

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R0740

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0750

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0760

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0770

     

     

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0780

     

     

     

    Bendra vėtros rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R0790

     

     

     

    Bendra vėtros rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R0800

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R0810

     

     

     

    Bendra vėtros rizika po diversifikacijos

    R0820

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – žemės drebėjimas

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    (tęsinys)

     

     

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

     

    Austrijos Respublika

    R0830

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R0840

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R0850

     

     

     

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R0860

     

     

     

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R0870

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R0880

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R0890

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R0900

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R0910

     

     

     

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R0920

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R0930

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R0940

     

     

     

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R0950

     

     

     

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R0960

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R0970

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R0980

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R0990

     

     

     

     

     

     

     

    Gvadelupa

    R1000

     

     

     

     

     

     

     

    Martinika

    R1010

     

     

     

     

     

     

     

    Sen Marteno Bendrija

    R1020

     

     

     

     

     

     

     

    ►M1  Bendra žemės drebėjimo rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R1030

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R1040

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Europa

    R1050

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Europa

    R1060

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Europa

    R1070

     

     

     

     

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R1080

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Azija

    R1090

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R1100

     

     

     

     

     

     

     

    Okeanija

    R1110

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R1120

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Afrika

    R1130

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R1140

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – žemės drebėjimas

     

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0190

    C0200

    Austrijos Respublika

    R0830

     

     

    Belgijos Karalystė

    R0840

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R0850

     

     

    Kroatijos Respublika

    R0860

     

     

    Kipro Respublika

    R0870

     

     

    Čekijos Respublika

    R0880

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R0890

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R0900

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R0910

     

     

    Graikijos Respublika

    R0920

     

     

    Vengrijos Respublika

    R0930

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R0940

     

     

    Maltos Respublika

    R0950

     

     

    Portugalijos Respublika

    R0960

     

     

    Rumunija

    R0970

     

     

    Slovakijos Respublika

    R0980

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R0990

     

     

    Gvadelupa

    R1000

     

     

    Martinika

    R1010

     

     

    Sen Marteno Bendrija

    R1020

     

     

    ►M1  Bendra žemės drebėjimo rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R1030

     

     

    Šiaurės Europa

    R1040

     

     

    Vakarų Europa

    R1050

     

     

    Rytų Europa

    R1060

     

     

    Pietų Europa

    R1070

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R1080

     

     

    Rytų Azija

    R1090

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R1100

     

     

    Okeanija

    R1110

     

     

    Šiaurės Afrika

    R1120

     

     

    Pietų Afrika

    R1130

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R1140

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – žemės drebėjimas

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    (tęsinys)

     

     

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

     

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R1150

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R1160

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R1170

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1180

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1190

     

     

     

     

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1200

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1210

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra žemės drebėjimo rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R1220

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra žemės drebėjimo rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R1230

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R1240

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra žemės drebėjimo rizika po diversifikacijos

    R1250

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – žemės drebėjimas

     

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0190

    C0200

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R1150

     

     

    Pietryčių Amerika

    R1160

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R1170

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1180

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1190

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1200

     

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1210

     

     

    Bendra žemės drebėjimo rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R1220

     

     

    Bendra žemės drebėjimo rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R1230

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R1240

     

     

    Bendra žemės drebėjimo rizika po diversifikacijos

    R1250

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – potvynis

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    A arba B scenarijus

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    (tęsinys)

     

     

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

     

    Austrijos Respublika

    R1260

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R1270

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R1280

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R1290

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R1300

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R1310

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R1320

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R1330

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R1340

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R1350

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R1360

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R1370

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R1380

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R1390

     

     

     

     

     

     

     

    ►M1  Bendra potvynio rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R1400

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R1410

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Europa

    R1420

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Europa

    R1430

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Europa

    R1440

     

     

     

     

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R1450

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Azija

    R1460

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R1470

     

     

     

     

     

     

     

    Okeanija

    R1480

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R1490

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Afrika

    R1500

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R1510

     

     

     

     

     

     

     

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R1520

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R1530

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R1540

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1550

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1560

     

     

     

     

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1570

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – potvynis

     

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0270

    C0280

    C0290

    Austrijos Respublika

    R1260

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R1270

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R1280

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R1290

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R1300

     

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R1310

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R1320

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R1330

     

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R1340

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R1350

     

     

     

    Rumunija

    R1360

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R1370

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R1380

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R1390

     

     

     

    ►M1  Bendra potvynio rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R1400

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R1410

     

     

     

    Vakarų Europa

    R1420

     

     

     

    Rytų Europa

    R1430

     

     

     

    Pietų Europa

    R1440

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R1450

     

     

     

    Rytų Azija

    R1460

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R1470

     

     

     

    Okeanija

    R1480

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R1490

     

     

     

    Pietų Afrika

    R1500

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R1510

     

     

     

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R1520

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R1530

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R1540

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1550

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1560

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1570

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – potvynis

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    A arba B scenarijus

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    (tęsinys)

     

     

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1580

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra potvynio rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R1590

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra potvynio rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R1600

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R1610

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra potvynio rizika po diversifikacijos

    R1620

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – potvynis

     

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0270

    C0280

    C0290

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1580

     

     

     

    Bendra potvynio rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R1590

     

     

     

    Bendra potvynio rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R1600

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R1610

     

     

     

    Bendra potvynio rizika po diversifikacijos

    R1620

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – kruša

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    A arba B scenarijus

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    (tęsinys)

     

     

    C0300

    C0310

    C0320

    C0330

    C0340

    C0350

     

    Austrijos Respublika

    R1630

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R1640

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    Čekijos Respublika

    R1641

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R1650

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R1660

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R1670

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R1680

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R1690

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R1700

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    Slovėnijos Respublika

    R1701

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B

    Ispanijos Karalystė

    R1710

     

     

     

     

     

     

     

    ►M1  Bendra krušos rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R1720

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R1730

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Europa

    R1740

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Europa

    R1750

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Europa

    R1760

     

     

     

     

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R1770

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Azija

    R1780

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R1790

     

     

     

     

     

     

     

    Okeanija

    R1800

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R1810

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Afrika

    R1820

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R1830

     

     

     

     

     

     

     

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R1840

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R1850

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R1860

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1870

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1880

     

     

     

     

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1890

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1900

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra krušos rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R1910

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra krušos rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R1920

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R1930

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra krušos rizika po diversifikacijos

    R1940

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – kruša

     

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0360

    C0370

    C0380

    Austrijos Respublika

    R1630

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R1640

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R1650

     

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R1660

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R1670

     

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R1680

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R1690

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R1700

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R1710

     

     

     

    ►M1  Bendra krušos rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R1720

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R1730

     

     

     

    Vakarų Europa

    R1740

     

     

     

    Rytų Europa

    R1750

     

     

     

    Pietų Europa

    R1760

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R1770

     

     

     

    Rytų Azija

    R1780

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R1790

     

     

     

    Okeanija

    R1800

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R1810

     

     

     

    Pietų Afrika

    R1820

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R1830

     

     

     

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R1840

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R1850

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R1860

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1870

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1880

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1890

     

     

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1900

     

     

     

    Bendra krušos rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R1910

     

     

     

    Bendra krušos rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R1920

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R1930

     

     

     

    Bendra krušos rizika po diversifikacijos

    R1940

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – smegduobės

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

     

     

    C0390

    C0400

    C0410

    C0420

    C0430

    C0440

    Bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    R1950

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp zonų

    R1960

     

     

     

     

     

     

    Bendra smegduobių rizika po diversifikacijos

    R1970

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – smegduobės

     

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0450

    C0460

    Bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    R1950

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp zonų

    R1960

     

     

    Bendra smegduobių rizika po diversifikacijos

    R1970

     

     



    Katastrofų rizika – neproporcinis turto perdraudimas

     

    Uždirbtinų įmokų įvertis

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0470

    C0480

    C0490

    C0500

    C0510

    Neproporcinis turto perdraudimas

    R2000

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

     

    Transporto priemonių, kurių draudimo liudijimų riba yra didesnė negu 24 000 000 EUR, skaičius

    Transporto priemonių, kurių draudimo liudijimų riba yra lygi 24 000 000 EUR arba mažesnė, skaičius

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0520

    C0530

    C0540

    C0550

    C0560

    C0570

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinė atsakomybė

    R2100

     

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų tanklaivių susidūrimas

     

    Jūrų tanklaivio t korpuso draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimo dalis prieš rizikos mažinimą

    Jūrų tanklaivio t jūrų transporto priemonės valdytojų civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimo dalis prieš rizikos mažinimą

    Su tanklaivio t susijusios taršos nafta padarytos žalos draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimo dalis prieš rizikos mažinimą

    Jūrų tanklaivių susidūrimo draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    (tęsinys)

     

     

    C0580

    C0590

    C0600

    C0610

    C0620

    C0630

     

    Jūrų tanklaivių susidūrimas

    R2200

     

     

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų tanklaivių susidūrimas

     

    Jūrų tanklaivių susidūrimo draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Laivo pavadinimas

     

     

    C0640

    C0650

    Jūrų tanklaivių susidūrimas

    R2200

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų platformos sprogimas

     

    Žalos turtui katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Nuolaužų pašalinimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Gamybos pajamų netekimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Gręžinio užsandarinimo arba gręžinio padarymo saugiu katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Civilinės atsakomybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Jūrų platformos sprogimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    (tęsinys)

     

     

    C0660

    C0670

    C0680

    C0690

    C0700

    C0710

     

    Jūrų platformos sprogimas

    R2300

     

     

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų platformos sprogimas

     

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Jūrų platformos sprogimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Platformos pavadinimas

     

     

    C0720

    C0730

    C0740

    C0750

    Jūrų platformos sprogimas

    R2300

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų transportas

     

    Jūrų transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas

    Jūrų transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0760

    C0770

    C0780

    Iš viso prieš diversifikaciją

    R2400

     

     

     

    Diversifikacija tarp įvykių rūšių

    R2410

     

     

     

    ▼M1

    Iš viso po diversifikacijos

    R2420

     

     

     

    ▼M4



    Laivų skaičius

     

     

    Skaičius

     

     

    C0781

    Laivų, kurių vertė nesiekia 250 000 EUR ribos, skaičius

    R2421

     

    ▼B



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – oro transportas

     

    Orlaivio korpuso katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Oro transporto priemonių valdytojo civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Oro transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos sumažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Oro transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0790

    C0800

    C0810

    C0820

    C0830

    C0840

    Bruto oro transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas

    R2500

     

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – gaisras

     

    Gaisro katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Gaisro katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0850

    C0860

    C0870

    C0880

    Gaisras

    R2600

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – civilinė atsakomybė

     

    Uždirbtos įmokos per ateinančius 12 mėn.

    Didžiausia teikiama su civiline atsakomybe susijusios žalos atlyginimo riba

    Žalų skaičius

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0890

    C0900

    C0910

    C0920

    C0930

    C0940

    C0950

    Civilinė atsakomybė už profesinį aplaidumą

    R2700

     

     

     

     

     

     

     

    Darbdavių civilinė atsakomybė

    R2710

     

     

     

     

     

     

     

    Direktorių ir pareigūnų civilinė atsakomybė

    R2720

     

     

     

     

     

     

     

    Kita civilinė atsakomybė

    R2730

     

     

     

     

     

     

     

    Neproporcinis perdraudimas

    R2740

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R2750

     

     

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – civilinė atsakomybė

     

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0960

    C0970

    C0980

    Iš viso prieš diversifikaciją

    R2800

     

     

     

    Diversifikacija tarp draudimo apsaugos rūšių

    R2810

     

     

     

    ▼M1

    Iš viso po diversifikacijos

    R2820

     

     

     

    ▼B



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – kreditas ir laidavimas – didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymas

     

    Pozicija (individuali arba grupinė)

    Scenarijaus sukeltos žalos dalis

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymas

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymas

     

     

    C0990

    C1000

    C1010

    C1020

    C1030

    C1040

    1 didžiausia pozicija

    R2900

     

     

     

     

     

     

    2 didžiausia pozicija

    R2910

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R2920

     

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – kreditas ir laidavimas – recesijos rizika

     

    Uždirbtos įmokos per ateinančius 12 mėn.

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – recesijos rizika

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – recesijos rizika

     

     

    C1050

    C1060

    C1070

    C1080

    C1090

    Iš viso

    R3000

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – kreditas ir laidavimas

     

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C1100

    C1110

    C1120

    Iš viso prieš diversifikaciją

    R3100

     

     

     

    Diversifikacija tarp įvykių rūšių

    R3110

     

     

     

    ▼M1

    Iš viso po diversifikacijos

    R3120

     

     

     

    ▼B



    Kita ne gyvybės katastrofų rizika

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C1130

    C1140

    C1150

    C1160

    Jūrų, oro ir sausumos transportas, išskyrus jūrų ir oro transportą

    R3200

     

     

     

     

    Neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas, išskyrus jūrų ir oro transportą

    R3210

     

     

     

     

    Įvairūs finansiniai nuostoliai

    R3220

     

     

     

     

    Neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas, išskyrus bendrąją civilinę atsakomybę

    R3230

     

     

     

     

    Neproporcinis kredito ir laidavimo perdraudimas

    R3240

     

     

     

     

    Iš viso prieš diversifikaciją

    R3250

     

     

     

     

    ▼M1

    Diversifikacija tarp įsipareigojimų grupių

    R3260

     

     

     

     

    Iš viso po diversifikacijos

    R3270

     

     

     

     

    ▼B



     

     

    Mirtis dėl nelaimingo atsitikimo

    Nuolatinis neįgalumas

    ►M4   ◄

     

    Sveikatos katastrofų rizika – masiniai nelaimingi atsitikimai

     

    Draudėjų skaičius

    Bendra mokėtinų išmokų vertė

    Draudėjų skaičius

    Bendra mokėtinų išmokų vertė

    ►M4   ◄

    ►M4   ◄

    (tęsinys)

     

     

    C1170

    C1180

    C1190

    C1200

    ►M4   ◄

    ►M4   ◄

     

    Austrijos Respublika

    R3300

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R3310

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R3320

     

     

     

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R3330

     

     

     

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R3340

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R3350

     

     

     

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R3360

     

     

     

     

     

     

     

    Estijos Respublika

    R3370

     

     

     

     

     

     

     

    Suomijos Respublika

    R3380

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R3390

     

     

     

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R3400

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R3410

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R3420

     

     

     

     

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R3430

     

     

     

     

     

     

     

    Airija

    R3440

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R3450

     

     

     

     

     

     

     

    Latvijos Respublika

    R3460

     

     

     

     

     

     

     

    Lietuvos Respublika

    R3470

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R3480

     

     

     

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R3490

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R3500

     

     

     

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R3510

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R3520

     

     

     

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R3530

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R3540

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R3550

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R3560

     

     

     

     

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R3570

     

     

     

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R3580

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R3590

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R3600

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse prieš diversifikaciją

    R3610

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp šalių

    R3620

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse po diversifikacijos

    R3630

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    12 mėn. trunkantis neįgalumas

    Medicininis gydymas

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

     

    Sveikatos katastrofų rizika – masiniai nelaimingi atsitikimai

     

    Draudėjų skaičius

    Bendra mokėtinų išmokų vertė

    Draudėjų skaičius

    Bendra mokėtinų išmokų vertė

    (tęsinys)

     

     

    C1230

    C1240

    C1250

    C1260

    C1270

    C1280

     

    Austrijos Respublika

    R3300

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R3310

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R3320

     

     

     

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R3330

     

     

     

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R3340

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R3350

     

     

     

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R3360

     

     

     

     

     

     

     

    Estijos Respublika

    R3370

     

     

     

     

     

     

     

    Suomijos Respublika

    R3380

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R3390

     

     

     

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R3400

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R3410

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R3420

     

     

     

     

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R3430

     

     

     

     

     

     

     

    Airija

    R3440

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika; San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R3450

     

     

     

     

     

     

     

    Latvijos Respublika

    R3460

     

     

     

     

     

     

     

    Lietuvos Respublika

    R3470

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R3480

     

     

     

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R3490

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R3500

     

     

     

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R3510

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R3520

     

     

     

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R3530

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R3540

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R3550

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R3560

     

     

     

     

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R3570

     

     

     

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R3580

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R3590

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R3600

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse prieš diversifikaciją

    R3610

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp šalių

    R3620

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse po diversifikacijos

    R3630

     

     

     

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – masiniai nelaimingi atsitikimai

     

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C1290

    C1300

    Austrijos Respublika

    R3300

     

     

    Belgijos Karalystė

    R3310

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R3320

     

     

    Kroatijos Respublika

    R3330

     

     

    Kipro Respublika

    R3340

     

     

    Čekijos Respublika

    R3350

     

     

    Danijos Karalystė

    R3360

     

     

    Estijos Respublika

    R3370

     

     

    Suomijos Respublika

    R3380

     

     

    Prancūzijos Respublika; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R3390

     

     

    Graikijos Respublika

    R3400

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R3410

     

     

    Vengrijos Respublika

    R3420

     

     

    Islandijos Respublika

    R3430

     

     

    Airija

    R3440

     

     

    Italijos Respublika; San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R3450

     

     

    Latvijos Respublika

    R3460

     

     

    Lietuvos Respublika

    R3470

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R3480

     

     

    Maltos Respublika

    R3490

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R3500

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R3510

     

     

    Lenkijos Respublika

    R3520

     

     

    Portugalijos Respublika

    R3530

     

     

    Rumunija

    R3540

     

     

    Slovakijos Respublika

    R3550

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R3560

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R3570

     

     

    Švedijos Karalystė

    R3580

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R3590

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R3600

     

     

    Iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse prieš diversifikaciją

    R3610

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp šalių

    R3620

     

     

    Iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse po diversifikacijos

    R3630

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

     

    Didžiausia žinoma nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

    Mirtis dėl nelaimingo atsitikimo

    Nuolatinis neįgalumas

    ►M4   ◄

    12 mėn. trunkantis neįgalumas

    Medicininis gydymas

     

     

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    ►M4   ◄

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    (tęsinys)

     

     

    C1310

    C1320

    C1330

    ►M4   ◄

    C1350

    C1360

     

    Austrijos Respublika

    R3700

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R3710

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R3720

     

     

     

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R3730

     

     

     

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R3740

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R3750

     

     

     

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R3760

     

     

     

     

     

     

     

    Estijos Respublika

    R3770

     

     

     

     

     

     

     

    Suomijos Respublika

    R3780

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika

    R3790

     

     

     

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R3800

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R3810

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R3820

     

     

     

     

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R3830

     

     

     

     

     

     

     

    Airija

    R3840

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika

    R3850

     

     

     

     

     

     

     

    Latvijos Respublika

    R3860

     

     

     

     

     

     

     

    Lietuvos Respublika

    R3870

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R3880

     

     

     

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R3890

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R3900

     

     

     

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R3910

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R3920

     

     

     

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R3930

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R3940

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R3950

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R3960

     

     

     

     

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R3970

     

     

     

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R3980

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R3990

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R4000

     

     

     

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

     

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C1370

    C1380

    C1390

    C1400

    Austrijos Respublika

    R3700

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R3710

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R3720

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R3730

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R3740

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R3750

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R3760

     

     

     

     

    Estijos Respublika

    R3770

     

     

     

     

    Suomijos Respublika

    R3780

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika

    R3790

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R3800

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R3810

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R3820

     

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R3830

     

     

     

     

    Airija

    R3840

     

     

     

     

    Italijos Respublika

    R3850

     

     

     

     

    Latvijos Respublika

    R3860

     

     

     

     

    Lietuvos Respublika

    R3870

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R3880

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R3890

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R3900

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R3910

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R3920

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R3930

     

     

     

     

    Rumunija

    R3940

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R3950

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R3960

     

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R3970

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R3980

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R3990

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R4000

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

     

    Didžiausia žinoma nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

    Mirtis dėl nelaimingo atsitikimo

    Nuolatinis neįgalumas

    ►M4   ◄

    12 mėn. trunkantis neįgalumas

    Medicininis gydymas

     

     

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    ►M4   ◄

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    (tęsinys)

     

     

    C1310

    C1320

    C1330

    ►M4   ◄

    C1350

    C1360

     

    Kitos šalys, į kurias turi būti atsižvelgta nelaimingų atsitikimų koncentracijos atveju

     

     

     

     

     

     

     

     

    C1410

     

     

     

     

     

     

     

     

    1 šalis

    R4010

     

     

     

     

     

     

     

    …

     

     

     

     

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

     

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C1370

    C1380

    C1390

    C1400

    Kitos šalys, į kurias turi būti atsižvelgta nelaimingų atsitikimų koncentracijos atveju

     

     

     

     

     

    C1410

     

     

     

     

     

    1 šalis

    R4010

     

     

     

     

    …

     

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

     

    Didžiausia žinoma nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

    Mirtis dėl nelaimingo atsitikimo

    Nuolatinis neįgalumas

    10 metų trunkantis neįgalumas

    12 mėn. trunkantis neįgalumas

    Medicininis gydymas

     

     

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    (tęsinys)

     

     

    C1310

    C1320

    C1330

    C1340

    C1350

    C1360

     

    Bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse prieš diversifikaciją

    R4020

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp šalių

    R4030

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse po diversifikacijos

    R4040

     

     

     

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

     

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C1370

    C1380

    C1390

    C1400

    Bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse prieš diversifikaciją

    R4020

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp šalių

    R4030

     

     

     

     

    Bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse po diversifikacijos

    R4040

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – pandemija

     

    Pajamų apsauga

    Medicininės išlaidos

     

    Apdraustųjų skaičius

    Bendra pandemijos pozicija

    Apdraustų asmenų skaičius

    Hospitalizavimo sąnaudos vienetui

    Hospitalizuotų apdraustų asmenų dalis

    Medicinos praktikos sąnaudos vienetui

    (tęsinys)

     

     

    C1420

    C1430

    C1440

    C1450

    C1460

    C1470

     

    Austrijos Respublika

    R4100

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R4110

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R4120

     

     

     

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R4130

     

     

     

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R4140

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R4150

     

     

     

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R4160

     

     

     

     

     

     

     

    Estijos Respublika

    R4170

     

     

     

     

     

     

     

    Suomijos Respublika

    R4180

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika

    R4190

     

     

     

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R4200

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R4210

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R4220

     

     

     

     

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R4230

     

     

     

     

     

     

     

    Airija

    R4240

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika

    R4250

     

     

     

     

     

     

     

    Latvijos Respublika

    R4260

     

     

     

     

     

     

     

    Lietuvos Respublika

    R4270

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R4280

     

     

     

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R4290

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R4300

     

     

     

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R4310

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R4320

     

     

     

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R4330

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R4340

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R4350

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R4360

     

     

     

     

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R4370

     

     

     

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R4380

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R4390

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R4400

     

     

     

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – pandemija

     

    Medicininės išlaidos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Apdraustų asmenų, kuriuos konsultavo medicinos praktikas, dalis

    Oficialios medicininės priežiūros neprašiusių asmenų žalos vieneto sąnaudos

    Apdraustų asmenų, neprašiusių oficialios medicininės priežiūros, dalis

     

     

    C1480

    C1490

    C1500

    C1510

    C1520

    C1530

    C1540

    Austrijos Respublika

    R4100

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R4110

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R4120

     

     

     

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R4130

     

     

     

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R4140

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R4150

     

     

     

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R4160

     

     

     

     

     

     

     

    Estijos Respublika

    R4170

     

     

     

     

     

     

     

    Suomijos Respublika

    R4180

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika

    R4190

     

     

     

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R4200

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R4210

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R4220

     

     

     

     

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R4230

     

     

     

     

     

     

     

    Airija

    R4240

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika

    R4250

     

     

     

     

     

     

     

    Latvijos Respublika

    R4260

     

     

     

     

     

     

     

    Lietuvos Respublika

    R4270

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R4280

     

     

     

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R4290

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R4300

     

     

     

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R4310

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R4320

     

     

     

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R4330

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R4340

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R4350

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R4360

     

     

     

     

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R4370

     

     

     

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R4380

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R4390

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R4400

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Pajamų apsauga

    Medicininės išlaidos

     

    Sveikatos katastrofų rizika – pandemija

     

    Apdraustųjų skaičius

    Bendra pandemijos pozicija

    Apdraustų asmenų skaičius

    Hospitalizavimo sąnaudos vienetui

    Hospitalizuotų apdraustų asmenų dalis

    Medicinos praktikos sąnaudos vienetui

    (tęsinys)

     

     

    C1420

    C1430

    C1440

    C1450

    C1460

    C1470

     

    Kitos šalys, į kurias turi būti atsižvelgta pandemijos atveju

     

     

     

     

     

     

     

     

    C1550

     

     

     

     

     

     

     

     

    1 šalis

    R4410

     

     

     

     

     

     

     

    …

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra pandemijos rizika visose šalyse

    R4420

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Medicininės išlaidos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Sveikatos katastrofų rizika – pandemija

     

    Apdraustų asmenų, kuriuos konsultavo medicinos praktikas, dalis

    Oficialios medicininės priežiūros neprašiusių asmenų žalos vieneto sąnaudos

    Apdraustų asmenų, neprašiusių oficialios medicininės priežiūros, dalis

     

     

    C1480

    C1490

    C1500

    C1510

    C1520

    C1530

    C1540

    Kitos šalys, į kurias turi būti atsižvelgta pandemijos atveju

     

     

     

     

     

     

     

     

    C1550

     

     

     

     

     

     

     

     

    1 šalis

    R4410

     

     

     

     

     

     

     

    …

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra pandemijos rizika visose šalyse

    R4420

     

     

     

     

     

     

     

    S.27.01.04

    Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės ir sveikatos katastrofų rizika

    ▼M4



    Taikomi supaprastinimai

     

     

    Taikomi supaprastinimai

     

     

    C0001

    Taikomi supaprastinimai – gaisro rizika

    R0001

     

    Taikomi supaprastinimai – gaivalinių katastrofų rizika

    R0002

     

    ▼B



    Ne gyvybės ir sveikatos katastrofų rizika – suvestinė

     

    SCR prieš rizikos mažinimą

    Bendras rizikos mažinimas

    SCR po rizikos mažinimo

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    Ne gyvybės katastrofų rizika – suvestinė

     

     

     

     

    Gaivalinių katastrofų rizika

    R0010

     

     

     

    Vėtra

    R0020

     

     

     

    Žemės drebėjimas

    R0030

     

     

     

    Potvynis

    R0040

     

     

     

    Kruša

    R0050

     

     

     

    Smegduobės

    R0060

     

     

     

    Diversifikacija tarp pavojų

    R0070

     

     

     

    Neproporcinio turto perdraudimo katastrofų rizika

    R0080

     

     

     

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika

    R0090

     

     

     

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinė atsakomybė

    R0100

     

     

     

    Jūrų transportas

    R0110

     

     

     

    Oro transportas

    R0120

     

     

     

    Gaisras

    R0130

     

     

     

    Civilinė atsakomybė

    R0140

     

     

     

    Kreditas ir laidavimas

    R0150

     

     

     

    Diversifikacija tarp pavojų

    R0160

     

     

     

    Kita ne gyvybės katastrofų rizika

    R0170

     

     

     

    Diversifikacija tarp pavojų

    R0180

     

     

     

    Bendra ne gyvybės katastrofų rizika prieš diversifikaciją

    R0190

     

     

     

    Diversifikacija tarp submodulių

    R0200

     

     

     

    Bendra ne gyvybės katastrofų rizika po diversifikacijos

    R0210

     

     

     

    Sveikatos katastrofų rizika – suvestinė

     

     

     

     

    Sveikatos katastrofų rizika

    R0300

     

     

     

    Masiniai nelaimingi atsitikimai

    R0310

     

     

     

    Nelaimingų atsitikimų koncentracija

    R0320

     

     

     

    Pandemija

    R0330

     

     

     

    Diversifikacija tarp submodulių

    R0340

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – vėtra

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    A arba B scenarijus

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    (tęsinys)

     

     

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

     

    Austrijos Respublika

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R0440

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    Slovėnijos Respublika

    R0441

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R0450

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R0460

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    Vengrijos Respublika

    R0461

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B

    Islandijos Respublika

    R0470

     

     

     

     

     

     

     

    Airija

    R0480

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R0490

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R0510

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R0520

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    Suomijos Respublika

    R0521

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B

    Ispanijos Karalystė

    R0530

     

     

     

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R0540

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R0550

     

     

     

     

     

     

     

    Gvadelupa

    R0560

     

     

     

     

     

     

     

    Martinika

    R0570

     

     

     

     

     

     

     

    Sen Marteno Bendrija

    R0580

     

     

     

     

     

     

     

    Reunjonas

    R0590

     

     

     

     

     

     

     

    ►M1  Bendra vėtros rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R0600

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R0610

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Europa

    R0620

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Europa

    R0630

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Europa

    R0640

     

     

     

     

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R0650

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Azija

    R0660

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R0670

     

     

     

     

     

     

     

    Okeanija

    R0680

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R0690

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Afrika

    R0700

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R0710

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – vėtra

     

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0100

    C0110

    C0120

    Austrijos Respublika

    R0400

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R0410

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R0420

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R0430

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R0440

     

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R0450

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R0460

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R0470

     

     

     

    Airija

    R0480

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R0490

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R0500

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R0510

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R0520

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R0530

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R0540

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R0550

     

     

     

    Gvadelupa

    R0560

     

     

     

    Martinika

    R0570

     

     

     

    Sen Marteno Bendrija

    R0580

     

     

     

    Reunjonas

    R0590

     

     

     

    ►M1  Bendra vėtros rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R0600

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R0610

     

     

     

    Vakarų Europa

    R0620

     

     

     

    Rytų Europa

    R0630

     

     

     

    Pietų Europa

    R0640

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R0650

     

     

     

    Rytų Azija

    R0660

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R0670

     

     

     

    Okeanija

    R0680

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R0690

     

     

     

    Pietų Afrika

    R0700

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R0710

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – vėtra

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    A arba B scenarijus

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    (tęsinys)

     

     

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

     

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R0720

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R0730

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R0740

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0750

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0760

     

     

     

     

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0770

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0780

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra vėtros rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R0790

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra vėtros rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R0800

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R0810

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra vėtros rizika po diversifikacijos

    R0820

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – vėtra

     

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0100

    C0110

    C0120

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R0720

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R0730

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R0740

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0750

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0760

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0770

     

     

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0780

     

     

     

    Bendra vėtros rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R0790

     

     

     

    Bendra vėtros rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R0800

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R0810

     

     

     

    Bendra vėtros rizika po diversifikacijos

    R0820

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – žemės drebėjimas

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    (tęsinys)

     

     

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

     

    Austrijos Respublika

    R0830

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R0840

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R0850

     

     

     

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R0860

     

     

     

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R0870

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R0880

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R0890

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R0900

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R0910

     

     

     

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R0920

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R0930

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R0940

     

     

     

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R0950

     

     

     

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R0960

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R0970

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R0980

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R0990

     

     

     

     

     

     

     

    Gvadelupa

    R1000

     

     

     

     

     

     

     

    Martinika

    R1010

     

     

     

     

     

     

     

    Sen Marteno Bendrija

    R1020

     

     

     

     

     

     

     

    ►M1  Bendra žemės drebėjimo rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R1030

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R1040

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Europa

    R1050

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Europa

    R1060

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Europa

    R1070

     

     

     

     

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R1080

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Azija

    R1090

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R1100

     

     

     

     

     

     

     

    Okeanija

    R1110

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R1120

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Afrika

    R1130

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R1140

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – žemės drebėjimas

     

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0190

    C0200

    Austrijos Respublika

    R0830

     

     

    Belgijos Karalystė

    R0840

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R0850

     

     

    Kroatijos Respublika

    R0860

     

     

    Kipro Respublika

    R0870

     

     

    Čekijos Respublika

    R0880

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R0890

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R0900

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R0910

     

     

    Graikijos Respublika

    R0920

     

     

    Vengrijos Respublika

    R0930

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R0940

     

     

    Maltos Respublika

    R0950

     

     

    Portugalijos Respublika

    R0960

     

     

    Rumunija

    R0970

     

     

    Slovakijos Respublika

    R0980

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R0990

     

     

    Gvadelupa

    R1000

     

     

    Martinika

    R1010

     

     

    Sen Marteno Bendrija

    R1020

     

     

    ►M1  Bendra žemės drebėjimo rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R1030

     

     

    Šiaurės Europa

    R1040

     

     

    Vakarų Europa

    R1050

     

     

    Rytų Europa

    R1060

     

     

    Pietų Europa

    R1070

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R1080

     

     

    Rytų Azija

    R1090

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R1100

     

     

    Okeanija

    R1110

     

     

    Šiaurės Afrika

    R1120

     

     

    Pietų Afrika

    R1130

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R1140

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – žemės drebėjimas

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    (tęsinys)

     

     

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

     

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R1150

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R1160

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R1170

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1180

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1190

     

     

     

     

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1200

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1210

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra žemės drebėjimo rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R1220

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra žemės drebėjimo rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R1230

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R1240

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra žemės drebėjimo rizika po diversifikacijos

    R1250

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – žemės drebėjimas

     

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0190

    C0200

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R1150

     

     

    Pietryčių Amerika

    R1160

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R1170

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1180

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1190

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1200

     

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1210

     

     

    Bendra žemės drebėjimo rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R1220

     

     

    Bendra žemės drebėjimo rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R1230

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R1240

     

     

    Bendra žemės drebėjimo rizika po diversifikacijos

    R1250

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – potvynis

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    A arba B scenarijus

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    (tęsinys)

     

     

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

     

    Austrijos Respublika

    R1260

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R1270

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R1280

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R1290

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R1300

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R1310

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R1320

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R1330

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R1340

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R1350

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R1360

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R1370

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R1380

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R1390

     

     

     

     

     

     

     

    ►M1  Bendra potvynio rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R1400

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R1410

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Europa

    R1420

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Europa

    R1430

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Europa

    R1440

     

     

     

     

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R1450

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Azija

    R1460

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R1470

     

     

     

     

     

     

     

    Okeanija

    R1480

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R1490

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Afrika

    R1500

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R1510

     

     

     

     

     

     

     

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R1520

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R1530

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R1540

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1550

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1560

     

     

     

     

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1570

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – potvynis

     

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0270

    C0280

    C0290

    Austrijos Respublika

    R1260

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R1270

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R1280

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R1290

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R1300

     

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R1310

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R1320

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R1330

     

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R1340

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R1350

     

     

     

    Rumunija

    R1360

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R1370

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R1380

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R1390

     

     

     

    ►M1  Bendra potvynio rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R1400

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R1410

     

     

     

    Vakarų Europa

    R1420

     

     

     

    Rytų Europa

    R1430

     

     

     

    Pietų Europa

    R1440

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R1450

     

     

     

    Rytų Azija

    R1460

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R1470

     

     

     

    Okeanija

    R1480

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R1490

     

     

     

    Pietų Afrika

    R1500

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R1510

     

     

     

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R1520

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R1530

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R1540

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1550

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1560

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1570

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – potvynis

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    A arba B scenarijus

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    (tęsinys)

     

     

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1580

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra potvynio rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R1590

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra potvynio rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R1600

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R1610

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra potvynio rizika po diversifikacijos

    R1620

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – potvynis

     

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0270

    C0280

    C0290

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1580

     

     

     

    Bendra potvynio rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R1590

     

     

     

    Bendra potvynio rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R1600

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R1610

     

     

     

    Bendra potvynio rizika po diversifikacijos

    R1620

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – kruša

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    A arba B scenarijus

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    (tęsinys)

     

     

    C0300

    C0310

    C0320

    C0330

    C0340

    C0350

     

    Austrijos Respublika

    R1630

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R1640

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    Čekijos Respublika

    R01641

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R1650

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R1660

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R1670

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R1680

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R1690

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R1700

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    Slovėnijos Respublika

    R01701

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B

    Ispanijos Karalystė

    R1710

     

     

     

     

     

     

     

    ►M1  Bendra krušos rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R1720

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R1730

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Europa

    R1740

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Europa

    R1750

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Europa

    R1760

     

     

     

     

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R1770

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Azija

    R1780

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R1790

     

     

     

     

     

     

     

    Okeanija

    R1800

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R1810

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Afrika

    R1820

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R1830

     

     

     

     

     

     

     

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R1840

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R1850

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R1860

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1870

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1880

     

     

     

     

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1890

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1900

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra krušos rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R1910

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra krušos rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R1920

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R1930

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra krušos rizika po diversifikacijos

    R1940

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – kruša

     

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0360

    C0370

    C0380

    Austrijos Respublika

    R1630

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R1640

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R1650

     

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R1660

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R1670

     

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R1680

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R1690

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R1700

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R1710

     

     

     

    ►M1  Bendra krušos rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R1720

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R1730

     

     

     

    Vakarų Europa

    R1740

     

     

     

    Rytų Europa

    R1750

     

     

     

    Pietų Europa

    R1760

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R1770

     

     

     

    Rytų Azija

    R1780

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R1790

     

     

     

    Okeanija

    R1800

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R1810

     

     

     

    Pietų Afrika

    R1820

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R1830

     

     

     

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R1840

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R1850

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R1860

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1870

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1880

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1890

     

     

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1900

     

     

     

    Bendra krušos rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R1910

     

     

     

    Bendra krušos rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R1920

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R1930

     

     

     

    Bendra krušos rizika po diversifikacijos

    R1940

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – smegduobės

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

     

     

    C0390

    C0400

    C0410

    C0420

    C0430

    C0440

    Bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    R1950

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp zonų

    R1960

     

     

     

     

     

     

    Bendra smegduobių rizika po diversifikacijos

    R1970

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – smegduobės

     

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0450

    C0460

    Bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    R1950

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp zonų

    R1960

     

     

    Bendra smegduobių rizika po diversifikacijos

    R1970

     

     



    Katastrofų rizika – neproporcinis turto perdraudimas

     

    Uždirbtinų įmokų įvertis

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0470

    C0480

    C0490

    C0500

    C0510

    Neproporcinis turto perdraudimas

    R2000

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

     

    Transporto priemonių, kurių draudimo liudijimų riba yra didesnė negu 24 000 000 EUR, skaičius

    Transporto priemonių, kurių draudimo liudijimų riba yra lygi 24 000 000 EUR arba mažesnė, skaičius

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0520

    C0530

    C0540

    C0550

    C0560

    C0570

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinė atsakomybė

    R2100

     

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų tanklaivių susidūrimas

     

    Jūrų tanklaivio t korpuso draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimo dalis prieš rizikos mažinimą

    Jūrų tanklaivio t jūrų transporto priemonės valdytojų civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimo dalis prieš rizikos mažinimą

    Su tanklaivio t susijusios taršos nafta padarytos žalos draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimo dalis prieš rizikos mažinimą

    Jūrų tanklaivių susidūrimo draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    (tęsinys)

     

     

    C0580

    C0590

    C0600

    C0610

    C0620

    C0630

     

    Jūrų tanklaivių susidūrimas

    R2200

     

     

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų tanklaivių susidūrimas

     

    Jūrų tanklaivių susidūrimo draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Laivo pavadinimas

     

     

    C0640

    C0650

    Jūrų tanklaivių susidūrimas

    R2200

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų platformos sprogimas

     

    Žalos turtui katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Nuolaužų pašalinimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Gamybos pajamų netekimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Gręžinio užsandarinimo arba gręžinio padarymo saugiu katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Civilinės atsakomybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Jūrų platformos sprogimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    (tęsinys)

     

     

    C0660

    C0670

    C0680

    C0690

    C0700

    C0710

     

    Jūrų platformos sprogimas

    R2300

     

     

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų platformos sprogimas

     

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Jūrų platformos sprogimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Platformos pavadinimas

     

     

    C0720

    C0730

    C0740

    C0750

    Jūrų platformos sprogimas

    R2300

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų transportas

     

    Jūrų transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas

    Jūrų transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0760

    C0770

    C0780

    Iš viso prieš diversifikaciją

    R2400

     

     

     

    Diversifikacija tarp įvykių rūšių

    R2410

     

     

     

    ▼M1

    Iš viso po diversifikacijos

    R2420

     

     

     

    ▼M4



    Laivų skaičius

     

     

    Skaičius

     

     

    C0781

    Laivų, kurių vertė nesiekia 250 000 EUR ribos, skaičius

    R2421

     

    ▼B



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – oro transportas

     

    Orlaivio korpuso katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Oro transporto priemonių valdytojo civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Oro transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos sumažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Oro transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0790

    C0800

    C0810

    C0820

    C0830

    C0840

    Bruto oro transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas

    R2500

     

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – gaisras

     

    Gaisro katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Gaisro katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0850

    C0860

    C0870

    C0880

    Gaisras

    R2600

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – civilinė atsakomybė

     

    Uždirbtos įmokos per ateinančius 12 mėn.

    Didžiausia teikiama su civiline atsakomybe susijusios žalos atlyginimo riba

    Žalų skaičius

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0890

    C0900

    C0910

    C0920

    C0930

    C0940

    C0950

    Civilinė atsakomybė už profesinį aplaidumą

    R2700

     

     

     

     

     

     

     

    Darbdavių civilinė atsakomybė

    R2710

     

     

     

     

     

     

     

    Direktorių ir pareigūnų civilinė atsakomybė

    R2720

     

     

     

     

     

     

     

    Kita civilinė atsakomybė

    R2730

     

     

     

     

     

     

     

    Neproporcinis perdraudimas

    R2740

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R2750

     

     

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – civilinė atsakomybė

     

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0960

    C0970

    C0980

    Iš viso prieš diversifikaciją

    R2800

     

     

     

    Diversifikacija tarp draudimo apsaugos rūšių

    R2810

     

     

     

    ▼M1

    Iš viso po diversifikacijos

    R2820

     

     

     

    ▼B



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – kreditas ir laidavimas – didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymas

     

    Pozicija (individuali arba grupinė)

    Scenarijaus sukeltos žalos dalis

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymas

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymas

     

     

    C0990

    C1000

    C1010

    C1020

    C1030

    C1040

    1 didžiausia pozicija

    R2900

     

     

     

     

     

     

    2 didžiausia pozicija

    R2910

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R2920

     

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – kreditas ir laidavimas – recesijos rizika

     

    Uždirbtos įmokos per ateinančius 12 mėn.

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – recesijos rizika

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – recesijos rizika

     

     

    C1050

    C1060

    C1070

    C1080

    C1090

    Iš viso

    R3000

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – kreditas ir laidavimas

     

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C1100

    C1110

    C1120

    Iš viso prieš diversifikaciją

    R3100

     

     

     

    Diversifikacija tarp įvykių rūšių

    R3110

     

     

     

    ▼M1

    Iš viso po diversifikacijos

    R3120

     

     

     

    ▼B



    Kita ne gyvybės katastrofų rizika

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C1130

    C1140

    C1150

    C1160

    Jūrų, oro ir sausumos transportas, išskyrus jūrų ir oro transportą

    R3200

     

     

     

     

    Neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas, išskyrus jūrų ir oro transportą

    R3210

     

     

     

     

    Įvairūs finansiniai nuostoliai

    R3220

     

     

     

     

    Neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas, išskyrus bendrąją civilinę atsakomybę

    R3230

     

     

     

     

    Neproporcinis kredito ir laidavimo perdraudimas

    R3240

     

     

     

     

    Iš viso prieš diversifikaciją

    R3250

     

     

     

     

    ▼M1

    Diversifikacija tarp įsipareigojimų grupių

    R3260

     

     

     

     

    Iš viso po diversifikacijos

    R3270

     

     

     

     

    ▼B



     

     

    Mirtis dėl nelaimingo atsitikimo

    Nuolatinis neįgalumas

    ►M4   ◄

     

    Sveikatos katastrofų rizika – masiniai nelaimingi atsitikimai

     

    Draudėjų skaičius

    Bendra mokėtinų išmokų vertė

    Draudėjų skaičius

    Bendra mokėtinų išmokų vertė

    ►M4   ◄

    ►M4   ◄

    (tęsinys)

     

     

    C1170

    C1180

    C1190

    C1200

    ►M4   ◄

    ►M4   ◄

     

    Austrijos Respublika

    R3300

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R3310

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R3320

     

     

     

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R3330

     

     

     

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R3340

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R3350

     

     

     

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R3360

     

     

     

     

     

     

     

    Estijos Respublika

    R3370

     

     

     

     

     

     

     

    Suomijos Respublika

    R3380

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R3390

     

     

     

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R3400

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R3410

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R3420

     

     

     

     

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R3430

     

     

     

     

     

     

     

    Airija

    R3440

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R3450

     

     

     

     

     

     

     

    Latvijos Respublika

    R3460

     

     

     

     

     

     

     

    Lietuvos Respublika

    R3470

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R3480

     

     

     

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R3490

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R3500

     

     

     

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R3510

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R3520

     

     

     

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R3530

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R3540

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R3550

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R3560

     

     

     

     

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R3570

     

     

     

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R3580

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R3590

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R3600

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse prieš diversifikaciją

    R3610

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp šalių

    R3620

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse po diversifikacijos

    R3630

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    12 mėn. trunkantis neįgalumas

    Medicininis gydymas

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

     

    Sveikatos katastrofų rizika – masiniai nelaimingi atsitikimai

     

    Draudėjų skaičius

    Bendra mokėtinų išmokų vertė

    Draudėjų skaičius

    Bendra mokėtinų išmokų vertė

    (tęsinys)

     

     

    C1230

    C1240

    C1250

    C1260

    C1270

    C1280

     

    Austrijos Respublika

    R3300

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R3310

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R3320

     

     

     

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R3330

     

     

     

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R3340

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R3350

     

     

     

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R3360

     

     

     

     

     

     

     

    Estijos Respublika

    R3370

     

     

     

     

     

     

     

    Suomijos Respublika

    R3380

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R3390

     

     

     

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R3400

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R3410

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R3420

     

     

     

     

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R3430

     

     

     

     

     

     

     

    Airija

    R3440

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika; San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R3450

     

     

     

     

     

     

     

    Latvijos Respublika

    R3460

     

     

     

     

     

     

     

    Lietuvos Respublika

    R3470

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R3480

     

     

     

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R3490

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R3500

     

     

     

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R3510

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R3520

     

     

     

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R3530

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R3540

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R3550

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R3560

     

     

     

     

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R3570

     

     

     

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R3580

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R3590

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R3600

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse prieš diversifikaciją

    R3610

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp šalių

    R3620

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse po diversifikacijos

    R3630

     

     

     

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – masiniai nelaimingi atsitikimai

     

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C1290

    C1300

    Austrijos Respublika

    R3300

     

     

    Belgijos Karalystė

    R3310

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R3320

     

     

    Kroatijos Respublika

    R3330

     

     

    Kipro Respublika

    R3340

     

     

    Čekijos Respublika

    R3350

     

     

    Danijos Karalystė

    R3360

     

     

    Estijos Respublika

    R3370

     

     

    Suomijos Respublika

    R3380

     

     

    Prancūzijos Respublika; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R3390

     

     

    Graikijos Respublika

    R3400

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R3410

     

     

    Vengrijos Respublika

    R3420

     

     

    Islandijos Respublika

    R3430

     

     

    Airija

    R3440

     

     

    Italijos Respublika; San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R3450

     

     

    Latvijos Respublika

    R3460

     

     

    Lietuvos Respublika

    R3470

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R3480

     

     

    Maltos Respublika

    R3490

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R3500

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R3510

     

     

    Lenkijos Respublika

    R3520

     

     

    Portugalijos Respublika

    R3530

     

     

    Rumunija

    R3540

     

     

    Slovakijos Respublika

    R3550

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R3560

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R3570

     

     

    Švedijos Karalystė

    R3580

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R3590

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R3600

     

     

    Iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse prieš diversifikaciją

    R3610

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp šalių

    R3620

     

     

    Iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse po diversifikacijos

    R3630

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

     

    Didžiausia žinoma nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

    Mirtis dėl nelaimingo atsitikimo

    Nuolatinis neįgalumas

    ►M4   ◄

    12 mėn. trunkantis neįgalumas

    Medicininis gydymas

     

     

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    ►M4   ◄

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    (tęsinys)

     

     

    C1310

    C1320

    C1330

    ►M4   ◄

    C1350

    C1360

     

    Austrijos Respublika

    R3700

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R3710

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R3720

     

     

     

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R3730

     

     

     

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R3740

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R3750

     

     

     

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R3760

     

     

     

     

     

     

     

    Estijos Respublika

    R3770

     

     

     

     

     

     

     

    Suomijos Respublika

    R3780

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika

    R3790

     

     

     

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R3800

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R3810

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R3820

     

     

     

     

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R3830

     

     

     

     

     

     

     

    Airija

    R3840

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika

    R3850

     

     

     

     

     

     

     

    Latvijos Respublika

    R3860

     

     

     

     

     

     

     

    Lietuvos Respublika

    R3870

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R3880

     

     

     

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R3890

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R3900

     

     

     

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R3910

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R3920

     

     

     

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R3930

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R3940

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R3950

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R3960

     

     

     

     

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R3970

     

     

     

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R3980

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R3990

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R4000

     

     

     

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

     

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C1370

    C1380

    C1390

    C1400

    Austrijos Respublika

    R3700

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R3710

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R3720

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R3730

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R3740

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R3750

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R3760

     

     

     

     

    Estijos Respublika

    R3770

     

     

     

     

    Suomijos Respublika

    R3780

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika

    R3790

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R3800

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R3810

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R3820

     

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R3830

     

     

     

     

    Airija

    R3840

     

     

     

     

    Italijos Respublika

    R3850

     

     

     

     

    Latvijos Respublika

    R3860

     

     

     

     

    Lietuvos Respublika

    R3870

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R3880

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R3890

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R3900

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R3910

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R3920

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R3930

     

     

     

     

    Rumunija

    R3940

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R3950

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R3960

     

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R3970

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R3980

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R3990

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R4000

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

     

    Didžiausia žinoma nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

    Mirtis dėl nelaimingo atsitikimo

    Nuolatinis neįgalumas

    ►M4   ◄

    12 mėn. trunkantis neįgalumas

    Medicininis gydymas

     

     

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    ►M4   ◄

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    (tęsinys)

     

     

    C1310

    C1320

    C1330

    ►M4   ◄

    C1350

    C1360

     

    Kitos šalys, į kurias turi būti atsižvelgta nelaimingų atsitikimų koncentracijos atveju

     

     

     

     

     

     

     

     

    C1410

     

     

     

     

     

     

     

     

    1 šalis

    R4010

     

     

     

     

     

     

     

    …

     

     

     

     

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

     

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C1370

    C1380

    C1390

    C1400

    Kitos šalys, į kurias turi būti atsižvelgta nelaimingų atsitikimų koncentracijos atveju

     

     

     

     

     

    C1410

     

     

     

     

     

    1 šalis

    R4010

     

     

     

     

    …

     

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

     

    Didžiausia žinoma nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

    Mirtis dėl nelaimingo atsitikimo

    Nuolatinis neįgalumas

    ►M4   ◄

    12 mėn. trunkantis neįgalumas

    Medicininis gydymas

     

     

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    ►M4   ◄

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    (tęsinys)

     

     

    C1310

    C1320

    C1330

    ►M4   ◄

    C1350

    C1360

     

    Bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse prieš diversifikaciją

    R4020

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp šalių

    R4030

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse po diversifikacijos

    R4040

     

     

     

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

     

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

     

    C1370

    C1380

    C1390

    C1400

    Bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse prieš diversifikaciją

    R4020

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp šalių

    R4030

     

     

     

     

    Bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse po diversifikacijos

    R4040

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – pandemija

     

    Pajamų apsauga

    Medicininės išlaidos

     

    Apdraustųjų skaičius

    Bendra pandemijos pozicija

    Apdraustų asmenų skaičius

    Hospitalizavimo sąnaudos vienetui

    Hospitalizuotų apdraustų asmenų dalis

    Medicinos praktikos sąnaudos vienetui

    (tęsinys)

     

     

    C1420

    C1430

    C1440

    C1450

    C1460

    C1470

     

    Austrijos Respublika

    R4100

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R4110

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R4120

     

     

     

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R4130

     

     

     

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R4140

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R4150

     

     

     

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R4160

     

     

     

     

     

     

     

    Estijos Respublika

    R4170

     

     

     

     

     

     

     

    Suomijos Respublika

    R4180

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika

    R4190

     

     

     

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R4200

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R4210

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R4220

     

     

     

     

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R4230

     

     

     

     

     

     

     

    Airija

    R4240

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika

    R4250

     

     

     

     

     

     

     

    Latvijos Respublika

    R4260

     

     

     

     

     

     

     

    Lietuvos Respublika

    R4270

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R4280

     

     

     

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R4290

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R4300

     

     

     

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R4310

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R4320

     

     

     

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R4330

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R4340

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R4350

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R4360

     

     

     

     

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R4370

     

     

     

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R4380

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R4390

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R4400

     

     

     

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – pandemija

     

    Medicininės išlaidos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Apdraustų asmenų, kuriuos konsultavo medicinos praktikas, dalis

    Oficialios medicininės priežiūros neprašiusių asmenų žalos vieneto sąnaudos

    Apdraustų asmenų, neprašiusių oficialios medicininės priežiūros, dalis

     

     

    C1480

    C1490

    C1500

    C1510

    C1520

    C1530

    C1540

    Austrijos Respublika

    R4100

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R4110

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R4120

     

     

     

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R4130

     

     

     

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R4140

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R4150

     

     

     

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R4160

     

     

     

     

     

     

     

    Estijos Respublika

    R4170

     

     

     

     

     

     

     

    Suomijos Respublika

    R4180

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika

    R4190

     

     

     

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R4200

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R4210

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R4220

     

     

     

     

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R4230

     

     

     

     

     

     

     

    Airija

    R4240

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika

    R4250

     

     

     

     

     

     

     

    Latvijos Respublika

    R4260

     

     

     

     

     

     

     

    Lietuvos Respublika

    R4270

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R4280

     

     

     

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R4290

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R4300

     

     

     

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R4310

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R4320

     

     

     

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R4330

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R4340

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R4350

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R4360

     

     

     

     

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R4370

     

     

     

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R4380

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R4390

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R4400

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Pajamų apsauga

    Medicininės išlaidos

     

    Sveikatos katastrofų rizika – pandemija

     

    Apdraustųjų skaičius

    Bendra pandemijos pozicija

    Apdraustų asmenų skaičius

    Hospitalizavimo sąnaudos vienetui

    Hospitalizuotų apdraustų asmenų dalis

    Medicinos praktikos sąnaudos vienetui

    (tęsinys)

     

     

    C1420

    C1430

    C1440

    C1450

    C1460

    C1470

     

    Kitos šalys, į kurias turi būti atsižvelgta pandemijos atveju

     

     

     

     

     

     

     

     

    C1550

     

     

     

     

     

     

     

     

    1 šalis

    R4410

     

     

     

     

     

     

     

    …

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra pandemijos rizika visose šalyse

    R4420

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Medicininės išlaidos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Sveikatos katastrofų rizika – pandemija

     

    Apdraustų asmenų, kuriuos konsultavo medicinos praktikas, dalis

    Oficialios medicininės priežiūros neprašiusių asmenų žalos vieneto sąnaudos

    Apdraustų asmenų, neprašiusių oficialios medicininės priežiūros, dalis

     

     

    C1480

    C1490

    C1500

    C1510

    C1520

    C1530

    C1540

    Kitos šalys, į kurias turi būti atsižvelgta pandemijos atveju

     

     

     

     

     

     

     

     

    C1550

     

     

     

     

     

     

     

     

    1 šalis

    R4410

     

     

     

     

     

     

     

    …

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra pandemijos rizika visose šalyse

    R4420

     

     

     

     

     

     

     

    SR.27.01.01

    Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės ir sveikatos katastrofų rizika



    ▼M1 —————

    ▼B

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Z0020

     

    Fondo / portfelio numeris

    Z0030

     

    ▼M4



    Taikomi supaprastinimai

     

     

    Taikomi supaprastinimai

     

     

    C0001

    Taikomi supaprastinimai – gaisro rizika

    R0001

     

    Taikomi supaprastinimai – gaivalinių katastrofų rizika

    R0002

     

    ▼B



    Ne gyvybės ir sveikatos katastrofų rizika – suvestinė

     

    SCR prieš rizikos mažinimą

    Bendras rizikos mažinimas

    SCR po rizikos mažinimo

     

     

    C0010

    C0020

    C0030

    Ne gyvybės katastrofų rizika – suvestinė

     

     

     

     

    Gaivalinių katastrofų rizika

    R0010

     

     

     

    Vėtra

    R0020

     

     

     

    Žemės drebėjimas

    R0030

     

     

     

    Potvynis

    R0040

     

     

     

    Kruša

    R0050

     

     

     

    Smegduobės

    R0060

     

     

     

    Diversifikacija tarp pavojų

    R0070

     

     

     

    Neproporcinio turto perdraudimo katastrofų rizika

    R0080

     

     

     

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika

    R0090

     

     

     

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinė atsakomybė

    R0100

     

     

     

    Jūrų transportas

    R0110

     

     

     

    Oro transportas

    R0120

     

     

     

    Gaisras

    R0130

     

     

     

    Civilinė atsakomybė

    R0140

     

     

     

    Kreditas ir laidavimas

    R0150

     

     

     

    Diversifikacija tarp pavojų

    R0160

     

     

     

    Kita ne gyvybės katastrofų rizika

    R0170

     

     

     

    Diversifikacija tarp pavojų

    R0180

     

     

     

    Bendra ne gyvybės katastrofų rizika prieš diversifikaciją

    R0190

     

     

     

    Diversifikacija tarp submodulių

    R0200

     

     

     

    Bendra ne gyvybės katastrofų rizika po diversifikacijos

    R0210

     

     

     

    Sveikatos katastrofų rizika – suvestinė

     

     

     

     

    Sveikatos katastrofų rizika

    R0300

     

     

     

    Masiniai nelaimingi atsitikimai

    R0310

     

     

     

    Nelaimingų atsitikimų koncentracija

    R0320

     

     

     

    Pandemija

    R0330

     

     

     

    Diversifikacija tarp submodulių

    R0340

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – vėtra

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    A arba B scenarijus

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    (tęsinys)

     

     

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

     

    Austrijos Respublika

    R0400

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R0410

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R0420

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R0430

     

     

     

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R0440

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    Slovėnijos Respublika

    R0441

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R0450

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R0460

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    Vengrijos Respublika

    R0461

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B

    Islandijos Respublika

    R0470

     

     

     

     

     

     

     

    Airija

    R0480

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R0490

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R0500

     

     

     

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R0510

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R0520

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    Suomijos Respublika

    R0521

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B

    Ispanijos Karalystė

    R0530

     

     

     

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R0540

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R0550

     

     

     

     

     

     

     

    Gvadelupa

    R0560

     

     

     

     

     

     

     

    Martinika

    R0570

     

     

     

     

     

     

     

    Sen Marteno Bendrija

    R0580

     

     

     

     

     

     

     

    Reunjonas

    R0590

     

     

     

     

     

     

     

    ►M1  Bendra vėtros rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R0600

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R0610

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Europa

    R0620

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Europa

    R0630

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Europa

    R0640

     

     

     

     

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R0650

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Azija

    R0660

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R0670

     

     

     

     

     

     

     

    Okeanija

    R0680

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R0690

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Afrika

    R0700

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R0710

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – vėtra

     

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0100

    C0110

    C0120

    Austrijos Respublika

    R0400

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R0410

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R0420

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R0430

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R0440

     

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R0450

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R0460

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R0470

     

     

     

    Airija

    R0480

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R0490

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R0500

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R0510

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R0520

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R0530

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R0540

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R0550

     

     

     

    Gvadelupa

    R0560

     

     

     

    Martinika

    R0570

     

     

     

    Sen Marteno Bendrija

    R0580

     

     

     

    Reunjonas

    R0590

     

     

     

    ►M1  Bendra vėtros rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R0600

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R0610

     

     

     

    Vakarų Europa

    R0620

     

     

     

    Rytų Europa

    R0630

     

     

     

    Pietų Europa

    R0640

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R0650

     

     

     

    Rytų Azija

    R0660

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R0670

     

     

     

    Okeanija

    R0680

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R0690

     

     

     

    Pietų Afrika

    R0700

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R0710

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – vėtra

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    A arba B scenarijus

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    (tęsinys)

     

     

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

     

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R0720

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R0730

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R0740

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0750

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0760

     

     

     

     

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0770

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0780

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra vėtros rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R0790

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra vėtros rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R0800

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R0810

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra vėtros rizika po diversifikacijos

    R0820

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – vėtra

     

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0100

    C0110

    C0120

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R0720

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R0730

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R0740

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0750

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0760

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0770

     

     

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R0780

     

     

     

    Bendra vėtros rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R0790

     

     

     

    Bendra vėtros rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R0800

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R0810

     

     

     

    Bendra vėtros rizika po diversifikacijos

    R0820

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – žemės drebėjimas

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    (tęsinys)

     

     

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

     

    Austrijos Respublika

    R0830

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R0840

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R0850

     

     

     

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R0860

     

     

     

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R0870

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R0880

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R0890

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R0900

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R0910

     

     

     

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R0920

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R0930

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R0940

     

     

     

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R0950

     

     

     

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R0960

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R0970

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R0980

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R0990

     

     

     

     

     

     

     

    Gvadelupa

    R1000

     

     

     

     

     

     

     

    Martinika

    R1010

     

     

     

     

     

     

     

    Sen Marteno Bendrija

    R1020

     

     

     

     

     

     

     

    ►M1  Bendra žemės drebėjimo rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R1030

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R1040

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Europa

    R1050

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Europa

    R1060

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Europa

    R1070

     

     

     

     

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R1080

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Azija

    R1090

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R1100

     

     

     

     

     

     

     

    Okeanija

    R1110

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R1120

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Afrika

    R1130

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R1140

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – žemės drebėjimas

     

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0190

    C0200

    Austrijos Respublika

    R0830

     

     

    Belgijos Karalystė

    R0840

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R0850

     

     

    Kroatijos Respublika

    R0860

     

     

    Kipro Respublika

    R0870

     

     

    Čekijos Respublika

    R0880

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R0890

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R0900

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R0910

     

     

    Graikijos Respublika

    R0920

     

     

    Vengrijos Respublika

    R0930

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R0940

     

     

    Maltos Respublika

    R0950

     

     

    Portugalijos Respublika

    R0960

     

     

    Rumunija

    R0970

     

     

    Slovakijos Respublika

    R0980

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R0990

     

     

    Gvadelupa

    R1000

     

     

    Martinika

    R1010

     

     

    Sen Marteno Bendrija

    R1020

     

     

    ►M1  Bendra žemės drebėjimo rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R1030

     

     

    Šiaurės Europa

    R1040

     

     

    Vakarų Europa

    R1050

     

     

    Rytų Europa

    R1060

     

     

    Pietų Europa

    R1070

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R1080

     

     

    Rytų Azija

    R1090

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R1100

     

     

    Okeanija

    R1110

     

     

    Šiaurės Afrika

    R1120

     

     

    Pietų Afrika

    R1130

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R1140

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – žemės drebėjimas

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    (tęsinys)

     

     

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

     

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R1150

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R1160

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R1170

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1180

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1190

     

     

     

     

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1200

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1210

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra žemės drebėjimo rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R1220

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra žemės drebėjimo rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R1230

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R1240

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra žemės drebėjimo rizika po diversifikacijos

    R1250

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – žemės drebėjimas

     

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0190

    C0200

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R1150

     

     

    Pietryčių Amerika

    R1160

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R1170

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1180

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1190

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1200

     

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1210

     

     

    Bendra žemės drebėjimo rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R1220

     

     

    Bendra žemės drebėjimo rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R1230

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R1240

     

     

    Bendra žemės drebėjimo rizika po diversifikacijos

    R1250

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – potvynis

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    A arba B scenarijus

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    (tęsinys)

     

     

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

     

    Austrijos Respublika

    R1260

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R1270

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R1280

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R1290

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R1300

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R1310

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R1320

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R1330

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R1340

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R1350

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R1360

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R1370

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R1380

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R1390

     

     

     

     

     

     

     

    ►M1  Bendra potvynio rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R1400

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R1410

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Europa

    R1420

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Europa

    R1430

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Europa

    R1440

     

     

     

     

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R1450

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Azija

    R1460

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R1470

     

     

     

     

     

     

     

    Okeanija

    R1480

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R1490

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Afrika

    R1500

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R1510

     

     

     

     

     

     

     

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R1520

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R1530

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R1540

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1550

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1560

     

     

     

     

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1570

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – potvynis

     

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0270

    C0280

    C0290

    Austrijos Respublika

    R1260

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R1270

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R1280

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R1290

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R1300

     

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R1310

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R1320

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R1330

     

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R1340

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R1350

     

     

     

    Rumunija

    R1360

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R1370

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R1380

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R1390

     

     

     

    ►M1  Bendra potvynio rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R1400

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R1410

     

     

     

    Vakarų Europa

    R1420

     

     

     

    Rytų Europa

    R1430

     

     

     

    Pietų Europa

    R1440

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R1450

     

     

     

    Rytų Azija

    R1460

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R1470

     

     

     

    Okeanija

    R1480

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R1490

     

     

     

    Pietų Afrika

    R1500

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R1510

     

     

     

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R1520

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R1530

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R1540

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1550

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1560

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1570

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – potvynis

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    A arba B scenarijus

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    (tęsinys)

     

     

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1580

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra potvynio rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R1590

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra potvynio rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R1600

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R1610

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra potvynio rizika po diversifikacijos

    R1620

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – potvynis

     

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0270

    C0280

    C0290

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1580

     

     

     

    Bendra potvynio rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R1590

     

     

     

    Bendra potvynio rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R1600

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R1610

     

     

     

    Bendra potvynio rizika po diversifikacijos

    R1620

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – kruša

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    A arba B scenarijus

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    (tęsinys)

     

     

    C0300

    C0310

    C0320

    C0330

    C0340

    C0350

     

    Austrijos Respublika

    R1630

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R1640

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    Čekijos Respublika

    R01641

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R1650

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R1660

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R1670

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R1680

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R1690

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R1700

     

     

     

     

     

     

     

    ▼M4

    Slovėnijos Respublika

    R01701

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B

    Ispanijos Karalystė

    R1710

     

     

     

     

     

     

     

    ►M1  Bendra krušos rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R1720

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R1730

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Europa

    R1740

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Europa

    R1750

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Europa

    R1760

     

     

     

     

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R1770

     

     

     

     

     

     

     

    Rytų Azija

    R1780

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R1790

     

     

     

     

     

     

     

    Okeanija

    R1800

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R1810

     

     

     

     

     

     

     

    Pietų Afrika

    R1820

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R1830

     

     

     

     

     

     

     

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R1840

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R1850

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R1860

     

     

     

     

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1870

     

     

     

     

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1880

     

     

     

     

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1890

     

     

     

     

     

     

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1900

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra krušos rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R1910

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra krušos rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R1920

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R1930

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra krušos rizika po diversifikacijos

    R1940

     

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – kruša

     

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0360

    C0370

    C0380

    Austrijos Respublika

    R1630

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R1640

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija; Lichtenšteino Kunigaikštystė

    R1650

     

     

     

    Prancūzijos Respublika [išskyrus Gvadelupą, Martiniką, Sen Marteno Bendriją ir Reunjoną]; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R1660

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R1670

     

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R1680

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R1690

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R1700

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R1710

     

     

     

    ►M1  Bendra krušos rizika konkrečiuose regionuose prieš diversifikaciją  ◄

    R1720

     

     

     

    Šiaurės Europa

    R1730

     

     

     

    Vakarų Europa

    R1740

     

     

     

    Rytų Europa

    R1750

     

     

     

    Pietų Europa

    R1760

     

     

     

    Centrinė ir Vakarų Azija

    R1770

     

     

     

    Rytų Azija

    R1780

     

     

     

    Pietų ir Pietryčių Azija

    R1790

     

     

     

    Okeanija

    R1800

     

     

     

    Šiaurės Afrika

    R1810

     

     

     

    Pietų Afrika

    R1820

     

     

     

    Šiaurės Amerika, išskyrus Jungtines Amerikos Valstijas

    R1830

     

     

     

    Karibų regionas ir Centrinė Amerika

    R1840

     

     

     

    Pietryčių Amerika

    R1850

     

     

     

    Šiaurės, Pietų ir Vakarų Amerika

    R1860

     

     

     

    Šiaurės Rytų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1870

     

     

     

    Pietryčių Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1880

     

     

     

    Vidurio Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1890

     

     

     

    Vakarų Jungtinės Amerikos Valstijos

    R1900

     

     

     

    Bendra krušos rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    R1910

     

     

     

    Bendra krušos rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    R1920

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp regionų

    R1930

     

     

     

    Bendra krušos rizika po diversifikacijos

    R1940

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – smegduobės

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Pozicija

    Nurodytas bruto nuostolis

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

     

     

    C0390

    C0400

    C0410

    C0420

    C0430

    C0440

    Bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    R1950

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp zonų

    R1960

     

     

     

     

     

     

    Bendra smegduobių rizika po diversifikacijos

    R1970

     

     

     

     

     

     



    Gaivalinių katastrofų rizika – smegduobės

     

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0450

    C0460

    Bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    R1950

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp zonų

    R1960

     

     

    Bendra smegduobių rizika po diversifikacijos

    R1970

     

     



    Katastrofų rizika – neproporcinis turto perdraudimas

     

    Uždirbtinų įmokų įvertis

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0470

    C0480

    C0490

    C0500

    C0510

    Neproporcinis turto perdraudimas

    R2000

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

     

    Transporto priemonių, kurių draudimo liudijimų riba yra didesnė negu 24 000 000 EUR, skaičius

    Transporto priemonių, kurių draudimo liudijimų riba yra lygi 24 000 000 EUR arba mažesnė, skaičius

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0520

    C0530

    C0540

    C0550

    C0560

    C0570

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinė atsakomybė

    R2100

     

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų tanklaivių susidūrimas

     

    Jūrų tanklaivio t korpuso draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimo dalis prieš rizikos mažinimą

    Jūrų tanklaivio t jūrų transporto priemonės valdytojų civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimo dalis prieš rizikos mažinimą

    Su tanklaivio t susijusios taršos nafta padarytos žalos draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimo dalis prieš rizikos mažinimą

    Jūrų tanklaivių susidūrimo draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    (tęsinys)

     

     

    C0580

    C0590

    C0600

    C0610

    C0620

    C0630

     

    Jūrų tanklaivių susidūrimas

    R2200

     

     

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų tanklaivių susidūrimas

     

    Jūrų tanklaivių susidūrimo draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Laivo pavadinimas

     

     

    C0640

    C0650

    Jūrų tanklaivių susidūrimas

    R2200

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų platformos sprogimas

     

    Žalos turtui katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Nuolaužų pašalinimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Gamybos pajamų netekimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Gręžinio užsandarinimo arba gręžinio padarymo saugiu katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Civilinės atsakomybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Jūrų platformos sprogimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    (tęsinys)

     

     

    C0660

    C0670

    C0680

    C0690

    C0700

    C0710

     

    Jūrų platformos sprogimas

    R2300

     

     

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų platformos sprogimas

     

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Jūrų platformos sprogimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Platformos pavadinimas

     

     

    C0720

    C0730

    C0740

    C0750

    Jūrų platformos sprogimas

    R2300

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų transportas

     

    Jūrų transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas

    Jūrų transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0760

    C0770

    C0780

    Iš viso prieš diversifikaciją

    R2400

     

     

     

    Diversifikacija tarp įvykių rūšių

    R2410

     

     

     

    ▼M1

    Iš viso po diversifikacijos

    R2420

     

     

     

    ▼M4



    Laivų skaičius

     

     

    Skaičius

     

     

    C0781

    Laivų, kurių vertė nesiekia 250 000 EUR ribos, skaičius

    R2421

     

    ▼B



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – oro transportas

     

    Orlaivio korpuso katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Oro transporto priemonių valdytojo civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Oro transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos sumažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Oro transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0790

    C0800

    C0810

    C0820

    C0830

    C0840

    Bruto oro transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas

    R2500

     

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – gaisras

     

    Gaisro katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Gaisro katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0850

    C0860

    C0870

    C0880

    Gaisras

    R2600

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – civilinė atsakomybė

     

    Uždirbtos įmokos per ateinančius 12 mėn.

    Didžiausia teikiama su civiline atsakomybe susijusios žalos atlyginimo riba

    Žalų skaičius

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0890

    C0900

    C0910

    C0920

    C0930

    C0940

    C0950

    Civilinė atsakomybė už profesinį aplaidumą

    R2700

     

     

     

     

     

     

     

    Darbdavių civilinė atsakomybė

    R2710

     

     

     

     

     

     

     

    Direktorių ir pareigūnų civilinė atsakomybė

    R2720

     

     

     

     

     

     

     

    Kita civilinė atsakomybė

    R2730

     

     

     

     

     

     

     

    Neproporcinis perdraudimas

    R2740

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R2750

     

     

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – civilinė atsakomybė

     

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C0960

    C0970

    C0980

    Iš viso prieš diversifikaciją

    R2800

     

     

     

    Diversifikacija tarp draudimo apsaugos rūšių

    R2810

     

     

     

    ▼M1

    Iš viso po diversifikacijos

    R2820

     

     

     

    ▼B



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – kreditas ir laidavimas – didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymas

     

    Pozicija (individuali arba grupinė)

    Scenarijaus sukeltos žalos dalis

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymas

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymas

     

     

    C0990

    C1000

    C1010

    C1020

    C1030

    C1040

    1 didžiausia pozicija

    R2900

     

     

     

     

     

     

    2 didžiausia pozicija

    R2910

     

     

     

     

     

     

    Iš viso

    R2920

     

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – kreditas ir laidavimas – recesijos rizika

     

    Uždirbtos įmokos per ateinančius 12 mėn.

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – recesijos rizika

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – recesijos rizika

     

     

    C1050

    C1060

    C1070

    C1080

    C1090

    Iš viso

    R3000

     

     

     

     

     



    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – kreditas ir laidavimas

     

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C1100

    C1110

    C1120

    Iš viso prieš diversifikaciją

    R3100

     

     

     

    Diversifikacija tarp įvykių rūšių

    R3110

     

     

     

    ▼M1

    Iš viso po diversifikacijos

    R3120

     

     

     

    ▼B



    Kita ne gyvybės katastrofų rizika

     

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C1130

    C1140

    C1150

    C1160

    Jūrų, oro ir sausumos transportas, išskyrus jūrų ir oro transportą

    R3200

     

     

     

     

    Neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas, išskyrus jūrų ir oro transportą

    R3210

     

     

     

     

    Įvairūs finansiniai nuostoliai

    R3220

     

     

     

     

    Neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas, išskyrus bendrąją civilinę atsakomybę

    R3230

     

     

     

     

    Neproporcinis kredito ir laidavimo perdraudimas

    R3240

     

     

     

     

    Iš viso prieš diversifikaciją

    R3250

     

     

     

     

    ▼M1

    Diversifikacija tarp įsipareigojimų grupių

    R3260

     

     

     

     

    Iš viso po diversifikacijos

    R3270

     

     

     

     

    ▼B



     

     

    Mirtis dėl nelaimingo atsitikimo

    Nuolatinis neįgalumas

    ►M4   ◄

     

    Sveikatos katastrofų rizika – masiniai nelaimingi atsitikimai

     

    Draudėjų skaičius

    Bendra mokėtinų išmokų vertė

    Draudėjų skaičius

    Bendra mokėtinų išmokų vertė

    ►M4   ◄

    ►M4   ◄

    (tęsinys)

     

     

    C1170

    C1180

    C1190

    C1200

    ►M4   ◄

    ►M4   ◄

     

    Austrijos Respublika

    R3300

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R3310

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R3320

     

     

     

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R3330

     

     

     

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R3340

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R3350

     

     

     

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R3360

     

     

     

     

     

     

     

    Estijos Respublika

    R3370

     

     

     

     

     

     

     

    Suomijos Respublika

    R3380

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R3390

     

     

     

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R3400

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R3410

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R3420

     

     

     

     

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R3430

     

     

     

     

     

     

     

    Airija

    R3440

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R3450

     

     

     

     

     

     

     

    Latvijos Respublika

    R3460

     

     

     

     

     

     

     

    Lietuvos Respublika

    R3470

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R3480

     

     

     

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R3490

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R3500

     

     

     

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R3510

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R3520

     

     

     

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R3530

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R3540

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R3550

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R3560

     

     

     

     

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R3570

     

     

     

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R3580

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R3590

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R3600

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse prieš diversifikaciją

    R3610

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp šalių

    R3620

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse po diversifikacijos

    R3630

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    12 mėn. trunkantis neįgalumas

    Medicininis gydymas

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

     

    Sveikatos katastrofų rizika – masiniai nelaimingi atsitikimai

     

    Draudėjų skaičius

    Bendra mokėtinų išmokų vertė

    Draudėjų skaičius

    Bendra mokėtinų išmokų vertė

    (tęsinys)

     

     

    C1230

    C1240

    C1250

    C1260

    C1270

    C1280

     

    Austrijos Respublika

    R3300

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R3310

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R3320

     

     

     

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R3330

     

     

     

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R3340

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R3350

     

     

     

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R3360

     

     

     

     

     

     

     

    Estijos Respublika

    R3370

     

     

     

     

     

     

     

    Suomijos Respublika

    R3380

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R3390

     

     

     

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R3400

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R3410

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R3420

     

     

     

     

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R3430

     

     

     

     

     

     

     

    Airija

    R3440

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika; San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R3450

     

     

     

     

     

     

     

    Latvijos Respublika

    R3460

     

     

     

     

     

     

     

    Lietuvos Respublika

    R3470

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R3480

     

     

     

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R3490

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R3500

     

     

     

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R3510

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R3520

     

     

     

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R3530

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R3540

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R3550

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R3560

     

     

     

     

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R3570

     

     

     

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R3580

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R3590

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R3600

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse prieš diversifikaciją

    R3610

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp šalių

    R3620

     

     

     

     

     

     

     

    Iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse po diversifikacijos

    R3630

     

     

     

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – masiniai nelaimingi atsitikimai

     

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C1290

    C1300

    Austrijos Respublika

    R3300

     

     

    Belgijos Karalystė

    R3310

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R3320

     

     

    Kroatijos Respublika

    R3330

     

     

    Kipro Respublika

    R3340

     

     

    Čekijos Respublika

    R3350

     

     

    Danijos Karalystė

    R3360

     

     

    Estijos Respublika

    R3370

     

     

    Suomijos Respublika

    R3380

     

     

    Prancūzijos Respublika; Monako Kunigaikštystė; Andoros Kunigaikštystė

    R3390

     

     

    Graikijos Respublika

    R3400

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R3410

     

     

    Vengrijos Respublika

    R3420

     

     

    Islandijos Respublika

    R3430

     

     

    Airija

    R3440

     

     

    Italijos Respublika; San Marino Respublika; Vatikano Miesto Valstybė

    R3450

     

     

    Latvijos Respublika

    R3460

     

     

    Lietuvos Respublika

    R3470

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R3480

     

     

    Maltos Respublika

    R3490

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R3500

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R3510

     

     

    Lenkijos Respublika

    R3520

     

     

    Portugalijos Respublika

    R3530

     

     

    Rumunija

    R3540

     

     

    Slovakijos Respublika

    R3550

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R3560

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R3570

     

     

    Švedijos Karalystė

    R3580

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R3590

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R3600

     

     

    Iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse prieš diversifikaciją

    R3610

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp šalių

    R3620

     

     

    Iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse po diversifikacijos

    R3630

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

     

    Didžiausia žinoma nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

    Mirtis dėl nelaimingo atsitikimo

    Nuolatinis neįgalumas

    ►M4   ◄

    12 mėn. trunkantis neįgalumas

    Medicininis gydymas

     

     

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    ►M4   ◄

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    (tęsinys)

     

     

    C1310

    C1320

    C1330

    ►M4   ◄

    C1350

    C1360

     

    Austrijos Respublika

    R3700

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R3710

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R3720

     

     

     

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R3730

     

     

     

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R3740

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R3750

     

     

     

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R3760

     

     

     

     

     

     

     

    Estijos Respublika

    R3770

     

     

     

     

     

     

     

    Suomijos Respublika

    R3780

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika

    R3790

     

     

     

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R3800

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R3810

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R3820

     

     

     

     

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R3830

     

     

     

     

     

     

     

    Airija

    R3840

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika

    R3850

     

     

     

     

     

     

     

    Latvijos Respublika

    R3860

     

     

     

     

     

     

     

    Lietuvos Respublika

    R3870

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R3880

     

     

     

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R3890

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R3900

     

     

     

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R3910

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R3920

     

     

     

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R3930

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R3940

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R3950

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R3960

     

     

     

     

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R3970

     

     

     

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R3980

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R3990

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R4000

     

     

     

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

     

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C1370

    C1380

    C1390

    C1400

    Austrijos Respublika

    R3700

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R3710

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R3720

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R3730

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R3740

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R3750

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R3760

     

     

     

     

    Estijos Respublika

    R3770

     

     

     

     

    Suomijos Respublika

    R3780

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika

    R3790

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R3800

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R3810

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R3820

     

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R3830

     

     

     

     

    Airija

    R3840

     

     

     

     

    Italijos Respublika

    R3850

     

     

     

     

    Latvijos Respublika

    R3860

     

     

     

     

    Lietuvos Respublika

    R3870

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R3880

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R3890

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R3900

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R3910

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R3920

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R3930

     

     

     

     

    Rumunija

    R3940

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R3950

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R3960

     

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R3970

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R3980

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R3990

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R4000

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

     

    Didžiausia žinoma nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

    Mirtis dėl nelaimingo atsitikimo

    Nuolatinis neįgalumas

    ►M4   ◄

    12 mėn. trunkantis neįgalumas

    Medicininis gydymas

     

     

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    ►M4   ◄

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    (tęsinys)

     

     

    C1310

    C1320

    C1330

    ►M4   ◄

    C1350

    C1360

     

    Kitos šalys, į kurias turi būti atsižvelgta nelaimingų atsitikimų koncentracijos atveju

     

     

     

     

     

     

     

     

    C1410

     

     

     

     

     

     

     

     

    1 šalis

    R4010

     

     

     

     

     

     

     

    …

     

     

     

     

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

     

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

    C1370

    C1380

    C1390

    C1400

    Kitos šalys, į kurias turi būti atsižvelgta nelaimingų atsitikimų koncentracijos atveju

     

     

     

     

     

    C1410

     

     

     

     

     

    1 šalis

    R4010

     

     

     

     

    …

     

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

     

    Didžiausia žinoma nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

    Mirtis dėl nelaimingo atsitikimo

    Nuolatinis neįgalumas

    ►M4   ◄

    12 mėn. trunkantis neįgalumas

    Medicininis gydymas

     

     

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    ►M4   ◄

    Vidutinė draudimo suma

    Vidutinė draudimo suma

    (tęsinys)

     

     

    C1310

    C1320

    C1330

    ►M4   ◄

    C1350

    C1360

     

    Bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse prieš diversifikaciją

    R4020

     

     

     

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp šalių

    R4030

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse po diversifikacijos

    R4040

     

     

     

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija

     

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

     

     

     

    C1370

    C1380

    C1390

    C1400

    Bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse prieš diversifikaciją

    R4020

     

     

     

     

    Diversifikacijos efektas tarp šalių

    R4030

     

     

     

     

    Bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse po diversifikacijos

    R4040

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – pandemija

     

    Pajamų apsauga

    Medicininės išlaidos

     

    Apdraustųjų skaičius

    Bendra pandemijos pozicija

    Apdraustų asmenų skaičius

    Hospitalizavimo sąnaudos vienetui

    Hospitalizuotų apdraustų asmenų dalis

    Medicinos praktikos sąnaudos vienetui

    (tęsinys)

     

     

    C1420

    C1430

    C1440

    C1450

    C1460

    C1470

     

    Austrijos Respublika

    R4100

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R4110

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R4120

     

     

     

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R4130

     

     

     

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R4140

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R4150

     

     

     

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R4160

     

     

     

     

     

     

     

    Estijos Respublika

    R4170

     

     

     

     

     

     

     

    Suomijos Respublika

    R4180

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika

    R4190

     

     

     

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R4200

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R4210

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R4220

     

     

     

     

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R4230

     

     

     

     

     

     

     

    Airija

    R4240

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika

    R4250

     

     

     

     

     

     

     

    Latvijos Respublika

    R4260

     

     

     

     

     

     

     

    Lietuvos Respublika

    R4270

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R4280

     

     

     

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R4290

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R4300

     

     

     

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R4310

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R4320

     

     

     

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R4330

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R4340

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R4350

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R4360

     

     

     

     

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R4370

     

     

     

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R4380

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R4390

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R4400

     

     

     

     

     

     

     



    Sveikatos katastrofų rizika – pandemija

     

    Medicininės išlaidos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Apdraustų asmenų, kuriuos konsultavo medicinos praktikas, dalis

    Oficialios medicininės priežiūros neprašiusių asmenų žalos vieneto sąnaudos

    Apdraustų asmenų, neprašiusių oficialios medicininės priežiūros, dalis

     

     

    C1480

    C1490

    C1500

    C1510

    C1520

    C1530

    C1540

    Austrijos Respublika

    R4100

     

     

     

     

     

     

     

    Belgijos Karalystė

    R4110

     

     

     

     

     

     

     

    Bulgarijos Respublika

    R4120

     

     

     

     

     

     

     

    Kroatijos Respublika

    R4130

     

     

     

     

     

     

     

    Kipro Respublika

    R4140

     

     

     

     

     

     

     

    Čekijos Respublika

    R4150

     

     

     

     

     

     

     

    Danijos Karalystė

    R4160

     

     

     

     

     

     

     

    Estijos Respublika

    R4170

     

     

     

     

     

     

     

    Suomijos Respublika

    R4180

     

     

     

     

     

     

     

    Prancūzijos Respublika

    R4190

     

     

     

     

     

     

     

    Graikijos Respublika

    R4200

     

     

     

     

     

     

     

    Vokietijos Federacinė Respublika

    R4210

     

     

     

     

     

     

     

    Vengrijos Respublika

    R4220

     

     

     

     

     

     

     

    Islandijos Respublika

    R4230

     

     

     

     

     

     

     

    Airija

    R4240

     

     

     

     

     

     

     

    Italijos Respublika

    R4250

     

     

     

     

     

     

     

    Latvijos Respublika

    R4260

     

     

     

     

     

     

     

    Lietuvos Respublika

    R4270

     

     

     

     

     

     

     

    Liuksemburgo Didžioji Hercogystė

    R4280

     

     

     

     

     

     

     

    Maltos Respublika

    R4290

     

     

     

     

     

     

     

    Nyderlandų Karalystė

    R4300

     

     

     

     

     

     

     

    Norvegijos Karalystė

    R4310

     

     

     

     

     

     

     

    Lenkijos Respublika

    R4320

     

     

     

     

     

     

     

    Portugalijos Respublika

    R4330

     

     

     

     

     

     

     

    Rumunija

    R4340

     

     

     

     

     

     

     

    Slovakijos Respublika

    R4350

     

     

     

     

     

     

     

    Slovėnijos Respublika

    R4360

     

     

     

     

     

     

     

    Ispanijos Karalystė

    R4370

     

     

     

     

     

     

     

    Švedijos Karalystė

    R4380

     

     

     

     

     

     

     

    Šveicarijos Konfederacija

    R4390

     

     

     

     

     

     

     

    Jungtinė Didžiosios Britanijos ir Šiaurės Airijos Karalystė

    R4400

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Pajamų apsauga

    Medicininės išlaidos

     

    Sveikatos katastrofų rizika – pandemija

     

    Apdraustųjų skaičius

    Bendra pandemijos pozicija

    Apdraustų asmenų skaičius

    Hospitalizavimo sąnaudos vienetui

    Hospitalizuotų apdraustų asmenų dalis

    Medicinos praktikos sąnaudos vienetui

    (tęsinys)

     

     

    C1420

    C1430

    C1440

    C1450

    C1460

    C1470

     

    Kitos šalys, į kurias turi būti atsižvelgta pandemijos atveju

     

     

     

     

     

     

     

     

    C1550

     

     

     

     

     

     

     

     

    1 šalis

    R4410

     

     

     

     

     

     

     

    …

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra pandemijos rizika visose šalyse

    R4420

     

     

     

     

     

     

     



     

     

    Medicininės išlaidos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Sveikatos katastrofų rizika – pandemija

     

    Apdraustų asmenų, kuriuos konsultavo medicinos praktikas, dalis

    Oficialios medicininės priežiūros neprašiusių asmenų žalos vieneto sąnaudos

    Apdraustų asmenų, neprašiusių oficialios medicininės priežiūros, dalis

     

     

    C1480

    C1490

    C1500

    C1510

    C1520

    C1530

    C1540

    Kitos šalys, į kurias turi būti atsižvelgta pandemijos atveju

     

     

     

     

     

     

     

     

    C1550

     

     

     

     

     

     

     

     

    1 šalis

    R4410

     

     

     

     

     

     

     

    …

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Bendra pandemijos rizika visose šalyse

    R4420

     

     

     

     

     

     

     

    S.28.01.01

    Minimalaus kapitalo reikalavimas – tik gyvybės draudimo arba tik ne gyvybės draudimo ar perdraudimo veikla



    Ne gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų tiesinės formulės komponentas

     

     

    C0010

    MCRNL rezultatas

    R0010

     



     

     

     

     

    Neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn.

     

     

     

     

    C0020

    C0030

    Medicininių išlaidų draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0020

     

     

    Pajamų apsaugos draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0030

     

     

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0040

     

     

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0050

     

     

    Kitas transporto priemonių draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0060

     

     

    Jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0070

     

     

    Draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui, ir proporcinis perdraudimas

    R0080

     

     

    Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0090

     

     

    Kredito ir laidavimo draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0100

     

     

    Teisinių išlaidų draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0110

     

     

    Pagalba ir jos proporcinis perdraudimas

    R0120

     

     

    Įvairių finansinių nuostolių draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0130

     

     

    Neproporcinis sveikatos perdraudimas

    R0140

     

     

    Neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas

    R0150

     

     

    Neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    R0160

     

     

    Neproporcinis turto perdraudimas

    R0170

     

     



    Gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų tiesinės formulės komponentas

     

     

    C0040

    MCRL rezultatas

    R0200

     



     

     

     

     

    Neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) rizikos kapitalas (iš viso)

     

     

     

     

    C0050

    C0060

    Įsipareigojimai su teise dalytis pelną – garantuotos išmokos

    R0210

     

     

    Įsipareigojimai su teise dalytis pelną – būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0220

     

     

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo įsipareigojimai

    R0230

     

     

    Kiti gyvybės (per)draudimo ir sveikatos (per)draudimo įsipareigojimai

    R0240

     

     

    Visų gyvybės (per)draudimo įsipareigojimų rizikos kapitalas (iš viso)

    R0250

     

     



    Bendro MCR apskaičiavimas

     

     

    C0070

    Tiesinis MCR

    R0300

     

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    R0310

     

    MCR aukščiausia riba

    R0320

     

    MCR žemiausia riba

    R0330

     

    Sudėtinis MCR

    R0340

     

    MCR absoliuti žemiausia riba

    R0350

     

     

     

    C0070

    Minimalaus kapitalo reikalavimas

    R0400

     

    S.28.02.01

    Minimalaus kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimo ir ne gyvybės draudimo veikla



     

     

    Ne gyvybės draudimo veikla

    Gyvybės draudimo veikla

     

    Ne gyvybės draudimo veikla

    Gyvybės draudimo veikla

     

     

    MCR(NL,NL) rezultatas

    MCR(NL,L)rezultatas

     

     

     

     

     

     

     

    C0010

    C0020

     

     

     

     

     

    Ne gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų tiesinės formulės komponentas

    R0010

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn.

    Neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn.

     

     

     

     

     

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    Medicininių išlaidų draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0020

     

     

     

     

    Pajamų apsaugos draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0030

     

     

     

     

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0040

     

     

     

     

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0050

     

     

     

     

    Kitas transporto priemonių draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0060

     

     

     

     

    Jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0070

     

     

     

     

    Draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui, ir proporcinis perdraudimas

    R0080

     

     

     

     

    Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0090

     

     

     

     

    Kredito ir laidavimo draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0100

     

     

     

     

    Teisinių išlaidų draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0110

     

     

     

     

    Pagalba ir jos proporcinis perdraudimas

    R0120

     

     

     

     

    Įvairių finansinių nuostolių draudimas ir proporcinis perdraudimas

    R0130

     

     

     

     

    Neproporcinis sveikatos perdraudimas

    R0140

     

     

     

     

    Neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas

    R0150

     

     

     

     

    Neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    R0160

     

     

     

     

    Neproporcinis turto perdraudimas

    R0170

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Ne gyvybės draudimo veikla

    Gyvybės draudimo veikla

     

    Ne gyvybės draudimo veikla

    Gyvybės draudimo veikla

     

     

    MCR(L,NL) rezultatas

    MCR(L,L) rezultatas

     

     

     

     

     

     

     

    C0070

    C0080

     

     

     

     

     

    Gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų tiesinės formulės komponentas

    R0200

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) rizikos kapitalas (iš viso)

    Neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) rizikos kapitalas (iš viso)

     

     

     

     

     

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    Įsipareigojimai su teise dalytis pelną – garantuotos išmokos

    R0210

     

     

     

     

    Įsipareigojimai su teise dalytis pelną – būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    R0220

     

     

     

     

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo įsipareigojimai

    R0230

     

     

     

     

    Kiti gyvybės (per)draudimo ir sveikatos (per)draudimo įsipareigojimai

    R0240

     

     

     

     

    Visų gyvybės (per)draudimo įsipareigojimų rizikos kapitalas (iš viso)

    R0250

     

     

     

     



    Bendro MCR apskaičiavimas

     

     

    C0130

    Tiesinis MCR

    R0300

     

    SCR

    R0310

     

    MCR aukščiausia riba

    R0320

     

    MCR žemiausia riba

    R0330

     

    Sudėtinis MCR

    R0340

     

    MCR absoliuti žemiausia riba

    R0350

     

     

     

    C0130

    Minimalaus kapitalo reikalavimas

    R0400

     



    Sąlyginio ne gyvybės ir gyvybės draudimo MCR apskaičiavimas

     

    Ne gyvybės draudimo veikla

    Gyvybės draudimo veikla

     

     

    C0140

    C0150

    Sąlyginis tiesinis MCR

    R0500

     

     

    Sąlyginis SCR, išskyrus papildomą kapitalą (metinis ar naujausias apskaičiavimas)

    R0510

     

     

    Sąlyginio MCR aukščiausia riba

    R0520

     

     

    Sąlyginio MCR žemiausia riba

    R0530

     

     

    Sąlyginis sudėtinis MCR

    R0540

     

     

    Sąlyginio MCR absoliuti žemiausia riba

    R0550

     

     

    Sąlyginis MCR

    R0560

     

     



    S.29.01.01

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

     

     

    N metai

    N-1 metai

    Pasikeitimas

    Pagrindinės nuosavos lėšos, neatskaičius dalyvavimo kitame finansų sektoriuje vertės, kaip numatyta Deleguotojo reglamento 2015/35 68 straipsnyje

     

    C0010

    C0020

    C0030

    Paprastasis akcinis kapitalas (neatskaičius savų akcijų)

    R0010

     

     

     

    Akcijų priedai, susiję su paprastuoju akciniu kapitalu

    R0020

     

     

     

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas

    R0030

     

     

     

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos

    R0040

     

     

     

    Perteklinės lėšos

    R0050

     

     

     

    Privilegijuotosios akcijos

    R0060

     

     

     

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai

    R0070

     

     

     

    Suderinimo rezervas prieš dalyvavimo atskaitymą

    R0080

     

     

     

    Subordinuoti įsipareigojimai

    R0090

     

     

     

    Suma, lygi grynojo atidėtųjų mokesčių turto vertei

    R0100

     

     

     

    Kiti pirmiau nenurodyti nuosavų lėšų elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas

    R0110

     

     

     

    Visų pagrindinių nuosavų lėšų elementų pasikeitimas prieš korekcijas

    R0120

     

     

     

    Suderinimo rezervo komponentų pasikeitimas – elementai, įtraukti į „nuosavas lėšas“

     

     

     

     

    Įsipareigojimus viršijantis turtas (pagrindinių nuosavų lėšų pasikeitimai, paaiškinami pasikeitimo analizės formomis)

    R0130

     

     

     

    Savos akcijos

    R0140

     

     

     

    Numatomi dividendai, paskirstomos sumos ir mokesčiai

    R0150

     

     

     

    Kiti pagrindinių nuosavų lėšų elementai

    R0160

     

     

     

    Apriboti nuosavų lėšų elementai dėl tikslinių fondų ir suderinimo

    R0170

     

     

     

    Bendras suderinimo rezervo pasikeitimas

    R0180

     

     

     

    Įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimo analizės suvestinė

     

     

     

     

    Pasikeitimai dėl investicijų ir finansinių įsipareigojimų

    R0190

     

     

     

    ►M1  Pasikeitimai dėl neto techninių atidėjinių ◄

    R0200

     

     

     

    Kapitalo pagrindinių nuosavų lėšų elementų ir kitų patvirtintų elementų pasikeitimai

    R0210

     

     

     

    Atidėtųjų mokesčių pozicijos pasikeitimas

    R0220

     

     

     

    Ataskaitinio laikotarpio pajamų mokestis

    R0230

     

     

     

    Dividendų paskirstymas

    R0240

     

     

     

    Kiti įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimai

    R0250

     

     

     



    S.29.02.01

    Įsipareigojimus viršijantis turtas – paaiškintas remiantis investicijomis ir finansiniais įsipareigojimais

    Įsipareigojimus viršijantį turtą veikiančių pokyčių analizė

     

     

    Iš kurių vertinimo pokyčiai, darantys poveikį įsipareigojimus viršijančiam turtui

     

    C0010

    Investicijų vertinimo pokyčiai

    R0010

     

    Savų akcijų vertinimo pokyčiai

    R0020

     

    Finansinių įsipareigojimų ir subordinuotų įsipareigojimų vertinimo pokyčiai

    R0030

     

    Iš kurių investicijų pajamos ir sąnaudos, darančios poveikį įsipareigojimus viršijančiam turtui

     

     

    Investicijų pajamos

    R0040

     

    Investicijų sąnaudos, įskaitant palūkanų mokesčius už subordinuotus ir finansinius įsipareigojimus

    R0050

     

    Įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimas, paaiškintas remiantis investicijų ir finansinių įsipareigojimų valdymu

    R0060

     

    Informacija apie investicijų pajamas

     

     

    Dividendai

    R0070

     

    Palūkanos

    R0080

     

    Nuoma

    R0090

     

    Kita

    R0100

     

    S.29.03.01

    Įsipareigojimus viršijantis turtas – paaiškintas remiantis techniniais atidėjiniais



    Iš kurių toliau nurodytas tiksliausio įverčio pasikeitimų suskirstymas – analizė pagal draudimo rizikos prisiėmimo metus, jei taikoma

     

    GYVYBĖS

    NE GYVYBĖS

     

     

    Neatskaičius perdraudimo

    Neatskaičius perdraudimo

     

     

    C0010

    C0020

    Pradžios tiksliausias įvertis

    R0010

     

     

    Išimtiniai elementai, dėl kurių iš naujo nustatomas pradžios tiksliausias įvertis

    R0020

     

     

    Perimetro pokyčiai

    R0030

     

     

    Užsienio valiutos keitimo kurso pasikeitimas

    R0040

     

     

    Tiksliausias įvertis dėl rizikos, prisiimtos per laikotarpį

    R0050

     

     

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl diskonto normos realizavimosi – prieš laikotarpį prisiimta rizika

    R0060

     

     

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl N metais prognozuotų įplaukų ir išmokų – prieš laikotarpį prisiimta rizika

    R0070

     

     

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl patirties – prieš laikotarpį prisiimta rizika

    R0080

     

     

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl neekonominių prielaidų pokyčių – prieš laikotarpį prisiimta rizika

    R0090

     

     

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl ekonominės aplinkos pokyčių – prieš laikotarpį prisiimta rizika

    R0100

     

     

    Kiti pokyčiai, nepaaiškinti kitose pozicijose

    R0110

     

     

    Pabaigos tiksliausias įvertis

    R0120

     

     



     

     

    GYVYBĖS

    NE GYVYBĖS

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos

     

     

    C0030

    C0040

    Pradžios tiksliausias įvertis

    R0130

     

     

    Pabaigos tiksliausias įvertis

    R0140

     

     



    Iš kurių toliau nurodytas tiksliausio įverčio pasikeitimų suskirstymas – analizė pagal įvykio metus, jei taikoma

     

     

    GYVYBĖS

    NE GYVYBĖS

     

     

    Neatskaičius perdraudimo

    Neatskaičius perdraudimo

     

     

    C0050

    C0060

    Pradžios tiksliausias įvertis

    R0150

     

     

    Išimtiniai elementai, dėl kurių iš naujo nustatomas pradžios tiksliausias įvertis

    R0160

     

     

    Perimetro pokyčiai

    R0170

     

     

    Užsienio valiutos keitimo kurso pasikeitimas

    R0180

     

     

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl rizikos, dengiamos po laikotarpio

    R0190

     

     

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl rizikos, dengiamos per laikotarpį

    R0200

     

     

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl diskonto normos realizavimosi – prieš laikotarpį dengiama rizika

    R0210

     

     

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl N metais prognozuotų įplaukų ir išmokų – prieš laikotarpį dengiama rizika

    R0220

     

     

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl patirties ir kitų šaltinių – prieš laikotarpį dengiama rizika

    R0230

     

     

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl neekonominių prielaidų pokyčių – prieš laikotarpį dengiama rizika

    R0240

     

     

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl ekonominės aplinkos pokyčių – prieš laikotarpį dengiama rizika

    R0250

     

     

    Kiti pokyčiai, nepaaiškinti kitose pozicijose

    R0260

     

     

    Pabaigos tiksliausias įvertis

    R0270

     

     



     

     

    GYVYBĖS

    NE GYVYBĖS

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos

     

     

    C0070

    C0080

    Pradžios tiksliausias įvertis

    R0280

     

     

    Pabaigos tiksliausias įvertis

    R0290

     

     



    Iš kurių techninių atidėjinių korekcijos, susijusios su sutarčių, susietų su investiciniais vienetais, vertinimu, kurios daro teoriškai neutralizuojantį poveikį įsipareigojimus viršijančiam turtui

     

     

    GYVYBĖS

     

     

    C0090

    ▼M3

    Grynasis pasikeitimas su indeksu ir su investiciniais vienetais susietos veiklos atveju

    R0300

     

    ▼B



    Techniniai srautai, darantys poveikį techniniams atidėjiniams

     

     

    GYVYBĖS

    NE GYVYBĖS

     

     

    C0100

    C0110

    Per laikotarpį pasirašytos įmokos

    R0310

     

     

    Išmokos per laikotarpį, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją

    R0320

     

     

    Sąnaudos (neįskaitant investicijų sąnaudų)

    R0330

     

     

    Iš viso techninių srautų, darančių poveikį bruto techniniams atidėjiniams

    R0340

     

     

    Techniniai srautai, susiję su perdraudimu, per laikotarpį (gautos atgautinos sumos, atskaičius sumokėtas įmokas)

    R0350

     

     



    Įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimas, paaiškintas remiantis techniniais atidėjiniais

     

     

    GYVYBĖS

    NE GYVYBĖS

     

     

    C0120

    C0130

    Bruto techniniai atidėjiniai

    R0360

     

     

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos

    R0370

     

     

    S.29.04.01

    Išsami analizė pagal laikotarpį – techninių srautų ir techninių atidėjinių palyginimas



    Išsami analizė pagal laikotarpį – techninių srautų ir techninių atidėjinių palyginimas – draudimo rizikos prisiėmimo metai

     

     

    Draudimo rūšis

     

     

     

    Z0010

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Per laikotarpį prisiimta rizika

    Prieš laikotarpį prisiimta rizika

     

     

    C0010

    C0020

    Per laikotarpį pasirašytos įmokos

    R0010

     

     

    Išmokos – atskaičius atgautą likutinį turtą ir subrogaciją

    R0020

     

     

    Sąnaudos (susijusios su draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais)

    R0030

     

     

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas

    R0040

     

     

    TA, apskaičiuojamų kaip visuma, pasikeitimas

    R0050

     

     

    ▼M3

    Grynasis pasikeitimas su indeksu ir su investiciniais vienetais susietos veiklos atveju

    R0060

     

     

    ▼B

    Iš viso

    R0070

     

     



    Išsami analizė pagal laikotarpį – techninių srautų ir techninių atidėjinių palyginimas – įvykio metai

     

     

    Po laikotarpio dengiama rizika

    Per laikotarpį dengiama rizika

    Prieš laikotarpį dengiama rizika

     

     

    C0030

    C0040

    C0050

    ▼M3

    Pasirašytos įmokos

    R0080

     

     

     

    ▼B

    Išmokos – atskaičius atgautą likutinį turtą ir subrogaciją

    R0090

     

     

     

    Sąnaudos (susijusios su draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais)

    R0100

     

     

     

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas

    R0110

     

     

     

    TA, apskaičiuojamų kaip visuma, pasikeitimas

    R0120

     

     

     

    ▼M3

    Grynasis pasikeitimas su indeksu ir su investiciniais vienetais susietos veiklos atveju

    R0130

     

     

     

    ▼B

    Iš viso

    R0140

     

     

     

    S.30.01.01

    Pagrindiniai duomenys apie ne gyvybės ir gyvybės draudimo fakultatyvinį perdraudimą



    Fakultatyvinis ne gyvybės perdraudimas (10 reikšmingiausių perdraustų rizikų)

    Draudimo rūšis

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Z0010

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudimo programos kodas

    Rizikos identifikavimo kodas

    Fakultatyvinio perdraudimo apsaugos identifikavimo kodas

    Ribotas perdraudimas ar panašios priemonės

    Proporcinis

    Įmonės / asmens, su kuriuo susijusi rizika, identifikavimas

    Rizikos aprašymas

    Dengiamos rizikos kategorijos aprašymas

    Galiojimo laikotarpis (pradžios data)

    Galiojimo laikotarpis (pabaigos data)

    (tęsinys)

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Valiuta

    Draudimo suma

    Draudimo veiklos modelio rūšis

    Draudimo veiklos modelio suma

    Fakultatyviai perdrausta suma pagal visus perdraudikus

    Fakultatyvinio perdraudimo įmoka visiems perdraudikams, apimanti 100 % perdraudimo apsaugos

    Fakultatyvinio perdraudimo komisiniai

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

     

     

     

     

     

     

     



    Fakultatyvinis gyvybės perdraudimas (10 reikšmingiausių perdraustų rizikų)

    Draudimo rūšis

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    ►M2  Z0020  ◄

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudimo programos kodas

    Rizikos identifikavimo kodas

    Fakultatyvinio perdraudimo apsaugos identifikavimo kodas

    Ribotas perdraudimas ar panašios priemonės

    Proporcinis

    Įmonės / asmens, su kuriuo susijusi rizika, identifikavimas

    Dengiamos rizikos kategorijos aprašymas

    Galiojimo laikotarpis (pradžios data)

    Galiojimo laikotarpis (pabaigos data)

    Valiuta

    (tęsinys)

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

    C0270

    C0280

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Draudimo suma

    Rizikos kapitalas

    Fakultatyviai perdrausta suma pagal visus perdraudikus

    Fakultatyvinio perdraudimo įmoka visiems perdraudikams, apimanti 100 % perdraudimo apsaugos

    Fakultatyvinio perdraudimo komisiniai

    C0290

    C0300

    C0310

    C0320

    C0330

     

     

     

     

     

    S.30.02.01

    Duomenys apie ne gyvybės ir gyvybės draudimo fakultatyvinio perdraudimo dalis



    Fakultatyvinis ne gyvybės perdraudimas (10 reikšmingiausių perdraustų rizikų)

    Draudimo rūšis

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Z0010

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudimo programos kodas

    Rizikos identifikavimo kodas

    Fakultatyvinio perdraudimo apsaugos identifikavimo kodas

    Perdraudiko kodas

    Perdraudiko kodo rūšis

    Brokerio kodas

    Brokerio kodo rūšis

    Brokerio veiklos kodas

    Perdraudiko dalis (%)

    Valiuta

    Fakultatyviniu perdraudimu perdrausta suma

    Fakultatyvinio perdraudimo įmoka

    Pastabos

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Fakultatyvinis gyvybės perdraudimas (10 reikšmingiausių perdraustų rizikų)

    Draudimo rūšis

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    ►M2  Z0020  ◄

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Perdraudimo programos kodas

    Rizikos identifikavimo kodas

    Fakultatyvinio perdraudimo apsaugos identifikavimo kodas

    Perdraudiko kodas

    Perdraudiko kodo rūšis

    Brokerio kodas

    Brokerio kodo rūšis

    Brokerio veiklos kodas

    Perdraudiko dalis (%)

    Valiuta

    Fakultatyviniu perdraudimu perdrausta suma

    Fakultatyvinio perdraudimo įmoka

    Pastabos

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

    C0270

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Informacija apie perdraudikus ir brokerius

    Perdraudiko kodas

    Perdraudiko kodo rūšis

    Perdraudiko juridinis pavadinimas

    Perdraudiko rūšis

    Buveinės šalis

    Išorės reitingas, nustatytas pripažintos ECAI

    Pripažinta ECAI

    Kredito kokybės žingsnis

    Vidaus reitingas

    C0280

    C0290

    C0300

    C0310

    C0320

    C0330

    C0340

    C0350

    C0360

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Brokerio kodas

    Brokerio kodo rūšis

    Brokerio juridinis pavadinimas

    C0370

    C0380

    C0390

     

     

     

    S.30.03.01

    Pagrindiniai duomenys apie perduotojo perdraudimo programą



    Perdraudimo programos kodas

    Sutarties identifikavimo kodas

    Sutarties skirsnio eilės numeris

    Programos perviršio / lygmens eilės numeris

    Programos perviršio / lygmenų kiekis

    Ribotas perdraudimas ar panašios priemonės

    Draudimo rūšis

    Dengiamos rizikos kategorijos aprašymas

    Perdraudimo sutarties rūšis

    Katastrofų perdraudimo įtraukimas

    Galiojimo laikotarpis (pradžios data)

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Galiojimo laikotarpis (pabaigos data)

    Valiuta

    Draudimo veiklos modelio rūšis

    Įvertintos subjekto įmokų pajamos (XL-ESPI)

    Bruto įvertintos sutarties įmokų pajamos (proporcinis ir neproporcinis perdraudimas)

    Agreguotos atskaitytinos sumos (suma)

    Agreguotos atskaitytinos sumos (%)

    Išlaikymas (suma)

    Išlaikymas (%)

    Riba (suma)

    Riba (%)

    (tęsinys)

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Didžiausia rizikai ar įvykiui tenkanti apsauga

    Didžiausia sutarčiai tenkanti apsauga

    Atstatymo įmokų skaičius

    Atstatymo įmokų aprašymai

    Didžiausi perdraudimo komisiniai

    Mažiausi perdraudimo komisiniai

    Numatomi perdraudimo komisiniai

    Didžiausi papildomi komisiniai

    Mažiausi papildomi komisiniai

    Numatomi papildomi komisiniai

    Didžiausi pelno komisiniai

    (tęsinys)

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

    C0270

    C0280

    C0290

    C0300

    C0310

    C0320

    C0330

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Mažiausi pelno komisiniai

    Numatomi pelno komisiniai

    1 XL atlygis

    2 XL atlygis

    XL fiksuota įmoka

    C0340

    C0350

    C0360

    C0370

    C0380

     

     

     

     

     

    S.30.04.01

    Duomenys apie perduotojo perdraudimo programos dalis



    Perdraudimo programos kodas

    Sutarties identifikavimo kodas

    Sutarties skirsnio eilės numeris

    Programos perviršio / lygmens eilės numeris

    Perdraudiko kodas

    Perdraudiko kodo rūšis

    Brokerio kodas

    Brokerio kodo rūšis

    Brokerio veiklos kodas

    Perdraudiko dalis (%)

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Perdrausta rizika

    (suma)

    Užtikrinimo priemonės rūšis (jei taikoma)

    Užtikrintos perdraudikų ribos aprašymas

    Užtikrinimo priemonės davėjo kodas (jei taikoma)

    Užtikrinimo priemonės davėjo kodo rūšis

    Įvertinta perdraudimo įmoka už perdraudiko prisiimtą rizikos dalį

    Pastabos

    ►M3  Užtikrinimo priemonės davėjo pavadinimas (jei taikoma)  ◄

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    ►M3  C0320  ◄

     

     

     

     

     

     

     

     



    Informacija apie perdraudikus ir brokerius

    Perdraudiko kodas

    Perdraudiko kodo rūšis

    Perdraudiko juridinis pavadinimas

    Perdraudiko rūšis

    Buveinės šalis

    Išorės reitingas, nustatytas pripažintos ECAI

    Pripažinta ECAI

    Kredito kokybės žingsnis

    Vidaus reitingas

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Brokerio kodas

    Brokerio kodo rūšis

    Brokerio juridinis pavadinimas

    C0270

    C0280

    C0290

     

     

     



    Užtikrinimo priemonės davėjo kodas (jei taikoma)

    Užtikrinimo priemonės davėjo kodo rūšis (jei taikoma)

    ►M3   ◄

    C0300

    C0310

    ►M3   ◄

     

     

     

    S.31.01.01



    Perdraudikų dalis (įskaitant ribotą perdraudimą ir specialiosios paskirties įmones)

    Perdraudiko kodas

    Perdraudiko kodo rūšis

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos: ne gyvybės draudimo, įskaitant sveikatos draudimą, apskaičiuojamą pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų atidėjiniai

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos: ne gyvybės draudimo, įskaitant sveikatos draudimą, apskaičiuojamą pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, išmokų atidėjiniai

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos: Gyvybės draudimo, įskaitant sveikatos draudimą, apskaičiuojamą pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techniniai atidėjiniai

    Patikslinimas atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos: iš viso pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų

    Neto gautinos sumos

    Perdraudiko įkeistas turtas

    Finansinės garantijos

    Pinigų depozitai

    Iš viso gautų garantijų

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Informacija apie perdraudikus

    Perdraudiko kodas

    Perdraudiko kodo rūšis

    Perdraudiko juridinis pavadinimas

    Perdraudiko rūšis

    Buveinės šalis

    Išorės reitingas, nustatytas pripažintos ECAI

    Pripažinta ECAI

    Kredito kokybės žingsnis

    Vidaus reitingas

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.31.01.04

    Perdraudikų dalis (įskaitant ribotą perdraudimą ir specialiosios paskirties įmones)



    Perdraustos įmonės juridinis pavadinimas

    Įmonės identifikavimo kodas

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Perdraudiko kodas

    Perdraudiko kodo rūšis

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos: ne gyvybės draudimo, įskaitant sveikatos draudimą, apskaičiuojamą pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų atidėjiniai

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos: ne gyvybės draudimo, įskaitant sveikatos draudimą, apskaičiuojamą pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, išmokų atidėjiniai

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos: Gyvybės draudimo, įskaitant sveikatos draudimą, apskaičiuojamą pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techniniai atidėjiniai

    Patikslinimas atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos: iš viso pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų

    Neto gautinos sumos

    Perdraudiko įkeistas turtas

    Finansinės garantijos

    Pinigų depozitai

    Iš viso gautų garantijų

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

     

     

     

     

     

     



    Informacija apie perdraudikus

    Perdraudiko kodas

    Perdraudiko kodo rūšis

    Perdraudiko juridinis pavadinimas

    Perdraudiko rūšis

    Buveinės šalis

    Išorės reitingas, nustatytas pripažintos ECAI

    Pripažinta ECAI

    Kredito kokybės žingsnis

    Vidaus reitingas

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.31.02.01

    Specialiosios paskirties įmonės

    ▼M1



    SPĮ vidinis kodas

    SPĮ kodo rūšis

    SPĮ išleistų vertybinių popierių ar kito finansavimo mechanizmo identifikavimo kodas

    SPĮ išleistų vertybinių popierių ar kito finansavimo mechanizmo identifikavimo kodo rūšis

    Draudimo rūšys, su kuriomis susijęs SPĮ pakeitimas vertybiniais popieriais

    SPĮ priežastinio veiksnio (-ių) rūšis

    Sutartinis priežastinis įvykis

    Tas pats priežastinis veiksnys kaip ir perdraudžiamame portfelyje?

    Bazės rizika, kylanti dėl rizikos perdavimo struktūros

    Bazės rizika, kylanti dėl sutartinių sąlygų

    (tęsinys)

    C0030

    C0210

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B



    SPĮ tikslinio fondo turtas, skirtas persidraudžiančiosioms įmonėms būdingiems įsipareigojimams vykdyti

    Kitas persidraudžiančiosioms įmonėms nebūdingas SPĮ turtas, kuriam gali būti taikomos atgręžtinio reikalavimo teisės

    Kitos dėl pakeitimo vertybiniais popieriais atsirandančios atgręžtinio reikalavimo teisės

    Iš viso didžiausių galimų SPĮ įsipareigojimų pagal perdraudimo sutartį

    Visiškai finansuotos SPĮ persidraudžiančiųjų įmonių įsipareigojimų atžvilgiu per visą ataskaitinį laikotarpį

    Einamosios iš SPĮ atgautinos sumos

    Persidraudžiančiosios įmonės specialiosios paskirties įmonėje turimų reikšmingų investicijų identifikavimas

    Ar vertybiniais popieriais pakeistas turtas, susijęs su persidraudžiančiąja įmone, patikėtas kitai trečiajai šaliai nei persidraudžiančioji įmonė / rėmėjas?

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

     

     

     

     

     

     

     

     



    Informacija apie SPĮ

    SPĮ vidinis kodas

    SPĮ kodo rūšis

    SPĮ juridinis pobūdis

    SPĮ pavadinimas

    SPĮ įmonės kodas

    SPĮ leidimą išdavusi šalis

    SPĮ leidimo išdavimo sąlygos

    Išorės reitingas, nustatytas pripažintos ECAI

    Pripažinta ECAI

    Kredito kokybės žingsnis

    Vidaus reitingas

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

    C0270

    C0280

    C0290

    C0300

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.31.02.04

    Specialiosios paskirties įmonės

    ▼M1



    Perdraustos įmonės juridinis pavadinimas

    Įmonės identifikavimo kodas

    SPĮ vidinis kodas

    SPĮ kodo rūšis

    SPĮ išleistų vertybinių popierių ar kito finansavimo mechanizmo identifikavimo kodas

    SPĮ išleistų vertybinių popierių ar kito finansavimo mechanizmo identifikavimo kodo rūšis

    Draudimo rūšys, su kuriomis susijęs SPĮ pakeitimas vertybiniais popieriais

    SPĮ priežastinio veiksnio (-ių) rūšis

    Sutartinis priežastinis įvykis

    Tas pats priežastinis veiksnys kaip ir perdraudžiamame portfelyje?

    Bazės rizika, kylanti dėl rizikos perdavimo struktūros

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0210

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    ▼B



    Bazės rizika, kylanti dėl sutartinių sąlygų

    SPĮ tikslinio fondo turtas, skirtas persidraudžiančiosioms įmonėms būdingiems įsipareigojimams vykdyti

    Kitas persidraudžiančiosioms įmonėms nebūdingas SPĮ turtas, kuriam gali būti taikomos atgręžtinio reikalavimo teisės

    Kitos dėl pakeitimo vertybiniais popieriais atsirandančios atgręžtinio reikalavimo teisės

    Iš viso didžiausių galimų SPĮ įsipareigojimų pagal perdraudimo sutartį

    Visiškai finansuotos SPĮ persidraudžiančiųjų įmonių įsipareigojimų atžvilgiu per visą ataskaitinį laikotarpį

    Einamosios iš SPĮ atgautinos sumos

    Persidraudžiančiosios įmonės specialiosios paskirties įmonėje turimų reikšmingų investicijų identifikavimas

    Ar vertybiniais popieriais pakeistas turtas, susijęs su persidraudžiančiąja įmone, patikėtas kitai trečiajai šaliai nei persidraudžiančioji įmonė / rėmėjas?

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Informacija apie SPĮ

    SPĮ vidinis kodas

    SPĮ kodo rūšis

    SPĮ juridinis pobūdis

    SPĮ pavadinimas

    SPĮ įmonės kodas

    SPĮ leidimą išdavusi šalis

    SPĮ leidimo išdavimo sąlygos

    Išorės reitingas, nustatytas pripažintos ECAI

    Pripažinta ECAI

    Kredito kokybės žingsnis

    Vidaus reitingas

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

    C0270

    C0280

    C0290

    C0300

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.32.01.04

    Grupei priklausančios įmonės



    Šalis

    Įmonės identifikavimo kodas

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Įmonės rūšis

    Teisinė forma

    Kategorija (savidraudos / ne savidraudos)

    Priežiūros institucija

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Eiliškumo nustatymo kriterijai (grupės valiuta)

     

     

    Bendras balansas ((per)draudimo įmonių)

    Bendras balansas (kitų reguliuojamų įmonių)

    Bendras balansas (nereguliuojamų įmonių)

    Pasirašytos įmokos, atskaičius perdraudimą, perduotą pagal TFAS arba vietos BAP, taikomus (per)draudimo įmonėms

    Apyvarta, apibrėžiama kaip bruto pajamos pagal TFAS arba vietos BAP, taikomus kitų tipų įmonėms arba draudimo kontroliuojančiosioms bendrovėms

    Draudimo veiklos rezultatai

    Investavimo rezultatai

    Bendri rezultatai

    Apskaitos standartas

    (tęsinys)

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Įtakos kriterijai

    Įtraukimas į grupės priežiūros taikymo sritį

    Grupės mokumo apskaičiavimas

    Kapitalo dalis (%)

    Procentinė dalis, naudojama konsoliduotosioms finansinėms ataskaitoms rengti

    Balsavimo teisės (%)

    Kiti kriterijai

    Įtakos lygis

    Proporcinga dalis, taikoma grupės mokumui apskaičiuoti

    Taip / Ne

    Sprendimo data, jei taikomas 214 straipsnis

    Taikomas metodas ir įmonės vertinimas pagal 1 metodą

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

    C0250

    C0260

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.33.01.04

    Draudimo ir perdraudimo individualūs reikalavimai



     

     

     

     

     

    EEE ir ne EEE draudimo ir perdraudimo įmonės (taikančios „Mokumo II“ taisykles), įtrauktos tik remiantis atimties ir sudėties metodu

     

     

     

     

     

     

    Rinkos rizikos

    SCR

    Sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos

    SCR

    Gyvybės draudimo veiklos rizikos

    SCR

    Sveikatos draudimo veiklos rizikos

    SCR

    Ne gyvybės draudimo veiklos rizikos

    SCR

    SCR

    Operacinė rizika

    Individualus SCR

     

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Įmonės identifikavimo kodas

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Subjekto lygmuo / tiksliniai fondai arba suderinimo korekcijos portfeliai / likusi dalis

    Fondo numeris

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    EEE ir ne EEE draudimo ir perdraudimo įmonės (taikančios „Mokumo II“ taisykles), įtrauktos tik remiantis atimties ir sudėties metodu

     

    Individualus MCR

    Tinkamos individualios nuosavos lėšos SCR padengti

    Taikoma standartinė formulė

    Taikomas grupės arba individualus vidaus modelis

    Individualus papildomas kapitalas

     

    Įmonei būdingų parametrų naudojimas

    Supaprastinimų naudojimas

    Dalinio vidaus modelio naudojimas

    Grupės arba individualus vidaus modelis

    Vidaus modelio pradinio patvirtinimo data

    Vidaus modelio naujausio didelio pakeitimo patvirtinimo data

    Sprendimo dėl papildomo kapitalo data

    Papildomo kapitalo suma

    Papildomo kapitalo nustatymo priežastis

    (tęsinys)

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Ne EEE draudimo ir perdraudimo įmonės (taikančios „Mokumo II“ taisykles ir jų netaikančios), neatsižvelgiant į taikomą metodą

    Vietos kapitalo reikalavimas

    Vietos minimalaus kapitalo reikalavimas

    Tinkamos nuosavos lėšos pagal vietos taisykles

    C0240

    C0250

    C0260

     

     

     



    S.34.01.04

    Individualūs reikalavimai kitoms reguliuojamoms ir nereguliuojamoms finansų įmonėms, įskaitant draudimo kontroliuojančiąsias bendroves ir mišrią veiklą vykdančias finansų kontroliuojančiąsias bendroves

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Įmonės identifikavimo kodas

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Agreguota arba neagreguota

    Kapitalo reikalavimo rūšis

    Sąlyginis SCR arba sektorių kapitalo reikalavimas

    Sąlyginis MCR arba sektorių minimalaus kapitalo reikalavimas

    Sąlyginės arba sektorių tinkamos nuosavos lėšos

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.35.01.04

    Įnašas į grupės techninius atidėjinius



     

     

     

     

    Bendra TA suma

    Techniniai atidėjiniai – ne gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos draudimą)

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus)

     

    Kiekvienos įmonės juridinis pavadinimas

    Įmonės identifikavimo kodas

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Taikomas grupės mokumo apskaičiavimo metodas

    TA suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių

    TA suma, atskaičius grupės vidaus sandorius

    TA suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių

    TA suma, atskaičius grupės vidaus sandorius

    Neto įnašas į grupės TA (%)

    TA suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių

    TA suma, atskaičius grupės vidaus sandorius

    Neto įnašas į grupės TA (%)

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Techniniai atidėjiniai – gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos, su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    Techniniams atidėjiniams taikoma pereinamojo laikotarpio priemonė

     

    TA suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių

    TA suma, atskaičius grupės vidaus sandorius

    Neto įnašas į grupės TA (%)

    TA suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių

    TA suma, atskaičius grupės vidaus sandorius

    Neto įnašas į grupės TA (%)

    TA suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių

    TA suma, atskaičius grupės vidaus sandorius

    Neto įnašas į grupės TA (%)

    TA suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių

    TA suma, atskaičius grupės vidaus sandorius

    (tęsinys)

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Ilgalaikių garantijų priemonės ir pereinamojo laikotarpio priemonės – techniniai atidėjiniai, kuriems taikoma nerizikingos normos pereinamojo laikotarpio priemonė

    Ilgalaikių garantijų priemonės ir pereinamojo laikotarpio priemonės – techniniai atidėjiniai, kuriems taikoma svyravimų korekcija

    Ilgalaikių garantijų priemonės ir pereinamojo laikotarpio priemonės – techniniai atidėjiniai, kuriems taikoma suderinimo korekcija

    TA suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių

    TA suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių

    TA suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių

    C0240

    C0250

    C0260

     

     

     

    S.36.01.01

    Grupės vidaus sandoriai – kapitalo sandoriai, skolų ir turto perdavimas



    Grupės vidaus sandorio identifikavimo numeris

    Investuotojo / skolintojo pavadinimas

    Investuotojo / skolintojo identifikavimo kodas

    Investuotojo / skolintojo identifikavimo kodo rūšis

    Emitento / skolininko pavadinimas

    Emitento / skolininko identifikavimo kodas

    Emitento / skolininko identifikavimo kodo rūšis

    Priemonės identifikavimo kodas

    Priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Sandorio rūšis

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Sandorio emisijos data

    Sandorio termino data

    Sandorio valiuta

    Sandorio sutartinė suma / sandorio kaina

    Užtikrinimo priemonės / turto vertė

    Išpirkimų / išankstinių mokėjimų / grąžinimų per ataskaitinį laikotarpį suma

    Dividendų / palūkanų / atkarpų ir kitų per ataskaitinį laikotarpį atliktų mokėjimų suma

    Sandorio sutartinės sumos likutis ataskaitinę datą

    Atkarpos dydis / palūkanų norma

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.36.02.01

    Grupės vidaus sandoriai – išvestinės finansinės priemonės



    Grupės vidaus sandorio identifikavimo numeris

    Investuotojas / pirkėjas

    Investuotojo / pirkėjo identifikavimo kodas

    Investuotojo / pirkėjo identifikavimo kodo rūšis

    Emitento / pardavėjo pavadinimas

    Emitento / pardavėjo identifikavimo kodas

    Emitento / pardavėjo identifikavimo kodo rūšis

    Priemonės identifikavimo kodas

    Priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Sandorio rūšis

    Sandorio sudarymo data

    Termino data

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



     

     

     

     

    Pasirinkimo sandoriai, ateities sandoriai, išankstiniai sandoriai ir kitos išvestinės finansinės priemonės

    Kredito užtikrinimas – kredito įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandoriai ir garantijos

    Apsikeitimo sandoriai

    Valiuta

    Tariamoji suma sandorio sudarymo dieną

    Tariamoji suma ataskaitinę datą

    Užtikrinimo priemonės vertė

    Išvestinių finansinių priemonių naudojimas (pirkėjo)

    Turto / įsipareigojimo, kuriuo grindžiama išvestinė finansinė priemonė, identifikavimo kodas

    Turto / įsipareigojimo, kuriuo grindžiama išvestinė finansinė priemonė, identifikavimo kodo rūšis

    Sandorio šalies, kuriai perkamas kredito užtikrinimas, pavadinimas

    Apsikeitimo sandoryje pateikta palūkanų norma (pirkėjui)

    Apsikeitimo sandoryje gauta palūkanų norma (pirkėjui)

    Apsikeitimo sandoryje pateikta valiuta (pirkėjui)

    Apsikeitimo sandoryje gauta valiuta (pirkėjui)

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

    C0190

    C0200

    C0210

    C0220

    C0230

    C0240

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    S.36.03.01

    Grupės vidaus sandoriai – vidinis perdraudimas



    Grupės vidaus sandorio identifikavimo numeris

    Persidraudžiančiosios įmonės pavadinimas

    Persidraudžiančiosios įmonės identifikavimo kodas

    Persidraudžiančiosios įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Perdraudiko pavadinimas

    Perdraudiko identifikavimo kodas

    Perdraudiko identifikavimo kodo rūšis

    Galiojimo laikotarpis (pradžios data)

    Galiojimo laikotarpis (pabaigos data)

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Sutarties valiuta

    Perdraudimo sutarties rūšis

    Didžiausia perdraudiko teikiama apsauga pagal sutartį

    Neto gautinos sumos

    Iš viso pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų

    Perdraudimo rezultatas (perdraudžiamam subjektui)

    Draudimo rūšis

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

     

     

     

     

     

     

     

    S.36.04.01

    Grupės vidaus sandoriai – sąnaudų pasidalijimas, neapibrėžtieji įsipareigojimai, nebalansiniai ir kiti straipsniai



    Grupės vidaus sandorio identifikavimo numeris

    Investuotojo / pirkėjo / naudos gavėjo pavadinimas

    Investuotojo / pirkėjo / naudos gavėjo identifikavimo kodas

    Investuotojo / pirkėjo / naudos gavėjo identifikavimo kodo rūšis

    Emitento / pardavėjo / teikėjo pavadinimas

    Emitento / pardavėjo / teikėjo identifikavimo kodas

    Emitento / pardavėjo / teikėjo identifikavimo kodo rūšis

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Sandorio rūšis

    Sandorio emisijos data

    Susitarimo / sutarties, kuria grindžiamas sandoris, įsigaliojimo data

    Susitarimo / sutarties, kuria grindžiamas sandoris, galiojimo pabaigos data

    Sandorio valiuta

    Priežastinis įvykis

    Sandorio / užtikrinimo priemonės / garantijos vertė

    (tęsinys)

    C0080

    C0090

    C0100

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Didžiausia galima neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė

    Didžiausia galima neapibrėžtųjų įsipareigojimų, neįtrauktų į „Mokumo II“ balansą, vertė

    Didžiausia akredityvų / garantijų vertė

    Užtikrinto turto vertė

    C0150

    C0160

    C0170

    C0180

     

     

     

     

    S.37.01.04

    Rizikos koncentracija



    Išorės sandorio šalies pavadinimas

    Grupės sandorio šalies identifikavimo kodas

    Grupės sandorio šalies identifikavimo kodo rūšis

    Pozicijos šalis

    Pozicijos pobūdis

    Pozicijos identifikavimo kodas

    Pozicijos identifikavimo kodo rūšis

    Išorės reitingas

    Pripažinta ECAI

    ►M3  Vidaus reitingas  ◄

    Sektorius

    (tęsinys)

    C0010

    C0020

    C0030

    C0040

    C0050

    C0060

    C0070

    C0080

    C0090

    ►M3  C0091  ◄

    C0100

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     



    Grupės subjektas, kuriam taikoma pozicija

    Grupės subjekto identifikavimo kodas

    Grupės subjekto identifikavimo kodo rūšis

    Terminas (turto dalis) / galiojimas (įsipareigojimų dalis)

    Pozicijos vertė

    Valiuta

    Didžiausia perdraudiko mokėtina suma

    C0110

    C0120

    C0130

    C0140

    C0150

    C0160

    C0170

     

     

     

     

     

     

     



    II PRIEDAS

    Atskirų įmonių informacijos teikimo formų pildymo nurodymai

    Šiame priede pateikti papildomi nurodymai, susiję su formomis, įtrauktomis į šio reglamento I priedą. Pirmame šių lentelių stulpelyje nurodyti praneštini punktai, nurodant stulpelius ir eilutes, kaip parodyta I priede pateiktoje formoje.

    Formos, kurias reikia užpildyti pagal įvairių šio priedo skirsnių nurodymus, visame šiame priede vadinamos „ši forma“.

    S.01.01. Teikiamos informacijos turinys

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą, kas ketvirtį ir kas metus teikiama atskirų subjektų, tikslinių fondų, suderinimo portfelių ir likusios dalies informacija.

    Tais atvejais, kai reikalingas specialus pagrindimas, paaiškinimas teikiamas ne informacijos teikimo formoje, o įtraukiamas į įmonių ir nacionalinių kompetentingų institucijų dialogą.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    Tikslinis fondas / suderinimo portfelis / likusi dalis

    Nurodoma, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais (TF), suderinimo korekcijos portfeliais (SKP) ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0020

    Fondo / portfelio numeris

    Kai punktas Z0010 = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai punktas Z0010 = 2, įrašomas 0. ◄

    C0010/R0010

    S.01.02. Pagrindinė informacija – bendroji

    Ši forma teikiama visada. Vienintelė galima parinktis:

    1 – pateikta

    C0010/R0020

    S.01.03. Pagrindinė informacija – tiksliniai fondai ir suderinimo korekcijos portfeliai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes TF ar SKP nėra

    0 – nepateikta dėl kitų priežasčių (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0030

    S.02.01. Balansas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    6 – teikti neprivaloma pagal 35 straipsnio 6–8 dalis

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0040

    S.02.02. Turtas ir įsipareigojimai pagal valiutą

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    3 – nenumatyta teikti pagal formos nurodymus

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0060

    S.03.01. Nebalansiniai straipsniai – bendroji informacija

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes nebalansinių straipsnių nėra

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0070

    S.03.02. Nebalansiniai straipsniai – įmonės gautų neribotų garantijų sąrašas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes neribotų garantijų negauta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0080

    S.03.03. Nebalansiniai straipsniai – įmonės suteiktų neribotų garantijų sąrašas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes neribotų garantijų nesuteikta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0090

    S.04.01. Veikla pagal šalis

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes veikla ne buveinės šalyje nevykdyta

    0 – nepateikta (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0100

    S.04.02. Informacija apie „Mokumo II“ direktyvos I priedo A dalyje nustatytą 10 grupę, neįskaitant vežėjo civilinės atsakomybės

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes su konkrečia grupe susijusi veikla ne buveinės šalyje nevykdyta

    ►M2  18 – nepateikta, nes tiesioginio draudimo veikla nevykdyta ◄

    0 – nepateikta (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0110

    S.05.01. Įmokos, išmokos ir sąnaudos pagal draudimo rūšis

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    6 – teikti neprivaloma pagal 35 straipsnio 6–8 dalis

    0 – nepateikta (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0120

    S.05.02. Įmokos, išmokos ir sąnaudos pagal šalis

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    3 – nereikia teikti pagal formos nurodymus

    0 – nepateikta (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0130

    S.06.01. Turto suvestinė

    ►M2  Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    4 – nereikia teikti, nes S.06.02 ir S.08.01 informacija teikiama kas ketvirtį

    5 – nereikia teikti, nes S.06.02 ir S.08.01 informacija teikiama kas metus

    0 – nepateikta (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą) ◄

    C0010/R0140

    S.06.02. Turto sąrašas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    6 – teikti neprivaloma pagal 35 straipsnio 6–8 dalis

    ►M2  7 – nereikia teikti kas metus, nes pateikta ketvirto ketvirčio informacija (ši parinktis taikoma tik kas metus teikiamai informacijai) ◄

    0 – nepateikta (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0150

    S.06.03. Kolektyvinio investavimo subjektai – skaidrumo metodas

    		 ►M1

     

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes kolektyvinio investavimo subjektų nebuvo

    3 – nereikia teikti pagal formos nurodymus

    6 – teikti neprivaloma pagal 35 straipsnio 6–8 dalis

    ►M2  7 – nereikia teikti kas metus, nes pateikta ketvirto ketvirčio informacija (ši parinktis taikoma tik kas metus teikiamai informacijai) ◄

    0 – nepateikta (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

     ◄

    C0010/R0160

    S.07.01. Struktūrizuoti produktai

    		 ►M1

     

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes struktūrizuotų produktų nebuvo

    3 – nereikia teikti pagal formos nurodymus

    6 – teikti neprivaloma pagal 35 straipsnio 6–8 dalis

    0 – nepateikta dėl kitų priežasčių (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

     ◄

    C0010/R0170

    S.08.01. Atviros išvestinės finansinės priemonės

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes išvestinių finansinių priemonių sandorių nebuvo

    6 – teikti neprivaloma pagal 35 straipsnio 6–8 dalis

    ►M2  7 – nereikia teikti kas metus, nes pateikta ketvirto ketvirčio informacija (ši parinktis taikoma tik kas metus teikiamai informacijai) ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0180

    S.08.02. Išvestinių finansinių priemonių sandoriai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes išvestinių finansinių priemonių sandorių nebuvo

    6 – teikti neprivaloma pagal 35 straipsnio 6–8 dalis

    ►M2  7 – nereikia teikti kas metus, nes pateikta ketvirto ketvirčio informacija (ši parinktis taikoma tik kas metus teikiamai informacijai) ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0190

    S.09.01. Pajamos / pelnas ir nuostoliai per laikotarpį

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0200

    S.10.01. Vertybinių popierių skolinimas ir atpirkimo sandoriai

    		 ►M1

     

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes vertybinių popierių skolinimo ir atpirkimo sandorių nebuvo

    3 – nereikia teikti pagal formos nurodymus

    6 – teikti neprivaloma pagal 35 straipsnio 6–8 dalis

    0 – nepateikta dėl kitų priežasčių (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

     ◄

    C0010/R0210

    S.11.01. Turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes turto, laikomo kaip užtikrinimo priemonė, nebuvo

    6 – teikti neprivaloma pagal 35 straipsnio 6–8 dalis

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0220

    S.12.01. Gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techniniai atidėjiniai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veikla nevykdyta

    6 – teikti neprivaloma pagal 35 straipsnio 6–8 dalis

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0230

    S.12.02. Gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techniniai atidėjiniai – pagal šalis

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veikla nevykdyta

    3 – nereikia teikti pagal formos nurodymus

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0240

    S.13.01. Būsimų bruto pinigų srautų prognozė

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veikla nevykdyta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0250

    S.14.01. Gyvybės draudimo įsipareigojimų analizė

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veikla nevykdyta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0260

    S.15.01. Kintamųjų anuitetų garantijų aprašymas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes kintamųjų anuitetų nebuvo

    ►M2  18 – nepateikta, nes tiesioginio draudimo veikla nevykdyta ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0270

    S.15.02. Kintamųjų anuitetų garantijų rizikos draudimas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes kintamųjų anuitetų nebuvo

    ►M2  18 – nepateikta, nes tiesioginio draudimo veikla nevykdyta ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0280

    S.16.01. Informacija apie anuitetus pagal ne gyvybės draudimo įsipareigojimus

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes anuitetų pagal ne gyvybės draudimo įsipareigojimus neišmokėta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0290

    S.17.01. Ne gyvybės draudimo techniniai atidėjiniai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes ne gyvybės draudimo veikla nevykdyta

    6 – teikti neprivaloma pagal 35 straipsnio 6–8 dalis

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0300

    S.17.02. Ne gyvybės draudimo techniniai atidėjiniai – pagal šalis

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes ne gyvybės draudimo veikla nevykdyta

    3 – nereikia teikti pagal formos nurodymus

    ►M2  18 – nepateikta, nes tiesioginio draudimo veikla nevykdyta ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0310

    S.18.01. Būsimų pinigų srautų prognozė (tiksliausias įvertis – ne gyvybės draudimas)

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes ne gyvybės draudimo veikla nevykdyta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0320

    S.19.01. Ne gyvybės draudimo žalos

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes ne gyvybės draudimo veikla nevykdyta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0330

    S.20.01. Išmokų sąnaudų pasiskirstymo kitimas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes ne gyvybės draudimo veikla nevykdyta

    ►M2  18 – nepateikta, nes tiesioginio draudimo veikla nevykdyta ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0340

    S.21.01. Nuostolių pasiskirstymo rizikos pobūdis

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes ne gyvybės draudimo veikla nevykdyta

    ►M2  18 – nepateikta, nes tiesioginio draudimo veikla nevykdyta ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0350

    S.21.02. Ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes ne gyvybės draudimo veikla nevykdyta

    ►M2  18 – nepateikta, nes tiesioginio draudimo veikla nevykdyta ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0360

    S.21.03. Ne gyvybės draudimo veiklos rizikos pasiskirstymas – pagal draudimo sumą

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes ne gyvybės draudimo veikla nevykdyta

    ►M2  18 – nepateikta, nes tiesioginio draudimo veikla nevykdyta ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0370

    S.22.01. Ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes ilgalaikių garantijų priemonės ar pereinamojo laikotarpio priemonės netaikytos

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0380

    S.22.04. Informacija apie palūkanų normų apskaičiavimui taikomą pereinamojo laikotarpio priemonę

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes tokia pereinamojo laikotarpio priemonė netaikyta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0390

    S.22.05. Bendras techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės apskaičiavimas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes tokia pereinamojo laikotarpio priemonė netaikyta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0400

    S.22.06. Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma svyravimų korekcija, pagal šalis ir valiutą

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes svyravimų korekcija netaikyta

    0 – nepateikta (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0410

    S.23.01. Nuosavos lėšos

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    6 – teikti neprivaloma pagal 35 straipsnio 6–8 dalis

    0 – nepateikta (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0420

    S.23.02. Išsami informacija pagal lygius apie nuosavas lėšas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    0 – nepateikta (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0430

    S.23.03. Nuosavų lėšų metiniai pokyčiai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    0 – nepateikta (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0440

    S.23.04. Nuosavų lėšų elementų sąrašas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    0 – nepateikta (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0450

    S.24.01 – Turimos dalyvavimo teisės

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes dalyvavimo teisių neturėta

    0 – nepateikta (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0460

    S.25.01. Mokumo kapitalo reikalavimas – standartinę formulę taikančioms įmonėms

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta, nes naudota standartinė formulė

    ►M2  2 – pateikta pagal 112 straipsnį ◄

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0470)

    S.25.02. Mokumo kapitalo reikalavimas – įmonėms, taikančioms standartinę formulę ir dalinį vidaus modelį

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    10 – nepateikta, nes naudota standartinė formulė

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0480

    S.25.03. Mokumo kapitalo reikalavimas – įmonėms, taikančioms visapusiškus vidaus modelius

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    10 – nepateikta, nes naudota standartinė formulė

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0500

    S.26.01. Mokumo kapitalo reikalavimas – rinkos rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0510

    S.26.02. Mokumo kapitalo reikalavimas – sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0520

    S.26.03. Mokumo kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimo veiklos rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0530

    S.26.04. Mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo veiklos rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0540

    S.26.05. Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0550

    S.26.06. Mokumo kapitalo reikalavimas – operacinė rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0560

    S.26.07. Mokumo kapitalo reikalavimas – supaprastinimai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes supaprastintas apskaičiavimas netaikytas

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0570

    S.27.01. Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės ir sveikatos katastrofų rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0580

    S.28.01. Minimalaus kapitalo reikalavimas – tik gyvybės draudimo arba tik ne gyvybės draudimo ar perdraudimo veikla

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes vykdyta gyvybės ir ne gyvybės draudimo arba perdraudimo veikla

    0 – nepateikta dėl kitų priežasčių (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0590

    S.28.02. Minimalaus kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimo ir ne gyvybės draudimo veikla

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes vykdyta tik gyvybės draudimo, arba tik ne gyvybės draudimo ar perdraudimo, arba tik perdraudimo veikla

    0 – nepateikta dėl kitų priežasčių (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0600

    S.29.01. Įsipareigojimus viršijantis turtas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0610

    S.29.02. Įsipareigojimus viršijantis turtas – paaiškintas remiantis investicijomis ir finansiniais įsipareigojimais

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0620

    S.29.03. Įsipareigojimus viršijantis turtas – paaiškintas remiantis techniniais atidėjiniais

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0630

    S.29.04. Išsami analizė pagal laikotarpį – techninių srautų ir techninių atidėjinių palyginimas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0640

    S.30.01. Pagrindiniai duomenys apie ne gyvybės ir gyvybės draudimo fakultatyvinį perdraudimą

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes fakultatyvinio perdraudimo apsauga netaikyta

    0 – nepateikta dėl kitų priežasčių (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0650

    S.30.02. Duomenys apie ne gyvybės ir gyvybės draudimo fakultatyvinio perdraudimo dalis

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes fakultatyvinio perdraudimo apsauga netaikyta

    0 – nepateikta dėl kitų priežasčių (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0660

    S.30.03. Pagrindiniai duomenys apie perduotojo perdraudimo programą

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes perdraudimo veikla nevykdyta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0670

    S.30.04. Duomenys apie perduotojo perdraudimo programos dalis

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes perdraudimo veikla nevykdyta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0680

    S.31.01. Perdraudikų dalis (įskaitant ribotą perdraudimą ir specialiosios paskirties įmones)

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes perdraudimo veikla nevykdyta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0690

    S.31.02. Specialiosios paskirties įmonės

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes specialiosios paskirties draudimo įmonių nebuvo

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0740

    S.36.01. Grupės vidaus sandoriai – kapitalo sandoriai, skolų ir turto perdavimas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes grupės vidaus kapitalo sandorių, skolos ir turto perdavimo nebuvo

    12 – nepateikta, nes nė viena patronuojančioji įmonė nėra mišrios veiklos draudimo kontroliuojančioji bendrovė, kai jos nepriklauso grupei, kaip nurodyta „Mokumo II“ direktyvos 213 straipsnio 2 dalies a, b ir c punktuose

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0750

    S.36.02. Grupės vidaus sandoriai – išvestinės finansinės priemonės

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes grupės vidaus išvestinių finansinių priemonių sandorių nebuvo

    12 – nepateikta, nes nė viena patronuojančioji įmonė nėra mišrios veiklos draudimo kontroliuojančioji bendrovė, kai jos nepriklauso grupei, kaip nurodyta „Mokumo II“ direktyvos 213 straipsnio 2 dalies a, b ir c punktuose

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0760

    S.36.03. Grupės vidaus perdraudimo sandoriai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes grupės vidaus perdraudimo sandorių nebuvo

    12 – nepateikta, nes nė viena patronuojančioji įmonė nėra mišrios veiklos draudimo kontroliuojančioji bendrovė, kai jos nepriklauso grupei, kaip nurodyta „Mokumo II“ direktyvos 213 straipsnio 2 dalies a, b ir c punktuose

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0770

    S.36.04. Grupės vidaus sandoriai – sąnaudų pasidalijimas, neapibrėžtieji įsipareigojimai, nebalansiniai ir kiti straipsniai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes grupės vidaus sandorių dėl išlaidų pasidalijimo, neapibrėžtųjų įsipareigojimų, nebalansinių straipsnių ir kitų straipsnių nebuvo

    12 – nepateikta, nes nė viena patronuojančioji įmonė nėra mišrios veiklos draudimo kontroliuojančioji bendrovė, kai jos nepriklauso grupei, kaip nurodyta „Mokumo II“ direktyvos 213 straipsnio 2 dalies a, b ir c punktuose

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0790

    SR.02.01. Balansas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes TF ar SKP nėra

    14 – nepateikta, nes susiję su SKP fondu

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0800

    SR.12.01. Gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techniniai atidėjiniai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes nėra TF / SKP arba gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veikla nevykdyta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0810

    SR.17.01. Ne gyvybės draudimo techniniai atidėjiniai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes nėra TF ar SKP arba ne gyvybės draudimo veikla nevykdyta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0820

    SR.22.02. Būsimų pinigų srautų prognozė (tiksliausias įvertis – suderinimo portfeliai)

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes suderinimo korekcija netaikyta

    15 – nepateikta, nes susiję su TF arba likusia dalimi

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0830

    SR.22.03. Informacija apie suderinimo korekcijos skaičiavimą

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes suderinimo korekcija netaikyta

    15 – nepateikta, nes susiję su TF arba likusia dalimi

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0840

    SR.25.01. Mokumo kapitalo reikalavimas – tik pagal standartinę formulę

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta, nes naudota standartinė formulė

    ►M2  2 – pateikta pagal 112 straipsnį ◄

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0850

    SR.25.02. Mokumo kapitalo reikalavimas – pagal standartinę formulę ir dalinius vidaus modelius

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    10 – nepateikta, nes naudota standartinė formulė

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0860

    SR.25.03. Mokumo kapitalo reikalavimas – pagal vidaus modelius

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    10 – nepateikta, nes naudota standartinė formulė

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0870

    SR.26.01. Mokumo kapitalo reikalavimas – rinkos rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0880

    SR.26.02. Mokumo kapitalo reikalavimas – sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0890

    SR.26.03. Mokumo kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimo veiklos rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0900

    SR.26.04. Mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo veiklos rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0910

    SR.26.05. Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0920

    SR.26.06. Mokumo kapitalo reikalavimas – operacinė rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0930

    SR.26.07. Mokumo kapitalo reikalavimas – supaprastinimai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes supaprastintas apskaičiavimas netaikytas

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0940

    SR.27.01. Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės katastrofų rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    S.01.02. Pagrindinė informacija

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą, kas ketvirtį ir kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010/R0010

    Įmonės pavadinimas

    Įmonės juridinis pavadinimas. Visada teikiant informaciją turi būti tas pats.

    C0010/R0020

    Įmonės identifikavimo kodas

    Įmonės identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI)

    — vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskyrė priežiūros institucija

    C0010/R0030

    Įmonės kodo rūšis

    Punkte „Įmonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI

    2 – specialusis kodas

    C0010/R0040

    Įmonės rūšis

    ►M2  Nurodyti informaciją teikiančios įmonės rūšį. Įmonės veiklai identifikuoti naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    2 – gyvybės draudimo įmonės

    3 – ne gyvybės draudimo įmonės

    4 – įmonės, teikiančios ir gyvybės, ir ne gyvybės draudimo paslaugas – 73 straipsnio 2 dalis

    5 – įmonės, teikiančios ir gyvybės, ir ne gyvybės draudimo paslaugas – 73 straipsnio 5 dalis

    6 – perdraudimo įmonės ◄

    C0010/R0050

    Leidimą išdavusi šalis

    Nurodyti šalies, kurioje įmonei suteiktas veiklos leidimas, (buveinės šalies) ISO 3166-1 dviraidį kodą.

    C0010/R0070

    Ataskaitos pateikimo kalba

    Nurodyti kalbos, kuria pateikiama informacija, ISO 639-1 dviraidį kodą.

    C0010/R0080

    Ataskaitos pateikimo data

    Nurodyti datą, kurią priežiūros institucijai pateikta ataskaita, ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    ▼M2

    C0010/R0081

    Finansinių metų pabaiga

    Nurodyti įmonės finansinių metų pabaigą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd), pvz., 2017–12–31

    ▼B

    C0010/R0090

    Ataskaitinė data

    Nurodyti datą, kuria nurodoma paskutinė ataskaitinio laikotarpio diena, ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0010/R0100

    Įprastas / ad hoc pateikimas

    Nurodyti, ar pateikiama informacija yra teikiama periodiškai ar ad hoc. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – reguliariosios ataskaitos

    2 – ad hoc ataskaitos

    ►M2  3 – pakartotinis S.30 formų pateikimas pagal formos nurodymus

    4 – tuščios formos pateikimas ◄

    C0010/R0110

    Ataskaitoje naudojama valiuta

    Nurodyti pinigų sumų valiutos, naudojamos kiekvienoje ataskaitoje, ISO 4217 raidinį kodą.

    C0010/R0120

    Apskaitos standartai

    Nurodyti finansinių ataskaitų vertinimo apskaitos standartus, naudotus S.02.01 formos punktams apskaičiuoti. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – įmonė taiko Tarptautinius finansinės apskaitos standartus (TFAS)

    2 – įmonė taiko vietos bendruosius apskaitos principus (BAP) (ne TFAS)

    C0010/R0130

    Mokumo kapitalo reikalavimo (SCR) apskaičiavimo metodas

    Nurodyti naudotą mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – standartinė formulė

    2 – dalinis vidaus modelis

    3 – visapusiškas vidaus modelis

    C0010/R0140

    Įmonei būdingų parametrų naudojimas

    Nurodyti, ar įmonė pateikia skaičius, taikydama įmonei būdingus parametrus. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – įmonei būdingi parametrai taikomi

    2 – įmonei būdingi parametrai netaikomi

    C0010/R0150

    Tiksliniai fondai

    Nurodyti, ar įmonė pateikia informaciją apie veiklą pagal tikslinius fondus (TF). Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – informacija apie veiklą pateikiama pagal TF

    2 – informacija apie veiklą nepateikiama pagal TF

    C0010/R0170

    Suderinimo korekcija

    Nurodyti, ar įmonė pateikia skaičius, taikydama suderinimo korekciją. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – suderinimo korekcija taikoma

    2 – suderinimo korekcija netaikoma

    C0010/R0180

    Svyravimų korekcija

    Nurodyti, ar įmonė pateikia skaičius, taikydama svyravimų korekciją. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – svyravimų korekcija taikoma

    2 – svyravimų korekcija netaikoma

    C0010/R0190

    Nerizikingų palūkanų normai taikoma pereinamojo laikotarpio priemonė

    Nurodyti, ar įmonė pateikia skaičius, taikydama pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – pereinamojo laikotarpio priemonė nerizikingų palūkanų normoms taikoma

    2 – pereinamojo laikotarpio priemonė nerizikingų palūkanų normoms netaikoma

    C0010/R0200

    Techniniams atidėjiniams taikoma pereinamojo laikotarpio priemonė

    Nurodyti, ar įmonė pateikia skaičius, techniniams atidėjiniams taikydama pereinamojo laikotarpio atskaitymą. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – pereinamojo laikotarpio priemonė techniniams atidėjiniams taikoma

    2 – pereinamojo laikotarpio priemonė techniniams atidėjiniams netaikoma

    C0010/R0210

    Pradinis arba pakartotinis teikimas

    Nurodyti, ar informacija teikiama pirmą kartą ar pakartotinai dėl ataskaitinės datos, dėl kurios informacija jau pateikta. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – teikiama pirmą kartą

    2 – teikiama pakartotinai

    ▼M3

    R0250

    Atleidimas nuo reikalavimo teikti informaciją apie ECAI

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 –  atleidimas taikomas turtui (pagal 35 straipsnio 6 ir 7 dalis)

    2 –  atleidimas taikomas turtui (dėl užsakomųjų paslaugų)

    3 –  atleidimas taikomas išvestinėms finansinėms priemonėms (pagal 35 straipsnio 6 ir 7 dalis)

    4 –  atleidimas taikomas išvestinėms finansinėms priemonėms (dėl užsakomųjų paslaugų)

    5 –  atleidimas taikomas turtui ir išvestinėms finansinėms priemonėms (pagal 35 straipsnio 6 ir 7 dalis)

    6 –  atleidimas taikomas turtui ir išvestinėms finansinėms priemonėms (dėl užsakomųjų paslaugų)

    0 –  atleidimas netaikomas

    ▼B

    S.01.03. Pagrindinė informacija – tiksliniai fondai ir suderinimo korekcijos portfeliai

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą ir kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Turėtų būti nurodomi visi tiksliniai fondai ir suderinimo portfeliai nepriklausomai nuo to, ar jie yra reikšmingi, kad apie juos būtų teikiama informacija.

    Pirmoje lentelėje pateikiama informacija apie visus tikslinius fondus ir suderinimo korekcijos portfelius. Jeigu tikslinis fondas turi suderinimo portfelį, neapimantį viso tikslinio fondo, reikia nurodyti tris fondus – vieną tiksliniam fondui, vieną suderinimo korekcijos portfeliui, priklausančiam tiksliniam fondui, ir vieną likusiai fondo daliai (kai tikslinis fondas priklauso suderinimo korekcijos portfeliui, fondus nurodyti atvirkščiai).

    Antroje lentelėje paaiškinami ryšiai tarp fondų, kaip paaiškinta ankstesnėje pastraipoje. Antroje lentelėje pateikiama tik susijusių tokiais ryšiais fondų informacija.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Visų tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių sąrašas (sutapimai leidžiami)

    C0040

    Fondo / portfelio numeris

    Įmonės priskirtas numeris, atitinkantis kiekvienam tiksliniam fondui ir suderinimo korekcijos portfeliui priskirtą unikalų numerį. Šis numeris visada turi būti tas pats ir turi būti naudojamas tiksliniams fondams ir suderinimo portfeliams identifikuoti kitose formose.

    C0050

    Tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio pavadinimas

    Nurodyti tikslinio fondo ir suderinimo korekcijos portfelio pavadinimą.

    Jei įmanoma (kai susieta su komerciniu produktu), reikia naudoti komercinį pavadinimą. Jei neįmanoma, pavyzdžiui, kai fondas yra susietas su keliais komerciniais produktais, reikia naudoti kitą pavadinimą.

    Pavadinimas turi būti unikalus ir visada tas pats.

    C0060

    Tiksliniai fondai / suderinimo korekcijos portfeliai / likusi fondo dalis

    Nurodyti, ar tai tikslinis fondas ar suderinimo portfelis. Kai į vieną fondą yra įtraukti kiti fondai, šiame laukelyje reikia nurodyti kiekvieno fondo arba subfondo rūšį. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – tikslinis fondas

    2 – suderinimo portfelis

    3 – likusi fondo dalis

    C0070

    Tiksliniai fondai / suderinimo korekcijos portfeliai su subfondais

    Nurodyti, jeigu identifikuotame fonde yra kitų įterptųjų fondų. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – fondas su kitais įterptaisiais fondais

    2 – ne fondas su kitais įterptaisiais fondais

    1 parinktis tinka tik pagrindiniam fondui identifikuoti.

    C0080

    Reikšmingi

    Nurodyti, ar tikslinis fondas arba suderinimo portfelis yra reikšmingas, kad apie jį būtų teikiama išsami informacija. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – reikšmingas

    2 – nereikšmingas

    Jei tai fondas su kitais įterptaisiais fondais, šiame punkte nurodoma tik pagrindinio fondo informacija.

    C0090

    304 straipsnis

    Nurodyti, ar tiksliniam fondui taikomas „Mokumo II“ direktyvos 304 straipsnis. Naudojama viena iš šių parinkčių:

    1 – tiksliniam fondui taikomas „Mokumo II“ direktyvos 304 straipsnis su galimybe naudoti nuosavybės vertybinių popierių rizikos submodulį

    2 – tiksliniam fondui taikomas „Mokumo II“ direktyvos 304 straipsnis be galimybės naudoti nuosavybės vertybinių popierių rizikos submodulį

    3 – tiksliniam fondui netaikomas „Mokumo II“ direktyvos 304 straipsnis

    Tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių su subfondais sąrašas

    C0100

    Tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių su subfondais skaičius

    Jei tai fondas su kitais įterptaisiais fondais (C0070 punkte nurodyta 1 parinktis), nurodyti C0040 punkte nurodytą numerį.

    Fondo informacija kartojama per tiek eilučių, kiek reikia įterptųjų fondų informacijai pateikti.

    C0110

    Tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių subfondų skaičius

    Nurodyti į kitus fondus įterptų fondų skaičių, kaip apibrėžta C0040 punkto atveju.

    C0120

    Tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių subfondai

    Nurodyti į kitus fondus įterpto fondo pobūdį. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – tikslinis fondas

    2 – suderinimo portfelis

    S.02.01. Balansas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą, kas ketvirtį ir kas metus teikiama atskirų subjektų, tikslinių fondų ir likusios dalies informacija.

    „Mokumo II“ vertės stulpelį (C0010) reikia užpildyti, taikant vertinimo principus, išdėstytus Direktyvoje 2009/138/EB, Deleguotajame reglamente (ES) 2015/35, „Mokumo II“ techniniuose standartuose ir gairėse.

    Stulpelio „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) atveju taikomi pripažinimo ir vertinimo metodai yra tie patys, kuriuos įmonė naudoja savo teisės aktais nustatytose finansinėse ataskaitose pagal vietos BAP arba TFAS, jei jie priimti kaip vietos BAP. SR.02.01 formoje šis stulpelis pildomas tik tuo atveju, jei parengti finansines ataskaitas tikslinį fondą įpareigoja nacionaliniai teisės aktai.

    Pagal bendrą nurodymą kiekvienas punktas stulpelyje „Teisės aktais nustatyta balansinė vertė“ nurodomas atskirai. Tačiau stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ pateikiamos punktyrinės linijos, skirtos agreguotiems duomenims nurodyti, kai išskaidytų duomenų nėra.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Turtas

    Z0020

    Tikslinis fondas arba likusi dalis

    Nurodoma, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniu fondu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo numeris

    Kai punktas Z0020 = 1, nurodomas įmonės priskirtas unikalus fondo numeris. Laikui bėgant jis nekeičiamas. Toks pats numeris negali būti naudojamas ir kitam fondui.

    ►M2  Šis numeris nuosekliai naudojamas tam fondui identifikuoti visose atitinkamose formose. ◄

    Kai punktas Z0020 = 2, įrašomas 0.

    C0020/R0010

    Prestižas

    Dėl verslo jungimo atsiradęs nematerialusis turtas, atitinkantis turto ekonominę vertę, kurios atskirai nustatyti ar atskirai pripažinti sujungtame versle neįmanoma.

    C0020/R0020

    Atidėtosios įsigijimo sąnaudos

    Su balanso datą galiojančiomis sutartimis susijusios įsigijimo išlaidos, kurios dėl nepasibaigusių rizikos laikotarpių perkeliamos iš vieno ataskaitinio laikotarpio į vėlesnius ataskaitinius laikotarpius. Gyvybės draudimo srityje įsigijimo išlaidos yra atidedamos, kai yra tikimybė, kad jos bus susigrąžintos.

    C0010–C0020/R0030

    Nematerialusis turtas

    Nematerialusis turtas, išskyrus prestižą. Identifikuojamas nepiniginis turtas, neturintis fizinio pavidalo.

    C0010–C0020/R0040

    Atidėtųjų mokesčių turtas

    Atidėtųjų mokesčių turtas yra pelno mokesčių sumos, atgautinos vėlesniais ataskaitiniais laikotarpiais už:

    a)  atskaitomuosius laikinuosius skirtumus;

    b)  nepanaudotų mokesčių nuostolių perkėlimą ir (arba)

    c)  nepanaudotų mokesčių kreditų perkėlimą.

    C0010–C0020/R0050

    Pensijų išmokų perviršis

    Grynojo perviršio, susijusio su darbuotojų pensijų sistema, bendra suma.

    C0010–C0020/R0060

    Nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms

    Materialusis turtas, kurį planuojama nuolatos naudoti, ir įmonės reikmėms laikomas nekilnojamasis turtas. Tai apima ir įmonės reikmėms statomą nekilnojamąjį turtą.

    C0010–C0020/R0070

    Investicijos (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims)

    Bendra investicijų suma, atėmus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims.

    C0010–C0020/R0080

    Nekilnojamasis turtas (išskyrus skirtą įmonės reikmėms)

    Kito nei įmonės reikmėms laikomo nekilnojamojo turto suma. Tai apima ir kitą nei įmonės reikmėms statomą turtą.

    C0010–C0020/R0090

    Akcijos, įskaitant dalyvavimą, susijusiose įmonėse

    Dalyvavimas yra apibrėžtas Direktyvos 2009/138/EB 13 straipsnio 20 dalyje ir 212 straipsnio 2 dalyje, o akcijos susijusiose įmonėse – 212 straipsnio 1 dalies b punkte.

    Kai dalyvavimo ir susijusių įmonių turto dalis yra susijusi su sutartimis, susietomis su indeksais ir investiciniais vienetais, tos dalys nurodomos C0010–C0020/R0220 punkte kaip „Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims“.

    C0010–C0020/R0100

    Nuosavybės vertybiniai popieriai

    Į biržos prekybos sąrašus įtrauktų ir neįtrauktų nuosavybės vertybinių popierių bendra suma.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) į biržos prekybos sąrašus įtraukto ir neįtraukto turto atskirti negalima, šiame punkte nurodoma suma.

    C0010–C0020/R0110

    Nuosavybės vertybiniai popieriai – įtraukti į biržos sąrašus

    Akcijos, kurios yra akcinės bendrovės kapitalas, pvz., akcinės bendrovės nuosavybė, kuria prekiaujama reguliuojamoje rinkoje arba daugiašalėje prekybos sistemoje, kaip apibrėžta Direktyvoje 2004/39/EB.

    Neapima akcijų, įskaitant dalyvavimą, susijusiose įmonėse.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) į biržos prekybos sąrašus įtraukto ir neįtraukto turto atskirti negalima, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0120

    Nuosavybės vertybiniai popieriai – neįtraukti į biržos sąrašus

    Akcijos, kurios yra bendrovės kapitalas, pvz., bendrovės nuosavybė, kuria neprekiaujama nei reguliuojamoje rinkoje, nei daugiašalėje prekybos sistemoje, kaip apibrėžta Direktyvoje 2004/39/EB.

    Neapima akcijų, įskaitant dalyvavimą, susijusiose įmonėse.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) į biržos prekybos sąrašus įtraukto ir neįtraukto turto atskirti negalima, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0130

    Obligacijos

    Vyriausybės obligacijų, įmonių obligacijų, struktūrizuotų ir užtikrintų vertybinių popierių bendra suma.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) į biržos prekybos sąrašus įtrauktų ir neįtrauktų obligacijų atskirti negalima, šiame punkte nurodoma suma.

    C0010–C0020/R0140

    Vyriausybės obligacijos

    Obligacijos, kurias išleido valdžios institucijos, nesvarbu, ar tai centrinė valdžia, viršvalstybinės vyriausybės institucijos, regioninės arba vietos valdžios institucijos, ir obligacijos, už kurias besąlygiškai ir neatšaukiamai garantuoja Europos Centrinis Bankas, valstybių narių centrinė valdžia ir centriniai bankai, išreikštos ir finansuojamos tos centrinės valdžios ir centrinio banko, daugiašalių plėtros bankų, nurodytų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 117 straipsnio 2 dalyje, arba tarptautinių organizacijų, nurodytų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 118 straipsnyje, vietos valiuta, kai garantija atitinka Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 2015/35 215 straipsnyje nurodytus reikalavimus.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) obligacijų, struktūrizuotų produktų ir užtikrintų vertybinių popierių atskirti negalima, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0150

    Įmonių obligacijos

    Įmonių išleistos obligacijos.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) obligacijų, struktūrizuotų produktų ir užtikrintų vertybinių popierių atskirti negalima, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0160

    Struktūrizuoti vertybiniai popieriai

    Mišrūs vertybiniai popieriai, apimantys fiksuotųjų pajamų (grąža gaunama nustatyto dydžio mokėjimais) priemones su keliais išvestinių finansinių priemonių komponentais. Šiai kategorijai nepriskiriami fiksuotųjų pajamų vertybiniai popieriai, kuriuos išleido valstybių vyriausybės. Jie susiję su vertybiniais popieriais, į kuriuos įterptos kurių nors kategorijų išvestinės finansinės priemonės, įskaitant kredito įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandorius, pastovaus termino apsikeitimo sandorius ir kredito įsipareigojimų neįvykdymo pasirinkimo sandorius. Šios kategorijos turtui netaikomas skaidymas.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) obligacijų, struktūrizuotų produktų ir užtikrintų vertybinių popierių atskirti negalima, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0170

    Užtikrinti vertybiniai popieriai

    Vertybiniai popieriai, kurių vertė ir išmokos už juos priklauso nuo pagrindinio turto portfelio. Šiai kategorijai priskiriami turtu užtikrinti vertybiniai popieriai, hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai, komerciniai hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai, užstatu užtikrinti skolos įsipareigojimai, užstatu užtikrinti paskolos įsipareigojimai ir užstatu užtikrinti hipotekos įsipareigojimai.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) obligacijų, struktūrizuotų produktų ir užtikrintų vertybinių popierių atskirti negalima, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0180

    Kolektyvinio investavimo subjektai

    Kolektyvinio investavimo subjektas yra kolektyvinio investavimo į perleidžiamus vertybinius popierius subjektas (KIPVPS), kaip apibrėžta Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2009/65/EB 1 straipsnio 2 dalyje, arba alternatyvaus investavimo fondas (AIF), kaip apibrėžta Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2011/61/ES 4 straipsnio 1 dalies a punkte.

    C0010–C0020/R0190

    Išvestinės finansinės priemonės

    Finansinė priemonė ar kita sutartis, kuriai būdingi visi šie trys požymiai:

    a)  jos vertė keičiasi dėl nustatytos palūkanų normos, finansinės priemonės kainos, biržos prekės kainos, užsienio valiutos kurso, kainų arba normų indekso, kredito reitingo, kredito indekso arba kito kintamojo, jei nefinansinis kintamasis yra nebūdingas sutarties šaliai, (kartais vadinamų pagrindine priemone) pasikeitimo;

    b)  jai nereikia pirminės grynosios investicijos arba reikia tokios pirminės grynosios investicijos, kuri būtų mažesnė, nei reikėtų kitų rūšių sutartims, kurias turėtų panašiai veikti rinkos veiksnių pokyčiai;

    c)  už ją atsiskaitoma būsimą datą.

    Čia nurodoma išvestinės finansinės priemonės „Mokumo II“ vertė ataskaitinę datą, bet tik tuo atveju, jei ji teigiama (jei vertė neigiama, žr. R0790).

    C0010–C0020/R0200

    Indėliai, išskyrus pinigų ekvivalentus

    Indėliai, išskyrus pinigų ekvivalentus, kurių negalima panaudoti mokėjimams atlikti iki konkrečios termino datos ir kurie gali būti keičiami į pinigus arba pervedamuosius indėlius tik taikant didelį apribojimą arba nuobaudą.

    C0010–C0020/R0210

    Kitos investicijos

    Kitos investicijos, nepriskirtos pirmiau nurodytoms investicijoms.

    C0010–C0020/R0220

    Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims (klasifikuojamas kaip Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priedo 31 draudimo rūšis).

    C0010–C0020/R0230

    Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    Hipoteka užtikrintų ir kitų paskolų bendra suma, t. y. finansinis turtas, sukurtas įmonėms skolinant lėšas su užtikrinimo priemone ir be jos, įskaitant pinigų fondus.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) hipoteka užtikrintų ir kitų paskolų atskirti negalima, šiame punkte nurodoma suma.

    C0010–C0020/R0240

    Paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis

    Draudėjams suteiktos paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis (pagrindiniai techniniai atidėjiniai).

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) draudimo sutartimis užtikrintų paskolų, hipotekos paskolų asmenims, kitų hipoteka užtikrintų ir kitų paskolų atskirti negalima, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0250

    Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims

    Finansinis turtas, sukurtas kreditoriams skolinant lėšas skolininkams fiziniams asmenims su užtikrinimo priemone ir be jos, įskaitant pinigų fondus.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) draudimo sutartimis užtikrintų paskolų, hipotekos paskolų asmenims, kitų hipoteka užtikrintų ir kitų paskolų atskirti negalima, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0260

    Kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    Finansinis turtas, nepriskiriamas R0240 ar R0250 punktams, sukurtas kreditoriams skolinant lėšas kitiems skolininkams su užtikrinimo priemone ir be jos, įskaitant pinigų fondus.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) draudimo sutartimis užtikrintų paskolų, hipotekos paskolų asmenims, kitų hipoteka užtikrintų ir kitų paskolų atskirti negalima, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0270

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos iš:

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų bendra suma. Ji atitinka perdraudikui priklausančią techninių atidėjinių (įskaitant iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis) dalies sumą.

    C0010–C0020/R0280

    ne gyvybės ir sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės perdraudimo metodus

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos, numatytos techniniuose atidėjiniuose ne gyvybės perdraudimui ir sveikatos perdraudimui, apskaičiuojamam pagal nepanašius į gyvybės perdraudimo metodus.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) ne gyvybės draudimo, išskyrus sveikatos draudimą, ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, atskirti negalima, šiame punkte nurodoma jų suma.

    C0010–C0020/R0290

    ne gyvybės perdraudimo, išskyrus sveikatos perdraudimą

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos, numatytos techniniuose atidėjiniuose ne gyvybės perdraudimui, atėmus techninius atidėjinius sveikatos perdraudimui, apskaičiuojamam pagal nepanašius į gyvybės perdraudimo metodus.

    C0010–C0020/R0300

    sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės perdraudimo metodus

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos, numatytos techniniuose atidėjiniuose sveikatos perdraudimui, nepanašiam į gyvybės perdraudimą.

    C0010–C0020/R0310

    gyvybės ir sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės perdraudimo metodus, išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą perdraudimą

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos, numatytos techniniuose atidėjiniuose gyvybės perdraudimui ir į jį panašiam sveikatos perdraudimui, atėmus techninius atidėjinius sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietam perdraudimui.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) gyvybės draudimo, išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą, ir į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo atskirti negalima, šiame punkte nurodoma suma.

    C0010–C0020/R0320

    sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės perdraudimo metodus

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos, numatytos techniniuose atidėjiniuose sveikatos perdraudimui, panašiam į gyvybės perdraudimą.

    C0010–C0020/R0330

    gyvybės perdraudimo, išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą perdraudimą

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos, numatytos techniniuose atidėjiniuose gyvybės perdraudimui, atėmus techninius atidėjinius sveikatos perdraudimui, apskaičiuojamam pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietam perdraudimui.

    C0010–C0020/R0340

    gyvybės perdraudimo, susieto su indeksu ir investiciniais vienetais

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos, numatytos techniniuose atidėjiniuose su indeksu ir investiciniais vienetais susietam gyvybės perdraudimui.

    C0010–C0020/R0350

    Depozitai persidraudžiančiosiose įmonėse

    Su prisiimtu perdraudimu susiję depozitai.

    C0010–C0020/R0360

    Iš draudimo veiklos ir tarpininkų gautinos sumos

    ►M2  Draudėjų, draudikų ir kitos su draudimo veikla susijusios mokėtinos sumos, neįtrauktos į techninius atidėjinius.

    Jos apima iš prisiimto perdraudimo gautinas sumas.

    „Mokumo II“ skiltyje (C0010) į šį laukelį įtraukiamos tik pradelstos sumos. ◄

    C0010–C0020/R0370

    Pagal perdraudimo sutartis gautinos sumos

    ►M2  Perdraudikų mokėtinos ir su perdraudimo veikla susijusios sumos, neįtrauktos į pagal perdraudimo sutartis atgautinas sumas.

    Jos gali apimti iš perdraudikų gautinas sumas, susijusias su draudėjų arba naudos gavėjų sureguliuotomis žalomis; iš perdraudikų gautinas sumas, susijusias su kitais nei draudimo įvykiais arba sureguliuotomis draudimo žalomis, pavyzdžiui, komisinius mokesčius.

    „Mokumo II“ skiltyje (C0010) į šį laukelį įtraukiamos tik pradelstos sumos. ◄

    C0010–C0020/R0380

    Gautinos sumos (prekyba, ne draudimas)

    Apima iš darbuotojų ar įvairių verslo partnerių (nesusijusių su draudimu), įskaitant viešąsias institucijas, gautinas sumas.

    C0010–C0020/R0390

    Savos akcijos (tiesiogiai turimos)

    Tiesiogiai įmonės valdomų savų akcijų bendra suma.

    C0010–C0020/R0400

    Gautinos sumos už nuosavų lėšų elementus arba pareikalautas, bet dar neįmokėtas pradines lėšas

    Gautinų sumų už nuosavų lėšų elementus arba pareikalautas, bet dar neįmokėtas pradines lėšas, vertė.

    C0010–C0020/R0410

    Pinigai ir pinigų ekvivalentai

    Apyvartoje esantys banknotai ir monetos, paprastai naudojami mokėjimams atlikti, ir indėliai, kuriuos pagal pareikalavimą galima iškeisti į pinigus nominaliąja verte ir kuriuos be nuobaudų ar apribojimų galima tiesiogiai naudoti mokėjimams čekiais, vekseliais, pavedimais, tiesioginiu debetu ir (arba) kreditu arba kitais tiesioginio mokėjimo būdais.

    Banko sąskaitos negali būti tarpusavyje užskaitomos, todėl šiame punkte nurodomos tik teigiamos sąskaitos, o sąskaitos kredito perviršis įtraukiamas į įsipareigojimus, išskyrus atvejus, kai esama tiek juridinės kompensavimo teisės, tiek akivaizdaus ketinimo taikyti grynąjį atsiskaitymą.

    C0010–C0020/R0420

    Bet koks kitas kitur nenurodytas turtas

    Kito turto, kuris dar nėra įtrauktas į balanso straipsnius, suma.

    C0010–C0020/R0500

    Iš viso turto

    Bendra viso turto suma.

    Įsipareigojimai

    C0010–C0020/R0510

    Techniniai atidėjiniai – ne gyvybės draudimas

    Ne gyvybės draudimo techninių atidėjinių suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) neįmanoma ne gyvybės draudimo techninių atidėjinių išskirti į ne gyvybės (išskyrus sveikatos) ir sveikatos (nepanašaus į ne gyvybės) draudimo techninius atidėjinius, šiame punkte nurodoma suma.

    C0010–C0020/R0520

    Techniniai atidėjiniai – ne gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos draudimą)

    Ne gyvybės (išskyrus sveikatos) draudimo veiklos techninių atidėjinių bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0530

    Techniniai atidėjiniai – ne gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos draudimą) – techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    Ne gyvybės (išskyrus sveikatos) draudimo veiklos techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma (atkartotinis / draudžiamas portfelis), bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0540

    Techniniai atidėjiniai – ne gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos draudimą) – tiksliausias įvertis

    Ne gyvybės (išskyrus sveikatos) draudimo veiklos techninių atidėjinių tiksliausių įverčių bendra suma.

    Tiksliausias įvertis nurodomas neatskaičius perdraudimo.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0550

    Techniniai atidėjiniai – ne gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos draudimą) – rizikos marža

    Ne gyvybės (išskyrus sveikatos) draudimo veiklos techninių atidėjinių rizikos maržos bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010–C0020/R0560

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus)

    Sveikatos (nepanašaus į gyvybės) draudimo techninių atidėjinių bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0570

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus) – techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    Sveikatos (nepanašaus į gyvybės) draudimo techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma (atkartotinis / draudžiamas portfelis), bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0580

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus) – tiksliausias įvertis

    Sveikatos (nepanašaus į gyvybės) draudimo veiklos techninių atidėjinių tiksliausių įverčių bendra suma.

    Tiksliausias įvertis nurodomas neatskaičius perdraudimo.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0590

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus) – rizikos marža

    Sveikatos (nepanašaus į gyvybės) draudimo veiklos techninių atidėjinių rizikos maržos bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010–C0020/R0600

    Techniniai atidėjiniai – gyvybės draudimas (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) techninių atidėjinių suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) neįmanoma gyvybės draudimo (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) techninių atidėjinių išskirti į sveikatos (panašaus į gyvybės) ir gyvybės (išskyrus sveikatos draudimą, su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) draudimo techninius atidėjinius, šiame punkte nurodoma suma.

    C0010–C0020/R0610

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Sveikatos (panašaus į gyvybės) draudimo veiklos techninių atidėjinių bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0620

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus) – techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    Sveikatos (panašaus į gyvybės) draudimo veiklos techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma (atkartotinis / draudžiamas portfelis), bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0630

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus) – tiksliausias įvertis

    Sveikatos (panašaus į gyvybės) draudimo veiklos techninių atidėjinių tiksliausių įverčių bendra suma.

    Tiksliausias įvertis nurodomas neatskaičius perdraudimo.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0640

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus) – rizikos marža

    Sveikatos (panašaus į gyvybės) draudimo veiklos techninių atidėjinių rizikos maržos bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010–C0020/R0650

    Techniniai atidėjiniai – gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) veiklos techninių atidėjinių bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0660

    Techniniai atidėjiniai – gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) – techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) veiklos techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma (atkartotinis / draudžiamas portfelis), bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0670

    Techniniai atidėjiniai – gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) – tiksliausias įvertis

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) veiklos techninių atidėjinių tiksliausių įverčių bendra suma.

    Tiksliausias įvertis nurodomas neatskaičius perdraudimo.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0680

    Techniniai atidėjiniai – gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) – rizikos marža

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) veiklos techninių atidėjinių rizikos maržos bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010–C0020/R0690

    Techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo veiklos techninių atidėjinių bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0700

    Techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas – techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo veiklos techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma (atkartotinis / draudžiamas portfelis), bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0710

    Techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas – tiksliausias įvertis

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo veiklos techninių atidėjinių tiksliausių įverčių bendra suma.

    Tiksliausias įvertis nurodomas neatskaičius perdraudimo.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0720

    Techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas – rizikos marža

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo veiklos techninių atidėjinių rizikos maržos bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0020/R0730

    Kiti techniniai atidėjiniai

    Kiti techniniai atidėjiniai, kuriuos įmonės pripažįsta savo teisės aktais nustatytose finansinėse ataskaitose pagal vietos BAP arba TFAS.

    C0010–C0020/R0740

    Neapibrėžtieji įsipareigojimai

    Neapibrėžtasis įsipareigojimas yra:

    a)  dėl praeities įvykių galinti atsirasti prievolė, kurios buvimą patvirtins tik vienas arba daugiau įvyksiančių (arba neįvyksiančių) ne visiškai ūkio subjekto kontroliuojamų neapibrėžtų būsimų įvykių, arba

    b)  dėl praeities įvykių atsiradusi dabartinė prievolė, net jei:

    i)  nėra tikėtina, kad šiai prievolei įvykdyti bus reikalingi ekonominę naudą teikiantys ištekliai, arba

    ii)  prievolės suma negali būti pakankamai patikimai nustatyta.

    Neapibrėžtųjų įsipareigojimų, pripažįstamų balanse, sumą reikia nurodyti laikantis Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 11 straipsnyje nustatytų kriterijų.

    C0010–C0020/R0750

    Atidėjiniai, išskyrus techninius atidėjinius

    Nežinomo termino ar dydžio įsipareigojimai, išskyrus nurodytuosius kaip „Pensijų išmokų įsipareigojimai“.

    Atidėjiniai yra pripažįstami įsipareigojimais (darant prielaidą, kad galima patikimai juos įvertinti), kai tai yra prievolės ir tikėtina, kad reikės ekonominę naudą teikiančių išteklių joms įvykdyti.

    C0010–C0020/R0760

    Pensijų išmokų įsipareigojimai

    Grynųjų prievolių, susijusių su darbuotojų pensijų sistema, bendra suma.

    C0010–C0020/R0770

    Perdraudikų depozitai

    Sumos (pvz., pinigais), gautos iš perdraudiko arba perdraudiko atskaitytos pagal perdraudimo sutartį.

    C0010–C0020/R0780

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai – pelno mokesčių sumos, mokėtinos vėlesniais ataskaitiniais laikotarpiais nuo apmokestinamųjų laikinųjų skirtumų.

    C0010–C0020/R0790

    Išvestinės finansinės priemonės

    Finansinė priemonė ar kita sutartis, kuriai būdingi visi šie trys požymiai:

    a)  jos vertė keičiasi dėl nustatytos palūkanų normos, finansinės priemonės kainos, biržos prekės kainos, užsienio valiutos kurso, kainų arba normų indekso, kredito reitingo, kredito indekso arba kito kintamojo, jei nefinansinis kintamasis yra nebūdingas sutarties šaliai, (kartais vadinamų pagrindine priemone) pasikeitimo;

    b)  jai nereikia pirminės grynosios investicijos arba reikia tokios pirminės grynosios investicijos, kuri būtų mažesnė, nei reikėtų kitų rūšių sutartims, kurias turėtų panašiai veikti rinkos veiksnių pokyčiai;

    c)  už ją atsiskaitoma būsimą datą.

    Šioje eilutėje nurodomi tik išvestinių finansinių priemonių įsipareigojimai (t. y. išvestinės finansinės priemonės, kurių vertė ataskaitinę datą yra neigiama). Išvestinių finansinių priemonių turtas nurodomas C0010–C0020/R0190 punkte.

    Įmonėms, kurios išvestines finansines priemones vertina ne pagal savo vietos BAP, finansinių ataskaitų vertės nurodyti nereikia.

    C0010–C0020/R0800

    Skolos kredito įstaigoms

    Skolos, kaip antai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos, kurias reikia grąžinti kredito įstaigoms, išskyrus kredito įstaigų turimas obligacijas (įmonė negali nustatyti savo leidžiamų obligacijų visų savininkų) ir subordinuotus įsipareigojimus. Tai apima ir sąskaitos kredito perviršį.

    C0010–C0020/R0810 ►M2  (L20) ◄

    Finansiniai įsipareigojimai, išskyrus skolas kredito įstaigoms

    Finansiniai įsipareigojimai, įskaitant įmonės išleistas obligacijas (priklausančias kredito įstaigoms arba ne), pačios įmonės išleistus struktūrizuotus vertybinius popierius ir kitiems nei kredito įstaigos subjektams grąžintinas hipoteka užtikrintas ir kitas paskolas.

    Ši kategorija subordinuotų įsipareigojimų neapima.

    C0010–C0020/R0820

    Pagal draudimo sutartis ir tarpininkams mokėtinos sumos

    ►M2  Draudėjams, draudikams mokėtinos ir kitos su draudimo veikla susijusios sumos, kurios nėra įtrauktos į techninius atidėjinius.

    Ši kategorija apima (per)draudimo tarpininkams mokėtinas sumas (pvz., tarpininkams mokėtinus, tačiau dar įmonės neišmokėtus komisinius).

    Ši kategorija neapima kitoms draudimo bendrovėms grąžintinų hipoteka užtikrintų ir kitų paskolų, jei jos susijusios tik su finansavimu, bet ne su draudimo veikla (tokios hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos nurodomos kaip finansiniai įsipareigojimai).

    Jos apima prisiimto perdraudimo mokėtinas sumas.

    „Mokumo II“ skiltyje (C0010) į šį laukelį įtraukiamos tik pradelstos sumos. ◄

    C0010–C0020/R0830

    Pagal perdraudimo sutartis mokėtinos sumos

    ►M2  Perdraudikams mokėtinos sumos (visų pirma einamosios sąskaitos), kurios nėra su perdraudimo veikla susiję depozitai ir kurios neįtrauktos į pagal perdraudimo sutartis atgautinas sumas.

    Ši kategorija apima perdraudikams mokėtinas sumas, susijusias su perdraudimo įmokomis.

    „Mokumo II“ skiltyje (C0010) į šį laukelį įtraukiamos tik pradelstos sumos. ◄

    C0010–C0020/R0840

    Mokėtinos sumos (prekyba, ne draudimas)

    Mokėtinų prekybos sumų bendra suma, kuri apima darbuotojams, tiekėjams ir pan. mokėtinas sumas, nesusijusias su draudimu, ir yra analogiška turto pusėje nurodomoms gautinoms sumoms (prekybos, ne draudimo); ši suma taip pat apima viešosioms institucijoms mokėtinas sumas.

    C0010–C0020/R0850

    Subordinuoti įsipareigojimai

    Subordinuoti įsipareigojimai – tai skolos, kurios likviduojant įmonę eina po kitų nurodytų skolų. Subordinuotų įsipareigojimų, tiek priskiriamų prie pagrindinių nuosavų lėšų, tiek į jas neįtrauktų, bendra suma.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) neįmanoma subordinuotų įsipareigojimų išskirti į neįtrauktus į pagrindines nuosavas lėšas ir įtrauktus į pagrindines nuosavas lėšas, šiame punkte nurodoma suma.

    C0010–C0020/R0860

    Subordinuoti įsipareigojimai, neįtraukti į pagrindines nuosavas lėšas

    Subordinuoti įsipareigojimai – tai skolos, kurios likviduojant įmonę eina po kitų nurodytų skolų. Kitos skolos gali būti dar labiau subordinuotos. Čia pateikiami tik subordinuoti įsipareigojimai, nepriskiriami prie pagrindinių nuosavų lėšų.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) neįmanoma subordinuotų įsipareigojimų išskirti į neįtrauktus į pagrindines nuosavas lėšas ir įtrauktus į pagrindines nuosavas lėšas, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0870

    Subordinuoti įsipareigojimai, įtraukti į pagrindines nuosavas lėšas

    Subordinuoti įsipareigojimai, įtraukti į pagrindines nuosavas lėšas

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) neįmanoma subordinuotų įsipareigojimų išskirti į neįtrauktus į pagrindines nuosavas lėšas ir įtrauktus į pagrindines nuosavas lėšas, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0880

    Bet kokie kiti kitur nenurodyti įsipareigojimai

    Kitų įsipareigojimų, kurie dar nėra įtraukti į kitus balanso straipsnius, bendra suma.

    C0010–C0020/R0900

    Iš viso įsipareigojimų

    Visų įsipareigojimų bendra suma.

    C0010/R1000

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įmonės įsipareigojimus viršijančio turto bendra suma, apskaičiuota taikant „Mokumo II“ vertinimo pagrindą. Turto vertė atėmus įsipareigojimus.

    C0020/R1000

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    (teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė)

    Įsipareigojimus viršijančio turto bendra suma, pateikiama stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“.

    S.02.02. Turtas ir įsipareigojimai pagal valiutą

    Bendroji pastaba

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Ši forma pildoma pagal (S.02.01) skirsnį „Balansas“. Vertinimo principai yra nurodyti Direktyvoje 2009/138/EB, Deleguotajame reglamente (ES) 2015/35, „Mokumo II“ techniniuose standartuose ir gairėse.

    Šios formos teikti neprivaloma, jeigu daugiau nei 90 % turto ir 90 % įsipareigojimų yra išreikšta viena valiuta.

    Jei forma teikiama, informacija apie ataskaitose nurodomą valiutą visada nurodoma, nepaisant turto ir įsipareigojimų sumos. Pagal valiutą nurodoma bent 90 % viso turto ir 90 % visų įsipareigojimų informacija. Likę 10 % agreguojami. Jei reikia nurodyti konkrečią turto ar įsipareigojimų valiutą, kad būtų laikomasi 90 % taisyklės, ta valiuta nurodoma teikiant tiek turto, tiek įsipareigojimų informaciją.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010/R0010

    Valiutos

    Nurodyti kiekvienos nurodomos valiutos ISO 4217 raidinį kodą.

    C0020/R0020

    Bendra vertė visomis valiutomis – investicijos (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims)

    Nurodyti investicijų (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims) visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0020

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – investicijos (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims)

    Nurodyti investicijų (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims) ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0020

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – investicijos (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims)

    Nurodyti investicijų (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims) likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0020) ir reikšmingomis valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0020).

    C0050/R0020

    Vertė reikšmingomis valiutomis – investicijos (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims)

    Nurodyti investicijų (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims) kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0030

    Bendra vertė visomis valiutomis – kitas turtas nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms, pinigai ir pinigų ekvivalentai, paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis, hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims ir kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis)

    Nurodyti bendrą vertę šio kito turto: nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms, pinigai ir pinigų ekvivalentai, paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis, hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims ir kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis) visomis valiutomis

    C0030/R0030

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – kitas turtas nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms, pinigai ir pinigų ekvivalentai, paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis, hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims ir kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis)

    Nurodyti vertę šio kito turto: nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms, pinigai ir pinigų ekvivalentai, paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis, hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims ir kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis) ataskaitose nurodoma valiuta

    C0040/R0030

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – kitas turtas nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms, pinigai ir pinigų ekvivalentai, paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis, hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims ir kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis)

    Nurodyti bendrą vertę šio kito turto: nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms, pinigai ir pinigų ekvivalentai, paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis, hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims ir kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis) kitomis atskirai nenurodomomis valiutomis

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0030) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0030).

    C0050/R0030

    Vertė reikšmingomis valiutomis – kitas turtas nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms, pinigai ir pinigų ekvivalentai, paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis, hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims ir kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis)

    Nurodyti vertę šio kito turto: nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms, pinigai ir pinigų ekvivalentai, paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis, hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims ir kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis) kiekviena atskirai privaloma nurodyti valiuta

    C0020/R0040

    Bendra vertė visomis valiutomis – turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Nurodyti turto, laikomo su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims, visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0040

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Nurodyti turto, laikomo su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims, ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0040

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Nurodyti turto, laikomo su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims, likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0040) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0040).

    C0050/R0040

    Vertė reikšmingomis valiutomis – turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Nurodyti turto, laikomo su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims, visomis valiutomis, kurias reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0050

    Bendra vertė visomis valiutomis – pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos

    Nurodyti pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0050

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos

    Nurodyti pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0050

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos

    Nurodyti pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0050) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0050).

    C0050/R0050

    Vertė reikšmingomis valiutomis – pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos

    Nurodyti pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0060

    Bendra vertė visomis valiutomis – depozitai persidraudžiančiosiose įmonėse, iš draudimo veiklos ir tarpininkų gautinos sumos ir pagal perdraudimo sutartis gautinos sumos

    Nurodyti depozitų persidraudžiančiosiose įmonėse, gautinų sumų pagal draudimo ir perdraudimo sutartis ir iš tarpininkų gautinų sumų visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0060

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – depozitai persidraudžiančiosiose įmonėse, iš draudimo veiklos ir tarpininkų gautinos sumos ir pagal perdraudimo sutartis gautinos sumos

    Nurodyti depozitų persidraudžiančiosiose įmonėse, gautinų sumų pagal draudimo ir perdraudimo sutartis ir iš tarpininkų gautinų sumų ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0060

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – depozitai persidraudžiančiosiose įmonėse, iš draudimo veiklos ir tarpininkų gautinos sumos ir pagal perdraudimo sutartis gautinos sumos

    Nurodyti depozitų persidraudžiančiosiose įmonėse, gautinų sumų pagal draudimo ir perdraudimo sutartis ir iš tarpininkų gautinų sumų likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0060) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0060).

    C0050/R0060

    Vertė reikšmingomis valiutomis – depozitai persidraudžiančiosiose įmonėse, iš draudimo veiklos ir tarpininkų gautinos sumos ir pagal perdraudimo sutartis gautinos sumos

    Nurodyti depozitų persidraudžiančiosiose įmonėse, gautinų sumų pagal draudimo ir perdraudimo sutartis ir iš tarpininkų gautinų sumų kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0070

    Bendra vertė visomis valiutomis – bet koks kitas turtas

    Nurodyti kito turto visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0070

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – bet koks kitas turtas

    Nurodyti kito turto ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0070

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – bet koks kitas turtas

    Nurodyti kito turto likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0070) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0070).

    C0050/R0070

    Vertė reikšmingomis valiutomis – bet koks kitas turtas

    Nurodyti kito turto kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0100

    Bendra vertė visomis valiutomis – iš viso turto

    Nurodyti viso turto visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0100

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – iš viso turto

    Nurodyti viso turto ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0100

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – iš viso turto

    Nurodyti viso turto likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0100) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0100).

    C0050/R0100

    Vertė reikšmingomis valiutomis – iš viso turto

    Nurodyti viso turto kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0110

    Bendra vertė visomis valiutomis – techniniai atidėjiniai (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis)

    Nurodyti techninių atidėjinių (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis) visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0110

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – techniniai atidėjiniai (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis)

    Nurodyti techninių atidėjinių (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis) ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0110

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – techniniai atidėjiniai (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis)

    Nurodyti techninių atidėjinių (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis) likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0110) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0110).

    C0050/R0110

    Vertė reikšmingomis valiutomis – techniniai atidėjiniai (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis)

    Nurodyti techninių atidėjinių (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis) kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0120

    Bendra vertė visomis valiutomis – techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietos sutartys

    Nurodyti techninių atidėjinių, įskaitant su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis, visomis valiutomis, bendrą vertę.

    C0030/R0120

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietos sutartys

    Nurodyti techninių atidėjinių, įskaitant su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis, ataskaitose nurodoma valiuta, vertę.

    C0040/R0120

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietos sutartys

    Nurodyti techninių atidėjinių, įskaitant su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis, likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0120) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0120).

    C0050/R0120

    Vertė reikšmingomis valiutomis – techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietos sutartys

    Nurodyti techninių atidėjinių, įskaitant su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis, kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0130

    Bendra vertė visomis valiutomis – perdraudikų depozitai, mokėtinos sumos pagal draudimo ir perdraudimo sutartis ir mokėtinos sumos tarpininkams

    ►M1  Nurodyti perdraudikų depozitų, mokėtinų sumų pagal draudimo sutartis ir tarpininkams mokėtinų sumų ir pagal perdraudimo sutartis mokėtinų sumų visomis valiutomis bendrą vertę. ◄

    C0030/R0130

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – perdraudikų depozitai, mokėtinos sumos pagal draudimo ir perdraudimo sutartis ir mokėtinos sumos tarpininkams

    ►M1  Nurodyti perdraudikų depozitų, pagal draudimo sutartis ir tarpininkams mokėtinų sumų ir pagal perdraudimo sutartis mokėtinų sumų ataskaitose nurodoma valiuta vertę. ◄

    C0040/R0130

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – perdraudikų depozitai, mokėtinos sumos pagal draudimo ir perdraudimo sutartis ir mokėtinos sumos tarpininkams

    ►M1  
    Nurodyti perdraudikų depozitų, pagal draudimo sutartis ir tarpininkams mokėtinų sumų ir pagal perdraudimo sutartis mokėtinų sumų likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, vertę.
    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0130) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0130).  ◄

    C0050/R0130

    Vertė reikšmingomis valiutomis – perdraudikų depozitai, mokėtinos sumos pagal draudimo ir perdraudimo sutartis ir mokėtinos sumos tarpininkams

    ►M1  Nurodyti perdraudikų depozitų, pagal draudimo sutartis ir tarpininkams mokėtinų sumų ir pagal perdraudimo sutartis mokėtinų sumų kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę. ◄

    C0020/R0140

    Bendra vertė visomis valiutomis – išvestinės finansinės priemonės

    Nurodyti išvestinių finansinių priemonių visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0140

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – išvestinės finansinės priemonės

    Nurodyti išvestinių finansinių priemonių ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0140

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – išvestinės finansinės priemonės

    Nurodyti išvestinių finansinių priemonių likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0140) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0140).

    C0050/R0140

    Vertė reikšmingomis valiutomis – išvestinės finansinės priemonės

    Nurodyti išvestinių finansinių priemonių kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0150

    Bendra vertė visomis valiutomis – finansiniai įsipareigojimai

    Nurodyti finansinių įsipareigojimų visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0150

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – finansiniai įsipareigojimai

    Nurodyti finansinių įsipareigojimų ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0150

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – finansiniai įsipareigojimai

    Nurodyti finansinių įsipareigojimų likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0150) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0150).

    C0050/R0150

    Vertė reikšmingomis valiutomis – finansiniai įsipareigojimai

    Nurodyti finansinių įsipareigojimų kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0160

    Bendra vertė visomis valiutomis – neapibrėžtieji įsipareigojimai

    Nurodyti neapibrėžtųjų įsipareigojimų visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0160

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – neapibrėžtieji įsipareigojimai

    Nurodyti neapibrėžtųjų įsipareigojimų ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0160

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – neapibrėžtieji įsipareigojimai

    Nurodyti neapibrėžtųjų įsipareigojimų likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0160) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0160).

    C0050/R0160

    Vertė reikšmingomis valiutomis – neapibrėžtieji įsipareigojimai

    Nurodyti neapibrėžtųjų įsipareigojimų kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0170

    Bendra vertė visomis valiutomis – bet kokie kiti įsipareigojimai

    Nurodyti kitų įsipareigojimų visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0170

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – bet kokie kiti įsipareigojimai

    Nurodyti kitų įsipareigojimų ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0170

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – bet kokie kiti įsipareigojimai

    Nurodyti kitų įsipareigojimų likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0170) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0170).

    C0050/R0170

    Vertė reikšmingomis valiutomis – bet kokie kiti įsipareigojimai

    Nurodyti kitų įsipareigojimų kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0200

    Bendra vertė visomis valiutomis – iš viso įsipareigojimų

    Nurodyti visų įsipareigojimų visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0200

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – iš viso įsipareigojimų

    Nurodyti visų įsipareigojimų ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0200

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – iš viso įsipareigojimų

    Nurodyti visų įsipareigojimų likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0200) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0200).

    C0050/R0200

    Vertė reikšmingomis valiutomis – iš viso įsipareigojimų

    Nurodyti visų įsipareigojimų kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    S.03.01. Nebalansiniai straipsniai – bendroji informacija

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Šiame skirsnyje pateikiama informacija, susijusi su nebalansiniais straipsniais ir neapibrėžtųjų įsipareigojimų didžiausia bei „Mokumo II“ verte „Mokumo II“ balanse.

    Kalbant apie „Mokumo II“ vertę, nurodymuose punktai apibrėžiami pripažinimo požiūriu. Vertinimo principai yra nurodyti Direktyvoje 2009/138/EB, Deleguotajame reglamente (ES) 2015/35, „Mokumo II“ techniniuose standartuose ir gairėse.

    Garantijomis emitentas įpareigojamas sumokėti nustatytus mokėjimus kaip kompensaciją už nuostolius, kuriuos turėtojas patiria, jeigu nurodytas skolininkas laiku nesumoka pinigų pagal pradines arba pakeistas skolos priemonės sąlygas. Šios garantijos gali būti įvairių teisinių formų, pavyzdžiui, finansinės garantijos, akredityvai, kredito įsipareigojimų neįvykdymo sandoriai. Į šiuos punktus neįtraukiamos garantijos, suteikiamos pagal draudimo sutartis, nes jos įtraukiamos į techninius atidėjinius.

    Neapibrėžtasis įsipareigojimas yra:

    a. 

    dėl praeities įvykių galinti atsirasti prievolė, kurios buvimą patvirtins tik vienas arba daugiau įvyksiančių (arba neįvyksiančių) ne visiškai ūkio subjekto kontroliuojamų neapibrėžtų būsimųjų įvykių, arba

    b) 

    dėl praeities įvykių atsiradusi dabartinė prievolė, net jei:

    i. 

    nėra tikėtina, kad šiai prievolei įvykdyti bus reikalingi ekonominę naudą teikiantys ištekliai; arba

    ii. 

    prievolės suma negali būti pakankamai patikimai nustatyta.

    Užtikrinimo priemonė yra turtas, turintis piniginę vertę, arba įsipareigojimas, apsaugantis skolintoją nuo skolininko įsipareigojimų neįvykdymo.

    Šioje formoje išvardytos garantijos S.03.02 ir S.03.03 formose nenurodomos. Vadinasi, šioje formoje turi būti nurodomos tik riboto dydžio garantijos.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010/R0010

    Didžiausia vertė – įmonės suteiktos garantijos, įskaitant akredityvus

    Visų galimų pinigų išmokų, susijusių su garantijomis, suma, išmokėtina tuo atveju, jei įvyktų visi su įmonės kitai šaliai suteiktomis garantijomis susiję įvykiai, dėl kurių reikėtų panaudoti garantijas. Šiai kategorijai priskiriami su akredityvu susiję pinigų srautai.

    Jeigu kuri nors garantija yra taip pat nurodoma kaip neapibrėžtasis įsipareigojimas R0310 punkte, į šią eilutę taip pat įrašoma didžiausia suma.

    C0010/R0020

    Didžiausia vertė – įmonės suteiktos garantijos, įskaitant akredityvus, iš jų garantijos, įskaitant akredityvus, suteiktos kitoms tos pačios grupės įmonėms

    C0010/R0010 dalis, susijusi su garantijomis, įskaitant akredityvus, suteiktomis kitoms tos pačios grupės įmonėms.

    C0020/R0010

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – įmonės suteiktos garantijos, įskaitant akredityvus

    Įmonės suteiktų garantijų, įskaitant akredityvus, „Mokumo II“ vertė

    C0020/R0020

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – įmonės suteiktos garantijos, įskaitant akredityvus, iš jų garantijos, įskaitant akredityvus, suteiktos kitoms tos pačios grupės įmonėms

    C0020/R0010 dalis, susijusi su garantijomis, įskaitant akredityvus, suteiktomis kitoms tos pačios grupės įmonėms.

    C0010/R0030

    Didžiausia vertė – įmonės gautos garantijos, įskaitant akredityvus

    Visų galimų pinigų įplaukų, susijusių su garantijomis, suma, gautina tuo atveju, jei įvyktų visi su kitos šalies įmonei suteiktomis garantijomis, kuriomis siekta užtikrinti įmonės įsipareigojimų įvykdymą, susiję įvykiai, dėl kurių reikėtų panaudoti garantijas (įskaitant akredityvą, nepanaudotas paskirtas skolinimo priemones).

    C0010/R0040

    Didžiausia vertė – įmonės gautos garantijos, įskaitant akredityvus, iš jų garantijos, įskaitant akredityvus, gautos iš kitų tos pačios grupės įmonių

    C0010/R0030 dalis, susijusi su garantijomis, įskaitant akredityvus, gautomis iš kitų tos pačios grupės įmonių.

    C0020/R0030

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – įmonės gautos garantijos, įskaitant akredityvus

    Įmonės gautų garantijų, įskaitant akredityvus, „Mokumo II“ vertė.

    C0020/R0040

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – įmonės gautos garantijos, įskaitant akredityvus, iš jų garantijos, įskaitant akredityvus, gautos iš kitų tos pačios grupės įmonių

    C0020/R0030 dalis, susijusi su garantijomis, įskaitant akredityvus, gautomis iš kitų tos pačios grupės įmonių.

    C0020/R0100

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – suteiktų paskolų ar įsigytų obligacijų užtikrinimo priemonės

    Užtikrinimo priemonių, turimų suteiktoms paskoloms arba nupirktoms obligacijoms užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    C0020/R0110

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – išvestinių finansinių priemonių užtikrinimo priemonės

    Užtikrinimo priemonių, turimų išvestinėms finansinėms priemonėms užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    C0020/R0120

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – už perleistus techninius atidėjinius perdraudikų įkeistas turtas

    Už perleistus techninius atidėjinius (prisiimtą perdraudimą) perdraudikų įkeisto turto „Mokumo II“ vertė.

    C0020/R0130

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – kitos turimos užtikrinimo priemonės

    Kitų turimų užtikrinimo priemonių „Mokumo II“ vertė.

    C0020/R0200

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – iš viso turimų užtikrinimo priemonių

    Turimų užtikrinimo priemonių bendra „Mokumo II“ vertė.

    C0030/R0100

    Užtikrinimo priemone užtikrinto turto vertė – suteiktų paskolų ar įsigytų obligacijų užtikrinimo priemonės

    Turto, dėl kurio laikoma užtikrinimo priemonė suteiktoms paskoloms arba nupirktoms obligacijoms užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    C0030/R0110

    Užtikrinimo priemone užtikrinto turto vertė – išvestinių finansinių priemonių užtikrinimo priemonės

    Turto, dėl kurio laikoma užtikrinimo priemonė išvestinėms finansinėms priemonėms užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    C0030/R0120

    Užtikrinimo priemone užtikrinto turto vertė – už perleistus techninius atidėjinius perdraudikų įkeistas turtas

    Turto, dėl kurio laikoma užtikrinimo priemonė, perdraudikų įkeista perduotiems techniniams atidėjiniams užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    C0030/R0130

    Užtikrinimo priemone užtikrinto turto vertė – kitos turimos užtikrinimo priemonės

    Turto, dėl kurio laikoma kita užtikrinimo priemonė, „Mokumo II“ vertė.

    C0030/R0200

    Užtikrinimo priemone užtikrinto turto vertė – iš viso turimų užtikrinimo priemonių

    Turto, dėl kurio laikoma visa užtikrinimo priemonė, bendra „Mokumo II“ vertė.

    C0020/R0210

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – už gautas paskolas ar išleistas obligacijas įkeistos užtikrinimo priemonės

    Užtikrinimo priemonių, įkeistų gautoms paskoloms arba išleistoms obligacijoms užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    C0020/R0220

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – už išvestines finansines priemones įkeistos užtikrinimo priemonės

    Užtikrinimo priemonių, įkeistų išvestinėms finansinėms priemonėms užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    C0020/R0230

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – už techninius atidėjinius (prisiimtą perdraudimą) persidraudžiančiosioms įmonėms įkeistas turtas

    Už techninius atidėjinius (prisiimtą perdraudimą) persidraudžiančiosioms įmonėms įkeisto turto „Mokumo II“ vertė.

    C0020/R0240

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – kitos įkeistos užtikrinimo priemonės

    Užtikrinimo priemonės, įkeistos kitai užtikrinimo priemonei užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    C0020/R0300

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – iš viso įkeistų užtikrinimo priemonių

    Įkeistų užtikrinimo priemonių bendra „Mokumo II“ vertė.

    C0040/R0210

    Įsipareigojimų, už kuriuos įkeista užtikrinimo priemonė, vertė – už gautas paskolas ar išleistas obligacijas įkeistos užtikrinimo priemonės

    Įsipareigojimų, dėl kurių įkeista užtikrinimo priemonė gautoms paskoloms arba išleistoms obligacijoms užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    C0040/R0220

    Įsipareigojimų, už kuriuos įkeista užtikrinimo priemonė, vertė – už išvestines finansines priemones įkeistos užtikrinimo priemonės

    Įsipareigojimų, dėl kurių įkeista užtikrinimo priemonė išvestinėms finansinėms priemonėms užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    C0040/R0230

    Įsipareigojimų, už kuriuos įkeista užtikrinimo priemonė, vertė – už techninius atidėjinius (prisiimtą perdraudimą) persidraudžiančiosioms įmonėms įkeistas turtas

    Įsipareigojimų, dėl kurių persidraudžiančiosioms įmonėms įkeistas turtas už techninius atidėjinius (prisiimtą perdraudimą), „Mokumo II“ vertė.

    C0040/R0240

    Įsipareigojimų, už kuriuos įkeista užtikrinimo priemonė, vertė – kitos įkeistos užtikrinimo priemonės

    Įsipareigojimų, už kuriuos įkeista užtikrinimo priemonė, „Mokumo II“ vertė.

    C0040/R0300

    Įsipareigojimų, už kuriuos įkeista užtikrinimo priemonė, vertė – iš viso įkeistų užtikrinimo priemonių

    Įsipareigojimų, dėl kurių įkeista užtikrinimo priemonė, bendra „Mokumo II“ vertė.

    C0010/R0310

    Didžiausia vertė – neapibrėžtieji įsipareigojimai, neįtraukti į „Mokumo II“ balansą

    Neapibrėžtųjų įsipareigojimų, neįtrauktų į įvertintus įsipareigojimus „Mokumo II“ balanse (S.02.01 skirsnio C0010/R0740 punkte), didžiausia galima vertė nepriklausomai nuo jų tikimybės (t. y. būsimų pinigų išmokų, skirtų neapibrėžtajam įsipareigojimui įvykdyti per visą to neapibrėžtojo įsipareigojimo laikotarpį, diskontuojant pagal atitinkamą nerizikingų palūkanų normų struktūrą pagal terminą).

    Tai susiję su nereikšmingais neapibrėžtaisiais įsipareigojimais.

    Į šią sumą įtraukiamos garantijos, nurodytos R0010, jei jos laikomos neapibrėžtaisiais įsipareigojimais.

    C0010/R0320

    Didžiausia vertė – į „Mokumo II“ balansą neįtraukti neapibrėžtieji įsipareigojimai, įskaitant neapibrėžtuosius įsipareigojimus tos pačios grupės subjektams

    C0010/R0310 dalis, susijusi su neapibrėžtaisiais įsipareigojimais tos pačios grupės subjektams.

    C0010/R0330

    Didžiausia vertė – neapibrėžtieji įsipareigojimai, įtraukti į Mokumo II balansą

    Neapibrėžtųjų įsipareigojimų, įtrauktų į „Mokumo II“ balansą, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 11 straipsnyje, didžiausia galima vertė nepriklausomai nuo jų tikimybės (t. y. būsimų pinigų išmokų, skirtų neapibrėžtajam įsipareigojimui įvykdyti per visą to neapibrėžtojo įsipareigojimo laikotarpį, diskontuojant pagal atitinkamą nerizikingų palūkanų normų struktūrą pagal terminą).

    C0010/R0400

    Didžiausia vertė – iš viso neapibrėžtųjų įsipareigojimų

    Neapibrėžtųjų įsipareigojimų bendra didžiausia galima vertė nepriklausomai nuo jų tikimybės (t. y. būsimų pinigų srautų, skirtų neapibrėžtajam įsipareigojimui įvykdyti per visą to neapibrėžtojo įsipareigojimo laikotarpį, diskontuojant pagal atitinkamą nerizikingų palūkanų normų struktūrą pagal terminą).

    C0020/R0310

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – į „Mokumo II“ balansą neįtraukti neapibrėžtieji įsipareigojimai

    Neapibrėžtųjų įsipareigojimų, neįtrauktų į „Mokumo II“ balansą, „Mokumo II“ vertė.

    C0020/R0330

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – į „Mokumo II“ balansą įtraukti neapibrėžtieji įsipareigojimai

    Neapibrėžtųjų įsipareigojimų, įtrauktų į „Mokumo II“ balansą, „Mokumo II“ vertė. Ši vertė nurodoma tik tų neapibrėžtųjų įsipareigojimų, kurių vertė nurodyta S.03.01 skirsnio C0010/R0330 punkte, atveju.

    Jei ši vertė mažesnė nei nurodytoji S.02.01 skirsnio C0010/R0740 punkte, aprašomojoje ataskaitoje pateikiamas paaiškinimas.

    S.03.02. Nebalansiniai straipsniai – gautų neribotų garantijų sąrašas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Kalbant apie „Mokumo II“ vertę, nurodymuose punktai apibrėžiami pripažinimo požiūriu. Vertinimo principai yra nurodyti Direktyvoje 2009/138/EB, Deleguotajame reglamente (ES) 2015/35, „Mokumo II“ techniniuose standartuose ir gairėse.

    Neribotos garantijos yra garantijos, kurių suma nėra apribota, nepriklausomai nuo to, ar jų galiojimas ribotas ar ne.

    Šioje formoje išvardytos garantijos S.03.01 formoje nenurodomos.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Garantijos kodas

    Gautos garantijos kodas. Šis įmonės priskirtas kodas turi būti unikalus ir visada tas pats. Toks pats numeris negali būti naudojamas ir kitoms garantijoms.

    C0020

    Garantijos teikėjo pavadinimas

    Garantijos teikėjo pavadinimas.

    C0030

    Garantijos teikėjo kodas

    Garantijos teikėjo identifikavimo kodas, nurodant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    C0040

    Garantijos teikėjo kodo rūšis

    Punkte „Garantijos teikėjo kodas“ pateikto kodo identifikavimas. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    C0050

    Tai pačiai grupei priklausantis garantijos teikėjas

    Nurodyti, ar garantijos teikėjas priklauso tai pačiai grupei kaip ir įmonė.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – priklauso tai pačiai grupei

    2 – nepriklauso tai pačiai grupei

    C0060

    Garantijos priežastinis (-iai) įvykis (-iai)

    Nurodyti priežastinį įvykį. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pareiškimas dėl bankroto paskelbimo, t. y. kredito įvykis pagal Tarptautinės apsikeitimo sandorių ir išvestinių finansinių priemonių asociacijos (ISDA) klasifikaciją

    2 – reitingų agentūros priimtas sprendimas sumažinti reitingą

    3 – mokumo kapitalo reikalavimo sumažėjimas žemiau ribos, tačiau daugiau nei 100 %

    4 – minimalaus kapitalo reikalavimo sumažėjimas žemiau ribos, tačiau daugiau nei 100 %

    5 – mokumo kapitalo reikalavimo nesilaikymas

    6 – minimalaus kapitalo reikalavimo nesilaikymas

    7 – sutartinio įsipareigojimo neįvykdymas

    8 – sukčiavimas

    9 – sutartinio įsipareigojimo, susijusio su turto perleidimu, nesilaikymas

    10 – sutartinio įsipareigojimo, susijusio su turto įsigijimu, nesilaikymas

    0 – kita

    C0070

    Garantijos specifinis (-iai) priežastinis (-iai) įvykis (-iai)

    Priežastinio įvykio aprašymas, jeigu įmonės C0060 punkte „Garantijos priežastinis (-iai) įvykis (-iai)“ pasirinko vertę „0 – kita“.

    C0080

    Garantijos įsigaliojimo data

    Nurodyti sutarties laikotarpio pradžios datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0090

    Papildomos nuosavos lėšos

    Nurodyti, ar garantija priskiriama prie papildomų nuosavų lėšų ir nurodyta šiuose S.23.01 skirsnio punktuose:

    — Akredityvai ir garantijos pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 2 dalį (C0010/R0340)

    — Akredityvai ir garantijos, išskyrus akredityvus ir garantijas pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 2 dalį (C0010/R0350)

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – papildomos nuosavos lėšos

    2 – ne papildomos nuosavos lėšos

    S.03.03. Nebalansiniai straipsniai – įmonės suteiktų neribotų garantijų sąrašas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Kalbant apie „Mokumo II“ vertę, nurodymuose punktai apibrėžiami pripažinimo požiūriu. Vertinimo principai yra nurodyti Direktyvoje 2009/138/EB, Deleguotajame reglamente (ES) 2015/35, „Mokumo II“ techniniuose standartuose ir gairėse.

    Neribotos garantijos yra garantijos, kurių suma nėra apribota, nepriklausomai nuo to, ar jų galiojimas ribotas ar ne.

    Šioje formoje išvardytos garantijos S.03.01 formoje nenurodomos.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Garantijos kodas

    Suteiktos garantijos kodas. Šis įmonės priskirtas kodas turi būti unikalus ir visada tas pats. Toks pats numeris negali būti naudojamas ir kitoms garantijoms.

    C0020

    Garantijos gavėjo pavadinimas

    Garantijos gavėjo pavadinimas.

    C0030

    Garantijos gavėjo kodas

    Garantijos gavėjo identifikavimo kodas, nurodant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    C0040

    Garantijos gavėjo kodo rūšis

    Punkte „Garantijos gavėjo kodas“ pateikto kodo identifikavimas. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    C0050

    Tai pačiai grupei priklausantis garantijos gavėjas

    Nurodyti, ar garantijos gavėjas priklauso tai pačiai grupei kaip ir įmonė.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – priklauso tai pačiai grupei

    2 – nepriklauso tai pačiai grupei

    C0060

    Garantijos priežastinis (-iai) įvykis (-iai)

    Priežastinių įvykių sąrašas. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pareiškimas dėl bankroto paskelbimo, t. y. kredito įvykis pagal ISDA klasifikaciją

    2 – reitingų agentūros priimtas sprendimas sumažinti reitingą

    3 – mokumo kapitalo reikalavimo sumažėjimas žemiau ribos, tačiau daugiau nei 100 %

    4 – minimalaus kapitalo reikalavimo sumažėjimas žemiau ribos, tačiau daugiau nei 100 %

    5 – mokumo kapitalo reikalavimo nesilaikymas

    6 – minimalaus kapitalo reikalavimo nesilaikymas

    7 – sutartinio įsipareigojimo neįvykdymas

    8 – sukčiavimas

    9 – sutartinio įsipareigojimo, susijusio su turto perleidimu, nesilaikymas

    10 – sutartinio įsipareigojimo, susijusio su turto įsigijimu, nesilaikymas

    0 – kita

    C0070

    Didžiausios garantijos vertės įvertis

    Visų galimų pinigų srautų suma, išmokėtina tuo atveju, jei įvyktų visi su įmonės kitai šaliai suteiktomis garantijomis susiję įvykiai, dėl kurių reikėtų panaudoti garantijas.

    C0080

    Garantijos specifinis (-iai) priežastinis (-iai) įvykis (-iai)

    Priežastinio įvykio aprašymas, jeigu įmonės C0060 punkte „Garantijos priežastinis (-iai) įvykis (-iai)“ pasirinko vertę „0 – kita“.

    C0090

    Garantijos įsigaliojimo data

    Nurodyti garantijos galiojimo pradžios datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    S.04.01. Veikla pagal šalis

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    ▼M2

    Informacija šioje formoje nurodoma apskaitos požiūriu, t. y. pagal vietos BAP arba TFAS, jei jie priimti kaip vietos BAP. Tačiau ji nurodoma naudojant draudimo rūšis, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede. Įmonės naudoja tokį patį pripažinimo ir vertinimo pagrindą kaip ir paskelbtose finansinėse ataskaitose; naudoti naują pripažinimo ar pakartotinio vertinimo pagrindą neprivaloma, išskyrus klasifikacijai pagal investicijų sutartis ir draudimo sutartis, kai tai taikoma finansinėse ataskaitose. Ši forma skirta visai draudimo veiklai, nepriklausomai nuo galimos skirtingos klasifikacijos pagal investicijų sutartis ir draudimo sutartis, taikomos finansinėse ataskaitose.

    ▼B

    Kai draudimo ir perdraudimo įmonė vykdo veiklą ne buveinės šalyje, informacija pateikiama atskiriant veiklos, vykdytos buveinės šalyje, kiekvienoje iš kitų Europos ekonominei erdvei (EEE) priklausančių šalių ir reikšmingų ne EEE šalių, rezultatus:

    a) 

    su EEE šalimis susijusi informacija apima:

    i. 

    įmonės prisiimtą riziką šalyje, kurioje yra įsisteigusi;

    ii. 

    pasinaudojus laisve teikti paslaugas įmonės prisiimtą riziką kitose EEE šalyse narėse;

    iii. 

    kiekvieno EEE filialo prisiimtą riziką šalyje, kurioje filialas įsisteigęs;

    iv. 

    pasinaudojus laisve teikti paslaugas kiekvieno EEE filialo prisiimtą riziką kitose EEE šalyse narėse;

    v. 

    įmokas, kurias pasinaudojus laisve teikti paslaugas pasirašė įmonė arba kuris nors jos EEE filialas;

    b) 

    informacija apie reikšmingas ne EEE šalis nurodoma, kai reikia nurodyti bent 90 % bruto pasirašytų įmokų, arba jei ne EEE šalies bruto pasirašytos įmokos viršija 5 % bruto pasirašytų įmokų bendros sumos;

    c) 

    pagal ne EEE šalis nenurodyta informacija pateikiama kaip suma. Veiklos priskyrimas šalims priklauso nuo to, kur prisiimama rizika, taigi veikla, kurią filialas vykdė naudodamasis laisve teikti paslaugas, priskiriama šaliai, kurioje filialas yra įsisteigęs.

    Informacija apima tiesioginį draudimą ir prisiimtą perdraudimo veiklą; ji pateikiama (bruto) neatskaičius perduoto perdraudimo.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    Draudimo rūšis

    Nurodomas draudimo, kurio duomenys teikiami, rūšies pavadinimas, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – medicininių išlaidų draudimas

    2 – pajamų apsaugos draudimas

    3 – nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    4 – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    5 – kitas transporto priemonių draudimas

    6 – jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

    7 – draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    8 – bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    9 – kredito ir laidavimo draudimas

    10 – teisinių išlaidų draudimas

    11 – pagalba

    12 – įvairūs finansiniai nuostoliai

    13 – proporcinis medicininių išlaidų perdraudimas

    14 – proporcinis pajamų apsaugos perdraudimas

    15 – proporcinis nelaimingų atsitikimų darbe perdraudimas

    16 – proporcinis motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės perdraudimas

    17 – proporcinis kitas transporto priemonių perdraudimas

    18 – proporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    19 – proporcinis perdraudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    20 – proporcinis bendrosios civilinės atsakomybės perdraudimas

    21 – proporcinis kredito ir laidavimo perdraudimas

    22 – proporcinis teisinių išlaidų perdraudimas

    23 – proporcinis pagalbos perdraudimas

    24 – proporcinis įvairių finansinių nuostolių perdraudimas

    25 – neproporcinis sveikatos perdraudimas

    26 – neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas

    27 – neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    28 – neproporcinis turto perdraudimas

    29 – sveikatos draudimas

    30 – draudimas su teise dalytis pelną

    31 – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    32 – kitas gyvybės draudimas

    33 – anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su sveikatos draudimo įsipareigojimais

    34 – anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su draudimo įsipareigojimais, kurie nėra sveikatos draudimo įsipareigojimai

    35 – sveikatos perdraudimas

    36 – gyvybės perdraudimas

    C0010

    Įmonė – buveinės šalyje įmonės sudarytos sutartys

    Buveinės šalyje įmonės prisiimtos rizikos suma.

    ►M3  Į šią sumą neįtraukiama filialų prisiimtos rizikos suma ir pasinaudojus laisve teikti paslaugas įmonės EEE šalyse prisiimtos rizikos suma. ◄

    C0020

    Įmonė – įmonės pagal laisvės teikti paslaugas principą sudarytos sutartys EEE šalyse, kurios nėra buveinės šalis

    Įmonės pagal laisvės teikti paslaugas principą sudarytos sutartys EEE šalyse, kurios nėra buveinės šalis.

    Į šią sumą neįtraukiama filialų prisiimtos rizikos suma.

    C0030

    Įmonė – EEE filialo pagal laisvės teikti paslaugas principą sudarytos sutartys buveinės šalyje

    EEE filialo pagal laisvės teikti paslaugas principą sudarytos sutartys buveinės šalyje

    C0040

    Visos EEE narės – iš viso visų EEE filialų sudarytų sutarčių šalyje, kurioje jie yra įsisteigę

    EEE filialų prisiimtos rizikos šalyje, kurioje jie įsisteigę, bendra suma.

    Visų filialų C0080 punkto suma.

    C0050

    Visos EEE narės – iš viso visų EEE filialų pagal laisvės teikti paslaugas principą sudarytų sutarčių

    Pasinaudojus laisve teikti paslaugas EEE filialų prisiimtos rizikos EEE šalyse, kuriose jie nėra įsisteigę, bendra suma.

    Visų filialų C0090 punkto suma.

    C0060

    Visos EEE narės – iš viso įmonės ir visų EEE filialų pagal laisvės teikti paslaugas principą sudarytų sutarčių

    ►M2  Pasinaudojus laisve teikti paslaugas įmonės ir visų EEE filialų prisiimtos rizikos EEE šalyse, kuriose jie nėra įsisteigę, bendra suma, išskyrus pasinaudojus laisve teikti paslaugas filialų prisiimtą riziką įmonės buveinės šalyje. ◄

    ►M3  Įmonės ir visų filialų C0100 punkto suma. ◄

    C0070

    Iš viso EEE nepriklausančių filialų sudarytų sutarčių

    Visų ne EEE filialų prisiimtos rizikos suma.

    C0080

    EEE narė – vertinamoje šalyje EEE filialo, įsisteigusio toje šalyje, sudarytos sutartys

    EEE filialo prisiimtos rizikos šalyje, kurioje tas filialas įsisteigęs, suma.

    C0090

    EEE narė – vertinamoje šalyje EEE filialo, įsisteigusio toje šalyje, pagal laisvės teikti paslaugas principą sudarytos sutartys

    Pasinaudojus laisve teikti paslaugas EEE filialo prisiimtos rizikos EEE šalyse, kuriose jie nėra įsisteigę, suma.

    C0100

    EEE narė – vertinamoje šalyje įmonės arba bet kurio EEE filialo pagal laisvės teikti paslaugas principą sudarytos sutartys

    Pasinaudojus laisve teikti paslaugas įmonės ar bet kurio EEE filialo prisiimtos rizikos konkrečioje šalyje suma.

    Šiame stulpelyje pateikiama informacija, susijusi suvisomis EEE šalimis, kuriose įmonė ar kuris nors filialas vykdo veiklą naudodamasis laisve teikti paslaugas, išskyrus buveinės šalį. Pastaruoju atveju atitinkama suma nurodoma C0030 punkte.

    C0110

    Reikšminga ne EEE narė – reikšmingų EEE nepriklausančių šalių filialų prisiimta rizika

    Reikšmingų ne EEE šalių filialų prisiimtos rizikos šalyje, kurioje tas filialas įsisteigęs, suma.

    R0010/C0080

    Šalis

    EEE šalies narės, kurioje įsisteigęs filialas, ISO 3166-1 dviraidis kodas.

    R0010/C0090

    EEE narė – šalis

    EEE šalies narės, kurioje įsisteigęs filialas, ISO 3166-1 dviraidis kodas.

    R0010/C0100

    EEE narė – šalis

    EEE šalies narės, kurioje naudojamasi laisve teikti paslaugas, ISO 3166-1 dviraidis kodas.

    R0010/C0110

    Reikšminga ne EEE narė – šalis

    Ne EEE šalies narės, kurioje įsisteigęs filialas, ISO 3166-1 dviraidis kodas.

    R0020

    Pasirašytos įmokos

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis per finansinius metus priklausančios sumos, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su vėlesniais finansiniais metais.

    R0030

    Išmokų sąnaudos

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per finansinius metus išmokėtų išmokų suma ir įvykęs numatomų išmokų, susijusių su draudimo sutartimis, atidėjinių pokytis.

    Tai neapima žalų administravimo sąnaudų.

    R0040

    Komisiniai

    Patirtos įsigijimo sąnaudos, įskaitant atnaujinimo sąnaudas, kurias galima nustatyti atskiros draudimo sutarties lygmeniu ir kurios patirtos dėl to, kad įmonė tą konkrečią sutartį sudarė. Tai komisinis atlyginimas, draudimo sutarties pardavimo, pasirašymo ir inicijavimo išlaidos. Tai apima atidėtųjų įsigijimo išlaidų pokyčius.

    Perdraudimo įmonėms apibrėžtis taikoma mutatis mutandis.

    S.04.02. Informacija apie „Mokumo II“ direktyvos I priedo A dalyje nustatytą 10 grupę, neįskaitant vežėjo civilinės atsakomybės

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Ši forma, kuri yra skirta tik tiesioginiam draudimui, pildoma pagal Direktyvos 2009/138/EB 159 straipsnį.

    Čia pagal EEE šalis pateiktina su įmonės naudojimusi laisve teikti paslaugas susijusi informacija, atskirai nurodant filialų vykdytą veiklą ir veiklą naudojantis laisve teikti paslaugas.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010/R0010

    …

    Šalis

    EEE šalies narės, kurioje įsikūręs filialas, ISO 3166-1 dviraidis kodas.

    C0010/R0020

    Įmonė – laisvė teikti paslaugas – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo (neįskaitant vežėjo civilinės atsakomybės) žalų dažnis

    Su „Mokumo II“ direktyvos I priedo A dalyje nurodyta 10 grupe (neįskaitant vežėjo civilinės atsakomybės) susijusių ir pagal įmonės naudojantis laisve teikti paslaugas vykdytą veiklą apmokėtų žalų skaičius, tenkantis per ataskaitinį laikotarpį apdraustų transporto priemonių vidurkiui. Apdraustų transporto priemonių vidurkis yra apdraustų transporto priemonių skaičiaus ataskaitinių metų pabaigoje ir apdraustų transporto priemonių skaičiaus metų pabaigoje prieš ataskaitinius metus aritmetinis vidurkis. Žalos be patirtų sąnaudų neįskaičiuojamos.

    C0010/R0030

    Įmonė – laisvė teikti paslaugas – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo (neįskaitant vežėjo civilinės atsakomybės) vidutinės išmokų sąnaudos

    Su „Mokumo II“ direktyvos I priedo A dalyje nurodyta 10 grupe (neįskaitant vežėjo civilinės atsakomybės) susijusių ir pagal įmonės naudojantis laisve teikti paslaugas vykdytą veiklą išmokų sąnaudų vidutinė vertė, apskaičiuojama išmokų sąnaudų sumą padalinus iš apmokėtų žalų skaičiaus. Žalos be patirtų sąnaudų neįskaičiuojamos.

    C0020/R0020

    …

    Filialas – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo (neįskaitant vežėjo civilinės atsakomybės) žalų dažnis

    Su „Mokumo II“ direktyvos I priedo A dalyje nurodyta 10 grupe (neįskaitant vežėjo civilinės atsakomybės) susijusių ir kiekvieno filialo pagal toje šalyje, kurioje filialas įsisteigęs, vykdytą veiklą apmokėtų žalų skaičius, tenkantis per ataskaitinį laikotarpį apdraustų transporto priemonių vidurkiui. Apdraustų transporto priemonių vidurkis yra apdraustų transporto priemonių skaičiaus ataskaitinių metų pabaigoje ir apdraustų transporto priemonių skaičiaus metų pabaigoje prieš ataskaitinius metus aritmetinis vidurkis. Žalos be patirtų sąnaudų neįskaičiuojamos.

    C0030/R0020

    …

    Laisvė teikti paslaugas – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo (neįskaitant vežėjo civilinės atsakomybės) žalų dažnis

    Su „Mokumo II“ direktyvos I priedo A dalyje nurodyta 10 grupe (neįskaitant vežėjo civilinės atsakomybės) susijusių ir pagal kiekvieno filialo naudojantis laisve teikti paslaugas vykdytą veiklą apmokėtų žalų skaičius, tenkantis per ataskaitinį laikotarpį apdraustų transporto priemonių vidurkiui. Apdraustų transporto priemonių vidurkis yra apdraustų transporto priemonių skaičiaus ataskaitinių metų pabaigoje ir apdraustų transporto priemonių skaičiaus metų pabaigoje prieš ataskaitinius metus aritmetinis vidurkis. Žalos be patirtų sąnaudų neįskaičiuojamos.

    C0020/R0030

    …

    Filialas – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo (neįskaitant vežėjo civilinės atsakomybės) vidutinės išmokų sąnaudos

    Su „Mokumo II“ direktyvos I priedo A dalyje nurodyta 10 grupe (neįskaitant vežėjo civilinės atsakomybės) susijusių ir kiekvieno filialo pagal toje šalyje, kurioje filialas įsisteigęs, vykdytą veiklą išmokų sąnaudų vidutinė vertė, apskaičiuojama išmokų sąnaudų sumą padalinus iš apmokėtų žalų skaičiaus. Žalos be patirtų sąnaudų neįskaičiuojamos.

    C0030/R0030

    …

    Laisvė teikti paslaugas – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo (neįskaitant vežėjo civilinės atsakomybės) vidutinės išmokų sąnaudos

    Su „Mokumo II“ direktyvos I priedo A dalyje nurodyta 10 grupe (neįskaitant vežėjo civilinės atsakomybės) susijusių ir pagal kiekvieno filialo naudojantis laisve teikti paslaugas vykdytą veiklą išmokų sąnaudų vidutinė vertė, apskaičiuojama išmokų sąnaudų sumą padalinus iš apmokėtų žalų skaičiaus. Žalos be patirtų sąnaudų neįskaičiuojamos.

    S.05.01. Įmokos, išmokos ir sąnaudos pagal draudimo rūšis

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas ketvirtį ir kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Informacija šioje formoje pateikiama apskaitos požiūriu, t. y. pagal vietos BAP arba TFAS, jei jie priimti kaip vietos BAP, tačiau pagal „Mokumo II“ draudimo rūšis, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede. Įmonės naudoja tokį patį vertinimo ir pripažinimo pagrindą kaip ir paskelbtose finansinėse ataskaitose; naudoti naują vertinimo ir pripažinimo pagrindą neprivaloma. Formoje pateikiama metų iki ataskaitinės datos informacija. ►M2  , išskyrus klasifikacijai pagal investicijų sutartis ir draudimo sutartis, kai tai taikoma finansinėse ataskaitose. Ši forma skirta visai draudimo veiklai, nepriklausomai nuo galimos skirtingos klasifikacijos pagal investicijų sutartis ir draudimo sutartis, taikomos finansinėse ataskaitose. ◄

    ▼M3

    Ketvirčio ataskaitoje pateikiamos agreguotos administracinės sąnaudos, investicijų valdymo sąnaudos, įsigijimo sąnaudos, žalų administravimo sąnaudos ir pridėtinės sąnaudos.

    ▼B



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Ne gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimai

    C0010–C0120/R0110

    Pasirašytos įmokos – bruto – tiesioginis draudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis, susijusias su tiesioginiu draudimu, per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0010–C0120/R0120

    Pasirašytos įmokos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, susijusios su prisiimtu proporciniu perdraudimu, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiuį ◄ .

    C0130–C0160/R0130

    Pasirašytos įmokos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, susijusios su prisiimtu neproporciniu perdraudimu, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0010–C0160/R0140

    Pasirašytos įmokos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visas pagal draudimo sutartis per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ perdraudikams perduotos sumos, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0010–C0160/R0200

    Pasirašytos įmokos – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: neto pasirašytos įmokos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0010–C0120/R0210

    Uždirbtos įmokos – bruto – tiesioginis draudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su tiesioginiu draudimu, pokytį.

    C0010–C0120/R0220

    Uždirbtos įmokos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su prisiimtu proporciniu perdraudimu, pokytį.

    C0130–C0160/R0230

    Uždirbtos įmokos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su prisiimtu neproporciniu perdraudimu, pokytį.

    C0010–C0160/R0240

    Uždirbtos įmokos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: perdraudikui priklausanti bruto pasirašytų įmokų dalis atėmus perdraudikui priklausančios bendrų atidėjinių neuždirbtoms įmokoms dalies pokytį.

    C0010–C0160/R0300

    Uždirbtos įmokos – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą, pokytį.

    C0010–C0120/R0310

    Išmokų sąnaudos – bruto – tiesioginis draudimas

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtų išmokų suma ir įvykęs numatomų išmokų, susijusių su tiesioginio draudimo sutartimis, atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0010–C0120/R0320

    Išmokų sąnaudos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtų išmokų suma ir įvykęs numatomų išmokų, susijusių su draudimo sutartimis, susijusiomis su bendru prisiimtu proporciniu perdraudimu, atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0130–C0160/R0330

    Išmokų sąnaudos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtų išmokų suma ir įvykęs numatomų išmokų, susijusių su draudimo sutartimis, susijusiomis su bendru prisiimtu neproporciniu perdraudimu, atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0010–C0160/R0340

    Išmokų sąnaudos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: perdraudikui priklausanti per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtos išmokų sumos dalis ir įvykęs numatomų išmokų atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0010–C0160/R0400

    Išmokų sąnaudos – neto

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėta išmokų suma ir įvykęs išmokų atidėjinių pokytis, susijęs su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0010–C0120/R0410

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – bruto – tiesioginis draudimas

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių bruto tiesioginiam draudimui pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0010–C0120/R0420

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių bendram prisiimtam proporciniam perdraudimui pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0130–C0160/R0430

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių bendram prisiimtam neproporciniam perdraudimui pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0010–C0160/R0440

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių, susijusių su perdraudikams perduotomis sumomis, pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas, arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas. ◄

    C0010–C0160/R0500

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – neto

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: neto kitų techninių atidėjinių pokyčių suma – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0010–C0160/R0550

    Patirtos sąnaudos

    Visos įmonės per ataskaitinį laikotarpį patirtos techninės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą.

    C0010–C0120/R0610

    Administracinės sąnaudos – bruto – tiesioginis draudimas

    Įmonės per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ patirtos administracinės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą, – tai su draudimo liudijimų administravimu susijusios sąnaudos, įskaitant sąnaudas, susijusias su perdraudimo sutartimis ir specialiosios paskirties įmonėmis. Kai kurios administracinės sąnaudos, kaip antai įmokų surinkimo išlaidos, periodiško informacijos siuntimo draudėjams išlaidos ir draudimo liudijimų pakeitimų (pavyzdžiui, perskaičiavimo ir atstatymo) administravimo išlaidos, yra tiesiogiai susijusios su veikla, susijusia su konkrečia draudimo sutartimi (pvz., priežiūros išlaidos). Kitos administracinės sąnaudos yra tiesiogiai susijusios su draudimo veikla, tačiau patiriamos dėl daugiau nei vieno draudimo liudijimo, pavyzdžiui, už draudimo liudijimų administravimą atsakingų darbuotojų atlyginimai.

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginiu draudimu.

    C0010–C0120/R0620

    Administracinės sąnaudos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Įmonės per ataskaitinį laikotarpį patirtos administracinės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą, – tai su draudimo liudijimų administravimu susijusios sąnaudos, įskaitant sąnaudas, susijusias su perdraudimo sutartimis ir specialiosios paskirties įmonėmis. Kai kurios administracinės sąnaudos, kaip antai įmokų surinkimo išlaidos, periodiško informacijos siuntimo draudėjams išlaidos ir draudimo liudijimų pakeitimų (pavyzdžiui, perskaičiavimo ir atstatymo) administravimo išlaidos, yra tiesiogiai susijusios su veikla, susijusia su konkrečia draudimo sutartimi (pvz., priežiūros išlaidos). Kitos administracinės sąnaudos yra tiesiogiai susijusios su draudimo veikla, tačiau patiriamos dėl daugiau nei vieno draudimo liudijimo, pavyzdžiui, už draudimo liudijimų administravimą atsakingų darbuotojų atlyginimai.

    Suma yra susijusi su prisiimtu bruto proporciniu perdraudimu.

    C0130–C0160/R0630

    Administracinės sąnaudos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Įmonės per ataskaitinį laikotarpį patirtos administracinės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą, – tai su draudimo liudijimų administravimu susijusios sąnaudos, įskaitant sąnaudas, susijusias su perdraudimo sutartimis ir specialiosios paskirties įmonėmis. Kai kurios administracinės sąnaudos, kaip antai įmokų surinkimo išlaidos, periodiško informacijos siuntimo draudėjams išlaidos ir draudimo liudijimų pakeitimų (pavyzdžiui, perskaičiavimo ir atstatymo) administravimo išlaidos, yra tiesiogiai susijusios su veikla, susijusia su konkrečia draudimo sutartimi (pvz., priežiūros išlaidos). Kitos administracinės sąnaudos yra tiesiogiai susijusios su draudimo veikla, tačiau patiriamos dėl daugiau nei vieno draudimo liudijimo, pavyzdžiui, už draudimo liudijimų administravimą atsakingų darbuotojų atlyginimai.

    Suma yra susijusi su prisiimtu bruto neproporciniu perdraudimu.

    C0010–C0160/R0640

    Administracinės sąnaudos – perdraudikų dalis

    Įmonės per ataskaitinį laikotarpį patirtos administracinės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą, – tai su draudimo liudijimų administravimu susijusios sąnaudos, įskaitant sąnaudas, susijusias su perdraudimo sutartimis ir specialiosios paskirties įmonėmis. Kai kurios administracinės sąnaudos, kaip antai įmokų surinkimo išlaidos, periodiško informacijos siuntimo draudėjams išlaidos ir draudimo liudijimų pakeitimų (pavyzdžiui, perskaičiavimo ir atstatymo) administravimo išlaidos, yra tiesiogiai susijusios su veikla, susijusia su konkrečia draudimo sutartimi (pvz., priežiūros išlaidos). Kitos administracinės sąnaudos yra tiesiogiai susijusios su draudimo veikla, tačiau patiriamos dėl daugiau nei vieno draudimo liudijimo, pavyzdžiui, už draudimo liudijimų administravimą atsakingų darbuotojų atlyginimai.

    Suma yra susijusi su perdraudiko dalimi.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0010–C0160/R0700

    Administracinės sąnaudos – neto

    Įmonės per ataskaitinį laikotarpį patirtos administracinės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą, – tai su draudimo liudijimų administravimu susijusios sąnaudos, įskaitant sąnaudas, susijusias su perdraudimo sutartimis ir specialiosios paskirties įmonėmis. Kai kurios administracinės sąnaudos, kaip antai įmokų surinkimo išlaidos, periodiško informacijos siuntimo draudėjams išlaidos ir draudimo liudijimų pakeitimų (pavyzdžiui, perskaičiavimo ir atstatymo) administravimo išlaidos, yra tiesiogiai susijusios su veikla, susijusia su konkrečia draudimo sutartimi (pvz., priežiūros išlaidos). Kitos administracinės sąnaudos yra tiesiogiai susijusios su draudimo veikla, tačiau patiriamos dėl daugiau nei vieno draudimo liudijimo, pavyzdžiui, už draudimo liudijimų administravimą atsakingų darbuotojų atlyginimai.

    Neto administracinės sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0010–C0120/R0710

    Investicijų valdymo sąnaudos – bruto – tiesioginis draudimas

    Paprastai investicijų valdymo sąnaudos nėra paskirstomos pagal draudimo liudijimus, bet draudimo sutarčių portfelio lygmeniu. Į investicijų valdymo sąnaudas būtų galima įtraukti investicijų portfelio apskaitos sąnaudos, už investicijas atsakingų darbuotojų atlyginimus, išorės konsultantų užmokestį, su investicijų prekybos veikla (t. y. portfelio vertybinių popierių pirkimu ir pardavimu) susijusias sąnaudas ir kai kuriais atvejais užmokestį už saugojimo paslaugas.

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginiu draudimu.

    C0010–C0120/R0720

    Investicijų valdymo sąnaudos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Paprastai investicijų valdymo sąnaudos nėra paskirstomos pagal draudimo liudijimus, bet draudimo sutarčių portfelio lygmeniu. Į investicijų valdymo sąnaudas būtų galima įtraukti investicijų portfelio apskaitos sąnaudas, už investicijas atsakingų darbuotojų atlyginimus, išorės konsultantų užmokestį, su investicijų prekybos veikla (t. y. portfelio vertybinių popierių pirkimu ir pardavimu) susijusias sąnaudas ir kai kuriais atvejais užmokestį už saugojimo paslaugas.

    Suma yra susijusi su prisiimtu bruto proporciniu perdraudimu.

    C0130–C0160/R0730

    Investicijų valdymo sąnaudos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Paprastai investicijų valdymo sąnaudos nėra paskirstomos pagal draudimo liudijimus, bet draudimo sutarčių portfelio lygmeniu. Į investicijų valdymo sąnaudas būtų galima įtraukti investicijų portfelio apskaitos sąnaudas, už investicijas atsakingų darbuotojų atlyginimus, išorės konsultantų užmokestį, su investicijų prekybos veikla (t. y. portfelio vertybinių popierių pirkimu ir pardavimu) susijusias sąnaudas ir kai kuriais atvejais užmokestį už saugojimo paslaugas.

    Suma yra susijusi su prisiimtu bruto neproporciniu perdraudimu.

    C0010–C0160/R0740

    Investicijų valdymo sąnaudos – perdraudikų dalis

    Paprastai investicijų valdymo sąnaudos nėra paskirstomos pagal draudimo liudijimus, bet draudimo sutarčių portfelio lygmeniu. Į investicijų valdymo sąnaudas būtų galima įtraukti investicijų portfelio apskaitos sąnaudas, už investicijas atsakingų darbuotojų atlyginimus, išorės konsultantų užmokestį, su investicijų prekybos veikla (t. y. portfelio vertybinių popierių pirkimu ir pardavimu) susijusias sąnaudas ir kai kuriais atvejais užmokestį už saugojimo paslaugas.

    Suma yra susijusi su perdraudikų dalimi.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0010–C0160/R0800

    Investicijų valdymo sąnaudos – neto

    Paprastai investicijų valdymo sąnaudos nėra paskirstomos pagal draudimo liudijimus, bet draudimo sutarčių portfelio lygmeniu. Į investicijų valdymo sąnaudas būtų galima įtraukti investicijų portfelio apskaitos sąnaudas, už investicijas atsakingų darbuotojų atlyginimus, išorės konsultantų užmokestį, su investicijų prekybos veikla (t. y. portfelio vertybinių popierių pirkimu ir pardavimu) susijusias sąnaudas ir kai kuriais atvejais užmokestį už saugojimo paslaugas.

    Suma yra susijusi su neto investicijų valdymo sąnaudomis.

    Neto investicijų valdymo sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0010–C0120/R0810

    Žalų administravimo sąnaudos – bruto – tiesioginis draudimas

    Žalų administravimo sąnaudos – sąnaudos, kurios bus patirtos tvarkant žalas ir priimant dėl jų sprendimus, įskaitant teisinius ir žalos reguliuotojų mokesčius bei išmokų administravimo vidaus išlaidas. Kai kurios iš šių sąnaudų galėtų būti priskiriamos atskirai žalai (pvz., teisiniai ir žalos reguliuotojų mokesčiai), kitos atsiranda dėl veiklos, susijusios su daugiau nei viena žala (pvz., žalos sureguliavimo skyriaus darbuotojų atlyginimai).

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginiu draudimu.

    Į šią sumą įtraukiamas žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0010–C0120/R0820

    Žalų administravimo sąnaudos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Žalų administravimo sąnaudos – sąnaudos, kurios bus patirtos tvarkant žalas ir priimant dėl jų sprendimus, įskaitant teisinius ir žalos reguliuotojų mokesčius bei išmokų administravimo vidaus išlaidas. Kai kurios iš šių sąnaudų galėtų būti priskiriamos atskirai žalai (pvz., teisiniai ir žalos reguliuotojų mokesčiai), kitos atsiranda dėl veiklos, susijusios su daugiau nei viena žala (pvz., žalos sureguliavimo skyriaus darbuotojų atlyginimai).

    Suma yra susijusi su prisiimtu bruto proporciniu perdraudimu.

    Į šią sumą įtraukiamas žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0130–C0160/R0830

    Žalų administravimo sąnaudos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Žalų administravimo sąnaudos – sąnaudos, kurios bus patirtos tvarkant žalas ir priimant dėl jų sprendimus, įskaitant teisinius ir žalos reguliuotojų mokesčius bei išmokų administravimo vidaus išlaidas. Kai kurios iš šių sąnaudų galėtų būti priskiriamos atskirai žalai (pvz., teisiniai ir žalos reguliuotojų mokesčiai), kitos atsiranda dėl veiklos, susijusios su daugiau nei viena žala (pvz., žalos sureguliavimo skyriaus darbuotojų atlyginimai).

    Suma yra susijusi su prisiimtu bruto neproporciniu perdraudimu.

    Į šią sumą įtraukiamas žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0010–C0160/R0840

    Žalų administravimo sąnaudos – perdraudikų dalis

    Žalų administravimo sąnaudos – sąnaudos, kurios bus patirtos tvarkant žalas ir priimant dėl jų sprendimus, įskaitant teisinius ir žalos reguliuotojų mokesčius bei išmokų administravimo vidaus išlaidas. Kai kurios iš šių sąnaudų galėtų būti priskiriamos atskirai žalai (pvz., teisiniai ir žalos reguliuotojų mokesčiai), kitos atsiranda dėl veiklos, susijusios su daugiau nei viena žala (pvz., žalos sureguliavimo skyriaus darbuotojų atlyginimai).

    Suma yra susijusi su perdraudikų dalimi.

    Į šią sumą įtraukiamas žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0010–C0160/R0900

    Žalų administravimo sąnaudos – neto

    Žalų administravimo sąnaudos – sąnaudos, kurios bus patirtos tvarkant žalas ir priimant dėl jų sprendimus, įskaitant teisinius ir žalos reguliuotojų mokesčius bei išmokų administravimo vidaus išlaidas. Kai kurios iš šių sąnaudų galėtų būti priskiriamos atskirai žalai (pvz., teisiniai ir žalos reguliuotojų mokesčiai), kitos atsiranda dėl veiklos, susijusios su daugiau nei viena žala (pvz., žalos sureguliavimo skyriaus darbuotojų atlyginimai).

    Neto žalų administravimo sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    Į šią sumą įtraukiamas žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0010–C0120/R0910

    Įsigijimo sąnaudos – bruto – tiesioginis draudimas

    Įsigijimo sąnaudos apima tokias sąnaudas, kaip atnaujinimo sąnaudos, kurias galima nustatyti atskiros draudimo sutarties lygmeniu ir kurios patirtos dėl to, kad įmonė tą konkrečią sutartį sudarė. Tai komisinis atlyginimas, draudimo sutarties pardavimo, pasirašymo ir inicijavimo išlaidos. Tai apima atidėtųjų įsigijimo išlaidų pokyčius. Perdraudimo įmonei apibrėžtis taikoma mutatis mutandis.

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginiu draudimu.

    C0010–C0120/R0920

    Įsigijimo sąnaudos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Įsigijimo sąnaudos apima tokias sąnaudas, kaip atnaujinimo sąnaudos, kurias galima nustatyti atskiros draudimo sutarties lygmeniu ir kurios patirtos dėl to, kad įmonė tą konkrečią sutartį sudarė. Tai komisinis atlyginimas, draudimo sutarties pardavimo, pasirašymo ir inicijavimo išlaidos. Tai apima atidėtųjų įsigijimo išlaidų pokyčius. Perdraudimo įmonei apibrėžtis taikoma mutatis mutandis.

    Suma yra susijusi su prisiimtu bruto proporciniu perdraudimu.

    C0130–C0160/R0930

    Įsigijimo sąnaudos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Įsigijimo sąnaudos apima tokias sąnaudas, kaip atnaujinimo sąnaudos, kurias galima nustatyti atskiros draudimo sutarties lygmeniu ir kurios patirtos dėl to, kad įmonė tą konkrečią sutartį sudarė. Tai komisinis atlyginimas, draudimo sutarties pardavimo, pasirašymo ir inicijavimo išlaidos. Tai apima atidėtųjų įsigijimo išlaidų pokyčius. Perdraudimo įmonei apibrėžtis taikoma mutatis mutandis.

    Suma yra susijusi su prisiimtu neproporciniu perdraudimu.

    C0010–C0160/R0940

    Įsigijimo sąnaudos – perdraudikų dalis

    Įsigijimo sąnaudos apima tokias sąnaudas, kaip atnaujinimo sąnaudos, kurias galima nustatyti atskiros draudimo sutarties lygmeniu ir kurios patirtos dėl to, kad įmonė tą konkrečią sutartį sudarė. Tai komisinis atlyginimas, draudimo sutarties pardavimo, pasirašymo ir inicijavimo išlaidos. Tai apima atidėtųjų įsigijimo išlaidų pokyčius. Perdraudimo įmonei apibrėžtis taikoma mutatis mutandis.

    Suma yra susijusi su perdraudikų dalimi.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0010–C0160/R1000

    Įsigijimo sąnaudos – neto

    ►M1  
    Įsigijimo sąnaudos apima tokias sąnaudas, kaip atnaujinimo sąnaudos, kurias galima nustatyti atskiros draudimo sutarties lygmeniu ir kurios patirtos dėl to, kad įmonė tą konkrečią sutartį sudarė. Tai komisinis atlyginimas, draudimo sutarties pardavimo, pasirašymo ir inicijavimo išlaidos. Tai apima atidėtųjų įsigijimo išlaidų pokyčius. Perdraudimo įmonėms apibrėžtis taikoma mutatis mutandis.
    Neto įsigijimo sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.  ◄

    C0010–C0120/R1010

    Pridėtinės sąnaudos – bruto – tiesioginis draudimas

    Pridėtinės sąnaudos apima generalinių direktorių atlyginimus, audito išlaidas ir periodiškas einamąsias išlaidas, t. y. elektros energijos sąskaitą, patalpų nuomą, IT išlaidas. Be to, šios pridėtinės sąnaudos apima sąnaudas, susijusias su naujų draudimo ir perdraudimo veiklos produktų kūrimu, draudimo produktų reklama, vidaus procesų tobulinimu, kaip antai investicijas į sistemą, kurios reikia draudimo ir perdraudimo veiklai palaikyti (t. y. naujų IT sistemų pirkimas ir naujos programinės įrangos kūrimas).

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginiu draudimu.

    C0010–C0120/R1020

    Pridėtinės sąnaudos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Pridėtinės sąnaudos apima generalinių direktorių atlyginimus, audito išlaidas ir periodiškas einamąsias išlaidas, t. y. elektros energijos sąskaitą, patalpų nuomą, IT išlaidas. Be to, šios pridėtinės sąnaudos apima sąnaudas, susijusias su naujų draudimo ir perdraudimo veiklos produktų kūrimu, draudimo produktų reklama, vidaus procesų tobulinimu, kaip antai investicijas į sistemą, kurios reikia draudimo ir perdraudimo veiklai palaikyti (t. y. naujų IT sistemų pirkimas ir naujos programinės įrangos kūrimas).

    Suma yra susijusi su prisiimtu bruto proporciniu perdraudimu.

    C0130–C0160/R1030

    Pridėtinės sąnaudos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Pridėtinės sąnaudos apima generalinių direktorių atlyginimus, audito išlaidas ir periodiškas einamąsias išlaidas, t. y. elektros energijos sąskaitą, patalpų nuomą, IT išlaidas. Be to, šios pridėtinės sąnaudos apima sąnaudas, susijusias su naujų draudimo ir perdraudimo veiklos produktų kūrimu, draudimo produktų reklama, vidaus procesų tobulinimu, kaip antai investicijas į sistemą, kurios reikia draudimo ir perdraudimo veiklai palaikyti (t. y. naujų IT sistemų pirkimas ir naujos programinės įrangos kūrimas).

    Suma yra susijusi su prisiimtu bruto neproporciniu perdraudimu.

    C0010–C0160/R1040

    Pridėtinės sąnaudos – perdraudikų dalis

    Pridėtinės sąnaudos apima generalinių direktorių atlyginimus, audito išlaidas ir periodiškas einamąsias išlaidas, t. y. elektros energijos sąskaitą, patalpų nuomą, IT išlaidas. Be to, šios pridėtinės sąnaudos apima sąnaudas, susijusias su naujų draudimo ir perdraudimo veiklos produktų kūrimu, draudimo produktų reklama, vidaus procesų tobulinimu, kaip antai investicijas į sistemą, kurios reikia draudimo ir perdraudimo veiklai palaikyti (t. y. naujų IT sistemų pirkimas ir naujos programinės įrangos kūrimas).

    Suma yra susijusi su perdraudikų dalimi.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0010–C0160/R1100

    Pridėtinės sąnaudos – neto

    Pridėtinės sąnaudos apima generalinių direktorių atlyginimus, audito išlaidas ir periodiškas einamąsias išlaidas, t. y. elektros energijos sąskaitą, patalpų nuomą, IT išlaidas. Be to, šios pridėtinės sąnaudos apima sąnaudas, susijusias su naujų draudimo ir perdraudimo veiklos produktų kūrimu, draudimo produktų reklama, vidaus procesų tobulinimu, kaip antai investicijas į sistemą, kurios reikia draudimo ir perdraudimo veiklai palaikyti (t. y. naujų IT sistemų pirkimas ir naujos programinės įrangos kūrimas).

    Neto pridėtinės sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0200/R0110–R1100

    Iš viso

    Visų draudimo rūšių skirtingų punktų bendra suma.

    C0200/R1200

    Kitos sąnaudos

    Kitos techninės sąnaudos, nepriskiriamos pirmiau minėtoms išlaidoms ir neskirstomos pagal draudimo rūšis.

    Į jas neįtraukiamos netechninės sąnaudos, kaip antai mokesčių, palūkanų išlaidos, pardavimo nuostoliai ir pan.

    C0200/R1300

    Iš viso sąnaudų

    Visų techninių sąnaudų suma.

    Gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimai

    C0210–C0280/R1410

    Pasirašytos įmokos – bruto

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis, susijusias su bendra draudimo veikla, per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    Tai apima tiek tiesioginį draudimą, tiek perdraudimą.

    C0210–C0280/R1420

    Pasirašytos įmokos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, perduotos perdraudikams, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0210–C0280/R1500

    Pasirašytos įmokos – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: neto pasirašytos įmokos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0210–C0280/R1510

    Uždirbtos įmokos – bruto

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su tiesioginiu draudimu ir prisiimtu perdraudimu, pokytį.

    C0210–C0280/R1520

    Uždirbtos įmokos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: perdraudikui priklausanti bendrų pasirašytų įmokų dalis atėmus perdraudikui priklausančios bendrų atidėjinių neuždirbtoms įmokoms dalies pokytį.

    C0210–C0280/R1600

    Uždirbtos įmokos – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą, pokytį.

    C0210–C0280/R1610

    Išmokų sąnaudos – bruto

    Išmokų sąnaudos ataskaitiniu laikotarpiu, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėta išmokų suma ir įvykęs išmokų atidėjinių pokytis, susiję su draudimo sutartimis, susijusiomis su tiesioginiu draudimu ir perdraudimu.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0210–C0280/R1620

    Išmokų sąnaudos – perdraudikų dalis

    Išmokų sąnaudos ataskaitiniu laikotarpiu, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: perdraudikui priklausanti per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtos išmokų sumos dalis ir įvykęs išmokų atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0210–C0280/R1700

    Išmokų sąnaudos – neto

    Išmokų sąnaudos ataskaitiniu laikotarpiu, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėta išmokų suma ir įvykęs išmokų atidėjinių pokytis, susiję su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0210–C0280/R1710

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – bruto

    Atitinkamais atvejais taikoma kitų techninių atidėjinių pokyčių apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių, susijusių su draudimo sutartimis, susijusiomis su bruto tiesioginio draudimo ir perdraudimo veikla, pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0210–C0280/R1720

    Kitų techninių atidėjinių pokytis – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma kitų techninių atidėjinių pokyčių apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių pokyčių perdraudikų dalis.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas, arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas. ◄

    C0210–C0280/R1800

    Kitų techninių atidėjinių pokytis – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma kitų techninių atidėjinių pokyčių apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: kitų techninių atidėjinių, susijusių su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą, neto pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0210–C0280/R1900

    Patirtos sąnaudos

    Visos įmonės per ataskaitinį laikotarpį patirtos techninės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą.

    C0210–C0280/R1910

    Administracinės sąnaudos – bruto

    Įmonės per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ patirtos administracinės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą, – tai su draudimo liudijimų administravimu susijusios sąnaudos, įskaitant sąnaudas, susijusias su perdraudimo sutartimis ir specialiosios paskirties įmonėmis. Kai kurios administracinės sąnaudos, kaip antai įmokų surinkimo išlaidos, periodiško informacijos siuntimo draudėjams išlaidos ir draudimo liudijimų pakeitimų (pavyzdžiui, perskaičiavimo ir atstatymo) administravimo išlaidos, yra tiesiogiai susijusios su veikla, susijusia su konkrečia draudimo sutartimi (pvz., priežiūros išlaidos). Kitos administracinės sąnaudos yra tiesiogiai susijusios su draudimo veikla, tačiau patiriamos dėl daugiau nei vieno draudimo liudijimo, pavyzdžiui, už draudimo liudijimų administravimą atsakingų darbuotojų atlyginimai.

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginio draudimo ir perdraudimo veikla.

    C0210–C0280/R1920

    Administracinės sąnaudos – perdraudikų dalis

    Įmonės per ataskaitinį laikotarpį patirtos administracinės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą, – tai su draudimo liudijimų administravimu susijusios sąnaudos, įskaitant sąnaudas, susijusias su perdraudimo sutartimis ir specialiosios paskirties įmonėmis. Kai kurios administracinės sąnaudos, kaip antai įmokų surinkimo išlaidos, periodiško informacijos siuntimo draudėjams išlaidos ir draudimo liudijimų pakeitimų (pavyzdžiui, perskaičiavimo ir atstatymo) administravimo išlaidos, yra tiesiogiai susijusios su veikla, susijusia su konkrečia draudimo sutartimi (pvz., priežiūros išlaidos). Kitos administracinės sąnaudos yra tiesiogiai susijusios su draudimo veikla, tačiau patiriamos dėl daugiau nei vieno draudimo liudijimo, pavyzdžiui, už draudimo liudijimų administravimą atsakingų darbuotojų atlyginimai.

    Suma yra susijusi su perdraudiko dalimi.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0210–C0280/R2000

    Administracinės sąnaudos – neto

    Įmonės per ataskaitinį laikotarpį patirtos administracinės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą, – tai su draudimo liudijimų administravimu susijusios sąnaudos, įskaitant sąnaudas, susijusias su perdraudimo sutartimis ir specialiosios paskirties įmonėmis. Kai kurios administracinės sąnaudos, kaip antai įmokų surinkimo išlaidos, periodiško informacijos siuntimo draudėjams išlaidos ir draudimo liudijimų pakeitimų (pavyzdžiui, perskaičiavimo ir atstatymo) administravimo išlaidos, yra tiesiogiai susijusios su veikla, susijusia su konkrečia draudimo sutartimi (pvz., priežiūros išlaidos). Kitos administracinės sąnaudos yra tiesiogiai susijusios su draudimo veikla, tačiau patiriamos dėl daugiau nei vieno draudimo liudijimo, pavyzdžiui, už draudimo liudijimų administravimą atsakingų darbuotojų atlyginimai.

    Suma yra susijusi su neto administracinėmis sąnaudomis.

    Neto administracinės sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0210–C0280/R2010

    Investicijų valdymo sąnaudos – bruto

    Paprastai investicijų valdymo sąnaudos nėra paskirstomos pagal draudimo liudijimus, bet draudimo sutarčių portfelio lygmeniu. Į investicijų valdymo sąnaudas būtų galima įtraukti investicijų portfelio apskaitos sąnaudas, už investicijas atsakingų darbuotojų atlyginimus, išorės konsultantų užmokestį, su investicijų prekybos veikla (t. y. portfelio vertybinių popierių pirkimu ir pardavimu) susijusias sąnaudas ir kai kuriais atvejais užmokestį už saugojimo paslaugas.

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginio draudimo ir perdraudimo veikla.

    C0210–C0280/R2020

    Investicijų valdymo sąnaudos – perdraudikų dalis

    Paprastai investicijų valdymo sąnaudos nėra paskirstomos pagal draudimo liudijimus, bet draudimo sutarčių portfelio lygmeniu. Į investicijų valdymo sąnaudas būtų galima įtraukti investicijų portfelio apskaitos sąnaudas, už investicijas atsakingų darbuotojų atlyginimus, išorės konsultantų užmokestį, su investicijų prekybos veikla (t. y. portfelio vertybinių popierių pirkimu ir pardavimu) susijusias sąnaudas ir kai kuriais atvejais užmokestį už saugojimo paslaugas.

    Suma yra susijusi su perdraudikų dalimi.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0210–C0280/R2100

    Investicijų valdymo sąnaudos – neto

    Paprastai investicijų valdymo sąnaudos nėra paskirstomos pagal draudimo liudijimus, bet draudimo sutarčių portfelio lygmeniu. Į investicijų valdymo sąnaudas būtų galima įtraukti investicijų portfelio apskaitos sąnaudas, už investicijas atsakingų darbuotojų atlyginimus, išorės konsultantų užmokestį, su investicijų prekybos veikla (t. y. portfelio vertybinių popierių pirkimu ir pardavimu) susijusias sąnaudas ir kai kuriais atvejais užmokestį už saugojimo paslaugas.

    Suma yra susijusi su neto investicijų valdymo sąnaudomis.

    Neto investicijų valdymo sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0210–C0280/R2110

    Žalų administravimo sąnaudos – bruto

    Žalų administravimo sąnaudos – sąnaudos, kurios bus patirtos tvarkant žalas ir priimant dėl jų sprendimus, įskaitant teisinius ir žalos reguliuotojų mokesčius bei išmokų administravimo vidaus išlaidas. Kai kurios iš šių sąnaudų galėtų būti priskiriamos atskirai žalai (pvz., teisiniai ir žalos reguliuotojų mokesčiai), kitos atsiranda dėl veiklos, susijusios su daugiau nei viena žala (pvz., žalos sureguliavimo skyriaus darbuotojų atlyginimai).

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginio draudimo ir perdraudimo veikla.

    Į šią sumą įtraukiamas žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0210–C0280/R2120

    Žalų administravimo sąnaudos – perdraudikų dalis

    Žalų administravimo sąnaudos – sąnaudos, kurios bus patirtos tvarkant žalas ir priimant dėl jų sprendimus, įskaitant teisinius ir žalos reguliuotojų mokesčius bei išmokų administravimo vidaus išlaidas. Kai kurios iš šių sąnaudų galėtų būti priskiriamos atskirai žalai (pvz., teisiniai ir žalos reguliuotojų mokesčiai), kitos atsiranda dėl veiklos, susijusios su daugiau nei viena žala (pvz., žalos sureguliavimo skyriaus darbuotojų atlyginimai).

    Suma yra susijusi su perdraudikų dalimi.

    Į šią sumą įtraukiamas žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0210–C0280/R2200

    Žalų administravimo sąnaudos – neto

    Žalų administravimo sąnaudos – sąnaudos, kurios bus patirtos tvarkant žalas ir priimant dėl jų sprendimus, įskaitant teisinius ir žalos reguliuotojų mokesčius bei išmokų administravimo vidaus išlaidas. Kai kurios iš šių sąnaudų galėtų būti priskiriamos atskirai žalai (pvz., teisiniai ir žalos reguliuotojų mokesčiai), kitos atsiranda dėl veiklos, susijusios su daugiau nei viena žala (pvz., žalos sureguliavimo skyriaus darbuotojų atlyginimai).

    Neto žalų administravimo sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    Į šią sumą įtraukiamas žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0210–C0280/R2210

    Įsigijimo sąnaudos – bruto

    Įsigijimo sąnaudos apima sąnaudas, kurias galima nustatyti atskiros draudimo sutarties lygmeniu ir kurios patirtos dėl to, kad įmonė tą konkrečią sutartį sudarė. Tai komisinis atlyginimas, draudimo sutarties pardavimo, pasirašymo ir inicijavimo išlaidos. Tai apima atidėtųjų įsigijimo išlaidų pokyčius. Perdraudimo įmonei apibrėžtis taikoma mutatis mutandis.

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginio draudimo ir perdraudimo veikla.

    C0210–C0280/R2220

    Įsigijimo sąnaudos – perdraudikų dalis

    Įsigijimo sąnaudos apima sąnaudas, kurias galima nustatyti atskiros draudimo sutarties lygmeniu ir kurios patirtos dėl to, kad įmonė tą konkrečią sutartį sudarė. Tai komisinis atlyginimas, draudimo sutarties pardavimo, pasirašymo ir inicijavimo išlaidos. Tai apima atidėtųjų įsigijimo išlaidų pokyčius. Perdraudimo įmonei apibrėžtis taikoma mutatis mutandis.

    Suma yra susijusi su perdraudikų dalimi.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0210–C0280/R2300

    Įsigijimo sąnaudos – neto

    Įsigijimo sąnaudos apima sąnaudas, kurias galima nustatyti atskiros draudimo sutarties lygmeniu ir kurios patirtos dėl to, kad įmonė tą konkrečią sutartį sudarė. Tai komisinis atlyginimas, draudimo sutarties pardavimo, pasirašymo ir inicijavimo išlaidos. Tai apima atidėtųjų įsigijimo išlaidų pokyčius. Perdraudimo įmonei apibrėžtis taikoma mutatis mutandis.

    Neto įsigijimo sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0210–C0280/R2310

    Pridėtinės sąnaudos – bruto

    Pridėtinės sąnaudos apima generalinių direktorių atlyginimus, audito išlaidas ir periodiškas einamąsias išlaidas, t. y. elektros energijos sąskaitą, patalpų nuomą, IT išlaidas. Be to, šios pridėtinės sąnaudos apima sąnaudas, susijusias su naujų draudimo ir perdraudimo veiklos produktų kūrimu, draudimo produktų reklama, vidaus procesų tobulinimu, kaip antai investicijas į sistemą, kurios reikia draudimo ir perdraudimo veiklai palaikyti (t. y. naujų IT sistemų pirkimas ir naujos programinės įrangos kūrimas).

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginio draudimo ir perdraudimo veikla.

    C0210–C0280/R2320

    Pridėtinės sąnaudos – perdraudikų dalis

    Pridėtinės sąnaudos apima generalinių direktorių atlyginimus, audito išlaidas ir periodiškas einamąsias išlaidas, t. y. elektros energijos sąskaitą, patalpų nuomą, IT išlaidas. Be to, šios pridėtinės sąnaudos apima sąnaudas, susijusias su naujų draudimo ir perdraudimo veiklos produktų kūrimu, draudimo produktų reklama, vidaus procesų tobulinimu, kaip antai investicijas į sistemą, kurios reikia draudimo ir perdraudimo veiklai palaikyti (t. y. naujų IT sistemų pirkimas ir naujos programinės įrangos kūrimas).

    Suma yra susijusi su perdraudikų dalimi.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0210–C0280/R2400

    Pridėtinės sąnaudos – neto

    Pridėtinės sąnaudos apima generalinių direktorių atlyginimus, audito išlaidas ir periodiškas einamąsias išlaidas, t. y. elektros energijos sąskaitą, patalpų nuomą, IT išlaidas. Be to, šios pridėtinės sąnaudos apima sąnaudas, susijusias su naujų draudimo ir perdraudimo veiklos produktų kūrimu, draudimo produktų reklama, vidaus procesų tobulinimu, kaip antai investicijas į sistemą, kurios reikia draudimo ir perdraudimo veiklai palaikyti (t. y. naujų IT sistemų pirkimas ir naujos programinės įrangos kūrimas).

    Neto pridėtinės sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0300/R1410–R2400

    Iš viso

    Visų gyvybės draudimo rūšių, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, skirtingų punktų bendra suma.

    C0300/R2500

    Kitos sąnaudos

    Kitos techninės sąnaudos, nepriskiriamos pirmiau minėtoms išlaidoms ir neskirstomos pagal draudimo rūšis.

    Į jas neįtraukiamos netechninės sąnaudos, kaip antai mokesčių, palūkanų išlaidos, pardavimo nuostoliai ir pan.

    C0300/R2600

    Iš viso sąnaudų

    Visų techninių sąnaudų suma.

    C0210–C0280/R2700

    Bendra atsisakymų suma

    Ši suma atitinka bendrą per metus išmokėtų išperkamųjų sumų sumą.

    Ši suma taip pat nurodoma kaip išmokų sąnaudos (R1610 punktas).

    S.05.02. Įmokos, išmokos ir sąnaudos pagal šalis

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija. ►M2  Ši forma nenaudojama, kai netaikomos toliau aprašomos pranešimo apie šalį ribos, t. y. buveinės šaliai tenka 90 % arba daugiau bruto pasirašytų įmokų bendros sumos. ◄

    Informacija šioje formoje pateikiama apskaitos požiūriu, t. y. pagal vietos BAP arba TFAS, jei jie priimti kaip vietos BAP. Formoje pateikiama metų iki ataskaitinės datos informacija. Įmonės naudoja tokį patį vertinimo ir pripažinimo pagrindą kaip ir paskelbtose finansinėse ataskaitose; naudoti naują vertinimo ir pripažinimo pagrindą neprivaloma. ►M2  , išskyrus klasifikacijai pagal investicijų sutartis ir draudimo sutartis, kai tai taikoma finansinėse ataskaitose. Ši forma skirta visai draudimo veiklai, nepriklausomai nuo galimos skirtingos klasifikacijos pagal investicijų sutartis ir draudimo sutartis, taikomos finansinėse ataskaitose. ◄

    Klasifikuojant pagal šalis taikytini šie kriterijai:

    — 
    pateikiama penkių šalių, be buveinės šalies, kurių bruto pasirašytų įmokų sumos yra didžiausios, arba šalių, kurių bruto pasirašytų įmokų suma sudaro 90 % bruto pasirašytų įmokų bendros sumos, išsami informacija pagal šalis;
    — 
    nurodant tiesioginio draudimo rūšių, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, informaciją, medicininių išlaidų, pajamų apsaugos, nelaimingų atsitikimų darbe, turto draudimo nuo gaisro ir kitos žalos, kredito ir laidavimo draudimo rūšių atveju informacija pateikiama pagal šalį, kurioje yra draudimo rizika, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 13 straipsnio 13 dalyje;
    — 
    nurodant tiesioginio draudimo veiklos informaciją, susijusią su visomis kitomis draudimo rūšimis, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, ji pateikiama pagal šalį, kurioje sudaryta sutartis;
    — 
    proporcinio ir neproporcinio perdraudimo informacija pateikiama pagal persidraudžiančiosios įmonės buvimo šalį.

    Šioje formoje šalis, kurioje sudaryta sutartis, yra:

    a. 

    šalis, kurioje yra įsisteigusi draudimo įmonė (buveinės šalis), kai sutartis pasirašyta ne per filialą arba naudojantis laisve teikti paslaugas;

    b. 

    šalis, kurioje yra filialas (priimančioji šalis), kai sutartis pasirašyta per filialą;

    c. 

    šalis, kurioje pranešta apie ketinimą naudotis laisve teikti paslaugas (priimančioji šalis), kai sutartis pasirašyta naudojantis laisve teikti paslaugas.

    d. 

    Jei naudojamasi tarpininko paslaugomis arba yra kita situacija, taikomas a, b arba c punktas priklausomai nuo to, kas sutartį pardavė.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Ne gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimai

    C0020–C0060/R0010

    5 svarbiausios šalys (pagal bruto pasirašytų įmokų sumą) – ne gyvybės draudimo įsipareigojimai

    Nurodyti šalių, kurių ne gyvybės draudimo įsipareigojimų informacija teikiama, ISO 3166–1 dviraidį kodą.

    C0080–C0140/R0110

    Pasirašytos įmokos – bruto – tiesioginis draudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis, susijusias su tiesioginiu draudimu, per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0080–C0140/R0120

    Pasirašytos įmokos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, susijusios su prisiimtu proporciniu perdraudimu, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0080–C0140/R0130

    Pasirašytos įmokos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, susijusios su prisiimtu neproporciniu perdraudimu, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0080–C0140/R0140

    Pasirašytos įmokos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visas pagal draudimo sutartis per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ perdraudikams perduotos sumos, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0080–C0140/R0200

    Pasirašytos įmokos – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: neto pasirašytos įmokos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0080–C0140/R0210

    Uždirbtos įmokos – bruto – tiesioginis draudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su tiesioginiu draudimu, pokytį.

    C0080–C0140/R0220

    Uždirbtos įmokos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su prisiimtu proporciniu perdraudimu, pokytį.

    C0080–C0140/R0230

    Uždirbtos įmokos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su prisiimtu neproporciniu perdraudimu, pokytį.

    C0080–C0140/R0240

    Uždirbtos įmokos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: perdraudikui priklausanti bruto pasirašytų įmokų dalis atėmus perdraudikui priklausančios bendrų atidėjinių neuždirbtoms įmokoms dalies pokytį.

    C0080–C0140/R0300

    Uždirbtos įmokos – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą, pokytį.

    C0080–C0140/R0310

    Išmokų sąnaudos – bruto – tiesioginis draudimas

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtų išmokų suma ir įvykęs numatomų išmokų, susijusių su tiesioginio draudimo sutartimis, atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0080–C0140/R0320

    Išmokų sąnaudos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB:

    išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtų išmokų suma ir įvykęs numatomų išmokų, susijusių su draudimo sutartimis, susijusiomis su prisiimtu proporciniu perdraudimu, atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0080–C0140/R0330

    Išmokų sąnaudos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtų išmokų suma ir įvykęs numatomų išmokų, susijusių su draudimo sutartimis, susijusiomis su prisiimtu neproporciniu perdraudimu, atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0080–C0140/R0340

    Išmokų sąnaudos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: perdraudikui priklausanti per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtų išmokų sumos dalis ir įvykęs numatomų išmokų atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0080–C0140/R0400

    Išmokų sąnaudos – neto

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėta išmokų suma ir įvykęs išmokų atidėjinių pokytis, susijęs su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0080–C0140/R0410

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – bruto – tiesioginis draudimas

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių bruto tiesioginiam draudimui pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0080–C0140/R0420

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių bendram prisiimtam proporciniam perdraudimui pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0080–C0140/R0430

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių bendram prisiimtam neproporciniam perdraudimui pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0080–C0140/R0440

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių, susijusių su perdraudikams perduotomis sumomis, pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas, arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas. ◄

    C0080–C0140/R0500

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – neto

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: neto kitų techninių atidėjinių pokyčių suma – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0080–C0140/R0550

    Patirtos sąnaudos

    Visos įmonės per ataskaitinį laikotarpį patirtos techninės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą.

    C0140/R1200

    Kitos sąnaudos

    Kitos techninės sąnaudos, nepriskiriamos pirmiau minėtoms išlaidoms ir neskirstomos pagal draudimo rūšis.

    Į jas neįtraukiamos netechninės sąnaudos, kaip antai mokesčių, palūkanų išlaidos, pardavimo nuostoliai ir pan.

    C0140/R1300

    Iš viso sąnaudų

    Visų techninių sąnaudų, patirtų šalyse, kurių informacija teikiama šioje formoje, suma.

    Gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimai

    C0160–C0200/R1400

    5 svarbiausios šalys (pagal bruto pasirašytų įmokų sumą) – gyvybės draudimo įsipareigojimai

    Nurodyti šalių, kurių gyvybės draudimo įsipareigojimų informacija teikiama, ISO 3166–1 dviraidį kodą.

    C0220–C0280/R1410

    Pasirašytos įmokos – bruto

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis, susijusias su bendra draudimo veikla, per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su vėlesniais ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0220–C0280/R1420

    Pasirašytos įmokos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, perduotos perdraudikams, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su vėlesniais ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0220–C0280/R1500

    Pasirašytos įmokos – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: neto pasirašytos įmokos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0220–C0280/R1510

    Uždirbtos įmokos – bruto

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo bruto veikla, pokytį.

    C0220–C0280/R1520

    Uždirbtos įmokos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: perdraudikui priklausanti bendrų pasirašytų įmokų dalis atėmus perdraudikui priklausančios bendrų atidėjinių neuždirbtoms įmokoms dalies pokytį.

    C0220–C0280/R1600

    Uždirbtos įmokos – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą, pokytį.

    C0220–C0280/R1610

    Išmokų sąnaudos – bruto

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtų išmokų suma ir įvykęs išmokų, susijusių su draudimo sutartimis, susijusiomis su bruto tiesioginiu draudimu ir perdraudimo veikla, atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0220–C0280/R1620

    Išmokų sąnaudos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: perdraudikams priklausanti per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtų išmokų sumos dalis ir įvykęs numatomų išmokų atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0220–C0280/R1700

    Išmokų sąnaudos – neto

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėta išmokų suma ir įvykęs išmokų atidėjinių pokytis, susijęs su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0220–C0280/R1710

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – bruto

    Atitinkamais atvejais taikoma kitų techninių atidėjinių pokyčių apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių, susijusių su draudimo sutartimis, susijusiomis su bruto tiesioginio draudimo ir perdraudimo veikla, pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0220–C0280/R1720

    Kitų techninių atidėjinių pokytis – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma kitų techninių atidėjinių pokyčių apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių pokyčių perdraudikų dalis.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas, arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas. ◄

    C0220–C0280/R1800

    Kitų techninių atidėjinių pokytis – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma kitų techninių atidėjinių pokyčių apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: kitų techninių atidėjinių, susijusių su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą, pokytis.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0220–C0280/R1900

    Patirtos sąnaudos

    Visos įmonės per ataskaitinį laikotarpį patirtos techninės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą.

    C0280/R2500

    Kitos sąnaudos

    Kitos techninės sąnaudos, nepriskiriamos pirmiau minėtoms išlaidoms ir neskirstomos pagal draudimo rūšis.

    Į jas neįtraukiamos netechninės sąnaudos, kaip antai mokesčių, palūkanų išlaidos, pardavimo nuostoliai ir pan.

    C0280/R2600

    Iš viso sąnaudų

    Visų techninių sąnaudų, patirtų šalyse, kurių informacija teikiama šioje formoje, suma.

    S.06.01. Turto suvestinė

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija. Ši forma yra skirta tik draudimo ir perdraudimo įmonėms, kurios pagal Direktyvos 2009/138/EB 35 straipsnio 7 dalį yra atleistos nuo reikalavimo kas metus teikti informaciją naudodamos S.06.02 arba S.08.01 formą.

    Šioje formoje nurodomos turto kategorijos, kurios yra apibrėžtos šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“.

    Šioje formoje pateikiama su įmone kaip visuma susijusio turto ir išvestinių finansinių priemonių (įskaitant turtą ir išvestines finansines priemones, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims) apibendrinta informacija.

    Įrašomos teigiamos punktų vertės, išskyrus atvejį, kai „Mokumo II“ vertė yra neigiama (pvz., kai išvestinės finansinės priemonės yra įmonės įsipareigojimas).



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010–C0060/R0010

    Į biržų prekybos sąrašus įtrauktas turtas

    Į biržos prekybos sąrašus įtraukto turto vertė pagal portfelius.

    Šioje formoje turtas laikomas įtrauktu į biržos prekybos sąrašus, jeigu juo prekiaujama reguliuojamoje rinkoje ar daugiašalėje prekybos sistemoje, kaip apibrėžta Direktyvoje 2004/39/EB.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0020

    Į biržų prekybos sąrašus neįtrauktas turtas

    Į vertybinių popierių biržos sąrašus neįtraukto turto vertė pagal portfelius.

    Šioje formoje turtas laikomas neįtrauktu į biržos prekybos sąrašus, jeigu juo neprekiaujama nei reguliuojamoje rinkoje, nei daugiašalėje prekybos sistemoje, kaip apibrėžta Direktyvoje 2004/39/EB.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0030

    Turtas, kuriuo neprekiaujama biržoje

    Turto, kuriuo biržoje neprekiaujama, vertė pagal portfelius.

    Šioje formoje turtu, kuriuo biržoje neprekiaujama, laikomas turtas, kuris dėl savo pobūdžio yra netinkamas, kad juo būtų prekiaujama reguliuojamoje rinkoje arba daugiašalėje prekybos sistemoje, kaip apibrėžta Direktyvoje 2004/39/EB.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0040

    Vyriausybės obligacijos

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 1 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0050

    Įmonių obligacijos

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 2 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0060

    Nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 3 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0070

    Kolektyvinio investavimo subjektai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 4 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0080

    Struktūrizuoti vertybiniai popieriai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 5 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0090

    Užtikrinti vertybiniai popieriai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 6 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0100

    Pinigai ir indėliai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 7 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0110

    Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 8 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0120

    Nekilnojamasis turtas

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 9 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0130

    Kitos investicijos

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 0 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0140

    Ateities sandoriai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ A turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0150

    Pasirinkimo pirkti sandoriai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ B turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0160

    Pasirinkimo parduoti sandoriai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ C turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0170

    Apsikeitimo sandoriai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ D turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0180

    Išankstiniai sandoriai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ E turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0190

    Kredito išvestinės finansinės priemonės

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ F turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    S.06.02. Turto sąrašas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas ketvirtį ir kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Šioje formoje nurodomos turto kategorijos, kurios yra apibrėžtos šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“, o nuorodos į „papildomą identifikavimo kodą“ (PIK) laikomos nuorodomis į šio reglamento VI priedą „PIK lentelė“.

    Ši forma turi atspindėti viso į balansą įtraukto turto, pagal šio reglamento IV priedą „Turto kategorijos“ priskiriamo 0–9 turto kategorijoms, sąrašą. Visų pirma šioje formoje nurodomi vertybinių popierių skolinimo ir atpirkimo sandorių pagrindiniai vertybiniai popieriai, kurie yra pateikiami balanse.

    Šioje formoje papunkčiui pateikiamas sąrašas turto, kuris tiesiogiai priklauso įmonei (t. y. ne skaidrumo pagrindu) ir kuris priskiriamas 0–9 turto kategorijoms (kai su investiciniais vienetais ir indeksu susijusį produktą valdo (per)draudimo įmonė, taip pat reikia nurodyti tik turtą, priskiriamą 0–9 turto kategorijoms, pavyzdžiui, su šiuo produktu susijusių atgautinų sumų ir įsipareigojimų nurodyti nereikia), taikant šias išimtis:

    a) 

    pinigai nurodomi atskirose eilutėse pagal valiutą kiekvieno C0060, C0070, C0080 ir C0090 punktų derinio atveju;

    b) 

    pervedamieji indėliai (pinigų ekvivalentai) ir kiti indėliai, kurių terminas trumpesnis nei vieni metai, nurodomi atskirose banko ir valiutos derinio eilutėse kiekvieno C0060, C0070, C0080, C0090 ir C0290 punktų derinio atveju;

    c) 

    hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims, įskaitant draudimo sutartimis užtikrintas paskolas, nurodomos dviem eilutėmis – viena eilutė skirta paskoloms administraciniam, valdymo ar priežiūros organui kiekvieno C0060, C0070, C0080, C0090 ir C0290 punktų derinio atveju, o kita – paskoloms fiziniams asmenims kiekvieno C0060, C0070, C0080, C0090 ir C0290 punktų derinio atveju;

    d) 

    depozitai persidraudžiančiosiose įmonėse nurodomi vienoje eilutėje kiekvieno C0060, C0070, C0080 ir C0090 punktų derinio atveju;

    e) 

    įmonės reikmėms naudojama įranga ir įrengimai nurodomi vienoje eilutėje kiekvieno C0060, C0070, C0080 ir C0090 punktų derinio atveju.

    Šią formą sudaro dvi lentelės: „Informacija apie turimas pozicijas“ ir „Informacija apie turtą“.

    ▼M1

    Lentelėje „Informacija apie turimas pozicijas“ kiekvienas turtas nurodomas atskirai per tiek eilučių, kiek reikia, kad būtų tinkamai įrašyti visi toje lentelėje pateiktini nepiniginiai kintamieji, išskyrus punktą „Kiekis“. Jeigu to paties turto dvi vertės gali būti priskirtos vienam kintamajam, šio turto informaciją reikia pateikti daugiau nei vienoje eilutėje.

    ▼B

    Eilutėje „Informacija apie turtą“ kiekvienas turtas nurodomas vienoje atskiroje eilutėje, įrašant visus toje lentelėje pateiktinus taikytinus kintamuosius.

    Informacija, susijusi su išorės reitingu (C0320) ir pripažintomis išorinėmis kredito rizikos vertinimo institucijomis (ECAI) (C0330), gali būti ribota (nepateikta) šiomis aplinkybėmis:

    a) 

    pagal Direktyvos 2009/138/EB 35 straipsnio 6 ir 7 dalis nacionalinės priežiūros institucijos priimtu sprendimu arba

    b) 

    nacionalinės priežiūros institucijos priimtu sprendimu, kai draudimo ir perdraudimo įmonės yra sudariusios investicijų srities užsakomųjų paslaugų susitarimus ir dėl to negali tiesiogiai gauti šios konkrečios informacijos.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Informacija apie turimas pozicijas

    C0040

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas turi būti unikalus ir visada tas pats.

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, turto identifikavimo kodą būtina nurodyti kartu su valiutos ISO 4217 raidiniu kodu, pavyzdžiui, „kodas+EUR“.

    C0050

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    ►M1

     

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, o laukelio C0040 kodas yra turto identifikavimo kodas ir valiutos ISO 4217 raidinis kodas, turto identifikavimo kodo rūšis yra 99-ta parinktis ir pirminio turto identifikavimo kodo parinktis, kaip šiame pavyzdyje, kurio atveju nurodytas kodas buvo ISIN kodas + valiuta: „99/1“.

     ◄

    C0060

    Portfelis

    Skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimą, akcininkų fondus, kitus vidaus fondus, bendrąjį turtą (neskirstomą) ir tikslinius fondus. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – gyvybės draudimas

    2 – ne gyvybės draudimas

    3 – tiksliniai fondai

    4 – kiti vidaus fondai

    5 – akcininkų fondai

    6 – bendrasis turtas

    Skirstymas nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti nurodomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0070

    Fondo numeris

    Taikytina turtui, laikomam tiksliniuose fonduose ar kituose vidaus fonduose (apibrėžiama pagal šalies rinką).

    Įmonės priskirtas numeris, atitinkantis kiekvienam fondui priskirtą unikalų numerį. Šis numeris visada turi būti tas pats ir privalo būti naudojamas fondams identifikuoti kitose formose. Toks pats numeris negali būti naudojamas ir kitam fondui.

    C0080

    Suderinimo portfelio numeris

    Įmonės priskirtas numeris, atitinkantis kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui priskirtą unikalų numerį, kaip nurodyta Direktyvos 2009/138/EB 77b straipsnio 1 dalies a punkte. Šis numeris visada turi būti tas pats ir privalo būti naudojamas suderinimo korekcijos portfeliams identifikuoti kitose formose. Toks pats numeris negali būti naudojamas ir kitam suderinimo korekcijos portfeliui.

    C0090

    Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Nurodyti turtą, laikomą pagal su investiciniais vienetais ir indeksais susietas sutartis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – susieta su investiciniais vienetais arba indeksais

    2 – nesusieta nei su investiciniais vienetais, nei su indeksais

    C0100

    Turtas, įkeistas kaip užtikrinimo priemonė

    Nurodyti įmonės balanse nurodomą turtą, kuris yra įkeistas kaip užtikrinimo priemonė. Jeigu turtas įkeistas iš dalies, jis nurodomas per dvi eilutes – vienoje nurodoma įkeista suma, kitoje – likusi dalis. Įkeistai turto daliai naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – turtas balanse, įkeistas kaip užtikrinimo priemonė

    2 – užtikrinimo priemonė už prisiimtą perdraudimą

    3 – užtikrinimo priemonė už pasiskolintus vertybinius popierius

    4 – atpirkimo sandoriai

    9 – ne užtikrinimo priemonė

    C0110

    Investicijų saugojimo šalis

    ►M1  
    Šalies, kurioje saugomas įmonės turtas, ISO 3166–1 dviraidis kodas. Tarptautiniams depozitoriumams, tokiems kaip „Euroclear“, identifikuoti saugojimo šalimi bus laikoma ta šalis, kurioje buvo sutartimi apibrėžtas pirkimas, pardavimas ir gavimas pagal kliento pateiktus nurodymus.  ◄
    Jeigu tas pats turtas yra saugomas daugiau nei vienoje šalyje, kiekvienas turtas nurodomas per tiek eilučių, kiek reikia tinkamai identifikuoti visoms saugojimo šalims.
    ►M3  Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, 71 PIK, 75 PIK ir 95 PIK „Įranga ir įrengimai“. ◄
    Kiek tai susiję su 9 PIK kategorija, išskyrus 95 PIK „Įranga ir įrengimai (įmonės reikmėms)“, emitento šalis nustatoma pagal nekilnojamojo turto adresą.

    C0120

    Investicijų saugotojas

    Finansų įstaigos, kuri yra depozitoriumas, pavadinimas.

    Jeigu tas pats turtas yra saugomas daugiau nei viename depozitoriume, kiekvienas turtas nurodomas per tiek eilučių, kiek reikia tinkamai identifikuoti visiems depozitoriumams.

    Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    ►M3  Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, 71 PIK, 75 PIK ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“. ◄

    C0130

    Kiekis

    Atitinkamo turto vienetų skaičius.

    Šis punktas nenurodomas, jeigu pateiktas (C0140) punktas „Nominalioji vertė“.

    ►M3  Šis punktas netaikomas 71 ir 9 PIK kategorijoms ◄

    C0140

    Nominalioji vertė

    ►M1  Nurodoma viso turto, su kuriuo susijęs šis punktas, ir 72, 73, 74, 75, 79 ir 8 PIK kategorijų likutinė suma, išreikšta nominaliąja verte. Šis punktas netaikomas 71 ir 9 PIK kategorijoms. Šis punktas nenurodomas, jeigu pateiktas (C0130) punktas „Kiekis“. ◄

    C0150

    Vertinimo metodas

    Nurodyti vertinimo metodą, taikytą vertinant turtą. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – tokio paties turto kotiruojama rinkos kaina aktyviose rinkose

    2 – panašaus turto kotiruojama rinkos kaina aktyviose rinkose

    3 – alternatyvūs vertinimo metodai

    4 – patikslintas nuosavybės metodas (taikomas vertinant dalyvavimą)

    5 – TFAS nuosavybės metodas (taikomas vertinant dalyvavimą)

    6 – rinkos vertinimas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 9 straipsnio 4 dalį

    C0160

    Įsigijimo vertė

    Turimo turto bendra įsigijimo vertė, grynoji vertė be sukauptų palūkanų. Netaikoma 7 ir 8 PIK kategorijoms.

    C0170

    Bendra „Mokumo II“ vertė

    		 ►M1

     

    Vertė apskaičiuota, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnyje, ir atitinka:

    — punktų „Nominalioji vertė“ (pagrindinė likutinė suma, apskaičiuota nominaliąja verte arba nominaliąja suma) ir „Vieneto „Mokumo II“ kaina procentais nuo nominaliosios vertės“ sandaugos ir punkto „Sukauptos palūkanos“ sumą, kai du pirmi punktai yra susiję su turtu;

    —  ►M2  punktų „Kiekis“ ir „Vieneto „Mokumo II“ kaina“ sandaugą, kai šie du punktai yra susiję su turtu (atitinkamais atvejais pridėjus punkto „Sukauptos palūkanos“ sumą) ◄

    — turto „Mokumo II“ vertę 71 ir 9 kategorijoms priskiriamo turto atveju.

     ◄

    C0180

    Sukauptos palūkanos

    Nurodyti sukauptų palūkanų sumą po ►M2  urto, už kurį ◄ mokamos palūkanos, paskutinės atkarpos datos. Reikėtų atkreipti dėmesį, kad ši vertė taip pat yra punkto „Bendra“ Mokumo II „vertė“ dalis.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Informacija apie turtą

    C0040

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas turi būti unikalus ir visada tas pats.

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, turto identifikavimo kodą būtina nurodyti kartu su valiutos ISO 4217 raidiniu kodu, pavyzdžiui, „kodas+EUR“.

    C0050

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    ►M2  7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas) ◄

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, o punkto C0040 kodas yra turto identifikavimo kodas ir valiutos ISO 4217 raidinis kodas, turto identifikavimo kodo rūšis yra 9-ta parinktis ir pirminio turto identifikavimo kodo parinktis, kaip šiame pavyzdyje, kurio atveju nurodytas kodas buvo ISIN kodas+valiuta: ►M2  „99/1“ ◄ .

    C0190

    Elemento pavadinimas

    Įmonės nuožiūra pateikti nurodomo turto pavadinimą (arba adresą, jei tai nekilnojamasis turtas).

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims, šiame punkte priklausomai nuo pobūdžio nurodoma „Paskolos administracinio, valdymo ar priežiūros organo nariams“ arba „Paskolos kitiems fiziniams asmenims“, nes šio turto individualizuoti nereikia. Paskolos kitiems subjektams nei fiziniai asmenys nurodomos atskirose eilutėse.

    — Šis punktas netaikomas 95 PIK kategorijai „Įranga ir įrengimai (įmonės reikmėms)“, nes šio turto neprivaloma individualizuoti, 71 ir 75 PIK kategorijoms.

    C0200

    Emitento pavadinimas

    Emitento, t. y. subjekto, kuris išleidžia investuotojams skirto turto emisiją, pavadinimas.

    Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju emitento pavadinimas sutampa su fondo valdytojo pavadinimu;

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju emitento pavadinimas sutampa su depozitoriumo pavadinimu;

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims, šiame punkte priklausomai nuo pobūdžio nurodoma „Paskolos administracinio, valdymo ar priežiūros organo nariams“ arba „Paskolos kitiems fiziniams asmenims“, nes šio turto individualizuoti nereikia;

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, ši informacija yra susijusi su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0210

    Emitento kodas

    Nurodomas emitento identifikavimo kodas, pateikiant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju emitento kodas sutampa su fondo valdytojo kodu;

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju emitento kodas sutampa su depozitoriumo kodu;

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, ši informacija yra susijusi su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    C0220

    Emitento kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Emitento kodas“ naudojamo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI

    9 – nėra

    Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0230

    Emitento sektorius

    Nurodyti emitento ūkinės veiklos sektorių, pateikiant kodą pagal naujausios redakcijos (paskelbtos EB reglamente) Europos bendrijos statistinį ekonominės veiklos rūšių klasifikatorių (NACE). Nurodant sektorius reikia pateikti bent sekciją žyminčią NACE kodo raidę (pvz., būtų priimtinas tiek kodas „A“, tiek kodas „A0111“), tačiau pateikiant su finansų ir draudimo veikla susijusius NACE kodus reikia nurodyti ir sekciją žyminčią raidę, ir po jos einantį 4 skaitmenų kodą, žymintį klasę (pvz., „K6411“).

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju emitento sektorius sutampa su fondo valdytojo sektoriumi.

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju emitento sektorius sutampa su depozitoriumo sektoriumi.

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, ši informacija yra susijusi su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    C0240

    Emitento grupė

    Emitento pagrindinės patronuojančiosios įmonės pavadinimas. Kolektyvinio investavimo subjektų atveju grupės ryšys yra susijęs su fondo valdytoju.

    Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju grupės ryšys yra susijęs su fondo valdytoju.

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju grupės ryšys yra susijęs su depozitoriumu.

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, grupės ryšys yra susijęs su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju (kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims).

    — Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0250

    Emitento grupės kodas

    Emitento grupės identifikavimas, pateikiant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju grupės ryšys yra susijęs su fondo valdytoju.

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju grupės ryšys yra susijęs su depozitoriumu.

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, grupės ryšys yra susijęs su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju (kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims).

    — Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0260

    Emitento grupės kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Emitento grupės kodas“ naudojamo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI

    9 – nėra

    Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0270

    Emitento šalis

    Emitento buvimo šalies ISO 3166-1 dviraidis kodas.

    Emitento buvimo šalis nustatoma pagal turtą išleidžiančio subjekto adresą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju emitento šalis sutampa su fondo valdytojo šalimi;

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju emitento šalis sutampa su depozitoriumo šalimi;

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, ši informacija yra susijusi su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    Naudojama viena iš parinkčių:

    — ISO 3166-1 dviraidis kodas

    — XA: viršvalstybiniai emitentai

    — ES: Europos Sąjungos institucijos

    C0280

    Valiuta

    Nurodyti emisijos valiutos ISO 4217 raidinį kodą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ (hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims, nes šio turto neprivaloma individualizuoti), 75 PIK ir dėl tos pačios priežasties 95 PIK kategorijai „Įranga ir įrengimai (įmonės reikmėms)“.

    — Kiek tai susiję su 9 PIK kategorija, išskyrus 95 PIK kategoriją „Įranga ir įrengimai (įmonės reikmėms)“, nurodoma valiuta, kuria padaryta investicija.

    C0290

    CIC

    Papildomas identifikavimo kodas, naudojamas turtui klasifikuoti, kaip nurodyta šio reglamento VI priede „PIK lentelė“. Klasifikuodamos turtą pagal PIK lentelę, įmonės atsižvelgia į pačią būdingiausią turtui gresiančią riziką.

    ▼M4

    C0292

    Kolektyvinio investavimo subjektui taikomas mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 -  kolektyvinio investavimo subjektai, kuriems apskaičiuojant mokumo kapitalo reikalavimą buvo taikytas visas skaidrumo metodas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 84 straipsnio 1 dalį;

    2 -  kolektyvinio investavimo subjektai, kuriems buvo taikytas supaprastintas skaidrumo metodas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 84 straipsnio 3 dalį remiantis pagrindinio turto tiksliniu paskirstymu arba paskutiniu pateiktu turto paskirstymu ir kurių duomenis galima grupuoti;

    3 -  kolektyvinio investavimo subjektai, kuriems buvo taikytas supaprastintas skaidrumo metodas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 84 straipsnio 3 dalį remiantis pagrindinio turto tiksliniu paskirstymu arba paskutiniu pateiktu turto paskirstymu ir kurių duomenų negalima grupuoti;

    4 -  kolektyvinio investavimo subjektai, kuriems buvo taikyta 2 tipo nuosavybės vertybinių popierių rizika pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 3 dalį;

    9 -  netaikoma.

    Šiame punkte numatytos skaidrumo metodo parinktys atspindi metodą, taikytą apskaičiuojant mokumo kapitalo reikalavimą. Teikiama informacija apie skaidrumo metodą, kurią reikia atskleisti S.06.03 formoje, yra reikalinga atsižvelgiant į ribines vertes, nustatytas tos formos bendrosiose pastabose.

    „Šis punktas taikomas tik 4 PIK kategorijai.“

    ▼M1

    C0300

    Investicijos į infrastruktūrą

    Nurodyti, ar turtas yra investicijos į infrastruktūrą, kaip apibrėžta Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 1 straipsnio 55a ir 55b dalyse.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ne infrastruktūros investicija

    2 – reikalavimų neatitinkanti investicija į infrastruktūrą: valstybės garantija (valstybės, centrinio banko, regioninės valdžios ar vietos valdžios institucijos)

    3 – reikalavimų neatitinkanti investicija į infrastruktūrą: valstybės parama, įskaitant pagal viešųjų finansų iniciatyvą (valstybės, centrinio banko, regioninės valdžios ar vietos valdžios institucijos)

    4 – reikalavimų neatitinkanti investicija į infrastruktūrą: viršvalstybinė garantija/parama (ECB, daugiašalis plėtros bankas, tarptautinė organizacija)

    9 – reikalavimų neatitinkanti investicija į infrastruktūrą: kitos reikalavimų neatitinkančios infrastruktūros paskolos ar investicijos į infrastruktūrą, nepriskiriamos pirmiau nurodytoms kategorijoms

    12 – reikalavimus atitinkanti investicija į infrastruktūrą: valstybės garantija (valstybės, centrinio banko, regioninės valdžios ar vietos valdžios institucijos)

    13 – reikalavimus atitinkanti investicija į infrastruktūrą: valstybės parama, įskaitant pagal viešųjų finansų iniciatyvą (valstybės, centrinio banko, regioninės valdžios ar vietos valdžios institucijos)

    14 – reikalavimus atitinkanti investicija į infrastruktūrą: viršvalstybinė garantija/parama (ECB, daugiašalis plėtros bankas, tarptautinė organizacija)

    19 – reikalavimus atitinkanti investicija į infrastruktūrą: kitos reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą, nepriskiriamos pirmiau nurodytoms kategorijoms

    20 – Europos ilgalaikių investicijų fondas (į infrastruktūros turtą investuojantis EIIF ir į kitą ne infrastruktūros turtą investuojantis EIIF)

    ▼B

    C0310

    Akcijos, įskaitant dalyvavimą, susijusiose įmonėse

    Taikoma tik 3 ir 4 turto kategorijoms.
    Nurodyti, ar nuosavybė ir kita dalis yra dalyvavimas. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių: ►M4  
    1 –  ne dalyvavimas
    2 –  dalyvavimas, kuriam taikomas skaidrumo metodas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 84 straipsnį
    3 –  dalyvavimas, kuriam netaikomas skaidrumo metodas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 84 straipsnį  ◄

    C0320

    Išorės reitingas

    ►M2  Taikytina bent 1, 2, 5, 6 ir 8 PIK kategorijoms (Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos, išskyrus hipoteka užtikrintas ir kitas paskolas fiziniams asmenims), jei taikoma.

    Tai – pripažintos kredito rizikos vertinimo institucijos (ECAI) paskelbtas turto emisijos reitingas ataskaitinę datą.

    Jeigu emisijos reitingas nenustatytas, punktas nepildomas. ◄

    C0330

    Pripažinta ECAI

    ►M2  Nurodyti kredito rizikos vertinimo instituciją (ECAI), nustatančią C0320 išorės reitingą, naudojant toliau pateikiamą baigtinį sąrašą. Jeigu reitingus suteikia ECAI filialai, nurodyti patronuojančiąją ECAI (nuoroda į EVPRI kredito reitingų agentūrų, kurios yra registruotos arba sertifikuotos pagal 2009 m. rugsėjo 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1060/2009 dėl kredito reitingų agentūrų, sąrašą). Jeigu EVPRI registruoja arba sertifikuoja naują kredito reitingų agentūrą, bet baigtinis sąrašas dar nėra atnaujintas, nurodyti „kita pripažinta ECAI“.
    Taikytina bent 1, 2, 5, 6 ir 8 PIK kategorijoms (Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos, išskyrus hipoteka užtikrintas ir kitas paskolas fiziniams asmenims), jei taikoma. ◄ ►M4  
    —  „Euler Hermes Rating GmbH“ (LEI kodas – 391200QXGLWHK9VK6V27)
    —  „Japan Credit Rating Agency Ltd“ (LEI kodas – 35380002378CEGMRVW86)
    —  „BCRA-Credit Rating Agency AD“ (LEI kodas – 747800Z0IC3P66HTQ142)
    —  „Creditreform Rating AG“ (LEI kodas – 391200PHL11KDUTTST66)
    —  „Scope Ratings GmbH“ (LEI kodas – 391200WU1EZUQFHDWE91)
    —  „ICAP Group SA“ (LEI kodas – 2138008U6LKT8VG2UK85)
    —  „GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH“ (LEI kodas – 391200OLWXCTKPADVV72)
    —  „ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH“ (LEI kodas – 529900977LETWLJF3295)
    —  „ARC Ratings, S.A.“ (LEI kodas – 213800OZNJQMV6UA7D79)
    —  „AM Best Europe“
    —  „A.M. Best (ES) Rating Services B.V.“ (LEI kodas – 549300Z2RUKFKV7GON79)
    —  „AM Best Europe-Rating Services Ltd.“ (AMBERS) (LEI kodas – 549300VO8J8E5IQV1T26)
    —  „DBRS Ratings Limited“ (LEI kodas – 5493008CGCDQLGT3EH93)
    —  „Fitch“

    — „Fitch France S.A.S.“ (LEI kodas – 2138009Y4TCZT6QOJO69)

    — „Fitch Deutschland GmbH“ (LEI kodas – 213800JEMOT1H45VN340)

    — „Fitch Italia S.p.A.“ (LEI kodas – 213800POJ9QSCHL3KR31)

    — „Fitch Polska S.A.“ (LEI kodas – 213800RYJTJPW2WD5704)

    — „Fitch Ratings España S.A.U.“ (LEI kodas – 213800RENFIIODKETE60)

    — „Fitch Ratings Limited“ (LEI kodas – 2138009F8YAHVC8W3Q52)

    — „Fitch Ratings CIS Limited“ (LEI kodas – 213800B7528Q4DIF2G76)


    —  „Moody’s“

    — „Moody’s Investors Service Cyprus Ltd“ (LEI kodas – 549300V4LCOYCMNUVR81)

    — „Moody’s France S.A.S.“ (LEI kodas – 549300EB2XQYRSE54F02)

    — „Moody’s Deutschland GmbH“ (LEI kodas – 549300M5JMGHVTWYZH47)

    — „Moody’s Italia S.r.l.“ (LEI kodas – 549300GMXJ4QK70UOU68)

    — „Moody’s Investors Service España S.A.“ (LEI kodas – 5493005X59ILY4BGJK90)

    — „Moody’s Investors Service Ltd“ (LEI kodas – 549300SM89WABHDNJ349)

    — „Moody’s Investors Service EMEA Ltd“ (LEI kodas – 54930009NU3JYS1HTT72)

    — „Moody’s Investors Service (Nordics) AB“ (LEI kodas – 549300W79ZVFWJCD2Z23)


    —  „Standard & Poor’s“
    —  „S&P Global Ratings Europe Limited“ (LEI kodas – 5493008B2TU3S6QE1E12)
    —  „CRIF Ratings S.r.l.“ (LEI kodas – 8156001AB6A1D740F237)
    —  „Capital Intelligence Ratings Ltd“ (LEI kodas – 549300RE88OJP9J24Z18)
    —  „European Rating Agency, a.s.“ (LEI kodas – 097900BFME0000038276)
    —  „Axesor Risk Management SL“ (LEI kodas – 959800EC2RH76JYS3844)
    —  „Cerved Rating Agency S.p.A.“ (LEI kodas – 8156004AB6C992A99368)
    —  „Kroll Bond Rating Agency“ (LEI kodas – 549300QYZ5CZYXTNZ676)
    —  „The Economist Intelligence Unit Ltd“ (LEI kodas – 213800Q7GRZWF95EWN10)
    —  „Dagong Europe Credit Rating Srl“ („Dagong Europe“) (LEI kodas – 815600BF4FF53B7C6311)
    —  „Spread Research“ (LEI kodas – 969500HB6BVM2UJDOC52)
    —  „EuroRating Sp. z o.o.“ (LEI kodas – 25940027QWS5GMO74O03)
    —  „HR Ratings de México, S.A. de C.V.“ („HR Ratings“) (LEI kodas – 549300IFL3XJKTRHZ480)
    —  „Egan-Jones Ratings Co.“ (EJR) (LEI kodas – 54930016113PD33V1H31)
    —  „modeFinance S.r.l.“ (LEI kodas – 815600B85A94A0122614)
    —  „INC Rating Sp. z o.o.“ (LEI kodas – 259400SUBF5EPOGK0983)
    —  „Rating-Agentur Expert RA GmbH“ (LEI kodas – 213800P3OOBSGWN2UE81)
    —  „Kroll Bond Rating Agency Europe Limited“ (LEI kodas – 5493001NGHOLC41ZSK05)
    —  „Nordic Credit Rating AS“ (LEI kodas – 549300MLUDYVRQOOXS22)
    —  „DBRS Rating GmbH“ (LEI kodas – 54930033N1HPUEY7I370)
    —  „Beyond Ratings SAS“ (LEI kodas – 9695006ORIPPZ3QSM810)
    —  kita pripažinta ECAI
    —  Jokia ECAI nebuvo pripažinta, o apskaičiuojant mokumo kapitalo reikalavimą taikomas supaprastinimas  ◄
    ►M4  Šis punktas nurodomas, jeigu pateiktas (C0320) punktas „Išorės reitingas“. Jei „Jokia ECAI nebuvo pripažinta, o apskaičiuojant mokumo kapitalo reikalavimą taikomas supaprastinimas“, (C0320) punktas „Išorės reitingas“ paliekamas tuščias, o (C0340) punkte „Kredito kokybės žingsnis“ naudojama viena iš šių parinkčių: 2a; 3a arba 3b. ◄

    C0340

    Kredito kokybės žingsnis

    ►M2  Taikoma bet kokiam turtui, kuriam reikia priskirti kredito kokybės žingsnį mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti. ◄
    Nurodyti turtui priskiriamą kredito kokybės žingsnį, kaip nurodyta Direktyvos 2009/138/EB 109a straipsnio 1 dalyje.
    Visų pirma kredito kokybės žingsnis rodo visus kredito kokybės patikslinimus, atliktus įmonių, naudojančių standartinę formulę, viduje.
    Šis punktas netaikomas turtui, kuriam įmonės naudoja vidaus reitingus pagal vidaus modelį. Jei įmonės, naudojančios vidaus modelį, vidaus reitingo nenaudoja, šį punktą nurodyti reikia.
    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių: ►M4  
    0–  0 kredito kokybės žingsnis
    1 –  1 kredito kokybės žingsnis
    2 –  2 kredito kokybės žingsnis
    2a –  2 kredito kokybės žingsnis dėl to, kad nereitinguotoms obligacijoms ir paskoloms taikytas Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 176a straipsnis
    3 –  3 kredito kokybės žingsnis
    3a –  3 kredito kokybės žingsnis dėl to, kad pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 105a straipsnį atliktas supaprastintas apskaičiavimas
    3b –  3 kredito kokybės žingsnis dėl to, kad nereitinguotoms obligacijoms ir paskoloms taikytas Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 176a straipsnis
    4 –  4 kredito kokybės žingsnis
    5 –  5 kredito kokybės žingsnis
    6 –  6 kredito kokybės žingsnis
    9 –  reitingo nėra  ◄

    C0350

    Vidinis reitingas

    ►M2  Taikoma tik 1, 2, 5 ir 6 turto kategorijoms. ◄

    ►M2  Taikytina bent 1, 2, 5, 6 ir 8 PIK kategorijoms (Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos, išskyrus hipoteka užtikrintas ir kitas paskolas fiziniams asmenims), jei taikoma. ◄

    C0360

    Trukmė

    Taikoma tik 1, 2, 4 (kai taikytina, pavyzdžiui, kolektyvinio investavimo subjektui, daugiausia investuojančiam į obligacijas), 5 ir 6 PIK kategorijoms.

    Turto trukmė, apibrėžiama kaip „likutinė modifikuota trukmė“ (modifikuota trukmė, apskaičiuota pagal likusį laikotarpį iki vertybinio popieriaus išpirkimo datos, skaičiuojant nuo ataskaitinės datos). Turto be nustatytos išpirkimo datos atveju nurodoma anksčiausia pareikalavimo data. Trukmė apskaičiuojama pagal ekonominę vertę.

    C0370

    Vieneto „Mokumo II“ kaina

    Turto suma ataskaitose nurodoma valiuta, jei tinka.

    Šis punktas nurodomas, jeigu pirmoje formos „Informacija apie turimas pozicijas“ dalyje yra nurodytas (C0130) punktas „Kiekis“.

    Šis punktas nepildomas, jeigu užpildytas (C0380) punktas „Vieneto „Mokumo II“ kaina procentais nuo nominaliosios vertės“.

    C0380

    Vieneto „Mokumo II“ kaina procentais nuo nominaliosios vertės

    ►M1  
    Suma kaip nominaliosios vertės procentinis dydis, turto grynoji vertė be sukauptų palūkanų, jei taikoma.
    Šis punktas nurodomas, jeigu pirmoje formos „Informacija apie turimas pozicijas“ dalyje yra nurodytas (C0140) punktas „Nominalioji vertė“, išskyrus 71 ir 9 PIK kategorijų atveju.
    Šis punktas nenurodomas, jeigu pateiktas (C0370) punktas „Vieneto „Mokumo II“ kaina“.  ◄

    C0390

    Termino data

    Taikoma tik 1, 2, 5, 6, 8, 74 ir 79 PIK kategorijoms.

    Nurodyti termino datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    Ji visada sutampa su termino data, net ir pirmalaikio išpirkimo vertybinių popierių atveju.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — Nuolatinių vertybinių popierių atveju nurodyti „9999–12–31“.

    — 8 PIK kategorijos atveju, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims, reikia nurodyti svertinį likutinį terminą (pagal paskolos sumą).

    S.06.03. Kolektyvinio investavimo subjektai – skaidrumo metodas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas ketvirtį ir kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Šioje formoje pateikiama skaidrumo informacija apie kolektyvinio investavimo subjektus arba investicijas, sugrupuotus į fondus, įskaitant dalyvavimą, pagal pagrindinio turto kategoriją, emisijos šalį ir valiutą. Skaidrumo metodas taikomas tol, kol nustatomos turto kategorijos, šalys ir valiutos. Fondų fondų atveju skaidrumo informacija pateikiama pagal tą patį metodą. ►M2  Atsižvelgiant į proporcingumą ir į formos konkrečius nurodymus, skaidrumo metodas taikomas tol, kol nustatomos turto kategorijos, šalys ir valiutos. Fondų fondų atveju skaidrumo informacija pateikiama pagal tą patį metodą. ◄

    ▼M3

    Formoje pateikiama informacija, atitinkanti 100 % investicijų į kolektyvinio investavimo subjektus vertės. Tačiau nustatant šalis skaidrumo metodas taikomas, kad būtų nustatytos pozicijos, kurios sudaro 90 % visos fondų vertės atėmus sumas, susijusias su 8 ir 9 PIK, o nustatant valiutas skaidrumo metodas taikomas, kad būtų nustatytos pozicijos, kurios sudaro 90 % visos fondų vertės. Įmonės užtikrina, kad pagal šalį nenustatyti 10 % būtų diversifikuojami visose geografinėse vietovėse, pavyzdžiui, ne daugiau kaip 5 % vienoje šalyje. Įmonės taiko skaidrumo metodą nuo didžiausio pagal investuotą sumą iki mažiausio atskiro fondo, ir šio metodo laikui bėgant nuosekliai laikomasi.

    ▼B

    Kas ketvirtį informacija pateikiama tik kai įmonės turimų kolektyvinio investavimo subjektų dalis, palyginti su bendromis investicijomis, apskaičiuojama kaip punkto C0010/R0180 (S.02.01 forma), pridėjus kolektyvinio investavimo subjektus, įtrauktus į punktą C0010/R0220 (S.02.01 forma), ir kolektyvinio investavimo subjektus, įtrauktus į punktą C0010/R0090 (S.02.01 forma), ir punktų C0010/R0070 ir C0010/RC0220 (S.02.01 forma) sumos santykis, yra didesnė nei 30 %.

    Į punktus įrašomos teigiamos vertės, išskyrus atvejus, kai atitinkamuose nurodymuose nurodyta kitaip.

    Šioje formoje nurodomos turto kategorijos, kurios yra apibrėžtos šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“, o nuorodos į PIK laikomos nuorodomis į šio reglamento VI priedą „PIK lentelė“.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Kolektyvinio investavimo subjekto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas visada turi būti tas pats)

    C0020

    Kolektyvinio investavimo subjekto identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    C0030

    Pagrindinio turto kategorija

    Nurodyti kolektyvinio investavimo subjekto turto kategorijas, gautinas sumas ir išvestines finansines priemones. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – vyriausybės obligacijos

    2 – įmonių obligacijos

    3L – biržiniai nuosavybės vertybiniai popieriai

    3X – nebiržiniai nuosavybės vertybiniai popieriai

    4 – kolektyvinio investavimo subjektai

    5 – struktūrizuoti vertybiniai popieriai

    6 – užtikrinti vertybiniai popieriai

    7 – pinigai ir indėliai

    8 – hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    9 – nekilnojamasis turtas

    0 – kitos investicijos (įskaitant gautinas sumas)

    A – ateities sandoriai

    B-pasirinkimo pirkti sandoriai

    C – pasirinkimo parduoti sandoriai

    D – apsikeitimo sandoriai

    E – išankstiniai sandoriai

    F – kredito išvestinės finansinės priemonės

    L – įsipareigojimai

    ►M2  Kategorija „4 – kolektyvinio investavimo subjektai“ taikoma tik nereikšmingoms tiek fondų fondų, tiek bet kokio kito fondo likutinėms vertėms. ◄

    C0040

    Emisijos šalis

    Kiekvienos kategorijos turto, nurodyto C0030 punkte, suskirstymas pagal emitento šalį. Nurodyti emitento buvimo šalį.

    Emitento buvimo šalis nustatoma pagal turtą išleidžiančio subjekto adresą.

    Naudojama viena iš parinkčių:

    — ISO 3166-1 dviraidis kodas

    — XA: viršvalstybiniai emitentai

    — ES: Europos Sąjungos institucijos

    — AA: šalys, dėl taikomų ribų vertinamos kartu

    Šis punktas netaikomas 8 ir 9 kategorijoms, nurodytoms C0030.

    C0050

    Valiuta

    ►M3  Nurodyti, ar turto kategorijos valiuta yra ataskaitose nurodoma valiuta, ar užsienio valiuta. Visos kitos valiutos, kurios nėra ataskaitose nurodoma valiuta, nurodomos kaip užsienio valiuta. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 –  ataskaitose nurodoma valiuta

    2 –  užsienio valiuta

    3 –  valiutos, dėl taikomų ribų vertinamos kartu ◄

    C0060

    Bendra suma

    Visa per kolektyvinio investavimo subjektus investuota suma pagal turto kategoriją, šalį ir valiutą.

    ►M2  Įsipareigojimai nurodomi teigiama suma, nebent punktas yra išvestinių finansinių priemonių įsipareigojimas. ◄

    Išvestinių finansinių priemonių atveju bendra suma gali būti teigiama (jei tai turtas) arba neigiama (jeigu tai įsipareigojimas).

    S.07.01. Struktūrizuoti produktai

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Šioje formoje nurodomos turto kategorijos, kurios yra apibrėžtos šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“, o nuorodos į PIK laikomos nuorodomis į šio reglamento VI priedą „PIK lentelė“.

    Šioje formoje papunkčiui pateikiamas struktūrizuotų produktų, kurie tiesiogiai priklauso įmonės portfeliui (t. y. ne skaidrumo pagrindu), sąrašas. Struktūrizuoti produktai – turtas, priskiriamas 5 (struktūrizuoti vertybiniai popieriai) ir 6 (užtikrinti vertybiniai popieriai) kategorijoms.

    Ši forma pildoma tik tuo atveju, kai struktūrizuotų produktų suma, apskaičiuojama kaip turto, priskiriamo 5 (struktūrizuoti vertybiniai popieriai) ir 6 (užtikrinti vertybiniai popieriai) kategorijoms, kaip apibrėžta šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“, ir C0010/R0070 ir C0010/R0220 punktų (S.02.01 forma) sumos santykis, yra didesnė nei 5 %.

    Kai kuriais atvejais struktūrinių produktų rūšys (C0070) rodo išvestines finansines priemones, kurios įterptos į struktūrizuotų produktų sudėtį. Šiuo atveju ši klasifikacija taikoma, kai į struktūrinius produktus įterptos nurodytos išvestinės finansinės priemonės.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0040

    Turto identifikavimo kodas

    Struktūrizuoto produkto identifikavimo kodas, nurodytas S.06.02 formoje, taikant tokį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Nurodytas kodas yra visada tas pats ir kitiems produktams nenaudojamas.

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, turto identifikavimo kodą būtina nurodyti kartu su valiutos ISO 4217 raidiniu kodu, pavyzdžiui, „kodas+EUR“.

    C0050

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, o punkto C0040 kodas yra turto identifikavimo kodas ir valiutos ISO 4217 raidinis kodas, turto identifikavimo kodo rūšis yra 9-ta parinktis ir pirminio turto identifikavimo kodo parinktis, kaip šiame pavyzdyje, kurio atveju nurodytas kodas buvo ISIN kodas+valiuta: „9/1“.

    C0060

    Užtikrinimo priemonės rūšis

    Nurodyti užtikrinimo priemonės rūšį pagal IV priede „Turto kategorijos“ apibrėžtas turto kategorijas. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – vyriausybės obligacijos

    2 – įmonių obligacijos

    3 – nuosavybės vertybiniai popieriai

    4 – kolektyvinio investavimo subjektai

    5 – struktūrizuoti vertybiniai popieriai

    6 – užtikrinti vertybiniai popieriai

    7 – pinigai ir indėliai

    8 – hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    9 – nekilnojamasis turtas

    0 – kitos investicijos

    10 – užtikrinimo priemonės nėra

    Jeigu su vienu struktūrizuotu produktu susijusios daugiau nei vienos kategorijos užtikrinimo priemonės, nurodyti pačią būdingiausią.

    C0070

    Struktūrizuoto produkto rūšis

    Nurodyti produkto struktūros rūšį. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – su kreditu susiję vekseliai

    (vertybinis popierius ar indėlis su įterpta kredito išvestine finansine priemone (pvz., kredito įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandoriai ar kredito įsipareigojimų neįvykdymo pasirinkimo sandoriai))

    2 – pastovaus termino apsikeitimo sandoriai

    (vertybinis popierius su įterptu palūkanų normų apsikeitimo sandoriu, kai kintama palūkanų normos dalis yra periodiškai perskaičiuojama pagal nustatyto termino rinkos palūkanų normą)

    3 – turtu užtikrinti vertybiniai popieriai

    (vertybiniai popieriai, kurių užtikrinimo priemonė yra turtas)

    4 – hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai

    (vertybiniai popieriai, kurių užtikrinimo priemonė yra nekilnojamais turtas)

    5 – komerciniai hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai

    (vertybiniai popieriai, kurių užtikrinimo priemonė yra nekilnojamais turtas, kaip antai mažmeninės prekybos patalpos, biurų patalpos, pramonės patalpos, daugiabučiai ir viešbučiai)

    6 – užstatu užtikrinti skolos įsipareigojimai

    (struktūrizuotas skolos vertybinis popierius, užtikrintas portfeliu, kurį sudaro garantuotos ar negarantuotos obligacijos, kurias išleido įmonės ar valstybės, arba garantuotos ar negarantuotos paskolos, skolinančių bankų suteiktos komerciniams ir pramonės paskolų gavėjams)

    7 – užstatu užtikrinti paskolos įsipareigojimai

    (vertybinis popierius, kurio pagrindinė finansinė priemonė yra patikėtas paskolų portfelis, kai portfeliu užtikrinami vertybinio popieriaus pinigų srautai)

    8 – užstatu užtikrinti hipotekos įsipareigojimai

    (investicinio reitingo vertybinis popierius, užtikrintas obligacijų, paskolų ir kito turto grupe)

    9 – su palūkanų norma susiję vertybiniai popieriai ir indėliai

    10 – su nuosavybės vertybiniais popieriais ir jų indeksu susiję vertybiniai popieriai ir indėliai

    11 – su užsienio valiutų kursu ir biržos prekėmis susiję vertybiniai popieriai ir indėliai

    12 – mišrūs vertybiniai popieriai ir indėliai

    (šiai rūšiai priskiriami nekilnojamojo turto ir nuosavybės vertybiniai popieriai)

    13 – su rinka susiję vertybiniai popieriai ir indėliai

    14 – su draudimu susiję vertybiniai popieriai ir indėliai, įskaitant apsaugą katastrofų, oro sąlygų ir mirtingumo atvejais

    99 – kita rūšis, neįtraukta į ankstesnes parinktis

    C0080

    Kapitalo apsauga

    Nurodyti, ar produktui taikoma kapitalo apsauga. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – visapusiška kapitalo apsauga

    2 – dalinė kapitalo apsauga

    3 – kapitalo apsauga netaikoma

    C0090

    Pagrindinis vertybinis popierius / indeksas / portfelis

    Nurodyti pagrindinio turto rūšį. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – akcijos ir fondai (nuosavybės vertybinių popierių rinktinė grupė ar krepšelis)

    2 – valiuta (valiutų grupė ar krepšelis)

    3 – palūkanų norma ir pelningumas (obligacijų indeksai, pelningumo kreivės, skirtumai tarp vyraujančių palūkanų normų, taikomų trumpesniems ir ilgesniems išpirkimo terminams, kredito skirtumai, infliacijos normos ir kiti palūkanų normų ar pelningumo lyginamieji kriterijai)

    4 – biržos prekės (rinktiniai, pagrindiniai produktai ar prekių grupė)

    5 – indeksas (tam tikro indekso rezultatai)

    6 – įvairūs (įvairių pirmiau nurodytų rūšių derinys)

    9 – kita rūšis, neįtraukta į ankstesnes parinktis (pvz., kiti ekonominiai rodikliai)

    C0100

    Pasirinktini pirkti arba parduoti

    Nurodyti, ar produktui numatytas pasirinkimas pirkti ir (arba) parduoti, ar abu pasirinkimai, jei tinka. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pirkėjo pasirinkimas pirkti

    2 – pardavėjo pasirinkimas pirkti

    3 – pirkėjo pasirinkimas parduoti

    4 – pardavėjo pasirinkimas parduoti

    5 – bet koks pirmiau nurodytų parinkčių derinys

    ►M3  6 – netaikoma ◄

    C0110

    Sintetinis struktūrizuotas produktas

    Nurodyti, ar tai struktūrizuoti produktai be jokio turto perdavimo (pvz., produktai, dėl kurių nereikės pateikti turto, išskyrus pinigus tuo atveju, jei įvyks neigiamas / teigiamas įvykis). Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – struktūrizuotas produktas be jokio turto perdavimo

    2 – struktūrizuotas produktas su turto perdavimu

    C0120

    Išankstinio apmokėjimo struktūrizuotas produktas

    Nurodyti, ar tai struktūrizuoti produktai, kuriems numatyta galimybė atlikti išankstinį mokėjimą, laikomą pirmalaikiu nenumatytu pagrindinės sumos grąžinimu. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – išankstinio mokėjimo struktūrizuotas produktas

    2 – ne išankstinio mokėjimo struktūrizuotas produktas

    C0130

    Užtikrinimo priemonių vertė

    Bendra su struktūrizuotu produktu susijusios užtikrinimo priemonės suma nepriklausomai nuo užtikrinimo priemonės pobūdžio.

    Jeigu užtikrinimas įkaitu atliktas portfelio lygmeniu, reikia nurodyti tik vienos sutarties vertę, o ne bendrą sumą.

    C0140

    Užtikrinimo priemonių portfelis

    Šiame punkte nurodoma, ar struktūrizuoto produkto užtikrinimo priemone užtikrinamas tik vienas struktūrizuotas produktas ar daugiau nei vienas įmonės turimas struktūrizuotas produktas. Grynoji pozicija – su struktūrizuotais produktais susijusios turimos pozicijos. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – užtikrinimo priemonė apskaičiuota remiantis grynosiomis pozicijomis, susidarančiomis dėl sutarčių rinkinio

    2 – užtikrinimo priemonė apskaičiuota remiantis viena sutartimi

    10 – užtikrinimo priemonės nėra

    C0150

    Fiksuota metinė grąža

    5 (struktūrizuoti vertybiniai popieriai) ir 6 (užtikrinti vertybiniai popieriai) PIK kategorijoms nurodyti atkarpą (išreikštą dešimtųjų tikslumu), jei taikoma.

    C0160

    Kintama metinė grąža

    5 (struktūrizuoti vertybiniai popieriai) ir 6 (užtikrinti vertybiniai popieriai) PIK kategorijoms nurodyti kintamą grąžos normą, jei taikoma. Paprastai ji apibrėžiama kaip lyginamoji rinkos norma pridėjus maržą arba, be kita ko, nuo portfelio arba indekso rezultatų (priklausomas nuo pagrindinio turto) arba sudėtingesnės grąžos, kurią lemia pagrindinio turto kainos raida (priklausomas nuo raidos), priklausantis dydis. ►M2  Prireikus šis punktas gali būti pateikiamas kaip seka siekiant parodyti, kaip apskaičiuojama grąža. ◄

    C0170

    Nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo

    5 (struktūrizuoti vertybiniai popieriai) ir 6 (užtikrinti vertybiniai popieriai) PIK kategorijoms nurodyti investuotos sumos procentinį dydį (išreikštą dešimtųjų tikslumu, ►M2  pvz., 5 % nurodomi kaip 0,05 ◄ ), kuris nebus susigrąžintas tuo atveju, jeigu bus neįvykdyti įsipareigojimai.

    Jei ši informacija sutartyje nenustatyta, šio punkto pateikti nereikia. Šis punktas netaikomas nekreditiniams struktūrizuotiems produktams.

    C0180

    Nuostolių priskyrimo riba

    5 (struktūrizuoti vertybiniai popieriai) ir 6 (užtikrinti vertybiniai popieriai) PIK kategorijoms nurodyti sutartyje apibrėžtą nuostolių procentinį dydį (išreikštą dešimtųjų tikslumu), kurį viršiję nuostoliai darytų poveikį struktūrizuotam produktui. Šis punktas netaikomas nekreditiniams struktūrizuotiems produktams.

    C0190

    Nuostolių atskyrimo riba

    5 (struktūrizuoti vertybiniai popieriai) ir 6 (užtikrinti vertybiniai popieriai) PIK kategorijoms nurodyti sutartyje apibrėžtą nuostolių procentinį dydį (išreikštą dešimtųjų tikslumu), kurį viršiję nuostoliai nustotų daryti poveikį struktūrizuotam produktui. Šis punktas netaikomas nekreditiniams struktūrizuotiems produktams.

    S.08.01. Atviros išvestinės finansinės priemonės

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas ketvirtį ir kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Šioje formoje nurodomos išvestinių finansinių priemonių kategorijos, kurios yra apibrėžtos šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“, o nuorodos į PIK laikomos nuorodomis į šio reglamento VI priedą „PIK lentelė“. Šioje formoje papunkčiui pateikiamas išvestinių finansinių priemonių, kurios tiesiogiai priklauso įmonei (t. y. ne skaidrumo pagrindu) ir kurios priskiriamos A–F turto kategorijoms, sąrašas papunkčiui.

    ▼M1

    Išvestinės finansinės priemonės yra laikomos turtu, jei jų „Mokumo II“ vertė yra teigiama arba nulinė. Jos yra laikomos įsipareigojimais, jei jų „Mokumo II“ vertė yra neigiama. Nurodomos ir išvestinės finansinės priemonės, kurios laikomos turtu, ir išvestinės finansinės priemonės, kurios laikomos įsipareigojimais.

    ▼B

    Pateikiama visų išvestinių finansinių priemonių sandorių, vykdytų ataskaitiniu laikotarpiu ir neužbaigtų iki ataskaitinės datos, informacija.

    Jei dėl tos pačios išvestinės finansinės priemonės dažnai sudaromi sandoriai ir dėl to yra daug atvirųjų pozicijų, informaciją apie išvestinę finansinę priemonę galima nurodyti apibendrintai arba grynąja verte, jeigu visos susijusios savybės yra vienodos ir laikomasi konkrečių kiekvieno susijusio punkto nurodymų.

    Į punktus įrašomos teigiamos vertės, išskyrus atvejus, kai atitinkamuose nurodymuose nurodyta kitaip.

    Išvestinė finansinė priemonė yra finansinė priemonė ar kita sutartis, kuriai būdingi visi šie trys požymiai:

    a) 

    jos vertė keičiasi dėl nustatytos palūkanų normos, finansinės priemonės kainos, biržos prekės kainos, užsienio valiutos kurso, kainų arba normų indekso, kredito reitingo, kredito indekso arba kito kintamojo, jei nefinansinis kintamasis yra nebūdingas sutarties šaliai, (kartais vadinamų pagrindine priemone) pasikeitimo;

    b) 

    jai nereikia pirminės grynosios investicijos arba reikia tokios pirminės grynosios investicijos, kuri būtų mažesnė, nei reikėtų kitų rūšių sutartims, kurias turėtų panašiai veikti rinkos veiksnių pokyčiai;

    c) 

    už ją atsiskaitoma būsimą datą.

    Šią formą sudaro dvi lentelės: „Informacija apie turimas pozicijas“ ir „Informacija apie išvestines finansines priemones“.

    ▼M3

    Lentelėje „Informacija apie turimas pozicijas“ kiekviena išvestinė finansinė priemonė nurodoma atskirai per tiek eilučių, kiek reikia, kad būtų tinkamai įrašyti visi toje lentelėje pateiktini nepiniginiai kintamieji. Jeigu tos pačios išvestinės finansinės priemonės dvi vertės gali būti priskirtos vienam kintamajam, šios išvestinės finansinės priemonės informaciją reikia pateikti daugiau nei vienoje eilutėje.

    ▼B

    Visų pirma, informacija apie išvestines finansines priemones, kurios išreikštos daugiau nei dviem valiutomis, turi būti išskaidyta pagal valiutų poras ir pateikta skirtingose eilutėse.

    Eilutėje „Informacija apie išvestines finansines priemones“ kiekviena išvestinė finansinė priemonė nurodoma vienoje atskiroje eilutėje, įrašant visus toje lentelėje pateiktinus kintamuosius.

    Informacija, susijusi su išorės reitingu (C0290) ir pripažintomis ECAI (C0300), gali būti ribota (nepateikta) šiomis aplinkybėmis:

    c) 

    pagal Direktyvos 2009/138/EB 35 straipsnio 6 ir 7 dalis nacionalinės priežiūros institucijos priimtu sprendimu arba

    d) 

    nacionalinės priežiūros institucijos priimtu sprendimu, kai draudimo ir perdraudimo įmonės yra sudariusios investicijų srities užsakomųjų paslaugų susitarimus ir dėl to negali tiesiogiai gauti šios konkrečios informacijos.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Informacija apie turimas pozicijas

    C0040

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas visada turi būti tas pats)

    C0050

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    C0060

    Portfelis

    Skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimą, akcininkų fondus, bendrąjį turtą (neskirstomą) ir tikslinius fondus. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – gyvybės draudimas

    2 – ne gyvybės draudimas

    3 – tiksliniai fondai

    4 – kitas vidaus fondas

    5 – akcininkų fondai

    6 – bendrasis turtas

    Skirstymas nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti nurodomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0070

    Fondo numeris

    Taikytina išvestinėms finansinėms priemonėms, laikomoms tiksliniuose fonduose ar kituose vidaus fonduose (apibrėžiama pagal šalies rinką).

    Įmonės priskirtas numeris, atitinkantis kiekvienam fondui priskirtą unikalų numerį. Šis numeris visada turi būti tas pats ir privalo būti naudojamas fondams identifikuoti kitose formose. Toks pats numeris negali būti naudojamas ir kitam fondui.

    C0080

    Išvestinės finansinės priemonės, laikomos su investiciniais vienetais ir indeksu susietoms sutartims

    Nurodyti išvestines finansines priemones, laikomas pagal su investiciniais vienetais ir indeksais susietas sutartis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – susieta su investiciniais vienetais arba indeksais

    2 – nesusieta nei su investiciniais vienetais, nei su indeksais

    C0090

    Priemonė, kuria grindžiama išvestinė finansinė priemonė

    ►M3  Išvestinių finansinių priemonių sandorio pagrindinės finansinės priemonės (turto arba įsipareigojimo) identifikavimo kodas. Šis punktas nurodomas tik tų išvestinių finansinių priemonių, kurios įmonės portfelyje grindžiamos viena arba daugeliu pagrindinių finansinių priemonių, atveju. Indeksas laikomas viena priemone ir turi būti nurodomas. Priemonės, kuria grindžiama išvestinė finansinė priemonė, identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — pagrindinei finansinei priemonei įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas turi būti unikalus tai finansinei priemonei ir visada turi išlikti toks pat);

    — „turto ir (arba) įsipareigojimų grupė“, jeigu pagrindinis turtas arba įsipareigojimas yra ne vienas.

    Jeigu pagrindinė finansinė priemonė yra indeksas, nurodomas indekso kodas. ◄

    C0100

    Turto ar įsipareigojimo, kuriuo grindžiama išvestinė finansinė priemonė, kodo rūšis

    ►M3  Punkte „Priemonė, kuria grindžiama išvestinė finansinė priemonė“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 –  ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 –  CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 –  SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 –  WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 –  „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 –  BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 –  „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 –  FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 –  kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 –  įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas taip pat naudotinas turto ir (arba) įsipareigojimų grupės bei indeksų atvejais ◄

    C0110

    Išvestinės finansinės priemonės naudojimas

    Apibūdinti išvestinės finansinės priemonės naudojimo būdą (mikro / makro apsidraudimas, veiksmingas portfelio valdymas).

    Mikro lygio apsidraudimas yra susijęs su išvestine finansine priemone, kuria draudžiama viena finansinė priemonė (turtas ar įsipareigojimas), prognozuojamas sandoris ar kitas įsipareigojimas.

    Makro lygio apsidraudimas yra susijęs su išvestinėmis finansinėmis priemonėmis, kuriomis draudžiama finansinių priemonių (turto ar įsipareigojimų), prognozuojamų sandorių ar kitų įsipareigojimų grupė.

    Veiksmingas portfelio valdymas paprastai yra susijęs su sandoriais, kuriais valdytojas, mažiau investuodamas ir patirdamas mažiau sandorio išlaidų, pageidauja padidinti portfelio pajamas, pakeisdamas (mažesnio) pinigų srauto modelį didesnės vertės modeliu, naudodamas išvestinę finansinę priemonę ar jų grupę, tačiau nekeisdamas turto portfelio sudėties.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – mikro lygio apsidraudimas

    2 – makro lygio apsidraudimas

    3 – turto ir įsipareigojimų pinigų srautų, naudojamų suderinimo korekcijos portfeliams, suderinimas

    4 – veiksmingas portfelio valdymas, kitas nei „turto ir įsipareigojimų pinigų srautų, naudojamų suderinimo korekcijos portfeliams, suderinimas“

    C0120

    Delta

    Taikoma tik B ir C PIK kategorijoms (pasirinkimo pirkti ir parduoti sandoriai), darant nuorodą į ataskaitinę datą.

    Rodo pasirinkimo sandorio vertės pokytį atsižvelgiant į pagrindinio turto kainos pokyčius.

    Pateikiama vertė, išreikšta dešimtųjų tikslumu.

    C0130

    Tariamoji išvestinės finansinės priemonės suma

    Suma, draudžiama išvestine finansine priemone, arba suma, kuriai išvestinė finansinė priemonė kelia riziką.

    Ateities ir pasirinkimo sandorių atveju ši vertė lygi sutarties dydžiui, padaugintam iš priežastinio veiksnio vertės ir toje eilutėje nurodomų sutarčių skaičiaus. Apsikeitimo ir išankstinių sandorių atveju ši vertė lygi toje eilutėje nurodytų sutarčių sumai. Kai priežastinio veiksnio vertė yra išreikšta intervalu, reikia nurodyti vidutinę intervalo vertę.

    Tariamoji suma – tai suma, kuri yra draudžiama / investuojama (nedraudžiant nuo rizikos). Jei įvykdomos kelios operacijos, nurodoma grynoji suma ataskaitinę datą.

    C0140

    Pirkėjas / pardavėjas

    Skirta tik ateities, pasirinkimo ir apsikeitimo sandoriams bei kredito išvestinių finansinių priemonių sutartims ►M2  (valiutos, kredito ir vertybinių popierių apsikeitimo sandoriams) ◄ .

    Nurodoma, ar išvestinių finansinių priemonių sutartis buvo pirkta ar parduota.

    Pirkėjo ir pardavėjo pozicija apsikeitimo sandorių atžvilgiu yra nustatoma priklausomai nuo vertybinio popieriaus ar tariamosios sumos bei to, ar vykdant apsikeitimo sandorį yra perkama ar parduodama.

    Apsikeitimo sandorio pardavėjas turi vertybinį popierių arba tariamąją sumą sutarties pasirašymo metu ir sutinka per sutarties galiojimo laikotarpį pateikti tą vertybinį popierių arba tariamąją sumą, įskaitant visas kitas su sutartimi susijusias išmokas, jei taikoma.

    Apsikeitimo sandorio pirkėjas turės vertybinį popierių arba tariamąją sumą užbaigus išvestinės finansinės priemonės sandorį ir per sutarties galiojimo laikotarpį gaus tą vertybinį popierių arba tariamąją sumą, įskaitant visas kitas su sutartimi susijusias įplaukas, jei taikoma.

    Išskyrus palūkanų normų apsikeitimo sandorio atveju, naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pirkėjas

    2 – pardavėjas

    Palūkanų normų apsikeitimo sandorio atveju naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    3 – FX–FL: fiksuota palūkanų norma už kintamą palūkanų normą

    4 – FX–FX: fiksuota palūkanų norma už fiksuotą palūkanų normą

    5 – FL–FX: kintama palūkanų norma už fiksuotą palūkanų normą

    6 – FL–FL: kintama palūkanų norma už kintamą palūkanų normą

    C0150

    Sumokėtos įmokos iki ataskaitinio laikotarpio

    ►M2  Atliktas mokėjimas (jei perkama) už pasirinkimo sandorius ir sumokėtos išankstinės bei periodiškos įmokos už apsikeitimo sandorius nuo momento, kai įmonė sudarė išvestinės finansinės priemonės sutartį. ◄

    C0160

    Gautos įmokos iki ataskaitinio laikotarpio

    ►M2  Gautas mokėjimas (jei parduodama) už pasirinkimo sandorius ir gautos išankstinės bei periodiškos įmokos už apsikeitimo sandorius nuo momento, kai įmonė sudarė išvestinės finansinės priemonės sutartį. ◄

    C0170

    Sutarčių skaičius

    Panašių išvestinių finansinių priemonių sutarčių, nurodytų eilutėje, skaičius. Pasirašytų sutarčių skaičius. Ne biržos išvestinių finansinių priemonių atveju, pavyzdžiui, kai tai vienas apsikeitimo sandoris, įrašoma „1“, jei tai dešimt apsikeitimo sandorių, kurių savybės vienodos, įrašoma „10“.

    Nurodomas sutarčių, kurios galioja ataskaitinę datą, skaičius.

    C0180

    Sutarties dydis

    Sutarties pagrindinio turto skaičius (pvz., akcijų ateities sandorių atveju tai akcijų, kurios turi būti pateiktos suėjus išvestinių finansinių priemonių sutarties terminui, skaičius; obligacijų ateities sandorių atveju, tai kiekvienos sutarties pagrindinė orientacinė suma).

    Sandorio dydis nustatomas priklausomai nuo finansinės priemonės rūšies. Akcijų ateities sandorių atveju sandorio dydis paprastai atitinka sandorio pagrindinės priemonės, t. y. akcijų, skaičių.

    Obligacijų ateities sandorių atveju, tai sandorio pagrindinės priemonės – obligacijos – nominali suma.

    Taikoma tik ateities ir pasirinkimo sandoriams.

    C0190

    Didžiausias nuostolis įvykus nutraukimo įvykiui

    Didžiausia nuostolių suma įvykus nutraukimo įvykiui. Taikoma F PIK kategorijai.

    Kai kredito išvestinė finansinė priemonė yra 100 % užtikrinta, didžiausias nuostolis įvykus nutraukimo įvykiui yra lygus nuliui.

    C0200

    Apsikeitimo sandorių išmokų suma

    Per ataskaitinį laikotarpį pateikta suma pagal apsikeitimo sandorio sutartį (išskyrus įmokas). Atitinka vykdant palūkanų normų apsikeitimo sandorius sumokėtas palūkanas ir vykdant valiutų apsikeitimo sandorius, kredito apsikeitimo sandorius, apsikeitimo grąžomis sandorius ir kitus apsikeitimo sandorius sumokėtas sumas.

    Tuo atveju, kai atsiskaitoma grynąja suma, nurodomas tik vienas iš C0200 ir C0210 punktų.

    C0210

    Apsikeitimo sandorių įplaukų suma

    Per ataskaitinį laikotarpį gauta suma pagal apsikeitimo sandorio sutartį (išskyrus įmokas). Atitinka vykdant palūkanų normų apsikeitimo sandorius gautas palūkanas ir vykdant valiutų apsikeitimo sandorius, kredito apsikeitimo sandorius, apsikeitimo grąžomis sandorius ir kitus apsikeitimo sandorius gautas sumas.

    Tuo atveju, kai atsiskaitoma grynąja suma, nurodomas tik vienas iš C0200 ir C0210 punktų.

    C0220

    Pradinė data

    Nurodyti sutartinių įsipareigojimų įsigaliojimo datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    Kai dėl tos pačios išvestinės finansinės priemonės yra nustatytos kelios datos, nurodyti tik vieną, kuri yra susijusi su pirma išvestinės finansinės priemonės sandorio sudarymo data, ir vienai išvestinei finansinei priemonei skirti tik vieną eilutę (kiekvieno sandorio į skirtingas eilutes nerašyti), joje nurodant visą į tą išvestinę finansinę priemonę investuotą sumą, atsižvelgiant į skirtingas sandorių sudarymo datas.

    Novacijos atveju novacijos data yra tos išvestinės finansinės priemonės sandorio sudarymo data.

    C0230

    Trukmė

    Išvestinės finansinės priemonės trukmė – tų išvestinių finansinių priemonių, kurioms taikoma trukmės priemonė, likutinė modifikuota trukmė.

    Apskaičiuojama kaip grynoji trukmė tarp įmokų ir išmokų pagal išvestinę finansinę priemonę, kai taikoma.

    C0240

    „Mokumo II“ vertė

    Išvestinės finansinės priemonės vertė ataskaitinę datą, apskaičiuota, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnyje. Ji gali būti teigiama, neigiama ar nulinė.

    C0250

    Vertinimo metodas

    Nurodyti vertinimo metodą, taikytą vertinant išvestines finansines priemones. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – tokio paties turto ar įsipareigojimų kotiruojama rinkos kaina aktyviose rinkose

    2 – panašaus turto ar įsipareigojimų kotiruojama rinkos kaina aktyviose rinkose

    3 – alternatyvūs vertinimo metodai

    6 – rinkos vertinimas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 9 straipsnio 4 dalį



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Informacija apie išvestines finansines priemones

    C0040

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas visada turi būti tas pats)

    C0050

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    C0260

    Sandorio šalies pavadinimas

    Išvestinės finansinės priemonės kitos sandorio šalies pavadinimas. Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — biržoje prekiaujamų išvestinių finansinių priemonių vertybinių popierių biržos pavadinimas arba

    — ne biržos išvestinių finansinių priemonių pagrindinės sandorio šalies pavadinimas, kai šių priemonių tarpuskaita atliekama per pagrindinę sandorio šalį, arba

    — kitų ne biržos išvestinių finansinių priemonių sandorio šalies pavadinimas.

    C0270

    Sandorio šalies kodas

    ►M4  Taikoma tik ne biržos išvestinių finansinių priemonių sandorio šalims, kurios nėra vertybinių popierių birža ir pagrindinė sandorio šalis. ◄

    Sandorio šalies identifikavimo kodas, nurodant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    C0280

    Sandorio šalies kodo rūšis

    ►M4  Taikoma tik ne biržos išvestinėms finansinėms priemonėms. ◄

    Nurodoma punkte „Sandorio šalies kodas“ naudojamo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    C0290

    Išorės reitingas

    Taikoma tik ne biržos išvestinėms finansinėms priemonėms.

    ►M2  Pripažintos kredito rizikos vertinimo institucijos (ECAI) paskelbtas išvestinės finansinės priemonės sandorio šalies reitingas ataskaitinę datą. ◄

    Šis punktas netaikomas išvestinėms finansinėms priemonėms, kurioms įmonės naudoja vidaus reitingus pagal vidaus modelį. Jei įmonės, naudojančios vidaus modelį, vidaus reitingo nenaudoja, šį punktą nurodyti reikia.

    ►M2  Jeigu emitento reitingas nenustatytas, punktas nepildomas. ◄

    C0300

    Pripažinta ECAI

    ►M2  Nurodyti kredito rizikos vertinimo instituciją (ECAI), nustatančią C0290 išorės reitingą, naudojant toliau pateikiamą baigtinį sąrašą. Jeigu reitingus suteikia ECAI filialai, nurodyti patronuojančiąją ECAI (nuoroda į EVPRI kredito reitingų agentūrų, kurios yra registruotos arba sertifikuotos pagal 2009 m. rugsėjo 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1060/2009 dėl kredito reitingų agentūrų, sąrašą). Jeigu EVPRI registruoja arba sertifikuoja naują kredito reitingų agentūrą, bet baigtinis sąrašas dar nėra atnaujintas, nurodyti „kita pripažinta ECAI“.
    ►M3  Taikytina bent 1, 2, 5, 6 ir 8 PIK kategorijoms (Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos, išskyrus hipoteka užtikrintas ir kitas paskolas fiziniams asmenims), jei taikoma. ◄ ►M4  
    —  „Euler Hermes Rating GmbH“ (LEI kodas – 391200QXGLWHK9VK6V27)
    —  „Japan Credit Rating Agency Ltd“ (LEI kodas – 35380002378CEGMRVW86)
    —  „BCRA-Credit Rating Agency AD“ (LEI kodas – 747800Z0IC3P66HTQ142)
    —  „Creditreform Rating AG“ (LEI kodas – 391200PHL11KDUTTST66)
    —  „Scope Ratings GmbH“ (LEI kodas – 391200WU1EZUQFHDWE91)
    —  „ICAP Group SA“ (LEI kodas – 2138008U6LKT8VG2UK85)
    —  „GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH“ (LEI kodas – 391200OLWXCTKPADVV72)
    —  „ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH“ (LEI kodas – 529900977LETWLJF3295)
    —  „ARC Ratings, S.A.“ (LEI kodas – 213800OZNJQMV6UA7D79)
    —  „AM Best Europe“
    —  „A.M. Best (ES) Rating Services B.V.“ (LEI kodas – 549300Z2RUKFKV7GON79)
    —  „AM Best Europe-Rating Services Ltd.“ (AMBERS) (LEI kodas – 549300VO8J8E5IQV1T26)
    —  „DBRS Ratings Limited“ (LEI kodas – 5493008CGCDQLGT3EH93)
    —  „Fitch“
    —  „Fitch France S.A.S.“ (LEI kodas – 2138009Y4TCZT6QOJO69)
    —  „Fitch Deutschland GmbH“ (LEI kodas – 213800JEMOT1H45VN340)
    —  „Fitch Italia S.p.A.“ (LEI kodas – 213800POJ9QSCHL3KR31)
    —  „Fitch Polska S.A.“ (LEI kodas – 213800RYJTJPW2WD5704)
    —  „Fitch Ratings España S.A.U.“ (LEI kodas – 213800RENFIIODKETE60)
    —  „Fitch Ratings Limited“ (LEI kodas – 2138009F8YAHVC8W3Q52)
    —  „Fitch Ratings CIS Limited“ (LEI kodas – 213800B7528Q4DIF2G76)
    —  „Moody’s“
    —  „Moody’s Investors Service Cyprus Ltd“ (LEI kodas – 549300V4LCOYCMNUVR81)
    —  „Moody’s France S.A.S.“ (LEI kodas – 549300EB2XQYRSE54F02)
    —  „Moody’s Deutschland GmbH“ (LEI kodas – 549300M5JMGHVTWYZH47)
    —  „Moody’s Italia S.r.l.“ (LEI kodas – 549300GMXJ4QK70UOU68)
    —  „Moody’s Investors Service España S.A.“ (LEI kodas – 5493005X59ILY4BGJK90)
    —  „Moody’s Investors Service Ltd“ (LEI kodas – 549300SM89WABHDNJ349)
    —  „Moody’s Investors Service EMEA Ltd“ (LEI kodas – 54930009NU3JYS1HTT72)
    —  „Moody’s Investors Service (Nordics) AB“ (LEI kodas – 549300W79ZVFWJCD2Z23)
    —  „Standard & Poor’s“
    —  „S&P Global Ratings Europe Limited“ (LEI kodas – 5493008B2TU3S6QE1E12)
    —  „CRIF Ratings S.r.l.“ (LEI kodas – 8156001AB6A1D740F237)
    —  „Capital Intelligence Ratings Ltd“ (LEI kodas – 549300RE88OJP9J24Z18)
    —  „European Rating Agency, a.s.“ (LEI kodas – 097900BFME0000038276)
    —  „Axesor Risk Management SL“ (LEI kodas – 959800EC2RH76JYS3844)
    —  „Cerved Rating Agency S.p.A.“ (LEI kodas – 8156004AB6C992A99368)
    —  „Kroll Bond Rating Agency“ (LEI kodas – 549300QYZ5CZYXTNZ676)
    —  „The Economist Intelligence Unit Ltd“ (LEI kodas – 213800Q7GRZWF95EWN10)
    —  „Dagong Europe Credit Rating Srl“ („Dagong Europe“) (LEI kodas – 815600BF4FF53B7C6311)
    —  „Spread Research“ (LEI kodas – 969500HB6BVM2UJDOC52)
    —  „EuroRating Sp. z o.o.“ (LEI kodas – 25940027QWS5GMO74O03)
    —  „HR Ratings de México, S.A. de C.V.“ („HR Ratings“) (LEI kodas – 549300IFL3XJKTRHZ480)
    —  „Egan-Jones Ratings Co.“ (EJR) (LEI kodas – 54930016113PD33V1H31)
    —  „modeFinance S.r.l.“ (LEI kodas – 815600B85A94A0122614)
    —  „INC Rating Sp. z o.o.“ (LEI kodas – 259400SUBF5EPOGK0983)
    —  „Rating-Agentur Expert RA GmbH“ (LEI kodas – 213800P3OOBSGWN2UE81)
    —  „Kroll Bond Rating Agency Europe Limited“ (LEI kodas – 5493001NGHOLC41ZSK05)
    —  „Nordic Credit Rating AS“ (LEI kodas – 549300MLUDYVRQOOXS22)
    —  „DBRS Rating GmbH“ (LEI kodas – 54930033N1HPUEY7I370)
    —  „Beyond Ratings SAS“ (LEI kodas – 9695006ORIPPZ3QSM810)
    —  kita pripažinta ECAI  ◄
    Šis punktas nurodomas, jeigu pateiktas (C0290) punktas „Išorės reitingas“. ◄

    C0310

    Kredito kokybės žingsnis

    Nurodyti išvestinės finansinės priemonės sandorio šaliai priskiriamą kredito kokybės žingsnį, kaip nurodyta Direktyvos 2009/138/EB 109a straipsnio 1 dalyje. Kredito kokybės žingsnis rodo visus kredito kokybės perderinimus, atliktus įmonių, naudojančių standartinę formulę, viduje.

    Šis punktas netaikomas išvestinėms finansinėms priemonėms, kurioms įmonės naudoja vidaus reitingus pagal vidaus modelį. Jei įmonės, naudojančios vidaus modelį, vidaus reitingo nenaudoja, šį punktą nurodyti reikia.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    0 – 0 kredito kokybės žingsnis

    1 – 1 kredito kokybės žingsnis

    2 – 2 kredito kokybės žingsnis

    3 – 3 kredito kokybės žingsnis

    4 – 4 kredito kokybės žingsnis

    5 – 5 kredito kokybės žingsnis

    6 – 6 kredito kokybės žingsnis

    9 – reitingo nėra

    C0320

    Vidinis reitingas

    Turto vidaus reitingas, kai įmonės taiko vidaus modelį tokiu mastu, kad savo vidaus modeliavimui naudoja vidaus reitingus. Jeigu įmonės, taikančios vidaus modelį, naudoja tik išorės reitingus, šis punktas nenurodomas.

    C0330

    Sandorio šalies grupė

    Taikoma tik ne biržos išvestinių finansinių priemonių sandorio šalims, kurios nėra vertybinių popierių birža ir pagrindinė sandorio šalis.

    Sandorio šalies pagrindinės patronuojančiosios įmonės pavadinimas. Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    C0340

    Sandorio šalies grupės kodas

    Taikoma tik ne biržos išvestinių finansinių priemonių sandorio šalims, kurios nėra vertybinių popierių birža ir pagrindinė sandorio šalis.

    Identifikavimo kodas, nurodant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    C0350

    Sandorio šalies grupės kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Sandorio šalies grupės kodas“ naudojamo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    C0360

    Sutarties pavadinimas

    Išvestinių finansinių priemonių sandorio pavadinimas.

    C0370

    Valiuta

    Nurodyti išvestinės finansinės priemonės valiutos, t. y. išvestinės finansinės priemonės tariamosios sumos valiutos (pvz., pasirinkimo sandorio pagrindinė suma yra išreikšta USD, o tariamoji suma šia valiuta yra sutartimi apibrėžta apsikeitimo sandoriams su fiksuota palūkanų norma ir pan.), ISO 4217 raidinį kodą.

    C0380

    CIC

    Papildomas identifikavimo kodas, naudojamas turtui klasifikuoti, kaip nurodyta šio reglamento VI priede „PIK lentelė“. Klasifikuodamos išvestines finansines priemones pagal PIK lentelę, įmonės atsižvelgia į pačią būdingiausią šioms priemonėms gresiančią riziką.

    C0390

    Priežastinio veiksnio vertė

    Ateities sandorių orientacinė kaina, pasirinkimo sandorių vykdymo kaina (obligacijų atveju kaina yra nominaliosios vertės procentinė dalis), išankstinių sandorių valiutos keitimo kursas arba palūkanų norma ir t. t.

    Netaikoma D3 PIK kategorijai „Palūkanų normų ir valiutų apsikeitimo sandoriai“. F1 PIK kategorijos „Kredito įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandoriai“ atveju vertės įrašyti nereikia, jeigu tai neįmanoma.

    Jei per laikotarpį buvo daugiau nei vienas priežastinis veiksnys, nurodyti kitą atsiradusį priežastinį veiksnį.

    Kai išvestinei finansinei priemonei nustatytas priežastinių veiksnių verčių intervalas, nurodyti vertes, atskirtas kableliu („,“), kai intervalas nėra ištisinis, arba brūkšniu („–“), jeigu intervalas ištisinis.

    C0400

    Sutarties nutraukimo priežastinis veiksnys

    Nurodyti įvykį, dėl kurio sutartis nutraukta, nepaisant įprastos galiojimo pabaigos ar sutarties sąlygų. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pagrindinio arba referencinio subjekto bankrotas

    2 – pagrindinio referencinio turto nuvertėjimas

    3 – pagrindinio turto arba subjekto kredito reitingo pablogėjimas

    4 – novacija, t. y. išvestinės finansinės priemonės įsipareigojimo pakeitimas nauju įsipareigojimu arba išvestinės finansinės priemonės šalies pakeitimas kita šalimi

    5 – keli įvykiai ar įvykių derinys

    6 – kiti įvykiai, nepriskirti pirmiau nurodytoms kategorijoms

    9 – nutraukimo priežastinio veiksnio nėra

    C0410

    Apsikeitimo sandoryje pateikta valiuta

    Nurodyti apsikeitimo sandorio kainos valiutos ISO 4217 raidinį kodą (tik valiutos apsikeitimo sandorių ir valiutos ir palūkanų normų apsikeitimo sandorių atveju).

    C0420

    Apsikeitimo sandoryje gauta valiuta

    Nurodyti apsikeitimo sandorio tariamosios sumos valiutos ISO 4217 raidinį kodą (tik valiutos apsikeitimo sandorių ir valiutos ir palūkanų normų apsikeitimo sandorių atveju).

    C0430

    Termino data

    Nurodyti sutartyje nustatytą išvestinių finansinių priemonių sandorio užbaigimo datą (nepaisant to, ar tai išpirkimo data, termino data pasirinkimo sandorių atveju (Europos ar Amerikos) ir t. t.) ISO 8601 (mmmm–mm–dd) formatu.

    S.08.02. Išvestinių finansinių priemonių sandoriai

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas ketvirtį ir kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Šioje formoje nurodomos išvestinių finansinių priemonių kategorijos, kurios yra apibrėžtos šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“, o nuorodos į PIK laikomos nuorodomis į šio reglamento V priedą „PIK lentelė“.

    Šioje formoje pateikiamas užbaigtų išvestinių finansinių priemonių, kurios tiesiogiai priklauso įmonei (t. y. ne skaidrumo pagrindu) ir kurios priskiriamos A–F turto kategorijoms, sąrašas papunkčiui. Kol sandoris dar atviras, bet jo dydis sumažėjo, nurodoma užbaigta sandorio dalis.

    ►M2  Jos yra laikomos įsipareigojimais, jei jų „Mokumo II“ vertė yra neigiama. ◄ Išvestinės finansinės priemonės yra laikomos turtu, jei jų „Mokumo II“ vertė yra teigiama arba nulinė. Jos laikomos įsipareigojimais, jeigu jų „Mokumo II“ vertė yra neigiama arba jeigu jas yra išleidusi įmonė. Nurodomos ir išvestinės finansinės priemonės, kurios laikomos turtu, ir išvestinės finansinės priemonės, kurios laikomos įsipareigojimais.

    Užbaigtos išvestinės finansinės priemonės – tai priemonės, kurios kuriuo nors ataskaitinio laikotarpio metu (t. y. paskutinį ketvirtį, jei forma teikiama kas ketvirtį, arba paskutiniai metais, jei forma teikiama tik kas metus) buvo atviros, tačiau buvo užbaigtos prieš ataskaitinio laikotarpio pabaigą.

    Jei dėl tos pačios išvestinės finansinės priemonės sandoriai sudaromi dažnai, informaciją apie išvestinę finansinę priemonę galima nurodyti apibendrintai arba grynąja verte (nurodant tik pirmą ir paskutinę sandorių sudarymo datas), jeigu visos susijusios savybės yra vienodos ir laikomasi konkrečių kiekvieno atitinkamo punkto nurodymų.

    Į punktus įrašomos teigiamos vertės, išskyrus atvejus, kai atitinkamuose nurodymuose nurodyta kitaip.

    Išvestinė finansinė priemonė yra finansinė priemonė ar kita sutartis, kuriai būdingi visi šie trys požymiai:

    d) 

    jos vertė keičiasi dėl nustatytos palūkanų normos, finansinės priemonės kainos, biržos prekės kainos, užsienio valiutos kurso, kainų arba normų indekso, kredito reitingo, kredito indekso arba kito kintamojo, jei nefinansinis kintamasis yra nebūdingas sutarties šaliai, (kartais vadinamų pagrindine priemone) pasikeitimo;

    e) 

    jai nereikia pirminės grynosios investicijos arba reikia tokios pirminės grynosios investicijos, kuri būtų mažesnė, nei reikėtų kitų rūšių sutartims, kurias turėtų panašiai veikti rinkos veiksnių pokyčiai;

    f) 

    už ją atsiskaitoma būsimą datą.

    Šią formą sudaro dvi lentelės: „Informacija apie turimas pozicijas“ ir „Informacija apie išvestines finansines priemones“.

    ►M3  Lentelėje „Informacija apie turimas pozicijas“ kiekviena išvestinė finansinė priemonė nurodoma atskirai per tiek eilučių, kiek reikia, kad būtų tinkamai įrašyti visi toje lentelėje pateiktini nepiniginiai kintamieji. ◄ Jeigu tos pačios išvestinės finansinės priemonės dvi vertės gali būti priskirtos vienam kintamajam, šios išvestinės finansinės priemonės informaciją reikia pateikti daugiau nei vienoje eilutėje.

    Visų pirma, informacija apie išvestines finansines priemones, kurios išreikštos daugiau nei dviem valiutomis, turi būti išskaidyta pagal valiutų poras ir pateikta skirtingose eilutėse.

    Eilutėje „Informacija apie išvestines finansines priemones“ kiekviena išvestinė finansinė priemonė nurodoma vienoje atskiroje eilutėje, įrašant visus toje lentelėje pateiktinus kintamuosius.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Informacija apie turimas pozicijas

    C0040

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas visada turi būti tas pats)

    C0050

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    C0060

    Portfelis

    Skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimą, akcininkų fondus, bendrąjį turtą (neskirstomą) ir tikslinius fondus. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – gyvybės draudimas

    2 – ne gyvybės draudimas

    3 – tiksliniai fondai

    4 – kitas vidaus fondas

    5 – akcininkų fondai

    6 – bendrasis turtas

    Skirstymas nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti nurodomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0070

    Fondo numeris

    Taikytina išvestinėms finansinėms priemonėms, laikomoms tiksliniuose fonduose ar kituose vidaus fonduose (apibrėžiama pagal šalies rinką).

    Įmonės priskirtas numeris, atitinkantis kiekvienam fondui priskirtą unikalų numerį. Šis numeris visada turi būti tas pats ir privalo būti naudojamas fondams identifikuoti kitose formose. Toks pats numeris negali būti naudojamas ir kitam fondui.

    C0080

    Išvestinės finansinės priemonės, laikomos su investiciniais vienetais ir indeksu susietoms sutartims

    Nurodyti išvestines finansines priemones, laikomas pagal su investiciniais vienetais ir indeksais susietas sutartis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – susieta su investiciniais vienetais arba indeksais

    2 – nesusieta nei su investiciniais vienetais, nei su indeksais

    C0090

    Priemonė, kuria grindžiama išvestinė finansinė priemonė

    ►M3  Išvestinių finansinių priemonių sandorio pagrindinės finansinės priemonės (turto arba įsipareigojimo) identifikavimo kodas. Šis punktas nurodomas tik tų išvestinių finansinių priemonių, kurios įmonės portfelyje grindžiamos viena arba daugeliu pagrindinių finansinių priemonių, atveju. Indeksas laikomas viena priemone ir turi būti nurodomas. Priemonės, kuria grindžiama išvestinė finansinė priemonė, identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra;

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — pagrindinei finansinei priemonei įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas turi būti unikalus tai finansinei priemonei ir visada turi išlikti toks pat);

    — „turto ir (arba) įsipareigojimų grupė“, jeigu pagrindinis turtas arba įsipareigojimas yra ne vienas.

    Jeigu pagrindinė finansinė priemonė yra indeksas, nurodomas indekso kodas. ◄

    C0100

    Turto ar įsipareigojimo, kuriuo grindžiama išvestinė finansinė priemonė, kodo rūšis

    ►M3  Punkte „Priemonė, kuria grindžiama išvestinė finansinė priemonė“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 –  ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 –  CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 –  SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 –  WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 –  „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 –  BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 –  „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 –  FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 –  kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 –  įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas taip pat naudotinas turto ir (arba) įsipareigojimų grupės bei indeksų atvejais. ◄

    Šis punktas nenurodomas, jeigu išvestinės finansinės priemonės pagrindinė finansinė priemonė yra daugiau kaip vienas turtas ar įsipareigojimas.

    C0110

    Išvestinės finansinės priemonės naudojimas

    Apibūdinti išvestinės finansinės priemonės naudojimo būdą (mikro / makro apsidraudimas, veiksmingas portfelio valdymas).

    Mikro lygio apsidraudimas yra susijęs su išvestine finansine priemone, kuria draudžiama viena finansinė priemonė (turtas ar įsipareigojimas), prognozuojamas sandoris ar kitas įsipareigojimas.

    Makro lygio apsidraudimas yra susijęs su išvestinėmis finansinėmis priemonėmis, kuriomis draudžiama finansinių priemonių (turto ar įsipareigojimų), prognozuojamų sandorių ar kitų įsipareigojimų grupė.

    Veiksmingas portfelio valdymas paprastai yra susijęs su sandoriais, kuriais valdytojas, mažiau investuodamas ir patirdamas mažiau sandorio išlaidų, pageidauja padidinti portfelio pajamas, pakeisdamas (mažesnio) pinigų srauto modelį didesnės vertės modeliu, naudodamas išvestinę finansinę priemonę ar jų grupę, tačiau nekeisdamas turto portfelio sudėties.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – mikro lygio apsidraudimas

    2 – makro lygio apsidraudimas

    3 – turto ir įsipareigojimų pinigų srautų, naudojamų suderinimo korekcijos portfeliams, suderinimas

    4 – veiksmingas portfelio valdymas, kitas nei „turto ir įsipareigojimų pinigų srautų, naudojamų suderinimo korekcijos portfeliams, suderinimas“

    C0120

    Tariamoji išvestinės finansinės priemonės suma

    Suma, draudžiama išvestine finansine priemone, arba suma, kuriai išvestinė finansinė priemonė kelia riziką.

    Ateities ir pasirinkimo sandorių atveju ši vertė lygi sutarties dydžiui, padaugintam iš priežastinio veiksnio vertės ir toje eilutėje nurodomų sutarčių skaičiaus. Apsikeitimo ir išankstinių sandorių atveju ši vertė lygi toje eilutėje nurodytų sutarčių sumai.

    Tariamoji suma – tai suma, kuri yra draudžiama / investuojama (nedraudžiant nuo rizikos). Jei įvykdomos kelios operacijos, nurodoma grynoji suma ataskaitinę datą.

    C0130

    Pirkėjas / pardavėjas

    Skirta tik ateities, pasirinkimo ir apsikeitimo sandoriams bei kredito išvestinių finansinių priemonių sutartims (valiutos, kredito ir vertybinių popierių apsikeitimo sandoriams).

    Nurodoma, ar išvestinių finansinių priemonių sutartis buvo pirkta ar parduota.

    Pirkėjo ir pardavėjo pozicija apsikeitimo sandorių atžvilgiu yra nustatoma priklausomai nuo vertybinio popieriaus ar tariamosios sumos bei to, ar vykdant apsikeitimo sandorį yra perkama ar parduodama.

    Apsikeitimo sandorio pardavėjas turi vertybinį popierių arba tariamąją sumą sutarties pasirašymo metu ir sutinka per sutarties galiojimo laikotarpį pateikti tą vertybinį popierių arba tariamąją sumą, įskaitant visas kitas su sutartimi susijusias išmokas, jei taikoma.

    Apsikeitimo sandorio pirkėjas turės vertybinį popierių arba tariamąją sumą užbaigus išvestinės finansinės priemonės sandorį ir per sutarties galiojimo laikotarpį gaus tą vertybinį popierių arba tariamąją sumą, įskaitant visas kitas su sutartimi susijusias įplaukas, jei taikoma.

    Išskyrus palūkanų normų apsikeitimo sandorio atveju, naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pirkėjas

    2 – pardavėjas

    Palūkanų normų apsikeitimo sandorio atveju naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    3 – FX–FL: fiksuota palūkanų norma už kintamą palūkanų normą

    4 – FX–FX: fiksuota palūkanų norma už fiksuotą palūkanų normą

    5 – FL–FX: kintama palūkanų norma už fiksuotą palūkanų normą

    6 – FL–FL: kintama palūkanų norma už kintamą palūkanų normą

    C0140

    Sumokėtos įmokos iki ataskaitinio laikotarpio

    ►M2  Atliktas mokėjimas (jei perkama) už pasirinkimo sandorius ir sumokėtos išankstinės bei periodiškos įmokos už apsikeitimo sandorius nuo momento, kai įmonė sudarė išvestinės finansinės priemonės sutartį. ◄

    C0150

    Gautos įmokos iki ataskaitinio laikotarpio

    ►M2  Gautas mokėjimas (jei parduodama) už pasirinkimo sandorius ir gautos išankstinės bei periodiškos įmokos už apsikeitimo sandorius nuo momento, kai įmonė sudarė išvestinės finansinės priemonės sutartį. ◄

    C0160

    Pelnas ir nuostolis iki ataskaitinio laikotarpio

    ►M2  Pelno ir nuostolių suma, gauta užbaigimo (termino) datą, už išvestinę finansinę priemonę nuo momento, kai įmonė sudarė išvestinės finansinės priemonės sutartį. Atitinka vertės (kainos) pardavimo datą ir vertės (kainos) įsigijimo datą skirtumą. ◄

    Ši suma gali būti teigiama (pelnas) arba neigiama (nuostoliai).

    C0170

    Sutarčių skaičius

    Panašių išvestinių finansinių priemonių sutarčių, nurodytų eilutėje, skaičius. Ne biržos išvestinių finansinių priemonių atveju, pavyzdžiui, kai tai vienas apsikeitimo sandoris, įrašoma „1“, jei tai dešimt apsikeitimo sandorių, kurių savybės vienodos, įrašoma „10“.

    Nurodomas sandorių, kurie buvo sudaryti ir užbaigti ataskaitinę datą, skaičius.

    C0180

    Sutarties dydis

    Sutarties pagrindinio turto skaičius (pvz., akcijų ateities sandorių atveju tai akcijų, kurios turi būti pateiktos suėjus išvestinių finansinių priemonių sutarties terminui, skaičius; obligacijų ateities sandorių atveju, tai kiekvienos sutarties pagrindinė orientacinė suma).

    Sandorio dydis nustatomas priklausomai nuo finansinės priemonės rūšies. Akcijų ateities sandorių atveju sandorio dydis paprastai atitinka sandorio pagrindinės priemonės, t. y. akcijų, skaičių.

    Obligacijų ateities sandorių atveju, tai sandorio pagrindinės priemonės – obligacijos – nominali suma.

    Taikoma tik ateities ir pasirinkimo sandoriams.

    C0190

    Didžiausias nuostolis įvykus nutraukimo įvykiui

    Didžiausia nuostolių suma įvykus nutraukimo įvykiui. Taikoma F PIK kategorijai.

    C0200

    Apsikeitimo sandorių išmokų suma

    Per ataskaitinį laikotarpį pateikta suma pagal apsikeitimo sandorio sutartį (išskyrus įmokas). Atitinka vykdant palūkanų normų apsikeitimo sandorius sumokėtas palūkanas ir vykdant valiutų apsikeitimo sandorius, kredito apsikeitimo sandorius, apsikeitimo grąžomis sandorius ir kitus apsikeitimo sandorius sumokėtas sumas.

    Tuo atveju, kai atsiskaitoma grynąja suma, nurodomas tik vienas iš C0200 ir C0210 punktų.

    C0210

    Apsikeitimo sandorių įplaukų suma

    Per ataskaitinį laikotarpį gauta suma pagal apsikeitimo sandorio sutartį (išskyrus įmokas). Atitinka vykdant palūkanų normų apsikeitimo sandorius gautas palūkanas ir vykdant valiutų apsikeitimo sandorius, kredito apsikeitimo sandorius, apsikeitimo grąžomis sandorius ir kitus apsikeitimo sandorius gautas sumas.

    Tuo atveju, kai atsiskaitoma grynąja suma, nurodomas tik vienas iš C0200 ir C0210 punktų.

    C0220

    Pradinė data

    Nurodyti sutartinių įsipareigojimų įsigaliojimo datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    Kai dėl tos pačios išvestinės finansinės priemonės sudaromi įvairūs sandoriai, nurodyti tik vieną, kuris yra susijęs su pirma išvestinės finansinės priemonės sandorio sudarymo data, ir vienai išvestinei finansinei priemonei skirti tik vieną eilutę (kiekvieno sandorio į skirtingas eilutes nerašyti), joje nurodant visą į tą išvestinę finansinę priemonę investuotą sumą, atsižvelgiant į skirtingas sandorių sudarymo datas.

    Novacijos atveju novacijos data yra tos išvestinės finansinės priemonės sandorio sudarymo data.

    C0230

    „Mokumo II“ vertė

    ►M1  Išvestinės finansinės priemonės vertė sandorio sudarymo (pabaigos arba pardavimo) dieną arba termino datą, apskaičiuota, kaip nustatyta Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnyje. Ji gali būti teigiama, neigiama ar nulinė. ◄



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Informacija apie išvestines finansines priemones

    C0040

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas visada turi būti tas pats)

    C0050

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    C0240

    Sandorio šalies pavadinimas

    Išvestinės finansinės priemonės kitos sandorio šalies pavadinimas. Kai yra, jis sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — biržoje prekiaujamų išvestinių finansinių priemonių vertybinių popierių biržos pavadinimas arba

    — ne biržos išvestinių finansinių priemonių pagrindinės sandorio šalies pavadinimas, kai šių priemonių tarpuskaita atliekama per pagrindinę sandorio šalį, arba

    — kitų ne biržos išvestinių finansinių priemonių sandorio šalies pavadinimas.

    C0250

    Sandorio šalies kodas

    ►M4  Taikoma tik ne biržos išvestinių finansinių priemonių sandorio šalims, kurios nėra vertybinių popierių birža ir pagrindinė sandorio šalis. ◄

    Identifikavimo kodas, nurodant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    C0260

    Sandorio šalies kodo rūšis

    ►M4  Taikoma tik ne biržos išvestinėms finansinėms priemonėms. ◄

    Nurodoma punkte „Sandorio šalies kodas“ naudojamo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    C0270

    Sandorio šalies grupė

    Taikoma tik ne biržos išvestinių finansinių priemonių sandorio šalims, kurios nėra vertybinių popierių birža ir pagrindinė sandorio šalis.

    Sandorio šalies pagrindinės patronuojančiosios įmonės pavadinimas. Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    C0280

    Sandorio šalies grupės kodas

    Taikoma tik ne biržos išvestinių finansinių priemonių sandorio šalims, kurios nėra vertybinių popierių birža ir pagrindinė sandorio šalis.

    Identifikavimo kodas, nurodant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    C0290

    Sandorio šalies grupės kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Sandorio šalies grupės kodas“ naudojamo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    C0300

    Sutarties pavadinimas

    Išvestinių finansinių priemonių sandorio pavadinimas.

    C0310

    Valiuta

    Nurodyti išvestinės finansinės priemonės valiutos, t. y. išvestinės finansinės priemonės tariamosios sumos valiutos (pvz., pasirinkimo sandorio pagrindinė suma yra išreikšta USD, o tariamoji suma šia valiuta yra sutartimi apibrėžta apsikeitimo sandoriams su fiksuota palūkanų norma ir pan.), ISO 4217 raidinį kodą.

    C0320

    CIC

    Papildomas identifikavimo kodas, naudojamas turtui klasifikuoti, kaip nurodyta šio reglamento VI priede „PIK lentelė“. Klasifikuodamos išvestines finansines priemones pagal PIK lentelę, įmonės atsižvelgia į pačią būdingiausią šioms priemonėms gresiančią riziką.

    C0330

    Priežastinio veiksnio vertė

    Ateities sandorių orientacinė kaina, pasirinkimo sandorių vykdymo kaina (obligacijų atveju kaina yra nominaliosios vertės procentinė dalis), išankstinių sandorių valiutos keitimo kursas arba palūkanų norma ir t. t.

    Netaikoma D3 PIK kategorijai „Palūkanų normų ir valiutų apsikeitimo sandoriai“.

    F1 PIK kategorijos „Kredito įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandoriai“ atveju vertės įrašyti nereikia, jeigu tai neįmanoma.

    Jei per laikotarpį buvo daugiau nei vienas priežastinis veiksnys, nurodyti kitą atsiradusį priežastinį veiksnį.

    Kai išvestinei finansinei priemonei nustatytas priežastinių veiksnių verčių intervalas, nurodyti vertes, atskirtas kableliu („,“), kai intervalas nėra ištisinis, arba brūkšniu („–“), jeigu intervalas ištisinis.

    C0340

    Sutarties nutraukimo priežastinis veiksnys

    Nurodyti įvykį, dėl kurio sutartis nutraukta, nepaisant įprastos galiojimo pabaigos ar sutarties sąlygų. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pagrindinio arba referencinio subjekto bankrotas

    2 – pagrindinio referencinio turto nuvertėjimas

    3 – pagrindinio turto arba subjekto kredito reitingo pablogėjimas

    4 – novacija, t. y. išvestinės finansinės priemonės įsipareigojimo pakeitimas nauju įsipareigojimu arba išvestinės finansinės priemonės šalies pakeitimas kita šalimi

    5 – keli įvykiai ar įvykių derinys

    6 – kiti įvykiai, nepriskirti pirmiau nurodytoms kategorijoms

    9 – nutraukimo priežastinio veiksnio nėra

    C0350

    Apsikeitimo sandoryje pateikta valiuta

    Nurodyti apsikeitimo sandorio kainos valiutos ISO 4217 raidinį kodą (tik valiutos apsikeitimo sandorių ir valiutos ir palūkanų normų apsikeitimo sandorių atveju).

    C0360

    Apsikeitimo sandoryje gauta valiuta

    Nurodyti apsikeitimo sandorio tariamosios sumos valiutos ISO 4217 raidinį kodą (tik valiutos apsikeitimo sandorių ir valiutos ir palūkanų normų apsikeitimo sandorių atveju).

    C0370

    Termino data

    Nurodyti sutartyje nustatytą išvestinių finansinių priemonių sandorio užbaigimo datą (nepaisant to, ar tai išpirkimo data, termino data pasirinkimo sandorių atveju (Europos ar Amerikos) ir t. t.) ISO 8601 (mmmm–mm–dd) formatu.

    S.09.01. Informacija apie pajamas / pelną ir nuostolius per laikotarpį

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Šioje formoje pateikiama informacija apie turto kategorijos (įskaitant išvestines finansines priemones) pelną (pajamas) ir nuostolius, t. y. papunkčiui informacijos pateikti neprivaloma. Šioje formoje nurodomos turto kategorijos, kurios yra apibrėžtos IV priede „Turto kategorijos“.

    Į punktus įrašomos teigiamos vertės, išskyrus atvejus, kai atitinkamuose nurodymuose nurodyta kitaip.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0040

    Turto kategorija

    Nurodyti portfelio turto kategorijas.

    Nurodyti IV priede „Turto kategorijos“ apibrėžtas turto kategorijas.

    C0050

    Portfelis

    Skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimą, akcininkų fondus, kitus vidaus fondus, bendrąjį turtą (neskirstomą) ir tikslinius fondus. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – gyvybės draudimas

    2 – ne gyvybės draudimas

    3 – tiksliniai fondai

    4 – kiti vidaus fondai

    5 – akcininkų fondai

    6 – bendrasis turtas

    Skirstymas nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti nurodomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto neskirsto, turtas turi būti priskirtas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0060

    Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Nurodyti turtą, laikomą pagal su investiciniais vienetais ir indeksais susietas sutartis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – susieta su investiciniais vienetais arba indeksais

    2 – nesusieta nei su investiciniais vienetais, nei su indeksais

    C0070

    Dividendai

    Per ataskaitinį laikotarpį uždirbtų dividendų suma, t. y. gauti dividendai atėmus teisę gauti dividendus, jau pripažintus ataskaitinio laikotarpio pradžioje, ir pridėjus teisę gauti dividendus, pripažintus ataskaitinio laikotarpio pabaigoje. Taikoma dividendiniam turtui, kaip antai akcijoms, privilegijuotiesiems vertybiniams popieriams ir kolektyvinio investavimo subjektams.

    Į sumą įtraukiami ir dividendai, gauti už parduotą turtą arba turtą, kurio terminas suėjo.

    C0080

    Palūkanos

    Uždirbtų palūkanų suma, t. y. gautos palūkanos atėmus priskaičiuotas palūkanas ataskaitinio laikotarpio pradžioje ir pridėjus priskaičiuotas palūkanas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje.

    Į sumą įtraukiamos palūkanos, gautos pardavus turtą, suėjus turto terminui arba kaip atkarpos pelnas.

    Taikoma atkarpoms ir palūkaniniam turtui, kaip antai obligacijoms, paskoloms ir indėliams.

    C0090

    Nuoma

    Gauta nuomos suma, t. y. gautas nuomos mokestis atėmus priskaičiuotą nuomos mokestį ataskaitinio laikotarpio pradžioje ir pridėjus priskaičiuotą nuomos mokestį ataskaitinio laikotarpio pabaigoje. Į sumą įtraukiami nuomos mokesčiai, gauti už parduotą turtą arba turtą, kurio terminas suėjo.

    Taikoma tik nekilnojamajam turtui nepriklausomai nuo jo paskirties.

    C0100

    Neto pelnas ir nuostoliai

    Grynasis pelnas ir nuostoliai, susiję su turtu, kuris buvo parduotas arba kurio terminas suėjo per ataskaitinį laikotarpį.

    Pelnas ir nuostoliai apskaičiuojami kaip skirtumas tarp pardavimo arba termino vertės ir vertės pagal Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnį ankstesnių ataskaitinių metų pabaigoje (arba – per ataskaitinį laikotarpį įsigyto turto atveju – įsigijimo vertės).

    Grynoji vertė gali būti teigiama, neigiama ar nulinė.

    ►M2  Apskaičiuojant į sukauptas palūkanas neatsižvelgiama. ◄

    C0110

    Nerealizuotas pelnas ir nuostoliai

    Nerealizuotas pelnas ir nuostoliai, susiję turtu, kuris per ataskaitinį laikotarpį nebuvo parduotas ir kurio terminas nesuėjo.

    Nerealizuotas pelnas ir nuostoliai apskaičiuojami kaip skirtumas tarp vertės pagal Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnį ataskaitinių metų pabaigoje ir vertės pagal Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnį ankstesnių ataskaitinių metų pabaigoje (arba – per ataskaitinį laikotarpį įsigyto turto atveju – įsigijimo vertės).

    Grynoji vertė gali būti teigiama, neigiama ar nulinė.

    ►M2  Apskaičiuojant į sukauptas palūkanas neatsižvelgiama. ◄

    S.10.01. Vertybinių popierių skolinimas ir atpirkimo sandoriai

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Šioje formoje papunkčiui pateikiamas sąrašas vertybinių popierių skolinimo sandorių ir atpirkimo sandorių (pirkėjo ir pardavėjo), kuriuos tiesiogiai turi įmonė (t. y. ne skaidrumo pagrindu) ir kurie apima ir likvidumo apsikeitimo sandorius, nurodytus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 309 straipsnio 2 dalies f punkte.

    Šis punktas pildomas tik tais atvejais, kai balansinių ir nebalansinių pagrindinių vertybinių popierių, susijusių su skolinimo ar atpirkimo sandoriais, vertė pagal sutartis, kurių terminai yra po ataskaitinės datos, sudaro daugiau nei 5 % visų investicijų, kaip nurodyta S.02.01 formos C0010/R0070 ir C0010/R0220 punktuose.

    Nurodomos visos balansinės ir nebalansinės sutartys. Nurodoma visų ataskaitinio laikotarpio sutarčių suma nepriklausomai nuo to, ar ataskaitinę datą jos buvo atviros ar užbaigtos. Sutarčių, kurios yra reinvestavimo strategijos dalis, atveju, kai tai yra iš esmės tas pats sandoris, nurodomos tik atvirosios pozicijos.

    Atpirkimo sandoris – vertybinių popierių pardavimas pardavėjui sutinkant vertybinius popierius atpirkti vėlesnę datą. Vertybinių popierių skolinimas – vienos šalies vertybinių popierių skolinimas kitai šaliai, kai skolininkas skolintojui įpareigotas pateikti užtikrinimo priemonę.

    Į punktus įrašomos teigiamos vertės, išskyrus atvejus, kai atitinkamuose nurodymuose nurodyta kitaip.

    Šioje formoje nurodomos turto kategorijos, kurios yra apibrėžtos šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“, o nuorodos į PIK laikomos nuorodomis į šio reglamento VI priedą „PIK lentelė“.

    Kiekvienas atpirkimo sandoris ir vertybinių popierių skolinimo sandoris nurodomas per tiek eilučių, kiek reikia prašomai informacijai pateikti. Jeigu viename punkte vienai nurodomos priemonės daliai tinka viena parinktis, o kitai daliai – kita, tą sutartį reikia skaidyti, išskyrus atvejus, kai nurodymuose nurodyta kitaip.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0040

    Portfelis

    Skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimą, akcininkų fondus, bendrąjį turtą (neskirstomą) ir tikslinius fondus. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – gyvybės draudimas

    2 – ne gyvybės draudimas

    3 – tiksliniai fondai

    4 – kitas vidaus fondas

    5 – akcininkų fondai

    6 – bendrasis turtas

    Skirstymas nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti nurodomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto neskirsto, turtas turi būti priskirtas „bendrojo turto“ kategorijai.

    Nebalansinio turto šiame punkte nurodyti nereikia.

    C0050

    Fondo numeris

    Taikytina turtui, laikomam tiksliniuose fonduose ar kituose vidaus fonduose (apibrėžiama pagal šalies rinką).

    Įmonės priskirtas numeris, atitinkantis kiekvienam fondui priskirtą unikalų numerį. Šis numeris visada turi būti tas pats ir privalo būti naudojamas fondams identifikuoti kitose formose. Toks pats numeris negali būti naudojamas ir kitam fondui.

    C0060

    Turto kategorija

    Nurodyti pagrindinio turto, kuris yra paskolintas ir (arba) pateiktas vykdant vertybinių popierių skolinimo sandorius arba atpirkimo sandorius, turto kategoriją.

    Naudoti šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“ apibrėžtas kategorijas.

    C0070

    Sandorio šalies pavadinimas

    Sutarties kitos šalies pavadinimas.

    Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    C0080

    Sandorio šalies kodas

    Sandorio šalies identifikavimo kodas, nurodant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    C0090

    Sandorio šalies kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Sandorio šalies kodas“ naudojamo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    C0100

    Sandorio šalies turto kategorija

    Nurodyti svarbiausio turto, kuris yra pasiskolintas ir (arba) gautas vykdant vertybinių popierių skolinimo sandorius arba atpirkimo sandorius, kategoriją.

    Naudoti šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“ apibrėžtas turto kategorijas.

    C0110

    Turtas, laikomas su investiciniais vienetais ir indeksu susietoms sutartims

    Nurodyti, ar C0060 punkte nurodytas pagrindinis turtas yra laikomas pagal su investiciniais vienetais ir indeksais susietas sutartis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – susieta su investiciniais vienetais arba indeksais

    2 – nesusieta nei su investiciniais vienetais, nei su indeksais

    C0120

    Pozicija sutartyje

    Nurodyti, ar įmonė yra atpirkimo sandorio atveju pirkėjas ar pardavėjas, o vertybinių popierių skolinimo atveju – skolintojas ar skolininkas. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pirkėjas atpirkimo sandoryje

    2 – pardavėjas atpirkimo sandoryje

    3 – skolintojas vertybinių popierių skolinimo sandoryje

    4 – skolininkas vertybinių popierių skolinimo sandoryje

    C0130

    Artimesnio atsiskaitymo suma

    Atitinka šias sumas:

    — pirkėjas atpirkimo sandoryje – pasirašius sutartį gauta suma

    — pardavėjas atpirkimo sandoryje – pasirašius sutartį perduota suma

    — skolintojas vertybinių popierių skolinimo sandoryje – pasirašius sutartį kaip garantija gauta suma

    — skolininkas vertybinių popierių skolinimo sandoryje – pasirašius sutartį gautų vertybinių popierių suma arba rinkos vertė

    C0140

    Tolimesnio atsiskaitymo suma

    Šis punktas skirtas tik atpirkimo sandoriams ir jame nurodomos šios sumos:

    — pirkėjas atpirkimo sandoryje – suėjus sutarties terminui perduota suma

    — pardavėjas atpirkimo sandoryje – suėjus sutarties terminui gauta suma

    C0150

    Pradžios data

    Nurodyti sutarties pradžios datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd). Sutarties pradžios data – sutartinių įsipareigojimų įsigaliojimo data.

    C0160

    Termino data

    Nurodyti sutarties pabaigos datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd). Net kai tai atviro pasirinkimo pirkti sutartis, paprastai yra data, kurią sutartis baigia galioti. Šiais atvejais šią datą privaloma nurodyti, jeigu iki jos nepasinaudojama teise pirkti.

    Sandoris laikomas užbaigtu, kai sueina jo terminas, pasinaudojama teise pirkti arba sandoris nutraukiamas.

    Jei sutartyje nenumatyta jokia termino diena, nurodyti „9999–12–31“.

    C0170

    „Mokumo II“ vertė

    Šis punktas skirtas tik sutartims, kurios ataskaitinę datą dar yra atviros.

    Atpirkimo sandorio arba vertybinių popierių skolinimo sandorio vertė, apskaičiuota taikant Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnyje nustatytas sutarčių vertinimo taisykles.

    Ši vertė gali būti teigiama, neigiama ar nulinė.

    S.11.01. Turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Šioje formoje pateikiamas nebalansinio turto, kurį įmonė tiesiogiai (t. y. ne skaidrumo pagrindu) laiko kaip užtikrinimo priemonę balansiniam turtui padengti, sąrašas papunkčiui.

    Jame pateikiama išsami informacija turto, laikomo kaip užtikrinimo priemonė, požiūriu, o ne susitarimo dėl užtikrinimo priemonių požiūriu.

    Jeigu tai yra užtikrinimo priemonių grupė arba susitarimas dėl užtikrinimo priemonių, apimantis turto grupę, informacija pateikiama per tiek eilučių, kiek skirtingo turto yra grupėje arba numatyta susitarime.

    Šią formą sudaro dvi lentelės: „Informacija apie turimas pozicijas“ ir „Informacija apie turtą“.

    Lentelėje „Informacija apie turimas pozicijas“ kiekvienas turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė, nurodomas atskirai per tiek eilučių, kiek reikia, kad būtų tinkamai įrašyti visi toje lentelėje pateiktini kintamieji. Jeigu to paties turto dvi vertės gali būti priskirtos vienam kintamajam, šio turto informaciją reikia pateikti daugiau nei vienoje eilutėje. ►M3  Informacija apie nekilnojamąjį turtą, laikomą kaip hipoteka užtikrintų paskolų, susijusių su fiziniais asmenimis, užtikrinimo priemonė, pateikiama vienoje eilutėje. ◄

    Eilutėje „Informacija apie turtą“ kiekvienas turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė, nurodomas vienoje atskiroje eilutėje, įrašant visus toje lentelėje pateiktinus kintamuosius.

    Visi punktai, išskyrus punktus „Turto, dėl kurio laikoma užtikrinimo priemonė, rūšis“ (C0140), „Užtikrinimo priemonę įkeičiančios sandorio šalies pavadinimas“ (C0060) ir „Užtikrinimo priemonę įkeičiančios sandorio šalies grupės pavadinimas“ (C0070), yra susiję su informacija apie turtą, laikomą kaip užtikrinimo priemonę. C0140 punktas yra susijęs su balansiniu turtu, dėl kurio laikoma užtikrinimo priemonė, o C0060 ir C0070 punktai susiję su užtikrinimo priemonę įkeičiančia sandorio šalimi.

    Šioje formoje nurodomos turto kategorijos, kurios yra apibrėžtos šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“, o nuorodos į PIK laikomos nuorodomis į šio reglamento VI priedą „PIK lentelė“.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Informacija apie turimas pozicijas

    C0040

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas visada turi būti tas pats)

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, turto identifikavimo kodą būtina nurodyti kartu su valiutos ISO 4217 raidiniu kodu, pavyzdžiui, „kodas+EUR“.

    C0050

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, o punkto C0040 kodas yra turto identifikavimo kodas ir valiutos ISO 4217 raidinis kodas, turto identifikavimo kodo rūšis yra 9-ta parinktis ir pirminio turto identifikavimo kodo parinktis, kaip šiame pavyzdyje, kurio atveju nurodytas kodas buvo ISIN kodas+valiuta: „9/1“.

    C0060

    Užtikrinimo priemonę įkeičiančios sandorio šalies pavadinimas

    Užtikrinimo priemonę įkeičiančios sandorio šalies pavadinimas. Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    Kai balansinis turtas, dėl kurio laikoma užtikrinimo priemonė, yra draudimo sutartimis užtikrintos paskolos, nurodomas draudėjas.

    C0070

    Užtikrinimo priemonę įkeičiančios sandorio šalies grupės pavadinimas

    Nurodyti užtikrinimo priemonę įkeičiančios sandorio šalies ekonominės grupės pavadinimą. Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    Šis punktas nepildomas, kai balansinis turtas, dėl kurio laikoma užtikrinimo priemonė, yra draudimo sutartimis užtikrintos paskolos.

    C0080

    Investicijų saugojimo šalis

    ►M1  
    Šalies, kurioje saugomas įmonės turtas, ISO 3166–1 dviraidis kodas. Tarptautiniams depozitoriumams, tokiems kaip „Euroclear“, identifikuoti saugojimo šalimi bus laikoma ta šalis, kurioje buvo sutartimi apibrėžtas pirkimas, pardavimas ir gavimas pagal kliento pateiktus nurodymus.  ◄
    Jeigu tas pats turtas yra saugomas daugiau nei vienoje šalyje, kiekvienas turtas nurodomas per tiek eilučių, kiek reikia tinkamai identifikuoti visoms saugojimo šalims.
    ►M3  Šis punktas netaikomas užtikrinimo priemonei pagal 8 PIK kategoriją „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, 71 PIK, 75 PIK ir 95 PIK „Įranga ir įrengimai“. ◄
    Kiek tai susiję su 9 PIK kategorija, išskyrus 95 PIK „Įranga ir įrengimai (įmonės reikmėms)“, emitento šalis nustatoma pagal nekilnojamojo turto adresą.

    C0090

    Kiekis

    Visų rūšių (jei yra) turto skaičius.

    Šis punktas nepildomas, jeigu užpildytas (C0100) punktas „Nominalioji vertė“.

    C0100

    Nominalioji vertė

    ►M1  Nurodoma viso turto, su kuriuo susijęs šis punktas, ir 72, 73, 74, 75, 79 ir 8 PIK kategorijų likutinė suma, išreikšta nominaliąja verte. Šis punktas netaikomas 71 ir 9 PIK kategorijoms. Šis punktas nepildomas, jeigu užpildytas (C0090) punktas „Kiekis“. ◄

    C0110

    Vertinimo metodas

    Nurodyti vertinimo metodą, taikytą vertinant turtą. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – tokio paties turto kotiruojama rinkos kaina aktyviose rinkose

    2 – panašaus turto kotiruojama rinkos kaina aktyviose rinkose

    3 – alternatyvūs vertinimo metodai

    4 – patikslintas nuosavybės metodas (taikomas vertinant dalyvavimą)

    5 – TFAS nuosavybės metodas (taikomas vertinant dalyvavimą)

    6 – rinkos vertinimas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 9 straipsnio 4 dalį

    C0120

    Bendra suma

    		 ►M1

     

    Vertė apskaičiuota, kaip nustatyta Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnyje, ir atitinka:

    — punktų „Nominalioji vertė“ (pagrindinė likutinė suma, apskaičiuota nominaliąja verte arba nominaliąja suma) ir „Vieneto „Mokumo II“ kaina procentais nuo nominaliosios vertės“ sandaugos ir punkto „Sukauptos palūkanos“ sumą, kai du pirmi punktai yra susiję su turtu;

    — punktų „Kiekis“ ir „Vieneto „Mokumo II“ kaina“ sandaugą, kai šie du punktai yra susiję su turtu;

    — turto „Mokumo II“ vertę 71 ir 9 kategorijoms priskiriamo turto atveju.

     ◄

    C0130

    Sukauptos palūkanos

    Nurodyti sukauptų palūkanų sumą po vertybinių popierių, už kuriuos mokamos palūkanos, paskutinės atkarpos datos. Reikėtų atkreipti dėmesį, kad ši vertė taip pat yra punkto „Bendra suma“ dalis.

    C0140

    Užtikrinimo priemone užtikrinto turto rūšis

    Turto, dėl kurio laikoma užtikrinimo priemonė, rūšis

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – vyriausybės obligacijos

    2 – įmonių obligacijos

    3 – nuosavybės vertybiniai popieriai

    4 – kolektyvinio investavimo subjektai

    5 – struktūrizuoti vertybiniai popieriai

    6 – užtikrinti vertybiniai popieriai

    7 – pinigai ir indėliai

    8 – hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    9 – nekilnojamasis turtas

    0 – kitos investicijos (įskaitant gautinas sumas)

    X – išvestinės finansinės priemonės



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Informacija apie turtą

    C0040

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas visada turi būti tas pats)

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, turto identifikavimo kodą būtina nurodyti kartu su valiutos ISO 4217 raidiniu kodu, pavyzdžiui, „kodas+EUR“.

    C0050

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, o punkto C0040 kodas yra turto identifikavimo kodas ir valiutos ISO 4217 raidinis kodas, turto identifikavimo kodo rūšis yra 9-ta parinktis ir pirminio turto identifikavimo kodo parinktis, kaip šiame pavyzdyje, kurio atveju nurodytas kodas buvo ISIN kodas+valiuta: „9/1“.

    C0150

    Elemento pavadinimas

    Įmonės nuožiūra pateikti nurodomo turto pavadinimą (arba adresą, jei tai nekilnojamasis turtas).

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims, šiame punkte priklausomai nuo pobūdžio nurodoma „Paskolos administracinio, valdymo ar priežiūros organo nariams“ arba „Paskolos kitiems fiziniams asmenims“, nes šio turto individualizuoti nereikia. Paskolos kitiems subjektams nei fiziniai asmenys nurodomos atskirose eilutėse.

    — Šis punktas netaikomas 95 PIK kategorijai „Įranga ir įrengimai (įmonės reikmėms)“, nes šio turto neprivaloma individualizuoti, 71 ir 75 PIK kategorijoms.

    — Kai užtikrinimo priemonė apima draudimo liudijimus (kai paskolos užtikrinamos draudimo sutartimis), šių liudijimų individualizuoti nereikia ir šis punktas nepildomas.

    C0160

    Emitento pavadinimas

    Emitento, t. y. subjekto, kuris išleidžia investuotojams skirtą turtą, atitinkantį jo kapitalo, skolos, išvestinių finansinių priemonių ir pan. dalį, pavadinimas.

    Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju emitento pavadinimas sutampa su fondo valdytojo pavadinimu;

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju emitento pavadinimas sutampa su depozitoriumo pavadinimu;

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims, šiame punkte priklausomai nuo pobūdžio nurodoma „Paskolos administracinio, valdymo ar priežiūros organo nariams“ arba „Paskolos kitiems fiziniams asmenims“, nes šio turto individualizuoti nereikia;

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, ši informacija yra susijusi su skolininku.

    Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0170

    Emitento kodas

    Nurodomas emitento identifikavimo kodas, pateikiant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju emitento kodas sutampa su fondo valdytojo kodu;

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju emitento kodas sutampa su depozitoriumo kodu;

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, ši informacija yra susijusi su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    C0180

    Emitento kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Emitento kodas“ naudojamo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0190

    Emitento sektorius

    Nurodyti emitento ūkinės veiklos sektorių, pateikiant kodą pagal naujausios redakcijos (paskelbtos EB reglamente) NACE klasifikatorių. Nurodant sektorius reikia pateikti bent sekciją žyminčią NACE kodo raidę (pvz., būtų priimtinas tiek kodas „A“, tiek kodas „A111“), tačiau pateikiant su finansų ir draudimo veikla susijusius NACE kodus reikia nurodyti ir sekciją žyminčią raidę, ir po jos einantį 4 skaitmenų kodą, žymintį klasę (pvz., „K6411“).

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju emitento sektorius sutampa su fondo valdytojo sektoriumi.

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju emitento sektorius sutampa su depozitoriumo sektoriumi.

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, ši informacija yra susijusi su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    C0200

    Emitento grupės pavadinimas

    Emitento pagrindinės patronuojančiosios įmonės pavadinimas.

    Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju grupės ryšys yra susijęs su fondo valdytoju.

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju grupės ryšys yra susijęs su depozitoriumu.

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, grupės ryšys yra susijęs su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju (kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims).

    — Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0210

    Emitento grupės kodas

    Nurodomas emitento grupės identifikavimo kodas, pateikiant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju grupės ryšys yra susijęs su fondo valdytoju.

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju grupės ryšys yra susijęs su depozitoriumu.

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, grupės ryšys yra susijęs su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju (kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims).

    Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0220

    Emitento grupės kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Emitento grupės kodas“ naudojamo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0230

    Emitento šalis

    Emitento buvimo šalies ISO 3166-1 dviraidis kodas.

    Emitento buvimo šalis nustatoma pagal turtą išleidžiančio subjekto adresą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju emitento šalis sutampa su fondo valdytojo šalimi;

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju emitento šalis sutampa su depozitoriumo šalimi;

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, ši informacija yra susijusi su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    Naudojama viena iš parinkčių:

    — ISO 3166-1 dviraidis kodas

    — XA: viršvalstybiniai emitentai

    — ES: Europos Sąjungos institucijos

    C0240

    Valiuta

    Nurodyti emisijos valiutos ISO 4217 raidinį kodą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ (hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims, nes šio turto neprivaloma individualizuoti), 75 PIK ir dėl tos pačios priežasties 95 PIK kategorijai „Įranga ir įrengimai (įmonės reikmėms)“.

    — Kiek tai susiję su 9 PIK kategorija, išskyrus 95 PIK kategoriją „Įranga ir įrengimai (įmonės reikmėms)“, nurodoma valiuta, kuria padaryta investicija.

    C0250

    CIC

    Papildomas identifikavimo kodas, naudojamas turtui klasifikuoti, kaip nurodyta šio reglamento VI priede „PIK lentelė“. Klasifikuodamos turtą pagal PIK lentelę, įmonės atsižvelgia į pačią būdingiausią turtui gresiančią riziką.

    C0260

    Vieneto kaina

    Turto vieneto kaina, jei yra.

    Šis punktas nepildomas, jeigu užpildytas (C0270) punktas „Vieneto“ Mokumo II „kaina procentais nuo nominaliosios vertės“.

    C0270

    Vieneto „Mokumo II“ kaina procentais nuo nominaliosios vertės

    ►M1  
    Suma kaip nominaliosios vertės procentinis dydis, turto grynoji vertė be sukauptų palūkanų, jei taikoma.
    Šis punktas nurodomas, jeigu pirmoje formos „Informacija apie turimas pozicijas“ dalyje yra nurodytas (C0100) punktas „Nominalioji vertė“, išskyrus 71 ir 9 PIK kategorijų atveju.
    Šis punktas nenurodomas, jeigu pateiktas (C0260) punktas „Vieneto“ Mokumo II „kaina“.  ◄

    C0280

    Termino data

    Taikoma tik 1, 2, 5, 6, 8, 74 ir 79 PIK kategorijoms.

    Nurodyti termino datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    Ji visada sutampa su išpirkimo data, net ir pirmalaikio išpirkimo vertybinių popierių atveju. Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — Nuolatinių vertybinių popierių atveju nurodyti „9999–12–31“.

    — 8 PIK kategorijos atveju, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims, reikia nurodyti svertinį likutinį terminą (pagal paskolos sumą).

    S.12.01. Gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techniniai atidėjiniai

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas ketvirtį ir kas metus teikiama atskirų subjektų, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Apskaičiuodamos techninius atidėjinius įmonės gali naudoti tinkamas aproksimacijas, kaip nurodoma Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 21 straipsnyje. Be to, apskaičiuojant rizikos maržą per finansinius metus galima taikyti Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 59 straipsnį.

    Draudimo rūšys, susijusios su gyvybės draudimo įsipareigojimais: Direktyvos 2009/138/EB 80 straipsnyje nurodytos draudimo rūšys, kaip apibrėžiama Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede. Skirstoma pagal sutarties pagrindinės rizikos pobūdį (esmę), o ne pagal sutarties teisinę formą (formą). Kai pagal draudimo ar perdraudimo sutartį numatyta apsauga nuo rizikos pagal įvairias draudimo rūšis, paprastai įmonės turi, kai įmanoma, išskaidyti įsipareigojimus pagal atitinkamas draudimo rūšis (Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 55 straipsnis).

    Draudimo rūšys „Su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas“, „Kitas gyvybės draudimas“ ir „Sveikatos draudimas“ skaidomos į eilutes „Sutartys be pasirinkimo galimybių ir garantijų“ ir „Sutartys su pasirinkimo galimybėmis arba garantijomis“. Atliekant skaidymą reikia atsižvelgti į šiuos dalykus:

    — 
    į eilutę „Sutartys be pasirinkimo galimybių ir garantijų“ reikia įrašyti sumas, susijusias su sutartimis, kuriose nenumatytos jokios finansinės garantijos ar pasirinkimo galimybės, taigi apskaičiuojant techninius atidėjinius neatsižvelgiama į jokių finansinių garantijų ar pasirinkimo galimybių sumą. Sutartys, kuriose numatytos nereikšmingos pasirinkimo galimybės ar finansinės garantijos, neįtrauktos apskaičiuojant techninius atidėjinius, šiame stulpelyje taip pat turi būti nurodytos;
    — 
    į eilutę „Sutartys su pasirinkimo galimybėmis arba garantijomis“ reikia įrašyti sumas, susijusias su sutartimis, kuriose numatytos finansinės garantijos ar pasirinkimo galimybės arba ir finansinės garantijos, ir pasirinkimo galimybės tokiu mastu, kiek į šių finansinių garantijų ar pasirinkimo galimybių buvimą atsižvelgta apskaičiuojant techninius atidėjinius.

    Informaciją reikia pateikti neatskaičius perdraudimo, nes informaciją apie pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas prašoma pateikti konkrečiose eilutėse.

    R0010–R0100 eilutėse informacija pateikiama atlikus svyravimų korekciją, suderinimo korekciją ir pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, jei taikoma, tačiau neapima techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo. Techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo sumą reikėtų pateikti atskirai R0110–R0130 eilutėse.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0020

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Jei Z0020 = 2, įrašomas 0. ◄

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    ►M3  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0110, C0120,C0130, C0140, C0160, C0190, C0200/R0010 ◄

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, suma.

    C0150/R0010

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, bendra suma.

    C0210/R0010

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, bendra suma.

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100–C0140, C0160, C0190, C0200/R0020

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejamo su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su techniniais atidėjiniais (TA), apskaičiuotais kaip visuma.

    C0150/R0020

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejamo su TA, apskaičiuojamais kaip visuma – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis bendra atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su techniniais atidėjiniais, apskaičiuotais kaip visuma.

    C0210/R0020

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su TA, apskaičiuojamais kaip visuma – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis bendra atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su techniniais atidėjiniais, apskaičiuotais kaip visuma.

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma

    C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100–C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0030

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma, bruto tiksliausias įvertis

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo bruto tiksliausio įverčio suma (pagal Direktyvos 2009/138/EB 77 straipsnio 2 dalį neatskaičius perdraudimo, specialiosios paskirties įmonių ir riboto perdraudimo sutarčių).

    C0150/R0030

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma, bruto tiksliausias įvertis – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) bendra bruto tiksliausio įverčio suma (pagal Direktyvos 2009/138/EB 77 straipsnio 2 dalį neatskaičius perdraudimo, specialiosios paskirties įmonių ir riboto perdraudimo sutarčių).

    C0210/R0030

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma, bruto tiksliausias įvertis – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo bendra bruto tiksliausio įverčio suma (pagal Direktyvos 2009/138/EB 77 straipsnio 2 dalį neatskaičius perdraudimo, specialiosios paskirties įmonių ir riboto perdraudimo sutarčių).

    C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0040

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl galimo perdraudiko įsipareigojimų neįvykdymo, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 81 straipsnyje, įskaitant perduotą grupės vidaus perdraudimą.

    C0150/R0040

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) bendra atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl galimo perdraudiko įsipareigojimų neįvykdymo, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 81 straipsnyje, įskaitant perduotą grupės vidaus perdraudimą.

    C0210/R0040

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių bendra atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo.

    C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0050

    Pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo pagal tradicinio perdraudimo sutartis, t. y. be specialiosios paskirties įmonių ir riboto perdraudimo sutarčių, atgautina suma (nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius), apskaičiuota nuosekliai laikantis sutarčių, su kuriomis tos sumos susijusios, ribų, įskaitant perduotą grupės vidaus perdraudimą.

    C0150/R0050

    Bendra pagal perdraudimo sutartis (išskyrus iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis) atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) bendra pagal tradicinio perdraudimo sutartis atgautina suma (nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius), apskaičiuota nuosekliai laikantis sutarčių, su kuriomis tos sumos susijusios, ribų, įskaitant perduotą grupės vidaus perdraudimą.

    C0210/R0050

    Bendra pagal perdraudimo sutartis (išskyrus iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis) atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo bendra pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius, apskaičiuota nuosekliai laikantis sutarčių, su kuriomis tos sumos susijusios, ribų.

    C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0060

    Iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo iš specialiosios paskirties įmonių atgautina suma (nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius), apskaičiuota nuosekliai laikantis kiekvienos rūšies draudimo sutarčių, su kuriomis tos sumos susijusios, ribų, įskaitant perduotą grupės vidaus perdraudimą.

    C0150/R0060

    Bendra iš specialiosios paskirties įmonių atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) iš specialiosios paskirties įmonių bendra atgautina suma (nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius), apskaičiuota nuosekliai laikantis sutarčių, su kuriomis tos sumos susijusios, ribų.

    C0210/R0060

    Bendra iš specialiosios paskirties įmonių atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo iš specialiosios paskirties įmonių bendra atgautina suma (nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius).

    C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0070

    Pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius, apskaičiuota nuosekliai laikantis kiekvienos rūšies draudimo sutarčių, su kuriomis tos sumos susijusios, ribų, įskaitant perduotą grupės vidaus perdraudimą.

    C0150/R0070

    Bendra pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) pagal riboto perdraudimo sutartis bendra atgautina suma (nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius), apskaičiuota nuosekliai laikantis sutarčių, su kuriomis tos sumos susijusios, ribų, įskaitant perduotą grupės vidaus perdraudimą.

    C0210/R0070

    Bendra pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo pagal riboto perdraudimo sutartis bendra atgautina suma (nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius).

    C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100–C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0080

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl galimo perdraudiko įsipareigojimų neįvykdymo, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 81 straipsnyje, įskaitant perduotą grupės vidaus perdraudimą.

    C0150/R0080

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) bendra atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl galimo perdraudiko įsipareigojimų neįvykdymo, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 81 straipsnyje, įskaitant perduotą grupės vidaus perdraudimą.

    C0210/R0080

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo bendra atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl galimo perdraudiko įsipareigojimų neįvykdymo, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 81 straipsnyje, įskaitant perduotą grupės vidaus perdraudimą.

    C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0090

    Tiksliausias įvertis, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas

    Kiekvienos rūšies draudimo tiksliausio įverčio suma, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas, patikslinus atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl galimo perdraudiko įsipareigojimų neįvykdymo, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 81 straipsnyje.

    C0150/R0090

    Tiksliausias įvertis, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) bendra tiksliausių įverčių suma, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas, patikslinus atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl galimo perdraudiko įsipareigojimų neįvykdymo, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 81 straipsnyje.

    C0210/R0090

    Tiksliausias įvertis, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo bendra tiksliausių įverčių suma, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas, patikslinus atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl galimo perdraudiko įsipareigojimų neįvykdymo, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 81 straipsnyje.

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100–C0140, C0160, C0190, C0200/R0100

    Rizikos marža

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo rizikos maržos suma, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 77 straipsnio 3 dalyje.

    C0150/R0100

    Rizikos marža – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) bendra rizikos maržos suma.

    C0210/R0100

    Rizikos marža – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo rizikos maržos suma.

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0110

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    Kiekvienos rūšies draudimo techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo suma, taikoma techniniams atidėjiniams, apskaičiuojamiems kaip visuma. ►M1  
    Kai šia verte mažinami techniniai atidėjiniai, ji nurodoma kaip neigiama vertė.  ◄

    C0150/R0110

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo suma, taikoma techniniams atidėjiniams, apskaičiuojamiems kaip visuma. ►M1  
    Kai šia verte mažinami techniniai atidėjiniai, ji nurodoma kaip neigiama vertė.  ◄

    C0210/R0110

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo suma, taikoma techniniams atidėjiniams, apskaičiuojamiems kaip visuma. ►M1  
    Kai šia verte mažinami techniniai atidėjiniai, ji nurodoma kaip neigiama vertė.  ◄

    C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0120

    Tiksliausias įvertis

    Kiekvienos rūšies draudimo techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo suma, taikoma tiksliausiam įverčiui. ►M1  
    Kai šia verte mažinami techniniai atidėjiniai, ji nurodoma kaip neigiama vertė.  ◄

    C0150/R0120

    Tiksliausias įvertis – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant susietą su investiciniais vienetais draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) bendra techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo suma, taikoma tiksliausiam įverčiui. ►M1  
    Kai šia verte mažinami techniniai atidėjiniai, ji nurodoma kaip neigiama vertė.  ◄

    C0210/R0120

    Tiksliausias įvertis – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo bendra techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo suma, taikoma tiksliausiam įverčiui. ►M1  
    Kai šia verte mažinami techniniai atidėjiniai, ji nurodoma kaip neigiama vertė.  ◄

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0130

    Rizikos marža

    Kiekvienos rūšies draudimo techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo suma, taikoma rizikos maržai. ►M1  
    Kai šia verte mažinami techniniai atidėjiniai, ji nurodoma kaip neigiama vertė.  ◄

    C0150/R0130

    Rizikos marža – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) bendra techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo suma, taikoma rizikos maržai. ►M1  
    Kai šia verte mažinami techniniai atidėjiniai, ji nurodoma kaip neigiama vertė.  ◄

    C0210/R0130

    Rizikos marža – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo bendra techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo suma, taikoma rizikos maržai. ►M1  
    Kai šia verte mažinami techniniai atidėjiniai, ji nurodoma kaip neigiama vertė.  ◄

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0200

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo bendra techninių atidėjinių suma, įskaitant techninius atidėjinius, apskaičiuotus kaip visuma, pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą.

    C0150/R0200

    Techniniai atidėjiniai – iš viso – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) bendra techninių atidėjinių suma, įskaitant techninius atidėjinius, apskaičiuotus kaip visuma, pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą.

    C0210/R0200

    Techniniai atidėjiniai – iš viso – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo bendra techninių atidėjinių suma, įskaitant techninius atidėjinius, apskaičiuotus kaip visuma, pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą.

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0110, C0120, C0130, C0140, C0160, C0190, C0200/R0210

    Techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo bendra techninių atidėjinių suma, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas, bet įskaitant techninius atidėjinius, apskaičiuotus kaip visuma, pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą.

    C0150/R0210

    Techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) bendra techninių atidėjinių suma, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas, įskaitant techninius atidėjinius, apskaičiuotus kaip visuma, pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą.

    C0210/R0210

    Techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – iš viso – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo bendra techninių atidėjinių suma, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas, įskaitant techninius atidėjinius, apskaičiuotus kaip visuma, pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą.

    Produktų su išpirkimo galimybe tiksliausias įvertis

    ▼M3

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190/R0220

    Produktų su išpirkimo galimybe tiksliausias įvertis

    Produktų su išpirkimo galimybe bruto tiksliausio įverčio suma pagal draudimo rūšis, kaip nustatyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede.

    Ši suma taip pat turi būti įtraukta į R0030–R0090 punktus.

    ▼B

    C0150/R0220

    Produktų su išpirkimo galimybe tiksliausias įvertis – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) produktų su išpirkimo galimybe bruto tiksliausias įvertis.

    Ši suma taip pat turi būti įtraukta į R0030–R0090 punktus.

    C0210/R0220

    Produktų su išpirkimo galimybe tiksliausias įvertis – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo produktų su numatyta išpirkimo galimybe bruto tiksliausias įvertis.

    Ši suma taip pat turi būti įtraukta į R0030–R0090 punktus.

    Pinigų srautų bruto tiksliausias įvertis

    C0030, C0060, C0090, C0160, C0190, C0200/R0230

    Pinigų srautų, pinigų išmokų, būsimų garantuotų išmokų ir būsimų savo nuožiūra planuojamų išmokėti išmokų bruto tiksliausias įvertis

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo diskontuotų pinigų išmokų (draudėjams ir naudos gavėjams), skirtų būsimoms garantuotoms išmokoms ir būsimoms savo nuožiūra planuojamoms išmokėti išmokoms, suma.

    Būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos – būsimos išmokos, išskyrus su indeksu ar investiciniais vienetais susietas išmokas pagal draudimo arba perdraudimo sutartis, kurioms būdinga viena iš šių savybių:

    a)  išmokos yra teisiškai arba pagal sutartį grindžiamos vienu ar keliais iš šių rezultatų:

    i.  nurodytos sutarčių grupės arba nurodytos rūšies sutarties arba atskiros sutarties rezultatais;

    ii.  realizuota arba nerealizuota investicijų grąža, susijusia su nurodyta draudimo arba perdraudimo įmonės turimo turto grupe;

    iii.  draudimo arba perdraudimo įmonės arba su sutartimi susieto fondo pelnu arba nuostoliais;

    b)  išmokos yra grindžiamos draudimo arba perdraudimo įmonės pareiškimu, o dėl išmokų mokėjimo laiko arba sumos visiškai arba iš dalies sprendžia pati įmonė.

    ▼M3

    C0150/R0230

    Pinigų srautų, pinigų išmokų, būsimų garantuotų išmokų ir savo nuožiūra planuojamų išmokėti išmokų bruto tiksliausias įvertis – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą).

    Diskontuotų pinigų išmokų (draudėjams ir naudos gavėjams), skirtų gyvybės draudimo, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą, būsimoms garantuotoms išmokoms ir savo nuožiūra planuojamoms išmokėti išmokoms, bendra suma.

    C0210/R0230

    Pinigų srautų, pinigų išmokų, būsimų garantuotų išmokų ir savo nuožiūra planuojamų išmokėti išmokų bruto tiksliausias įvertis – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus).

    Diskontuotų pinigų išmokų (draudėjams ir naudos gavėjams), skirtų sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, būsimoms garantuotoms išmokoms ir savo nuožiūra planuojamoms išmokėti išmokoms, bendra suma.

    ▼B

    C0020, C0100/R0240

    ►M2  Pinigų srautų, pinigų išmokų ir būsimų garantuotų išmokų bruto tiksliausias įvertis ◄

    ►M2  Diskontuotų pinigų išmokų (draudėjams ir naudos gavėjams), skirtų būsimoms garantuotoms išmokoms, suma. C0020/R0240 laukelyje nurodoma Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžta draudimo rūšis „Draudimas su teise dalytis pelną“. C0100/R0240 laukelyje nurodomos visos būsimos garantuotos išmokos, susijusios su prisiimtu perdraudimu, nepriklausomai nuo draudimo rūšies. ◄

    ▼M3

    C0150/R0240

    Pinigų srautų, pinigų išmokų, būsimų garantuotų išmokų bruto tiksliausias įvertis – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą).

    Gyvybės draudimo, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą, pinigų srautų, pinigų išmokų, būsimų garantuotų išmokų bruto tiksliausio įverčio bendra suma.

    ▼B

    C0020, C0100/R0250

    Pinigų srautų, pinigų išmokų, būsimų savo nuožiūra planuojamų išmokėti išmokų bruto tiksliausias įvertis – draudimas su teise dalytis pelną

    Draudimo su teise dalytis pelną, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, diskontuotų pinigų išmokų (draudėjams ir naudos gavėjams), skirtų būsimoms savo nuožiūra planuojamoms išmokėti išmokoms, suma.

    Būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos – būsimos išmokos, išskyrus su indeksu ar investiciniais vienetais susietas išmokas pagal draudimo arba perdraudimo sutartis, kurioms būdinga viena iš šių savybių:

    a)  išmokos yra teisiškai arba pagal sutartį grindžiamos vienu ar keliais iš šių rezultatų:

    i.  nurodytos sutarčių grupės arba nurodytos rūšies sutarties arba atskiros sutarties rezultatais;

    ii.  realizuota arba nerealizuota investicijų grąža, susijusia su nurodyta draudimo arba perdraudimo įmonės turimo turto grupe;

    iii.  draudimo arba perdraudimo įmonės arba su sutartimi susieto fondo pelnu arba nuostoliais;

    b)  išmokos yra grindžiamos draudimo arba perdraudimo įmonės pareiškimu, o dėl išmokų mokėjimo laiko arba sumos visiškai arba iš dalies sprendžia pati įmonė.

    ▼M3

    C0150/R0250

    Pinigų srautų, pinigų išmokų, būsimų garantuotų išmokų bruto tiksliausias įvertis – draudimas su teise dalytis pelną – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą).

    Gyvybės draudimo su teise dalytis pelną, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą, pinigų srautų, pinigų išmokų, būsimų savo nuožiūra planuojamų išmokėti išmokų bruto tiksliausio įverčio bendra suma.

    ▼B

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0260

    Pinigų srautų, pinigų išmokų, būsimų sąnaudų ir kitų pinigų išmokų bruto tiksliausias įvertis

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo diskontuotų pinigų išmokų, skirtų būsimoms sąnaudoms ir kitoms pinigų išmokoms, suma. Ši suma turi atitikti sąnaudas, kurios bus patirtos vykdant draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, ir kitus pinigų srauto elementus, kaip antai mokesčius, kuriuos apmoka arba apmokės draudėjai arba kurie reikalingi draudimo arba perdraudimo įsipareigojimams įvykdyti.

    C0150 /R0260

    Pinigų srautų, pinigų išmokų, būsimų sąnaudų ir kitų pinigų išmokų bruto tiksliausias įvertis – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) diskontuotų pinigų išmokų, skirtų būsimoms sąnaudoms ir kitoms pinigų išmokoms, bendra suma.

    Ši suma turi atitikti sąnaudas, kurios bus patirtos vykdant draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, ir kitus pinigų srauto elementus, kaip antai mokesčius, kuriuos apmoka arba apmokės draudėjai arba kurie reikalingi draudimo arba perdraudimo įsipareigojimams įvykdyti.

    C0210/R0260

    Pinigų srautų, pinigų išmokų, būsimų sąnaudų ir kitų pinigų išmokų bruto tiksliausias įvertis – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo diskontuotų pinigų išmokų, skirtų būsimoms sąnaudoms ir kitoms pinigų išmokoms, bendra suma.

    Ši suma turi atitikti sąnaudas, kurios bus patirtos vykdant draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, ir kitus pinigų srauto elementus, kaip antai mokesčius, kuriuos apmoka arba apmokės draudėjai arba kurie reikalingi draudimo arba perdraudimo įsipareigojimams įvykdyti.

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0270

    Pinigų srautų, pinigų įplaukų ir būsimų įmokų bruto tiksliausias įvertis

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo diskontuotų pinigų įplaukų, gaunamų iš būsimų įmokų, ir visų papildomų pinigų srautų, atsirandančių dėl šių įmokų, įskaitant prisiimto perdraudimo įmokas, suma.

    C0150/R0270

    Pinigų srautų, pinigų įplaukų ir būsimų įmokų bruto tiksliausias įvertis – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) diskontuotų pinigų įplaukų, gaunamų iš būsimų įmokų, ir visų papildomų pinigų srautų, atsirandančių dėl šių įmokų, įskaitant prisiimto perdraudimo įmokas, suma.

    C0210/R0270

    Pinigų srautų, pinigų įplaukų ir būsimų įmokų bruto tiksliausias įvertis – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo diskontuotų pinigų įplaukų, gaunamų iš būsimų įmokų, ir visų papildomų pinigų srautų, atsirandančių dėl šių įmokų, įskaitant prisiimto perdraudimo įmokas, suma.

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0280

    Pinigų srautų, pinigų įplaukų ir kitų pinigų įplaukų bruto tiksliausias įvertis

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo visų kitų diskontuotų pinigų įplaukų, neįtrauktų į būsimas įmokas ir neapimančių investicijų grąžos, suma.

    C0150 /R0280

    Pinigų srautų, pinigų įplaukų ir kitų pinigų įplaukų bruto tiksliausias įvertis – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) visų kitų diskontuotų pinigų įplaukų, neįtrauktų į būsimas įmokas ir neapimančių investicijų grąžos, suma.

    C0210/R0280

    Pinigų srautų, pinigų įplaukų ir kitų pinigų įplaukų bruto tiksliausias įvertis – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo visų kitų diskontuotų pinigų įplaukų, neįtrauktų į būsimas įmokas ir neapimančių investicijų grąžos, suma.

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0290

    Bruto tiksliausio įverčio, apskaičiuoto taikant aproksimacijas, procentinė dalis

    Nurodyti į (R0030) punkto „Bruto tiksliausias įvertis“ sumą įtraukto kiekvienos rūšies draudimo bruto tiksliausio įverčio procentinę dalį, apskaičiuotą taikant aproksimacijas, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 21 straipsnyje.

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0300

    Išperkamoji suma

    Nurodyti kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo išperkamąją sumą, atėmus mokesčius, kaip nurodoma Direktyvos 2009/138/EB 185 straipsnio 3 dalies f punkte.

    Ji turi atitikti sutartyje nustatytą sumą, kuri turi būti išmokėta draudėjui išankstinio sutarties nutraukimo atveju (t. y. nesuėjus sutarties terminui ar neįvykus draudimo įvykiui, kaip antai mirčiai), atėmus mokesčius ir draudimo sutartimis užtikrintas paskolas. Ši suma apima tiek garantuotas, tiek negarantuotas išperkamąsias sumas.

    C0150/R0300

    Išperkamųjų sumų vertė iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant susietą su investiciniais vienetais draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) bendra išperkamoji suma.

    C0210/R0300

    Išperkamųjų sumų vertė iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo bendra išperkamoji suma.

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0310

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma palūkanų normos pereinamojo laikotarpio priemonė

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo bruto tiksliausio įverčio (R0030) suma, kuriai taikoma pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą.

    C0150/R0310

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma palūkanų normos pereinamojo laikotarpio priemonė – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) bruto tiksliausio įverčio (R0030) bendra suma, kuriai taikoma pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą.

    C0210/R0310

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma palūkanų normos pereinamojo laikotarpio priemonė – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo bruto tiksliausio įverčio (R0030) bendra suma, kuriai taikoma pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą.

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0320

    Techniniai atidėjiniai be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo techninių atidėjinių suma, kai taikyta pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, apskaičiuota be pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą.

    Tais atvejais, kai tiems patiems tiksliausiems įverčiams buvo taikoma ir svyravimų korekcija, šiame punkte nurodoma suma atitinka vertę be pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet su svyravimų korekcija.

    C0150/R0320

    ►M2  Techniniai atidėjiniai be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą) ◄

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) techninių atidėjinių bendra suma, ►M2  kai taikyta pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ◄ apskaičiuota be pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą.

    Tais atvejais, kai tiems patiems tiksliausiems įverčiams buvo taikoma ir svyravimų korekcija, šiame punkte nurodoma suma atitinka vertę be pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet su svyravimų korekcija.

    C0210/R0320

    ►M2  Techniniai atidėjiniai be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą) ◄

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo techninių atidėjinių bendra suma, ►M2  kai taikyta pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ◄ apskaičiuota be pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą.

    Tais atvejais, kai tiems patiems tiksliausiems įverčiams buvo taikoma ir svyravimų korekcija, šiame punkte nurodoma suma atitinka vertę be pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet su svyravimų korekcija.

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0330

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma svyravimų korekcija

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo bruto tiksliausio įverčio (R0030) suma, kuriai taikoma svyravimų korekcija.

    C0150/R0330

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma svyravimų korekcija – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) bruto tiksliausio įverčio (R0030) bendra suma, kuriai taikoma svyravimų korekcija.

    C0210/R0330

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma svyravimų korekcija – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo bruto tiksliausio įverčio (R0030) bendra suma, kuriai taikoma svyravimų korekcija.

    ►M1  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0340 ◄

    Techniniai atidėjiniai be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo techninių atidėjinių suma, ►M2  kai taikyta svyravimų korekcija, ◄ apskaičiuota be svyravimų korekcijos.

    Tais atvejais, kai tiems patiems techniniams atidėjiniams taip pat buvo taikomas pereinamojo laikotarpio atskaitymas ir (arba) pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, šiame punkte nurodoma suma atitinka vertę be svyravimų korekcijos ir be pereinamojo laikotarpio atskaitymo ir (arba) pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą.

    C0150/R0340

    Techniniai atidėjiniai be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) techninių atidėjinių bendra suma, ►M2  kai taikyta svyravimų korekcija, ◄ apskaičiuota be svyravimų korekcijos.

    Tais atvejais, kai tiems patiems techniniams atidėjiniams taip pat buvo taikomas pereinamojo laikotarpio atskaitymas ir (arba) pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, šiame punkte nurodoma suma atitinka vertę be svyravimų korekcijos ir be pereinamojo laikotarpio atskaitymo ir (arba) pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą.

    C0210/R0340

    Techniniai atidėjiniai be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo techninių atidėjinių bendra suma, ►M2  kai taikyta svyravimų korekcija, ◄ apskaičiuota be svyravimų korekcijos.

    Tais atvejais, kai tiems patiems techniniams atidėjiniams taip pat buvo taikomas pereinamojo laikotarpio atskaitymas ir (arba) pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, šiame punkte nurodoma suma atitinka vertę be svyravimų korekcijos ir be pereinamojo laikotarpio atskaitymo ir (arba) pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą.

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0350

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma suderinimo korekcija

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo bruto tiksliausio įverčio (R0030) suma, kuriai taikoma suderinimo korekcija.

    C0150/R0350

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma suderinimo korekcija – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) bruto tiksliausio įverčio (R0030) bendra suma, kuriai taikoma suderinimo korekcija.

    C0210/R0350

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma suderinimo korekcija – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo bruto tiksliausio įverčio (R0030) bendra suma, kuriai taikoma suderinimo korekcija.

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0360

    Techniniai atidėjiniai be suderinimo korekcijos ir be kitų priemonių

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo techninių atidėjinių suma, ►M2  kai taikyta suderinimo korekcija, ◄ apskaičiuota be suderinimo korekcijos.

    Tais atvejais, kai tiems patiems techniniams atidėjiniams buvo taikomas ir pereinamojo laikotarpio atskaitymas, šiame punkte nurodoma suma atitinka vertę be suderinimo korekcijos ir be pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0150/R0360

    Techniniai atidėjiniai be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – iš viso (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) techninių atidėjinių bendra suma, ►M2  kai taikyta suderinimo korekcija, ◄ apskaičiuota be suderinimo korekcijos.

    Tais atvejais, kai tiems patiems techniniams atidėjiniams buvo taikomas ir pereinamojo laikotarpio atskaitymas, šiame punkte nurodoma suma atitinka vertę be suderinimo korekcijos ir be pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0210/R0360

    Techniniai atidėjiniai be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – iš viso (sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo techninių atidėjinių bendra suma, ►M2  kai taikyta suderinimo korekcija, ◄ apskaičiuota be suderinimo korekcijos.

    Tais atvejais, kai tiems patiems techniniams atidėjiniams buvo taikomas ir pereinamojo laikotarpio atskaitymas, šiame punkte nurodoma suma atitinka vertę be suderinimo korekcijos ir be pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    S.12.02. Gyvybės ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techniniai atidėjiniai – pagal šalis

    Bendrosios pastabos

    ▼M2

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija. Ši forma nenaudojama, kai netaikomos toliau aprašomos pranešimo apie šalį ribos, t. y. buveinės šaliai tenka 100 % techninių atidėjinių, apskaičiuotų kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis, sumos. Kai ši suma didesnė už 90 %, bet mažesnė negu 100 %, nurodomi tik R0010, R0020 ir R0030.

    ▼B

    Įmonės atsižvelgia į visus įsipareigojimus skirtingomis valiutomis ir konvertuoja jų sumas į ataskaitose nurodomą valiutą.

    Informacija pagal šalis pateikiama laikantis šių nurodymų:

    ►M2  a ◄ . 

    informacija apie buveinės šalį visada nurodoma nepriklausomai nuo techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis, sumos;

    ►M2  b ◄ . 

    pagal šalis pateikiama kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo informacija sudaro bent 90 % techninių atidėjinių, apskaičiuotų kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis, sumos;

    ►M2  c ◄ . 

    jeigu laikantis b punkto reikalavimo teikiant konkrečios rūšies draudimo informaciją reikia nurodyti konkrečią šalį, ta šalis nurodoma teikiant visų rūšių draudimo informaciją;

    ►M2  d ◄ . 

    kitų šalių informacija pateikiama apibendrintai punkte „kitos EEE šalys“ arba „kitos ne EEE šalys“;

    ►M2  e ◄ . 

    nurodant tiesioginio draudimo veiklos informaciją, ji pateikiama pagal šalį, kurioje sudaryta sutartis;

    ►M2  f ◄ . 

    proporcinio ir neproporcinio perdraudimo informacija pateikiama pagal persidraudžiančiosios įmonės buvimo šalį.

    Šioje formoje šalis, kurioje sudaryta sutartis, yra:

    ►M2  a ◄ . 

    šalis, kurioje yra įsisteigusi draudimo įmonė (buveinės šalis), kai sutartis pasirašyta ne per filialą arba naudojantis laisve teikti paslaugas;

    ►M2  b ◄ . 

    šalis, kurioje yra filialas (priimančioji šalis), kai sutartis pasirašyta per filialą;

    ►M2  c ◄ . 

    šalis, kurioje pranešta apie ketinimą naudotis laisve teikti paslaugas (priimančioji šalis), kai sutartis pasirašyta naudojantis laisve teikti paslaugas.

    ►M2  d ◄ . 

    Jei naudojamasi tarpininko paslaugomis arba yra kita situacija, taikomas a, b arba c punktas priklausomai nuo to, kas sutartį pardavė.

    Praneština informacija apima svyravimų korekciją, suderinimo korekciją, pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą.



    Skirtingų šalių bruto TA, apskaičiuojami kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis

     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010/R0040, ...

    Geografinė teritorija / šalis

    Identifikuojant šalis, siekiančias reikšmingumo ribinę vertę, nurodyti šalies ISO 3166–1 dviraidį kodą.

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0010

    Skirtingų šalių bruto TA, apskaičiuojami kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis – buveinės šalis

    Kiekvienos rūšies draudimo bruto TA, apskaičiuojamų kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis, suma pagal šalį, kurioje sudaryta sutartis, arba persidraudžiančiosios įmonės buvimo šalį, kai ta šalis yra buveinės šalis, o gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) ir į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo atvejais – bendra suma.

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0020

    Skirtingų šalių bruto TA, apskaičiuojami kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis – EEE šalys, nesiekiančios reikšmingumo ribinės vertės – informacija atskirai pagal šalis nepateikiama

    EEE šalių, nesiekiančių reikšmingumo ribinės vertės (t. y. tų, kurių informacija atskirai pagal šalis nepateikiama), išskyrus buveinės šalį, kiekvienos rūšies draudimo bruto TA, apskaičiuotų kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis, suma, o gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) ir į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo atvejais – bendra suma.

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0030

    Skirtingų šalių bruto TA, apskaičiuojami kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis – ne EEE šalys, nesiekiančios reikšmingumo ribinės vertės – informacija atskirai pagal šalis nepateikiama

    Ne EEE šalių, nesiekiančių reikšmingumo ribinės vertės (t. y. tų, kurių informacija atskirai pagal šalis nepateikiama), išskyrus buveinės šalį, kiekvienos rūšies draudimo bruto TA, apskaičiuotų kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis, suma, o gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) ir į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo atvejais – bendra suma.

    C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0040, …

    Skirtingų šalių bruto TA, apskaičiuojami kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis – 1 šalis [kiekvienos reikšmingumo ribinę vertę siekiančios šalies informacija pateikiama atskiroje eilutėje]

    Kiekvienos reikšmingumo ribinę vertę siekiančios šalies, išskyrus buveinės šalį, kiekvienos rūšies draudimo bruto TA, apskaičiuotų kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis, suma pagal šalį, kurioje sudaryta sutartis, arba persidraudžiančiosios įmonės buvimo šalį, o gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą, bet įskaitant su investiciniais vienetais susietas sutartis) ir į gyvybės draudimą panašaus sveikatos draudimo atvejais – bendra suma.

    S.13.01. Būsimų bruto pinigų srautų prognozė (tiksliausias įvertis – gyvybės draudimas)

    Bendrosios pastabos

    Ši II priedo dalis yra susijusi su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Šioje formoje pateikiama tik su tiksliausiais įverčiais susijusi informacija. Praneštini pinigų srautai nurodomi neatskaičius perdraudimo ir nediskontuoti.

    Kadangi nebūtinas idealus sutikrinimas su tiksliausio įverčio apskaičiavimu, galima naudoti pinigų srautų prognozes, kaip antai pagrindinius scenarijus. Jeigu kai kuriuos būsimus pinigų srautus, kaip antai kolektyvines būsimas savo nuožiūra planuojamas išmokėti išmokas, sudėtinga prognozuoti, įmonė nurodo pinigų srauto vertę, kurią tuo metu taiko apskaičiuodama tiksliausią įvertį.

    Visi skirtingomis valiutomis išreikšti pinigų srautai vertinami ir konvertuojami į ataskaitose nurodomą valiutą pagal ataskaitinės datos valiutos kursą.

    Jeigu įmonė taiko supaprastinimus apskaičiuodama techninius atidėjinius, kuriems nereikia apskaičiuoti numatomų būsimų pinigų srautų, atsirandančių dėl sutarčių, įverčio, informacija pateikiama tik tais atvejais, kai daugiau nei 10 % visų techninių atidėjinių atsiskaitymo laikotarpis yra ilgesnis nei 24 mėnesiai.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, draudimas su teise dalytis pelną (bruto), pinigų išmokos – būsimos išmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Draudimo su teise dalytis pelną, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai atsiranda dėl būsimų išmokų.

    C0020/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, draudimas su teise dalytis pelną (bruto), pinigų išmokos – būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Draudimo su teise dalytis pelną, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai yra susiję su sąnaudomis, kurios bus patirtos vykdant draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, ir kitais pinigų srauto elementais, kaip antai mokesčiais, kuriuos apmoka arba apmokės draudėjai arba kurie reikalingi draudimo įsipareigojimams įvykdyti.

    Į sumą taip pat įtraukiamos pinigų išmokos pagal ne gyvybės draudimo sutartis, kurios virs anuitetais, tačiau dar nėra formaliai sureguliuotos kaip anuitetai, ir kurias tvarko ta pati įmonė.

    C0030/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, draudimas su teise dalytis pelną (bruto), pinigų įplaukos – būsimos įmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Draudimo su teise dalytis pelną, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai atsiranda dėl būsimų įmokų ir visų papildomų pinigų srautų, atsirandančių dėl šių įmokų.

    C0040/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, draudimas su teise dalytis pelną (bruto), pinigų įplaukos – kitos įplaukos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Draudimo su teise dalytis pelną, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai nėra įtraukti į būsimas įmokas ir neapima investicijų grąžos.

    C0050/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas (bruto), pinigų išmokos – būsimos išmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai atsiranda dėl būsimų išmokų.

    C0060/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas (bruto), pinigų išmokos – būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai yra susiję su sąnaudomis, kurios bus patirtos vykdant draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, ir kitais pinigų srauto elementais, kaip antai mokesčiais, kuriuos apmoka arba apmokės draudėjai arba kurie reikalingi draudimo įsipareigojimams įvykdyti.

    Į sumą taip pat įtraukiamos pinigų išmokos pagal ne gyvybės draudimo sutartis, kurios virs anuitetais, tačiau dar nėra formaliai sureguliuotos kaip anuitetai, ir kurias tvarko ta pati įmonė.

    C0070/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas (bruto), pinigų įplaukos – būsimos įmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai atsiranda dėl būsimų įmokų ir visų papildomų pinigų srautų, atsirandančių dėl šių įmokų.

    C0080/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas (bruto), pinigų įplaukos – kitos pinigų įplaukos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai nėra įtraukti į būsimas įmokas ir neapima investicijų grąžos.

    C0090/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, kitas gyvybės draudimas (bruto), pinigų išmokos – būsimos išmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Kito gyvybės draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai atsiranda dėl būsimų išmokų.

    C0100/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, kitas gyvybės draudimas (bruto), pinigų išmokos – būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Kito gyvybės draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai yra susiję su sąnaudomis, kurios bus patirtos vykdant draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, ir kitais pinigų srauto elementais, kaip antai mokesčiais, kuriuos apmoka arba apmokės draudėjai arba kurie reikalingi draudimo įsipareigojimams įvykdyti.

    Į sumą taip pat įtraukiamos pinigų išmokos pagal ne gyvybės draudimo sutartis, kurios virs anuitetais, tačiau dar nėra formaliai sureguliuotos kaip anuitetai, ir kurias tvarko ta pati įmonė.

    C0110/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, kitas gyvybės draudimas (bruto), pinigų įplaukos – būsimos įmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Kito gyvybės draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai atsiranda dėl būsimų įmokų ir visų papildomų pinigų srautų, atsirandančių dėl šių įmokų.

    C0120/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, kitas gyvybės draudimas (bruto), pinigų įplaukos – kitos pinigų įplaukos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Kito gyvybės draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai nėra įtraukti į būsimas įmokas ir neapima investicijų grąžos.

    C0130/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis (bruto), pinigų išmokos – būsimos išmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Anuitetų pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susijusių su draudimo įsipareigojimais, įskaitant sveikatos draudimo įsipareigojimus, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai atsiranda dėl būsimų išmokų.

    Į sumą neįtraukiamos pagal ne gyvybės draudimo sutartis mokėtinos pinigų išmokos, kurios virs anuitetais, tačiau dar nėra formaliai sureguliuotos kaip anuitetai.

    C0140/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis (bruto), pinigų išmokos – būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Anuitetų pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susijusių su draudimo įsipareigojimais, įskaitant sveikatos draudimo įsipareigojimus,, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai yra susiję su sąnaudomis, kurios bus patirtos vykdant draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, ir kitais pinigų srauto elementais, kaip antai mokesčiais, kuriuos apmoka arba apmokės draudėjai arba kurie reikalingi draudimo įsipareigojimams įvykdyti.

    Į sumą neįtraukiamos pinigų išmokos pagal ne gyvybės draudimo sutartis, kurios dar oficialiai nėra anuitetai, tačiau jais virs, ir kurias tvarko ta pati įmonė.

    C0150/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis (bruto), pinigų įplaukos – būsimos įmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Anuitetų pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susijusių su draudimo įsipareigojimais, įskaitant sveikatos draudimo įsipareigojimus,, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai atsiranda dėl būsimų įmokų ir visų papildomų pinigų srautų, atsirandančių dėl šių įmokų.

    Į sumą neįtraukiamos pinigų išmokos pagal ne gyvybės draudimo sutartis, kurios dar oficialiai nėra anuitetai, tačiau jais virs.

    C0160/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis (bruto), pinigų įplaukos – kitos pinigų įplaukos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Anuitetų pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susijusių su draudimo įsipareigojimais, įskaitant sveikatos draudimo įsipareigojimus,, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai nėra įtraukti į būsimas įmokas ir neapima investicijų grąžos.

    Į sumą neįtraukiamos pinigų išmokos pagal ne gyvybės draudimo sutartis, kurios dar oficialiai nėra anuitetai, tačiau jais virs.

    C0170/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, prisiimtas perdraudimas (bruto), pinigų išmokos – būsimos išmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Gyvybės perdraudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai atsiranda dėl būsimų išmokų.

    C0180/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, prisiimtas perdraudimas (bruto), pinigų išmokos – būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Gyvybės perdraudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai yra susiję su sąnaudomis, kurios bus patirtos vykdant draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, ir kitais pinigų srauto elementais, kaip antai mokesčiais, kuriuos apmoka arba apmokės draudėjai arba kurie reikalingi draudimo įsipareigojimams įvykdyti.

    Į sumą taip pat įtraukiamos pinigų išmokos pagal ne gyvybės draudimo sutartis, kurios virs anuitetais, tačiau dar nėra formaliai sureguliuotos kaip anuitetai, ir kurias tvarko ta pati įmonė.

    C0190/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, prisiimtas perdraudimas (bruto), pinigų įplaukos – būsimos įmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Gyvybės perdraudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai atsiranda dėl būsimų įmokų ir visų papildomų pinigų srautų, atsirandančių dėl šių įmokų.

    C0200/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, prisiimtas perdraudimas (bruto), pinigų įplaukos – kitos pinigų įplaukos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Gyvybės perdraudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai nėra įtraukti į būsimas įmokas ir neapima investicijų grąžos.

    C0210/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, sveikatos draudimas (bruto), pinigų išmokos – būsimos išmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Sveikatos draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai atsiranda dėl būsimų išmokų.

    C0220/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, sveikatos draudimas (bruto), pinigų išmokos – būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Sveikatos draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai yra susiję su sąnaudomis, kurios bus patirtos vykdant draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, ir kitais pinigų srauto elementais, kaip antai mokesčiais, kuriuos apmoka arba apmokės draudėjai arba kurie reikalingi draudimo įsipareigojimams įvykdyti.

    C0230/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, sveikatos draudimas (bruto), pinigų įplaukos – būsimos įmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Sveikatos draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai atsiranda dėl būsimų įmokų ir visų papildomų pinigų srautų, atsirandančių dėl šių įmokų.

    C0240/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, sveikatos draudimas (bruto), pinigų įplaukos – kitos pinigų įplaukos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Sveikatos draudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai nėra įtraukti į būsimas įmokas ir neapima investicijų grąžos.

    C0250/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, sveikatos perdraudimas (bruto), pinigų išmokos – būsimos išmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Sveikatos perdraudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai atsiranda dėl būsimų išmokų.

    C0260/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, sveikatos perdraudimas (bruto), pinigų išmokos – būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Sveikatos perdraudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai yra susiję su sąnaudomis, kurios bus patirtos vykdant draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, ir kitais pinigų srauto elementais, kaip antai mokesčiais, kuriuos apmoka arba apmokės draudėjai arba kurie reikalingi draudimo įsipareigojimams įvykdyti.

    Į sumą taip pat įtraukiamos pinigų išmokos pagal ne gyvybės draudimo sutartis, kurios virs anuitetais, tačiau dar nėra formaliai sureguliuotos kaip anuitetai, ir kurias tvarko ta pati įmonė.

    C0270/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, sveikatos perdraudimas (bruto), pinigų įplaukos – būsimos įmokos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Sveikatos perdraudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai atsiranda dėl būsimų įmokų ir visų papildomų pinigų srautų, atsirandančių dėl šių įmokų.

    C0280/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, sveikatos perdraudimas (bruto), pinigų įplaukos – kitos pinigų įplaukos

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Sveikatos perdraudimo, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, pinigų srautai nėra įtraukti į būsimas įmokas ir neapima investicijų grąžos.

    C0290/R0010–R0330

    Būsimi pinigų srautai, naudojami apskaičiuojant tiksliausią įvertį, bendra pagal perdraudimo sutartis atgautina suma (patikslinta)

    Nediskontuota pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų, suma, 31–40 metų intervalo, 41–50 intervalo ir visų metų po 50-ųjų metų sumas pateikiant apibendrintai.

    Nediskontuoti būsimi pinigų srautai, atsirandantys dėl pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir (arba) pagal riboto perdraudimo sutartis, įskaitant perduotą grupės vidaus perdraudimą, atgautinų sumų, įskaitant būsimas perdraudimo įmokas. Nurodoma suma, atskaičius patikslinimą pagal sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo riziką.

    S.14.01. Gyvybės draudimo įsipareigojimų analizė

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Šioje formoje pateikiama informacija apie gyvybės draudimo sutartis (tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas) ir informacija apie anuitetus pagal ne gyvybės draudimo sutartis (kurie analizuojami ir S.16.01 skirsnyje). Pateikiama informacija apie visas draudimo sutartis, net jei jos apskaitos tikslu priskiriamos investicijų sutartims. Skirtingos nesusietų produktų dalys turi būti nurodomos atskirose eilutėse, pateikiant skirtingus identifikavimo kodus.

    C0010–C0080 stulpeliai pildomi pagal produktus.

    C0090–C0160 stulpeliuose nurodomos produkto savybės.

    C0170–C0210 stulpeliai pildomi pagal vienodos rizikos grupes.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Portfelis

    C0010

    Produkto identifikavimo kodas

    Įmonės naudojamas produkto vidaus identifikavimo kodas. Jei jau naudojamas koks nors kodas arba kompetentinga institucija priežiūros tikslu yra priskyrus kodą, nurodomas tas kodas.

    Skirtingi produktai yra apibūdinami pagal C0090–C0160 laukelius.

    Identifikavimo kodas yra visada tas pats.

    ►M2  Tais atvejais, kai tą patį produktą reikia nurodyti daugiau negu vienoje eilutėje, C0010 (ir C0090) laikomasi konkretaus modelio:

    {Produkto identifikavimo kodas}/+/{versijos numeris}. Pavyzdžiui, „AB222/+/3“. ◄

    C0020

    Fondo numeris

    Taikytina produktams, sudarantiems tikslinių fondų ar kitų vidaus fondų dalį (apibrėžiama pagal šalies rinką). Šis įmonės priskirtas numeris yra visada tas pats ir kitiems fondams nenaudojamas.

    Šis numeris nuosekliai naudojamas fondui identifikuoti visose atitinkamose formose.

    C0030

    Draudimo rūšis

    Draudimo rūšis, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 1 priede.Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    29 – sveikatos draudimas

    30 – draudimas su teise dalytis pelną

    31 – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    32 – kitas gyvybės draudimas

    33 – anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su sveikatos draudimo įsipareigojimais

    34 – anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su draudimo įsipareigojimais, kurie nėra sveikatos draudimo įsipareigojimai

    35 – sveikatos perdraudimas

    36 – gyvybės perdraudimas

    C0040

    Sutarčių skaičius metų pabaigoje

    Su kiekvienu nurodytu produktu susietų sutarčių skaičius. Sutartys, sudarytos su daugiau nei vienu draudėju, laikomos tik viena sutartimi.

    Jeigu draudėjas yra neaktyvus (nesumokėta įmoka), bet sutartis nenutraukta, ji vis tiek nurodoma.

    Anuitetų pagal ne gyvybės draudimo sutartis atveju pateikti anuitetų įsipareigojimų skaičių.

    ►M2  Produktų, kurie pateikiami daugiau nei vienoje eilutėje, atveju visose pateikiamose eilutėse nurodyti sutarties numerį. ◄

    C0050

    Naujų sutarčių skaičius per metus

    Naujų sutarčių skaičius per ataskaitinius metus (visos naujos sutartys). Kitu atveju laikytis tų pačių nurodymų, kaip pateikti C0040 laukeliui.

    Anuitetų pagal ne gyvybės draudimo sutartis atveju pateikti anuitetų įsipareigojimų skaičių.

    C0060

    Bendra pasirašytų įmokų suma

    Bruto pasirašytų įmokų, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 1 straipsnio 11 dalyje, bendra suma.

    Šis laukelis anuitetams pagal ne gyvybės draudimo sutartis neskirtas.

    C0070

    Bendra per metus išmokėtų išmokų suma

    Bendra visų per metus išmokėtų išmokų suma, įskaitant žalų administravimo sąnaudas.

    C0080

    Šalis

    Nurodyti šalies ISO 3166–1 dviraidį kodą arba pateikti kodų sąrašą, laikantis šių nurodymų:

    — šalių, kurioms priklauso daugiau nei 10 % konkretaus produkto techninių atidėjinių arba pasirašytų įmokų, atveju nurodyti šalies, kurioje sudaryta sutartis, ISO 3166–1 dviraidį kodą;

    — perdraudimo atveju nurodoma persidraudžiančiosios įmonės šalis;

    — šalių, kurioms priklauso mažiau nei 10 % konkretaus produkto techninių atidėjinių arba pasirašytų įmokų, atveju pateikti atitinkamų šalių ISO 3166–1 dviraidžių kodų sąrašą.

    ►M3  Pateikiant sąrašą kodus atskirti kableliu (,). ◄

    Produkto savybės

    C0090

    Produkto identifikavimo kodas

    Tas pats kodas kaip C0010 punkte.

    Įmonės naudojamas produkto vidaus identifikavimo kodas. Jei jau naudojamas koks nors kodas arba kompetentinga institucija priežiūros tikslu yra priskyrus kodą, nurodomas tas kodas.

    Identifikavimo kodas yra visada tas pats.

    C0100

    Produkto klasifikacija

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – gyvybės draudimo sutartis su vienu draudėju

    2 – gyvybės draudimo sutartis su papildomais draudėjais

    3 – kolektyvinė draudimo sutartis

    4 – pensijos kaupimo sutartis

    5 – kita

    Jei tinka daugiau nei viena savybė, nurodyti „5 – kita“.

    Anuitetų pagal ne gyvybės draudimo sutartis atveju nurodyti „5 – kita“.

    C0110

    Produkto rūšis

    Bendras kokybinis produkto rūšies aprašymas. Jei kompetentinga institucija priežiūros tikslu yra priskyrusi produktui kodą, naudojamas tuo kodu žymimo produkto rūšies aprašymas.

    C0120

    Produkto pavadinimas

    Komercinis produkto pavadinimas (naudojamas įmonės).

    C0130

    Ar produktu vis dar prekiaujama?

    Nurodyti, ar produktas dar parduodamas ar baigia galioti. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – dar prekiaujama

    2 – baigia galioti

    C0140

    Įmokos rūšis

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – periodinė įmoka, t. y. tokios nustatyto arba kintamo dydžio įmokos, kurias draudėjas turi mokėti iš anksto nustatytomis dienomis, kad jam galiotų visapusiška garantija, įskaitant tuos atvejus, kai sutartyse numatyta draudėjo teisė keisti įmokų mokėjimo datas ir sumas

    2 – vienkartinė įmoka su galimybe mokėti papildomas įmokas, kad priklausomai nuo įmokėtos sumos būtų suteikta papildoma garantija

    3 – vienkartinė įmoka be galimybės mokėti papildomas įmokas ateityje

    4 – kita, t. y. visi kiti atvejai, kuriems netinka pirmiau minėtos parinktys ar jų derinys

    Anuitetų pagal ne gyvybės draudimo sutartis atveju nurodyti „4 – kita“.

    C0150

    Ar finansinė priemonė naudojama atkartojimui?

    Nurodyti, ar produktas yra atkartojamas finansine priemone (t. y. draudžiamas, apskaičiuojant techninius atidėjinius kaip visumą). Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – atkartojamas finansine priemone

    2 – neatkartojamas finansine priemone

    3 – iš dalies atkartojamas finansine priemone

    C0160

    Vienodos rizikos grupių skaičius produktuose

    Jei šio produkto ir kitų produktų vienodos rizikos grupės sutampa, nurodyti produkto vienodos rizikos grupių, būdingų kitiems produktams, skaičių.

    Informacija apie vienodos rizikos grupes

    C0170

    Vienodos rizikos grupės kodas

    Vienodos rizikos grupės vidaus identifikavimo kodas, kurį įmonė naudoja kiekvienai vienodos rizikos grupei identifikuoti, kaip nurodyta Direktyvos 2009/138/EB 80 straipsnyje.

    Identifikavimo kodas yra visada tas pats.

    C0180

    ►M1  Tiksliausias įvertis ir techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma ◄

    ►M1  Bruto tiksliausio įverčio ir techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, suma, apskaičiuota pagal vienodos rizikos grupes. ◄

    C0190

    Rizikos kapitalas

    Rizikos kapitalas, kaip apibrėžta Deleguotame reglamente (ES) 2015/35.

    Anuitetų pagal ne gyvybės draudimo sutartis atveju šiame laukelyje įrašomas nulis, nebent anuitetui būdinga teigiama rizika.

    C0200

    Išperkamoji suma

    Išperkamoji suma (jei yra), kaip nurodyta Direktyvos 2009/138/EB 185 straipsnio 3 dalies f punkte, atėmus mokesčius, t. y. draudėjui išmokėtina suma išankstinio sutarties nutraukimo atveju (t. y. nesuėjus sutarties terminui ar neįvykus draudimo įvykiui, kaip antai mirčiai), atėmus mokesčius ir draudimo sutartimis užtikrintas paskolas; netaikoma sutartims be pasirinkimo galimybių, atsižvelgiant į tai, kad išperkamoji suma yra pasirinkimo galimybė.

    ▼M3

    C0260

    Metinė garantuota norma (per vidutinę garantijos trukmę)

    Per likusį sutarties galiojimo laikotarpį draudėjui išmokėtina vidutinė garantuota norma, išreikšta procentais. Taikytina tik tada, kai garantuota norma nurodyta sutartyje.

    Netaikoma sutartims, susietoms su investiciniais vienetais.

    ▼M3 —————

    ▼B

    Informacija apie produktus ir vienodos rizikos grupes

    C0220

    Produkto identifikavimo kodas

    Tas pats kodas kaip C0010 punkte.

    Įmonės naudojamas produkto vidaus identifikavimo kodas. Jei jau naudojamas koks nors kodas arba kompetentinga institucija priežiūros tikslu yra priskyrus kodą, nurodomas tas kodas.

    Identifikavimo kodas yra visada tas pats.

    Jei vienas produktas atitinka daugiau nei vieną vienodos rizikos grupę, nurodyti tas grupes atskirose eilutėse, pakartojant produkto identifikavimo kodą.

    Jei vieną vienodos rizikos grupę atitinka skirtingi produktai, kiekvieną produktą nurodyti po vieną kartą, pateikiant vienodos rizikos grupės identifikavimo kodą.

    C0230

    Vienodos rizikos grupės identifikavimo kodas

    Tas pats kodas kaip C0170 punkte.

    Vienodos rizikos grupės vidaus identifikavimo kodas, kurį įmonė naudoja kiekvienai vienodos rizikos grupei identifikuoti, kaip nurodyta Direktyvos 2009/138/EB 80 straipsnyje.

    Identifikavimo kodas yra visada tas pats.

    Nurodyti kiekvieno produkto vienodos rizikos grupę, į kurią atsižvelgiama apskaičiuojant techninius atidėjinius.

    S.15.01. Kintamųjų anuitetų garantijų aprašymas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Ši forma skirta tik draudimo bendrovių, turinčių kintamųjų anuitetų portfelius, tiesioginei veiklai.

    Kintamieji anuitetai yra su investiciniais vienetais susietos gyvybės draudimo sutartys, kuriose numatytos investicijų garantijos, pagal kurias draudėjas, sumokėjęs vienkartinę įmoką ar mokantis periodines įmokas, gauna naudos, kai investicinio vieneto vertė kyla, tačiau yra iš dalies arba visiškai apsaugotas nuo nuostolių, jei investicinio vieneto vertė krenta.

    Jei kintamųjų anuitetų sutartis vykdo dvi draudimo įmonės, pavyzdžiui, gyvybės draudimo įmonė ir ne gyvybės draudimo įmonė, teikianti kintamųjų anuitetų garantiją, šią formą turi pildyti garantiją suteikianti įmonė. Vienam produktui skirti tik vieną eilutę.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0040

    Produkto identifikavimo kodas

    Įmonės naudojamas produkto vidaus identifikavimo kodas. Jei jau naudojamas koks nors kodas arba kompetentinga institucija priežiūros tikslu yra priskyrus kodą, nurodomas tas kodas.

    C0050

    Produkto pavadinimas

    Komercinis produkto pavadinimas (naudojamas įmonės).

    C0060

    Produkto aprašymas

    Bendras kokybinis produkto aprašymas. Jei kompetentinga institucija priežiūros tikslu yra priskyrusi produktui kodą, naudojamas tuo kodu žymimo produkto rūšies aprašymas.

    C0070

    Garantijos pradžios data

    Apsaugos laikotarpio pradžios data ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0080

    Garantijos pabaigos data

    Apsaugos laikotarpio pabaigos data ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0090

    Garantijos rūšis

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – minimalios išmokos mirties atveju garantija

    2 – minimalaus sukaupto kapitalo garantija

    3 – minimalių pajamų garantija

    4 – minimalios išmokos garantija

    9 – kita

    C0100

    Garantuojamas dydis

    ►M3  Nurodyti garantuotos išmokos dydį. ◄

    C0110

    Garantijos aprašymas

    Bendras garantijų aprašymas.

    Čia nurodomos bent kapitalo kaupimo priemonės (pvz., minimalus pajamingumas, apribotas pajamingumas, laipsniškas didinimas, pakartotinis nustatymas (angl. roll-up, ratchet, step-up, reset)), kaupimo periodiškumas (kelis kartus per metus, vieną kartą per metus, kas x metus), garantuotų dydžių apskaičiavimo pagrindas (pvz., sumokėtos įmokos, sumokėtos įmokos atėmus sąnaudas ir (arba) atsiimtas investicijos dalis ir (arba) visiškai apmokėtas sutartis, kapitalo kaupimo priemonėmis padidinta įmoka), garantijų perskaičiavimo koeficientas, kita bendroji informacija apie garantijos taikymą.

    S.15.02. Kintamųjų anuitetų garantijų rizikos draudimas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Ši forma skirta tik draudimo bendrovių, turinčių kintamųjų anuitetų portfelius, tiesioginei veiklai.

    Kintamieji anuitetai yra su investiciniais vienetais susietos gyvybės draudimo sutartys, kuriose numatytos investicijų garantijos, pagal kurias draudėjas, sumokėjęs vienkartinę įmoką ar mokantis periodines įmokas, gauna naudos, kai investicinio vieneto vertė kyla, tačiau yra iš dalies arba visiškai apsaugotas nuo nuostolių, jei investicinio vieneto vertė krenta.

    Jei kintamųjų anuitetų sutartis vykdo dvi draudimo įmonės, pavyzdžiui, gyvybės draudimo įmonė ir ne gyvybės draudimo įmonė, teikianti kintamųjų anuitetų garantiją, šią formą turi pildyti garantiją suteikianti įmonė. Vienam produktui skirti tik vieną eilutę.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0040

    Produkto identifikavimo kodas

    Įmonės naudojamas produkto vidaus identifikavimo kodas. Jei jau naudojamas koks nors kodas arba kompetentinga institucija priežiūros tikslu yra priskyrus kodą, nurodomas tas kodas.

    Identifikavimo kodas visada yra tas pats ir individualių ataskaitų atveju atitinka S.14.01 (C0010) ir S.15.01 (C0020) skirsniuose pateiktą kodą.

    C0050

    Produkto pavadinimas

    Komercinis produkto pavadinimas (naudojamas įmonės).

    C0060

    Rizikos draudimo rūšis

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – nuo rizikos neapsidrausta

    2 – dinaminis apsidraudimas

    3 – statinis apsidraudimas

    4 – ad hoc apsidraudimas

    Dinaminio apsidraudimo sudėtis yra dažnai keičiama, statinį apsidraudimą sudaro standartinės išvestinės finansinės priemonės, tačiau sudėtis keičiama retai, o ad hoc apsidraudimą sudaro finansiniai produktai, struktūrizuoti konkrečiai tų įsipareigojimų rizikos draudimo paskirčiai.

    C0070

    Apsidraudimas nuo delta rizikos

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – apsidrausta nuo delta rizikos

    2 – neapsidrausta nuo delta rizikos

    3 – iš dalies apsidrausta nuo delta rizikos

    4 – delta rizika garantijai negresia

    Jei apsidrausta iš dalies, vadinasi, strategija neskirta padengti visą riziką. Reikėtų rinktis parinktį „rizika garantijai negresia“, jei parduodama garantija yra laikoma nepriklausoma nuo rizikos koeficiento.

    C0080

    Apsidraudimas nuo ro rizikos

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – apsidrausta nuo ro rizikos

    2 – neapsidrausta nuo ro rizikos

    3 – iš dalies apsidrausta nuo ro rizikos

    4 – ro rizika garantijai negresia

    Jei apsidrausta iš dalies, vadinasi, strategija neskirta padengti visą riziką. Reikėtų rinktis parinktį „rizika garantijai negresia“, jei parduodama garantija yra laikoma nepriklausoma nuo rizikos koeficiento.

    C0090

    Apsidraudimas nuo gama rizikos

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – apsidrausta nuo gama rizikos

    2 – neapsidrausta nuo gama rizikos

    3 – iš dalies apsidrausta nuo gama rizikos

    4 – gama rizika garantijai negresia

    Jei apsidrausta iš dalies, vadinasi, strategija neskirta padengti visą riziką. Reikėtų rinktis parinktį „rizika garantijai negresia“, jei parduodama garantija yra laikoma nepriklausoma nuo rizikos koeficiento.

    C0100

    Apsidraudimas nuo vega rizikos

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – apsidrausta nuo vega rizikos

    2 – neapsidrausta nuo vega rizikos

    3 – iš dalies apsidrausta nuo vega rizikos

    4 – vega rizika garantijai negresia

    Jei apsidrausta iš dalies, vadinasi, strategija neskirta padengti visą riziką. Reikėtų rinktis parinktį „rizika garantijai negresia“, jei parduodama garantija yra laikoma nepriklausoma nuo rizikos koeficiento.

    C0110

    Apsidraudimas nuo užsienio valiutos kurso rizikos

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – apsidrausta nuo užsienio valiutos kurso rizikos

    2 – neapsidrausta nuo užsienio valiutos kurso rizikos

    3 – iš dalies apsidrausta nuo užsienio valiutos kurso rizikos

    4 – užsienio valiutos kurso rizika garantijai negresia

    Jei apsidrausta iš dalies, vadinasi, strategija neskirta padengti visą riziką. Reikėtų rinktis parinktį „rizika garantijai negresia“, jei parduodama garantija yra laikoma nepriklausoma nuo rizikos koeficiento.

    C0120

    Kita rizika, nuo kurios apsidrausta

    Jei apsidrausta nuo kitų rūšių rizikos, nurodyti jų pavadinimus.

    C0130

    Ekonominis rezultatas be rizikos draudimo

    Draudimo liudijimų garantijos ekonominis rezultatas per ataskaitinius metus, jei apsidraudimo strategija netaikoma, arba, jei apsidraudimo strategija taikoma, galimas ekonominis rezultatas apsidraudimo strategijos netaikant.

    Jis lygus pasirašytoms įmokoms (mokesčiams) už garantiją, atėmus patirtas garantijos sąnaudas, išmokas dėl garantijos ir garantijos techninių atidėjinių pasikeitimą.

    C0140

    Ekonominis rezultatas su rizikos draudimu

    ►M3  Draudimo liudijimų garantijos ekonominis rezultatas per ataskaitinius metus, atsižvelgiant į apsidraudimo strategijos rezultatą. Jei apdraudžiamas produktų portfelis, pavyzdžiui, tais atvejais, kai konkretiems produktams nenustatoma apsidraudimo priemonių, įmonė paskirsto apsidraudimo poveikį skirtingiems produktams pagal kiekvieno produkto svarbą (C0110) punkte „Ekonominis rezultatas be rizikos draudimo“. Ši informacija neteikiama, kai pati įmonė neturi apsidraudimo programos, bet tik perdraudžia garantijų dalį. ◄

    S.16.01. Informacija apie anuitetus pagal ne gyvybės draudimo įsipareigojimus

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų įmonių informacija.

    Ši forma pildoma tik formaliai sureguliuotų anuitetų pagal ne gyvybės draudimo sutartis atveju, kai tie anuitetai susiję su sveikatos draudimo įsipareigojimais bei su draudimo įsipareigojimais, kurie nėra sveikatos draudimo įsipareigojimai.

    Įmonės privalo pateikti informaciją pagal įvykio metus arba draudimo rizikos prisiėmimo metus, laikydamosi visų nacionalinės priežiūros institucijos reikalavimų. Jeigu nacionalinė priežiūros institucija nėra nurodžiusi, kuriuos metus naudoti, įmonė gali naudoti įvykio arba draudimo rizikos prisiėmimo metus, priklausomai nuo to, kaip administruoja kiekvienos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtos rūšies draudimą, jeigu tuos pačius metus nuosekliai naudoja kiekvienais metais.

    Ši forma pildoma pagal tos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtos rūšies ne gyvybės draudimą, dėl kurio mokami anuitetai, ir pagal valiutą, atsižvelgiant į šiuos nurodymus.

    i. 

    Kai vienos rūšies ne gyvybės draudimo diskontuotas anuitetų išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis sudaro daugiau nei 3 % bendro visų anuitetų išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio, pateikiama informacija išskaidoma ne tik pagal draudimo rūšies bendrą sumą, bet ir pagal valiutą, taip:

    a) 

    sumos ataskaitose nurodoma valiuta;

    ▼M2

    b) 

    sumos bet kuria valiuta, kuria išreikšta daugiau nei 25 % tos rūšies ne gyvybės draudimo diskontuoto anuitetų išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio, arba

    c) 

    sumos bet kuria valiuta, kuria išreikšta mažiau nei 25 % tos rūšies ne gyvybės draudimo (diskontuoto) anuitetų išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio, tačiau daugiau nei 5 % bendro visų anuitetų išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio.

    ▼B

    ii. 

    Kai vienos rūšies ne gyvybės draudimo diskontuotas anuitetų išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis sudaro mažiau nei 3 % bendro visų anuitetų išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio, pateikiamos informacijos skaidyti pagal valiutą nereikia, – nurodoma tik draudimo rūšies bendra suma.

    iii. 

    Informacija pateikiama pirmine sutarčių valiuta, nebent nurodyta kitaip.

    Ši forma yra susijusi su ne gyvybės draudimo forma S.19.01. S.16.01 ir S.19.01 formose nurodyta vienos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtos rūšies ne gyvybės draudimo techninių atidėjinių suma atitinka šios draudimo rūšies bendrą žalų tiksliausią įvertį (dar žr. S.19.01 formą). Visas įsipareigojimas arba jo dalis perkeliami iš S.19.01 formos į S.16.01 formą, kai įvykdomos šios dvi sąlygos:

    i. 

    visas įsipareigojimas arba jo dalis virto formaliai sureguliuotu anuitetu ir

    ii. 

    įsipareigojimo, virtusio formaliai sureguliuotu anuitetu, tiksliausią įvertį galima apskaičiuoti taikant gyvybės draudimo metodus.

    Paprastai anuitetas yra formaliai sureguliuotas, kai teisinio proceso metu nurodyta naudos gavėjui mokėti mokėjimus kaip anuitetus.

    Jeigu po to, kai įsipareigojimas virto formaliai sureguliuotu anuitetu, dalis to įsipareigojimo įvykdoma išmokant vienkartinę išmoką, nenumatytą pradiniame anuiteto mokėjimo nurodyme, ta vienkartinė išmoka turėtų būti nurodyta kaip mokėjimas S.16.01 formoje, t. y. išmokų duomenys iš S.16.01 formos į S.19.01 formą neperkeliami.

    ▼M1 —————

    ▼B

    N metai – ataskaitiniai metai.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    Susijusi ne gyvybės draudimo rūšis

    Draudimo rūšies pavadinimas, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede.
    Įsipareigojimo priežastis (medicininės išlaidos, pajamų apsauga, nelaimingi atsitikimai darbe, motorinių transporto priemonių valdytojų civilinė atsakomybė ir pan.). Visi formoje pateikiami skaičiai yra susiję su atitinkamos rūšies draudimu.
    Naudojamas šis baigtinis sąrašas: ►M3  
    1 –  1 ir 13 medicininių išlaidų draudimas
    2 –  2 ir 14 pajamų apsaugos draudimas
    3 –  3 ir 15 nelaimingų atsitikimų darbe draudimas
    4 –  4 ir 16 motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas
    5 –  5 ir 17 kitas transporto priemonių draudimas
    6 –  6 ir 18 jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas
    7 –  7 ir 19 draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui
    8 –  8 ir 20 bendrosios civilinės atsakomybės draudimas
    9 –  9 ir 21 kredito ir laidavimo draudimas
    10 –  10 ir 22 teisinių išlaidų draudimas
    11 –  11 ir 23 pagalba
    12 –  12 ir 24 įvairūs finansiniai nuostoliai
    25 –  neproporcinis sveikatos perdraudimas
    26 –  neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas
    27 –  neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas
    28 –  neproporcinis turto perdraudimas  ◄

    Z0020

    Įvykio metai / Draudimo rizikos prisiėmimo metai

    Nurodyti, kokio standarto įmonės laikosi, teikdamos žalų vystymosi informaciją.

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – įvykio metai

    2 – draudimo rizikos prisiėmimo metai

    Z0030

    Valiuta

    ►M1  
    Nurodyti įsipareigojimo atsiskaitymo valiutos ISO 4217 raidinį kodą. Visos sumos, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, nurodomos įmonės ataskaitose nurodoma valiuta.  ◄
    Į šį punktą įrašoma „Bendra suma“, kai nurodoma tos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo bendra suma.

    Z0040

    Valiutos konvertavimas

    Nurodyti, ar informacija pateikiama pagal valiutą yra nurodoma pirmine valiuta (įprasta) ar ataskaitose nurodoma valiuta (kitu atveju nurodoma). Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – pirmine valiuta

    2 – ataskaitose nurodoma valiuta

    Taikoma tik tada, kai informacija pateikiama pagal valiutą.

    Informacija apie N metus:

    C0010/R0010

    Vidutinė palūkanų norma

    Vidutinė palūkanų norma, išreikšta procentais (dešimtųjų tikslumu), N metų pabaigoje.

    C0010/R0020

    Vidutinė įsipareigojimų trukmė

    Vidutinė visų įsipareigojimų trukmė metais N metų pabaigoje.

    C0010/R0030

    Naudos gavėjų amžiaus svertinis vidurkis

    Svertinis vidurkis yra anuitetų išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis N metų pabaigoje. Naudos gavėjų amžius, apskaičiuotas kaip visų įsipareigojimų svertinis vidurkis.
    Naudos gavėjas – asmuo, kuriam bus mokami mokėjimai įvykus žalai (kuri daro poveikį apdraustajam), dėl kurios tokios rūšies mokėjimas turi būti atliekamas. ►M1  
    Duomenis reikėtų pateikti neatskaičius perdraudimo.  ◄

    Informacija apie anuitetus

    C0020/R0040–R0190

    Nediskontuoti anuitetų išmokų atidėjiniai N metų pradžioje

    Anuitetų pagal ne gyvybės draudimo įsipareigojimus išmokų tiksliausio įverčio suma N metų pradžioje.

    ►M2  Per N metus nustatytų techninių atidėjinių dalis (Grynasis naujų rezervų pokytis per N metus / Rezervų panaudojimas per N metus). ◄

    C0030/R0040–R0190

    Nediskontuoti anuitetų išmokų atidėjiniai, nustatyti per N metus

    Anuitetų išmokų atidėjinių pagal ne gyvybės draudimo įsipareigojimus, nustatytų per N metus taip, kaip jie buvo nustatomi pirmą kartą (t. y. laikantis pirmą kartą gyvybės draudimo metodais grindžiamų prielaidų), bendra suma.

    ►M2  Per N metus nustatytų techninių atidėjinių dalis (Grynasis naujų rezervų pokytis per N metus/Rezervų panaudojimas per N metus). ◄

    C0040/R0040–R0190

    Per N metus išmokėtos anuitetų išmokos

    Anuitetų mokėjimų pagal ne gyvybės draudimo įsipareigojimus bendra suma per N kalendorinius metus.

    C0050/R0040–R0190

    Nediskontuoti anuitetų išmokų atidėjiniai N metų pabaigoje

    Anuitetų išmokų atidėjinių pagal ne gyvybės draudimo įsipareigojimus bendra suma N metų pabaigoje.

    C0060/R0040–R0190

    Anuitetų įsipareigojimų skaičius N metų pabaigoje

    Ne gyvybės draudimo anuitetų įsipareigojimų skaičius.

    C0070/R0040–R0190

    Anuitetų išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis N metų pabaigoje (diskontuota bazė)

    Anuitetų pagal ne gyvybės draudimo įsipareigojimus tiksliausias įvertis N kalendorinių metų pabaigoje. ►M1  
    Duomenis reikėtų pateikti neatskaičius perdraudimo.  ◄

    C0080/R0040–R0190

    Nediskontuotas vystymosi rezultatas

    ►M1  Nediskontuotas vystymosi rezultatas, apskaičiuotas kaip nediskontuoti anuitetų išmokų atidėjiniai N metų pradžioje, atėmus per N metus išmokėtus anuitetų mokėjimus ir nediskontuotus anuitetų išmokų atidėjinius N metų pabaigoje. ◄

    C0020–C0080/R0200

    Iš viso

    Visų įvykių / draudimo rizikos prisiėmimo metų nediskontuotų vystymosi rezultatų bendra suma.

    S.17.01. Ne gyvybės draudimo techniniai atidėjiniai

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas ketvirtį ir kas metus teikiama atskirų subjektų, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Apskaičiuodamos techninius atidėjinius įmonės gali naudoti tinkamas aproksimacijas, kaip nurodoma Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 21 straipsnyje. Be to, apskaičiuojant rizikos maržą per finansinius metus galima taikyti Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 59 straipsnį.

    Draudimo rūšys, susijusios su ne gyvybės draudimo įsipareigojimais: Direktyvos 2009/138/EB 80 straipsnyje nurodytos draudimo rūšys, kaip apibrėžiama Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, susijusios su tiesioginio draudimo veikla / prisiimtu proporciniu perdraudimu ir prisiimtu neproporciniu perdraudimu. Skirstoma pagal sutarties pagrindinės rizikos pobūdį (esmę), o ne pagal sutarties teisinę formą (formą).

    Tiesioginio sveikatos draudimo veikla, vykdoma nepanašiu techniniu pagrindu kaip gyvybės draudimas, išskaidoma į 1–3 ne gyvybės draudimo rūšis.

    Prisiimtas proporcinis perdraudimas vertinamas kartu su tiesioginio draudimo veikla C0020–C0130 punktuose.

    R0010–R0280 punktuose informacija pateikiama atlikus svyravimų korekciją, suderinimo korekciją ir pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, jei taikoma, tačiau neapima techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo. Techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo sumą reikėtų pateikti atskirai R0290–R0310 eilutėse.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0020

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį. ►M2   ◄

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    C0020–C0170/R0010

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu perdraudimu, techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, suma.

    Ši suma pateikiama neatskaičius jokių pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų, susijusių su šia veikla.

    C0180/R0010

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma – iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų

    Tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, bendra suma.

    Ši suma pateikiama neatskaičius jokių pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų, susijusių su šia veikla.

    C0020–C0130/R0020

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma – tiesioginis draudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla, techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, suma.

    Ši suma pateikiama neatskaičius jokių pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų, susijusių su šia veikla.

    C0180/R0020

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma, iš viso tiesioginio draudimo

    Tiesioginio draudimo techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, bendra suma.

    Ši suma pateikiama neatskaičius jokių pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų, susijusių su šia veikla.

    C0020–C0130/R0030

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su prisiimtu proporciniu perdraudimu, techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, suma.

    Ši suma pateikiama neatskaičius jokių pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų, susijusių su šia veikla.

    C0180/R0030

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma, iš viso prisiimto proporcinio perdraudimo

    Prisiimto proporcinio perdraudimo techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, bendra suma.

    Ši suma pateikiama neatskaičius jokių pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų, susijusių su šia veikla.

    C0140–C0170/R0040

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su prisiimtu proporciniu neperdraudimu, techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, suma.

    Ši suma pateikiama neatskaičius jokių pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų, susijusių su šia veikla.

    C0180/R0040

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma, iš viso prisiimto neproporcinio perdraudimo

    Prisiimto neproporcinio perdraudimo techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, bendra suma.

    Ši suma pateikiama neatskaičius jokių pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų, susijusių su šia veikla.

    C0020–C0170/R0050

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejamo su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    Pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo techniniais atidėjiniais (TA), apskaičiuotais kaip visuma.

    C0180/R0050

    Bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejamo su TA, apskaičiuojamais kaip visuma

    Visų rūšių, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, siejama su kiekvienos rūšies draudimo techniniais atidėjiniais, apskaičiuotais kaip visuma.

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma – tiksliausias įvertis

    C0020–C0170/R0060

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, bruto, iš viso

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu perdraudimu, įmokų atidėjinių tiksliausio įverčio suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų.

    C0180/R0060

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, bruto, iš viso

    Tiesioginio draudimo veiklos ir prisiimto perdraudimo įmokų atidėjinių tiksliausio įverčio bendra suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų.

    C0020–C0130/R0070

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, bruto – tiesioginis draudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla, įmokų atidėjinių tiksliausio įverčio suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų.

    C0180/R0070

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, bruto, iš viso tiesioginio draudimo

    Tiesioginio draudimo veiklos įmokų atidėjinių tiksliausio įverčio bendra suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų.

    C0020–C0130/R0080

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su prisiimtu proporciniu perdraudimu, įmokų atidėjinių tiksliausio įverčio suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų.

    C0180/R0080

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, bruto, iš viso prisiimto proporcinio perdraudimo

    Prisiimto proporcinio perdraudimo įmokų atidėjinių tiksliausio įverčio bendra suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų.

    C0140–C0170/R0090

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su prisiimtu neproporciniu perdraudimu, įmokų atidėjinių tiksliausio įverčio suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų.

    C0180/R0090

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, bruto, iš viso prisiimto neproporcinio perdraudimo

    Prisiimto neproporcinio perdraudimo įmokų atidėjinių tiksliausio įverčio bendra suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų.

    C0020–C0170/R0100

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis – bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo – tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo su įmokų atidėjinių tiksliausiu įverčiu susijusi pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis bendra atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo.

    C0180/R0100

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų – įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis – bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    Su įmokų atidėjinių tiksliausiu įverčiu susijusi pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis bendra atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo.

    C0020–C0170/R0110

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis – pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius – tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu perdraudimu, su įmokų atidėjinių tiksliausiu įverčiu susijusi pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius.

    C0180/R0110

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    Su įmokų atidėjinių tiksliausiu įverčiu susijusi pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) bendra atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius.

    C0020–C0170/R0120

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis – iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius – tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu perdraudimu, su įmokų atidėjinių tiksliausiu įverčiu susijusi iš specialiosios paskirties įmonių atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius.

    C0180/R0120

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    Su įmokų atidėjinių tiksliausiu įverčiu susijusi iš specialiosios paskirties įmonių bendra atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius.

    C0020–C0170/R0130

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis – pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius – tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu perdraudimu, su įmokų atidėjinių tiksliausiu įverčiu susijusi pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius.

    C0180/R0130

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    Su įmokų atidėjinių tiksliausiu įverčiu susijusi pagal riboto perdraudimo sutartis bendra atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius.

    C0020–C0170/R0140

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis – bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo – tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu perdraudimu, pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo.

    C0180/R0140

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    Su įmokų atidėjinių tiksliausiu įverčiu susijusi pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis bendra atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo.

    C0020–C0170/R0150

    Įmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis – tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo įmokų atidėjinių neto tiksliausio įverčio suma.

    C0180/R0150

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, įmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    Įmokų atidėjinių neto tiksliausio įverčio bendra suma.

    C0020–C0170/R0160

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, bruto, iš viso

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu perdraudimu, išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų.

    C0180/R0160

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, bruto, iš viso

    Išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio bendra suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų.

    C0020–C0130/R0170

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, bruto – tiesioginis draudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla, išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų.

    C0180/R0170

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, bruto, iš viso tiesioginio draudimo

    Tiesioginio draudimo išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio bendra suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų.

    C0020–C0130/R0180

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su prisiimtu proporciniu perdraudimu, išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų.

    C0180/R0180

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, bruto, iš viso prisiimto proporcinio perdraudimo

    Prisiimto proporcinio perdraudimo išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio bendra suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų.

    C0140–C0170/R0190

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su prisiimtu neproporciniu perdraudimu, išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų.

    C0180/R0190

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio bendra suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinų sumų.

    C0020–C0170/R0200

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis – bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu perdraudimu, su išmokų atidėjinių tiksliausiu įverčiu susijusi pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis bendra atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo.

    C0180/R0200

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų – išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis – bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    Su išmokų atidėjinių tiksliausiu įverčiu susijusi pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis bendra atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo.

    C0020–C0170/R0210

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis – pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius – tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu perdraudimu, su išmokų atidėjinių tiksliausiu įverčiu susijusi pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius.

    C0180/R0210

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, bendra pagal perdraudimo sutartis (išskyrus iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis) atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius – tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas

    Su išmokų atidėjinių tiksliausiu įverčiu susijusi pagal perdraudimo sutartis (išskyrus specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis) bendra atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius.

    C0020–C0170/R0220

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis – iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius – tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu perdraudimu, su išmokų atidėjinių tiksliausiu įverčiu susijusi iš specialiosios paskirties įmonių atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius.

    C0180/R0220

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    Su išmokų atidėjinių tiksliausiu įverčiu susijusi iš specialiosios paskirties įmonių bendra atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius.

    C0020–C0170/R0230

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis – pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius – tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu perdraudimu, su išmokų atidėjinių tiksliausiu įverčiu susijusi pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius.

    C0180/R0230

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinos sumos, nepatikslintos atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius

    Su išmokų atidėjinių tiksliausiu įverčiu susijusi pagal riboto perdraudimo sutartis bendra atgautina suma, nepatikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius.

    C0020–C0170/R0240

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis – bendra pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo – tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu perdraudimu, pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo.

    C0180/R0240

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    Su išmokų atidėjinių tiksliausiu įverčiu susijusi pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis bendra atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo.

    C0020–C0170/R0250

    Išmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis – tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu perdraudimu, išmokų atidėjinių neto tiksliausio įverčio suma.

    C0180/R0250

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, išmokų atidėjinių neto tiksliausias įvertis

    Išmokų atidėjinių neto tiksliausio įverčio bendra suma.

    C0020–C0170/R0260

    Bendras tiksliausias įvertis, bruto – tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu perdraudimu, bruto tiksliausio įverčio bendra suma.

    C0180/R0260

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, bendras tiksliausias įvertis, bruto

    Bruto tiksliausio įverčio bendra suma (įmokų atidėjinių ir išmokų atidėjinių suma).

    C0020–C0170/R0270

    Bendras tiksliausias įvertis, neto – tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu perdraudimu, neto tiksliausio įverčio bendra suma.

    C0180/R0270

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, bendras tiksliausias įvertis, neto

    Neto tiksliausio įverčio bendra suma (įmokų atidėjinių ir išmokų atidėjinių suma).

    C0020–C0170/R0280

    Techniniai atidėjiniai, apskaičiuoti kaip tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma – rizikos marža

    Rizikos maržos suma, kaip reikalaujama pagal Direktyvą 2009/138/EB (77 straipsnio 3 dalis). Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu perdraudimu, apskaičiuota viso (per)draudimo įsipareigojimų portfelio rizikos marža paskirstoma kiekvienos rūšies draudimui.

    C0180/R0280

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, bendra rizikos marža

    Rizikos maržos bendra suma, kaip reikalaujama pagal Direktyvą 2009/138/EB (77 straipsnio 3 dalis).

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma

    C0020–C0170/R0290

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma – techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo suma, taikoma techniniams atidėjiniams, apskaičiuojamiems kaip visuma. ►M1  
    Kai šia verte mažinami techniniai atidėjiniai, ji nurodoma kaip neigiama vertė.  ◄

    C0180/R0290

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma – techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo bendra suma, taikoma techniniams atidėjiniams, apskaičiuojamiems kaip visuma. ►M1  
    Kai šia verte mažinami techniniai atidėjiniai, ji nurodoma kaip neigiama vertė.  ◄

    C0020–C0170/R0300

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma – tiksliausias įvertis

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo suma, taikoma tiksliausiam įverčiui. ►M1  
    Kai šia verte mažinami techniniai atidėjiniai, ji nurodoma kaip neigiama vertė.  ◄

    C0180/R0300

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma – tiksliausias įvertis

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo bendra suma, taikoma tiksliausiam įverčiui. ►M1  
    Kai šia verte mažinami techniniai atidėjiniai, ji nurodoma kaip neigiama vertė.  ◄

    C0020–C0170/R0310

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma – rizikos marža

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo suma, taikoma rizikos maržai. ►M1  
    Kai šia verte mažinami techniniai atidėjiniai, ji nurodoma kaip neigiama vertė.  ◄

    C0180/R0310

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės suma – Rizikos marža

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo bendra suma, taikoma rizikos maržai. ►M1  
    Kai šia verte mažinami techniniai atidėjiniai, ji nurodoma kaip neigiama vertė.  ◄

    Techniniai atidėjiniai – iš viso

    C0020–C0170/R0320

    Bendras tiksliausias įvertis – tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu perdraudimu, bruto techninių atidėjinių bendra suma, įskaitant techninius atidėjinius, apskaičiuotus kaip visuma, pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą.

    C0180/R0320

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, techniniai atidėjiniai – iš viso

    Tiesioginio draudimo veiklos ir prisiimto perdraudimo bruto techninių atidėjinių bendra suma, įskaitant techninius atidėjinius, apskaičiuotus kaip visuma, pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą.

    C0020–C0170/R0330

    Techniniai atidėjiniai, iš viso – pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo – tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu perdraudimu, pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis bendra atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo.

    C0180/R0330

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų – pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo – tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas

    Tiesioginio draudimo veiklos ir prisiimto perdraudimo pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis bendra atgautina suma, patikslinta atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo.

    C0020–C0170/R0340

    Techniniai atidėjiniai, iš viso – techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis atgautinas sumas – tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu perdraudimu, neto techninių atidėjinių bendra suma, įskaitant techninius atidėjinius, apskaičiuotus kaip visuma, pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą.

    C0180/R0340

    Iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų, techniniai atidėjiniai, atėmus pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas – tiesioginis draudimas ir prisiimtas perdraudimas

    Tiesioginio draudimo veiklos ir prisiimto perdraudimo neto techninių atidėjinių bendra suma, įskaitant techninius atidėjinius, apskaičiuotus kaip visuma, pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą.

    Draudimo rūšis: tolesnis segmentavimas (vienodos rizikos grupės)

    C0020–C0170/R0350

    Draudimo rūšis: tolesnis segmentavimas (vienodos rizikos grupės) – įmokų atidėjiniai – bendras vienodos rizikos grupių skaičius

    Jeigu pagal pagrindinės sutarčių rizikos pobūdį (per)draudimo įmonė toliau skaidė draudimo rūšis, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, į vienodos rizikos grupes, įmokų atidėjinių atžvilgiu nurodyti kiekvienos rūšies draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla, prisiimtu proporciniu perdraudimu ir prisiimtu neproporciniu perdraudimu, kuris buvo skaidomas, vienodos rizikos grupių skaičių segmente.

    C0020–C0170/R0360

    Draudimo rūšis: tolesnis segmentavimas (vienodos rizikos grupės) – išmokų atidėjiniai – bendras vienodos rizikos grupių skaičius

    Jeigu pagal pagrindinės sutarčių rizikos pobūdį (per)draudimo įmonė toliau skaidė draudimo rūšis, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, į vienodos rizikos grupes, išmokų atidėjinių atžvilgiu nurodyti kiekvienos rūšies draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla, prisiimtu proporciniu perdraudimu ir prisiimtu neproporciniu perdraudimu, kuris buvo skaidomas, vienodos rizikos grupių skaičių segmente.

    C0020–C0170/R0370

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pinigų išmokos ir būsimos išmokos

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla, prisiimtu proporciniu perdraudimu ir prisiimtu neproporciniu perdraudimu, būsimų išmokų pinigų srautų suma, naudojama apskaičiuojant įmokų atidėjinių bruto tiksliausią įvertį, t. y. būsimų pinigų išmokų tikėtinas svertinis vidurkis, diskontuotas atsižvelgiant į pinigų laiko vertę (prognozuojama būsimų pinigų srautų dabartinė vertė). Jei pinigų srautų prognozėms naudojama stochastinė metodika, privaloma nurodyti vidutinį scenarijų.

    C0180/R0370

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pinigų išmokos ir būsimos išmokos – iš viso

    Būsimų išmokų pinigų srautų bendra suma, naudojama apskaičiuojant įmokų atidėjinių bruto tiksliausią įvertį.

    C0020–C0170/R0380

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pinigų išmokos ir būsimos išmokos, būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla, prisiimtu proporciniu perdraudimu ir prisiimtu neproporciniu perdraudimu, būsimų sąnaudų ir kitų pinigų išmokų pinigų srautų suma, naudojama apskaičiuojant įmokų atidėjinių bruto tiksliausią įvertį, t. y. būsimų pinigų išmokų tikėtinas svertinis vidurkis, diskontuotas atsižvelgiant į pinigų laiko vertę (prognozuojama būsimų pinigų srautų dabartinė vertė). Jei pinigų srautų prognozėms naudojama stochastinė metodika, privaloma nurodyti vidutinį scenarijų.

    C0180/R0380

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pinigų išmokos ir būsimos išmokos, būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos – iš viso

    Būsimų sąnaudų ir kitų būsimų išmokų bendra suma, naudojama apskaičiuojant įmokų atidėjinių bruto tiksliausią įvertį.

    C0020–C0170/R0390

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pinigų įplaukos ir būsimos įmokos

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla, prisiimtu proporciniu perdraudimu ir prisiimtu neproporciniu perdraudimu, būsimų įmokų pinigų srautų suma, naudojama apskaičiuojant įmokų atidėjinių bruto tiksliausią įvertį, t. y. būsimų pinigų įplaukų tikėtinas svertinis vidurkis, diskontuotas atsižvelgiant į pinigų laiko vertę (prognozuojama būsimų pinigų srautų dabartinė vertė). Jei pinigų srautų prognozėms naudojama stochastinė metodika, privaloma nurodyti vidutinį scenarijų.

    C0180/R0390

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pinigų įplaukos ir būsimos įmokos – iš viso

    Būsimų įmokų bendra suma, naudojama apskaičiuojant įmokų atidėjinių bruto tiksliausią įvertį.

    C0020–C0170/R0400

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pinigų įplaukos ir kitos pinigų įplaukos (įskaitant iš likutinio turto ir subrogacijos atgautinas sumas)

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla, prisiimtu proporciniu perdraudimu ir prisiimtu neproporciniu perdraudimu, kitų pinigų įplaukų, įskaitant iš likutinio turto ir subrogacijos atgautinas sumas, pinigų srautų suma, naudojama apskaičiuojant įmokų atidėjinių bruto tiksliausią įvertį, t. y. būsimų pinigų įplaukų tikėtinas svertinis vidurkis, diskontuotas atsižvelgiant į pinigų laiko vertę (prognozuojama būsimų pinigų srautų dabartinė vertė). Jei pinigų srautų prognozėms naudojama stochastinė metodika, privaloma nurodyti vidutinį scenarijų.

    C0180/R0400

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pinigų įplaukos ir kitos pinigų įplaukos (įskaitant iš likutinio turto ir subrogacijos atgautinas sumas) – iš viso

    Kitų pinigų įplaukų (įskaitant iš likutinio turto ir subrogacijos atgautinas sumas) bendra suma, naudojama apskaičiuojant įmokų atidėjinių bruto tiksliausią įvertį.

    C0020–C0170/R0410

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pinigų išmokos ir būsimos išmokos

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla, prisiimtu proporciniu perdraudimu ir prisiimtu neproporciniu perdraudimu, būsimų išmokų pinigų srautų suma, naudojama apskaičiuojant išmokų atidėjinių bruto tiksliausią įvertį, t. y. būsimų pinigų išmokų tikėtinas svertinis vidurkis, diskontuotas atsižvelgiant į pinigų laiko vertę (prognozuojama būsimų pinigų srautų dabartinė vertė). Jei pinigų srautų prognozėms naudojama stochastinė metodika, privaloma nurodyti vidutinį scenarijų.

    C0180/R0410

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pinigų išmokos ir būsimos išmokos – iš viso

    Išmokų atidėjinių, pinigų išmokų ir būsimų išmokų bendra suma, naudojama apskaičiuojant išmokų atidėjinių bruto tiksliausią įvertį.

    C0020–C0170/R0420

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pinigų išmokos ir būsimos išmokos, būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla, prisiimtu proporciniu perdraudimu ir prisiimtu neproporciniu perdraudimu, būsimų sąnaudų ir kitų pinigų išmokų pinigų srautų suma, naudojama apskaičiuojant išmokų atidėjinių bruto tiksliausią įvertį, t. y. būsimų pinigų išmokų tikėtinas svertinis vidurkis, diskontuotas atsižvelgiant į pinigų laiko vertę (prognozuojama būsimų pinigų srautų dabartinė vertė). Jei pinigų srautų prognozėms naudojama stochastinė metodika, privaloma nurodyti vidutinį scenarijų.

    C0180/R0420

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pinigų išmokos ir būsimos išmokos, būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos – iš viso

    Išmokų atidėjinių, pinigų išmokų, būsimų sąnaudų ir kitų pinigų išmokų bendra suma, naudojama apskaičiuojant išmokų atidėjinių bruto tiksliausią įvertį.

    C0020–C0170/R0430

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pinigų įplaukos ir būsimos įmokos

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla, prisiimtu proporciniu perdraudimu ir prisiimtu neproporciniu perdraudimu, būsimų įmokų pinigų srautų suma, naudojama apskaičiuojant išmokų atidėjinių bruto tiksliausią įvertį, t. y. būsimų pinigų įplaukų tikėtinas svertinis vidurkis, diskontuotas atsižvelgiant į pinigų laiko vertę (prognozuojama būsimų pinigų srautų dabartinė vertė). Jei pinigų srautų prognozėms naudojama stochastinė metodika, privaloma nurodyti vidutinį scenarijų.

    C0180/R0430

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pinigų įplaukos ir būsimos įmokos – iš viso

    Išmokų atidėjinių, pinigų įplaukų ir būsimų įmokų bendra suma, naudojama apskaičiuojant išmokų atidėjinių bruto tiksliausią įvertį.

    C0020–C0170/R0440

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pinigų įplaukos ir kitos pinigų įplaukos (įskaitant iš likutinio turto ir subrogacijos atgautinas sumas)

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla, prisiimtu proporciniu perdraudimu ir prisiimtu neproporciniu perdraudimu, kitų pinigų įplaukų (įskaitant iš likutinio turto ir subrogacijos atgautinas sumas) suma, naudojama apskaičiuojant išmokų atidėjinių bruto tiksliausią įvertį, t. y. būsimų pinigų įplaukų tikėtinas svertinis vidurkis, diskontuotas atsižvelgiant į pinigų laiko vertę (prognozuojama būsimų pinigų srautų dabartinė vertė). Jei pinigų srautų prognozėms naudojama stochastinė metodika, privaloma nurodyti vidutinį scenarijų.

    C0180/R0440

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis, pinigų įplaukos ir kitos pinigų įplaukos (įskaitant iš likutinio turto ir subrogacijos atgautinas sumas) – iš viso

    Išmokų atidėjinių, pinigų įplaukų ir kitų pinigų įplaukų (įskaitant iš likutinio turto ir subrogacijos atgautinas sumas) bendra suma, naudojama apskaičiuojant išmokų atidėjinių bruto tiksliausią įvertį.

    C0020–C0170/R0450

    Supaprastintų techninių atidėjinių apskaičiavimo metodų naudojimas – bruto tiksliausio įverčio, apskaičiuoto taikant aproksimacijas, procentinė dalis

    Nurodyti į (R0260) punkto „Bendras tiksliausias įvertis – bruto“ sumą įtraukto kiekvienos rūšies draudimo bruto tiksliausio įverčio procentinę dalį, apskaičiuotą taikant aproksimacijas, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 21 straipsnyje.

    C0180/R0450

    Supaprastintų techninių atidėjinių apskaičiavimo metodų naudojimas – bruto tiksliausio įverčio, apskaičiuoto taikant aproksimacijas, procentinė dalis – iš viso

    Nurodyti į (R0260) punkto „Bendras tiksliausias įvertis – bruto“ sumą įtraukto kiekvienos rūšies draudimo, susijusio su tiesioginio draudimo veikla, prisiimtu proporciniu perdraudimu ir prisiimtu neproporciniu perdraudimu, bendro bruto tiksliausio įverčio procentinę dalį, apskaičiuotą taikant aproksimacijas, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 21 straipsnyje.

    C0020–C0170/R0460

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma palūkanų normos pereinamojo laikotarpio priemonė

    Nurodyti R0260 punkte pateiktą kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo tiksliausio įverčio sumą, pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą.

    C0180/R0460

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma palūkanų normos pereinamojo laikotarpio priemonė – iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų

    Nurodyti R0260 punkte pateiktų visų rūšių, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo tiksliausio įverčio bendrą sumą, pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą.

    C0020–C0170/R0470

    Techniniai atidėjiniai be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės

    Nurodyti kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo techninių atidėjinių sumą, ►M2  kai taikyta pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ◄ apskaičiuotą be pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą.

    Tais atvejais, kai tiems patiems tiksliausiems įverčiams buvo taikoma ir svyravimų korekcija, šiame punkte nurodoma suma atitinka vertę be pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet su svyravimų korekcija.

    C0180/R0470

    Techniniai atidėjiniai be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų

    Nurodyti visų rūšių, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo techninių atidėjinių bendrą sumą, ►M2  kai taikyta pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ◄ apskaičiuotą be pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą.

    Tais atvejais, kai tiems patiems tiksliausiems įverčiams buvo taikoma ir svyravimų korekcija, šiame punkte nurodoma suma atitinka vertę be pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet su svyravimų korekcija.

    C0020–C0170/R0480

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma svyravimų korekcija

    Nurodyti R0260 punkte pateiktą kiekvienos rūšies draudimo tiksliausio įverčio sumą, pritaikius svyravimų korekciją.

    C0180/R0480

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma svyravimų korekcija – iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų

    Nurodyti R0260 punkte pateiktų visų rūšių, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo tiksliausių įverčių, pritaikius svyravimų korekciją, bendrą sumą.

    C0020–C0170/R0490

    Techniniai atidėjiniai be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių

    Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo techninių atidėjinių suma be svyravimų korekcijos.

    Tais atvejais, kai tiems patiems tiksliausiems įverčiams taip pat buvo taikomas techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymas ir (arba) pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, šiame punkte nurodoma suma atitinka vertę be pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir be svyravimų korekcijos.

    C0180/R0490

    Techniniai atidėjiniai be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – iš viso ne gyvybės draudimo įsipareigojimų

    Nurodyti visų rūšių, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo techninių atidėjinių be svyravimų korekcijos bendrą sumą.

    Tais atvejais, kai tiems patiems tiksliausiems įverčiams taip pat buvo taikomas techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymas ir (arba) pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, šiame punkte nurodoma suma atitinka vertę be pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir be svyravimų korekcijos.

    S.17.02. Ne gyvybės draudimo techniniai atidėjiniai – pagal šalis

    Bendrosios pastabos

    ▼M2

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija. Ši forma nenaudojama, kai netaikomos toliau aprašomos pranešimo apie šalį ribos, t. y. buveinės šaliai tenka 100 % techninių atidėjinių, apskaičiuotų kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis, sumos. Kai ši suma didesnė už 90 %, bet mažesnė negu 100 %, nurodomi tik R0010, R0020 ir R0030.

    ▼B

    Tiesioginio sveikatos draudimo veikla, vykdoma nepanašiu techniniu pagrindu kaip gyvybės draudimas, išskaidoma į 1–3 ne gyvybės draudimo rūšis.

    Įmonės atsižvelgia į visus įsipareigojimus skirtingomis valiutomis ir konvertuoja jų sumas į ataskaitose nurodomą valiutą.

    Informacija pagal šalis pateikiama laikantis šių nurodymų:

    a) 

    informacija apie buveinės šalį visada nurodoma nepriklausomai nuo techninių atidėjinių, apskaičiuotų kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis, sumos (kai tai susiję su tiesioginio draudimo veikla);

    b) 

    pagal šalis pateikiama kiekvienos rūšies draudimo informacija sudaro bent 90 % techninių atidėjinių, apskaičiuotų kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis, bendros sumos (kai tai susiję su tiesioginio draudimo veikla);

    c) 

    jeigu laikantis b punkto reikalavimo teikiant konkrečios rūšies draudimo informaciją reikia nurodyti konkrečią šalį, ta šalis nurodoma teikiant visų rūšių draudimo informaciją;

    d) 

    kitų šalių informacija pateikiama apibendrintai punkte „kitos EEE šalys“ arba „kitos ne EEE šalys“;

    e) 

    nurodant tiesioginio draudimo veiklos informaciją, medicininių išlaidų, pajamų apsaugos, nelaimingų atsitikimų darbe, turto draudimo nuo gaisro ir kitos žalos, kredito ir laidavimo draudimo rūšių atveju informacija pateikiama pagal šalį, kurioje yra draudimo rizika, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 13 straipsnio 13 dalyje;

    f) 

    nurodant tiesioginio draudimo veiklos informaciją, susijusią su visomis kitomis draudimo rūšimis, nenurodytomis e punkte, ji pateikiama pagal šalį, kurioje sudaryta sutartis.

    Šioje formoje šalis, kurioje sudaryta sutartis, yra:

    o. 

    šalis, kurioje yra įsisteigusi draudimo įmonė (buveinės šalis), kai sutartis pasirašyta ne per filialą arba naudojantis laisve teikti paslaugas;

    p. 

    šalis, kurioje yra filialas (priimančioji šalis), kai sutartis pasirašyta per filialą;

    q. 

    šalis, kurioje pranešta apie ketinimą naudotis laisve teikti paslaugas (priimančioji šalis), kai sutartis pasirašyta naudojantis laisve teikti paslaugas.

    r. 

    Jei naudojamasi tarpininko paslaugomis arba yra kita situacija, taikomas a, b arba c punktas priklausomai nuo to, kas sutartį pardavė.

    Praneština informacija apima svyravimų korekciją, suderinimo korekciją, pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010/R0040

    1 šalis

    …

    Atskirose eilutėse nurodyti kiekvienos reikalaujamos šalies ISO 3166–1 dviraidį kodą.

    C0020–C0130/R0010

    Skirtingų šalių bruto TA, apskaičiuojami kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis – buveinės šalis

    Kiekvienos rūšies draudimo, susijusio tik su tiesioginio draudimo veikla (atėmus prisiimtą perdraudimą), bruto techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis, suma pagal šalį, kurioje yra rizika arba buvo sudaryta sutartis, kai ta šalis yra buveinės šalis.

    Kai kuriais atvejais, kad galėtų įrašyti teisingus duomenis, įmonei gali reikėti pačiai priimti sprendimą ir (arba) taikyti aproksimacijas, laikantis apskaičiuojant techninius atidėjinius taikytų prielaidų.

    C0020–C0130/R0020

    Skirtingų šalių bruto TA, apskaičiuojami kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis – EEE šalys, nesiekiančios reikšmingumo ribinės vertės – informacija atskirai pagal šalis nepateikiama

    EEE šalių, nesiekiančių reikšmingumo ribinės vertės (t. y. tų, kurių informacija atskirai pagal šalis nepateikiama), išskyrus buveinės šalį, kiekvienos rūšies draudimo, susijusio tik su tiesioginio draudimo veikla (atėmus prisiimtą perdraudimą), bruto techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis, suma.

    Kai kuriais atvejais, kad galėtų įrašyti teisingus duomenis, įmonei gali reikėti pačiai priimti sprendimą ir (arba) taikyti aproksimacijas, laikantis apskaičiuojant TA taikytų prielaidų.

    C0020–C0130/R0030

    Skirtingų šalių bruto TA, apskaičiuojami kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis – ne EEE šalys, nesiekiančios reikšmingumo ribinės vertės – informacija atskirai pagal šalis nepateikiama

    Ne EEE šalių, nesiekiančių reikšmingumo ribinės vertės (t. y. tų, kurių informacija atskirai pagal šalis nepateikiama), kiekvienos rūšies draudimo, susijusio tik su tiesioginio draudimo veikla (atėmus prisiimtą perdraudimą), bruto techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis, suma.

    Kai kuriais atvejais, kad galėtų įrašyti teisingus duomenis, įmonei gali reikėti pačiai priimti sprendimą ir (arba) taikyti aproksimacijas, laikantis apskaičiuojant TA taikytų prielaidų.

    C0020–C0130/R0040

    Skirtingų šalių bruto TA, apskaičiuojami kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis – 1 šalis [kiekvienos reikšmingumo ribinę vertę siekiančios šalies informacija pateikiama atskiroje eilutėje]

    Kiekvienos rūšies draudimo, susijusio tik su tiesioginio draudimo veikla (atėmus prisiimtą perdraudimą), bruto techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma ir bruto tiksliausias įvertis, suma pagal šalį, kurioje yra rizika arba buvo sudaryta sutartis.

    Kai kuriais atvejais, kad galėtų įrašyti teisingus duomenis, įmonei gali reikėti pačiai priimti sprendimą ir (arba) taikyti aproksimacijas, laikantis apskaičiuojant TA taikytų prielaidų.

    S.18.01. Būsimų pinigų srautų prognozė (tiksliausias įvertis – ne gyvybės draudimas)

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų įmonių informacija.

    Ši forma yra skirta tik tiksliausiam įverčiui ir ją pildant reikia laikytis šių nurodymų:

    — 
    visi skirtingomis valiutomis išreikšti pinigų srautai vertinami ir konvertuojami į ataskaitose nurodomą valiutą pagal ataskaitinės datos valiutos kursą;
    — 
    pinigų srautai nurodomi neatskaičius perdraudimo ir nediskontuoti;
    — 
    jeigu įmonė taiko supaprastinimus apskaičiuodama techninius atidėjinius, kuriems nereikia apskaičiuoti numatomų būsimų pinigų srautų, atsirandančių dėl sutarčių, įverčio, informacija pateikiama tik tais atvejais, kai daugiau nei 10 % techninių atidėjinių atsiskaitymo laikotarpis yra ilgesnis nei 24 mėnesiai.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010/R0010–R0310

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis (bruto) – pinigų išmokos – būsimos išmokos

    Visų numatomų mokėjimų draudėjams ir naudos gavėjams, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 78 straipsnio 3 dalyje, susijusių su visu ne gyvybės draudimo įsipareigojimų pagal sutartis portfeliu, sumos, naudojamos apskaičiuojant įmokų atidėjinius nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų ir po 31-ųjų metų.

    C0020/R0010–R0310

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis (bruto) – pinigų išmokos – būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Sąnaudų, kurios bus patirtos vykdant draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 78 straipsnio 1 dalyje ir Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 31 straipsnyje, ir kitoms pinigų išmokoms, kaip antai mokesčiams, kuriais yra apmokestinami draudėjai, suma, susijusi su visu ne gyvybės draudimo įsipareigojimų portfeliu, naudojama apskaičiuojant įmokų atidėjinius nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų ir po 31-ųjų metų.

    C0030/R0010–R0310

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis (bruto) – pinigų įplaukos – būsimos įmokos

    Visų būsimų įmokų pagal galiojančias draudimo sutartis, sumos, atėmus pradelstas įmokas, susijusios su visu ne gyvybės draudimo įsipareigojimų portfeliu ir naudojamos apskaičiuojant įmokų atidėjinius nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų ir po 31-ųjų metų.

    C0040/R0010–R0310

    Įmokų atidėjinių tiksliausias įvertis (bruto) – pinigų įplaukos – kitos pinigų įplaukos

    Iš likutinio turto ir subrogacijos atgautinų sumų ir kitų pinigų įplaukų (neįskaitant investicijų grąžos) suma, susijusi su visu ne gyvybės draudimo įsipareigojimų portfeliu, naudojama apskaičiuojant įmokų atidėjinius nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų ir po 31-ųjų metų.

    C0050/R0010–R0310

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis (bruto) – pinigų išmokos – būsimos išmokos

    Visų numatomų mokėjimų draudėjams ir naudos gavėjams, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 78 straipsnio 3 dalyje, susijusių su visu ne gyvybės draudimo įsipareigojimų pagal sutartis portfeliu ir su galiojančiomis sutartimis, sumos, naudojamos apskaičiuojant išmokų atidėjinius nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų ir po 31-ųjų metų.

    C0060/R0010–R0310

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis (bruto) – pinigų išmokos – būsimos sąnaudos ir kitos pinigų išmokos

    Sąnaudų, kurios bus patirtos vykdant draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 78 straipsnio 1 dalyje, ir kitiems pinigų srautų elementams, kaip antai mokesčiams, kuriais yra apmokestinami draudėjai, suma, susijusi su visu ne gyvybės draudimo įsipareigojimų portfeliu, naudojama apskaičiuojant išmokų atidėjinius nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų ir po 31-ųjų metų.

    C0070/R0010–R0310

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis (bruto) – pinigų įplaukos – būsimos įmokos

    Visų būsimų įmokų pagal galiojančias draudimo sutartis, sumos, atėmus pradelstas įmokas, susijusios su visu ne gyvybės draudimo įsipareigojimų portfeliu ir naudojamos apskaičiuojant išmokų atidėjinius nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų ir po 31-ųjų metų.

    C0080/R0010–R0310

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis (bruto) – pinigų įplaukos – kitos pinigų įplaukos

    Iš likutinio turto ir subrogacijos atgautinų sumų ir kitų pinigų įplaukų (neįskaitant investicijų grąžos) suma, susijusi su visu ne gyvybės draudimo įsipareigojimų portfeliu ir su galiojančiomis sutartimis, naudojama apskaičiuojant išmokų atidėjinius nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų ir po 31-ųjų metų.

    C0090/R0010–R0310

    Bendra pagal perdraudimo sutartis atgautina suma (patikslinta)

    Nediskontuotų pinigų srautų, numatomų kiekvienais metais nuo 1-ųjų metų iki 30-ųjų metų ir po 31-ųjų metų, suma.

    Nediskontuoti būsimi pinigų srautai, atsirandantys dėl pagal perdraudimo sutartis, iš specialiosios paskirties įmonių ir (arba) pagal riboto perdraudimo sutartis, įskaitant perduotą grupės vidaus perdraudimą, atgautinų sumų, įskaitant būsimas perdraudimo įmokas. Nurodoma suma, atskaičius patikslinimą pagal sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo riziką.

    S.19.01. Ne gyvybės draudimo žalos

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Žalų vystymosi trikampiai parodo draudiko žalų išlaidų įvertį (išmokos ir išmokų atidėjiniai pagal „Mokumo II“ vertinimo principą) ir jo kitimą laikui bėgant.

    Išmokoms, išmokų atidėjinių tiksliausiam įverčiui ir praneštoms, bet nesureguliuotoms žaloms reikia trijų trikampių grupių.

    Ši forma pildoma kiekvienos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtos rūšies draudimui, kuris yra reikšmingas, pagal šiuos nurodymus:

    i. 

    pateikiant kiekvienos rūšies draudimo informaciją, privaloma pateikti 1–12 rūšių (kaip pateikta S.17.01 skirsnyje) draudimo informaciją, susijusią su tiesioginio draudimo veikla ir prisiimtu proporciniu perdraudimu (pateikiama kartu), ir 25–28 rūšių draudimo informaciją, susijusią su prisiimtu neproporciniu perdraudimu;

    ii. 

    jei vienos rūšies ne gyvybės draudimo bendras bruto tiksliausias įvertis sudaro daugiau nei 3 % išmokų atidėjinių bendro bruto tiksliausio įverčio, pateikiama informacija išskaidoma ne tik pagal draudimo rūšies bendrą sumą, bet ir pagal valiutą, taip:

    a) 

    sumos ataskaitose nurodoma valiuta;

    ▼M2

    b) 

    sumos bet kuria valiuta, kuria išreikšta daugiau nei 25 % tos rūšies ne gyvybės draudimo išmokų atidėjinių bruto tiksliausio įverčio, arba

    c) 

    sumos bet kuria valiuta, kuria išreikšta mažiau nei 25 % tos rūšies ne gyvybės draudimo išmokų atidėjinių bruto tiksliausio įverčio, tačiau daugiau nei 5 % bendro išmokų atidėjinių bruto tiksliausio įverčio.

    ▼B

    iii. 

    jei vienos rūšies ne gyvybės draudimo bendras bruto tiksliausias įvertis sudaro mažiau nei 3 % išmokų atidėjinių bendro bruto tiksliausio įverčio, pateikiamos informacijos skaidyti pagal valiutą nereikia, – nurodoma tik draudimo rūšies bendra suma;

    iv. 

    informacija pagal valiutą pateikiama pirmine sutarčių valiuta, nebent nurodyta kitaip.

    Įmonės privalo pateikti informaciją pagal įvykio metus arba draudimo rizikos prisiėmimo metus, laikydamosi visų nacionalinės priežiūros institucijos reikalavimų. Jeigu nacionalinė priežiūros institucija nėra nurodžiusi, kuriuos metus naudoti, įmonė gali naudoti įvykio arba draudimo rizikos prisiėmimo metus priklausomai nuo to, kaip administruoja kiekvienos rūšies draudimą, jeigu tuos pačius metus nuosekliai naudoja kiekvienais metais.

    Standartinė visų rūšių draudimo vystymosi trikampio trukmė yra 15+1 metų, tačiau informacijos pateikimo reikalavimas grindžiamas įmonių išmokų vystymusi (jeigu žalų sureguliavimo ciklo trukmė yra trumpesnė nei 15 metų, įmonės privalo pateikti informaciją pagal trumpesnį vidaus vystymąsi).

    Reikia pateikti ankstesnių laikotarpių išmokų ir praneštų, bet nesureguliuotų žalų duomenis nuo momento, kai pradėtas taikyti „Mokumas II“, tačiau išmokų atidėjinių tiksliausio įverčio ankstesnių laikotarpių duomenų teikti nereikia. Renkant ankstesnių laikotarpių išmokų ir praneštų, bet nesureguliuotų žalų duomenis, periodiškai teikiant informaciją taikomas tas pats trikampio trukmės metodas (t. y. trumpesnė iš šių – 15+1 metų trukmė arba įmonių žalų sureguliavimo ciklo trukmė).

    Visas įsipareigojimas arba jo dalis perkeliami iš S.19.01 formos į S.16.01 formą, kai įvykdomos šios dvi sąlygos:

    iii. 

    visas įsipareigojimas arba jo dalis virto formaliai sureguliuotu anuitetu ir

    iv. 

    įsipareigojimo, virtusio formaliai sureguliuotu anuitetu, tiksliausią įvertį galima apskaičiuoti taikant gyvybės draudimo metodus.

    Paprastai anuitetas yra formaliai sureguliuotas, kai teisinio proceso metu nurodyta naudos gavėjui mokėti mokėjimus kaip anuitetus.

    S.16.01 ir S.19.01 formose nurodyta vienos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtos rūšies ne gyvybės draudimo atidėjinių suma atitinka šios draudimo rūšies bendrą žalų rezervą.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    Draudimo rūšis

    Nurodomas draudimo, kurio duomenys teikiami, rūšies pavadinimas, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – 1 ir 13 medicininių išlaidų draudimas

    2 – 2 ir 14 pajamų apsaugos draudimas

    3 – 3 ir 15 nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    4 – 4 ir 16 motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    5 – 5 ir 17 kitas transporto priemonių draudimas

    6 – 6 ir 18 jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

    7 – 7 ir 19 draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    8 – 8 ir 20 bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    9 – 9 ir 21 kredito ir laidavimo draudimas

    10 – 10 ir 22 teisinių išlaidų draudimas

    11 – 11 ir 23 pagalba

    12 – 12 ir 24 įvairūs finansiniai nuostoliai

    25 – neproporcinis sveikatos perdraudimas

    26 – neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas

    27 – neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    28 – neproporcinis turto perdraudimas

    Z0020

    Įvykio metai arba draudimo rizikos prisiėmimo metai

    Nurodyti, kokio standarto įmonės laikosi, teikdamos žalų vystymosi informaciją. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – įvykio metai

    2 – draudimo rizikos prisiėmimo metai

    Z0030

    Valiuta

    Nurodyti valiutos, kuria išreikštas įsipareigojimas, ISO 4217 raidinį kodą.

    Į šį punktą įrašoma „Bendra suma“, kai nurodoma tos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo bendra suma.

    Z0040

    Valiutos konvertavimas

    Nurodyti, ar informacija pateikiama pagal valiutą yra nurodoma pirmine valiuta (įprasta) ar ataskaitose nurodoma valiuta (kitu atveju nurodoma). Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – pirmine valiuta

    2 – ataskaitose nurodoma valiuta

    Taikoma tik tada, kai informacija pateikiama pagal valiutą.

    C0010–C0160/ R0100–R0250

    Bruto išmokėtos išmokos (nekaupiamosios) – trikampis

    Bruto išmokos, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, išskyrus sąnaudas, vaizduojamos trikampyje, atspindinčiame jau išmokėtų bruto išmokų vystymąsi: nurodyti kiekvienų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metų nuo N–14 (ir ankstesnių) ir visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki (imtinai) N metų (t. y. paskutinių ataskaitinių metų) jau išmokėtus mokėjimus, atitinkančius kiekvienus vystymosi metus (t. y. laiko tarpą tarp įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo datos ir mokėjimo datos).

    Duomenys pateikiami nekaupiamosiomis ir nediskontuotomis absoliučiosiomis sumomis.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, išskyrus bet kokias sąnaudas.

    C0170/ R0100–R0260

    Bruto išmokėtos išmokos (nekaupiamosios) – einamaisiais metais

    Punktas „Einamieji metai“ atitinka paskutinę kreivę (visus paskutinių ataskaitinių metų duomenis), kurią sudaro ►M2  R0100 ◄ –R0250 punktų vertės.

    R0260 punkte įrašoma ►M2  R0100 ◄ –R0250 punktų bendra suma.

    C0180/ R0100–R0260

    Bruto išmokėtos išmokos – visų metų suma (kaupiamoji)

    ►M1  Laukelyje „Visų metų suma“ įrašyta visų duomenų eilutėse suma (įvykio/draudimo rizikos prisiėmimo metų visų mokėjimų suma), įskaitant bendrą sumą. ◄

    C0200–C0350/ R0100–R0250

    Bruto nediskontuotas išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis – trikampis

    Nediskontuotų išmokų atidėjinių tiksliausių įverčių, atėmus kiekvienų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metų nuo N–14 (ir ankstesnių) ir visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki (imtinai) N metų (t. y. paskutinių ataskaitinių metų) perdraudimą, trikampiai. Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis yra susijęs su žalų įvykiais, įvykusiais iki vertinimo dienos arba vertinimo dieną, nepriklausomai nuo to, ar apie tų įvykių žalas pranešta ar ne.

    Duomenys pateikiami nekaupiamosiomis ir nediskontuotomis absoliučiosiomis sumomis.

    C0360/ R0100–R0260

    Išmokų atidėjinių bruto tiksliausias įvertis – metų pabaigoje (diskontuoti duomenys)

    Punktas „Metų pabaigoje“ atitinka paskutinę diskontuotą kreivę (visus paskutinių ataskaitinių metų duomenis), kurią sudaro ►M2  R0100 ◄ –R0250 punktų vertės.

    R0260 punkte įrašoma ►M2  R0100 ◄ –R0250 punktų bendra suma.

    C0400–C0550/ R0100–R0250

    Bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos – trikampis

    Trikampiai, atspindintys kiekvienų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metų nuo N–14 (ir ankstesnių) ir visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki (imtinai) N metų (t. y. paskutinių ataskaitinių metų) atidėjinius žalų įvykiams, kurie įvyko ir apie kuriuos draudikui pranešta, tačiau žala dar nesureguliuota, atėmus įvykusias, bet dar nepraneštas žalas. Tai gali būti konkretiems atvejams nustatyti rezervai, kuriuos apskaičiavo žalų administravimo specialistai ir kurie neprivalo būti grindžiami tiksliausiu įverčiu pagal „Mokumą II“. Praneštos, bet nesureguliuotos žalos vertinamos, nuosekliai naudojant rezervo dydį laikui bėgant.

    Duomenys pateikiami nekaupiamosiomis ir nediskontuotomis absoliučiosiomis sumomis.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, išskyrus bet kokias sąnaudas.

    C0560/ R0100–R0260

    Bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos – metų pabaigoje (diskontuoti duomenys)

    ►M2  Bendra punkto „Metų pabaigoje“ suma atitinka paskutinę diskontuotą kreivę (visus paskutinių ataskaitinių metų duomenis), kurią sudaro R0100–R0250 punktų vertės. ◄

    R0260 punkte įrašoma ►M2  R0100 ◄ –R0250 punktų bendra suma.

    C0600–C0750/ R0300–R0450

    ►M2  Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos (nekaupiamosios) – trikampis ◄

    ►M2  Trikampiai, atspindintys kiekvienų įvykio/draudimo rizikos prisiėmimo metų nuo N – 14 (ir ankstesnių) ir visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki (imtinai) N metų (t. y. paskutinių ataskaitinių metų) mokėjimus (perdraudiko išmokėtos išmokos ir pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos), nurodytus punkte „Bruto išmokėtos išmokos (nekaupiamosios)“, pagal perdraudimo sutartis.

    Į pagal perdraudimo sutartis atgautinas sumas atsižvelgiama po patikslinimo atsižvelgus sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymą. ◄

    Įrašomos sumos, patikslintos atsižvelgiant į sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymą.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, išskyrus bet kokias sąnaudas.

    C0760/ R0300–R0460

    Pagal perdraudimo sutartis gautos atgautinos sumos (nekaupiamosios) – einamaisiais metais

    Punktas „Einamieji metai“ atitinka paskutinę kreivę (visus paskutinių ataskaitinių metų duomenis), kurią sudaro ►M2  R0300 ◄ –R0450 punktų vertės.

    R0460 punkte įrašoma ►M2  R0300 ◄ –R0450 punktų bendra suma.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, išskyrus bet kokias sąnaudas.

    C0770/ R0300–R0450

    Pagal perdraudimo sutartis gautos atgautinos sumos (nekaupiamosios) – visų metų suma (kaupiamoji)

    Punkte „Visų metų suma“ įrašyta visų duomenų eilutėse suma (i įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metų visų mokėjimų suma), įskaitant bendrą sumą.

    C0800–C0950/ R0300–R0450

    Nediskontuotas išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis – pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos – trikampis

    Atidėjiniai, susiję su pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinomis sumomis. Trikampyje nurodomi nediskontuoti duomenys, o stulpelyje „Metų pabaigoje“ – diskontuoti duomenys.

    Įrašomos sumos, patikslintos atsižvelgiant į sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymą.

    C0960/ R0300–R0460

    Išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis – pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos – metų pabaigoje (diskontuoti duomenys)

    Punktas „Metų pabaigoje“ atitinka paskutinę diskontuotą kreivę (visus paskutinių ataskaitinių metų duomenis), kurią sudaro ►M2  R0300 ◄ –R0450 punktų vertės.

    R0460 punkte įrašoma ►M2  R0300 ◄ –R0450 punktų bendra suma.

    C1000–C1150/ R0300–R0450

    Praneštų, bet nesureguliuotų žalų perdraudimo dalis – trikampis

    Trikampiai, atspindintys kiekvienų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metų nuo N–14 (ir ankstesnių) ir visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki (imtinai) N metų (t. y. paskutinių ataskaitinių metų) atidėjinių dalį perdraudimui, nurodytą punkte „Bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos“, pagal perdraudimo sutartis.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, išskyrus bet kokias sąnaudas.

    C1160/ R0300–R0460

    ►M2  Praneštų, bet nesureguliuotų žalų perdraudimo dalis – Metų pabaigoje (diskontuoti duomenys) ◄

    ►M2  Bendra punkto „Metų pabaigoje“ suma atitinka paskutinę diskontuotą kreivę (visus paskutinių ataskaitinių metų duomenis), kurią sudaro R0300–R0450 punktų vertės. ◄

    R0460 punkte įrašoma ►M2  R0300 ◄ –R0450 punktų bendra suma.

    C1200–C1350/ R0500–R0650

    Neto išmokėtos išmokos (nekaupiamosios) – trikampis

    Trikampiai, atspindintys kiekvienų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metų nuo N–14 (ir ankstesnių) ir visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki (imtinai) N metų (t. y. paskutinių ataskaitinių metų) išmokas, atskaičius likutinį turtą ir (arba) subrogaciją bei perdraudimą.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, išskyrus bet kokias sąnaudas.

    C1360/ R0500–R0660

    Neto išmokėtos išmokos (nekaupiamosios) – einamaisiais metais

    Punktas „Einamieji metai“ atitinka paskutinę kreivę (visus paskutinių ataskaitinių metų duomenis), kurią sudaro ►M2  R0500 ◄ –R0650 punktų vertės.

    R0660 punkte įrašoma ►M2  R0500 ◄ –R0650 punktų bendra suma.

    C1370/ R0500–R0660

    Neto išmokėtos išmokos – visų metų suma (kaupiamoji)

    Punkte „Visų metų suma“ įrašyta visų duomenų eilutėse suma (įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metų visų mokėjimų suma), įskaitant bendrą sumą.

    C1400–C1550/ R0500–R0650

    Neto nediskontuotas išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis – trikampis

    Trikampiai, atspindintys kiekvienų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metų nuo N–14 (ir ankstesnių) ir visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki (imtinai) N metų (t. y. paskutinių ataskaitinių metų) išmokų atidėjinių tiksliausią įvertį, atskaičius perdraudimą.

    C1560/ R0500–R0660

    Neto nediskontuotas išmokų atidėjinių tiksliausias įvertis – metų pabaigoje (diskontuoti duomenys)

    ►M2  Bendra punkto „Metų pabaigoje“ suma atitinka paskutinę diskontuotą kreivę (visus paskutinių ataskaitinių metų duomenis), kurią sudaro R0500–R0650 punktų vertės. ◄

    R0660 punkte įrašoma ►M2  R0500 ◄ –R0650 punktų bendra suma.

    C1600–C1750/ R0500–R0650

    Neto praneštos, bet nesureguliuotos žalos – trikampis

    Trikampiai, atspindintys kiekvienų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metų nuo N–14 (ir ankstesnių) ir visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki (imtinai) N metų (t. y. paskutinių ataskaitinių metų) numatomas išmokas, atskaičius likutinį turtą ir (arba) subrogaciją ir perdraudimą.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, išskyrus bet kokias sąnaudas.

    C1760/ R0500–R0660

    ►M2  Neto praneštos, bet nesureguliuotos žalos – Metų pabaigoje (diskontuoti duomenys) ◄

    ►M2  Bendra punkto „Metų pabaigoje“ suma atitinka paskutinę diskontuotą kreivę (visus paskutinių ataskaitinių metų duomenis), kurią sudaro R0500–R0650 punktų vertės. ◄

    R0660 punkte įrašoma ►M2  R0500 ◄ –R0650 punktų bendra suma.

    Infliacijos normos (tik kai duomenys koreguojami taikant metodus, kuriais atsižvelgiama į infliaciją)

    C1800–C1940/ R0700

    Istorinė infliacijos norma – iš viso

    Jeigu naudojama vystymosi metodika, pagal kurią patikslinant pateikiamus atskirų metų duomenis aiškiai atsižvelgiama į infliaciją, nurodyti 15 metų istorinę infliacijos normą, taikomą patikslintiems istorinių išmokėtų nuostolių trikampiams.

    C1800–C1940/ R0710

    Istorinė infliacijos norma – išorinė infliacija

    Jeigu naudojama vystymosi metodika, pagal kurią patikslinant pateikiamus atskirų metų duomenis aiškiai atsižvelgiama į infliaciją, nurodyti 15 metų istorinę išorinę infliaciją, t. y. ekonomikos arba bendrąją infliaciją – konkrečios ekonomikos prekių ir paslaugų kainų padidėjimą (pvz., vartotojų kainų indekso, gamintojų kainų indekso ir t. t.).

    C1800–C1940/ R0720

    Istorinė infliacijos norma – endogeninė infliacija

    Jeigu naudojama vystymosi metodika, pagal kurią patikslinant pateikiamus atskirų metų duomenis aiškiai atsižvelgiama į infliaciją, nurodyti 15 metų istorinę endogeninę infliaciją, t. y. tos konkrečios rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo žalų išlaidų padidėjimą.

    C2000–C2140/ R0730

    Tikėtina infliacijos norma – iš viso

    Jeigu naudojama vystymosi metodika, pagal kurią patikslinant pateikiamus atskirų metų duomenis aiškiai atsižvelgiama į infliaciją, nurodyti 15 metų numatomą infliacijos normą, taikomą patikslintiems istorinių išmokėtų nuostolių trikampiams.

    C2000–C2140/ R0740

    Tikėtina infliacijos norma – išorinė infliacija

    Jeigu naudojama vystymosi metodika, pagal kurią patikslinant pateikiamus atskirų metų duomenis aiškiai atsižvelgiama į infliaciją, nurodyti 15 metų numatomą išorinę infliaciją, t. y. ekonomikos arba bendrąją infliaciją – konkrečios ekonomikos prekių ir paslaugų kainų padidėjimą (pvz., vartotojų kainų indekso, gamintojų kainų indekso ir t. t.).

    C2000–C2140/ R0750

    Tikėtina infliacijos norma – endogeninė infliacija

    Jeigu naudojama vystymosi metodika, pagal kurią patikslinant pateikiamus atskirų metų duomenis aiškiai atsižvelgiama į infliaciją, nurodyti 15 metų tikėtiną endogeninę infliaciją, t. y. tos konkrečios rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo žalų išlaidų padidėjimą.

    C2200/ R0760

    Taikomos infliacijos normos aprašymas

    Jeigu naudojama vystymosi metodika, kuria aiškiai atsižvelgiama į infliaciją patikslinant pateikiamus duomenis, pateikti naudotos infliacijos normos aprašymą.

    S.20.01. Išmokų sąnaudų pasiskirstymo kitimas

    Bendrosios pastabos

    Šiame skirsnyje apžvelgiamas ne gyvybės draudimo žalų portfelių, susijusių tiek su išmokomis (išskaidytomis pagal skirtingas žalų rūšis), tiek su praneštomis, bet nesureguliuotomis žalomis, vystymasis / pokytis (kaip apibrėžta S.19.01 punkte).

    Šią formą privaloma užpildyti kiekvienos rūšies (iš viso 12-os, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede) draudimui, susijusiam su bruto tiesioginiu draudimu (t. y. įmonės neprivalo nurodyti prisiimto proporcinio ir neproporcinio perdraudimo veiklos); jei praneštos, bet nesureguliuotos žalos išreikštos įvairiomis valiutomis, reikia nurodyti tik bendrą sumą ataskaitose nurodoma valiuta.

    Praneštinų žalų skaičių įmonės nustatys pagal savo konkretų apibrėžimą arba, jei esama, nacionaliniu lygmeniu taikomą nurodymą (pavyzdžiui, nacionalinės priežiūros institucijos nustatytą reikalavimą). Tačiau kiekvieną žalą reikia nurodyti tik vieną kartą ►M2  pagal draudimo rūšis ◄ . Jei per tuos pačius metus žala yra sureguliuojama ir vėl atnaujinama, jos nereikia nurodyti stulpelyje „Atnaujintos žalos per metus“, tačiau ją reikia nurodyti atitinkamame stulpelyje „Nesureguliuotos žalos metų pradžioje“ arba „Per metus praneštos žalos“.

    Įmonės privalo pateikti informaciją pagal įvykio metus arba draudimo rizikos prisiėmimo metus, laikydamosi visų nacionalinės priežiūros institucijos reikalavimų. Jeigu nacionalinė priežiūros institucija nėra nurodžiusi, kuriuos metus naudoti, įmonė gali naudoti įvykio arba draudimo rizikos prisiėmimo metus, priklausomai nuo to, kaip administruoja kiekvienos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtos rūšies draudimą, jeigu tuos pačius metus nuosekliai naudoja kiekvienais metais.

    Metų, kurių informacija teikiama, skaičiui taikomas tas pats atskaitomybės reikalavimas, nustatytas S.19.01 skirsnyje.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    Draudimo rūšis

    Nurodomas draudimo, kurio duomenys teikiami, rūšies pavadinimas, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – medicininių išlaidų draudimas

    2 – pajamų apsaugos draudimas

    3 – nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    4 – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    5 – kitas transporto priemonių draudimas

    6 – jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

    7 – draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    8 – bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    9 – kredito ir laidavimo draudimas

    10 – teisinių išlaidų draudimas

    11 – pagalba

    12 – įvairūs finansiniai nuostoliai

    Z0020

    Įvykio metai / Draudimo rizikos prisiėmimo metai

    Nurodyti, kokio standarto įmonės laikosi, teikdamos žalų vystymosi informaciją. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – įvykio metai

    2 – draudimo rizikos prisiėmimo metai

    C0020/ R0010–R0160

    Praneštos, bet nesureguliuotos žalos. Nesureguliuotos žalos metų pradžioje, nesureguliuotos žalos metų pabaigoje – žalų skaičius

    Nesureguliuotų žalų metų pradžioje, kurios dar vis nesureguliuotos ataskaitinių metų pabaigoje, skaičius pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    C0030/ R0010–R0160

    Praneštos, bet nesureguliuotos žalos. Nesureguliuotos žalos metų pradžioje, nesureguliuotos žalos metų pabaigoje – bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos metų pradžioje

    Bruto praneštų, bet nesureguliuotų žalų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, metų pradžioje, kurios dar vis nesureguliuotos ataskaitinių metų pabaigoje, suma pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, atėmus bet kokias sąnaudas, išskyrus priskiriamas konkrečioms žaloms sąnaudas.

    C0040/ R0010–R0160

    Praneštos, bet nesureguliuotos žalos. Nesureguliuotos žalos metų pradžioje, nesureguliuotos žalos metų pabaigoje – bruto mokėjimai, atlikti per einamuosius metus

    Bruto mokėjimų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, išmokėtų per einamuosius metus dėl žalų, kurios dar vis nesureguliuotos ataskaitinių metų pabaigoje, suma pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, atėmus bet kokias sąnaudas, išskyrus priskiriamas konkrečioms žaloms sąnaudas.

    C0050/ R0010–R0160

    Praneštos, bet nesureguliuotos žalos. Nesureguliuotos žalos metų pradžioje, nesureguliuotos žalos metų pabaigoje – bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos laikotarpio pabaigoje

    Bruto praneštų, bet nesureguliuotų žalų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, suma laikotarpio pabaigoje, susijusi su žalomis, kurios dar vis nesureguliuotos ataskaitinių metų pabaigoje, suma pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, atėmus bet kokias sąnaudas, išskyrus priskiriamas konkrečioms žaloms sąnaudas.

    C0060/ R0010–R0160

    Praneštos, bet nesureguliuotos žalos. Nesureguliuotos žalos metų pradžioje, sureguliuotos žalos su mokėjimu metų pabaigoje – žalų, sureguliuotų su mokėjimais, skaičius

    Nesureguliuotų žalų metų pradžioje, kurios buvo sureguliuotos su mokėjimu metų pabaigoje, skaičius pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    C0070/ R0010–R0160

    Praneštos, bet nesureguliuotos žalos. Nesureguliuotos žalos metų pradžioje, sureguliuotos žalos su mokėjimu metų pabaigoje – bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos metų pradžioje

    Bruto praneštų, bet nesureguliuotų žalų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, kurios buvo sureguliuotos su mokėjimu metų pabaigoje, suma pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, atėmus bet kokias sąnaudas, išskyrus priskiriamas konkrečioms žaloms sąnaudas.

    C0080/ R0010–R0160

    Praneštos, bet nesureguliuotos žalos. Nesureguliuotos žalos metų pradžioje, sureguliuotos žalos su mokėjimu metų pabaigoje – bruto mokėjimai, atlikti per einamuosius metus

    Bruto mokėjimų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, išmokėtų per einamuosius metus dėl žalų, kurios buvo sureguliuotos su mokėjimu ataskaitinių metų pabaigoje, suma pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, atėmus bet kokias sąnaudas, išskyrus priskiriamas konkrečioms žaloms sąnaudas.

    C0090/ R0010–R0160

    Praneštos, bet nesureguliuotos žalos. Nesureguliuotos žalos metų pradžioje, sureguliuotos žalos be mokėjimo metų pabaigoje – žalų, sureguliuotų be mokėjimų, skaičius

    Nesureguliuotų žalų metų pradžioje, kurios buvo sureguliuotos be mokėjimo metų pabaigoje, skaičius pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    C0100/ R0010–R0160

    Praneštos, bet nesureguliuotos žalos. Nesureguliuotos žalos metų pradžioje, sureguliuotos žalos be mokėjimo metų pabaigoje – bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos metų pradžioje, kai žalos sureguliuotos be mokėjimo

    Bruto praneštų, bet nesureguliuotų žalų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, kurios buvo sureguliuotos be mokėjimo metų pabaigoje, suma pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, atėmus bet kokias sąnaudas, išskyrus priskiriamas konkrečioms žaloms sąnaudas.

    C0110/ R0010–R0160

    Per metus praneštos žalos, nesureguliuotos žalos metų pabaigoje – žalų skaičius

    Per metus praneštų, bet dar nesureguliuotų ataskaitinių metų pabaigoje žalų skaičius pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    C0120/ R0010–R0160

    Per metus praneštos žalos, nesureguliuotos žalos metų pabaigoje – bruto mokėjimai, atlikti per einamuosius metus

    Bruto mokėjimų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, išmokėtų per einamuosius metus dėl žalų, kurios praneštos per metus, bet dar vis nesureguliuotos ataskaitinių metų pabaigoje, suma pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, atėmus bet kokias sąnaudas, išskyrus priskiriamas konkrečioms žaloms sąnaudas.

    C0130/ R0010–R0160

    Per metus praneštos žalos, nesureguliuotos žalos metų pabaigoje – bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos laikotarpio pabaigoje

    Bruto praneštų, bet nesureguliuotų žalų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, suma laikotarpio pabaigoje, susijusi su žalomis, kurios praneštos per metus, bet dar vis nesureguliuotos ataskaitinių metų pabaigoje, pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, atėmus bet kokias sąnaudas, išskyrus priskiriamas konkrečioms žaloms sąnaudas.

    C0140/ R0010–R0160

    Per metus praneštos žalos, sureguliuotos žalos su mokėjimu metų pabaigoje – žalų, sureguliuotų su mokėjimais, skaičius

    Per metus praneštų žalų, kurios buvo sureguliuotos su mokėjimu metų pabaigoje, skaičius pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    C0150/ R0010–R0160

    Per metus praneštos žalos, sureguliuotos žalos su mokėjimu metų pabaigoje – bruto mokėjimai, atlikti per einamuosius metus

    Bruto mokėjimų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, išmokėtų per einamuosius metus dėl žalų, kurios praneštos per metus ir sureguliuotos su mokėjimu metų pabaigoje, suma pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, atėmus bet kokias sąnaudas, išskyrus priskiriamas konkrečioms žaloms sąnaudas.

    C0160/ R0010–R0160

    Per metus praneštos žalos, sureguliuotos žalos be mokėjimo metų pabaigoje – žalų, sureguliuotų be mokėjimų, skaičius

    Per metus praneštų žalų, kurios buvo sureguliuotos be mokėjimo metų pabaigoje, skaičius pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    C0170/ R0010–R0160

    Atnaujintos žalos per metus, nesureguliuotos žalos metų pabaigoje – žalų skaičius

    Per metus atnaujintų, bet dar nesureguliuotų metų pabaigoje žalų skaičius pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    C0180/ R0010–R0160

    Atnaujintos žalos per metus, nesureguliuotos žalos metų pabaigoje – bruto mokėjimai, atlikti per einamuosius metus

    Bruto mokėjimų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, išmokėtų per einamuosius metus dėl žalų, kurios atnaujintos per metus, bet dar nesureguliuotos metų pabaigoje, suma pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, atėmus bet kokias sąnaudas, išskyrus priskiriamas konkrečioms žaloms sąnaudas.

    C0190/ R0010–R0160

    Atnaujintos žalos per metus, nesureguliuotos žalos metų pabaigoje – bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos laikotarpio pabaigoje

    Bruto praneštų, bet nesureguliuotų žalų (RBNS), atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, suma laikotarpio pabaigoje, susijusi su žalomis, kurios atnaujintos per metus, bet dar nesureguliuotos metų pabaigoje, pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, atėmus bet kokias sąnaudas, išskyrus priskiriamas konkrečioms žaloms sąnaudas.

    C0200/ R0010–R0160

    Atnaujintos žalos per metus, sureguliuotos žalos laikotarpio pabaigoje – žalų, sureguliuotų su mokėjimais, skaičius

    Per metus atnaujintų žalų, kurios buvo sureguliuotos su mokėjimu metų pabaigoje, skaičius pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    C0210/ R0010–R0160

    Atnaujintos žalos per metus, sureguliuotos žalos laikotarpio pabaigoje – bruto mokėjimai, atlikti per einamuosius metus

    Bruto mokėjimų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, išmokėtų per einamuosius metus dėl žalų, kurios atnaujintos per metus ir sureguliuotos su mokėjimu metų pabaigoje, suma pagal įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus nuo N–1 (metų prieš ataskaitinius metus) iki N–14, visų ankstesnių ataskaitinių laikotarpių iki N–14 metų suma ir visų metų nuo N–1 iki metų prieš N–14 bendra suma.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, atėmus bet kokias sąnaudas, išskyrus priskiriamas konkrečioms žaloms sąnaudas.

    C0110/ R0170

    Per metus praneštos žalos, nesureguliuotos žalos metų pabaigoje – žalų skaičius

    Per metus praneštų žalų, kurios dar vis buvo nesureguliuotos metų pabaigoje, skaičius per įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus N ataskaitiniais metais.

    C0120/ R0170

    Per metus praneštos žalos, nesureguliuotos žalos metų pabaigoje – bruto mokėjimai, atlikti per einamuosius metus

    Bruto mokėjimų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, išmokėtų per einamuosius metus dėl žalų, kurios praneštos per metus, bet dar vis nesureguliuotos metų pabaigoje, suma per įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus N ataskaitiniais metais.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, atėmus bet kokias sąnaudas, išskyrus priskiriamas konkrečioms žaloms sąnaudas.

    C0130/ R0170

    Per metus praneštos žalos, nesureguliuotos žalos metų pabaigoje – bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos laikotarpio pabaigoje

    Bruto praneštų, bet nesureguliuotų žalų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, suma laikotarpio pabaigoje, susijusi su žalomis, kurios praneštos per metus, bet vis dar nesureguliuotos ataskaitinių metų pabaigoje, per įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus N ataskaitiniais metais.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, atėmus bet kokias sąnaudas, išskyrus priskiriamas konkrečioms žaloms sąnaudas.

    C0140/ R0170

    Per metus praneštos žalos, sureguliuotos žalos su mokėjimu metų pabaigoje – žalų, sureguliuotų su mokėjimais, skaičius

    Per metus praneštų žalų, kurios buvo sureguliuotos su mokėjimu metų pabaigoje, skaičius per įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus N ataskaitiniais metais.

    C0150/ R0170

    Per metus praneštos žalos, sureguliuotos žalos su mokėjimu metų pabaigoje – bruto mokėjimai, atlikti per einamuosius metus

    Bruto mokėjimų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, išmokėtų per einamuosius metus dėl žalų, kurios praneštos per metus ir sureguliuotos su mokėjimu metų pabaigoje, suma per įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus N ataskaitiniais metais.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, atėmus bet kokias sąnaudas, išskyrus priskiriamas konkrečioms žaloms sąnaudas.

    C0160/ R0170

    Per metus praneštos žalos, sureguliuotos žalos be mokėjimo metų pabaigoje – žalų, sureguliuotų be mokėjimų, skaičius

    Per metus praneštų žalų, kurios buvo sureguliuotos be mokėjimo metų pabaigoje, skaičius per įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metus N ataskaitiniais metais.

    C0110/ R0180

    Iš viso per metus praneštų žalų, nesureguliuotų metų pabaigoje – žalų skaičius

    Visų per metus praneštų žalų, kurios dar vis buvo nesureguliuotos metų pabaigoje, skaičius.

    C0120/ R0180

    Iš viso per metus praneštų žalų, nesureguliuotų metų pabaigoje – bruto mokėjimai, atlikti per einamuosius metus

    Bruto mokėjimų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, išmokėtų per einamuosius metus dėl visų žalų, kurios praneštos per metus, bet dar vis buvo nesureguliuotos metų pabaigoje, bendra suma.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, atėmus bet kokias sąnaudas, išskyrus priskiriamas konkrečioms žaloms sąnaudas.

    C0130/ R0180

    Iš viso per metus praneštų žalų, nesureguliuotų metų pabaigoje – bruto praneštos, bet nesureguliuotos žalos laikotarpio pabaigoje

    Bruto praneštų, bet nesureguliuotų žalų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, bendra suma laikotarpio pabaigoje, susijusi visomis žalomis, kurios praneštos per metus, bet dar vis buvo nesureguliuotos metų pabaigoje.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, atėmus bet kokias sąnaudas, išskyrus priskiriamas konkrečioms žaloms sąnaudas.

    C0140/ R0180

    Iš viso per metus praneštų žalų, sureguliuotų su mokėjimu metų pabaigoje – žalų, sureguliuotų su mokėjimais, skaičius

    Visų per metus praneštų žalų, kurios sureguliuotos su mokėjimu, skaičius.

    C0150/ R0180

    Iš viso per metus praneštų žalų, sureguliuotų su mokėjimu metų pabaigoje – bruto mokėjimai, atlikti per einamuosius metus

    Bruto mokėjimų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, išmokėtų per einamuosius metus dėl žalų, kurios praneštos per metus ir sureguliuotos su mokėjimu, suma.

    Į sumą įskaičiuoti visi pačios žalos elementai, atėmus bet kokias sąnaudas, išskyrus priskiriamas konkrečioms žaloms sąnaudas.

    C0160/ R0180

    Iš viso per metus praneštų žalų, sureguliuotų be mokėjimo metų pabaigoje – žalų, sureguliuotų be mokėjimų, skaičius

    Visų per metus praneštų žalų, kurios sureguliuotos be mokėjimo, skaičius.

    S.21.01. Nuostolių pasiskirstymo rizikos pobūdis

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų įmonių informacija.

    Įrašoma ne gyvybės draudimo (įskaitant sveikatos draudimą, apskaičiuojamą pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus) informacija, susijusi tik su tiesioginio draudimo veikla. Kiekvienos rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimui skiriama atskira forma.

    ▼M2

    Ne gyvybės draudimo nuostolių pasiskirstymo pobūdis parodo kaupiamųjų išmokų sąnaudų pasiskirstymą (iš anksto nustatytuose) intervaluose ataskaitinių metų pabaigoje.

    Kaupiamosios išmokų sąnaudos – bruto išmokų ir bruto praneštų, bet nesureguliuotų žalų suma, kiekvienu konkrečiu atveju įtraukiant kiekvieną nesureguliuotą ir sureguliuotą žalą, priklausančią konkretiems įvykio metams ir (arba) draudimo rizikos prisiėmimo metams. Į išmokų sąnaudų sumas įskaičiuoti visi pačią žalą sudarantys elementai, atėmus bet kokias sąnaudas, išskyrus priskiriamas konkrečioms žaloms sąnaudas. Žalų duomenys pateikiami, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją. Reikia pateikti ankstesnių laikotarpių duomenis nuo momento, kai pradėtas taikyti „Mokumas II.

    ▼B

    Įmonės privalo pateikti informaciją pagal įvykio metus arba draudimo rizikos prisiėmimo metus, laikydamosi visų nacionalinės priežiūros institucijos reikalavimų. Jeigu nacionalinė priežiūros institucija nėra nurodžiusi, kuriuos metus naudoti, įmonė gali naudoti įvykio arba draudimo rizikos prisiėmimo metus, priklausomai nuo to, kaip administruoja kiekvienos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtos rūšies draudimą, jeigu tuos pačius metus nuosekliai naudoja kiekvienais metais.

    Naudotini standartiniai intervalai yra nurodomi eurais. Kiekviena atitinkama priežiūros institucija nustato lygiavertes sumų skirtingomis ataskaitose nurodomomis valiutomis parinktis, naudotinas 20-čiai ribų.

    Įmonė gali naudoti įmonei būdingas ribas, ypač kai patirti nuostoliai nesiekia 100 000 EUR. Pasirinktos ribos turi būti nuosekliai naudojamos visais ataskaitiniais laikotarpiais, nebent žalų pasiskirstymas iš esmės pasikeičia. Šiuo atveju įmonė iš anksto informuoja priežiūros instituciją, išskyrus atvejus, kai šioji yra tokį atvejį jau numačiusi.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    Draudimo rūšis

    Nurodomas draudimo, kurio duomenys teikiami, rūšies pavadinimas, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – medicininių išlaidų draudimas

    2 – pajamų apsaugos draudimas

    3 – nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    4 – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    5 – kitas transporto priemonių draudimas

    6 – jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

    7 – draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    8 – bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    9 – kredito ir laidavimo draudimas

    10 – teisinių išlaidų draudimas

    11 – pagalba

    12 – įvairūs finansiniai nuostoliai

    Z0020

    Įvykio metai / draudimo rizikos prisiėmimo metai

    Nurodyti, kokio standarto įmonės laikosi, teikdamos S.19.01 formą. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – įvykio metai

    2 – draudimo rizikos prisiėmimo metai

    C0030/R0010–R0210

    Išmokų sąnaudų intervalo pradžia

    Atitinkamo intervalo pradžios suma.

    ►M2  Kai ataskaitose nurodoma valiuta yra euro, galima naudoti vieną iš šių 5 pagrindinių parinkčių, grindžiamų įprastiniu nuostolių paskirstymu:

    1–20 intervalų, kai 5 000 plius 1 papildoma atvira kaupiamųjų patirtų nuostolių riba > 100 000 ;

    2–20 intervalų, kai 50 000 plius 1 papildoma atvira kaupiamųjų patirtų nuostolių riba > 1 mln.;

    3–20 intervalų, kai 250 000 plius 1 papildoma atvira kaupiamųjų patirtų nuostolių riba > 5 mln.;

    4–20 intervalų, kai 1 mln. plius 1 papildoma atvira kaupiamųjų patirtų nuostolių riba > 20 mln.;

    5–20 intervalų, kai 5 mln. plius 1 papildoma atvira kaupiamųjų patirtų nuostolių riba > 100 mln.

    Tačiau siekdama užtikrinti, kad būtų pateikta pakankamai detali informacija, leidžianti tinkamai susipažinti su kaupiamųjų išmokų sąnaudų pasiskirstymu, įmonė turi naudoti įmonei būdingus intervalus, ypač kai kaupiamieji patirti nuostoliai nesiekia 100 000 EUR, išskyrus atvejus, kai priežiūros institucija jau yra tokį atvejį numačiusi. ◄

    Pasirinkta parinktis turi būti nuosekliai naudojama visais ataskaitiniais laikotarpiais, nebent žalų pasiskirstymas iš esmės pasikeičia.

    Nacionalinės priežiūros institucijos turi nustatyti lygiavertes sumų skirtingomis ataskaitose nurodomomis valiutomis parinktis, naudotinas 20-čiai ribų.

    C0040/R0010–R0200

    Išmokų sąnaudų intervalo pabaiga

    Atitinkamų ribų intervalo pabaigos suma.

    C0050, C0070, C0090, C0110, C0130, C0150, C0170, C0190, C0210, C0230, C0250, C0270, C0290, C0310, C0330 /R0010–R0210

    Žalų skaičius įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N:N–14

    ►M2  Žalų skaičius, priskiriamas kiekvieniems įvykio/draudimo rizikos prisiėmimo metams nuo N iki N – 14, kuriais kaupiamosios išmokų sąnaudos ataskaitinių metų pabaigoje yra tarp atitinkamo intervalo pradžios sumos ir pabaigos sumos. ◄ Žalų skaičius – kaupiamojo nesureguliuotų žalų skaičiaus suma laikotarpio pabaigoje pridėjus kaupiamąjį sureguliuotų žalų su mokėjimais skaičių.

    C0060, C0080, C0100, C0120, C0140, C0160, C0180, C0200, C0220, C0240, C0260, C0280, C0300, C0320, C0340 /R0010–R0210

    Iš viso išmokų sąnaudų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N:N–14

    ►M2  Kaupiamoji ir agreguota visų atskirų žalų išmokų sąnaudų suma, priskiriama kiekvieniems įvykio/draudimo rizikos prisiėmimo metams nuo N iki N – 14, kuriais kaupiamosios išmokų sąnaudos ataskaitinių metų pabaigoje yra tarp atitinkamų ribų intervalo pradžios sumos ir pabaigos sumos. ◄

    Nedidelių žalų atvejais galima pateikti įverčius (t. y. standartinę sumą), jei jie atitinka sumas, nurodomas vystymosi trikampiuose, pateiktuose (S.19.01) formoje „Informacija apie ne gyvybės draudimo išmokas“.

    ►M2  Kaupiamosios išmokų sąnaudos – bruto išmokų ir bruto praneštų, bet nesureguliuotų žalų suma, kiekvienu konkrečiu atveju įtraukiant kiekvieną nesureguliuotą ir sureguliuotą žalą, priklausančią konkretiems įvykio metams ir (arba) draudimo rizikos prisiėmimo metams. ◄

    C0050, C0070, C0090, C0110, C0130, C0150, C0170, C0190, C0210, C0230, C0250, C0270, C0290, C0310, C0330/ R0300

    Žalų skaičius įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N:N–14 – iš viso

    Bendras kaupiamasis ir agreguotas žalų skaičius visiems intervalams kiekvienais metais nuo N iki N–14.

    C0060, C0080, C0100, C0120, C0140, C0160, C0180, C0200, C0220, C0240, C0260, C0280, C0300, C0320, C0340 /R0300

    Iš viso išmokų sąnaudų įvykio / draudimo rizikos prisiėmimo metais N:N–14 – iš viso

    Bendra kaupiamoji ir agreguota išmokų sąnaudų suma visiems intervalams kiekvienais metais nuo N iki N–14.

    S.21.02. Ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų įmonių informacija.

    Formoje įrašoma ne gyvybės draudimo (įskaitant sveikatos draudimą, apskaičiuojamą pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus) informacija, susijusi tik su tiesioginio draudimo veikla.

    Šioje formoje reikia nurodyti visų draudimo rūšių, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, 20 svarbiausių pavienių draudimo veiklos rizikų, remiantis neto išlaikytomis sumomis. Jeigu kurios nors rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, draudimo 2 svarbiausios pavienės draudimo veiklos rizikos taikant pirmiau minėtą metodiką nepatenka į nurodomų rūšių skaičių, jas reikia nurodyti papildomai. Jeigu konkrečios rūšies draudimo pavienė draudimo veiklos rizika patenka tarp 20 svarbiausių rizikų, ta pati susijusios rūšies draudimo rizika turi būti nurodoma tik vieną kartą.

    Pavienės draudimo veiklos rizikos neto išlaikyta suma – didžiausias galimas įmonės įsipareigojimas, atsižvelgus į iš perdraudikų (įskaitant iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis) atgautinas sumas ir išskaitą. Jeigu daugelio rizikų neto išlaikyta suma yra vienoda, kaip antras kriterijus turi būti naudojama draudimo sutartis, kurioje numatyta didžiausia draudimo suma. Tuo atveju, kai draudimo suma taip pat yra vienoda, kaip galutinis kriterijus naudojama pati būdingiausia rizika, atsižvelgiant į įmonės rizikos pobūdį.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Rizikos identifikavimo kodas

    Kodas yra įmonės priskirtas unikalus identifikavimo numeris, kuris nurodo riziką ir lieka nepakeistas paskesnėse metinėse ataskaitose.

    C0020

    Įmonės / asmens, su kuriuo susijusi rizika, identifikavimas

    Jeigu rizika susijusi su įmone, nurodyti įmonės, su kuria rizika yra susijusi, pavadinimą.

    Jeigu rizika yra susijusi su fiziniu asmeniu, pradinės draudimo sutarties numeris nurodomas pseudonimu ir teikiama pseudoniminė informacija. Pseudoniminiai duomenys nurodo duomenis, kurie negali būti priskirti konkrečiam asmeniui nenaudojant papildomos informacijos, jeigu tokia papildoma informacija laikoma atskirai. Nuoseklumas užtikrinamas visą laiką. Tai reiškia, kad jeigu pavienė draudimo veiklos rizika kartojasi kelerius metus, ji nurodoma tokia pačia pseudonimine forma.

    C0030

    Rizikos aprašymas

    Rizikos aprašymas. Priklausomai nuo draudimo rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, nurodyti su konkrečia apdrausta rizika susijusios įmonės, pastato ar profesinės veiklos rūšį.

    C0040

    Draudimo rūšis

    Nurodomas draudimo, kurio duomenys teikiami, rūšies pavadinimas, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – medicininių išlaidų draudimas

    2 – pajamų apsaugos draudimas

    3 – nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    4 – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    5 – kitas transporto priemonių draudimas

    6 – jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

    7 – draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    8 – bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    9 – kredito ir laidavimo draudimas

    10 – teisinių išlaidų draudimas

    11 – pagalba

    12 – įvairūs finansiniai nuostoliai

    C0050

    Dengiamos rizikos kategorijos aprašymas

    Dengiamos rizikos kategorijos aprašymas yra susijęs su konkrečiu subjektu ir jo pateikti neprivaloma. Be to, terminas „rizikos kategorija“ nėra pagrįstas 1 ir 2 lygių terminais, bet gali būti laikomas papildoma galimybe pateikti papildomos informacijos apie draudimo veiklos riziką (-as).

    C0060

    Galiojimo laikotarpis (pradžios data)

    Konkrečios apsaugos galiojimo pradžios datą, t. y. datą, kada apsauga pradėjo galioti, nurodyti ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0070

    Galiojimo laikotarpis (pabaigos data)

    Konkrečios apsaugos galiojimo pabaigos datą nurodyti ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0080

    Valiuta

    ►M1  Nurodyti pirminės valiutos ISO 4217 raidinį kodą. ◄

    C0090

    Draudimo suma

    Didžiausia suma, kurią draudėjas gali būti įsipareigojęs išmokėti pagal draudimo sutartį. Draudimo suma yra susijusi su draudimo veiklos rizika.

    Kai draudimo sutartimi draudžiamos kelios pozicijos / rizikos visoje šalyje, nurodoma atskira draudimo veiklos rizika, su kuria susijusi didžiausia neto išlaikyta suma. Jeigu rizika prisiimta bendrojo draudimo pagrindu, draudimo suma parodo didžiausią informaciją teikiančios ne gyvybės draudimo įmonės įsipareigojimą. Solidariosios atsakomybės atveju reikia į sumą įtraukti ir įsipareigojimų nevykdančio bendrajame draudime dalyvaujančio draudiko dalį.

    C0100

    Išskaita

    Draudimo sumos dalis, kurią išlaiko draudėjas.

    C0110

    Draudimo veiklos modelio rūšis

    Draudimo veiklos modelio, naudojamo įvertinant draudimo veiklos rizikos poziciją ir perdraudimo apsaugos poreikį, rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – draudimo suma –

    didžiausia suma, kurią draudėjas gali būti įsipareigojęs išmokėti pagal pradinę draudimo sutartį. Draudimo sumą privaloma įrašyti ir tada, kai draudimo veiklos modelio rūšies nėra

    2 – didžiausi galimi nuostoliai –

    nuostoliai, kurie gali atsirasti išskirtinai daugiau ar mažiau susiklosčius pačioms nepalankiausioms aplinkybėms, t. y. gaisrą numalšina tik nedegančios kliūtys arba degimą skatinančių medžiagų nebuvimas

    3 – didžiausi tikėtini nuostoliai –

    didžiausių nuostolių dėl pavienio numatomo gaisro arba pavojaus įvertis, darant prielaidą, kad pirminės privačios priešgaisrinės apsaugos sistemos visiškai sugedo, tačiau antrinės apsaugos sistemos ar organizacijos veikė (pvz., reagavo gelbėjimo tarnybos ir privačios ir (arba) viešosios priešgaisrinės tarnybos), kaip numatyta. Apskaičiuojant šį įvertį neatsižvelgiama į sąlygas, kurių padariniai yra katastrofiški, kaip antai dėl didelio kiekio išsiskyrusių degių dujų įvykusius sprogimus, galinčius padaryti poveikį didelėms įrenginių dalims, didelio kiekio sprogmenų detonavimą, žemės drebėjimus, potvynių bangas ar potvynius, sudužusius orlaivius ir padegimus daugiau nei vienoje vietoje. Ši apibrėžtis, kurią pripažįsta ir dažnai taiko draudikai, perdraudikai ir perdraudimo agentai, apima apibendrintas didžiausių galimų nuostolių ir didžiausių nuostolių įverčio apibrėžtis

    4 – didžiausių nuostolių įvertis –

    nuostoliai, kurie pagrįstai gali atsirasti dėl žinomų nenumatytų atvejų įvykus pavieniam įvykiui, kuris laikomas tikėtinu atsižvelgus į visus veiksnius, galinčius padidinti ar sumažinti nuostolių mastą, tačiau atmetus tokius atsitiktinumus ir katastrofas, kurie galėtų būti įmanomi, tačiau nėra tikėtini

    5 – kita –

    kiti galimi naudoti draudimo veiklos modeliai. Pasirinkus draudimo veiklos modelį „kita“, jį reikėtų paaiškinti reguliariojoje priežiūros ataskaitoje.

    Nors pirmiau pateiktos apibrėžtys naudojamos draudimui ir perdraudimui nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, panašios apibrėžtys galėtų būti taikomos ir kitų rūšių draudimui.

    C0120

    Draudimo veiklos modelio suma

    Vienos draudimo veiklos rizikos didžiausia nuostolių suma, apskaičiuota pagal taikomą draudimo veiklos modelį. Jei nenaudojamas joks konkretus draudimo veiklos modelis, suma turi būti lygi draudimo sumai, nurodytai C0090 punkte, atėmus išskaitą, nurodytą C0100 punkte.

    C0130

    Fakultatyviai perdrausta suma pagal visus perdraudikus

    Draudimo sumos dalis, kurią draudikas yra perdraudęs perdraudimo įmonėse fakultatyvinio perdraudimo pagrindu (pagal perdraudimo sutartį ir (arba) dėl atskiros apsaugos). Kai fakultatyvinio perdraudimo apsauga yra ne 100 %, bet tik 80 %, likusioji 20 % dalis turi būti laikoma išlaikyta suma.

    C0140

    Perdrausta suma pagal kitas nei fakultatyvinio perdraudimo sutartis pagal visus perdraudikus

    Draudimo sumos dalis, kurią draudikas yra perdraudęs ne fakultatyvinio perdraudimo pagrindu, o pagal įprastas perdraudimo sutartis ar kitu būdu (įskaitant specialiosios paskirties įmones ir riboto perdraudimo sutartis).

    C0150

    Neto draudiko išlaikyta suma

    Neto suma, kurios atžvilgiu draudikui tenka rizika, t. y. neperdrausta draudimo sumos dalis, viršijanti išskaitą.

    S.21.03. Ne gyvybės draudimo veiklos rizikos pasiskirstymas – pagal draudimo sumą

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų įmonių informacija.

    Ši forma pildoma retrospektyviai ir joje turėtų būti įrašoma ne gyvybės draudimo (įskaitant sveikatos draudimą, apskaičiuojamą pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus) informacija, susijusi tik su tiesioginio draudimo veikla ir tik su ne gyvybės draudimo rūšimis (kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede).

    Draudimo veiklos rizikos portfelis parodo kiekvienos atskiros draudimo veiklos rizikos, kurią įmonė prisiėmė, draudimo sumos pasiskirstymą (iš anksto nustatytose) ribose. Draudimo veiklos rizikos portfelis pateikiamas pagal draudimo rūšis. Tačiau nors informaciją apie kai kurių rūšių draudimą pateikti privaloma visoms valstybėms narėms, atskiros valstybės narės taip pat gali įpareigoti teikti papildomų rūšių draudimo informaciją, kai laikoma, kad tai būtina. Tam tikrų rūšių draudimui ši forma nebūtų taikytina. (Dar žr. punktą „Draudimo rūšis“)

    Naudotini standartiniai intervalai yra nurodomi eurais. Kiekviena atitinkama priežiūros institucija nustato lygiavertes sumų skirtingomis ataskaitose nurodomomis valiutomis parinktis, naudotinas 20-čiai ribų.

    Įmonė gali naudoti įmonei būdingas ribas, ypač kai draudimo suma nesiekia 100 000 EUR. Pasirinktos ribos turi būti nuosekliai naudojamos visais ataskaitiniais laikotarpiais, nebent žalų pasiskirstymas iš esmės pasikeičia. Šiuo atveju įmonė iš anksto informuoja priežiūros instituciją, išskyrus atvejus, kai šioji yra tokį atvejį jau numačiusi.

    Paprastai ataskaitinė data turi sutapti su ataskaitinių metų pabaiga, tačiau deramai pagrįstais atvejais įmonė gali kaip ataskaitinę datą pasirinkti duomenų gavimo iš draudimo sutarčių administravimo skyriaus dieną. Vadinasi, draudimo veiklos rizikos portfelis, pavyzdžiui, gali būti grindžiamas ta pačia ataskaitine data, kurią gaunama panaši informacija dėl perdraudimo sutarčių ir fakultatyvinio perdraudimo apsaugos atnaujinimo.

    Draudimo suma yra susijusi su kiekviena atskira draudimo veiklos rizika, vertinant tik pagrindinę kiekvienos rūšies draudimo sutartimi draudžiamą riziką, ir yra lygi didžiausiai sumai, kurią draudikas gali būti įpareigotas išmokėti. Tai reiškia:

    — 
    jeigu papildomo draudimo nuo vagystės draudimo suma yra mažesnė nei pagrindinio draudimo nuo gaisro ir kitos žalos draudimo suma (nors abi draudžiamos rizikos priklauso tos pačios rūšies draudimui), reikia nurodyti didžiausią draudimo sumą;
    — 
    kai draudimo sutartimi draudžiami keli pastatai visoje šalyje ir (arba) automobilių parkas ir pan., tokia apsauga turi būti išskaidyta;
    — 
    jeigu rizika prisiimta bendrojo draudimo pagrindu, draudimo suma parodo didžiausią informaciją teikiančios ne gyvybės draudimo įmonės įsipareigojimą;
    — 
    bendrojo draudimo solidariosios atsakomybės atveju reikia į draudimo sumą įtraukti ir įsipareigojimų nevykdančio bendro draudiko dalį.



     

    PUNKTAI

    NURODYMAI

    Z0010

    Draudimo rūšis

    Nurodomas draudimo, kurio duomenys teikiami, rūšies pavadinimas, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede.

    Pirma kategorija. Visoms valstybėms narėms privalomos draudimo rūšys:

    — kitas transporto priemonių draudimas;

    — jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas;

    — draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui;

    — kredito ir laidavimo draudimas.

    Antra kategorija. Kiekvienos atskiros nacionalinės priežiūros institucijos nuožiūra nustatytos privalomos draudimo rūšys:

    — motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas;

    — bendrosios civilinės atsakomybės draudimas;

    — medicininių išlaidų draudimas;

    — pajamų apsaugos draudimas;

    — nelaimingų atsitikimų darbe draudimas;

    — įvairūs finansiniai nuostoliai;

    — teisinių išlaidų draudimas;

    — pagalba.

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – medicininių išlaidų draudimas

    2 – pajamų apsaugos draudimas

    3 – nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    4 – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    5 – kitas transporto priemonių draudimas

    6 – jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

    7 – draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    8 – bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    9 – kredito ir laidavimo draudimas

    10 – teisinių išlaidų draudimas

    11 – pagalba

    12 – įvairūs finansiniai nuostoliai

    C0020/R0010–R0210

    Draudimo sumos intervalo pradžia

    Intervalo, kuriam priklauso ir kuriame turi būti sumuojama atskiros draudimo veiklos rizikos draudimo suma, pradžios suma.

    Kai ataskaitose nurodoma valiuta yra euro, draudimo veiklos rizikos pasiskirstymui nurodyti galima naudoti vieną iš 5 pagrindinių parinkčių:

    1 – 20 intervalų, kai 25 000 plius 1 papildoma draudimo sumos riba > 500 000

    2 – 20 intervalų, kai 50 000 plius 1 papildoma draudimo sumos riba > 1 mln.

    3 – 20 intervalų, kai 250 000 plius 1 papildoma draudimo sumos riba > 5 mln.

    4 – 20 intervalų, kai 1 mln. plius 1 papildoma draudimo sumos riba > 20 mln.

    5 – 20 intervalų, kai 5 mln. plius 1 papildoma draudimo sumos riba > 100 mln.

    Tačiau siekdama užtikrinti, kad būtų pateikta pakankamai detali informacija, leidžianti tinkamai susipažinti su išmokų sąnaudų pasiskirstymu, įmonė turi naudoti įmonei būdingas ribas, ypač kai draudimo suma nesiekia 100 000 EUR, išskyrus atvejus, kai priežiūros institucija jau yra tokį atvejį numačiusi.

    Jeigu draudimo sutartyje nenurodyta draudimo suma, įmonė turi pateikti savo įverčius arba naudoti standartines vertes.

    Pasirinkta parinktis turi būti nuosekliai naudojama visais ataskaitiniais laikotarpiais, nebent žalų pasiskirstymas iš esmės pasikeičia.

    Nacionalinės priežiūros institucijos turi nustatyti lygiavertes sumų skirtingomis ataskaitose nurodomomis valiutomis parinktis, naudotinas 20-čiai ribų.

    C0030/R0010– R0200

    Draudimo sumos intervalo pabaiga

    Intervalo, kuriam priklauso ir kuriame turi būti agreguojama atskiros draudimo veiklos rizikos draudimo suma, pabaigos suma.

    C0040/R0010–R0210

    Draudimo veiklos rizikų skaičius

    Draudimo veiklos rizikų, kurių draudimo suma yra tarp taikomo intervalo pradžios sumos ir pabaigos sumos, skaičius.

    C0040/R0220

    Draudimo veiklos rizikų skaičius – iš viso

    Draudimo veiklos rizikų, nurodytų visose ribose, bendras skaičius.

    C0050/R0010–R0210

    Bendra draudimo suma

    Ataskaitose nurodoma valiuta išreikšta visų atskirų draudimo veiklos rizikų, kurių draudimo suma yra tarp taikomo intervalo pradžios sumos ir pabaigos sumos, draudimo sumų agreguota suma, neatskaičius perdraudimo.

    C0050/R0220

    Bendra draudimo suma – iš viso

    Ataskaitose nurodoma valiuta išreikšta visų atskirų draudimo veiklos rizikų, nurodytų visuose intervaluose, draudimo sumų agreguotų sumų bendra suma, neatskaičius perdraudimo.

    C0060/R0010– R0210

    Iš viso pasirašytų įmokų per metus

    Su pagrindinėmis draudimo veiklos rizikomis susijusių pasirašytų įmokų, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 1 straipsnio 11 dalyje, agreguota suma.

    C0060/R0220

    Iš viso pasirašytų įmokų per metus – iš viso

    Metinių pasirašytų įmokų, nurodytų visuose intervaluose, agreguotų sumų bendra suma.

    S.22.01. Ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Šią formą reikia pildyti, kai įmonė naudoja bent vieną ilgalaikių garantijų priemonę ar pereinamojo laikotarpio priemonę.

    Ši forma parodo poveikį finansinei būklei, kai jokia pereinamojo laikotarpio priemonė netaikoma ir kiekviena ilgalaikių garantijų priemonė arba pereinamojo laikotarpio priemonė žymima nuliu. Tuo tikslu paeiliui po vieną vertinama kiekviena pereinamojo laikotarpio priemonė ir ilgalaikių garantijų priemonė, po kiekvieno etapo neperskaičiuojant likusių priemonių poveikio. ►M2  Tuo tikslu pagal kaupiamąjį principą paeiliui po vieną vertinama kiekviena pereinamojo laikotarpio priemonė ir ilgalaikių garantijų priemonė, po kiekvieno etapo neperskaičiuojant likusių priemonių poveikio. ◄

    Jeigu dėl poveikio elemento, kurio informacija teikiama, suma padidėja, poveikis nurodomas teigiama suma, o jeigu elemento suma sumažėja – neigiama suma (pvz., jeigu mokumo kapitalo reikalavimo suma padidėja arba jeigu nuosavų lėšų suma padidėja, reikia nurodyti teigiamas vertes).



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010/R0010

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių bendra suma ◄ , įskaitant ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones.

    C0020/R0010

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių bendra suma ◄ , nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0010

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių patikslinimo ◄ pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    Tai skirtumas tarp techninių atidėjinių, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir techninių atidėjinių pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones.

    C0040/R0010

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių bendra suma ◄ , nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0010

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių patikslinimo ◄ pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    Tai skirtumas tarp techninių atidėjinių, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir techninių atidėjinių pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones.

    C0060/R0010

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių bendra suma ◄ , nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos, jei ji buvo.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0010

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių patikslinimo ◄ pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    Tai skirtumas tarp techninių atidėjinių, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir didžiausios techninių atidėjinių, nurodytų C0010, C0020 ir C0040 punktuose, sumos.

    C0080/R0010

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių bendra suma ◄ nepritaikius ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0010

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių patikslinimo ◄ pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    Tai skirtumas tarp techninių atidėjinių, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir didžiausios techninių atidėjinių, nurodytų C0010, C0020, C0040 ir C0060 punktuose, sumos.

    C0100/R0010

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių patikslinimo ◄ pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    C0010/R0020

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, įskaitant patikslinimus dėl ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių.

    C0020/R0020

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0020

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp pagrindinių nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir pagrindinių nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones. ◄

    C0040/R0020

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0020

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp pagrindinių nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir pagrindinių nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0020. ◄

    C0060/R0020

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0020

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp pagrindinių nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir pagrindinių nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0040. ◄

    C0080/R0020

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius jokios ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0020

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp pagrindinių nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir pagrindinių nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0060. ◄

    C0100/R0020

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    C0010/R0030

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, įskaitant patikslinimus dėl ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių.

    C0020/R0030

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0030

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto patikslinimo pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp įsipareigojimus viršijančio turto, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir įsipareigojimus viršijančio turto, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones.; ◄

    C0040/R0030

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0030

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto patikslinimo pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp įsipareigojimus viršijančio turto, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir įsipareigojimus viršijančio turto, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0020. ◄

    C0060/R0030

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0030

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto patikslinimo pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp įsipareigojimus viršijančio turto, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, sumos, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir įsipareigojimus viršijančio turto, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0040. ◄

    C0080/R0030

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius jokios ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0030

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto patikslinimo pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp įsipareigojimus viršijančio turto, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir įsipareigojimus viršijančio turto, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0060. ◄

    C0100/R0030

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto patikslinimo pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    C0010/R0040

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, įskaitant patikslinimus dėl ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių.

    C0020/R0040

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0040

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones. ◄

    C0040/R0040

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0040

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0020. ◄

    C0060/R0040

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0040

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0040. ◄

    C0080/R0040

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius jokios ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0040

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0060. ◄

    C0100/R0040

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    C0010/R0050

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, įskaitant patikslinimus dėl ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių.

    C0020/R0050

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0050

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones. ◄

    C0040/R0050

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0050

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0020. ◄

    C0060/R0050

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0050

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0040. ◄

    C0080/R0050

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius jokios ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0050

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0060. ◄

    C0100/R0050

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    C0010/R0060

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, įskaitant patikslinimus dėl ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių.

    C0020/R0060

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0060

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir 1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones. ◄

    C0040/R0060

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0060

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir 1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0020. ◄

    C0060/R0060

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0060

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir 1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0040. ◄

    C0080/R0060

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius jokios ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0060

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir didžiausios 1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotos atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0060. ◄

    C0100/R0060

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    C0010/R0070

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, įskaitant patikslinimus dėl ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių.

    C0020/R0070

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0070

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir 2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones. ◄

    C0040/R0070

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0070

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir 2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0020. ◄

    C0060/R0070

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0070

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir 2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0040. ◄

    C0080/R0070

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius jokios ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0070

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir didžiausios 2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotos atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0060. ◄

    C0100/R0070

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    C0010/R0080

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, įskaitant patikslinimus dėl ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių.

    C0020/R0080

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0080

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir 3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones. ◄

    C0040/R0080

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0080

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir 3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0020. ◄

    C0060/R0080

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0080

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir 3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0040. ◄

    C0080/R0080

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius jokios ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0080

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir didžiausios 3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotos atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0060. ◄

    C0100/R0080

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    C0010/R0090

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, įskaitant patikslinimus dėl ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių.

    C0020/R0090

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0090

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo patikslinimo pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp mokumo kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir mokumo kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones. ◄

    C0040/R0090

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0090

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo patikslinimo pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp mokumo kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir mokumo kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0020. ◄

    C0060/R0090

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0090

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo patikslinimo pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp mokumo kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir mokumo kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0040. ◄

    C0080/R0090

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius jokios ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0090

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo patikslinimo pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp mokumo kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir mokumo kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0060. ◄

    C0100/R0090

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo patikslinimo pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    C0010/R0100

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – nuosavos lėšos, tinkamos minimalaus kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, įskaitant patikslinimus dėl ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių.

    C0020/R0100

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – nuosavos lėšos, tinkamos minimalaus kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0100

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – nuosavos lėšos, tinkamos minimalaus kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones. ◄

    C0040/R0100

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – nuosavos lėšos, tinkamos minimalaus kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0100

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – nuosavos lėšos, tinkamos minimalaus kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0020. ◄

    C0060/R0100

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – nuosavos lėšos, tinkamos minimalaus kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0100

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – nuosavos lėšos, tinkamos minimalaus kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0040. ◄

    C0080/R0100

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – nuosavos lėšos, tinkamos minimalaus kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius jokios ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0100

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – nuosavos lėšos, tinkamos minimalaus kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0060. ◄

    C0100/R0100

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – nuosavos lėšos, tinkamos minimalaus kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    C0010/R0110

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – minimalaus kapitalo reikalavimas

    Minimalaus kapitalo reikalavimo bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, įskaitant patikslinimus dėl ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių.

    C0020/R0110

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – minimalaus kapitalo reikalavimas

    Minimalaus kapitalo reikalavimo bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0110

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – minimalaus kapitalo reikalavimas

    Minimalaus kapitalo reikalavimo patikslinimo pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp minimalaus kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir minimalaus kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones. ◄

    C0040/R0110

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – minimalaus kapitalo reikalavimas

    Minimalaus kapitalo reikalavimo bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0110

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – minimalaus kapitalo reikalavimas

    Minimalaus kapitalo reikalavimo patikslinimo pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp minimalaus kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir minimalaus kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0020. ◄

    C0060/R0110

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – minimalaus kapitalo reikalavimas

    Minimalaus kapitalo reikalavimo bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0110

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – minimalaus kapitalo reikalavimas

    Minimalaus kapitalo reikalavimo patikslinimo pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp minimalaus kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir minimalaus kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0040. ◄

    C0080/R0110

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – minimalaus kapitalo reikalavimas

    Minimalaus kapitalo reikalavimo bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius jokios ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0110

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – minimalaus kapitalo reikalavimas

    Minimalaus kapitalo reikalavimo patikslinimo pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp minimalaus kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir minimalaus kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0060. ◄

    C0100/R0110

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – minimalaus kapitalo reikalavimas

    Minimalaus kapitalo reikalavimo patikslinimo pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    S.22.02. Būsimų pinigų srautų prognozė (tiksliausias įvertis – suderinimo portfeliai)

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Ši formą pildoma dėl kiekvieno priežiūros institucijos patvirtinto suderinimo portfelio.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    Suderinimo portfelis

    Nurodyti įmonės priskirtą numerį, atitinkantį kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui priskirtą unikalų numerį.

    Šis numeris visada turi būti tas pats ir turi būti naudojamas suderinimo portfeliui identifikuoti kitose formose.

    C0020/R0010–R0450

    Būsimų pinigų srautų prognozė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje – ilgaamžiškumo, mirtingumo ir tikslinimo įsipareigojimų pinigų išmokos

    Būsimos pinigų išmokos, susijusios su kiekvieno suderinimo portfelio ilgaamžiškumo, mirtingumo ir tikslinimo išmokomis pagal draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus ir išskaidytos pagal pinigų srautų mokėjimo metus, skaičiuojant 12 mėnesių laikotarpiais nuo ataskaitinės dienos.

    C0030/ R0010–R0450

    Būsimų pinigų srautų prognozė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje – veiklos sąnaudų pinigų srautai

    Būsimos pinigų išmokos, susijusios su kiekvieno suderinimo portfelio draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų sąnaudomis ir išskaidytos pagal pinigų srautų mokėjimo metus, skaičiuojant 12 mėnesių laikotarpiais nuo ataskaitinės dienos.

    C0040/ R0010–R0450

    Būsimų pinigų srautų prognozė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje – turto pinigų srautai eliminavus riziką

    Pinigų srautai (pinigų išmokos ir įplaukos), susiję su turtu, susietu su kiekvienu suderinimo portfeliu, ir išskaidyti pagal pinigų srautų mokėjimo ar gavimo metus. Šie srautai turi būti deramai pataisyti siekiant atsižvelgti į įsipareigojimų neįvykdymo tikimybę arba ilgalaikio vidutinio normų skirtumo, palyginti su nerizikingų palūkanų norma, dalį, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 53 straipsnyje.

    C0050/ R0010–R0450

    Neatitikimas per ataskaitinį laikotarpį – teigiamas nediskontuotas neatitikimas (įplaukos > išmokos)

    Jeigu ataskaitos teikiamos rečiau nei kas metus, nurodyti teigiamų nediskontuotų neatitikimų (įplaukos > išmokos) sumą per kiekvienos eilutės metus.

    Kai kurių laikotarpių teigiami neatitikimai neturėtų būti tarpusavyje užskaitomi su neigiamais neatitikimais.

    C0060/ R0010–R0450

    Neatitikimas per ataskaitinį laikotarpį – neigiamas nediskontuotas neatitikimas (įplaukos < išmokos)

    Jeigu ataskaitos teikiamos rečiau nei kas metus, nurodyti nediskontuotų neatitikimų (įplaukos < išmokos) deficito sumą per kiekvienos eilutės metus.

    Kai kurių laikotarpių neigiami neatitikimai neturėtų būti tarpusavyje užskaitomi su teigiamais neatitikimais.

    S.22.03. Informacija apie suderinimo korekcijos skaičiavimą

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Ši formą pildoma dėl kiekvieno priežiūros institucijos patvirtinto suderinimo portfelio.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    Suderinimo portfelis

    Nurodyti įmonės priskirtą numerį, atitinkantį kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui priskirtą unikalų numerį.

    Šis numeris visada turi būti tas pats ir turėtų būti naudojamas suderinimo portfeliams identifikuoti kitose formose.

    Bendras suderinimo korekcijos apskaičiavimas

    C0010/R0010

    Įsipareigojimų pinigų srautams taikoma metinė efektyvi norma

    Metinė efektyvi norma, apskaičiuojama kaip vienkartinė diskonto norma, kurią taikant draudimo ar perdraudimo įsipareigojimų portfelio pinigų srautams gaunama vertė, lygi priskirto turto portfelio vertei pagal Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnį.

    C0010/R0020

    Tiksliausio įverčio metinė efektyvi norma

    Metinė efektyvi norma, apskaičiuojama kaip vienkartinė diskonto norma, kurią taikant draudimo ar perdraudimo įsipareigojimų portfelio pinigų srautams gaunama vertė, lygi tiksliausio draudimo ar perdraudimo įsipareigojimų portfelio įverčio vertei, kai į pinigų laiko vertę atsižvelgiama naudojant pagrindinę nerizikingų palūkanų normų struktūrą pagal terminą.

    C0010/R0030

    Įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė, kuria remiamasi eliminuojant turto pinigų srautų riziką

    Įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė atitinka sumą, išreikštą finansine procentine dalimi (tuo pačiu formatu kaip R0010 ir R0020 eilutėse) ir naudojamą tikslinant priskirto turto portfelio turto pinigų srautus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 53 straipsnį.

    Turto pinigų srautai eliminavus riziką – numatomi turto pinigų srautai, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 53 straipsnyje.

    Ši suma R0050 eilutėje nurodyto padidėjimo neapima.

    C0010/R0040

    Fundamentaliojo skirtumo dalis, kuri nėra atspindėta eliminuojant turto pinigų srautų riziką

    Fundamentaliojo skirtumo dalis, kuri dar nėra atspindėta priskirto turto portfelio pinigų srautų korekcijoje, kaip nustatyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 53 straipsnyje.

    Suma turi būti išreikšta finansine procentine dalimi (tuo pačiu formatu kaip R0010 ir R0020 eilutėse). Ši suma R0050 eilutėje nurodyto padidėjimo neapima.

    C0010/R0050

    Fundamentaliojo skirtumo padidėjimas, susijęs su neinvesticinio reitingo turtu

    Fundamentaliojo skirtumo padidėjimas, susijęs su neinvesticinio reitingo turtu ir išreikštas finansine procentine dalimi (tuo pačiu formatu kaip R0010, R0020 ir R0120 eilutėse). Eliminuojant pinigų srautų riziką atsižvelgiama į įsipareigojimų neįvykdymo tikimybės padidėjimą, susijusį su neinvesticinio reitingo turtu.

    C0010/R0060

    Nerizikingos normos suderinimo korekcija

    ►M3  Nurodomo portfelio nerizikingos normos suderinimo korekcija, išreikšta baziniais punktais, naudojant dešimtainį žymėjimą, pvz., 100 bp nurodoma kaip 0,01. ◄

    Tinkamumo kriterijai taikant staigų mirtingumo pokytį mokumo kapitalo reikalavimui

    C0010/R0070

    Staigus mirtingumo rizikos pokytis suderinimo korekcijos tikslu

    Bruto tiksliausio įverčio padidėjimas, apskaičiuotas taikant pagrindinę nerizikingą normą esant staigiam mirtingumo rizikos pokyčiui, palyginti su bruto tiksliausio įverčio padidėjimu, apskaičiuotu taikant pagrindinę nerizikingą normą, kaip nurodyta Direktyvos 2009/138/EB 77b straipsnio 1 dalies f punkte ir Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 52 straipsnyje.

    Portfelis

    C0010/R0080

    Portfelio turto rinkos vertė

    Portfelio turto „Mokumo II“ vertė.

    C0010/R0090

    Su infliacija susieto turto rinkos vertė

    Turto, kurio grąža susieta su infliacija, „Mokumo II“ vertė (Direktyvos 2009/138/EB 77b straipsnio 1 dalis).

    C0010/R0100

    Su infliacija susietas tiksliausias įvertis

    Draudimo ar perdraudimo įsipareigojimų pinigų srautų, priklausomų nuo infliacijos, tiksliausio įverčio suma.

    C0010/R0110

    Turto, kurio pinigų srautus gali keisti trečioji šalis, rinkos vertė

    Turto, kurio pinigų srautus gali keisti trečioji šalis, vertė (Direktyvos 2009/138/EB 77b straipsnio 1 dalis).

    C0010/R0120

    Turto grąža – portfelio turtas

    Nurodyti turto, susieto su bet kuriuo suderinimo korekcijos portfeliu, vidinę grąžos normą eliminavus riziką, pritaikius diskonto normą, kuria turto pinigų išmokų dabartinė vertė lygi dabartinei jo pinigų įplaukų eliminavus riziką vertei.

    C0010/R0130

    Nutrauktų sutarčių rinkos vertė

    Draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų pagal per ataskaitinį laikotarpį nutrauktas sutartis, kuriomis grindžiamas kiekvienas suderinimo korekcijos portfelis, tiksliausio įverčio vertė.

    C0010/R0140

    Išpirkimo galimybių, kuriomis pasinaudota, skaičius

    Su kiekvieno suderinimo korekcijos portfelio draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais susijusių išpirkimo galimybių, kuriomis pasinaudota per ataskaitinį laikotarpį, skaičius.

    C0010/R0150

    Turto, dengiančio sutartis su išperkamąja verte, rinkos vertė

    Turto, vertinto pagal Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnį, vertė, apimanti draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, kurių atsisakyta pasinaudojus išpirkimo galimybėmis.

    C0010/R0160

    Suma, išmokėta draudėjams

    Sumos, išmokėtos draudėjams, kai šie pasinaudojo savo atsisakymo teisėmis.

    Ši suma skiriasi nuo R0130 ir R0150 eilučių sumų, nes tais atvejais pagal sutarties atsisakymo sąlygą draudėjui nesuteikiama teisė gauti visos šiose eilutėse nurodytos sumos.

    Įsipareigojimai

    C0010/R0170

    Trukmė

    Matas, lygiavertis įsipareigojimų Macaulay trukmei, atsižvelgiant į visus portfelių, kuriems taikyta suderinimo korekcija, draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų pinigų srautus.

    S.22.04. Informacija apie palūkanų normų apskaičiavimui taikomą pereinamojo laikotarpio priemonę

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Šioje formoje informacija pateikiama pagal valiutą, kuriai taikoma pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai. Pildant C0020 punktą, atsižvelgiama tik į įsipareigojimų, atsirandančių dėl produktų, pagal kuriuos taikoma garantuota norma, garantuotą tiksliausią įvertį. Į būsimas savo nuožiūra planuojamas išmokėti išmokas atsižvelgti nereikia.

    Skirstyti į „Mokumo I“ palūkanų normų intervalus gali būti nutarta pagal vienodos rizikos grupes.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Bendras pereinamojo laikotarpio korekcijos apskaičiavimas

    Z0010

    Valiuta

    Nurodyti kiekvienos valiutos, kuriai taikoma pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai, ISO 4217 raidinį kodą.

    C0010/R0010

    „Mokumo I“ palūkanų norma

    Palūkanų norma (dešimtųjų tikslumu), kurią nustatė draudimo ar perdraudimo įmonė pagal įstatymus ir kitus teisės aktus, priimtus pagal Direktyvos 2002/83/EB 20 straipsnį, paskutinę tos direktyvos taikymo dieną.

    C0010/R0020

    Metinė efektyvi norma

    Metinė efektyvi norma, apskaičiuojama kaip vienkartinė diskonto norma, kurią taikant tinkamų draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų portfelio pinigų srautams gaunama vertė, lygi tiksliausio tinkamų draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų portfelio įverčio vertei, kai į pinigų laiko vertę atsižvelgiama naudojant atitinkamą nerizikingų palūkanų normų struktūrą pagal terminą, nurodytą Direktyvos 2009/138/EB 77 straipsnio 2 dalyje.

    C0010/R0030

    Ataskaitinę datą taikomo skirtumo dalis

    Procentais išreikštas skirtumas (dešimtųjų tikslumu) tarp „Mokumo I“ palūkanų normos (R0010) ir metinės efektyvios normos (R0020) (t. y. 1,00 pereinamojo laikotarpio pradžioje ir 0,00 jo pabaigoje).

    C0010/R0040

    Korekcija pagal nerizikingą normą

    Procentais išreikšta (dešimtųjų tikslumu) nerizikingos palūkanų normos pereinamojo laikotarpio korekcija.

    „Mokumo I“ palūkanų norma

    C0020/R0100

    Tiksliausias įvertis – iki 0,5 proc.

    Draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų, kuriems taikyta draudimo ar perdraudimo įmonės pagal įstatymus ir kitus teisės aktus, priimtus pagal Direktyvos 2002/83/EB 20 straipsnį, nustatyta palūkanų norma paskutinę tos direktyvos taikymo dieną neviršijo 0,5 % (imtinai), tiksliausio įverčio vertė.

    Atsižvelgiama tik į įsipareigojimų, atsirandančių dėl produktų, pagal kuriuos taikoma garantuota norma, garantuotą tiksliausią įvertį. Į būsimas savo nuožiūra planuojamas išmokėti išmokas atsižvelgti nereikia.

    C0020/R0110–R0200

    Tiksliausias įvertis – tiksliausias įvertis

    Draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų, kuriems taikyta draudimo ar perdraudimo įmonės pagal įstatymus ir kitus teisės aktus, priimtus pagal Direktyvos 2002/83/EB 20 straipsnį, nustatyta palūkanų norma paskutinę tos direktyvos taikymo dieną pateko į atitinkamą intervalą, tiksliausio įverčio vertė.

    Jei norma sutampa su mažiausiu intervalo referenciniu dydžiu, į ją šiame punkte neatsižvelgiama, o jei sutampa su didžiausiu intervalo referenciniu dydžiu, į ją atsižvelgiama.

    Atsižvelgiama tik į įsipareigojimų, atsirandančių dėl produktų, pagal kuriuos taikoma garantuota norma, garantuotą tiksliausią įvertį. Į būsimas savo nuožiūra planuojamas išmokėti išmokas atsižvelgti nereikia.

    C0020/R0210

    Tiksliausias įvertis – virš 8,0 proc.

    Draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų, kuriems taikyta draudimo ar perdraudimo įmonės pagal įstatymus ir kitus teisės aktus, priimtus pagal Direktyvos 2002/83/EB 20 straipsnį, nustatyta palūkanų norma paskutinę tos direktyvos taikymo dieną viršijo 8,0 % (neimtinai), tiksliausio įverčio vertė.

    Atsižvelgiama tik į įsipareigojimų, atsirandančių dėl produktų, pagal kuriuos taikoma garantuota norma, garantuotą tiksliausią įvertį. Į būsimas savo nuožiūra planuojamas išmokėti išmokas atsižvelgti nereikia.

    C0030/R0100

    Vidutinė draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų trukmė – iki 0,5 proc.

    Draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų, kuriems taikyta draudimo ar perdraudimo įmonės pagal įstatymus ir kitus teisės aktus, priimtus pagal Direktyvos 2002/83/EB 20 straipsnį, nustatyta palūkanų norma paskutinę tos direktyvos taikymo dieną neviršijo 0,5 % (imtinai), likutinė Macaulay trukmė.

    C0030/R0110–R0200

    Vidutinė draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų trukmė – vidutinė draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų trukmė

    Draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų, kuriems taikyta draudimo ar perdraudimo įmonės pagal įstatymus ir kitus teisės aktus, priimtus pagal Direktyvos 2002/83/EB 20 straipsnį, nustatyta palūkanų norma paskutinę tos direktyvos taikymo dieną pateko į atitinkamą intervalą, likutinė Macaulay trukmė.

    Jei norma sutampa su mažiausiu intervalo referenciniu dydžiu, į ją šiame punkte neatsižvelgiama, o jei sutampa su didžiausiu intervalo referenciniu dydžiu, į ją atsižvelgiama.

    C0030/R0210

    Vidutinė draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų trukmė – virš 8,0 proc.

    Draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų, kuriems taikyta draudimo ar perdraudimo įmonės pagal įstatymus ir kitus teisės aktus, priimtus pagal Direktyvos 2002/83/EB 20 straipsnį, nustatyta palūkanų norma paskutinę tos direktyvos taikymo dieną viršijo 8,0 % (neimtinai), likutinė Macaulay trukmė.

    S.22.05. Bendras techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės apskaičiavimas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010/R0010

    1 dienos „Mokumo II“ techniniai atidėjiniai

    Techninių atidėjinių, kuriems taikomas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, suma atskaičius sumas, atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, apskaičiuota pagal Direktyvos 2009/138/EB 76 straipsnį pirmąją Direktyvos 2009/138/EB taikymo dieną. Skaičiuojant atsižvelgiama į visus draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, galiojusius pirmąją Direktyvos 2009/138/EB taikymo dieną.

    ►M2  Jei pagal Direktyvos 2009/138/EB 308d straipsnio 3 dalį buvo paprašyta atlikti perskaičiavimą, jį atliekant atsižvelgiama tik į tuos perskaičiavimo ataskaitinę datą galiojančius draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, kuriems taikoma pereinamojo laikotarpio priemonė, vertinant juos ataskaitinės datos verte („Mokumo II“ vertė atėmus jau nebegaliojančias sutartis). ◄

    C0010/R0020

    Techniniai atidėjiniai, kuriems taikoma techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio priemonė – TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, kuriems taikomas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, suma atskaičius sumas, atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, apskaičiuota pagal Direktyvos 2009/138/EB 76 straipsnį ataskaitinę datą, nepritaikius pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    ►M2  Jei pagal Direktyvos 2009/138/EB 308d straipsnio 3 dalį buvo paprašyta atlikti perskaičiavimą, jį atliekant atsižvelgiama tik į tuos ataskaitinę datą galiojančius draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, kuriems taikomas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, vertinant juos ataskaitinės datos verte (Mokumo II vertė atėmus jau nebegaliojančias sutartis). ◄

    C0010/R0030

    Techniniai atidėjiniai, kuriems taikoma pereinamojo laikotarpio priemonė – tiksliausias įvertis

    Tiksliausio įverčio, kuriam taikomas techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymas, suma atskaičius sumas, atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, apskaičiuota pagal Direktyvos 2009/138/EB 76 straipsnį ataskaitinę datą, nepritaikius pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    ►M2  Jei pagal Direktyvos 2009/138/EB 308d straipsnio 3 dalį buvo paprašyta atlikti perskaičiavimą, jį atliekant atsižvelgiama tik į tuos perskaičiavimo ataskaitinę datą galiojančius draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, kuriems taikoma pereinamojo laikotarpio priemonė, vertinant juos ataskaitinės datos verte („Mokumo II“ vertė atėmus jau nebegaliojančias sutartis). ◄

    C0010/R0040

    Techniniai atidėjiniai, kuriems taikoma pereinamojo laikotarpio priemonė – rizikos marža

    Rizikos maržos, kuriai taikomas techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymas, suma atskaičius sumas, atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, apskaičiuota pagal Direktyvos 2009/138/EB 76 straipsnį ataskaitinę datą, nepritaikius pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    ►M2  Jei pagal Direktyvos 2009/138/EB 308d straipsnio 3 dalį buvo paprašyta atlikti perskaičiavimą, jį atliekant atsižvelgiama tik į tuos perskaičiavimo ataskaitinę datą galiojančius draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, kuriems taikoma pereinamojo laikotarpio priemonė, vertinant juos ataskaitinės datos verte („Mokumo II“ vertė atėmus jau nebegaliojančias sutartis). ◄

    C0010/R0050

    „Mokumo I“ techniniai atidėjiniai

    ►M2  Techninių atidėjinių, kuriems taikomas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, suma, atskaičius pagal perdraudimo sutartis atgautinas sumas, apskaičiuojama pagal įstatymus ir kitus teisės aktus, priimtus pagal Direktyvos 73/239/EEB 15 straipsnį, Direktyvos 2002/83/EB 20 straipsnį ir Direktyvos 2005/68/EB 32 straipsnį, dieną prieš tų direktyvų panaikinimą pagal Direktyvos 2009/138/EB 310 straipsnį.

    Jei pagal Direktyvos 2009/138/EB 308d straipsnio 3 dalį buvo paprašyta atlikti perskaičiavimą, jį atliekant atsižvelgiama tik į perskaičiavimo ataskaitinę datą galiojančius draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus. ◄

    C0010/R0060

    Koreguojamo skirtumo dalis

    Procentais išreikšta (dešimtųjų tikslumu) koreguojamo skirtumo dalis.

    Didžiausia dalis, kurią galima atskaityti, kiekvienų metų pabaigoje tiesiškai sumažėja nuo 1 per metus, kurie prasideda 2016 m. sausio 1 d., iki 0 2032 m. sausio 1 d.

    C0010/R0070

    Pagal 308d straipsnio 4 dalį taikomas apribojimas

    ►M2  Techninių atidėjinių patikslinimo suma pritaikius bet kurį apribojimą pagal Direktyvos 2009/138/EB 308d straipsnio 4 dalį, jei taikoma. ◄

    ►M3  Jeigu jokių apribojimų nėra, nurodoma suma, apskaičiuota kaip R0060*(R0010–R0050). ◄

    C0010/R0080

    Techninis atidėjinys, pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio priemonę

    Techninių atidėjinių, kuriems taikomas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, suma pritaikius pereinamojo laikotarpio atskaitymą.

    S.22.06. Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma svyravimų korekcija, pagal šalis ir valiutą

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Šią formą pildo tik draudimo ir perdraudimo įmonės, taikančios svyravimų korekciją pagal Direktyvos 2009/138/EB 77d straipsnį.

    Šioje formoje pateikiamas draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų bruto tiksliausias įvertis, pritaikius svyravimų korekciją, išskaidytas pagal įsipareigojimų valiutą ir šalį, kurioje sudaryta sutartis. Apskaičiuojant nurodomą tiksliausią įvertį atsižvelgiama į svyravimų korekciją. Šioje formoje nereikia nurodyti tiksliausio įverčio, kuriam taikoma suderinimo korekcija.

    ▼M3

    Reikia pateikti informaciją apie reikšmingus įsipareigojimus pagal šalis ir valiutas, kuriems taikoma valiutos svyravimų korekcija ir padidinimas pagal šalį (jei taikytina), kad būtų nurodyta 90 % bendro tiksliausio įverčio, kuriam taikoma svyravimų korekcija, pagal valiutą ir šalį.

    ▼B



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    Draudimo rūšis

    Nurodyti, su kuo susijusi pateikiama informacija apie gyvybės arba ne gyvybės draudimo veiklą. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – gyvybės ir sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus

    2 – ne gyvybės draudimas ir sveikatos draudimas, išskyrus pagal panašius į gyvybės draudimo metodus vykdomą sveikatos draudimą

    C0010/R0010

    Pagal valiutą

    Nurodyti kiekvienos valiutos, apie kurią teikiama informacija, ISO 4217 raidinį kodą.

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma šalies ir valiutos svyravimų korekcija – iš viso ir buveinės šalyje pagal valiutą

    C0030/R0020

    Tiksliausio įverčio, kuriam taikoma svyravimų korekcija, bendra vertė (visomis valiutomis) / bendra vertė visose šalyse

    Draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų visomis valiutomis ir visose šalyse tiksliausio įverčio, pritaikius svyravimų korekciją, bendra vertė.

    C0040/R0020

    Tiksliausio įverčio, kuriam taikoma svyravimų korekcija, dalis, išreikšta ataskaitose nurodoma valiuta / bendra vertė visose šalyse

    Draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų visose šalyse tiksliausio įverčio, pritaikius svyravimų korekciją bendra vertė ataskaitose nurodoma valiuta.

    C0050/R0020

    Tiksliausio įverčio, kuriam taikoma svyravimų korekcija, dalis, išreikšta valiutomis / bendra vertė visose šalyse

    Draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų visose šalyse tiksliausio įverčio, pritaikius svyravimų korekciją, bendra vertė, išskaidyta pagal valiutas.

    C0030/R0030

    Tiksliausio įverčio, kuriam taikoma svyravimų korekcija, bendra vertė (visomis valiutomis) / buveinės šalis

    Draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų visomis valiutomis buveinės šalyje tiksliausio įverčio, pritaikius svyravimų korekciją, bendra vertė.

    C0040/R0030

    Tiksliausio įverčio, kuriam taikoma svyravimų korekcija, dalis, išreikšta ataskaitose nurodoma valiuta / buveinės šalis

    Draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų buveinės šalyje tiksliausio įverčio, pritaikius svyravimų korekciją, bendra vertė ataskaitose nurodoma valiuta.

    C0050/R0030

    Tiksliausio įverčio, kuriam taikoma svyravimų korekcija, dalis, išreikšta valiutomis / buveinės šalis

    Draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų tiksliausio įverčio, pritaikius svyravimų korekciją, vertė buveinės šalyje, išskaidyta pagal valiutas.

    Tiksliausias įvertis, kuriam taikoma šalies ir valiutos svyravimų korekcija – pagal šalis ir valiutą

    C0020/R0040

    Šalys

    Nurodyti kiekvienos šalies, apie kurią teikiama informacija, ISO 3166–1 dviraidį kodą.

    C0030/R0040

    Tiksliausio įverčio, kuriam taikoma svyravimų korekcija, bendra vertė (visomis valiutomis) – pagal šalis

    Draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų visomis valiutomis pagal šalis tiksliausio įverčio, pritaikius svyravimų korekciją, bendra vertė.

    C0040/R0040

    Tiksliausio įverčio, kuriam taikoma svyravimų korekcija, dalis, išreikšta ataskaitose nurodoma valiuta – pagal šalis

    Draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų tiksliausio įverčio, pritaikius svyravimų korekciją, vertė ataskaitose nurodoma valiuta, išskaidant pagal šalis.

    C0050/R0040

    Tiksliausio įverčio, kuriam taikoma svyravimų korekcija, dalis, išreikšta valiutomis – pagal šalis

    Draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų tiksliausio įverčio, pritaikius svyravimų korekciją, vertė išskaidant pagal valiutas ir šalis.

    S.23.01. Nuosavos lėšos

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą, kas ketvirtį ir kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Pagrindinės nuosavos lėšos, neatskaičius dalyvavimo kitame finansų sektoriuje vertės, kaip numatyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnyje

    R0010/C0010

    Paprastasis akcinis kapitalas (neatskaičius savų akcijų) – iš viso

    Bendras paprastasis akcinis kapitalas, valdomas tiek tiesiogiai, tiek netiesiogiai (neatskaičius savų akcijų). Tai bendras įmonės paprastasis akcinis kapitalas, visiškai atitinkantis 1 arba 2 lygio kapitalo elementų kriterijus. Paprastasis akcinis kapitalas, kuris nevisiškai atitinka kriterijus, vertinamas kaip privilegijuotasis akcinis kapitalas ir atitinkamai klasifikuojamas nepriklausomai nuo jo aprašymo ar paskirties.

    R0010/C0020

    Paprastasis akcinis kapitalas (neatskaičius savų akcijų) – 1 lygio neapriboti elementai

    Apmokėto paprastojo akcinio kapitalo, atitinkančio 1 lygio neapribotų elementų kriterijus, suma.

    R0010/C0040

    Paprastasis akcinis kapitalas (neatskaičius savų akcijų) – 2 lygis

    Pareikalauto paprastojo akcinio kapitalo, atitinkančio 2 lygio kriterijus, suma.

    R0030/C0010

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – iš viso

    Akcijų priedų, susijusių su įmonės paprastuoju akciniu kapitalu, visiškai atitinkančiu 1 arba 2 lygio kapitalo elementų kriterijus, bendra suma.

    R0030/C0020

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 1 lygio neapriboti elementai

    Akcijų priedų, susijusių su paprastosiomis akcijomis, atitinkančiomis 1 lygio neapribotų elementų kriterijus, nes jie susiję su paprastuoju akciniu kapitalu, laikomu 1 lygio neapribotais elementais, suma.

    R0030/C0040

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 2 lygis

    Akcijų priedų, susijusių su paprastosiomis akcijomis, atitinkančiomis 2 lygio kriterijus, nes jie susiję su paprastuoju akciniu kapitalu, laikomu 2 lygio elementu, suma.

    R0040/C0010

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – iš viso

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas, visiškai atitinkantis 1 arba 2 lygio kapitalo elementų kriterijus.

    R0040/C0020

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – 1 lygio neapriboti elementai

    1 lygio neapribotų elementų kriterijus atitinkančių savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčių pagrindinių nuosavų lėšų elemento suma.

    R0040/C0040

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – 2 lygis

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčių pagrindinių nuosavų lėšų elementų, atitinkančių 2 lygio kriterijus, suma.

    R0050/C0010

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – iš viso

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, visiškai atitinkančių 1 lygio apribotų elementų kriterijus, 2 arba 3 lygio kriterijus, bendra suma.

    R0050/C0030

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 1 lygio apriboti elementai

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, atitinkančių 1 lygio apribotų elementų kriterijus, suma.

    R0050/C0040

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 2 lygis

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, atitinkančių 2 lygio kriterijus, suma.

    R0050/C0050

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 3 lygis

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, atitinkančių 3 lygio kriterijus, suma.

    R0070/C0010

    Perteklinės lėšos – iš viso

    Perteklinių lėšų, kurioms taikoma Direktyvos 2009/138/EB 91 straipsnio 2 dalis, bendra suma.

    R0070/C0020

    Perteklinės lėšos – 1 lygio neapriboti elementai

    Perteklinės lėšos, kurioms taikoma Direktyvos 2009/138/EB 91 straipsnio 2 dalis ir kurios atitinka 1 lygio neapribotų elementų kriterijus.

    R0090/C0010

    Privilegijuotosios akcijos – iš viso

    Įmonės išleistų privilegijuotųjų akcijų, visiškai atitinkančių 1 lygio apribotų elementų kriterijus, 2 arba 3 lygio kriterijus, bendra suma.

    R0090/C0030

    Privilegijuotosios akcijos – 1 lygio apriboti elementai

    Įmonės išleistų privilegijuotųjų akcijų, atitinkančių 1 lygio apribotų elementų kriterijus, suma.

    R0090/C0040

    Privilegijuotosios akcijos – 2 lygis

    Įmonės išleistų privilegijuotųjų akcijų, atitinkančių 2 lygio kriterijus, suma.

    R0090/C0050

    Privilegijuotosios akcijos – 3 lygis

    Įmonės išleistų privilegijuotųjų akcijų, atitinkančių 3 lygio kriterijus, suma.

    R0110/C0010

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – iš viso

    Akcijų priedų, susijusių su įmonės privilegijuotuoju akciniu kapitalu, visiškai atitinkančiu 1 lygio apribotų elementų kriterijus, 2 arba 3 lygio kriterijus, bendra suma.

    R0110/C0030

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 1 lygio apriboti elementai

    Akcijų priedų, susijusių su privilegijuotosiomis akcijomis, atitinkančiomis 1 lygio apribotų elementų kriterijus, nes jie susiję su privilegijuotosiomis akcijomis, laikomomis 1 lygio apribotais elementais, suma.

    R0110/C0040

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 2 lygis

    Akcijų priedų, susijusių su privilegijuotosiomis akcijomis, atitinkančiomis 2 lygio kriterijus, nes jie susiję su privilegijuotosiomis akcijomis, laikomomis 2 lygio kapitalo elementais, suma.

    R0110/C0050

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 3 lygis

    Akcijų priedų, susijusių su privilegijuotosiomis akcijomis, atitinkančiomis 3 lygio kriterijus, nes jie susiję su privilegijuotosiomis akcijomis, laikomomis 3 lygio kapitalo elementais, suma.

    R0130/C0010

    Suderinimo rezervas – iš viso

    Bendras suderinimo rezervas atitinka rezervus (pvz., nepaskirstytąsias pajamas), atėmus korekcijas (pvz., tikslinius fondus). Šią sumą iš esmės sudaro skirtumai tarp apskaitos vertinimo ir vertinimo pagal Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnį.

    R0130/C0020

    Suderinimo rezervas – 1 lygio neapriboti elementai

    Suderinimo rezervas atitinka rezervus (pvz., nepaskirstytąsias pajamas), atėmus korekcijas (pvz., tikslinius fondus). Šią sumą iš esmės sudaro skirtumai tarp apskaitos vertinimo ir vertinimo pagal Direktyvą 2009/138/EB.

    R0140/C0010

    Subordinuoti įsipareigojimai – iš viso

    Įmonės išleistų subordinuotų įsipareigojimų bendra suma.

    R0140/C0030

    Subordinuoti įsipareigojimai – 1 lygio apriboti elementai

    Įmonės išleistų subordinuotų įsipareigojimų, atitinkančių 1 lygio apribotų elementų kriterijus, suma.

    R0140/C0040

    Subordinuoti įsipareigojimai – 2 lygis

    Įmonės išleistų subordinuotų įsipareigojimų, atitinkančių 2 lygio kriterijus, suma.

    R0140/C0050

    Subordinuoti įsipareigojimai – 3 lygis

    Įmonės išleistų subordinuotų įsipareigojimų, atitinkančių 3 lygio kriterijus, suma.

    R0160/C0010

    Suma, lygi grynojo atidėtųjų mokesčių turto vertei – iš viso

    Įmonės grynojo atidėtųjų mokesčių turto bendra suma.

    R0160/C0050

    Suma, lygi grynojo atidėtųjų mokesčių turto vertei – 3 lygis

    Įmonės grynojo atidėtųjų mokesčių turto, atitinkančio 3 lygio klasifikavimo kriterijus, suma.

    R0180/C0010

    Kiti pirmiau nenurodyti nuosavų lėšų elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas

    Pirmiau nenurodytų pagrindinių nuosavų lėšų elementų, kuriuos patvirtino priežiūros institucijos, bendra suma.

    R0180/C0020

    Kiti pirmiau nenurodyti nuosavų lėšų elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygio neapriboti elementai

    Pirmiau nenurodytų pagrindinių nuosavų lėšų elementų, kurie atitinka 1 lygio neapribotų elementų kriterijus ir kuriuos patvirtino priežiūros institucijos, suma.

    R0180/C0030

    Kiti pirmiau nenurodyti nuosavų lėšų elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygio apriboti elementai

    Pirmiau nenurodytų pagrindinių nuosavų lėšų elementų, kurie atitinka 1 lygio apribotų elementų kriterijus ir kuriuos patvirtino priežiūros institucijos, suma.

    R0180/C0040

    Kiti pirmiau nenurodyti nuosavų lėšų elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 2 lygis

    Pirmiau nenurodytų pagrindinių nuosavų lėšų elementų, kurie atitinka 2 lygio kriterijus ir kuriuos patvirtino priežiūros institucijos, suma.

    R0180/C0050

    Kiti pirmiau nenurodyti nuosavų lėšų elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 3 lygis

    Pirmiau nenurodytų pagrindinių nuosavų lėšų elementų, kurie atitinka 3 lygio kriterijus ir kuriuos patvirtino priežiūros institucijos, suma.

    Nuosavos lėšos iš finansinių ataskaitų, kurios neturėtų būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų

    R0220/C0010

    Nuosavos lėšos iš finansinių ataskaitų, kurios neturi būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų – iš viso

    Nuosavų lėšų iš finansinių ataskaitų, kurios nelaikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų, elementų bendra suma.

    Šie nuosavų lėšų elementai yra arba:

    i)  elementai, kurie yra įtraukti į nuosavų lėšų elementų sąrašą, tačiau neatitinka klasifikavimo kriterijų arba pereinamojo laikotarpio nuostatų, arba

    ii)  elementai, kurių paskirtis – atlikti nuosavų lėšų funkciją, neįtraukti į nuosavų lėšų elementų sąrašą, nepatvirtinti priežiūros institucijos ir neįtraukti į balansą kaip įsipareigojimai.

    Subordinuoti įsipareigojimai, kurie nėra laikomi pagrindinėmis nuosavomis lėšomis, nurodomi ne čia, o balanse (S.02.01 forma) kaip subordinuoti įsipareigojimai, kurie nėra laikomi pagrindinėmis nuosavomis lėšomis.

    Atskaitymai

    R0230/C0010

    Atskaitymai už dalyvavimą finansų ir kredito įstaigose – iš viso

    Dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnį atskaitymo bendra suma.

    R0230/C0020

    Atskaitymai už dalyvavimą finansų ir kredito įstaigose – 1 lygio neapriboti elementai

    Dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose, atskaitomo iš 1 lygio neapribotų elementų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnį, atskaitymo suma.

    R0230/C0030

    Atskaitymaiuž dalyvavimą finansų ir kredito įstaigose – 1 lygio apriboti elementai

    Dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose, atskaitomo iš 1 lygio apribotų elementų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnį, atskaitymo suma.

    R0230/C0040

    Atskaitymai už dalyvavimą finansų ir kredito įstaigose – 2 lygis

    Dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose, atskaitomo iš 2 lygio elementų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnį, atskaitymo suma.

    ▼M1

    R0230/C0050

    Atskaitymai už dalyvavimą finansų ir kredito įstaigose – 3 lygis

    Dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose, atskaitomo iš 3 lygio elementų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnį, atskaitymo suma.

    ▼B

    Iš viso pagrindinių nuosavų lėšų po atskaitymų

    R0290/C0010

    Iš viso pagrindinių nuosavų lėšų po atskaitymų

    Pagrindinių nuosavų lėšų elementų bendra suma po atskaitymo.

    R0290/C0020

    Iš viso pagrindinių nuosavų lėšų po atskaitymų – 1 lygio neapriboti elementai

    Pagrindinių nuosavų lėšų elementų po atskaitymo, atitinkančių 1 lygio neapribotų elementų kriterijus, suma.

    R0290/C0030

    Iš viso pagrindinių nuosavų lėšų po atskaitymų – 1 lygio apriboti elementai

    ►M1  Pagrindinių nuosavų lėšų elementų po atskaitymų, atitinkančių 1 lygio apribotų elementų kriterijus, suma. ◄

    R0290/C0040

    Iš viso pagrindinių nuosavų lėšų po atskaitymų – 2 lygis

    ►M1  Pagrindinių nuosavų lėšų elementų po atskaitymų, atitinkančių 2 lygio kriterijus, suma. ◄

    R0290/C0050

    Iš viso pagrindinių nuosavų lėšų po atskaitymų – 3 lygis

    ►M1  Pagrindinių nuosavų lėšų elementų po atskaitymų, atitinkančių 3 lygio kriterijus, suma. ◄

    Papildomos nuosavos lėšos

    R0300/C0010

    Neapmokėtas ir nepareikalautas paprastasis akcinis kapitalas, kurio gali būti pareikalauta – iš viso

    Išleisto paprastojo akcinio kapitalo, kuris nepareikalautas ir neapmokėtas, tačiau gali būti pareikalautas, bendra suma.

    R0300/C0040

    Neapmokėtas ir nepareikalautas paprastasis akcinis kapitalas, kurio gali būti pareikalauta – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančio išleisto paprastojo akcinio kapitalo, kuris nepareikalautas ir neapmokėtas, tačiau gali būti pareikalautas, suma.

    R0310/C0010

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių neįmokėtos ir nepareikalautos pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas, kurių gali būti pareikalauta – iš viso

    Savidraudos ir savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento, kurie nepareikalauti ir neapmokėti, tačiau gali būti pareikalauti, bendra suma.

    R0310/C0040

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių neįmokėtos ir nepareikalautos pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas, kurių gali būti pareikalauta – 2 lygis

    Savidraudos ir savidraudos tipo įmonių 2 lygio kriterijus atitinkančių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento, kurie nepareikalauti ir neapmokėti, tačiau gali būti pareikalauti, suma.

    R0320/C0010

    Neapmokėtos ir nepareikalautos privilegijuotosios akcijos, kurių gali būti pareikalauta – iš viso

    Privilegijuotųjų akcijų, kurios nepareikalautos ir neapmokėtos, tačiau gali būti pareikalautos, bendra suma.

    R0320/C0040

    Neapmokėtos ir nepareikalautos privilegijuotosios akcijos, kurių gali būti pareikalauta – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių privilegijuotųjų akcijų, kurios nepareikalautos ir neapmokėtos, tačiau gali būti pareikalautos, suma.

    R0320/C0050

    Neapmokėtos ir nepareikalautos privilegijuotosios akcijos, kurių gali būti pareikalauta – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių privilegijuotųjų akcijų, kurios nepareikalautos ir neapmokėtos, tačiau gali būti pareikalautos, suma.

    R0330/C0010

    Teisiškai įpareigojantis įsipareigojimas pasirašyti ir apmokėti subordinuotus įsipareigojimus pagal pareikalavimą – iš viso

    Teisiškai įpareigojančių įsipareigojimų pasirašyti ir apmokėti subordinuotus įsipareigojimus pagal pareikalavimą bendra suma.

    R0330/C0040

    Teisiškai įpareigojantis įsipareigojimas pasirašyti ir apmokėti subordinuotus įsipareigojimus pagal pareikalavimą – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių teisiškai įpareigojančių įsipareigojimų pasirašyti ir apmokėti subordinuotus įsipareigojimus pagal pareikalavimą suma.

    R0330/C0050

    Teisiškai įpareigojantis įsipareigojimas pasirašyti ir apmokėti subordinuotus įsipareigojimus pagal pareikalavimą – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių teisiškai įpareigojančių įsipareigojimų pasirašyti ir apmokėti subordinuotus įsipareigojimus pagal pareikalavimą suma.

    R0340/C0010

    Akredityvai ir garantijos pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 2 dalį – iš viso

    Akredityvų ir garantijų, kuriuos nepriklausomas patikėtinis valdo patikos pagrindu draudimo kreditorių naudai ir kuriuos teikia pagal Direktyvą 2006/48/EB veiklos leidimą gavusios kredito įstaigos, bendra suma.

    R0340/C0040

    Akredityvai ir garantijos pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 2 dalį – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių akredityvų ir garantijų, kuriuos nepriklausomas patikėtinis valdo patikos pagrindu draudimo kreditorių naudai ir kuriuos teikia pagal Direktyvą 2006/48/EB veiklos leidimą gavusios kredito įstaigos, suma.

    R0350/C0010

    Akredityvai ir garantijos, išskyrus akredityvus ir garantijas pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 2 dalį – iš viso

    2 arba 3 lygio kriterijus atitinkančių akredityvų ir garantijų, kurių nepriklausomas patikėtinis nevaldo patikos pagrindu draudimo kreditorių naudai ir pagal Direktyvą 2006/48/EB veiklos leidimą gavusios kredito įstaigos neteikia, bendra suma.

    R0350/C0040

    Akredityvai ir garantijos, išskyrus akredityvus ir garantijas pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 2 dalį – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių akredityvų ir garantijų, kurių nepriklausomas patikėtinis nevaldo patikos pagrindu draudimo kreditorių naudai ir pagal Direktyvą 2006/48/EB veiklos leidimą gavusios kredito įstaigos neteikia, suma.

    R0350/C0050

    Akredityvai ir garantijos, išskyrus akredityvus ir garantijas pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 2 dalį – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių akredityvų ir garantijų, kurių nepriklausomas patikėtinis nevaldo patikos pagrindu draudimo kreditorių naudai ir pagal Direktyvą 2006/48/EB veiklos leidimą gavusios kredito įstaigos neteikia, suma.

    R0360/C0010

    Reikalavimai sumokėti papildomus narių įnašus pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalį – iš viso

    Bet kokių būsimųjų reikalavimų, kuriuos savidraudos ar savidraudos tipo laivų savininkų asociacijos, kuriose mokami kintamieji įnašai, draudžiančios tik I priedo A dalies 6, 12 ir 17 grupėse išvardytų rūšių riziką, gali pateikti savo nariams ir pagal kuriuos per ateinančius 12 mėnesių reikia sumokėti papildomus įnašus, bendra suma.

    R0360/C0040

    Reikalavimai sumokėti papildomus narių įnašus pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalį – 2 lygis

    Bet kokių būsimųjų reikalavimų, kuriuos savidraudos ar savidraudos tipo laivų savininkų asociacijos, kuriose mokami kintamieji įnašai, draudžiančios tik I priedo A dalies 6, 12 ir 17 grupėse išvardytų rūšių riziką, gali pateikti savo nariams ir pagal kuriuos per ateinančius 12 mėnesių reikia sumokėti papildomus įnašus, suma.

    R0370/C0010

    Reikalavimai sumokėti papildomus narių įnašus, išskyrus reikalavimus pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalį

    Bet kokių būsimųjų reikalavimų, kuriuos savidraudos ar savidraudos tipo asociacijos, kuriose mokami kintamieji įnašai, gali pateikti savo nariams ir pagal kuriuos per ateinančius 12 mėnesių reikia sumokėti papildomus įnašus, išskyrus Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalies pirmoje pastraipoje aprašytus būsimuosius reikalavimus, bendra suma.

    R0370/C0040

    Reikalavimai sumokėti papildomus narių įnašus, išskyrus reikalavimus pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalį – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių bet kokių būsimųjų reikalavimų, kuriuos savidraudos ar savidraudos tipo asociacijos, kuriose mokami kintamieji įnašai, gali pateikti savo nariams ir pagal kuriuos per ateinančius 12 mėnesių reikia sumokėti papildomus įnašus, išskyrus Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalies pirmoje pastraipoje aprašytus būsimuosius reikalavimus, suma.

    R0370/C0050

    Reikalavimai sumokėti papildomus narių įnašus, išskyrus reikalavimus pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalį – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių bet kokių būsimųjų reikalavimų, kuriuos savidraudos ar savidraudos tipo asociacijos, kuriose mokami kintamieji įnašai, gali pateikti savo nariams ir pagal kuriuos per ateinančius 12 mėnesių reikia sumokėti papildomus įnašus, išskyrus Pagrindų direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalies pirmoje pastraipoje aprašytus būsimuosius reikalavimus, suma.

    R0390/C0010

    Kitos papildomos nuosavos lėšos – iš viso

    Kitų papildomų nuosavų lėšų bendra suma.

    R0390/C0040

    Kitos papildomos nuosavos lėšos – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių kitų papildomų nuosavų lėšų suma.

    R0390/C0050

    Kitos papildomos nuosavos lėšos – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių kitų papildomų nuosavų lėšų suma.

    R0400/C0010

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų

    Papildomų nuosavų lėšų elementų bendra suma.

    R0400/C0040

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių papildomų nuosavų lėšų elementų suma.

    R0400/C0050

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių papildomų nuosavų lėšų elementų suma.

    Turimos ir tinkamos nuosavos lėšos

    R0500/C0010

    Iš viso nuosavų lėšų, turimų mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    ►M1  Visų pagrindinių nuosavų lėšų elementų po atskaitymų ir papildomų nuosavų lėšų elementų, kurie atitinka 1, 2 ir 3 lygių kriterijus ir todėl gali būti naudojami mokumo kapitalo reikalavimui padengti, suma. ◄

    R0500/C0020

    Iš viso nuosavų lėšų, turimų mokumo kapitalo reikalavimui padengti – 1 lygio neapriboti elementai

    ►M1  Visų pagrindinių nuosavų lėšų elementų po atskaitymų, kurie atitinka kriterijus, kad galėtų būti įtraukti į 1 lygio neapribotus elementus, ir todėl gali būti naudojami mokumo kapitalo reikalavimui padengti, suma. ◄

    R0500/C0030

    Iš viso nuosavų lėšų, turimų mokumo kapitalo reikalavimui padengti – 1 lygio apriboti elementai

    ►M1  Visų pagrindinių nuosavų lėšų elementų po atskaitymų, kurie atitinka kriterijus, kad galėtų būti įtraukti į 1 lygio apribotus elementus, ir todėl gali būti naudojami mokumo kapitalo reikalavimui padengti, suma. ◄

    R0500/C0040

    Iš viso nuosavų lėšų, turimų mokumo kapitalo reikalavimui padengti – 2 lygis

    ►M1  Visų pagrindinių nuosavų lėšų elementų po atskaitymų ir papildomų nuosavų lėšų elementų, kurie atitinka kriterijus, kad galėtų būti įtraukti į 2 lygio elementus, ir todėl gali būti naudojami mokumo kapitalo reikalavimui padengti, suma. ◄

    R0500/C0050

    Iš viso nuosavų lėšų, turimų mokumo kapitalo reikalavimui padengti – 3 lygis

    ►M1  Visų pagrindinių nuosavų lėšų elementų po atskaitymų ir papildomų nuosavų lėšų elementų, kurie atitinka kriterijus, kad galėtų būti įtraukti į 3 lygio elementus, ir todėl gali būti naudojami mokumo kapitalo reikalavimui padengti, suma. ◄

    R0510/C0010

    Iš viso nuosavų lėšų, turimų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti

    ►M1  Visų pagrindinių nuosavų lėšų elementų po atskaitymų, kurie atitinka 1 ir 2 lygių kriterijus ir todėl gali būti naudojami minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, suma. ◄

    R0510/C0020

    Iš viso nuosavų lėšų, turimų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti – 1 lygio neapriboti elementai

    ►M1  Visų pagrindinių nuosavų lėšų elementų po atskaitymų, kurie atitinka kriterijus, kad galėtų būti įtraukti į 1 lygio neapribotus elementus, ir todėl gali būti naudojami minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, suma. ◄

    R0510/C0030

    Iš viso nuosavų lėšų, turimų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti – 1 lygio apriboti elementai

    ►M1  Visų pagrindinių nuosavų lėšų elementų po atskaitymų, kurie atitinka kriterijus, kad galėtų būti įtraukti į 1 lygio apribotus elementus, ir todėl gali būti naudojami minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, suma. ◄

    R0510/C0040

    Iš viso nuosavų lėšų, turimų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti – 2 lygis

    ►M1  Visų pagrindinių nuosavų lėšų elementų po atskaitymų, kurie atitinka kriterijus, kad galėtų būti įtraukti į 2 lygio elementus, ir todėl gali būti naudojami minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, suma. ◄

    R0540/C0010

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Turimų nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma.

    R0540/C0020

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti – 1 lygio neapriboti elementai

    1 lygio neapribotų nuosavų lėšų elementų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, suma.

    R0540/C0030

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti – 1 lygio apriboti elementai

    1 lygio apribotų nuosavų lėšų elementų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, suma.

    R0540/C0040

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti – 2 lygis

    2 lygio nuosavų lėšų elementų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, suma.

    R0540/C0050

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti – 3 lygis

    3 lygio nuosavų lėšų elementų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, suma.

    R0550/C0010

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų elementų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma.

    R0550/C0020

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti – 1 lygio neapriboti elementai

    1 lygio neapribotų nuosavų lėšų elementų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, suma.

    R0550/C0030

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti – 1 lygio apriboti elementai

    1 lygio apribotų nuosavų lėšų elementų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, suma.

    R0550/C0040

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti – 2 lygis

    2 lygio pagrindinių nuosavų lėšų elementų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, suma.

    R0580/C0010

    SCR

    Visos įmonės bendras mokumo kapitalo reikalavimas, atitinkantis mokumo kapitalo reikalavimą, nurodytą atitinkamoje mokumo kapitalo reikalavimo formoje.

    Teikiant informaciją kas ketvirtį, tai paskutinis mokumo kapitalo reikalavimas, kuris turi būti apskaičiuotas ir nurodytas pagal Direktyvos 2009/138/EB 103–127 straipsnius, t. y. arba metinis, arba naujesnis mokumo kapitalo reikalavimas, jei buvo perskaičiuotas (pvz., dėl rizikos pobūdžio pokyčio), įskaitant papildomą kapitalą.

    R0600/C0010

    Minimalaus kapitalo reikalavimas (MCR)

    Įmonės minimalaus kapitalo reikalavimo suma, atitinkanti bendrą minimalaus kapitalo reikalavimo sumą, nurodytą atitinkamoje minimalaus kapitalo reikalavimo formoje.

    R0620/C0010

    Tinkamų nuosavų lėšų ir SCR santykis

    Mokumo koeficientas, apskaičiuotas nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendrą sumą padalinus iš mokumo kapitalo reikalavimo sumos.

    R0640/C0010

    Tinkamų nuosavų lėšų ir MCR santykis

    Minimalaus kapitalo reikalavimo koeficientas, apskaičiuotas nuosavų lėšų, tinkamų minimalaus kapitalo reikalavimui padengti, bendrą sumą padalinus iš minimalaus kapitalo reikalavimo sumos.

    Suderinimo rezervas

    R0700/C0060

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijantis turtas, nurodytas „Mokumo II“ balanse.

    R0710/C0060

    Savos akcijos (tiesiogiai arba netiesiogiai turimos)

    Tiesiogiai ir netiesiogiai įmonės valdomų savų akcijų suma.

    R0720/C0060

    Numatomi dividendai, paskirstomos sumos ir mokesčiai

    Įmonės numatomi dividendai, paskirstomos sumos ir mokesčiai.

    R0730/C0060

    Kiti pagrindinių nuosavų lėšų elementai

    Pagrindinių nuosavų lėšų elementai, įtraukti į Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 69 straipsnio a punkto i–v papunkčius, 72 straipsnio a punktą ir 76 straipsnio a punktą, taip pat tie pagrindinių nuosavų lėšų elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino pagal 79 straipsnį.

    R0740/C0060

    Patikslinimas dėl apribotų nuosavų lėšų elementų suderinimo korekcijos portfelių ir tikslinių fondų atžvilgiu

    Suderinimo rezervo patikslinimo dėl apribotų nuosavų lėšų elementų suderinimo korekcijos portfelių ir tikslinių fondų atžvilgiu bendra suma.

    R0760/C0060

    Suderinimo rezervas – iš viso

    Įmonės suderinimo rezervas, neatskaičius dalyvavimo kitame finansų sektoriuje vertės, kaip numatyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnyje

    R0770/C0060

    Į būsimas įmokas įtraukta prognozuojamo pelno suma – gyvybės draudimas

    Suderinimo rezervas apima įsipareigojimus viršijančio turto sumą, atitinkančią tikėtiną pelną iš būsimų draudimo įmokų. Šiame laukelyje nurodoma įmonės gyvybės draudimo veiklos suma.

    R0780/C0060

    Į būsimas įmokas įtraukta prognozuojamo pelno suma – ne gyvybės draudimas

    Suderinimo rezervas apima įsipareigojimus viršijančio turto sumą, atitinkančią tikėtiną pelną iš būsimų draudimo įmokų. Šiame laukelyje nurodoma įmonės ne gyvybės draudimo veiklos suma.

    R0790/C0060

    Bendra į būsimas įmokas įtraukta prognozuojamo pelno suma

    Bendra suma, apskaičiuota kaip į būsimas įmokas įtraukta prognozuojamo pelno suma.

    S.23.02. Išsami informacija pagal lygius apie nuosavas lėšas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    R0010/C0010

    Paprastasis akcinis kapitalas – įmokėtas – iš viso

    Įmokėto paprastojo akcinio kapitalo, įskaitant savas akcijas, bendra suma.

    R0010/C0020

    Paprastasis akcinis kapitalas – įmokėtas – 1 lygis

    Įmokėto paprastojo akcinio kapitalo, atitinkančio 1 lygio kriterijus, įskaitant savas akcijas, bendra suma.

    R0020/C0010

    Paprastasis akcinis kapitalas – pareikalautas, bet dar neįmokėtas – iš viso

    Pareikalautų, bet dar neapmokėtų paprastųjų akcijų, įskaitant savas akcijas, bendra suma.

    R0020/C0040

    Paprastasis akcinis kapitalas – pareikalautas, bet dar neįmokėtas – 2 lygis

    Pareikalautų, bet dar neapmokėtų paprastųjų akcijų, atitinkančių 2 lygio kriterijus, įskaitant savas akcijas, suma.

    R0030/C0010

    Turimos savos akcijos – iš viso

    Įmonės turimų savų akcijų bendra suma.

    R0030/C0020

    Turimos savos akcijos – 1 lygis

    Įmonės išleistų savų akcijų, atitinkančių 1 lygio kriterijus, bendra suma.

    R0100/C0010

    Iš viso paprastojo akcinio kapitalo

    Paprastojo akcinio kapitalo bendra suma. Pažymėtina, kad turimos savos akcijos bus įtrauktos arba į apmokėtas, arba į pareikalautas, bet dar neapmokėtas akcijas.

    R0100/C0020

    Iš viso paprastojo akcinio kapitalo – 1 lygis

    Paprastojo akcinio kapitalo, atitinkančio 1 lygio kriterijus, bendra suma. Pažymėtina, kad turimos savos akcijos bus įtrauktos arba į apmokėtas, arba į pareikalautas, bet dar neapmokėtas akcijas.

    R0100/C0040

    Iš viso paprastojo akcinio kapitalo – 2 lygis

    Paprastojo akcinio kapitalo, atitinkančio 2 lygio kriterijus, bendra suma.

    R0110/C0010

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – įmokėta – iš viso

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių įmokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento bendra suma.

    R0110/C0020

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – įmokėta – 1 lygis

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių 1 lygio kriterijus atitinkančių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento bendra suma.

    R0120/C0010

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – pareikalauta, bet dar neįmokėta – iš viso

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pareikalautų, bet dar neįmokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento bendra suma.

    R0120/C0040

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – pareikalauta, bet dar neįmokėta – 2 lygis

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių 2 lygio kriterijus atitinkančių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento bendra suma.

    R0200/C0010

    Iš viso savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento bendra suma.

    R0200/C0020

    Iš viso savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – 1 lygis

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių 1 lygio kriterijus atitinkančių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento bendra suma.

    R0200/C0040

    Iš viso savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – 2 lygis

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių 2 lygio kriterijus atitinkančių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento bendra suma.

    R0210/C0010

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – fiksuoto termino subordinuotos – iš viso

    Fiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0210/C0020

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – fiksuoto termino subordinuotos – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0210/C0030

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – fiksuoto termino subordinuotos – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0210/C0040

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – fiksuoto termino subordinuotos – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0210/C0050

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – fiksuoto termino subordinuotos – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0210/C0060

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – fiksuoto termino subordinuotos – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0220/C0010

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos su pareikalavimo galimybe – iš viso

    Nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų su pareikalavimo galimybe bendra suma.

    R0220/C0020

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos su pareikalavimo galimybe – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų su pareikalavimo galimybe bendra suma.

    R0220/C0030

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos su pareikalavimo galimybe – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų su pareikalavimo galimybe, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0220/C0040

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos su pareikalavimo galimybe – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų su pareikalavimo galimybe bendra suma.

    R0220/C0050

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos su pareikalavimo galimybe – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų su pareikalavimo galimybe, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0220/C0060

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos su pareikalavimo galimybe – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų su pareikalavimo galimybe bendra suma.

    R0230/C0010

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos be sutartinės galimybės išpirkti – iš viso

    Nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų be sutartinės galimybės išpirkti bendra suma.

    R0230/C0020

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos be sutartinės galimybės išpirkti – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų be sutartinės galimybės išpirkti bendra suma.

    R0230/C0030

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos be sutartinės galimybės išpirkti – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų be sutartinės galimybės išpirkti, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0230/C0040

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos be sutartinės galimybės išpirkti – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų be sutartinės galimybės išpirkti bendra suma.

    R0230/C0050

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos be sutartinės galimybės išpirkti – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų be sutartinės galimybės išpirkti, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0230/C0060

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos be sutartinės galimybės išpirkti – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų be sutartinės galimybės išpirkti bendra suma.

    R0300/C0010

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0300/C0020

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0300/C0030

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0300/C0040

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0300/C0050

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0300/C0060

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0310/C0010

    Fiksuoto termino privilegijuotosios akcijos – iš viso

    Fiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų bendra suma.

    R0310/C0020

    Fiksuoto termino privilegijuotosios akcijos – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų bendra suma.

    R0310/C0030

    Fiksuoto termino privilegijuotosios akcijos – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0310/C0040

    Fiksuoto termino privilegijuotosios akcijos – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų bendra suma.

    R0310/C0050

    Fiksuoto termino privilegijuotosios akcijos – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0310/C0060

    Fiksuoto termino privilegijuotosios akcijos – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų bendra suma.

    R0320/C0010

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos su pareikalavimo galimybe – iš viso

    Nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų su pareikalavimo galimybe bendra suma.

    R0320/C0020

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos su pareikalavimo galimybe – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų su pareikalavimo galimybe bendra suma.

    R0320/C0030

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos su pareikalavimo galimybe – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų su pareikalavimo galimybe, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0320/C0040

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos su pareikalavimo galimybe – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų su pareikalavimo galimybe bendra suma.

    R0320/C0050

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos su pareikalavimo galimybe – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų su pareikalavimo galimybe, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0320/C0060

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos su pareikalavimo galimybe – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų su pareikalavimo galimybe bendra suma.

    R0330/C0010

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos be sutartinės galimybės išpirkti – iš viso

    Nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų be sutartinės galimybės išpirkti bendra suma.

    R0330/C0020

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos be sutartinės galimybės išpirkti – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų be sutartinės galimybės išpirkti bendra suma.

    R0330/C0030

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos be sutartinės galimybės išpirkti – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų be sutartinės galimybės išpirkti, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0330/C0040

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos be sutartinės galimybės išpirkti – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų be sutartinės galimybės išpirkti bendra suma.

    R0330/C0050

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos be sutartinės galimybės išpirkti – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų be sutartinės galimybės išpirkti, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0330/C0060

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos be sutartinės galimybės išpirkti – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų be sutartinės galimybės išpirkti bendra suma.

    R0400/C0010

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų

    Privilegijuotųjų akcijų bendra suma.

    R0400/C0020

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių privilegijuotųjų akcijų bendra suma.

    R0400/C0030

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių privilegijuotųjų akcijų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0400/C0040

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių privilegijuotųjų akcijų bendra suma.

    R0400/C0050

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių privilegijuotųjų akcijų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0400/C0060

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių privilegijuotųjų akcijų bendra suma.

    R0410/C0010

    Fiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai – iš viso

    Fiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų bendra suma.

    R0410/C0020

    Fiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0410/C0030

    Fiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, suma.

    R0410/C0040

    Fiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0410/C0050

    Fiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, suma.

    R0410/C0060

    Fiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0420/C0010

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai su sutartine galimybe išpirkti – iš viso

    Nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų su sutartine galimybe išpirkti bendra suma.

    R0420/C0020

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai su sutartine galimybe išpirkti – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų su sutartine galimybe išpirkti suma.

    R0420/C0030

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai su sutartine galimybe išpirkti – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų su sutartine galimybe išpirkti, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, suma.

    R0420/C0040

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai su sutartine galimybe išpirkti – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų su sutartine galimybe išpirkti suma.

    R0420/C0050

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai su sutartine galimybe išpirkti – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų su sutartine galimybe išpirkti, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, suma.

    R0420/C0060

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai su sutartine galimybe išpirkti – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų su sutartine galimybe išpirkti suma.

    R0430/C0010

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai be sutartinės galimybės išpirkti – iš viso

    Nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų be sutartinės galimybės išpirkti bendra suma.

    R0430/C0020

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai be sutartinės galimybės išpirkti – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų be sutartinės galimybės išpirkti suma.

    R0430/C0030

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai be sutartinės galimybės išpirkti – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų be sutartinės galimybės išpirkti, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, suma.

    R0430/C0040

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai be sutartinės galimybės išpirkti – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų be sutartinės galimybės išpirkti suma.

    R0430/C0050

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai be sutartinės galimybės išpirkti – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų be sutartinės galimybės išpirkti, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, suma.

    R0430/C0060

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai be sutartinės galimybės išpirkti – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų be sutartinės galimybės išpirkti suma.

    R0500/C0010

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – iš viso

    Subordinuotų įsipareigojimų bendra suma.

    R0500/C0020

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų įsipareigojimų bendra suma.

    R0500/C0030

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų įsipareigojimų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0500/C0040

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0500/C0050

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų įsipareigojimų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, suma.

    R0500/C0060

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0510/C0070

    Papildomų nuosavų lėšų elementai, kurių suma patvirtinta – 2 lygio patvirtintos pradinės sumos

    Patvirtina pradinė papildomų nuosavų lėšų, kurių suma buvo patvirtinta pagal 2 lygį, suma.

    R0510/C0080

    Papildomų nuosavų lėšų elementai, kurių suma patvirtinta – 2 lygio dabartinės sumos

    Dabartinė papildomų nuosavų lėšų, kurių suma buvo patvirtinta pagal 2 lygį, suma.

    R0510/C0090

    Papildomų nuosavų lėšų elementai, kurių suma patvirtinta – 3 lygio patvirtintos pradinės sumos

    Patvirtina pradinė papildomų nuosavų lėšų, kurių suma buvo patvirtinta pagal 3 lygį, suma.

    R0510/C0100

    Papildomų nuosavų lėšų elementai, kurių suma patvirtinta – 3 lygio dabartinės sumos

    Dabartinė papildomų nuosavų lėšų, kurių suma buvo patvirtinta pagal 3 lygį, suma.

    R0520/C0080

    Papildomų nuosavų lėšų elementai, kurių metodas patvirtintas – 2 lygio dabartinės sumos

    Dabartinė papildomų nuosavų lėšų, kurioms buvo patvirtintas metodas pagal 2 lygį, suma.

    R0520/C0100

    Papildomų nuosavų lėšų elementai, kurių metodas patvirtintas – 3 lygio dabartinės sumos

    Dabartinė papildomų nuosavų lėšų, kurioms buvo patvirtintas metodas pagal 3 lygį, suma.

    R0600/C0110

    Įsipareigojimus viršijantis turtas – vertinimo skirtumų priskyrimas – turto vertinimo skirtumas

    Turto vertinimo skirtumas.

    R0610/C0110

    Įsipareigojimus viršijantis turtas – vertinimo skirtumų priskyrimas – techninių atidėjinių vertinimo skirtumas

    Techninių atidėjinių vertinimo skirtumas.

    R0620/C0110

    Įsipareigojimus viršijantis turtas – vertinimo skirtumų priskyrimas – kitų įsipareigojimų vertinimo skirtumas

    Kitų įsipareigojimų vertinimo skirtumas.

    R0630/C0110

    Iš viso rezervų ir nepaskirstyto pelno iš finansinių ataskaitų

    Rezervų ir nepaskirstytojo pelno iš finansinių ataskaitų bendra suma.

    R0640/C0110

    Kita, prašom paaiškinti, kodėl reikia pildyti šią eilutę.

    Kitų dar nenustatytų elementų suma. Į R0640/C0110 įrašius vertę, R0640/C0120 punkte pateikiamas tokių elementų paaiškinimas ir išsami informacija.

    R0640/C0120

    Kita, prašome paaiškinti, kodėl reikia pildyti šią eilutę

    Į R0640/C0110 įrašytų elementų paaiškinimas.

    R0650/C0110

    Rezervai iš finansinių ataskaitų, pakoreguoti pagal „Mokumo II“ vertinimo skirtumus

    Rezervų iš finansinių ataskaitų, patikslintų pagal vertinimo skirtumus, bendra suma. Į šį punktą įrašomos vertės iš finansinių ataskaitų, kaip antai nepaskirstytasis pelnas, atsargos kapitalas, grynasis pelnas, praėjusių metų pelnas, perkainojimo kapitalas (fondas), kitas atsargos kapitalas.

    R0660/C0110

    Įsipareigojimus viršijantis turtas, priskirtinas prie pagrindinių nuosavų lėšų elementų (išskyrus suderinimo rezervą)

    Įsipareigojimus viršijantis turtas, priskirtinas prie pagrindinių nuosavų lėšų, išskyrus suderinimo rezervą.

    R0700/C0110

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto suma.

    S.23.03. Nuosavų lėšų metiniai pokyčiai

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Paprastasis akcinis kapitalas – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

    R0010/C0010

    Paprastasis akcinis kapitalas – įmokėtas – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas apmokėto paprastojo akcinio kapitalo likutis.

    R0010/C0020

    Paprastasis akcinis kapitalas – įmokėtas – padidėjimas

    Apmokėto paprastojo akcinio kapitalo padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0010/C0030

    Paprastasis akcinis kapitalas – įmokėtas – sumažėjimas

    Apmokėto paprastojo akcinio kapitalo sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0010/C0060

    Paprastasis akcinis kapitalas – įmokėtas – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas apmokėto paprastojo akcinio kapitalo likutis.

    R0020/C0010

    Paprastasis akcinis kapitalas – pareikalautas, bet dar neįmokėtas – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas pareikalauto, bet dar neapmokėto paprastojo akcinio kapitalo likutis.

    R0020/C0020

    Paprastasis akcinis kapitalas – pareikalautas, bet dar neįmokėtas – padidėjimas

    Pareikalauto, bet dar neapmokėto paprastojo akcinio kapitalo padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0020/C0030

    Paprastasis akcinis kapitalas – pareikalautas, bet dar neįmokėtas – sumažėjimas

    Pareikalauto, bet dar neapmokėto paprastojo akcinio kapitalo sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0020/C0060

    Paprastasis akcinis kapitalas – pareikalautas, bet dar neįmokėtas – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas pareikalauto, bet dar neapmokėto paprastojo akcinio kapitalo likutis.

    R0030/C0010

    Turimos savos akcijos – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas turimų savų akcijų likutis.

    R0030/C0020

    Turimos savos akcijos – padidėjimas

    Turimų savų akcijų padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0030/C0030

    Turimos savos akcijos – sumažėjimas

    Turimų savų akcijų sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0030/C0060

    Turimos savos akcijos – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas turimų savų akcijų likutis.

    R0100/C0010

    Iš viso paprastojo akcinio kapitalo – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas bendro paprastojo akcinio kapitalo likutis. R0100/C0010 apima turimas savas akcijas.

    R0100/C0020

    Iš viso paprastojo akcinio kapitalo – padidėjimas

    Bendro paprastojo akcinio kapitalo padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0100/C0030

    Iš viso paprastojo akcinio kapitalo – sumažėjimas

    Bendro paprastojo akcinio kapitalo sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0100/C0060

    Iš viso paprastojo akcinio kapitalo – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas bendro paprastojo akcinio kapitalo likutis.

    Akcijų priedai, susiję su paprastuoju akciniu kapitalu – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

    R0110/C0010

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 1 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas akcijų priedų, susijusių su 1 lygio paprastuoju akciniu kapitalu, likutis.

    R0110/C0020

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 1 lygis – padidėjimas

    Akcijų priedų, susijusių su 1 lygio paprastuoju akciniu kapitalu, padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0110/C0030

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 1 lygis – sumažėjimas

    Akcijų priedų, susijusių su 1 lygio paprastuoju akciniu kapitalu, sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0110/C0060

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 1 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas akcijų priedų, susijusių su 1 lygio paprastuoju akciniu kapitalu, likutis.

    R0120/C0010

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 2 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas akcijų priedų, susijusių su 2 lygio paprastuoju akciniu kapitalu, likutis.

    R0120/C0020

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 2 lygis – padidėjimas

    Akcijų priedų, susijusių su 2 lygio paprastuoju akciniu kapitalu, padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0120/C0030

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 2 lygis – sumažėjimas

    Akcijų priedų, susijusių su 2 lygio paprastuoju akciniu kapitalu, sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0120/C0060

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 2 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas akcijų priedų, susijusių su 2 lygio paprastuoju akciniu kapitalu, likutis.

    R0200/C0010

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – iš viso – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas akcijų priedų, susijusių su paprastuoju akciniu kapitalu, bendras likutis.

    R0200/C0020

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – iš viso – padidėjimas

    Bendrų akcijų priedų, susijusių su paprastuoju akciniu kapitalu, padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0200/C0030

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – iš viso – sumažėjimas

    Bendrų akcijų priedų, susijusių su paprastuoju akciniu kapitalu, sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0200/C0060

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – iš viso – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas akcijų priedų, susijusių su paprastuoju akciniu kapitalu, likutis.

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

    R0210/C0010

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – įmokėta – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas sumokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms likutis.

    R0210/C0020

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – įmokėta – padidėjimas

    Sumokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0210/C0030

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – įmokėta – sumažėjimas

    Sumokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0210/C0060

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – įmokėta – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas sumokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms likutis.

    R0220/C0010

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – pareikalauta, bet dar neįmokėta – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas pareikalautų, bet dar nesumokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms likutis.

    R0220/C0020

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – pareikalauta, bet dar neįmokėta – padidėjimas

    Pareikalautų, bet dar nesumokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0220/C0030

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – pareikalauta, bet dar neįmokėta – sumažėjimas

    Pareikalautų, bet dar nesumokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0220/C0060

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – pareikalauta, bet dar neįmokėta – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas pareikalautų, bet dar nesumokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms likutis.

    R0300/C0010

    Iš viso savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas bendrų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms likutis.

    R0300/C0020

    Iš viso savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – padidėjimas

    Bendrų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0300/C0030

    Iš viso savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – sumažėjimas

    Bendrų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0300/C0060

    Iš viso savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas bendrų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms likutis.

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

    R0310/C0010

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 1 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 1 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų likutis.

    R0310/C0070

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 1 lygis – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 1 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų suma.

    R0310/C0080

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 1 lygis – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 1 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų suma.

    R0310/C0090

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 1 lygis – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 1 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų verčių pokytį per ataskaitinį laikotarpį.

    R0310/C0100

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 1 lygis – reguliavimo veiksmai

    Suma, atitinkanti 1 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų lėšų padidėjimą / sumažėjimą dėl reguliavimo veiksmų per ataskaitinį laikotarpį.

    R0310/C0060

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 1 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 1 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų likutis.

    R0320/C0010

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 2 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 2 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų likutis.

    R0320/C0070

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 2 lygis – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 2 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų suma.

    R0320/C0080

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 2 lygis – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 2 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų suma.

    R0320/C0090

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 2 lygis – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 2 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų verčių pokytį per ataskaitinį laikotarpį.

    R0320/C0100

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 2 lygis – reguliavimo veiksmai

    Suma, atitinkanti 2 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų lėšų padidėjimą / sumažėjimą dėl reguliavimo veiksmų per ataskaitinį laikotarpį.

    R0320/C0060

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 2 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 2 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų likutis.

    R0330/C0010

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 3 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 3 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų likutis.

    R0330/C0070

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 3 lygis – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 3 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų suma.

    R0330/C0080

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 3 lygis – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 3 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų suma.

    R0330/C0090

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 3 lygis – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 3 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų verčių pokytį per ataskaitinį laikotarpį.

    R0330/C0100

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 3 lygis – reguliavimo veiksmai

    Suma, atitinkanti 3 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų lėšų padidėjimą / sumažėjimą dėl reguliavimo veiksmų per ataskaitinį laikotarpį.

    R0330/C0060

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 3 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 3 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų likutis.

    R0400/C0010

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendras likutis.

    R0400/C0070

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0400/C0080

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0400/C0090

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti subordinuotų savidraudos narių sąskaitų verčių bendrą pokytį per ataskaitinį laikotarpį.

    R0400/C0100

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – reguliavimo veiksmai

    Suma, atitinkanti subordinuotų savidraudos narių sąskaitų lėšų bendrą padidėjimą / sumažėjimą dėl reguliavimo veiksmų per ataskaitinį laikotarpį.

    R0400/C0060

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendras likutis.

    Perteklinės lėšos

    R0500/C0010

    Perteklinės lėšos – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas perteklinių lėšų likutis.

    R0500/C0060

    Perteklinės lėšos – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas perteklinių lėšų likutis.

    Privilegijuotosios akcijos – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

    R0510/C0010

    Privilegijuotosios akcijos – 1 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 1 lygio privilegijuotųjų akcijų likutis.

    R0510/C0020

    Privilegijuotosios akcijos – 1 lygis – padidėjimas

    1 lygio privilegijuotųjų akcijų padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0510/C0030

    Privilegijuotosios akcijos – 1 lygis – sumažėjimas

    1 lygio privilegijuotųjų akcijų sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0510/C0060

    Privilegijuotosios akcijos – 1 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 1 lygio privilegijuotųjų akcijų likutis.

    R0520/C0010

    Privilegijuotosios akcijos – 2 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 2 lygio privilegijuotųjų akcijų likutis.

    R0520/C0020

    Privilegijuotosios akcijos – 2 lygis – padidėjimas

    2 lygio privilegijuotųjų akcijų padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0520/C0030

    Privilegijuotosios akcijos – 2 lygis – sumažėjimas

    2 lygio privilegijuotųjų akcijų sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0520/C0060

    Privilegijuotosios akcijos – 2 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 2 lygio privilegijuotųjų akcijų likutis.

    R0530/C0010

    Privilegijuotosios akcijos – 3 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 3 lygio privilegijuotųjų akcijų likutis.

    R0530/C0020

    Privilegijuotosios akcijos – 3 lygis – padidėjimas

    3 lygio privilegijuotųjų akcijų padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0530/C0030

    Privilegijuotosios akcijos – 3 lygis – sumažėjimas

    3 lygio privilegijuotųjų akcijų sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0530/C0060

    Privilegijuotosios akcijos – 3 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 3 lygio privilegijuotųjų akcijų likutis.

    R0600/C0010

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas visų privilegijuotųjų akcijų likutis.

    R0600/C0020

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų – padidėjimas

    Visų privilegijuotųjų akcijų padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0600/C0030

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų – sumažėjimas

    Visų privilegijuotųjų akcijų sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0600/C0060

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas visų privilegijuotųjų akcijų likutis.

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai

    R0610/C0010

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 1 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas su 1 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų likutis.

    R0610/C0020

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 1 lygis – padidėjimas

    Su 1 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0610/C0030

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 1 lygis – sumažėjimas

    Su 1 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0610/C0060

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 1 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas su 1 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų likutis.

    R0620/C0010

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 2 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas su 2 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų likutis.

    R0620/C0020

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 2 lygis – padidėjimas

    Su 2 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0620/C0030

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 2 lygis – sumažėjimas

    Su 2 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0620/C0060

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 2 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas su 2 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų likutis.

    R0630/C0010

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 3 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas su 3 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų likutis.

    R0630/C0020

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 3 lygis – padidėjimas

    Su 3 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0630/C0030

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 3 lygis – sumažėjimas

    Su 3 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0630/C0060

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 3 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas su 3 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų likutis.

    R0700/C0010

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – iš viso – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Išankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas su privilegijuotosiomis akcijomis susijusių bendrų akcijų priedų likutis.

    R0700/C0020

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – iš viso – padidėjimas

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susijusių bendrų akcijų priedų padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0700/C0030

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – iš viso – sumažėjimas

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susijusių bendrų akcijų priedų sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0700/C0060

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – iš viso – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas su privilegijuotosiomis akcijomis susijusių bendrų akcijų priedų likutis.

    Subordinuoti įsipareigojimai – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

    R0710/C0010

    Subordinuoti įsipareigojimai – 1 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 1 lygio subordinuotų įsipareigojimų likutis.

    R0710/C0070

    Subordinuoti įsipareigojimai – 1 lygis – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 1 lygio subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0710/C0080

    Subordinuoti įsipareigojimai – 1 lygis – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 1 lygio subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0710/C0090

    Subordinuoti įsipareigojimai – 1 lygis – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 1 lygio subordinuotų įsipareigojimų verčių pokyčius per ataskaitinį laikotarpį.

    R0710/C0100

    Subordinuoti įsipareigojimai – 1 lygis – reguliavimo veiksmai

    Suma, atitinkanti 1 lygio subordinuotų įsipareigojimų pokytį dėl reguliavimo veiksmų.

    R0710/C0060

    Subordinuoti įsipareigojimai – 1 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 1 lygio subordinuotų įsipareigojimų likutis.

    R0720/C0010

    Subordinuoti įsipareigojimai – 2 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 2 lygio subordinuotų įsipareigojimų likutis.

    R0720/C0070

    Subordinuoti įsipareigojimai – 2 lygis – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 2 lygio subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0720/C0080

    Subordinuoti įsipareigojimai – 2 lygis – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 2 lygio subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0720/C0090

    Subordinuoti įsipareigojimai – 2 lygis – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 2 lygio subordinuotų įsipareigojimų verčių pokyčius per ataskaitinį laikotarpį.

    R0720/C0100

    Subordinuoti įsipareigojimai – 2 lygis – reguliavimo veiksmai

    Suma, atitinkanti 2 lygio subordinuotų įsipareigojimų pokytį dėl reguliavimo veiksmų.

    R0720/C0060

    Subordinuoti įsipareigojimai – 2 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 2 lygio subordinuotų įsipareigojimų likutis.

    R0730/C0010

    Subordinuoti įsipareigojimai – 3 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 3 lygio subordinuotų įsipareigojimų likutis.

    R0730/C0070

    Subordinuoti įsipareigojimai – 3 lygis – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 3 lygio subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0730/C0080

    Subordinuoti įsipareigojimai – 3 lygis – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 3 lygio subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0730/C0090

    Subordinuoti įsipareigojimai – 3 lygis – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 3 lygio subordinuotų įsipareigojimų verčių pokyčius per ataskaitinį laikotarpį.

    R0730/C0100

    Subordinuoti įsipareigojimai – 3 lygis – reguliavimo veiksmai

    Suma, atitinkanti 3 lygio subordinuotų įsipareigojimų pokytį dėl reguliavimo veiksmų.

    R0730/C0060

    Subordinuoti įsipareigojimai – 3 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 3 lygio subordinuotų įsipareigojimų likutis.

    R0800/C0010

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas bendrų subordinuotų įsipareigojimų likutis.

    R0800/C0070

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų bendrų subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0800/C0080

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų bendrų subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0800/C0090

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti bendrų subordinuotų įsipareigojimų verčių pokyčius per ataskaitinį laikotarpį.

    R0800/C0100

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – reguliavimo veiksmai

    Suma, atitinkanti bendrų subordinuotų įsipareigojimų pokytį dėl reguliavimo veiksmų.

    R0800/C0060

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas bendrų subordinuotų įsipareigojimų likutis.

    Suma, lygi atidėtųjų mokesčių turto vertei

    R0900/C0010

    Suma, lygi grynojo atidėtųjų mokesčių turto vertei – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas sumos, lygios atidėtųjų mokesčių turto vertei, likutis.

    R0900/C0060

    Suma, lygi grynojo atidėtųjų mokesčių turto vertei – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas sumos, lygios atidėtųjų mokesčių turto vertei, likutis.

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

    R1000/C0010

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygio neapriboti elementai – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi neapribotais elementais, likutis.

    R1000/C0070

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis, kuris turi būti laikomas neapribotais elementais – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi neapribotais elementais, suma.

    R1000/C0080

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis, kuris turi būti laikomas neapribotais elementais – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi neapribotais elementais, suma.

    R1000/C0090

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis, kuris turi būti laikomas neapribotais elementais – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi neapribotais elementais, verčių pokyčius.

    R1000/C0060

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis, kuris turi būti laikomas neapribotais elementais – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi neapribotais elementais, likutis.

    R1010/C0010

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis, kuris turi būti laikomas apribotais elementais – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi apribotais elementais, likutis.

    R1010/C0070

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis, kuris turi būti laikomas apribotais elementais – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi apribotais elementais, suma.

    R1010/C0080

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis, kuris turi būti laikomas apribotais elementais – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi apribotais elementais, suma.

    R1010/C0090

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis, kuris turi būti laikomas apribotais elementais – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi apribotais elementais, verčių pokyčius.

    R1010/C0060

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis, kuris turi būti laikomas apribotais elementais – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi apribotais elementais, likutis.

    R1020/C0010

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 2 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 2 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, likutis.

    R1020/C0070

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 2 lygis – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 2 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, suma.

    R1020/C0080

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 2 lygis – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 2 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, suma.

    R1020/C0090

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 2 lygis – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 2 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, verčių pokyčius.

    R1020/C0060

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 2 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 2 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, likutis.

    R1030/C0010

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 3 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 3 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, likutis.

    R1030/C0070

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 3 lygis – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 3 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, suma.

    R1030/C0080

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 3 lygis – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 3 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, suma.

    R1030/C0090

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 3 lygis – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 3 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, verčių pokyčius.

    R1030/C0060

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 3 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 3 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, likutis.

    R1100/C0010

    Iš viso kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindinių nuosavų lėšų elementus – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas bendrų kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, likutis.

    R1100/C0070

    Iš viso kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindinių nuosavų lėšų elementus – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų bendrų kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, suma.

    R1100/C0080

    Iš viso kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindinių nuosavų lėšų elementus – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų bendrų kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, suma.

    R1100/C0090

    Iš viso kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindinių nuosavų lėšų elementus – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti bendrų kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, verčių pokyčius.

    R1100/C0060

    Iš viso kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindinių nuosavų lėšų elementus – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas bendrų kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, likutis.

    Papildomos nuosavos lėšos – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

    R1110/C0010

    Papildomos nuosavas lėšos – 2 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 2 lygio papildomų nuosavų lėšų likutis.

    R1110/C0110

    Papildomos nuosavas lėšos – 2 lygis – nauja turima suma

    Nauja 2 lygio papildomų nuosavų lėšų suma, panaudotina per ataskaitinį laikotarpį.

    R1110/C0120

    Papildomos nuosavas lėšos – 2 lygis – sumažinimas iki turimos sumos

    2 lygio papildomų nuosavų lėšų sumos sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R1110/C0130

    Papildomos nuosavas lėšos – 2 lygis – pareikalautos pagrindinės nuosavos lėšos

    2 lygio papildomų nuosavų lėšų, pareikalautų pagrindinio nuosavų lėšų elemento atžvilgiu per ataskaitinį laikotarpį, suma.

    R1110/C0060

    Papildomos nuosavas lėšos – 2 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 2 lygio papildomų nuosavų lėšų likutis.

    R1120/C0010

    Papildomos nuosavas lėšos – 3 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 3 lygio papildomų nuosavų lėšų likutis.

    R1120/C0110

    Papildomos nuosavas lėšos – 3 lygis – nauja turima suma

    Nauja 3 lygio papildomų nuosavų lėšų suma, panaudotina per ataskaitinį laikotarpį.

    R1120/C0120

    Papildomos nuosavas lėšos – 3 lygis – sumažinimas iki turimos sumos

    Turimos 3 lygio papildomų nuosavų lėšų sumos sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R1120/C0130

    Papildomos nuosavas lėšos – 3 lygis – pareikalautos pagrindinės nuosavos lėšos

    3 lygio papildomų nuosavų lėšų, pareikalautų pagrindinio nuosavų lėšų elemento atžvilgiu per ataskaitinį laikotarpį, suma.

    R1120/C0060

    Papildomos nuosavas lėšos – 3 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 3 lygio papildomų nuosavų lėšų likutis.

    R1200/C0010

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas bendrų papildomų nuosavų lėšų likutis.

    R1200/C0110

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų – nauja turima suma

    Nauja 2 lygio papildomų nuosavų lėšų suma, panaudotina per ataskaitinį laikotarpį.

    R1200/C0120

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų – sumažinimas iki turimos sumos

    Turimos bendrų papildomų nuosavų lėšų sumos sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R1200/C0130

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų – pareikalautos pagrindinės nuosavos lėšos

    Bendrų papildomų nuosavų lėšų, pareikalautų pagrindinio nuosavų lėšų elemento atžvilgiu per ataskaitinį laikotarpį, suma.

    R1200/C0060

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas bendrų papildomų nuosavų lėšų likutis.

    S.23.04. Nuosavų lėšų elementų sąrašas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų aprašymas

    Čia pateikiamas atskiros įmonės subordinuotų savidraudos narių sąskaitų sąrašas.

    C0020

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – suma ataskaitose nurodoma valiuta

    Atskirų subordinuotų savidraudos narių sąskaitų suma.

    C0030

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – lygis

    Nurodomas subordinuotų savidraudos narių sąskaitų lygis.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – 1 lygis;

    2 – 1 lygis – neapribotas;

    3 – 1 lygis – apribotas;

    4 – 2 lygis;

    5 – 3 lygis.

    C0040

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – valiutos kodas

    Nurodyti raidinį valiutos ISO 4217 kodą. Pradinė valiuta.

    C0070

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – ar apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones?

    Nurodoma, ar subordinuotų savidraudos narių sąskaitos įskaičiuojamos pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – įskaičiuojama pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas

    2 – neįskaičiuojama pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas

    C0080

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – sandorio šalis (jei konkreti)

    Nurodoma subordinuotų savidraudos narių sąskaitų sandorio šalis.

    C0090

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – emisijos data

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų sandorio sudarymo data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0100

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – termino data

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų termino data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0110

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – anksčiausia pareikalavimo data

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų anksčiausia pareikalavimo data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0120

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – informacija apie vėlesnes pareikalavimo datas

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų tolesnės pareikalavimo datos.

    C0130

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – informacija apie paskatas išpirkti

    Paskatos išpirkti subordinuotų savidraudos narių sąskaitų sumas.

    C0140

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – pranešimo laikotarpis

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų pranešimas. Čia turi būti įrašyta data, naudojant ISO 8601 formatą (mmmm-mm-dd).

    C0160

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – atpirkimas per metus

    Paaiškinimas, ar elementas buvo atpirktas per metus.

    C0190

    Privilegijuotųjų akcijų aprašymas

    Pateikiamas atskirų privilegijuotųjų akcijų sąrašas.

    C0200

    Privilegijuotosios akcijos – suma

    Privilegijuotųjų akcijų suma.

    C0210

    Privilegijuotosios akcijos – ar apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones?

    Nurodoma, ar privilegijuotosios akcijos įskaičiuojamos pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – įskaičiuojama pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas

    2 – neįskaičiuojama pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas

    C0220

    Privilegijuotosios akcijos – sandorio šalis (jei konkreti)

    Jeigu yra tik viena šalis, nurodomas privilegijuotųjų akcijų turėtojas. Jeigu akcijos išleistos plačiu mastu, duomenų nereikalaujama.

    C0230

    Privilegijuotosios akcijos – emisijos data

    Privilegijuotosios akcijos emisijos data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0240

    Privilegijuotosios akcijos – anksčiausia pareikalavimo data

    Privilegijuotosios akcijos anksčiausia pareikalavimo data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0250

    Privilegijuotosios akcijos – informacija apie vėlesnes pareikalavimo datas

    Privilegijuotųjų akcijų tolesnės pareikalavimo datos.

    C0260

    Privilegijuotosios akcijos – informacija apie paskatas išpirkti

    Paskatos išpirkti privilegijuotąją akciją.

    C0270

    Subordinuotų įsipareigojimų aprašymas

    Pateikiamas atskiros įmonės atskirų subordinuotų įsipareigojimų sąrašas.

    C0280

    Subordinuoti įsipareigojimai – suma

    Atskirų subordinuotų įsipareigojimų suma.

    C0290

    Subordinuoti įsipareigojimai – lygis

    Nurodomas subordinuotų įsipareigojimų lygis.

    C0300

    Subordinuoti įsipareigojimai – valiutos kodas

    Nurodyti raidinį valiutos ISO 4217 kodą.

    C0320

    Subordinuoti įsipareigojimai – skolintojas (jei konkretus)

    Nurodomas subordinuotų įsipareigojimų skolintojas (jei konkretus). Jei konkretaus nėra, šio punkto nurodyti nereikia.

    C0330

    Subordinuoti įsipareigojimai – ar apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones?

    Nurodoma, ar subordinuoti įsipareigojimai įskaičiuojami pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – įskaičiuojama pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas

    2 – neįskaičiuojama pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas

    C0350

    Subordinuoti įsipareigojimai – emisijos data

    Subordinuotų įsipareigojimų emisijos data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0360

    Subordinuoti įsipareigojimai – termino data

    Subordinuotų įsipareigojimų terminas. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0370

    Subordinuoti įsipareigojimai – anksčiausia pareikalavimo data

    ►M3  Subordinuotų įsipareigojimų anksčiausia būsima pareikalavimo data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd). ◄

    C0380

    Subordinuoti įsipareigojimai – informacija apie vėlesnes pareikalavimo datas

    Subordinuotų įsipareigojimų tolesnės pareikalavimo datos.

    C0390

    Subordinuoti įsipareigojimai – informacija apie paskatas išpirkti

    Duomenys apie paskatas išpirkti subordinuotus įsipareigojimus.

    C0400

    Subordinuoti įsipareigojimai – pranešimo laikotarpis

    Subordinuotų įsipareigojimų pranešimas. Čia turi būti įrašyta data, naudojant ISO 8601 formatą (mmmm-mm-dd).

    C0450

    Pirmiau nenurodyti kiti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas

    Nurodomi kiti atskiri elementai, kuriuos atskirai įmonei patvirtino priežiūros institucija.

    C0460

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – suma

    Kitų atskirų elementų, kuriuos patvirtino priežiūros institucija, suma.

    C0470

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – suma – valiutos kodas

    Nurodyti raidinį valiutos ISO 4217 kodą.

    C0480

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis

    Kitų atskirų elementų, kuriuos patvirtino priežiūros institucija ir kurie atitinka 1 lygio kriterijus, suma.

    C0490

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 2 lygis

    Kitų atskirų elementų, kuriuos patvirtino priežiūros institucija ir kurie atitinka 2 lygio kriterijus, suma.

    C0500

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 3 lygis

    Kitų atskirų elementų, kuriuos patvirtino priežiūros institucija ir kurie atitinka 3 lygio kriterijus, suma.

    C0510

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – leidimo išdavimo data

    Kitų atskirų elementų, kuriuos patvirtino priežiūros institucija, leidimo suteikimo data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0570

    Nuosavos lėšos iš finansinių ataskaitų, kurios neturi būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų – aprašymas

    Šiame laukelyje aprašomas nuosavų lėšų iš finansinių ataskaitų, kurios neturi būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų, elementas.

    C0580

    Nuosavos lėšos iš finansinių ataskaitų, kurios neturi būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų – bendra suma

    Nuosavų lėšų iš finansinių ataskaitų, kurios neturi būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų, elemento bendra suma.

    C0590

    Papildomos nuosavos lėšos – aprašymas

    Duomenys apie kiekvieną atskiros įmonės papildomų nuosavų lėšų elementą.

    C0600

    Papildomos nuosavos lėšos – suma

    Kiekvieno papildomų nuosavų lėšų elemento suma.

    C0610

    Papildomos nuosavos lėšos – sandorio šalis

    Kiekvieno papildomų nuosavų lėšų elemento sandorio šalis.

    C0620

    Papildomos nuosavos lėšos – emisijos data

    Kiekvieno papildomų nuosavų lėšų elemento emisijos data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0630

    Papildomos nuosavos lėšos – leidimo išdavimo data

    Kiekvieno papildomų nuosavų lėšų elemento leidimo suteikimo data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    Patikslinimas dėl tikslinių fondų ir suderinimo korekcijos portfelių

    C0660/R0020

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis – kodas

    Tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    C0670/R0020

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis – sąlyginis SCR

    Kiekvieno tikslinio fondo arba kiekvieno suderinimo korekcijos portfelio sąlyginis SCR.

    C0680/R0020

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis – sąlyginis SCR (nustatyti nuliniai neigiami rezultatai)

    Sąlyginis SCR. Kai vertė neigiama, turi būti nurodytas nulis.

    C0690/R0020

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Kiekvieno tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio įsipareigojimus viršijančio turto suma. Ši vertė turi atitikti bet kokį būsimų pervedimų akcininkams atskaitymą.

    C0700/R0020

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis – būsimi pervedimai akcininkams

    Kiekvieno tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio būsimų pervedimų akcininkams vertė pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 80 straipsnio 2 dalį.

    C0710/R0010

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis – patikslinimas dėl apribotų nuosavų lėšų elementų suderinimo korekcijos portfelių ir tikslinių fondų atžvilgiu

    Tikslinio fondo ir suderinimo korekcijos portfelių bendras atskaitymas.

    C0710/R0020

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis – patikslinimas dėl apribotų nuosavų lėšų elementų suderinimo korekcijos portfelių ir tikslinių fondų atžvilgiu

    ►M3  Kiekvieno tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 81 straipsnį atskaitymo suma. ◄

    S.24.01 – Turimos dalyvavimo teisės

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    1 lentelė. Dalyvavimas susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, kuris atskirai viršija 10 % elementų, nurodytų 69 straipsnio a punkto i, ii, iv ir vi papunkčiuose, neįskaitant konsoliduotojo strateginio dalyvavimo atskaitymo pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 dalį tikslais

    C0010

    Susijusios įmonės pavadinimas

    Susijusios įmonės, kurioje kita įmonė turi dalyvavimo teisių, pavadinimas. Dalyvavimas finansų ir kredito įstaigose, kuris atskirai viršija 10 % elementų, įtrauktų į Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 69 straipsnio a punkto i, ii, iv ir vi papunkčius. Jis neapima konsoliduotojo strateginio dalyvavimo.

    C0020

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas turi būti unikalus ir visada tas pats.

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, turto identifikavimo kodą būtina nurodyti kartu su raidiniu valiutos ISO 4217 kodu, pavyzdžiui, „kodas+EUR“.

    C0030

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    ►M1

     

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, o laukelio C0040 kodas yra turto identifikavimo kodas ir valiutos ISO 4217 raidinis kodas, turto identifikavimo kodo rūšis yra 99-ta parinktis ir pirminio turto identifikavimo kodo parinktis, kaip šiame pavyzdyje, kurio atveju nurodytas kodas buvo ISIN kodas + valiuta: „99/1“.

     ◄

    C0040

    Iš viso

    Visų lygių priemonių, turimų kiekviename dalyvavime finansų ir kredito įstaigose, kuris atskirai viršija 10 % elementų, įtrauktų į 69 straipsnio a punkto i, ii, iv ir vi papunkčius, visa bendra vertė. Ji neapima konsoliduotojo strateginio dalyvavimo.

    C0050

    Bendras 1 lygio nuosavas kapitalas

    Visa bendro 1 lygio nuosavo kapitalo, turimo kiekviename dalyvavime finansų ir kredito įstaigose, kuris atskirai viršija 10 % elementų, įtrauktų į 69 straipsnio a punkto i, ii, iv ir vi papunkčius, vertė. Ji neapima konsoliduotojo strateginio dalyvavimo. Bendro 1 lygio nuosavo kapitalo reikšmė apibrėžta atitinkamo sektoriaus taisyklėse.

    C0060

    Papildomas 1 lygio kapitalas

    Visa 1 lygio papildomo kapitalo, turimo kiekviename dalyvavime finansų ir kredito įstaigose, kuris atskirai viršija 10 % elementų, įtrauktų į 69 straipsnio a punkto i, ii, iv ir vi papunkčius, vertė. Ji neapima konsoliduotojo strateginio dalyvavimo. 1 lygio papildomo kapitalo reikšmė apibrėžta atitinkamo sektoriaus taisyklėse.

    C0070

    2 lygis

    Visa 2 lygio kapitalo, turimo kiekviename dalyvavime finansų ir kredito įstaigose, kuris atskirai viršija 10 % elementų, įtrauktų į 69 straipsnio a punkto i, ii, iv ir vi papunkčius, vertė. Ji neapima konsoliduotojo strateginio dalyvavimo. 2 lygio kapitalo reikšmė apibrėžta atitinkamo sektoriaus taisyklėse.

    2 lentelė. Dalyvavimas susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, kuris bendrai viršija 10 % elementų, nurodytų 69 straipsnio a punkto i, ii, v ir vi papunkčiuose, neįskaitant konsoliduotojo strateginio dalyvavimo atskaitymo pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 2 dalį tikslais

    C0080

    Susijusios įmonės pavadinimas

    Susijusios įmonės, kurioje kita įmonė turi dalyvavimo teisių, pavadinimas.

    Dalyvavimas finansų ir kredito įstaigose, kuris bendrai viršija 10 % elementų, įtrauktų į Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 69 straipsnio a punkto i, ii, iv ir vi papunkčius, neįskaitant konsoliduotojo strateginio dalyvavimo.

    C0090

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas turi būti unikalus ir visada tas pats.

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, turto identifikavimo kodą būtina nurodyti kartu su raidiniu valiutos ISO 4217 kodu, pavyzdžiui, „kodas+EUR“.

    C0100

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    ►M1

     

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, o laukelio C0040 kodas yra turto identifikavimo kodas ir valiutos ISO 4217 raidinis kodas, turto identifikavimo kodo rūšis yra 99-ta parinktis ir pirminio turto identifikavimo kodo parinktis, kaip šiame pavyzdyje, kurio atveju nurodytas kodas buvo ISIN kodas + valiuta: „99/1“.

     ◄

    C0110

    Iš viso

    Dalyvavimo teisių bendra vertė (dar ne atskaitytina suma).

    Dalyvavimas finansų ir kredito įstaigose, kuris bendrai viršija 10 % elementų, įtrauktų į Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 69 straipsnio a punkto i, ii, iv ir vi papunkčius, neįskaitant konsoliduotojo strateginio dalyvavimo.

    C0120

    Bendras 1 lygio nuosavas kapitalas

    Bendro 1 lygio nuosavo kapitalo, turimo dalyvavime, vertė (ne tik atskaitytina dalis).

    Bendro 1 lygio nuosavo kapitalo reikšmė apibrėžta atitinkamo sektoriaus taisyklėse.

    Dalyvavimas finansų ir kredito įstaigose, kuris bendrai viršija 10 % elementų, įtrauktų į Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 69 straipsnio a punkto i, ii, iv ir vi papunkčius, neįskaitant konsoliduotojo strateginio dalyvavimo.

    C0130

    Papildomas 1 lygio kapitalas

    1 lygio papildomo kapitalo, turimo dalyvavime, vertė (ne tik atskaitytina dalis).

    1 lygio papildomo kapitalo reikšmė apibrėžta atitinkamo sektoriaus taisyklėse.

    Dalyvavimas finansų ir kredito įstaigose, kuris bendrai viršija 10 % elementų, įtrauktų į Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 69 straipsnio a punkto i, ii, iv ir vi papunkčius, neįskaitant konsoliduotojo strateginio dalyvavimo.

    C0140

    2 lygis

    2 lygio kapitalo, turimo dalyvavime, vertė.

    2 lygio kapitalo reikšmė apibrėžta susijusio sektoriaus taisyklėse (ne tik atskaitytina dalis).

    Dalyvavimas finansų ir kredito įstaigose, kuris bendrai viršija 10 % elementų, įtrauktų į Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 69 straipsnio a punkto i, ii, iv ir vi papunkčius, neįskaitant konsoliduotojo strateginio dalyvavimo.

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos (kuris yra atskaitomas iš nuosavų lėšų)

    C0150

    Iš viso dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose – iš viso

    Dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose (kuris yra atskaitomas iš nuosavų lėšų) bendra vertė.

    C0160

    Iš viso dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose – bendras 1 lygio nuosavas kapitalas

    Bendro 1 lygio nuosavo kapitalo, turimo finansų ir kredito įstaigose (kuris yra atskaitomas iš nuosavų lėšų), bendra vertė.

    C0170

    Iš viso dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose – papildomas 1 lygio kapitalas

    1 lygio papildomo kapitalo, turimo finansų ir kredito įstaigose (kuris yra atskaitomas iš nuosavų lėšų), bendra vertė.

    C0180

    Iš viso dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose – 2 lygio kapitalas

    2 lygio kapitalo, turimo finansų ir kredito įstaigose (kuris yra atskaitomas iš nuosavų lėšų), bendra vertė.

    Atskaitymai iš nuosavų lėšų

    R0010/C0190

    Atskaitymas pagal 68 straipsnio 1 dalį – bendra suma

    Atskaitymo pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 dalį bendra vertė.

    R0010/C0200

    Atskaitymas pagal 68 straipsnio 1 dalį – 1 lygio neapriboti elementai

    Atskaitymo pagal 68 straipsnio 1 dalį vertė, kuri atskaitoma iš 1 lygio kapitalo neapribotų elementų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 5 dalį.

    R0010/C0210

    Atskaitymas pagal 68 straipsnio 1 dalį – 1 lygio apriboti elementai

    Atskaitymo pagal 68 straipsnio 1 dalį vertė, kuri atskaitoma iš 1 lygio kapitalo apribotų elementų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 5 dalį.

    R0010/C0220

    Atskaitymas pagal 68 straipsnio 1 dalį – 2 lygis

    Atskaitymo pagal 68 straipsnio 1 dalį vertė, kuri atskaitoma iš 2 lygio kapitalo elementų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 5 dalį.

    R0020/C0190

    Atskaitymas pagal 68 straipsnio 2 dalį – bendra suma

    Atskaitymo pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 2 dalį bendra vertė.

    R0020/C0200

    Atskaitymas pagal 68 straipsnio 2 dalį – 1 lygio neapriboti elementai

    Atskaitymo pagal 68 straipsnio 2 dalį vertė, kuri atskaitoma iš 1 lygio kapitalo neapribotų elementų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 5 dalį.

    R0020/C0210

    Atskaitymas pagal 68 straipsnio 2 dalį – 1 lygio apriboti elementai

    Atskaitymo pagal 68 straipsnio 2 dalį vertė, kuri atskaitoma iš 1 lygio kapitalo apribotų elementų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 5 dalį.

    R0020/C0220

    Atskaitymas pagal 68 straipsnio 2 dalį – 2 lygis

    Atskaitymo pagal 68 straipsnio 2 dalį vertė, kuri atskaitoma iš 2 lygio kapitalo elementų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 5 dalį.

    R0030/C0190

    Iš viso atskaitymų

    Visų dalyvavimo atskaitymų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 ir 2 dalis bendra suma.

    R0030/C0200

    Iš viso atskaitymų – 1 lygio neapriboti elementai

    Visų dalyvavimo atskaitymų iš 1 lygio kapitalo neapribotų elementų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 ir 2 dalis visa bendra suma.

    R0030/C0210

    Iš viso atskaitymų – 1 lygio apriboti elementai

    Visų dalyvavimo atskaitymų iš 1 lygio kapitalo apribotų elementų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 ir 2 dalis visa bendra suma.

    R0030/C0220

    Iš viso atskaitymų – 2 lygio kapitalas

    Visų dalyvavimo atskaitymų iš 2 lygio kapitalo pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 ir 2 dalis visa bendra suma.

    3 lentelė. Dalyvavimas susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, kuris laikomas strateginio pobūdžio, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 171 straipsnyje, ir kuris įtraukiamas į grupės mokumo skaičiavimą pagal 1 metodą (neatskaitoma iš nuosavų lėšų pagal 68 straipsnio 3 dalį)

    C0230

    Susijusios įmonės pavadinimas

    Susijusios įmonės, kurioje kita įmonė turi dalyvavimo teisių, pavadinimas. Dalyvavimas finansų ir kredito įstaigose, kuris laikomas strateginio pobūdžio, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 171 straipsnyje, ir kuris įtraukiamas į grupės mokumo skaičiavimą pagal 1 metodą.

    C0240

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas turi būti unikalus ir visada tas pats.

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, turto identifikavimo kodą būtina nurodyti kartu su raidiniu valiutos ISO 4217 kodu, pavyzdžiui, „kodas+EUR“.

    C0250

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    ►M1

     

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, o laukelio C0040 kodas yra turto identifikavimo kodas ir valiutos ISO 4217 raidinis kodas, turto identifikavimo kodo rūšis yra 99-ta parinktis ir pirminio turto identifikavimo kodo parinktis, kaip šiame pavyzdyje, kurio atveju nurodytas kodas buvo ISIN kodas + valiuta: „99/1“.

     ◄

    C0260

    Iš viso

    Visų lygių kapitalo, turimo kiekviename dalyvavime finansų ir kredito įstaigose, kuris laikomas strateginio pobūdžio, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 171 straipsnyje, ir kuris įtraukiamas į grupės mokumo skaičiavimą pagal 1 metodą, bendra vertė.

    C0270

    1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    1 tipo nuosavybės vertybinių popierių, turimų kiekviename dalyvavime finansų ir kredito įstaigose, kuris laikomas strateginio pobūdžio, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 171 straipsnyje, ir kurie įtraukiami į grupės mokumo skaičiavimą pagal 1 metodą, vertė.

    1 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 2 dalyje.

    C0280

    2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    2 tipo nuosavybės vertybinių popierių, turimų kiekviename dalyvavime finansų ir kredito įstaigose, kuris laikomas strateginio pobūdžio, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 171 straipsnyje, ir kurie įtraukiami į grupės mokumo skaičiavimą pagal 1 metodą, vertė.

    2 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 3 dalyje.

    C0290

    Subordinuoti įsipareigojimai

    Subordinuotų įsipareigojimų, turimų kiekviename dalyvavime finansų ir kredito įstaigose, kuris laikomas strateginio pobūdžio, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 171 straipsnyje, ir kuris įtraukiamas į grupės mokumo skaičiavimą pagal 1 metodą, vertė.

    4 lentelė. Dalyvavimas susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, kuris yra strateginio pobūdžio (kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 171 straipsnyje), neįtrauktas į grupės mokumo skaičiavimą pagal 1 metodą ir kuris nėra atskaitomas pagal 68 straipsnio 1 ir 2 dalis (į jį turi būti įtraukta likusi dalis (dalyvavimo dalis, kuri nebuvo atskaityta), likusi po dalinio atskaitymo pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 2 dalį)

    C0300

    Susijusios įmonės pavadinimas

    Susijusios įmonės, kuri yra finansų arba kredito įstaiga, kurioje kita įmonė turi dalyvavimo teisių, pavadinimas. Dalyvavimas šioje susijusioje įmonėje yra strateginio pobūdžio (kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 171 straipsnyje), jis neįtrauktas į grupės mokumo skaičiavimą pagal 1 metodą ir nėra atskaitomas pagal 68 straipsnio 1 ir 2 dalis.

    C0310

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas turi būti unikalus ir visada tas pats.

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, turto identifikavimo kodą būtina nurodyti kartu su raidiniu valiutos ISO 4217 kodu, pavyzdžiui, „kodas+EUR“.

    C0320

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    ►M1

     

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, o laukelio C0040 kodas yra turto identifikavimo kodas ir valiutos ISO 4217 raidinis kodas, turto identifikavimo kodo rūšis yra 99-ta parinktis ir pirminio turto identifikavimo kodo parinktis, kaip šiame pavyzdyje, kurio atveju nurodytas kodas buvo ISIN kodas + valiuta: „99/1“.

     ◄

    C0330

    Iš viso

    Visų lygių kapitalo, turimo kiekviename dalyvavime susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, kuris yra strateginio pobūdžio, neįtrauktas į grupės mokumo skaičiavimą pagal 1 metodą ir kuris nėra atskaitomas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 ir 2 dalis, bendra vertė, t. y. sudedami šie elementai:

    1)  strateginio dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose vertė, kuri neatskaitoma pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 ir 2 dalis, nes dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose suma yra mažesnė nei 10 %,

    2)  strateginio dalyvavimo likutis, kuris atskaitomas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 2 dalį.

    C0340

    1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Kiekvieno dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, kuris yra strateginio pobūdžio, neįtrauktas į grupės mokumo skaičiavimą pagal 1 metodą ir kuris nėra atskaitomas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/1 68 straipsnio 1 ir 2 dalis ir yra susijęs su 1 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais, vertė, t. y. sudedami šie elementai:

    1)  strateginio dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose vertė, kuri neatskaitoma pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 ir 2 dalis, nes dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose suma yra mažesnė nei 10 %,

    2)  strateginio dalyvavimo likutis, kuris atskaitomas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 2 dalį.

    1 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 2 dalyje.

    C0350

    2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Kiekvieno dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, kuris yra strateginio pobūdžio, neįtrauktas į grupės mokumo skaičiavimą pagal 1 metodą ir kuris nėra atskaitomas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/1 68 straipsnio 1 ir 2 dalis ir yra susijęs su 2 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais, vertė, t. y. sudedami šie elementai:

    1)  strateginio dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose vertė, kuri neatskaitoma pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 ir 2 dalis, nes dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose suma yra mažesnė nei 10 %,

    2)  strateginio dalyvavimo likutis, kuris atskaitomas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 2 dalį.

    2 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 3 dalyje.

    C0360

    Subordinuoti įsipareigojimai

    Kiekvieno dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, kuris yra strateginio pobūdžio, neįtrauktas į grupės mokumo skaičiavimą pagal 1 metodą ir kuris nėra atskaitomas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/1 68 straipsnio 1 ir 2 dalis ir yra susijęs su subordinuotais įsipareigojimais, vertė, t. y. sudedami šie elementai:

    1)  strateginio dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose vertė, kuri neatskaitoma pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 ir 2 dalis, nes dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose suma yra mažesnė nei 10 %,

    2)  strateginio dalyvavimo likutis, kuris atskaitomas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 2 dalį.

    5 lentelė. Dalyvavimas susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, kuris nėra strateginio pobūdžio ir nėra atskaitomas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 ir 2 dalis

    (į jį turi būti įtraukta dalis, likusi po dalinio atskaitymo pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 2 dalį)

    C0370

    Susijusios įmonės pavadinimas

    Susijusios įmonės, kuri yra finansų ar kredito įstaiga, kurioje kita įmonė turi dalyvavimo teisių, pavadinimas. Dalyvavimas susijusiose įmonėse, kuris nėra strateginio pobūdžio ir nėra atskaitomas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 ir 2 dalis.

    C0380

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas turi būti unikalus ir visada tas pats.

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, turto identifikavimo kodą būtina nurodyti kartu su raidiniu valiutos ISO 4217 kodu, pavyzdžiui, „kodas+EUR“.

    C0390

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    ►M1

     

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, o laukelio C0040 kodas yra turto identifikavimo kodas ir valiutos ISO 4217 raidinis kodas, turto identifikavimo kodo rūšis yra 99-ta parinktis ir pirminio turto identifikavimo kodo parinktis, kaip šiame pavyzdyje, kurio atveju nurodytas kodas buvo ISIN kodas + valiuta: „99/1“.

     ◄

    C0400

    Iš viso

    Visų lygių kapitalo, turimo kiekviename dalyvavime susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, kuris nėra strateginio pobūdžio ir kuris nėra atskaitomas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 ir 2 dalis, bendra vertė, t. y. sudedami šie elementai:

    1)  nestrateginio dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose vertė, kuri neatskaitoma pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 ir 2 dalis, nes dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose suma yra mažesnė nei 10 %,

    2)  nestrateginio dalyvavimo likutis, kuris atskaitomas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 2 dalį.

    C0410

    1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Kiekvieno dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, kuris yra nestrateginio pobūdžio, nėra atskaitomas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 ir 2 dalis ir yra susijęs su 1 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais, vertė, t. y. sudedami šie elementai:

    1)  nestrateginio dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose vertė, kuri neatskaitoma pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 ir 2 dalis, nes dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose suma yra mažesnė nei 10 %,

    2)  nestrateginio dalyvavimo likutis, kuris atskaitomas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 2 dalį.

    1 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 2 dalyje.

    C0420

    2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Kiekvieno dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, kuris yra nestrateginio pobūdžio, nėra atskaitomas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 ir 2 dalis ir yra susijęs su 2 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais, vertė, t. y. sudedami šie elementai:

    1)  nestrateginio dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose vertė, kuri neatskaitoma pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 ir 2 dalis, nes dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose suma yra mažesnė nei 10 %,

    2)  nestrateginio dalyvavimo likutis, kuris atskaitomas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 2 dalį.

    2 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 3 dalyje.

    C0430

    Subordinuoti įsipareigojimai

    Kiekvieno dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, kuris yra nestrateginio pobūdžio, nėra atskaitomas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/1 68 straipsnio 1 ir 2 dalis ir yra susijęs su subordinuotais įsipareigojimais, vertė, t. y. sudedami šie elementai:

    1)  nestrateginio dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose vertė, kuri neatskaitoma pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 1 ir 2 dalis, nes dalyvavimo finansų ir kredito įstaigose suma yra mažesnė nei 10 %,

    2)  nestrateginio dalyvavimo likutis, kuris atskaitomas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 68 straipsnio 2 dalį.

    6 lentelė. Kitas strateginio pobūdžio dalyvavimas ne finansų ir kredito įstaigose

    C0440

    Susijusios įmonės pavadinimas

    Susijusios įmonės, kurioje kita įmonė turi dalyvavimo teisių, pavadinimas.

    Dalyvavimas ne finansų ir kredito įstaigose, kuris laikomas strateginio pobūdžio.

    C0450

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas turi būti unikalus ir visada tas pats.

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, turto identifikavimo kodą būtina nurodyti kartu su raidiniu valiutos ISO 4217 kodu, pavyzdžiui, „kodas+EUR“.

    C0460

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    ►M1

     

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, o laukelio C0040 kodas yra turto identifikavimo kodas ir valiutos ISO 4217 raidinis kodas, turto identifikavimo kodo rūšis yra 99-ta parinktis ir pirminio turto identifikavimo kodo parinktis, kaip šiame pavyzdyje, kurio atveju nurodytas kodas buvo ISIN kodas + valiuta: „99/1“.

     ◄

    C0470

    Iš viso

    Visų lygių kapitalo kiekviename dalyvavime ne finansų ir kredito įstaigose, kuris yra strateginio pobūdžio, bendra vertė.

    C0480

    1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    1 tipo nuosavybės vertybinių popierių, turimų kiekviename dalyvavime ne finansų ir kredito įstaigose, kuris yra strateginio pobūdžio, vertė.

    1 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 2 dalyje.

    C0490

    2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    2 tipo nuosavybės vertybinių popierių, turimų kiekviename dalyvavime ne finansų ir kredito įstaigose, kuris yra strateginio pobūdžio, vertė.

    2 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 3 dalyje.

    C0500

    Subordinuoti įsipareigojimai

    Subordinuotų įsipareigojimų, turimų kiekviename dalyvavime ne finansų ir kredito įstaigose, kuris yra strateginio pobūdžio, vertė.

    7 lentelė. Kitas nestrateginio pobūdžio dalyvavimas ne finansų ir kredito įstaigose

    C0510

    Susijusios įmonės pavadinimas

    Susijusios įmonės, kurioje kita įmonė turi dalyvavimo teisių, pavadinimas.

    Dalyvavimas ne finansų ir kredito įstaigose, kuris yra nestrateginio pobūdžio.

    C0520

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas turi būti unikalus ir visada tas pats.

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, turto identifikavimo kodą būtina nurodyti kartu su raidiniu valiutos ISO 4217 kodu, pavyzdžiui, „kodas+EUR“.

    C0530

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    ►M1

     

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, o laukelio C0040 kodas yra turto identifikavimo kodas ir valiutos ISO 4217 raidinis kodas, turto identifikavimo kodo rūšis yra 99-ta parinktis ir pirminio turto identifikavimo kodo parinktis, kaip šiame pavyzdyje, kurio atveju nurodytas kodas buvo ISIN kodas + valiuta: „99/1“.

     ◄

    C0540

    Iš viso

    Visų lygių kapitalo kiekviename dalyvavime ne finansų ir kredito įstaigose, kuris yra nestrateginio pobūdžio, bendra vertė.

    C0550

    1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    1 tipo nuosavybės vertybinių popierių, turimų kiekviename dalyvavime ne finansų ir kredito įstaigose, kuris yra nestrateginio pobūdžio, vertė.

    1 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 2 dalyje.

    C0560

    2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    2 tipo nuosavybės vertybinių popierių, turimų kiekviename dalyvavime ne finansų ir kredito įstaigose, kuris yra nestrateginio pobūdžio, vertė.

    2 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 3 dalyje.

    C0570

    Subordinuoti įsipareigojimai

    Subordinuotų įsipareigojimų, turimų kiekviename dalyvavime ne finansų ir kredito įstaigose, kuris yra nestrateginio pobūdžio, vertė.

    Iš viso SCR apskaičiavimui

    R0040/C0580

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos – iš viso

    Dalyvavimo įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, bendra vertė.

    R0040/C0590

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Dalyvavimo įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, 1 tipo nuosavybės vertybinių popierių bendra vertė.

    1 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 2 dalyje.

    R0040/C0600

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Dalyvavimo įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, 2 tipo nuosavybės vertybinių popierių bendra vertė.

    2 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 3 dalyje.

    R0040/C0610

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos – subordinuoti įsipareigojimai

    Dalyvavimo įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, subordinuotų įsipareigojimų bendra vertė.

    R0050/C0580

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, įskaitant strateginio pobūdžio dalyvavimą (1 metodas arba mažiau kaip 10 %, jei ne 1 metodas) – iš viso

    Strateginio dalyvavimo įmonėse (1 metodas arba mažiau nei 10 %, ne 1 metodas), kurios yra finansų ir kredito įstaigos, bendra vertė.

    R0050/C0590

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, įskaitant strateginio pobūdžio dalyvavimą (1 metodas arba mažiau kaip 10 %, jei ne 1 metodas) – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Strateginio dalyvavimo įmonėse (1 metodas arba mažiau nei 10 %, ne 1 metodas), kurios yra finansų ir kredito įstaigos, 1 tipo nuosavybės vertybinių popierių bendra vertė.

    1 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 2 dalyje.

    R0050/C0600

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, įskaitant strateginio pobūdžio dalyvavimą (1 metodas arba mažiau kaip 10 %, jei ne 1 metodas) – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Strateginio dalyvavimo įmonėse (2 metodas arba mažiau nei 10 %, ne 1 metodas), kurios yra finansų ir kredito įstaigos, 1 tipo nuosavybės vertybinių popierių bendra vertė.

    2 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 3 dalyje.

    R0050/C0610

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, įskaitant strateginio pobūdžio dalyvavimą (1 metodas arba mažiau kaip 10 %, jei ne 1 metodas) – subordinuoti įsipareigojimai

    Strateginio dalyvavimo įmonėse (1 metodas arba mažiau nei 10 %, ne 1 metodas), kurios yra finansų ir kredito įstaigos, subordinuotų įsipareigojimų bendra vertė.

    R0060/C0580

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, įskaitant nestrateginio pobūdžio dalyvavimą (mažiau nei 10 %) – iš viso

    Nestrateginio dalyvavimo įmonėse (mažiau nei 10 %), kurios yra finansų ir kredito įstaigos, bendra vertė.

    R0060/C0590

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, įskaitant nestrateginio pobūdžio dalyvavimą (mažiau nei 10 %) – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Nestrateginio dalyvavimo įmonėse (mažiau nei 10 % – C0500), kurios yra finansų ir kredito įstaigos, 1 tipo nuosavybės vertybinių popierių bendra vertė.

    1 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 2 dalyje.

    R0060/C0600

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, įskaitant nestrateginio pobūdžio dalyvavimą (mažiau nei 10 %) – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Nestrateginio dalyvavimo įmonėse (mažiau nei 10 %), kurios yra finansų ir kredito įstaigos, 2 tipo nuosavybės vertybinių popierių bendra vertė.

    2 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 3 dalyje.

    R0060/C0610

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios yra finansų ir kredito įstaigos, įskaitant nestrateginio pobūdžio dalyvavimą (mažiau nei 10 %) – subordinuoti įsipareigojimai

    Nestrateginio dalyvavimo įmonėse (mažiau nei 10 %), kurios yra finansų ir kredito įstaigos, subordinuotų įsipareigojimų bendra vertė.

    R0070/C0580

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios nėra finansų ir kredito įstaigos – iš viso

    Dalyvavimo įmonėse, kurios yra ne finansų ir kredito įstaigos, bendra vertė. C0470 ir C0540 suma.

    R0070/C0590

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios nėra finansų ir kredito įstaigos – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    1 tipo nuosavybės vertybinių popierių, turimų dalyvavime įmonėse, kurios yra ne finansų ir kredito įstaigos, bendra vertė.

    1 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 2 dalyje. C0480 ir C550 suma.

    R0070/C0600

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios nėra finansų ir kredito įstaigos – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    2 tipo nuosavybės vertybinių popierių, turimų dalyvavime įmonėse, kurios yra ne finansų ir kredito įstaigos, bendra vertė.

    2 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 3 dalyje. C0490 ir C0560 suma.

    R0070/C0610

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios nėra finansų ir kredito įstaigos – subordinuoti įsipareigojimai

    Subordinuotų įsipareigojimų, turimų dalyvavime įmonėse, kurios yra ne finansų ir kredito įstaigos, bendra vertė. C0500 ir C0570 suma.

    R0080/C0580

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios nėra finansų ir kredito įstaigos – iš viso – įskaitant strateginio pobūdžio dalyvavimą

    Strateginio dalyvavimo įmonėse, kurios yra ne finansų ir kredito įstaigos, bendra vertė. C0470 suma.

    R0080/C0590

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios nėra finansų ir kredito įstaigos – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai – įskaitant strateginio pobūdžio dalyvavimą

    1 tipo nuosavybės vertybinių popierių, turimų strateginiame dalyvavime įmonėse, kurios yra ne finansų ir kredito įstaigos, bendra vertė.

    1 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 2 dalyje. C0480 suma.

    R0080/C0600

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios nėra finansų ir kredito įstaigos – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai – įskaitant strateginio pobūdžio dalyvavimą

    2 tipo nuosavybės vertybinių popierių, turimų strateginiame dalyvavime įmonėse, kurios yra ne finansų ir kredito įstaigos, bendra vertė. C0490 suma.

    R0080/C0610

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios nėra finansų ir kredito įstaigos – subordinuoti įsipareigojimai – įskaitant strateginio pobūdžio dalyvavimą

    Subordinuotų įsipareigojimų, turimų strateginiame dalyvavime įmonėse, kurios yra ne finansų ir kredito įstaigos, bendra vertė. C0500 suma.

    R0090/C0580

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios nėra finansų ir kredito įstaigos – iš viso – įskaitant nestrateginio pobūdžio dalyvavimą

    Nestrateginio dalyvavimo įmonėse, kurios yra ne finansų ir kredito įstaigos, bendra vertė. C0540 suma.

    R0090/C0590

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios nėra finansų ir kredito įstaigos – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai – įskaitant nestrateginio pobūdžio dalyvavimą

    1 tipo nuosavybės vertybinių popierių, turimų nestrateginiame dalyvavime įmonėse, kurios yra ne finansų ir kredito įstaigos, bendra vertė. 1 tipo nuosavybės vertybinių popierių reikšmė apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 168 straipsnio 2 dalyje. C0550 suma.

    R0090/C0600

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios nėra finansų ir kredito įstaigos – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai – įskaitant nestrateginio pobūdžio dalyvavimą

    2 tipo nuosavybės vertybinių popierių, turimų nestrateginiame dalyvavime įmonėse, kurios yra ne finansų ir kredito įstaigos, bendra vertė. C0560 suma.

    R0090/C0610

    Iš viso dalyvavimo susijusiose įmonėse, kurios nėra finansų ir kredito įstaigos – subordinuoti įsipareigojimai – įskaitant nestrateginio pobūdžio dalyvavimą

    Subordinuotų įsipareigojimų, turimų nestrateginiame dalyvavime įmonėse, kurios yra ne finansų ir kredito įstaigos, bendra vertė. C0570 suma.

    Iš viso

    C0620

    Viso dalyvavimo bendra suma

    Viso dalyvavimo bendra suma.

    S.25.01. Mokumo kapitalo reikalavimas – standartinę formulę taikančioms įmonėms

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą ir kas metus teikiama atskirų subjektų, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Kiekvienam tiksliniam fondui (TF), kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui (SKP) ir likusiai daliai turi būti pildoma SR.25.01 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.

    Jei subjektas turi SKP arba TF (išskyrus tuos, kuriems taikomas Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnis), teikiant informaciją visos įmonės lygmeniu, sąlyginio mokumo kapitalo reikalavimas (nSCR) rizikos modulio lygmeniu ir galimybė padengti nuostolius (LAC) techniniais atidėjiniais ir atidėtaisiais mokesčiais, apie kuriuos reikia pateikti informacijos, apskaičiuojami taip:

    — 
    jei įmonė taiko visapusišką koregavimą dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo subjektų lygmeniu, nSCR apskaičiuojamas taip, lyg nebūtų diversifikavimo nuostolio, o LAC apskaičiuojama kaip visų tikslinių fondų arba suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies LAC suma;
    — 
    jei įmonė taiko supaprastinimą rizikos submodulio lygmeniu, kad agreguotų tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR subjektų lygmeniu, nSCR apskaičiuojamas atsižvelgiant į tiesioginį sumavimą submodulio lygmeniu, o LAC apskaičiuojama kaip visų tikslinių fondų arba suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies LAC suma;
    — 
    jei įmonė taiko supaprastinimą rizikos modulio lygmeniu, kad agreguotų tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR subjektų lygmeniu, nSCR apskaičiuojamas atsižvelgiant į tiesioginio sumavimo modulio lygmeniu metodą, o LAC apskaičiuojama kaip visų tikslinių fondų arba suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies LAC suma.

    Koregavimas dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo subjektų lygmeniu priskiriamas (C0050) atitinkamiems rizikos moduliams (t. y. rinkos rizikos, sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos, gyvybės draudimo veiklos rizikos, sveikatos draudimo veiklos rizikos ir ne gyvybės draudimo veiklos rizikos). Kiekvienam atitinkamam rizikos moduliui priskirtina suma apskaičiuojama taip:

    ▼M1

    — 

    image

    , kur:

    adjustment

    =

    koregavimas, apskaičiuotas pagal vieną iš trijų pirmiau nurodytų metodų;

    BSCR′

    =

    pagrindinis mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas pagal šioje formoje (C0040/R0100) pateiktą informaciją;

    nSCR int

    =

    nematerialiojo turto rizikos nSCR pagal šioje formoje (C0040/R0070) pateiktą informaciją.

    ▼B

    — 
    Šio koeficiento q sandauga iš kiekvieno atitinkamo rizikos modulio (t. y. rinkos rizikos, sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos, gyvybės draudimo veiklos rizikos, sveikatos draudimo veiklos rizikos ir ne gyvybės draudimo veiklos rizikos) nSCR.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    112 straipsnis

    Nurodo, ar pateikiami skaičiai, kurių reikalaujama pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio 7 dalį, kad būtų galima pateikti SCR įvertį, taikant standartinę formulę.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – informacijos teikimas pagal 112 straipsnio 7 dalį;

    2 – reguliariosios ataskaitos.

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai punktas Z0020 = 2, įrašomas 0. ◄

    R0010–R0050/C0030

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Kiekvieno rizikos modulio neto kapitalo poreikio suma, apskaičiuota naudojant standartinę formulę.

    Neto ir bruto SCR skirtumas yra būsimų savo nuožiūra planuojamų išmokėti išmokų įvertinimas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 205 straipsnį.

    Ši suma visapusiškai atspindi diversifikacijos efektą pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį, kai taikytina.

    Į šiuos laukelius neįtraukiamas patikslinimo dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo subjektų lygmeniu paskirstymas. Šie skaičiai rodo tokį SCR, lyg nebūtų diversifikavimo nuostolio.

    R0010–R0050/C0040

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Kiekvieno rizikos modulio bruto kapitalo poreikio suma, apskaičiuota naudojant standartinę formulę.

    Neto ir bruto SCR skirtumas yra būsimų savo nuožiūra planuojamų išmokėti išmokų įvertinimas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 205 straipsnį.

    Ši suma visapusiškai atspindi diversifikacijos efektą pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį, kai taikytina.

    Į šiuos laukelius neįtraukiamas patikslinimo dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo subjektų lygmeniu paskirstymas. Šie skaičiai rodo tokį SCR, lyg nebūtų diversifikavimo nuostolio.

    R0010–R0050/C0050

    Patikslinimo dėl tikslinių fondų ir suderinimo korekcijos portfelių paskirstymas

    Dalis kiekvienam rizikos moduliui priskirto koregavimo pagal bendrosiose pastabose aprašytą procedūrą. Ši suma turi būti teigiama.

    R0060/C0030

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas – diversifikacija

    Neto rizikos modulių pagrindinio SCR diversifikacijos efektų dėl koreliacinės matricos, apibrėžtos Direktyvos 2009/138/EB IV priede, taikymo suma.

    Ši suma pateikiama neigiama verte.

    R0060/C0040

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas – diversifikacija

    Bruto rizikos modulių pagrindinio SCR diversifikacijos efektų dėl koreliacinės matricos, apibrėžtos Direktyvos 2009/138/EB IV priede, taikymo suma.

    Ši suma pateikiama neigiama verte.

    R0070/C0030

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas – nematerialiojo turto rizika

    Kapitalo poreikio suma, atlikus koregavimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais, dėl nematerialiojo turto rizikos, apskaičiuota naudojant standartinę formulę.

    R0070/C0040

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas – nematerialiojo turto rizika

    Būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 205 straipsnį dėl nematerialiojo turto rizikos yra nulis pagal standartinę formulę, todėl R0070 / C0040 atitinka R0070/C0030.

    R0100/C0030

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas – pagrindinio mokumo kapitalo reikalavimas

    Pagrindinių kapitalo reikalavimų suma, atsižvelgus į būsimas savo nuožiūra planuojamas išmokėti išmokas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 205 straipsnį, apskaičiuota naudojant standartinę formulę.

    Ši suma visapusiškai atspindi diversifikacijos efektą pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį, kai taikytina.

    Į šį laukelį neįtraukiamas patikslinimo dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo subjektų lygmeniu paskirstymas. Šie skaičiai rodo tokį SCR, lyg nebūtų diversifikavimo nuostolio.

    Ši suma apskaičiuojama kaip kiekvieno rizikos modulio neto kapitalo poreikių suma, apskaičiuota taikant standartinę formulę, įskaitant patikslinimą dėl diversifikacijos efekto standartinėje formulėje.

    R0100/C0040

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas – pagrindinio mokumo kapitalo reikalavimas

    Pagrindinių kapitalo reikalavimų suma, prieš atsižvelgiant į būsimas savo nuožiūra planuojamas išmokėti išmokas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 205 straipsnį, apskaičiuota naudojant standartinę formulę.

    Ši suma visapusiškai atspindi diversifikacijos efektą pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį, kai taikytina.

    Į šį laukelį neįtraukiamas patikslinimo dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo subjektų lygmeniu paskirstymas. Šie skaičiai rodo tokį SCR, lyg nebūtų diversifikavimo nuostolio.

    Ši suma apskaičiuojama kaip kiekvieno rizikos modulio bruto kapitalo poreikių suma, apskaičiuota taikant standartinę formulę, įskaitant patikslinimą dėl diversifikacijos efekto standartinėje formulėje.

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

    R0120/C0100

    Korekcija dėl tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių nSCR agregavimo

    Koregavimas, siekiant ištaisyti SCR apskaičiavimo paklaidą dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo rizikos modulių lygmeniu. Ši suma turi būti teigiama.

    R0130/C0100

    Operacinė rizika

    Operacinės rizikos modulio kapitalo reikalavimų suma, apskaičiuota naudojant standartinę formulę.

    R0140/C0100

    Galimybė padengti nuostolius techniniais atidėjiniais

    Koregavimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais suma, apskaičiuota naudojant standartinę formulę.

    Ši suma pateikiama neigiama verte.

    Tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio lygmeniu ir subjektų lygmeniu, kai nėra nei tikslinių fondų (kitokių nei pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį), nei suderinimo korekcijos portfelių, tai yra didžiausia suma nuo nulio iki sumos, atitinkančios mažiausią sumą tarp techninių atidėjinių be rizikos maržos sumos, susijusios su būsimomis savo nuožiūra planuojamomis išmokėti išmokomis, atskaičius perdraudimą, ir bruto ir neto pagrindinio mokumo kapitalo reikalavimo skirtumo.

    Kai yra techninių atidėjinių (kitokių nei pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį) arba suderinimo korekcijos portfelių, ši suma apskaičiuojama kaip galimybės padengti nuostolius kiekvieno tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio techniniais atidėjiniais ir likusios dalies suma, atsižvelgiant į neto būsimas savo nuožiūra planuojamas išmokėti išmokas, kaip didžiausią ribą.

    R0150/C0100

    Galimybė padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais

    Patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais suma, apskaičiuota pagal standartinę formulę.

    Ši suma turi būti neigiama.

    R0160/C0100

    Kapitalo reikalavimas veiklai, vykdomai pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį

    Kapitalo reikalavimo suma, apskaičiuota pagal Direktyvos 2003/41/EB 17 straipsnyje nurodytas taisykles, skirta tiksliniams fondams, susijusiems su pensijų veikla, kuri vykdoma pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį ir kuriai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės. Šis elementas nurodomas tik pereinamuoju laikotarpiu.

    R0200/C0100

    Mokumo kapitalo reikalavimas, neįskaitant papildomo kapitalo

    Bendro diversifikuoto SCR suma iki bet kokio papildomo kapitalo.

    R0210/C0100

    Jau nustatytas papildomas kapitalas

    Ataskaitinę datą nustatyta papildomo kapitalo suma. Ji neapims papildomo kapitalo sumų, nustatytų tarp tos datos ir duomenų pateikimo priežiūros institucijai dienos, taip pat jokių sumų, nustatytų po duomenų pateikimo.

    R0220/C0100

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo suma.

    Kita informacija apie SCR

    R0400/C0100

    Kapitalo reikalavimas pagal nuosavybės vertybinių popierių rizikos submodulį, pagrįstą įsipareigojimų trukme

    Kapitalo reikalavimo, taikomo įsipareigojimų trukme pagrįstam nuosavybės vertybinių popierių rizikos submoduliui, suma.

    R0410/C0100

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų likusiai daliai suma

    Likusios dalies sąlyginių SCR suma, kai įmonė turi TF.

    R0420/C0100

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų tiksliniams fondams suma

    Visų tikslinių fondų sąlyginių SCR sumos dydis, kai įmonė turi TF (kitokių, nei susijusių su veikla, vykdoma pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį (pereinamojo laikotarpio priemonė)).

    R0430/C0100

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų suderinimo korekcijos portfeliams suma

    Visų suderinimo korekcijos portfelių sąlyginių SCR sumos dydis.

    R0440/C0100

    Diversifikacijos efektai dėl tikslinių fondų nSCR agregavimo pagal 304 straipsnį

    Patikslinimo dėl tikslinių fondų pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį ir likusios dalies, kai taikytina, diversifikacijos efekto suma.

    R0450/C0100

    Metodas, taikomas skaičiuojant korekciją dėl tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių nSCR agregavimo

    Metodas, taikomas skaičiuojant patikslinimą dėl tikslinio fondo nSCR agregavimo. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – visapusiškas perskaičiavimas;

    2 – supaprastinimas rizikos submodulio lygmeniu;

    3 – supaprastinimas rizikos modulio lygmeniu;

    4 – koregavimas netaikomas.

    Kai įmonė neturi tikslinių fondų (arba turi tik tikslinių fondų pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį), ji pasirenka 4 pasirinktį.

    R0460/C0100

    Neto būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    Techninių atidėjinių be rizikos maržos, susijusių su būsimomis savo nuožiūra planuojamomis išmokėti išmokomis, suma, neįskaitant perdraudimo.

    ▼M4

    Mokesčio tarifui taikomas metodas

    R0590/C0109

    Vidutiniu mokesčio tarifu pagrįstas metodas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 –  taip

    2 –  ne

    3 –  netaikoma, nes patikslinimas dėl galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais (LAC DT) nenaudojamas (tokiu atveju R0600–R0690 pildyti nereikia)

    Žr. EDPPI gaires dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir atidėtaisiais mokesčiais (EIOPA-BoS-14/177)

    Patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais apskaičiavimas (iki 2019 m. gruodžio 31 d. informacija teikiama savanoriškai, nuo 2020 m. sausio 1 d. ją teikti privaloma).

    R0600/C0110

    Atidėtųjų mokesčių turtas. Prieš pokytį

    Atidėtųjų mokesčių turto bendra suma balanse, naudojant vertinimą pagal „Mokumas II“, prieš patiriant momentinį nuostolį, apibūdintą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse. Atidėtųjų mokesčių turto suma šiame laukelyje turi atitikti S.02.01 formos R0040/C0010 laukelyje nurodytą vertę.

    R0600/C0120

    Atidėtųjų mokesčių turtas. Po pokyčio

    Atidėtųjų mokesčių turto bendra suma, jei balansas, į kurį įtrauktas vertinimas pagal „Mokumas II“, buvo sudarytas po momentinio nuostolio, kaip numatyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse. Šis laukelis paliekamas tuščias, jei R0590/C0109 yra įrašyta „1 – taip“.

    R0610/C0110

    Perkeltas atidėtųjų mokesčių turtas. Prieš pokytį

    Atidėtųjų mokesčių turto suma balanse, naudojant vertinimą pagal „Mokumas II“, susidariusi dėl ankstesnių nuostolių arba mokesčių atskaitos perkėlimo, prieš patiriant momentinį nuostolį, apibūdintą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse.

    R0610/C0120

    Perkeltas atidėtųjų mokesčių turtas. Po pokyčio

    Atidėtųjų mokesčių turto suma, susidariusi dėl ankstesnių nuostolių arba mokesčių atskaitos perkėlimo, jei balansas, į kurį įtrauktas vertinimas pagal „Mokumas II“, buvo sudarytas po momentinio nuostolio, kaip numatyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse. Šis laukelis paliekamas tuščias, jei R0590/C0109 yra įrašyta „1 – taip“.

    R0620/C0110

    Atidėtųjų mokesčių turtas, susidaręs dėl išskaitomųjų laikinųjų skirtumų. Prieš pokytį

    Atidėtųjų mokesčių turto suma balanse, naudojant vertinimą pagal „Mokumas II“, susidariusi dėl turto arba įsipareigojimo vertinimo pagal „Mokumas II“ ir jo mokesčio bazės skirtumo, prieš patiriant momentinį nuostolį, apibūdintą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse.

    R0620/C0120

    Atidėtųjų mokesčių turtas, susidaręs dėl išskaitomųjų laikinųjų skirtumų. Po pokyčio

    Atidėtųjų mokesčių turto suma, susidariusi dėl turto arba įsipareigojimo vertinimo pagal „Mokumas II“ ir jo mokesčio bazės skirtumo, jei balansas, į kurį įtrauktas vertinimas pagal „Mokumas II“, buvo sudarytas po momentinio nuostolio, kaip numatyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse. Šis laukelis paliekamas tuščias, jei R0590/C0109 yra įrašyta „1 – taip“.

    R0630/C0110

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai. Prieš pokytį

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų suma balanse, naudojant vertinimą pagal „Mokumas II“, prieš patiriant momentinį nuostolį, apibūdintą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse. Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų suma šiame laukelyje turi atitikti S.02.01 formos R0780/C0010 laukelyje nurodytą vertę.

    R0630/C0120

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai. Po pokyčio

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų suma, jei balansas, į kurį įtrauktas vertinimas pagal „Mokumas II“, buvo sudarytas po momentinio nuostolio, kaip numatyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse.

    Šis laukelis paliekamas tuščias, jei taikomas vidutiniu mokesčio tarifu pagrįstas metodas ir R0590/C0109 yra įrašyta „1 – taip“.

    R0640/C0130

    LAC DT

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais suma, apskaičiuota pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnį. LAC suma šiame laukelyje turi būti tokia pat, kaip S.25.01.01 formos R0150/C0100 laukelyje nurodyta vertė.

    R0650/C0130

    LAC DT, pagrįsta atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų perkėlimu

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais, pagrįstos atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų perkėlimu, suma, apskaičiuota pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnį.

    R0660/C0130

    LAC DT, pagrįsta remiantis tikėtinu būsimu apmokestinamuoju ekonominiu pelnu

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais, pagrįstos remiantis tikėtinu būsimu apmokestinamuoju ekonominiu pelnu, suma, apskaičiuota pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnį.

    R0670/C0130

    LAC DT, pagrįsta perkėlimu į ankstesnius metus, einamieji metai

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais, pagrįstos ankstesnių metų pelnu, suma, apskaičiuota pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnį. Nuostolių, paskirstytų kitiems metams, suma.

    R0680/C0130

    LAC DT, pagrįsta perkėlimu į ankstesnius metus, būsimi metai

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais, pagrįstos ankstesnių metų pelnu, suma, apskaičiuota pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnį. Nuostolių, paskirstytų metams, einantiems po kitų metų, suma.

    R0690/C0130

    Didžiausia LAC DT

    Didžiausia galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais suma, kurią būtų galima naudoti, prieš įvertinant, ar grynojo atidėtųjų mokesčiu turto padidėjimą galima naudoti patikslinimo tikslais, kaip numatyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 2 dalyje.

    ▼B

    S.25.02. Mokumo kapitalo reikalavimas – įmonėms, taikančioms standartinę formulę ir dalinį vidaus modelį

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą ir kas metus teikiama atskirų subjektų, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Nacionalinės priežiūros institucijos ir draudimo bei perdraudimo įmonės turi susitarti dėl komponentų, kuriuos reikia pranešti.

    Informacija SR.25.02 formoje turi būti pateikta apie kiekvieną įmonę, taikančią dalinį vidaus modelį, pagal tikslinius fondus, suderinimo korekcijos portfelius ir likusias dalis. Tai galioja įmonėms, kurios visapusiškam tiksliniam fondui ir (arba) suderinimo korekcijos portfeliui taiko dalinį vidaus modelį, o kitiems tiksliniams fondams ir (arba) suderinimo korekcijos portfeliams – standartinę formulę. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.

    Kai įmonės taiko dalinį vidaus modelį, kuriam taikomas koregavimas dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo, jei subjektas turi suderinimo korekcijos portfelių arba tikslinių fondų (išskyrus tuos, kuriems taikomas Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnis), teikiant informaciją visos įmonės lygmeniu, nSCR rizikos modulio lygmeniu ir galimybė padengti nuostolius (LAC) techniniais atidėjiniais ir atidėtaisiais mokesčiais, apie kurią reikia pateikti informacijos, apskaičiuojami taip:

    — 
    jei įmonė taiko visapusišką koregavimą dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo subjektų lygmeniu: nSCR apskaičiuojamas taip, lyg TF ir LAC apskaičiuojami kaip visų tikslinių fondų arba suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies LAC suma;
    — 
    jei įmonė taiko supaprastinimą rizikos submodulio lygmeniu, kad agreguotų tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR subjektų lygmeniu, nSCR ir LAC apskaičiuojami atsižvelgiant į tiesioginio sumavimo submodulio lygmeniu metodą;
    — 
    jei įmonė taiko supaprastinimą rizikos modulio lygmeniu, kad agreguotų tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR subjektų lygmeniu, nSCR ir LAC apskaičiuojami atsižvelgiant į tiesioginio sumavimo modulio lygmeniu metodą.

    Koregavimas dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo subjektų lygmeniu priskiriamas (C0060) atitinkamiems rizikos moduliams (t. y. rinkos rizikos, sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos, gyvybės draudimo veiklos rizikos, sveikatos draudimo veiklos rizikos ir ne gyvybės draudimo veiklos rizikos), kai apskaičiuojamas pagal standartinę formulę. Kiekvienam atitinkamam rizikos moduliui priskirtina suma apskaičiuojama taip:

    — 

    image

    , kai

    —

    adjustment = koregavimas, apskaičiuotas pagal vieną iš trijų pirmiau nurodytų metodų;

    —

    BSCR′ = pagrindinis mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas pagal šioje formoje pateiktą informaciją;

    —

    nSCRint = nematerialiojo turto rizikos nSCR pagal šioje formoje pateiktą informaciją.
    — 
    Šio koeficiento q sandauga iš kiekvieno atitinkamo rizikos modulio (t. y. rinkos rizikos, sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos, gyvybės draudimo veiklos rizikos, sveikatos draudimo veiklos rizikos ir ne gyvybės draudimo veiklos rizikos) nSCR.



    ▼M4

     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai punktas Z0020 = 2, įrašomas 0. ◄

    C0010

    Unikalus komponento numeris

    Unikalus kiekvieno komponento numeris, dėl kurio susitarta su nacionaline priežiūros institucija, kuriuo išskirtinai identifikuojami modelio komponentai. Šis numeris visada turi būti naudojamas su kiekviename punkte nurodytu atitinkamu komponento aprašu. Kai pagal dalinį vidaus modelį galimas toks pat padalijimas pagal rizikos modulį, kaip taikant standartinę formulę, naudojami šie komponentų numeriai:

    — 1 – rinkos rizika;

    — 2 – sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika;

    — 3 – gyvybės draudimo veiklos rizika;

    — 4 – sveikatos draudimo veiklos rizika;

    — 5 – ne gyvybės draudimo veiklos rizika;

    — 6 – nematerialiojo turto rizika;

    — 7 – operacinė rizika;

    — 8 – galimybė padengti nuostolius (LAC) techniniais atidėjiniais (neigiama suma);

    — 9 – galimybė padengti nuostolius (LAC) atidėtaisiais mokesčiais (neigiama suma).

    Jei negalima pateikti standartinių formulių rizikos modulių, įmonė kiekvienam komponentui turi priskirti numerį, kitokį nei nuo 1 iki 7.

    Šis numeris visada turi būti naudojamas su kiekviename C0030 punkte nurodytu atitinkamu komponento aprašu. Komponentų numeriai visada turi būti tie patys.

    C0020

    Komponentų aprašymas

    Kiekvieno komponento, kurį gali nurodyti įmonė, identifikavimas, naudojant laisvos formos tekstą. Šie komponentai turi būti suderinti su standartinės formulės rizikos moduliais, jei įmanoma, pagal dalinį vidaus modelį. Kiekvienas komponentas turi būti nurodytas atskiru įrašu. Įmonės turi nurodyti komponentus ir nuosekliai apie juos pranešti įvairiais ataskaitiniais laikotarpiais, nebent pasikeitė vidaus modelis ir tai turėjo įtakos kategorijoms.

    Galimybė padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir (arba) atidėtaisiais mokesčiais, kurie neįterpti į komponentus, turi būti nurodyta kaip atskiri komponentai.

    C0030

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

    Kiekvieno komponento kapitalo poreikio suma, nepaisant apskaičiavimo metodo (standartinės formulės ar dalinio vidaus modelio), patikslinus dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir (arba) atidėtaisiais mokesčiais, kai jie įterpti į komponento apskaičiavimą.

    Kai galimybė padengti nuostolius (LAC) techniniais atidėjiniais ir (arba) atidėtaisiais mokesčiais nurodoma kaip atskiras komponentas, tai turi būti galimybės padengti nuostolius suma (šios sumos turi būti nurodytos kaip neigiamos vertės).

    Komponentų, apskaičiuotų taikant standartinę formulę, atveju šiame laukelyje nurodomas bruto nSCR. Komponentų, apskaičiuotų taikant dalinį vidaus modelį, atveju šiame langelyje nurodoma vertė, atsižvelgiant į būsimus vadovybės veiksmus, įterptus į apskaičiavimą, tačiau ne tuos, kurie modeliuojami kaip atskiras komponentas.

    Ši suma visapusiškai atspindi diversifikacijos efektą pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį, kai taikytina.

    Kai taikytina, į šį laukelį neįtraukiamas patikslinimo dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo subjektų lygmeniu paskirstymas.

    C0050

    Patikslinimo dėl tikslinių fondų ir suderinimo korekcijos portfelių paskirstymas

    Kai taikytina, kiekvienam rizikos moduliui priskirto patikslinimo pagal bendrosiose pastabose aprašytą procedūrą dalis. Ši suma turi būti teigiama.

    C0060

    Būsimų vadovybės veiksmų dėl techninių atidėjinių ir (arba) atidėtųjų mokesčių įvertinimas

    Siekiant nustatyti, ar būsimi vadovybės veiksmai, susiję su galimybe padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir (arba) atidėtaisiais mokesčiais, yra įterpti į apskaičiavimą, naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – į komponentą įterpti būsimi vadovybės veiksmai, susiję su galimybe padengti nuostolius techniniais atidėjiniais;

    2 – į komponentą įterpti būsimi vadovybės veiksmai, susiję su galimybe padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais;

    3 – į komponentą įterpti būsimi vadovybės veiksmai, susiję su galimybe padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir atidėtaisiais mokesčiais;

    4 – būsimų vadovybės veiksmų įvertinimas neįterptas.

    C0070

    Sumodeliuota suma

    Kiekvieno komponento atveju šiame laukelyje pateikiama suma, apskaičiuota pagal dalinį vidaus modelį.

    R0110/C0100

    Iš viso nediversifikuotų komponentų

    Visų komponentų suma.

    R0060/C0100

    Diversifikacija

    C0030 punkte nurodyta komponentų diversifikavimo bendra suma.

    Ši suma neapima kiekvieno komponento diversifikacijos efekto, kuris turi būti įterptas į C0030 nurodytas vertes.

    Ši suma turi būti nurodyta neigiama verte.

    R0120/C0100

    Korekcija dėl tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių nSCR agregavimo

    Kai taikytina, nurodomas koregavimas, siekiant ištaisyti SCR apskaičiavimo paklaidą dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo rizikos modulių lygmeniu.

    R0160/C0100

    Kapitalo reikalavimas veiklai, vykdomai pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį

    Kapitalo reikalavimo suma, apskaičiuota pagal Direktyvos 2003/41/EB 17 straipsnyje nurodytas taisykles, skirta tiksliniams fondams, susijusiems su pensijų veikla, kuri vykdoma pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį ir kuriai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės. Šis elementas nurodomas tik pereinamuoju laikotarpiu.

    R0200/C0100

    Mokumo kapitalo reikalavimas, neįskaitant papildomo kapitalo

    Bendro diversifikuoto SCR suma iki bet kokio papildomo kapitalo.

    R0210/C0100

    Jau nustatytas papildomas kapitalas

    Ataskaitinę datą nustatyta papildomo kapitalo suma. Ji neapims papildomo kapitalo sumų, nustatytų tarp tos datos ir duomenų pateikimo priežiūros institucijai dienos, taip pat jokių sumų, nustatytų po duomenų pateikimo.

    R0220/C0100

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    Bendras kapitalo reikalavimas, įskaitant papildomą kapitalą.

    Kita informacija apie SCR

    R0300/C0100

    Galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais bendra suma / įvertis

    Patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais bendra suma / įvertis, įskaitant į komponentus įterptą dalį ir kaip vieną komponentą nurodytą dalį. Ši suma turi būti pateikiama neigiama verte.

    R0310/C0100

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais suma / įvertis

    Patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais bendra suma / įvertis, įskaitant į komponentus įterptą dalį ir kaip vieną komponentą nurodytą dalį. Ši suma turi būti pateikiama neigiama verte.

    R0400/C0100

    Kapitalo reikalavimas pagal nuosavybės vertybinių popierių rizikos submodulį, pagrįstą įsipareigojimų trukme

    Kapitalo reikalavimo, taikomo įsipareigojimų trukme pagrįstam nuosavybės vertybinių popierių rizikos submoduliui, suma.

    R0410/C0100

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų likusiai daliai suma

    Likusios dalies sąlyginių SCR suma, kai įmonė turi TF.

    R0420/C0100

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų tiksliniams fondams suma

    Visų tikslinių fondų sąlyginių SCR sumos dydis, kai įmonė turi tikslinių fondų (kitokių, nei susijusių su veikla, vykdoma pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį (pereinamojo laikotarpio priemonė)).

    R0430/C0100

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų suderinimo korekcijos portfeliams suma

    Visų suderinimo korekcijos portfelių sąlyginių SCR sumos dydis.

    Informacijos šiame punkte nereikia pateikti, kai teikiama informacija apie SCR apskaičiavimą TF arba suderinimo korekcijos portfelio lygmeniu.

    R0440/C0100

    Diversifikacijos efektai dėl tikslinių fondų nSCR agregavimo pagal 304 straipsnį

    Patikslinimo dėl tikslinių fondų pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį ir likusios dalies, kai taikytina, diversifikacijos efekto suma.

    Ji turi būti lygi kiekvieno tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio / likusios dalies nSCR sumos ir R0200/C0100 nurodyto SCR skirtumui.

    R0450/C0100

    Metodas, taikomas skaičiuojant korekciją dėl tikslinių fondų nSCR agregavimo

    Metodas, taikomas skaičiuojant patikslinimą dėl tikslinio fondo nSCR agregavimo. Naudojama viena iš šių parinkčių:

    1 – visapusiškas perskaičiavimas;

    2 – supaprastinimas rizikos submodulio lygmeniu;

    3 – supaprastinimas rizikos modulio lygmeniu;

    4 – koregavimas netaikomas.

    Kai įmonė neturi tikslinių fondų (arba turi tik tikslinių fondų pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį), ji pasirenka 4 pasirinktį.

    R0460/C0100

    Neto būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    Techninių atidėjinių be rizikos maržos, susijusių su būsimomis savo nuožiūra planuojamomis išmokėti išmokomis, suma, neįskaitant perdraudimo.

    ▼M4

    Mokesčio tarifui taikomas metodas

    R0590/C0109

    Vidutiniu mokesčio tarifu pagrįstas metodas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 –  taip

    2 –  ne

    3 –  netaikoma, nes patikslinimas dėl galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais (LAC DT) nenaudojamas (tokiu atveju R0600–R0690 pildyti nereikia)

    Žr. EDPPI gaires dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir atidėtaisiais mokesčiais (EIOPA-BoS-14/177 (1))

    Patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais apskaičiavimas (iki 2019 m. gruodžio 31 d. savanoriška, nuo 2020 m. sausio 1 d. – privaloma).

    R0600/C0110

    Atidėtųjų mokesčių turtas. Prieš pokytį

    Atidėtųjų mokesčių turto bendra suma balanse, naudojant vertinimą pagal „Mokumas II“, prieš patiriant momentinį nuostolį, apibūdintą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse. Atidėtųjų mokesčių turto suma šiame laukelyje turi atitikti S.02.01 formos R0040/C0010 laukelyje nurodytą vertę.

    R0600/C0120

    Atidėtųjų mokesčių turtas. Po pokyčio

    Atidėtųjų mokesčių turto bendra suma/įvertis, jei balansas, į kurį įtrauktas vertinimas pagal „Mokumas II“, buvo sudarytas po momentinio nuostolio, kaip numatyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse. Šis laukelis paliekamas tuščias, jei R0590/C0109 yra įrašyta „1 – taip“.

    R0610/C0110

    Perkeltas atidėtųjų mokesčių turtas. Prieš pokytį

    Atidėtųjų mokesčių turto suma balanse, naudojant vertinimą pagal „Mokumas II“, susidariusi dėl ankstesnių nuostolių arba mokesčių atskaitos perkėlimo, prieš patiriant momentinį nuostolį, apibūdintą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse.

    R0610/C0120

    Perkeltas atidėtųjų mokesčių turtas. Po pokyčio

    Atidėtųjų mokesčių turto suma/įvertis, susidaręs dėl ankstesnių nuostolių arba mokesčių atskaitos perkėlimo, jei balansas, į kurį įtrauktas vertinimas pagal „Mokumas II“, buvo sudarytas po momentinio nuostolio, kaip numatyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse. Šis laukelis paliekamas tuščias, jei R0590/C0109 yra įrašyta „1 – taip“.

    R0620/C0110

    Atidėtųjų mokesčių turtas, susidaręs dėl išskaitomųjų laikinųjų skirtumų. Prieš pokytį

    Atidėtųjų mokesčių turto suma balanse, naudojant vertinimą pagal „Mokumas II“, susidariusi dėl turto arba įsipareigojimo vertinimo pagal „Mokumas II“ ir jo mokesčio bazės skirtumo, prieš patiriant momentinį nuostolį, apibūdintą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse.

    R0620/C0120

    Atidėtųjų mokesčių turtas, susidaręs dėl išskaitomųjų laikinųjų skirtumų. Po pokyčio

    Atidėtųjų mokesčių turto suma/įvertis, susidaręs dėl turto arba įsipareigojimo vertinimo pagal „Mokumas II“ ir jo mokesčio bazės skirtumo, jei balansas, į kurį įtrauktas vertinimas pagal „Mokumas II“, buvo sudarytas po momentinio nuostolio, kaip numatyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse. Šis laukelis paliekamas tuščias, jei R0590/C0109 yra įrašyta „1 – taip“.

    R0630/C0110

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai. Prieš pokytį

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų suma balanse, naudojant vertinimą pagal „Mokumas II“, prieš patiriant momentinį nuostolį, apibūdintą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse. Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų suma šiame laukelyje turi atitikti S.02.01 formos R0780/C0010 laukelyje nurodytą vertę.

    R0630/C0120

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai. Po pokyčio

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų suma/įvertis, jei balansas, į kurį įtrauktas vertinimas pagal „Mokumas II“, buvo sudarytas po momentinio nuostolio, kaip numatyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse.

    Šis laukelis paliekamas tuščias, jei taikomas vidutiniu mokesčio tarifu pagrįstas metodas ir R0590/C0109 yra įrašyta „1 – taip“.

    R0640/C0130

    LAC DT suma/įvertis

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais suma/įvertis, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnį. LAC suma šiame laukelyje turi būti tokia pat, kaip S.25.02.01 formos R0310/C0100 laukelyje nurodyta vertė.

    R0650/C0130

    LAC DT, pagrįstos atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų perkėlimu, suma/įvertis

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais, pagrįstos atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų perkėlimu, suma/įvertis, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnį.

    R0660/C0130

    LAC DT, pagrįstos remiantis tikėtinu būsimu apmokestinamuoju ekonominiu pelnu, suma/įvertis

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais, pagrįstos remiantis tikėtinu būsimu apmokestinamuoju ekonominiu pelnu, suma/įvertis, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnį.

    R0670/C0130

    LAC DT, pagrįstos perkėlimu į ankstesnius metus, suma/įvertis, einamieji metai

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais, pagrįstos ankstesnių metų pelnu, suma/įvertis, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnį. Nuostolių, paskirstytų kitiems metams, suma.

    R0680/C0130

    LAC DT, pagrįstos perkėlimu į ankstesnius metus, suma/įvertis, būsimi metai

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais, pagrįstos ankstesnių metų pelnu, suma/įvertis, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnį. Nuostolių, paskirstytų metams, einantiems po kitų metų, suma.

    R0690/C0130

    Didžiausios LAC DT suma/įvertis

    Didžiausia galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais suma, kurią būtų galima naudoti, prieš įvertinant, ar grynojo atidėtųjų mokesčių turto padidėjimą galima naudoti patikslinimo tikslais, kaip numatyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 2 dalyje.

    ▼B

    (1)   2015 m. vasario 2 d. gairės EIOPA-BoS-14/177 dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir atidėtaisiais mokesčiais (https://eiopa.europa.eu/publications/eiopa-guidelines/guidelines-on-the-loss-absorbing-capacity-of-technical-provisions-and-deferred-taxes).

    ▼B

    S.25.03. Mokumo kapitalo reikalavimas – įmonėms, taikančioms visapusišką vidaus modelį

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą ir kas metus teikiama atskirų subjektų, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Nacionalinės priežiūros institucijos ir draudimo bei perdraudimo įmonės turi susitarti dėl komponentų, kuriuos reikia pranešti.

    Kiekvienos įmonės, taikančios visapusišką vidaus modelį, kiekvienam tiksliniam fondui (TF), kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui (SKP) ir likusiai daliai turi būti pildoma SR.25.03 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai punktas Z0020 = 2, įrašomas 0. ◄

    C0010

    Unikalus komponento numeris

    Visapusiško vidaus modelio kiekvieno komponento unikalus numeris, dėl kurio susitarta su nacionaline priežiūros institucija, kuriuo išskirtinai identifikuojami modelio komponentai. Šis numeris visada turi būti naudojamas su kiekviename C0020 punkte nurodytu atitinkamu komponento aprašu.

    Komponentų numeriai visada turi būti tie patys.

    C0020

    Komponentų aprašymas

    Kiekvieno komponento, kurį gali nurodyti įmonė, taikydama visapusišką vidaus modelį, identifikavimas, naudojant laisvos formos tekstą. Šių komponentų negalima tiksliai suderinti su apibrėžta standartinės formulės rizika. Kiekvienas komponentas turi būti nurodytas atskiru įrašu. Įmonės turi nurodyti komponentus ir nuosekliai apie juos pranešti įvairiais ataskaitiniais laikotarpiais, nebent pasikeitė vidaus modelis ir tai turėjo įtakos kategorijoms.

    Galimybė padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir (arba) atidėtaisiais mokesčiais, kuri modeliuojama ne komponentuose, turi būti nurodyta kaip atskiri komponentai.

    C0030

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

    Kiekvieno komponento neto kapitalo poreikio suma, atlikus patikslinimus dėl būsimų vadovybės veiksmų, susijusių su techniniais atidėjiniais ir (arba) atidėtaisiais mokesčiais, kai taikytina, apskaičiuota pagal visapusišką vidaus modelį nediversifikuotu pagrindu tokiu mastu, kai šie patikslinimai modeliuojami komponentuose.

    Galimybė padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir (arba) atidėtaisiais mokesčiais, kuri modeliuojama ne komponentuose, turi būti nurodyta kaip neigiamos vertės.

    C0060

    Būsimų vadovybės veiksmų dėl techninių atidėjinių ir (arba) atidėtųjų mokesčių įvertinimas

    Siekiant nustatyti, ar būsimi vadovybės veiksmai, susiję su galimybe padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir (arba) atidėtaisiais mokesčiais, yra įterpti į apskaičiavimą, naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – į komponentą įterpti būsimi vadovybės veiksmai, susiję su galimybe padengti nuostolius techniniais atidėjiniais;

    2 – į komponentą įterpti būsimi vadovybės veiksmai, susiję su galimybe padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais;

    3 – į komponentą įterpti būsimi vadovybės veiksmai, susiję su galimybe padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir atidėtaisiais mokesčiais;

    4 – būsimų vadovybės veiksmų įvertinimas neįterptas.

    R0110/C0100

    Iš viso nediversifikuotų komponentų

    Visų komponentų suma.

    R0060/C0100

    Diversifikacija

    C0030 nurodyto komponentų diversifikavimo bendra suma, apskaičiuota taikant visapusišką vidaus modelį.

    Ši suma neapima kiekvieno komponento diversifikacijos efekto, kuris turi būti įterptas į C0030 nurodytas vertes.

    Ši suma turi būti neigiama.

    R0160/C0100

    Kapitalo reikalavimas veiklai, vykdomai pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį

    Kapitalo reikalavimo suma, apskaičiuota pagal Direktyvos 2003/41/EB 17 straipsnyje nurodytas taisykles, skirta tiksliniams fondams, susijusiems su pensijų veikla, kuri vykdoma pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį ir kuriai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės. Šis elementas nurodomas tik pereinamuoju laikotarpiu.

    R0200/C0100

    Mokumo kapitalo reikalavimas, neįskaitant papildomo kapitalo

    Bendro diversifikuoto SCR suma iki bet kokio papildomo kapitalo.

    R0210/C0100

    Jau nustatytas papildomas kapitalas

    Ataskaitinę datą nustatyta papildomo kapitalo suma. Ji neapims papildomo kapitalo sumų, nustatytų tarp tos datos ir duomenų pateikimo priežiūros institucijai dienos, taip pat jokių sumų, nustatytų po duomenų pateikimo.

    R0220/C0100

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    Bendro SCR suma, apskaičiuota taikant visapusišką vidaus modelį.

    Kita informacija apie SCR

    R0300/C0100

    Galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais bendra suma / įvertis

    Patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais bendra suma / įvertis, įskaitant į kiekvieną komponentą įterptą dalį ir kaip vieną komponentą nurodytą dalį.

    R0310/C0100

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais bendra suma / įvertis

    Patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais bendra suma / įvertis, įskaitant į kiekvieną komponentą įterptą dalį ir kaip vieną komponentą nurodytą dalį.

    R0410/C0100

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų likusiai daliai suma

    Likusios dalies sąlyginių SCR suma, kai įmonė turi TF.

    R0420/C0100

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų tiksliniams fondams suma

    Visų tikslinių fondų sąlyginių SCR sumos dydis, kai įmonė turi TF (kitokių, nei susijusių su veikla, vykdoma pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį (pereinamojo laikotarpio priemonė)).

    R0430/C0100

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų suderinimo korekcijos portfeliams suma

    Visų suderinimo korekcijos portfelių sąlyginių SCR sumos dydis.

    R0440/C0100

    Diversifikacijos efektai dėl tikslinių fondų nSCR agregavimo pagal 304 straipsnį

    Patikslinimo dėl diversifikacijos efekto tarp tikslinių fondų pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį ir likusios dalies, kai taikytina, suma.

    R0460/C0100

    Neto būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    Techninių atidėjinių be rizikos maržos, susijusių su būsimomis savo nuožiūra planuojamomis išmokėti išmokomis, suma, neįskaitant perdraudimo.

    ▼M4

    R0590/C0109

    Vidutiniu mokesčio tarifu pagrįstas metodas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 –  taip

    2 –  ne

    3 –  netaikoma, nes patikslinimas dėl galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais (LAC DT) nenaudojamas (tokiu atveju R0600–R0690 pildyti nereikia)

    Žr. EDPPI gaires dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir atidėtaisiais mokesčiais (EIOPA-BoS-14/177)

    Patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais apskaičiavimas (iki 2019 m. gruodžio 31 d. informacija teikiama savanoriškai, nuo 2020 m. sausio 1 d. ją teikti privaloma).

    R0600/C0110

    Atidėtųjų mokesčių turtas. Prieš pokytį

    Atidėtųjų mokesčių turto bendra suma balanse, naudojant vertinimą pagal „Mokumas II“, prieš patiriant momentinį nuostolį, apibūdintą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse. Atidėtųjų mokesčių turto suma šiame laukelyje turi atitikti S.02.01 formos R0040/C0010 laukelyje nurodytą vertę.

    R0600/C0120

    Atidėtųjų mokesčių turtas. Po pokyčio

    Atidėtųjų mokesčių turto bendra suma, jei balansas, į kurį įtrauktas vertinimas pagal „Mokumas II“, buvo sudarytas po momentinio nuostolio, kaip numatyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse. Šis laukelis paliekamas tuščias, jei R0590/C0109 yra įrašyta „1 – taip“.

    R0610/C0110

    Perkeltas atidėtųjų mokesčių turtas. Prieš pokytį

    Atidėtųjų mokesčių turto suma balanse, naudojant vertinimą pagal „Mokumas II“, susidariusi dėl ankstesnių nuostolių arba mokesčių atskaitos perkėlimo, prieš patiriant momentinį nuostolį, apibūdintą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse.

    R0610/C0120

    Perkeltas atidėtųjų mokesčių turtas. Po pokyčio

    Atidėtųjų mokesčių turto suma/įvertis, susidaręs dėl ankstesnių nuostolių arba mokesčių atskaitos perkėlimo, jei balansas, į kurį įtrauktas vertinimas pagal „Mokumas II“, buvo sudarytas po momentinio nuostolio, kaip numatyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse. Šis laukelis paliekamas tuščias, jei R0590/C0109 yra įrašyta „1 – taip“.

    R0620/C0110

    Atidėtųjų mokesčių turtas, susidaręs dėl išskaitomųjų laikinųjų skirtumų. Prieš pokytį

    Atidėtųjų mokesčių turto suma balanse, naudojant vertinimą pagal „Mokumas II“, susidariusi dėl turto arba įsipareigojimo vertinimo pagal „Mokumas II“ ir jo mokesčio bazės skirtumo, prieš patiriant momentinį nuostolį, apibūdintą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse.

    R0620/C0120

    Atidėtųjų mokesčių turtas, susidaręs dėl išskaitomųjų laikinųjų skirtumų. Po pokyčio

    Atidėtųjų mokesčių turto suma/įvertis dėl turto arba įsipareigojimo vertinimo pagal „Mokumas II“ ir jo mokesčio bazės skirtumo, jei balansas, į kurį įtrauktas vertinimas pagal „Mokumas II“, buvo sudarytas po momentinio nuostolio, kaip numatyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse. Šis laukelis paliekamas tuščias, jei R0590/C0109 yra įrašyta „1 – taip“.

    R0630/C0110

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai. Prieš pokytį

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų suma balanse, naudojant vertinimą pagal „Mokumas II“, prieš patiriant momentinį nuostolį, apibūdintą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse. Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų suma šiame laukelyje turi atitikti S.02.01 formos R0780/C0010 laukelyje nurodytą vertę.

    R0630/C0120

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai. Po pokyčio

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų suma/įvertis, jei balansas, į kurį įtrauktas vertinimas pagal „Mokumas II“, buvo sudarytas po momentinio nuostolio, kaip numatyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 1 ir 2 dalyse.

    Šis laukelis paliekamas tuščias, jei taikomas vidutiniu mokesčio tarifu pagrįstas metodas ir R0590/C0109 yra įrašyta „1 – taip“.

    R0640/C0130

    LAC DT suma/įvertis

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais suma/įvertis, apibrėžtas Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnyje. LAC suma šiame laukelyje turi būti tokia pat, kaip S.25.02.01.03 formos R0310/C0100 laukelyje nurodyta vertė.

    R0650/C0130

    LAC DT, pagrįstos atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų perkėlimu, suma/įvertis

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais, pagrįstos atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų perkėlimu, suma/įvertis, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnį.

    R0660/C0130

    LAC DT, pagrįstos remiantis tikėtinu būsimu apmokestinamuoju ekonominiu pelnu, suma/įvertis

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais, pagrįstos remiantis tikėtinu būsimu apmokestinamuoju ekonominiu pelnu, suma/įvertis, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnį.

    R0670/C0130

    LAC DT, pagrįstos perkėlimu į ankstesnius metus, suma/įvertis, einamieji metai

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais, pagrįstos ankstesnių metų pelnu, suma/įvertis, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnį. Nuostolių, paskirstytų kitiems metams, suma.

    R0680/C0130

    LAC DT, pagrįstos perkėlimu į ankstesnius metus, suma/įvertis, būsimi metai

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais, pagrįstos ankstesnių metų pelnu, suma/įvertis, apibrėžtas Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnyje. Nuostolių, paskirstytų metams, einantiems po kitų metų, suma.

    R0690/C0130

    Didžiausios LAC DT suma/įvertis

    Didžiausia galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais suma, kurią būtų galima naudoti, prieš įvertinant, ar grynojo atidėtųjų mokesčiu turto padidėjimą galima naudoti patikslinimo tikslais, kaip numatyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 207 straipsnio 2 dalyje.

    ▼B

    S.26.01. Mokumo kapitalo reikalavimas – rinkos rizika

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Kiekvienam tiksliniam fondui (TF), kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui (SKP) ir likusiai daliai turi būti pildoma SR.26.01.01 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.

    Nurodant sumas prieš pokytį ir po jo, įrašomos turto ir įsipareigojimų sumos, kurioms tas pokytis turi įtakos. Įsipareigojimų vertinimas atliekamas nurodant įsipareigojimų sumas kuo detaliau pagal sutartis ir vienodos rizikos grupes. Tai reiškia, kad, jei pokytis turi įtakos sutarčiai ir (arba) vienodai rizikos grupei, su ta sutartimi ir (arba) vienoda rizikos grupe susijusi įsipareigojimų suma nurodoma kaip suma, kuriai tas pokytis turi įtakos.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    112 straipsnis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai, kurių reikalaujama pagal 112 straipsnio 7 dalį, kad būtų pateiktas mokumo kapitalo reikalavimo įvertis, nustatytas pagal standartinę formulę. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – informacijos teikimas pagal 112 straipsnio 7 dalį;

    2 – reguliariosios ataskaitos.

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai punktas Z0020 = 2, įrašomas 0. ◄

    ▼M4 —————

    ▼M4

    R0012/C0010

    Supaprastinimai – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos

    Naudojamos šiame baigtiniame sąraše pateiktos parinktys:

    1 –  supaprastinimas pagal 104 straipsnį

    2 –  supaprastinimai pagal 105a straipsnį

    9 –  supaprastinimai netaikomi.

    1 ir 2 parinktys gali būti taikomos vienu metu.

    Jei R0012/C0010 = 1, R0410 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 langeliai.

    R0014/C0010

    Supaprastinimai – rinkos rizikos koncentracija – taikomi supaprastinimai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 –  supaprastinimai pagal 105a straipsnį

    9 –  supaprastinimai netaikomi.

    ▼B

    R0020/C0010

    Priklausomoms įmonėms taikomi supaprastinimai – palūkanų normos rizika

    Nurodoma, ar priklausoma įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama palūkanų normos riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0020/C0010 = 1, R0100–R0120 atveju turi būti pildomi tik C0060 ir C0080 langeliai.

    R0030/C0010

    Priklausomoms įmonėms taikomi supaprastinimai – obligacijų ir paskolų skirtumo rizika

    Nurodoma, ar priklausoma įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama obligacijų ir paskolų skirtumo riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    R0040/C0010

    Priklausomoms įmonėms taikomi supaprastinimai – rinkos rizikos koncentracija

    Nurodoma, ar priklausoma įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama rinkos rizikos koncentraciją. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Palūkanų normos rizika

    R0100/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – palūkanų normos rizika

    Palūkanų normos rizikos neto kapitalo poreikis, t. y. po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0020/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas palūkanų normos rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus, taikomus priklausomoms įmonėms.

    R0100/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – palūkanų normos rizika

    Palūkanų normos rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. koeficientas prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0020/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas palūkanų normos rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus, taikomus priklausomoms įmonėms.

    R0110–R0120/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – palūkanų normos rizika – palūkanų normos sumažėjimas / padidėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos palūkanų normos sumažėjimo / padidėjimo rizika, bendra vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0110–R0120/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – palūkanų normos rizika – palūkanų normos sumažėjimas / padidėjimas

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos palūkanų normos sumažėjimo / padidėjimo rizika, bendra vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0110–R0120/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – palūkanų normos rizika – palūkanų normos sumažėjimas / padidėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos palūkanų normos sumažėjimo / padidėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0110–R0120/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – palūkanų normos rizika – palūkanų normos sumažėjimas / padidėjimas

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos palūkanų normos sumažėjimo / padidėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0110–R0120/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – palūkanų normos rizika – palūkanų normos sumažėjimas / padidėjimas

    Palūkanų normos sumažėjimo / padidėjimo rizikos neto kapitalo poreikis, t. y. koeficientas po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0020/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas palūkanų normos sumažėjimo / padidėjimo rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0110–R0120/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – palūkanų normos rizika – palūkanų normos sumažėjimas / padidėjimas

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos palūkanų normos sumažėjimo / padidėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0110–R0120/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – palūkanų normos rizika – palūkanų normos sumažėjimas / padidėjimas

    Palūkanų normos sumažėjimo / padidėjimo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. koeficientas prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0020/C0010=1, šiame punkte nurodomas palūkanų normos sumažėjimo / padidėjimo rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    Nuosavybės vertybinių popierių rizika

    R0200/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos neto kapitalo poreikis, t. y. koeficientas po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0200/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. koeficientas prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0210/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizikos kapitalo reikalavimas, susijęs su 1 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais, pradinė absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0210/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika, susijusi su 1 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais, pradinė absoliučioji vertė.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0210/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizikos kapitalo reikalavimas, susijęs su 1 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0210/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizikos kapitalo reikalavimas, susijęs su 1 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais, absoliučioji vertė po pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0210/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos neto kapitalo poreikis (1 tipo nuosavybės vertybiniams popieriams) po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0210/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizikos kapitalo reikalavimas, susijęs su 1 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais, absoliučioji vertė po pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0210/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos bruto kapitalo poreikis 1 tipo nuosavybės vertybiniams popieriams, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    ►M4  R0221–R0240/C0020 ◄

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika (susijusi su kiekvienos rūšies 1 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais), pradinė absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    ►M4  R0221–R0240/C0040 ◄

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizikos kapitalo reikalavimas (kiekvienos rūšies 1 tipo nuosavybės vertybiniams popieriams), absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0250/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika, susijusi su 2 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais, pradinė absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0250/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika, susijusi su 2 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais, pradinė absoliučioji vertė.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0250/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizikos kapitalo reikalavimas 2 tipo nuosavybės vertybiniams popieriams, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0250/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika (susijusi su 2 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais), absoliučioji vertė po pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0250/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos neto kapitalo poreikis (2 tipo nuosavybės vertybiniams popieriams) po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0250/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika (susijusi su 2 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais), absoliučioji vertė po pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0250/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos bruto kapitalo poreikis 2 tipo nuosavybės vertybiniams popieriams, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    ►M4  R0261–R0280/C0020 ◄

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika (susijusi su kiekvienos rūšies 2 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais), vertė.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    ►M4  R0261–R0280/C0040 ◄

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika (susijusi su kiekvienos rūšies 2 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais), absoliučioji vertė po nuosavybės vertybinių popierių pokyčio.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    ▼M3 —————

    ▼M4 —————

    ▼M4

    R0291/C0020, R0293–R0295/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika, susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniais popieriais, pradinė absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0291/C0030, R0293–R0295/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika, susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniais popieriais, pradinė absoliučioji vertė.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0291/C0040, R0293–R0295/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika, susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniais popieriais, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0291/C0050, R0293–R0295/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika (susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniais popieriais), absoliučioji vertė po pokyčio ir pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0291/C0060, R0293–R0295/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos neto kapitalo poreikis (kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkantiems infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniams popieriams), pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0291/C0070, R0293–R0295/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika (susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniais popieriais), absoliučioji vertė po pokyčio, tačiau prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0291/C0080, R0293–R0295/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos bruto kapitalo poreikis kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkantiems infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniams popieriams), t. y. prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    ▼M4 —————

    ▼M4

    R0292/C0020, R0296–R0298/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės iki pokyčio – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika, susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros nuosavybės vertybiniais popieriais, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius, pradinė absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0292/C0030, R0296–R0298/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės iki pokyčio – įsipareigojimai – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika, susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros nuosavybės vertybiniais popieriais, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius, pradinė absoliučioji vertė.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0292/C0040, R0296–R0298/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika, susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros nuosavybės vertybiniais popieriais, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0292/C0050, R0296–R0298/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika (susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros nuosavybės vertybiniais popieriais, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius), absoliučioji vertė po pokyčio ir pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0292/C0060, R0296–R0298/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos neto kapitalo poreikis (kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkantiems infrastruktūros nuosavybės vertybiniams popieriams, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius), pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0292/C0070, R0296–R0298/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika (susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros nuosavybės vertybiniais popieriais, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius), absoliučioji vertė po pokyčio, tačiau prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0292/C0080, R0296–R0298/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos bruto kapitalo poreikis kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkantiems infrastruktūros nuosavybės vertybiniams popieriams, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius, t. y. prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    ▼B

    Turto rizika

    R0300/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – turto rizika

    Turto, kuriam turi įtakos turto rizika, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – turto rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos turto rizika, vertė.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – turto rizika

    Turto, kuriam turi įtakos turto rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po turto pokyčio.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – turto rizika

    Įsipareigojimų, kuriais grindžiamas turto rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po turto pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – turto rizika

    Turto rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0300/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – turto rizika

    Įsipareigojimų, kuriais grindžiamas turto rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po turto pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – turto rizika

    Turto rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Skirtumo rizika

    R0400/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika

    Skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0400/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika

    Skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0410/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos

    Turto, kuriam turi įtakos obligacijų ir paskolų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos obligacijų ir paskolų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos

    Turto, kuriam turi įtakos obligacijų ir paskolų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos

    Įsipareigojimų, kuriais grindžiamas obligacijų ir paskolų skirtumo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos

    Obligacijų ir paskolų skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0010/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas obligacijų ir paskolų skirtumo rizikos neto mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0410/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos obligacijų ir paskolų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos

    Obligacijų ir paskolų skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0020/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas obligacijų ir paskolų skirtumo rizikos bruto mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    ▼M3 —————

    ▼M3

    R0412/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (išskyrus reikalavimus atitinkančias investicijas į infrastruktūrą)

    Turto, kuriam turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios nėra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą ir infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, pradinė absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0412/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (išskyrus reikalavimus atitinkančias investicijas į infrastruktūrą)

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios nėra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą ir infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, pradinė absoliučioji vertė. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0412/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (išskyrus reikalavimus atitinkančias investicijas į infrastruktūrą)

    Turto, kuriam turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios nėra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą ir infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0412/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (išskyrus reikalavimus atitinkančias investicijas į infrastruktūrą)

    Įsipareigojimų, kuriais grindžiamas obligacijų ir paskolų, kurios nėra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą ir infrastruktūros įmones, skirtumo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0412/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (išskyrus reikalavimus atitinkančias investicijas į infrastruktūrą)

    Obligacijų ir paskolų, kurios nėra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą ir infrastruktūros įmones, skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Jei R0010/C0010 = 1, šio punkto nurodyti nereikia.

    R0412/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (išskyrus reikalavimus atitinkančias investicijas į infrastruktūrą)

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios nėra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą ir infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0412/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (išskyrus reikalavimus atitinkančias investicijas į infrastruktūrą)

    Obligacijų ir paskolų, kurios nėra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą ir į infrastruktūros įmones, skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Jei R0010/C0010 = 1, šio punkto nurodyti nereikia.

    ▼M3

    R0413/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą)

    Turto, kuriam turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą, išskyrus infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, pradinė absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0413/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą)

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą, išskyrus infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, pradinė absoliučioji vertė. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0413/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą)

    Turto, kuriam turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą, išskyrus infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0413/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą)

    Įsipareigojimų, kuriais grindžiamas obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą, išskyrus infrastruktūros įmones, skirtumo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0413/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą)

    Obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą, išskyrus infrastruktūros įmones, skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Jei R0010/C0010 = 1, šio punkto nurodyti nereikia.

    R0413/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą)

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą, išskyrus infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0413/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą)

    Obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą, išskyrus infrastruktūros įmones, skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Jei R0010/C0010 = 1, šio punkto nurodyti nereikia.

    R0414/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones)

    Turto, kuriam turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, pradinė absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0414/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones)

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, pradinė absoliučioji vertė. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0414/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones)

    Turto, kuriam turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0414/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones)

    Įsipareigojimų, kuriais grindžiamas obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones, skirtumo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0414/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones)

    Obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones, skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Jei R0010/C0010 = 1, šio punkto nurodyti nereikia.

    R0414/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones)

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0414/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones)

    Obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones, skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Jei R0010/C0010 = 1, šio punkto nurodyti nereikia.

    ▼B

    R0420/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – kredito išvestinės finansinės priemonės

    Kredito išvestinių finansinių priemonių skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0420/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – kredito išvestinės finansinės priemonės

    Kredito išvestinių finansinių priemonių skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0430–R0440/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – kredito išvestinės finansinės priemonės – kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo sumažėjimas / padidėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos kredito išvestinių finansinių priemonių skirtumo rizikos sumažėjimas / padidėjimas, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430–R0440/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – kredito išvestinės finansinės priemonės – kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo sumažėjimas / padidėjimas

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos kredito išvestinių finansinių priemonių skirtumo rizikos sumažėjimas / padidėjimas, absoliučioji vertė.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430–R0440/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – kredito išvestinės finansinės priemonės – kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo sumažėjimas / padidėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos kredito išvestinių finansinių priemonių skirtumo rizikos sumažėjimas / padidėjimas, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430–R0440/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – kredito išvestinės finansinės priemonės – kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo sumažėjimas / padidėjimas

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos kredito išvestinių finansinių priemonių skirtumo rizikos sumažėjimas / padidėjimas, absoliučioji vertė po staigaus pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430–R0440/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – kredito išvestinės finansinės priemonės – kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo sumažėjimas / padidėjimas

    Kredito išvestinių finansinių priemonių skirtumo rizikos sumažėjimo / padidėjimo neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0430–R0440/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – kredito išvestinės finansinės priemonės – kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo sumažėjimas / padidėjimas

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos kredito išvestinių finansinių priemonių skirtumo rizikos sumažėjimas / padidėjimas, absoliučioji vertė po pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430–R0440/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – kredito išvestinės finansinės priemonės – kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo sumažėjimas / padidėjimas

    Kredito išvestinių finansinių priemonių skirtumo rizikos sumažėjimo / padidėjimo bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0450/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos

    Turto, kuriam turi įtakos pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0450/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0450/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos

    Turto, kuriam turi įtakos pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0450/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0450/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos

    Pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0450/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0450/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos

    Pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    ▼M4 —————

    ▼M4

    R0461/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0461/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0461/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0461/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio ir pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0461/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    R0461/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, tačiau prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0461/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    R0462/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – ne didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos ne didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0462/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – ne didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos ne didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0462/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – ne didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos ne didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0462/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – ne didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos ne didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio ir pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skirtumo rizikos mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0462/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – ne didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Ne didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skirtumo rizikos mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    R0462/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – ne didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos ne didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, tačiau prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skirtumo rizikos mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0462/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – ne didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Ne didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skirtumo rizikos mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    ▼B

    R0480/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pakartotinis pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0480/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pakartotinis pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0480/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pakartotinis pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0480/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pakartotinis pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0480/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pakartotinis pakeitimas vertybiniais popieriais

    Pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0480/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pakartotinis pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0480/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pakartotinis pakeitimas vertybiniais popieriais

    Pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    ▼M4

    R0481/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – kitas pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos kito pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0481/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – kitas pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos kito pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skirtumo rizikos mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0481/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – kitas pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos kitų pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0481/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – kitas pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos kito pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio ir pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skirtumo rizikos mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0481/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – kitas pakeitimas vertybiniais popieriais

    Kito pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skirtumo rizikos mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    R0481/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – kitas pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos kito pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, tačiau prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skirtumo rizikos mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0481/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – kitas pakeitimas vertybiniais popieriais

    Kito pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skirtumo rizikos mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    R0482/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0482/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skirtumo rizikos mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0482/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0482/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio ir pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skirtumo rizikos mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0482/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimas vertybiniais popieriais

    Pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skirtumo rizikos mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    R0482/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, tačiau prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skirtumo rizikos mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0482/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimas vertybiniais popieriais

    Pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skirtumo rizikos mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    R0483/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – garantuotas PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos garantuoto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0483/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – garantuoto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos garantuoto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skirtumo rizikos mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0483/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – garantuoto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos garantuoto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0483/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – garantuotas PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos garantuoto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio ir pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skirtumo rizikos mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0483/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – garantuotas PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Garantuoto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skirtumo rizikos mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    R0483/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – garantuotas PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos garantuoto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, tačiau prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skirtumo rizikos mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0483/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – garantuotas PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Garantuoto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skirtumo rizikos mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    ▼B

    Koncentracijos rizika

    R0500/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – rinkos rizikos koncentracija

    Turto, kuriam turi įtakos rinkos rizikos koncentracija, absoliučioji vertė.

    Priklausomų įmonių atveju, jei R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodoma turto, kuriam turi įtakos rinkos rizikos koncentracija, absoliučioji vertė, atsižvelgus į supaprastintus skaičiavimus, leidžiamus priklausomoms įmonėms.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – rinkos rizikos koncentracija

    Rinkos rizikos koncentracijos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais, agreguotas kiekvienai vieno pavadinimo pozicijai.

    Priklausomų įmonių atveju, jei laukelyje R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas rinkos rizikos koncentracijos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus.

    R0500/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – rinkos rizikos koncentracija

    Rinkos rizikos koncentracijos bruto kapitalo poreikis, agreguotas kiekvienai vieno pavadinimo pozicijai, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Valiutos rizika

    R0600/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – valiutos rizika

    Toliau nurodytų elementų įvairių valiutų suma:

    — капиталовото изискване (включително след способността на техническите резерви да покриват загуби) за повишаване на стойността на чуждестранната валута спрямо местната валута;

    — užsienio valiutos vertės sumažėjimo vietos valiutos atžvilgiu kapitalo reikalavimas (taip pat ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    R0600/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – valiutos rizika

    Toliau nurodytų elementų įvairių valiutų suma:

    — užsienio valiutos vertės padidėjimo vietos valiutos atžvilgiu kapitalo reikalavimas (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais);

    — užsienio valiutos vertės sumažėjimo vietos valiutos atžvilgiu kapitalo reikalavimas (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais);

    R0610–R0620/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – valiutos rizika – užsienio valiutos vertės padidėjimas / sumažėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos valiutos vertės padidėjimo / sumažėjimo rizika, bendra vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0610–R0620/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – valiutos rizika – užsienio valiutos vertės padidėjimas / sumažėjimas

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos valiutos vertės padidėjimo / sumažėjimo rizika, bendra vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0610–R0620/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – valiutos rizika – užsienio valiutos vertės padidėjimas / sumažėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos valiutos vertės padidėjimo / sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0610–R0620/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – valiutos rizika – užsienio valiutos vertės padidėjimas / sumažėjimas

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos valiutos vertės padidėjimo / sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0610–R0620/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – valiutos rizika – užsienio valiutos vertės padidėjimas / sumažėjimas

    Valiutos vertės padidėjimo / sumažėjimo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. R0610 langelyje turi būti nurodytos tik tos valiutos, kurios susijusios su didžiausiu vertės padidėjimu, o R0620 langelyje – tik tos valiutos, kurios susijusios su didžiausiu vertės sumažėjimu.

    R0610–R0620/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – valiutos rizika – užsienio valiutos vertės padidėjimas / sumažėjimas

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos valiutos vertės padidėjimo / sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0610–R0620/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas (neįskaitant galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – valiutos rizika – užsienio valiutos vertės padidėjimas / sumažėjimas

    Valiutos vertės padidėjimo / sumažėjimo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. neįskaitant šio poreikio prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. R0610 langelyje turi būti nurodytos tik tos valiutos, kurios susijusios su didžiausiu vertės padidėjimu, o R0620 langelyje – tik tos valiutos, kurios susijusios su didžiausiu vertės sumažėjimu.

    Diversifikacija rinkos rizikos modulyje

    R0700/C0060

    Diversifikacija rinkos rizikos modulyje – neto

    Diversifikacijos efektas rinkos rizikos modulyje dėl vienos rizikos submodulių neto kapitalo reikalavimų agregavimo (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Kai dėl diversifikacijos sumažėja kapitalo reikalavimas, ji nurodoma kaip neigiama vertė.

    R0700/C0080

    Diversifikacija rinkos rizikos modulyje – bruto

    Diversifikacijos efektas rinkos rizikos modulyje dėl vienos rizikos submodulių bruto kapitalo reikalavimų agregavimo ( prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Kai dėl diversifikacijos sumažėja kapitalo reikalavimas, ji nurodoma kaip neigiama vertė.

    Bendras rinkos rizikos mokumo kapitalo reikalavimas

    R0800/C0060

    Bendra rinkos rizika – neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Visos rinkos rizikos bendras neto kapitalo poreikis įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais, apskaičiuotas taikant standartinę formulę.

    R0800/C0080

    Bendra rinkos rizika – bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Visos rinkos rizikos bendras bruto kapitalo poreikis, neįskaitant galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais, apskaičiuotas taikant standartinę formulę.

    S.26.02. Mokumo kapitalo reikalavimas – sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Kiekvienam tiksliniam fondui (TF), kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui (SKP) ir likusiai daliai turi būti pildoma SR.26.02.01 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    112 straipsnis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai, kurių reikalaujama pagal 112 straipsnio 7 dalį, kad būtų pateiktas mokumo kapitalo reikalavimo įvertis, nustatytas pagal standartinę formulę. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – informacijos teikimas pagal 112 straipsnio 7 dalį;

    2 – reguliariosios ataskaitos.

    Z0020

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis / likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai punktas Z0020 = 2, įrašomas 0. ◄

    R0010/C0010

    Supaprastinimai

    ►M4  Nurodoma, ar įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo riziką. Naudojamos šiame baigtiniame sąraše pateiktos parinktys:

    3 –  supaprastinimas susitarimų dėl rizikos pasiskirstymo grupės atveju, 109 straipsnis

    4 –  supaprastinimas vieno pavadinimo pozicijų grupavimo atveju, 110 straipsnis

    5 –  supaprastinimas nuostolio dėl įsipareigojimų neįvykdymo perdraudimo atveju, 112a straipsnis

    6 –  supaprastinimas 1 tipo pozicijų atveju, 112b straipsnis

    7 –  supaprastintas perdraudimo susitarimų rizikos mažinimo poveikio apskaičiavimas, 111 straipsnis

    9 –  supaprastinimai netaikomi

    3–7 parinktys gali būti taikomos vienu metu.

    Jei 1 tipo pozicijų atveju R0010/C0010 = 4 arba 6, R0100 atveju pildomas tik R0100/C0080 langelis. ◄

    R0100/C0080

    1 tipo pozicijos – bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    ►M4  Sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos dėl visų 1 tipo pozicijų (prieš pasinaudojant galimybe padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) bruto kapitalo poreikis.

    Jei R0010/C0010 = 4 arba 6, šiame punkte nurodomas bruto mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas taikant supaprastinimus. ◄

    R0110–R0200/C0020

    Vieno pavadinimo pozicijos pavadinimas

    Nurodyti 10 didžiausių vieno pavadinimo pozicijų pavadinimus.

    R0110–R0200/C0030

    Vieno pavadinimo pozicijos kodas

    Identifikavimo kodas, nurodant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    R0110–R0200/C0040

    Vieno pavadinimo pozicijos kodo rūšis

    Nurodomas punkte „Vieno pavadinimo pozicijos kodas“ naudojamas kodas. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    R0110–R0200/C0050

    1 tipo pozicijos – vieno pavadinimo pozicija X – nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo

    Kiekvienos iš 10 didžiausių vieno pavadinimo pozicijų nuostolio dėl įsipareigojimų neįvykdymo vertė.

    R0110–R0200/C0060

    1 tipo pozicijos – vieno pavadinimo pozicija X – įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė

    Kiekvienos iš 10 didžiausių vieno pavadinimo pozicijų įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė.

    R0300/C0080

    2 tipo pozicijos – bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos, susijusios su visomis 2 tipo pozicijomis, apibrėžtomis „Mokumo II“ tikslais, bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    R0310/C0050

    2 tipo pozicijos – iš tarpininkų gautinos sumos, kurių mokėjimo terminas suėjo prieš daugiau kaip 3 mėn. – nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo

    2 tipo sandorio šalies rizikos, susijusios su tarpininkais, nuostolio dėl įsipareigojimų neįvykdymo ilgiau kaip 3 mėnesius vertė.

    R0320/C0050

    2 tipo pozicijos – visos 2 tipo pozicijos, išskyrus iš tarpininkų gautinas sumas, kurių mokėjimo terminas suėjo prieš daugiau kaip 3 mėn. – nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo

    2 tipo sandorio šalies rizikos, kylančios dėl visų 2 tipo pozicijų, kitų nei iš tarpininkų gautinos sumos, nesumokėtos ilgiau kaip 3 mėnesius, nuostolio dėl įsipareigojimų neįvykdymo vertė.

    R0330/C0080

    Diversifikacija sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos modulyje – bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Bruto diversifikacijos efektų, leidžiamų agreguojant 1 ir 2 tipų pozicijų sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos kapitalo reikalavimus, suma.

    R0400/C0070

    Bendras neto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos

    Sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos neto kapitalo poreikio (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) bendra suma.

    R0400/C0080

    Bendras bruto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos

    Sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos bruto kapitalo poreikio (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) bendra suma.

    Papildomi duomenys apie hipoteka užtikrintas paskolas

    R0500/C0090

    Nuostoliai, atsirandantys dėl 2 tipo hipotekos paskolų

    Bendrų nuostolių, atsirandančių dėl hipotekos paskolų, kurios klasifikuojamos kaip 2 tipo pozicijos pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 191 straipsnio 13 dalį, suma.

    R0510/C0090

    Bendri nuostoliai, atsirandantys dėl hipotekos paskolų

    Bendrų nuostolių, atsirandančių dėl hipotekos paskolų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 191 straipsnio 13 dalį, suma.

    S.26.03. Mokumo kapitalo reikalavimai – gyvybės draudimo veiklos rizika

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Kiekvienam tiksliniam fondui (TF), kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui (SKP) ir likusiai daliai turi būti pildoma SR.26.03.01 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.

    Visos vertės turi būti nurodytos atskaičius perdraudimą ir kitas rizikos mažinimo priemones.

    Nurodant sumas prieš pokytį ir po jo, įrašomos turto ir įsipareigojimų sumos, kurioms tas pokytis turi įtakos. Įsipareigojimų vertinimas atliekamas nurodant įsipareigojimų sumas kuo detaliau pagal sutartis ir vienodos rizikos grupes. Tai reiškia, kad, jei pokytis turi įtakos sutarčiai ir (arba) vienodai rizikos grupei, su ta sutartimi ir (arba) vienoda rizikos grupe susijusi įsipareigojimų suma nurodoma kaip suma, kuriai tas pokytis turi įtakos.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    112 straipsnis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai, kurių reikalaujama pagal 112 straipsnio 7 dalį, kad būtų pateiktas mokumo kapitalo reikalavimo įvertis, nustatytas pagal standartinę formulę. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – informacijos teikimas pagal 112 straipsnio 7 dalį;

    2 – reguliariosios ataskaitos.

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai punktas Z0020 = 2, įrašomas 0. ◄

    R0010/C0010

    Taikomi supaprastinimai – mirtingumo rizika

    Nurodoma, ar įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama mirtingumo riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0010/C0010 = 1, R0100 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 langeliai.

    R0020/C0010

    Taikomi supaprastinimai – ilgaamžiškumas

    Nurodoma, ar įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama ilgaamžiškumo riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0020/C0010 = 1, R0200 atveju pildomi tik C0060 ir C0080.

    R0030/C0010

    Taikomi supaprastinimai – neįgalumo ir sergamumo rizika

    Nurodoma, ar įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama neįgalumo ir sergamumo riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0030/C0010 = 1, R0300 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 langeliai.

    R0040/C0010

    Taikomi supaprastinimai – galiojimo pabaigos rizika

    ►M4  Nurodoma, ar įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama galiojimo pabaigos riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 –  supaprastinimas 95 straipsnio taikymo tikslais

    2 –  supaprastinimas 95a straipsnio taikymo tikslais

    9 –  supaprastinimai netaikomi.

    1 ir 2 parinktys gali būti taikomos vienu metu.

    Jei R0040/C0010 = 1, R0400–R0420 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 langeliai. ◄

    R0050/C0010

    Taikomi supaprastinimai – gyvybės draudimo išlaidų rizika

    Nurodoma, ar įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama gyvybės draudimo išlaidų riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0050/C0010 = 1, R0500 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 langeliai.

    R0060/C0010

    Taikomi supaprastinimai – gyvybės katastrofų rizika

    Nurodoma, ar įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama gyvybės katastrofų riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0060/C0010 = 1, R0700 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 langeliai.

    Gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0100/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – mirtingumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos mirtingumo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – mirtingumo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos mirtingumo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – mirtingumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos mirtingumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. nuolatinio mirtingumo koeficientų padidėjimo).

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – mirtingumo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. nuolatinio mirtingumo koeficientų padidėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – mirtingumo rizika

    Mirtingumo rizikos neto kapitalo poreikis po pokyčio (po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0010/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas mirtingumo rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0100/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – mirtingumo rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos mirtingumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (nuolatinio mirtingumo koeficientų padidėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – mirtingumo rizika

    Mirtingumo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0010/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas mirtingumo rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0200/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – ilgaamžiškumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos ilgaamžiškumo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – ilgaamžiškumo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos ilgaamžiškumo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – ilgaamžiškumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos ilgaamžiškumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. mirtingumo koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – ilgaamžiškumo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos ilgaamžiškumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. mirtingumo koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – ilgaamžiškumo rizika

    Ilgaamžiškumo rizikos neto kapitalo poreikis po pokyčio (po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0020/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas ilgaamžiškumo rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0200/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – ilgaamžiškumo rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos ilgaamžiškumo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio (mirtingumo koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – ilgaamžiškumo rizika

    Ilgaamžiškumo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0020/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas ilgaamžiškumo rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0300/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – neįgalumo ir sergamumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos neįgalumo ir sergamumo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – neįgalumo ir sergamumo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos neįgalumo ir sergamumo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – neįgalumo ir sergamumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos neįgalumo ir sergamumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, t. y. nustatyta pagal standartinę formulę: neįgalumo ir sergamumo koeficientų, naudojamų apskaičiuojant techninius atidėjinius, kad būtų atspindėta neįgalumo ir sergamumo patirtis per kitus 12 ateinančių mėnesių ir visus mėnesius po ateinančių 12 mėnesių, padidėjimas, ir su neįgalumu ir sergamumu susijusių pasveikimo koeficientų, naudojamų apskaičiuojant techninius atidėjinius ateinantiems 12 mėnesių ir paskui – visiems vėlesniems metams, sumažėjimas.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – neįgalumo ir sergamumo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos neįgalumo ir sergamumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. nustatyta pagal standartinę formulę, žr. R0300/C0040 laukelio apibrėžties aprašymą).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – neįgalumo ir sergamumo rizika

    Neįgalumo ir sergamumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0030/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas neįgalumo ir sergamumo rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0300/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – neįgalumo ir sergamumo rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos neįgalumo ir sergamumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. nustatyta pagal standartinę formulę, žr. R0300/C0040 laukelio apibrėžties aprašymą).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – neįgalumo ir sergamumo rizika

    Neįgalumo ir sergamumo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0030/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas neįgalumo ir sergamumo rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0400/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – galiojimo pabaigos rizika

    Galiojimo pabaigos rizikos bendras neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas galiojimo pabaigos rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0400/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – galiojimo pabaigos rizika

    Galiojimo pabaigos rizikos bendras bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas galiojimo pabaigos rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0410/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. nuolatinio galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo).

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. nuolatinio galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintą skaičiavimą, taikomą galiojimo pabaigos koeficientui.

    R0410/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus, taikomus galiojimo pabaigos koeficientui.

    R0420/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus, taikomus galiojimo pabaigos koeficientui.

    R0420/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizikos bruto kapitalo poreikis, taikomas rizikai apskaičiuoti (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus, taikomus galiojimo pabaigos koeficientui.

    R0430/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Turto, kuriam turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Turto, kuriam turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Masinės galiojimo pabaigos rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0430/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Masinės galiojimo pabaigos rizikos bruto kapitalo poreikis po pokyčio (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    R0500/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – gyvybės draudimas – išlaidų rizika

    Turto, kuriam turi įtakos gyvybės draudimo išlaidų rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – gyvybės draudimas – išlaidų rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos gyvybės draudimo išlaidų rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – gyvybės draudimas – išlaidų rizika

    Turto, kuriam turi įtakos gyvybės draudimo išlaidų rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. pokyčio, nustatyto pagal standartinę formulę: 10 % padidinama sąnaudų suma, į kurią atsižvelgiama apskaičiuojant techninius atidėjinius, ir 1 procentiniu punktu padidinama sąnaudų infliacijos norma (išreikšta procentine dalimi), naudojama apskaičiuojant techninius atidėjinius).

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – gyvybės draudimas – išlaidų rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos išlaidų rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. pokyčio, nustatyto pagal standartinę formulę, žr. R0500/C0040 laukelyje pateiktą apibrėžties aprašymą).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimo išlaidų rizika

    Išlaidų rizikos neto kapitalo poreikis, įskaitant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0050 = 1, šiame laukelyje nurodomas gyvybės draudimo išlaidų rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus.

    R0500/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – gyvybės draudimas – išlaidų rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos išlaidų rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. pokyčio, nustatyto pagal standartinę formulę, žr. R0500/C0040 laukelyje pateiktą apibrėžties aprašymą).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimas – išlaidų rizika

    Išlaidų rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0050/C0010 = 1, šiame laukelyje nurodomas gyvybės draudimo išlaidų rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus.

    R0600/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – tikslinimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos tikslinimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – tikslinimo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos tikslinimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – tikslinimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos tikslinimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. pokyčio, nustatyto pagal standartinę formulę): % padidinama anuitetų išmokų suma, į kurią atsižvelgiama apskaičiuojant techninius atidėjinius.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – tikslinimo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos tikslinimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. nustatyta pagal standartinę formulę, žr. R0600/C0040 punkte pateiktą apibrėžtį).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – tikslinimo rizika

    Tikslinimo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0600/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – tikslinimo rizika

    Įsipareigojimų (neįskaitant galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriais grindžiama tikslinimo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. pokyčio, nustatyto pagal standartinę formulę, žr. R0600/C0040 punkte pateiktą apibrėžtį), taikoma rizikai apskaičiuoti.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – tikslinimo rizika

    Tikslinimo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    R0700/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – gyvybės katastrofų rizika

    Turto, kuriam turi įtakos gyvybės katastrofų rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0700/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – gyvybės katastrofų rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos gyvybės katastrofų rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0700/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – gyvybės katastrofų rizika

    Turto, kuriam turi įtakos gyvybės katastrofų rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0700/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – gyvybės katastrofų rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0700/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – gyvybės katastrofų rizika

    Gyvybės katastrofų rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0060/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas gyvybės katastrofų rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus.

    R0700/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – gyvybės katastrofų rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos gyvybės katastrofų rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0700/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – gyvybės katastrofų rizika

    Gyvybės katastrofų rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0060/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas gyvybės katastrofų rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus.

    R0800/C0060

    Diversifikacija gyvybės draudimo veiklos rizikos modulyje – neto

    Diversifikacijos efektas gyvybės draudimo veiklos rizikos modulyje dėl vienos rizikos submodulių neto kapitalo reikalavimų agregavimo (po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei dėl diversifikacijos sumažėja kapitalo reikalavimas, ji nurodoma kaip neigiama vertė.

    R0800/C0080

    Diversifikacija gyvybės draudimo veiklos rizikos modulyje – bruto

    Diversifikacijos efektas gyvybės draudimo veiklos rizikos modulyje dėl vienos rizikos submodulių bruto kapitalo reikalavimų agregavimo (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei dėl diversifikacijos sumažėja kapitalo reikalavimas, ji nurodoma kaip neigiama vertė.

    R0900/C0060

    Bendras neto mokumo kapitalo reikalavimas dėl gyvybės draudimo veiklos rizikos

    Gyvybės draudimo veiklos rizikos bendras neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0900/C0080

    Bendras bruto mokumo kapitalo reikalavimas dėl gyvybės draudimo veiklos rizikos

    Gyvybės draudimo veiklos rizikos bendras bruto kapitalo poreikis prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Papildoma informacija apie tikslinimo riziką

    R1000/C0090

    Įmonei būdingi parametrai – tikslinimo rizikos pokyčiui taikomas koeficientas

    Tikslinimo pokytis – įmonės apskaičiuotas ir priežiūros institucijos patvirtintas įmonei būdingas parametras.

    Jei įmonei būdingas parametras netaikomas, šis punktas nenurodomas.

    S.26.04. Mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo veiklos rizika

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Kiekvienam tiksliniam fondui (TF), kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui (SKP) ir likusiai daliai turi būti pildoma SR.26.04.01 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.

    Visos vertės turi būti nurodytos atskaičius perdraudimą ir kitas rizikos mažinimo priemones.

    Nurodant sumas prieš pokytį ir po jo, įrašomos turto ir įsipareigojimų sumos, kurioms tas pokytis turi įtakos. Įsipareigojimų vertinimas atliekamas nurodant įsipareigojimų sumas kuo detaliau pagal sutartis ir vienodos rizikos grupes. Tai reiškia, kad, jei pokytis turi įtakos sutarčiai ir (arba) vienodai rizikos grupei, su ta sutartimi ir (arba) vienoda rizikos grupe susijusi įsipareigojimų suma nurodoma kaip suma, kuriai tas pokytis turi įtakos.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    112 straipsnis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai, kurių reikalaujama pagal 112 straipsnio 7 dalį, kad būtų pateiktas mokumo kapitalo reikalavimo įvertis, nustatytas pagal standartinę formulę. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – informacijos teikimas pagal 112 straipsnio 7 dalį;

    2 – reguliariosios ataskaitos.

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai punktas Z0020 = 2, įrašomas 0. ◄

    R0010/C0010

    Taikomi supaprastinimai – sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    Nurodoma, ar įmonės taikė supaprastinimus apskaičiuodamos sveikatos draudimo mirtingumo riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0010/C0010 = 1, R0100 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 langeliai.

    R0020/C0010

    Taikomi supaprastinimai – sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    Nurodoma, ar įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama sveikatos draudimo ilgaamžiškumo riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0020/C0010 = 1, R0200 atveju pildomi tik C0060 ir C0080.

    R0030/C0010

    Taikomi supaprastinimai – neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos

    Nurodoma, ar įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo riziką – medicinines išlaidas. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0030/C0010 = 1, turi būti pildomi tik C0060/R0310 ir C0080/R0310. R0320 ir R0330 turi būti nepildomi.

    R0040/C0010

    Taikomi supaprastinimai – neįgalumo ir sergamumo rizika – pajamų apsauga

    Nurodoma, ar įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo riziką – pajamų apsaugą. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0040/C0010 = 1, R0340 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 langeliai.

    R0050/C0010

    Taikomi supaprastinimai – draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    ►M4  Nurodoma, ar įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama galiojimo pabaigos riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 –  supaprastinimas 102 straipsnio taikymo tikslais

    2 –  supaprastinimas 102a straipsnio taikymo tikslais

    9 –  supaprastinimai netaikomi.

    1 ir 2 parinktys gali būti taikomos vienu metu.

    Jei R0050/C0010 = 1, R0400–R0420 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 langeliai. ◄

    ▼M4

    R0051/C0010

    Supaprastinimai – draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    Nurodoma, ar įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama galiojimo pabaigos riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 –  supaprastinimas 96a straipsnio taikymo tikslais

    9 –  supaprastinimai netaikomi.

    ▼B

    R0060/C0010

    Taikomi supaprastinimai – sveikatos draudimo išlaidų rizika

    Nurodoma, ar įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama sveikatos draudimo išlaidų riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0060/C0010 = 1, R0500 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 langeliai.

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizika

    R0100/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo mirtingumo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai– sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos sveikatos draudimo mirtingumo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo mirtingumo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. mirtingumo koeficientų nuolatinio padidėjimo).

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo mirtingumo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. mirtingumo koeficientų nuolatinio padidėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    Sveikatos draudimo mirtingumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0010/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo mirtingumo rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0100/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo mirtingumo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio (mirtingumo koeficientų nuolatinio padidėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    Sveikatos draudimo mirtingumo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0010/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo mirtingumo rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0200/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. mirtingumo koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. mirtingumo koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    Sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0020/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0200/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (mirtingumo koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    Sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0020/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0300/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0300/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    R0310/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0030/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0310/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0030/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0320/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų padidėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) kapitalo reikalavimas dėl medicininių išmokų padidėjimo, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0320/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų padidėjimas

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) kapitalo reikalavimas dėl medicininių išmokų padidėjimo, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0320/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų padidėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) kapitalo reikalavimas dėl medicininių išmokų padidėjimo, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. kaip nustatyta pagal standartinę formulę).

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0320/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų padidėjimas

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) kapitalo reikalavimas dėl medicininių išmokų padidėjimo, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. kaip nustatyta pagal standartinę formulę).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0320/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų padidėjimas

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos – medicininių išlaidų – medicininių išmokų padidėjimo neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0320/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų padidėjimas

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriais grindžiama sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininių išlaidų rizikos kapitalo reikalavimo sąnaudos – medicininių išlaidų padidėjimas, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. kaip nustatyta pagal standartinę formulę), taikoma rizikai apskaičiuoti.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0320/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų padidėjimas

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos – medicininių išlaidų – medicininių išmokų padidėjimo bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0330/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų sumažėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) kapitalo reikalavimas dėl medicininių išmokų sumažėjimo, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0330/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų sumažėjimas

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų kapitalo reikalavimas) dėl medicininių išmokų sumažėjimo, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0330/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų sumažėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) kapitalo reikalavimas dėl medicininių išmokų sumažėjimo, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. kaip nustatyta pagal standartinę formulę).

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0330/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų sumažėjimas

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) kapitalo reikalavimas dėl medicininių išmokų sumažėjimo, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. kaip nustatyta pagal standartinę formulę).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0330/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų sumažėjimas

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos – medicininių išlaidų – medicininių išmokų sumažėjimo neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0330/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų sumažėjimas

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriais grindžiama sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininių išlaidų rizikos kapitalo reikalavimas – medicininių išmokų sumažėjimas, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. kaip nustatyta pagal standartinę formulę), taikoma rizikai apskaičiuoti.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0330/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų padidėjimas

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos – medicininių išlaidų – medicininių išmokų sumažėjimo bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0340/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – pajamų apsauga

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga), absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0340/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – pajamų apsauga

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo (pajamų apsaugos) rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0340/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – pajamų apsauga

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (pajamų apsaugos) kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. nustatyta pagal standartinę formulę).

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0340/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – pajamų apsauga

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga), absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. kaip nustatyta pagal standartinę formulę).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0340/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – pajamų apsauga

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (pajamų apsaugos) neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (pajamų apsaugos) neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0340/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – pajamų apsauga

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriais grindžiamas sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (pajamų apsaugos) kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. kaip nustatyta pagal standartinę formulę), taikoma rizikai apskaičiuoti.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0340/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – pajamų apsauga

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (pajamų apsaugos) bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (pajamų apsaugos) bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0400/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos, nurodytos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, bendras neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0400/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos, nurodytos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, bendras bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    R0410/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo).

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0050/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos koeficientų, nurodytų Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, nuolatinio padidėjimo neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintą skaičiavimą, taikomą sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos koeficientui.

    R0410/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriais grindžiama galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo), taikoma rizikai apskaičiuoti.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo rizikos bruto kapitalo poreikis (neįskaitant galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0050/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo bruto kapitalo poreikis, apskaičiuojamas atlikus supaprastintą skaičiavimą, taikomą sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos koeficientui, nurodytam Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje.

    R0420/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0050/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, koeficientų, nurodytų Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, nuolatinio sumažėjimo neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintą skaičiavimą, taikomą sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos koeficientui.

    R0420/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0050/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, koeficientų, nurodytų Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, nuolatinio sumažėjimo bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus, taikomus sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos koeficientui.

    R0430/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Turto, kuriam turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Turto, kuriam turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos – masinės galiojimo pabaigos rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0430/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos – masinės galiojimo pabaigos rizikos, nurodytos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, bruto kapitalo poreikis (neįskaitant galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    R0500/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo išlaidų rizika

    Turto, kuriam turi įtakos išlaidų rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – sveikatos draudimo išlaidų rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos išlaidų rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo išlaidų rizika

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo išlaidų rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo išlaidų rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo išlaidų rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo išlaidų rizika

    Sveikatos draudimo išlaidų rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0060/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo išlaidų rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus.

    R0500/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo išlaidų rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos išlaidų rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo išlaidų rizika

    Sveikatos draudimo išlaidų rizikos bruto kapitalo poreikis (neįskaitant galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0060/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo išlaidų rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus.

    R0600/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo tikslinimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo tikslinimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – sveikatos draudimo tikslinimo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos sveikatos draudimo tikslinimo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo tikslinimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo tikslinimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo tikslinimo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo tikslinimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo tikslinimo rizika

    Sveikatos draudimo tikslinimo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0600/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo tikslinimo rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo tikslinimo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. nustatyta pagal standartinę formulę, % padidinama metinė suma, mokėtina už anuitetus, susijusius su tikslinimo rizika).

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo tikslinimo rizika

    Sveikatos draudimo tikslinimo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    R0700/C0060

    Diversifikacija sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos modulyje – neto

    Diversifikacijos efektas sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos modulyje, nurodytame Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, dėl vienos rizikos submodulių neto kapitalo reikalavimų agregavimo (po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei dėl diversifikacijos sumažėja kapitalo reikalavimas, ji nurodoma kaip neigiama vertė.

    R0700/C0080

    Diversifikacija sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos modulyje – bruto

    Diversifikacijos efektas sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos modulyje, nurodytame Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, dėl vienos rizikos submodulių bruto kapitalo reikalavimų agregavimo (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei dėl diversifikacijos sumažėja kapitalo reikalavimas, ji nurodoma kaip neigiama vertė.

    R0800/C0060

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizika

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos, nurodytos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, bendras neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0800/C0080

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizika

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos, nurodytos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, bendras bruto kapitalo poreikis prieš patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Papildoma informacija apie tikslinimo riziką

    R0900/C0090

    Tikslinimo pokytis – įmonei būdingi parametrai

    Tikslinimo pokytis – įmonės apskaičiuotas ir priežiūros institucijos patvirtintas įmonei būdingas parametras.

    Jei įmonei būdingas parametras netaikomas, šis punktas nenurodomas.

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų ir rezervų rizika

    R1000–R1030/C0100

    Standartinis nuokrypis, taikomas įmokų rizikai – įmonei būdingi parametrai

    Įmonei būdingas standartinis nuokrypis, taikomas kiekvienos draudimo rūšies, apibrėžtos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, ir jų proporcinio perdraudimo įmokų rizikai, apskaičiuotas įmonės ir patvirtintas arba nustatytas priežiūros institucijos.

    Jei įmonei būdingas parametras netaikomas, šis punktas nenurodomas.

    R1000–R1030/C0110

    Įmonei būdingi parametrai – standartinis nuokrypis bruto / neto

    Nurodoma, ar įmonei būdingas parametras, standartinis nuokrypis, taikytas bruto ar neto. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – įmonei būdingas parametras bruto;

    2 – įmonei būdingas parametras neto.

    R1000–R1030/C0120

    Standartinis nuokrypis, taikomas įmokų rizikai – įmonei būdingi parametrai – proporcinio perdraudimo koregavimo koeficientas

    Įmonei būdingas kiekvienos rūšies draudimo neproporcinio perdraudimo, apibrėžto Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, koregavimo koeficientas, kuriuo remdamosi įmonės gali atsižvelgti į konkretaus nuostolių perviršio (XL) perdraudimo (pagal riziką) rizikos mažinimo poveikį, apskaičiuotas įmonės ir patvirtintas arba nustatytas priežiūros institucijos.

    Jei įmonei būdingas parametras netaikomas, šis laukelis turi būti paliktas tuščias.

    R1000–R1030/C0130

    Standartinis nuokrypis, taikomas rezervų rizikai – įmonei būdingi parametrai

    Įmonei būdingas standartinis nuokrypis, taikomas kiekvienos draudimo rūšies, apibrėžtos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, ir jų proporcinio perdraudimo rezervų rizikai, apskaičiuotas įmonės ir patvirtintas arba nustatytas priežiūros institucijos.

    Jei įmonei būdingas parametras netaikomas, šis punktas nenurodomas.

    R1000–R1030/C0140

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas – įmokų rizikos apimties matas – Vprem

    Įmokų rizikos apimties matas, taikomas kiekvienai draudimo rūšiai, apibrėžtai Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, ir jų proporciniam perdraudimui.

    R1000–R1030/C0150

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas – rezervų rizikos apimties matas – Vres

    Rezervų rizikos apimties matas, taikomas kiekvienai draudimo rūšiai, apibrėžtai Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, ir jų proporciniam perdraudimui.

    R1000–R1030/C0160

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas – geografinė diversifikacija

    Geografinė diversifikacija, taikytina kiekvienos draudimo rūšies, apibrėžtos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, ir jų proporcinio perdraudimo įmokų ir rezervų rizikos apimties matui.

    Jeigu geografinio diversifikavimo koeficientas neapskaičiuotas, šiame punkte nurodoma numatytoji vertė – 1.

    R1000–R1030/C0170

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas – V

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų ir rezervų rizikos, nurodytos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 ir 12 skirsniuose, apimties matas, taikomas kiekvienai draudimo rūšiai, apibrėžtai Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, ir jų proporciniam perdraudimui.

    R1040/C0170

    Įmokų ir rezervų rizikos bendras apimties matas

    Įmokų ir rezervų rizikos bendras apimties matas yra lygus visų draudimo rūšių įmokų ir rezervų rizikos, apibrėžtos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, apimties matų sumai.

    R1050/C0100

    Sudėtinis standartinis nuokrypis

    Sudėtinis standartinis nuokrypis, taikomas visų segmentų įmokų ir rezervų rizikai.

    R1100/C0180

    Mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų ir rezervų rizika

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų ir rezervų rizikos submodulio, nurodyto Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 ir 12 skirsniuose, bendras kapitalo poreikis.

    R1200/C0190

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – galiojimo pabaigos rizika

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika, nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R1200/C0200

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika, nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R1200/C0210

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – galiojimo pabaigos rizika

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika, nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R1200/C0220

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai – galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R1200/C0230

    Absoliučioji vertė po pokyčio – mokumo kapitalo reikalavimas – galiojimo pabaigos rizika

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos, nurodytos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, kapitalo poreikis.

    R1300/C0240

    Diversifikacija sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos modulyje – bruto

    Diversifikacijos efektas sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos submodulyje, nurodytame Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, dėl sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų ir rezervų rizikos ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos kapitalo reikalavimų agregavimo.

    Jei dėl diversifikacijos sumažėja kapitalo reikalavimas, ji nurodoma kaip neigiama vertė.

    R1400/C0240

    Bendras mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizika

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos submodulio, nurodyto Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, bendras kapitalo poreikis.

    Sveikatos katastrofų rizika

    R1500/C0250

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sveikatos katastrofų rizikos – masinių nelaimingų atsitikimų rizika

    Masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio neto mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1500/C0260

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sveikatos katastrofų rizikos – masinių nelaimingų atsitikimų rizika

    Masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio bruto mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1510/C0250

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sveikatos katastrofų rizikos – nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizika

    Nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos submodulio neto mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1510/C0260

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sveikatos katastrofų rizikos – nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizika

    Nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos submodulio bruto mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1520/C0250

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sveikatos katastrofų rizikos – pandemijos rizika

    Pandemijos rizikos submodulio neto mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1520/C0260

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sveikatos katastrofų rizikos – pandemijos rizika

    Pandemijos rizikos submodulio bruto mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1530/C0250

    Diversifikacija sveikatos katastrofų rizikos modulyje – neto

    Diversifikacijos efektas sveikatos katastrofų rizikos submodulyje dėl masinių nelaimingų atsitikimų rizikos, nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos ir pandemijos rizikos kapitalo reikalavimų agregavimo, apskaičiuotas įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1530/C0260

    Diversifikacija sveikatos katastrofų rizikos modulyje – bruto

    Diversifikacijos efektas sveikatos katastrofų rizikos submodulyje dėl masinių nelaimingų atsitikimų rizikos, nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos ir pandemijos rizikos kapitalo reikalavimų agregavimo, apskaičiuotas įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1540/C0250

    Bendras neto mokumo kapitalo reikalavimasdėl sveikatos katastrofų rizikos

    Sveikatos katastrofų rizikos submodulio bendras neto kapitalo poreikis (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    R1540/C0260

    Bendras bruto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sveikatos katastrofų rizikos

    Sveikatos katastrofų rizikos submodulio bendras bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Bendra sveikatos draudimo veiklos rizika

    R1600/C0270

    Diversifikacija sveikatos draudimo veiklos rizikos modulyje – neto

    Diversifikacijos efektas sveikatos draudimo veiklos rizikos submodulyje dėl sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos submodulio, sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos submodulio ir sveikatos katastrofų rizikos submodulio, nurodytų Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, kapitalo reikalavimų agregavimo, apskaičiuotas įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1600/C0280

    Diversifikacija sveikatos draudimo veiklos rizikos modulyje – bruto

    Diversifikacijos efektas sveikatos draudimo veiklos rizikos submodulyje dėl sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos submodulio, sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos submodulio ir sveikatos katastrofų rizikos submodulio, nurodytų Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, kapitalo reikalavimų agregavimo, apskaičiuotas prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1700/C0270

    Bendras neto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sveikatos draudimo veiklos rizikos

    Sveikatos draudimo veiklos rizikos modulio bendras neto mokumo kapitalo reikalavimas.

    R1700/C0280

    Bendras bruto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sveikatos draudimo veiklos rizikos

    Sveikatos draudimo veiklos rizikos modulio bendras bruto mokumo kapitalo reikalavimas.

    S.26.05. Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Kiekvienam tiksliniam fondui (TF), kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui (SKP) ir likusiai daliai turi būti pildoma SR.26.05.01 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.

    Visos vertės turi būti nurodytos atskaičius perdraudimą ir kitas rizikos mažinimo priemones.

    Nurodant sumas prieš pokytį ir po jo, įrašomos turto ir įsipareigojimų sumos, kurioms tas pokytis turi įtakos. Įsipareigojimų vertinimas atliekamas nurodant įsipareigojimų sumas kuo detaliau pagal sutartis ir vienodos rizikos grupes. Tai reiškia, kad, jei pokytis turi įtakos sutarčiai ir (arba) vienodai rizikos grupei, su ta sutartimi ir (arba) vienoda rizikos grupe susijusi įsipareigojimų suma nurodoma kaip suma, kuriai tas pokytis turi įtakos.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    112 straipsnis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai, kurių reikalaujama pagal 112 straipsnio 7 dalį, kad būtų pateiktas mokumo kapitalo reikalavimo įvertis, nustatytas pagal standartinę formulę. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – informacijos teikimas pagal 112 straipsnio 7 dalį;

    2 – reguliariosios ataskaitos.

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai punktas Z0020 = 2, įrašomas 0. ◄

    R0010/C0010

    Priklausomų įmonių supaprastinimai – ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų rizika

    Nurodoma, ar priklausoma įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų riziką. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0010/C0010 = 1, R0100–R0230 atveju turi būti pildomi tik C0060, C0070 ir C0090 langeliai.

    ▼M4

    R0011/C0010

    Taikomi supaprastinimai – ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika

    Nurodoma, ar įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama ne gyvybės draudimo veiklos riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 –  supaprastinimas 90a straipsnio taikymo tikslais

    9 –  supaprastinimas netaikomas.

    ▼B

    Ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų rizika

    R0100–R0210/C0020

    Standartinis nuokrypis, taikomas įmokų rizikai – įmonei būdingi parametrai

    Įmonei būdingas standartinis nuokrypis, taikomas kiekvieno segmento įmokų rizikai, apskaičiuotas įmonės ir patvirtintas arba nustatytas priežiūros institucijos.

    Jei įmonei būdingas parametras netaikomas, šis punktas nenurodomas.

    R0100–R0210/C0030

    Įmonei būdingi parametrai – standartinis nuokrypis bruto / neto

    Nurodoma, ar įmonei būdingas parametras, standartinis nuokrypis, taikytas bruto ar neto. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – įmonei būdingas parametras bruto;

    2 – įmonei būdingas parametras neto.

    R0100–R0210/C0040

    Standartinis nuokrypis, taikomas įmokų rizikai – įmonei būdingi parametrai – proporcinio perdraudimo koregavimo koeficientas

    Įmonei būdingas koregavimo koeficientas, taikomas kiekvieno segmento neproporciniam perdraudimui, kuriuo remdamosi įmonės gali atsižvelgti į konkretaus nuostolių perviršio perdraudimo (pagal riziką) rizikos mažinimo poveikį, apskaičiuotas įmonės ir patvirtintas arba nustatytas priežiūros institucijos.

    Jei įmonei būdingas parametras netaikomas, šis punktas nenurodomas.

    R0100–R0210/C0050

    Standartinis nuokrypis, taikomas rezervų rizikai – įmonei būdingi parametrai

    Įmonei būdingas standartinis nuokrypis, taikomas kiekvieno segmento rezervų rizikai, apskaičiuotas įmonės ir patvirtintas arba nustatytas priežiūros institucijos.

    Jei įmonei būdingas parametras netaikomas, šis punktas nenurodomas.

    R0100–R0210/C0060

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas – įmokų rizikos apimties matas – Vprem

    Įmokų rizikos apimties matas, taikomas kiekvienai draudimo rūšiai, apibrėžtai Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede.

    R0100–R0210/C0070

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas – rezervų rizikos apimties matas – Vres

    Rezervų rizikos apimties matas, taikomas kiekvienam segmentui, yra lygus atidėjinių, skirtų numatomoms segmento išmokoms padengti, tiksliausiam įverčiui, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautiną sumą.

    R0100–R0210/C0080

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas – geografinė diversifikacija

    Geografinė diversifikacija, taikoma kiekvieno segmento apimties matui.

    Jeigu geografinio diversifikavimo koeficientas neapskaičiuotas, šiame punkte nurodoma numatytoji vertė – 1.

    R0100–R0210/C0090

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas – V

    Apimties matas, taikomas kiekvieno segmento ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų rizikai.

    Jei R0010/C0010 = 1, šiame punkte turi būti nurodomas konkretaus segmento ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų rizikos kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0220/C0090

    Įmokų ir rezervų rizikos bendras apimties matas

    Įmokų ir rezervų rizikos bendras apimties matas yra lygus visų segmentų įmokų ir rezervų rizikos apimties matų sumai.

    R0230/C0020

    Sudėtinis standartinis nuokrypis

    Sudėtinis standartinis nuokrypis, taikomas visų segmentų įmokų ir rezervų rizikai. ►M1   ◄

    R0300/C0100

    Bendras ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų kapitalo reikalavimas

    Ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų rizikos submodulio bendras kapitalo poreikis.

    Ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika

    R0400/C0110

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – ne gyvybės draudimo veiklos rizika – galiojimo pabaigos rizika

    Turto, kuriam turi įtakos ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0400/C0120

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – ne gyvybės draudimo veiklos rizika – galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0400/C0130

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – ne gyvybės draudimo veiklos rizika – galiojimo pabaigos rizika

    Turto, kuriam turi įtakos ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįtraukiamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0400/C0140

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai – ne gyvybės draudimo veiklos rizika – galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos atimamos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0400/C0150

    Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės draudimo veiklos rizika – galiojimo pabaigos rizika

    Ne gyvybės draudimo veiklos galiojimo pabaigos rizikos kapitalo poreikis.

    Ne gyvybės katastrofų rizika

    R0500/C0160

    Kapitalo reikalavimas – ne gyvybės katastrofų rizika

    Bendras ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas.

    Bendra ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0600/C0160

    Diversifikacija ne gyvybės draudimo veiklos rizikos modulyje

    Diversifikacijos efektas ne gyvybės draudimo veiklos rizikos submodulyje dėl įmokų ir rezervų rizikos, katastrofų rizikos ir galiojimo pabaigos rizikos kapitalo reikalavimų agregavimo.

    Jei dėl diversifikacijos sumažėja kapitalo reikalavimas, ji nurodoma kaip neigiama vertė.

    R0700/C0160

    Bendras ne gyvybės draudimo veiklos rizikos kapitalo reikalavimas

    Ne gyvybės draudimo veiklos rizikos submodulio mokumo kapitalo reikalavimas.

    S.26.06. Mokumo kapitalo reikalavimai – operacinė rizika

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Kiekvienam tiksliniam fondui (TF), kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui (SKP) ir likusiai daliai turi būti pildoma SR.26.06.01 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    112 straipsnis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai, kurių reikalaujama pagal 112 straipsnio 7 dalį, kad būtų pateiktas mokumo kapitalo reikalavimo įvertis, nustatytas pagal standartinę formulę. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – informacijos teikimas pagal 112 straipsnio 7 dalį;

    2 – reguliariosios ataskaitos.

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai punktas Z0020 = 2, įrašomas 0. ◄

    R0100/C0020

    Gyvybės draudimo bruto techniniai atidėjiniai (neįskaitant rizikos maržos)

    Gyvybės draudimo įsipareigojimų techniniai atidėjiniai ►M2  , išskyrus sumas pagal su investiciniais vienetais susijusias sutartis ◄ . Šiuo tikslu į techninius atidėjinius neįtraukta rizikos marža ir jie apskaičiuojami neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų.

    R0110/C0020

    Gyvybės draudimo, susieto su investiciniais vienetais, bruto techniniai atidėjiniai (neįskaitant rizikos maržos)

    Gyvybės draudimo įsipareigojimų techniniai atidėjiniai, kai investicijų riziką prisiima draudėjai. Šiuo tikslu į techninius atidėjinius neįtraukta rizikos marža ir jie apskaičiuojami neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų.

    R0120/C0020

    Ne gyvybės draudimo bruto techniniai atidėjiniai (neįskaitant rizikos maržos)

    Ne gyvybės draudimo įsipareigojimų techniniai atidėjiniai. Šiuo tikslu į techninius atidėjinius neįtraukta rizikos marža ir jie apskaičiuojami neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų.

    R0130/C0020

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas, pagrįstas techniniais atidėjiniais

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas, pagrįstas techniniais atidėjiniais.

    R0200/C0020

    Gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per praėjusius 12 mėn.)

    Per 12 praėjusių mėnesių uždirbtos įmokos, susijusios su gyvybės draudimo įsipareigojimais ►M2  išskyrus įsipareigojimus pagal su investiciniais vienetais susijusias sutartis ◄ , neatskaičius perdraudikams perduotų įmokų.

    R0210/C0020

    Gyvybės draudimo, susieto su investiciniais vienetais, bruto uždirbtos įmokos (per praėjusius 12 mėn.)

    Per 12 praėjusių mėnesių uždirbtos įmokos, susijusios su gyvybės draudimo įsipareigojimais, kai investicijų riziką prisiima draudėjai, neatskaičius perdraudikams perduotų įmokų.

    R0220/C0020

    Ne gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per praėjusius 12 mėn.)

    Per 12 praėjusių mėnesių uždirbtos įmokos, susijusios su ne gyvybės draudimo įsipareigojimais, neatskaičius perdraudikams perduotų įmokų.

    R0230/C0020

    Gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per 12 mėn., einančių prieš praėjusius 12 mėn.)

    Per 12 mėnesių, buvusių prieš praėjusius 12 mėnesių, uždirbtos įmokos, susijusios su gyvybės draudimo įsipareigojimais ►M2  išskyrus įsipareigojimus pagal su investiciniais vienetais susijusias sutartis ◄ , neatskaičius perdraudikams perduotų įmokų.

    R0240/C0020

    Gyvybės draudimo, susieto su investiciniais vienetais, bruto uždirbtos įmokos (per 12 mėn., einančių prieš praėjusius 12 mėn.)

    Per 12 mėnesių, buvusių prieš praėjusius 12 mėnesių, uždirbtos įmokos, susijusios su gyvybės draudimo įsipareigojimais, kai investicijų riziką prisiima draudėjai, neatskaičius perdraudikams perduotų įmokų.

    R0250/C0020

    Ne gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per 12 mėn., einančių prieš praėjusius 12 mėn.)

    Per 12 mėnesių, buvusių prieš praėjusius 12 mėnesių, uždirbtos įmokos, susijusios su ne gyvybės draudimo įsipareigojimais, neatskaičius perdraudikams perduotų įmokų.

    R0260/C0020

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas, pagrįstas uždirbtomis įmokomis

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas, pagrįstas uždirbtomis įmokomis.

    R0300/C0020

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas prieš ribų nustatymą

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas prieš ribų nustatymo patikslinimą.

    R0310/C0020

    Pagrindiniu mokumo kapitalo reikalavimu grindžiamos ribos

    Ribų procentinės dalies, taikomos pagrindiniam SCR, rezultatas.

    R0320/C0020

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas po ribų nustatymo

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas po ribų nustatymo patikslinimo.

    R0330/C0020

    Sąnaudos, patirtos vykdant veiklą, susietą su investiciniais vienetais (per praėjusius 12 mėn.)

    Sąnaudų, patirtų per praėjusius 12 mėnesių dėl gyvybės draudimo, kai investicijų riziką prisiima draudėjai, suma.

    R0340/C0020

    Bendras operacinės rizikos kapitalo reikalavimas

    Operacinės rizikos kapitalo poreikis.

    S.26.07. Mokumo kapitalo reikalavimas – supaprastinimai

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Kiekvienam tiksliniam fondui (TF), kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui (SKP) ir likusiai daliai turi būti pildoma SR.26.07.01 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    112 straipsnis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai, kurių reikalaujama pagal 112 straipsnio 7 dalį, kad būtų pateiktas mokumo kapitalo reikalavimo įvertis, nustatytas pagal standartinę formulę. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – informacijos teikimas pagal 112 straipsnio 7 dalį;

    2 – reguliariosios ataskaitos.

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai punktas Z0020 = 2, įrašomas 0. ◄

    Z0040

    Palūkanų normos rizikos valiuta (priklausomoms įmonėms)

    Nurodyti emisijos valiutos ISO 4217 raidinį kodą. Kiekviena valiuta turi būti nurodyta skirtingoje eilutėje.

    Rinkos rizika (įskaitant priklausomas įmones)

    R0010/C0010 –C0070

    Skirtumo rizika (obligacijos ir paskolos) – rinkos vertė – pagal kredito kokybės žingsnį

    Turto, kuriam taikomas obligacijų ir paskolų skirtumo rizikos kapitalo reikalavimas ir kuris priskirtas kiekvienam kredito kokybės žingsniui, kai yra pripažintos ECAI nustatytas kredito vertinimas, rinkos vertė.

    R0010/C0080

    Skirtumo rizika (obligacijos ir paskolos) – rinkos vertė – reitingo nėra

    Turto, kuriam taikomas obligacijų ir paskolų skirtumo rizikos kapitalo reikalavimas, kai nėra pripažintos ECAI nustatyto kredito vertinimo, rinkos vertė.

    R0020/C0010 –C0070

    Skirtumo rizika (obligacijos ir paskolos) – modifikuota trukmė – pagal kredito kokybės žingsnį

    Turto, kuriam taikomas obligacijų ir paskolų skirtumo rizikos kapitalo reikalavimas ir kuris priskirtas kiekvienam kredito kokybės žingsniui, kai yra pripažintos ECAI nustatytas kredito vertinimas, modifikuota trukmė metais.

    R0020/C0080

    Skirtumo rizika (obligacijos ir paskolos) – modifikuota trukmė – reitingo nėra

    Turto, kuriam taikomas obligacijų ir paskolų skirtumo rizikos kapitalo reikalavimas, kai nėra pripažintos ECAI nustatyto kredito vertinimo, modifikuota trukmė metais.

    R0030/C0090

    Skirtumo rizika (obligacijos ir paskolos) – su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo techninių atidėjinių padidėjimas

    Techninių atidėjinių be rizikos maržos, skirtų sutartims, pagal kurias draudėjai prisiima investicijų riziką ir kuriose nustatytos pasirinkimo galimybės ir garantijos, padidėjimas, kurį nulemtų momentinis turto, kuriam taikomas obligacijų skirtumo rizikos kapitalo reikalavimas, vertės sumažėjimas pagal supaprastintus skaičiavimus.

    Palūkanų normos rizika (priklausomos įmonės)

    R0040/C0100

    Palūkanų normos rizika (priklausomos įmonės) – kapitalo reikalavimas – palūkanų normos padidėjimas – pagal valiutą

    Kiekvienos nurodytos valiutos palūkanų normų struktūros pagal terminą padidėjimo rizikos kapitalo reikalavimas pagal priklausomos įmonės supaprastintus skaičiavimus.

    R0040/C0110

    Palūkanų normos rizika (priklausomos įmonės) – kapitalo reikalavimas – palūkanų normos sumažėjimas – pagal valiutą

    Kiekvienos nurodytos valiutos palūkanų normų struktūros pagal terminą sumažėjimo rizikos kapitalo reikalavimas pagal priklausomos įmonės supaprastintus skaičiavimus.

    Gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0100/C0120

    Mirtingumo rizika – rizikos kapitalas

    Visų įsipareigojimų, susijusių su mirtingumo rizika, teigiamo rizikos kapitalo suma, apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 91 straipsnyje.

    R0100/C0160

    Mirtingumo rizika – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, vidutinis mirtingumo koeficientas per ateinančius 12 (t+1) mėnesių, įvertintas pagal draudimo sumą.

    R0100/C0180

    Mirtingumo rizika – modifikuota trukmė

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, visų išmokų, mokamų mirties atveju, įtrauktų į tiksliausią įvertį, modifikuota trukmė metais.

    R0110/C0150

    Ilgaamžiškumo rizika – tiksliausias įvertis

    Tiksliausias įsipareigojimų, kurių atžvilgiu kyla ilgaamžiškumo rizika, įvertis.

    R0110/C0160

    Ilgaamžiškumo rizika – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kurioms dėl mirtingumo koeficiento sumažėjimo padidėja techniniai atidėjiniai, vidutinis mirtingumo koeficientas per ateinančius 12 (t+1) mėnesių, įvertintas pagal draudimo sumą.

    R0110/C0180

    Ilgaamžiškumo rizika – modifikuota trukmė

    Draudimo sutarčių, kurioms dėl mirtingumo koeficiento sumažėjimo padidėja techniniai atidėjiniai, visų išmokų, mokamų naudos gavėjams, įtrauktų į tiksliausią įvertį, modifikuota trukmė metais.

    R0120/C0120

    Neįgalumo ir sergamumo rizika – rizikos kapitalas

    Visų įsipareigojimų, susijusių su neįgalumo ir sergamumo rizika, teigiamo rizikos kapitalo suma, apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 93 straipsnyje.

    R0120/C0130

    Neįgalumo ir sergamumo rizika – rizikos kapitalas t+1

    Rizikos kapitalas, apibrėžtas R0120/C0120 punkte, po 12 (t+1) mėnesių.

    R0120/C0150

    Neįgalumo ir sergamumo rizika – tiksliausias įvertis

    Įsipareigojimų, kurių atžvilgiu kyla neįgalumo ir sergamumo rizika, tiksliausias įvertis.

    R0120/C0160

    Neįgalumo ir sergamumo rizika – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, vidutinis neįgalumo ir sergamumo koeficientas per ateinančius 12 (t+1) mėnesių, įvertintas pagal draudimo sumą.

    R0120/C0170

    Neįgalumo ir sergamumo rizika – vidutinė norma t+2

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, vidutinis neįgalumo ir sergamumo koeficientas per 12 mėnesių po ateinančių 12 (t+2) mėnesių, įvertintas pagal draudimo sumą.

    R0120/C0180

    Neįgalumo ir sergamumo rizika – modifikuota trukmė

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, visų išmokų neįgalumo ir sergamumo atveju, įtrauktų į tiksliausią įvertį, modifikuota trukmė metais.

    R0120/C0200

    Neįgalumo ir sergamumo rizika – sutarčių nutraukimo koeficientas

    Tikėtinas draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, nutraukimo per ateinančius 12 mėnesių koeficientas.

    R0130/C0140

    Galiojimo pabaigos rizikos padidėjimas – išpirkimo skirtumas

    Visų teigiamų išpirkimo skirtumų suma, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 95 straipsnyje.

    R0130/C0160

    Galiojimo pabaigos rizikos padidėjimas – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kurių išpirkimo skirtumas yra teigiamas, vidutinis galiojimo pabaigos koeficientas.

    R0130/C0190

    Galiojimo pabaigos rizikos padidėjimas – vidutinis vystymosi laikotarpis

    Vidutinis laikotarpis metais, per kurį baigia galioti draudimo sutartys, kurių išpirkimo skirtumas yra teigiamas.

    R0140/C0140

    Galiojimo pabaigos rizikos sumažėjimas – išpirkimo skirtumas

    Visų neigiamų išpirkimo skirtumų suma, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 95 straipsnyje.

    R0140/C0160

    Galiojimo pabaigos rizikos sumažėjimas – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kurių išpirkimo skirtumas yra neigiamas, vidutinis galiojimo pabaigos koeficientas.

    R0140/C0190

    Galiojimo pabaigos rizikos sumažėjimas – vidutinis vystymosi laikotarpis

    Vidutinis laikotarpis metais, per kurį baigia galioti draudimo sutartys, kurių išpirkimo skirtumas yra neigiamas.

    R0150/C0180

    Gyvybės draudimo išlaidų rizika – modifikuota trukmė

    Su gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais susijusių pinigų srautų, įtrauktų į tiksliausią tų įsipareigojimų įvertį, modifikuota trukmė metais.

    R0150/C0210

    Gyvybės draudimo išlaidų rizika – mokėjimai

    Išlaidos, susijusios su gyvybės draudimu ir perdraudimu, apmokėtos per pastaruosius 12 mėnesių.

    R0150/C0220

    Gyvybės draudimo išlaidų rizika – vidutinė infliacijos norma

    Vidutinė svertinė infliacijos norma, įtraukta į tų įsipareigojimų tiksliausio įverčio apskaičiavimą, kai svoriniai koeficientai yra pagrįsti dabartine sąnaudų, įtrauktų į tiksliausio esamų gyvybės draudimo įsipareigojimų vykdymo įverčio apskaičiavimą, verte.

    R0160/C0120

    Gyvybės katastrofų rizika – rizikos kapitalas

    Teigiamo rizikos kapitalo suma, apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 96 straipsnyje.

    Sveikatos draudimo veiklos rizika

    R0200/C0120

    Sveikatos draudimo mirtingumo rizika – rizikos kapitalas

    Visų įsipareigojimų, susijusių su sveikatos draudimo mirtingumo rizika, teigiamo rizikos kapitalo suma, apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 97 straipsnyje.

    R0200/C0160

    Sveikatos draudimo mirtingumo rizika – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, vidutinis mirtingumo koeficientas per ateinančius 12 (t+1) mėnesių, įvertintas pagal draudimo sumą.

    R0200/C0180

    Sveikatos draudimo mirtingumo rizika – modifikuota trukmė

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, visų išmokų, mokamų mirties atveju, įtrauktų į tiksliausią įvertį, modifikuota trukmė metais.

    R0210/C0150

    Sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika – tiksliausias įvertis

    Įsipareigojimų, kurių atžvilgiu kyla sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika, tiksliausias įvertis.

    R0210/C0160

    Sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kurioms dėl mirtingumo koeficiento sumažėjimo padidėja techniniai atidėjiniai, vidutinis mirtingumo koeficientas per ateinančius 12 mėnesių (t+1), įvertintas pagal draudimo sumą.

    R0210/C0180

    Sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika – modifikuota trukmė

    Draudimo sutarčių, kurioms dėl mirtingumo koeficiento sumažėjimo padidėja techniniai atidėjiniai, visų išmokų, mokamų naudos gavėjams, įtrauktų į tiksliausią įvertį, modifikuota trukmė metais.

    R0220/C0180

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (medicininės išlaidos) – modifikuota trukmė

    Su medicininių išlaidų draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais susijusių pinigų srautų, įtrauktų į tiksliausią tų įsipareigojimų įvertį, modifikuota trukmė metais.

    R0220/C0210

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (medicininės išlaidos) – mokėjimai

    Sąnaudos, susijusios su medicininių išlaidų draudimu ir perdraudimu, apmokėtos per pastaruosius 12 mėnesių.

    R0220/C0220

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (medicininės išlaidos) – vidutinė infliacijos norma

    Vidutinė medicininių išmokų infliacijos norma, įtraukta į tų įsipareigojimų tiksliausio įverčio apskaičiavimą, kai svoriniai koeficientai yra pagrįsti dabartine medicininių išmokų, įtrauktų į tiksliausio tų įsipareigojimų įverčio apskaičiavimą, verte.

    R0230/C0120

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga) – rizikos kapitalas

    Visų įsipareigojimų, susijusių su neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga), teigiamo rizikos kapitalo suma, apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 100 straipsnyje.

    R0230/C0130

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga) – rizikos kapitalas t+1

    Rizikos kapitalas, apibrėžtas R0230/C0120 punkte, po 12 mėnesių.

    R0230/C0150

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga) – tiksliausias įvertis

    Įsipareigojimų, kurių atžvilgiu kyla neįgalumo ir sergamumo rizika, tiksliausias įvertis.

    R0230/C0160

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga) – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, vidutinis neįgalumo ir sergamumo koeficientas per ateinančius 12 (t+1) mėnesių, įvertintas pagal draudimo sumą.

    R0230/C0170

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga) – vidutinė norma t+2

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, vidutinis neįgalumo ir sergamumo koeficientas per 12 mėnesių po ateinančių 12 (t+2) mėnesių, įvertintas pagal draudimo sumą.

    R0230/C0180

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga) – modifikuota trukmė

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, visų išmokų neįgalumo ir sergamumo atveju, įtrauktų į tiksliausią įvertį, modifikuota trukmė metais.

    R0230/C0200

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga) – sutarčių nutraukimo koeficientas

    Tikėtinas draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, nutraukimo per ateinančius 12 mėnesių koeficientas.

    R0240/C0140

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos padidėjimas – išpirkimo skirtumas

    Visų teigiamų išpirkimo skirtumų suma, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 102 straipsnyje.

    R0240/C0160

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos padidėjimas – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kurių išpirkimo skirtumas yra teigiamas, vidutinis galiojimo pabaigos koeficientas.

    R0240/C0190

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos padidėjimas – vidutinis vystymosi laikotarpis

    Vidutinis laikotarpis metais, per kurį baigia galioti draudimo sutartys, kurių išpirkimo skirtumas yra teigiamas.

    R0250/C0140

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos sumažėjimas – išpirkimo skirtumas

    Visų neigiamų išpirkimo skirtumų suma, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 102 straipsnyje.

    R0250/C0160

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos sumažėjimas – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kurių išpirkimo skirtumas yra neigiamas, vidutinis galiojimo pabaigos koeficientas.

    R0250/C0190

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos sumažėjimas – vidutinis vystymosi laikotarpis

    Vidutinis laikotarpis metais, per kurį baigia galioti draudimo sutartys, kurių išpirkimo skirtumas yra neigiamas.

    R0260/C0180

    Sveikatos draudimo išlaidų rizika – modifikuota trukmė

    Su sveikatos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais susijusių pinigų srautų, įtrauktų į tiksliausią tų įsipareigojimų įvertį, modifikuota trukmė metais.

    R0260/C0210

    Sveikatos draudimo išlaidų rizika – mokėjimai

    Sąnaudos, susijusios su sveikatos draudimu ir perdraudimu, apmokėtos per pastaruosius 12 mėnesių.

    R0260/C0220

    Sveikatos draudimo išlaidų rizika – vidutinė infliacijos norma

    Vidutinė svertinė infliacijos norma, įtraukta į tų įsipareigojimų tiksliausio įverčio apskaičiavimą, įvertinta pagal dabartinę sąnaudų, įtrauktų į tiksliausio esamų sveikatos draudimo įsipareigojimų vykdymo įverčio apskaičiavimą, vertę.

    ▼M4

    Rinkos rizika – rinkos rizikos koncentracija

    R0300/C0300

    Skolos portfelio dalis

    Skolos portfelio dalis, kuri buvo apskaičiuota taikant supaprastintą mokumo kapitalo reikalavimo skaičiavimą.

    Šis punktas nurodomas, kai taikomas atleidimas nuo reikalavimo teikti informaciją naudojant S.06.02.

    Supaprastinimai – gaivalinės katastrofos

    R0400/C0320

    Vėtra – rizikos koeficientas, pasirinktas taikant supaprastinimus gaivalinių katastrofų atveju

    Įtraukti rizikos koeficientą, naudotą taikant supaprastinimus vėtros atveju

    R0400/C0330

    Vėtra – pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai gaivalinių katastrofų atveju, suma

    Įtraukti pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai vėtros atveju, sumą

    R0410/C0320

    Kruša – rizikos koeficientas, pasirinktas taikant supaprastinimus gaivalinių katastrofų atveju

    Įtraukti rizikos koeficientą, naudotą taikant supaprastinimus krušos atveju

    R0410/C0330

    Kruša – pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai gaivalinių katastrofų atveju, suma

    Įtraukti pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai krušos atveju, sumą

    R0420/C0320

    Žemės drebėjimas – rizikos koeficientas, pasirinktas taikant supaprastinimus gaivalinių katastrofų atveju

    Įtraukti rizikos koeficientą, naudotą taikant supaprastinimus žemės drebėjimo atveju

    R0420/C0330

    Žemės drebėjimas – pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai gaivalinių katastrofų atveju, suma

    Įtraukti pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai žemės drebėjimo atveju, sumą

    R0430/C0320

    Potvynis – rizikos koeficientas, pasirinktas taikant supaprastinimus gaivalinių katastrofų atveju

    Įtraukti rizikos koeficientą, naudotą taikant supaprastinimus potvynio atveju

    R0430/C0330

    Potvynis – pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai gaivalinių katastrofų atveju, suma

    Įtraukti pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai potvynio atveju, sumą

    R0440/C0320

    Smegduobės – rizikos koeficientas, pasirinktas taikant supaprastinimus gaivalinių katastrofų atveju

    Įtraukti rizikos koeficientą, naudotą taikant supaprastinimus smegduobių atveju

    R0440/C0330

    Smegduobės – pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai gaivalinių katastrofų atveju, suma

    Įtraukti pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai smegduobių atveju, sumą

    ▼B

    S.27.01. Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės ir sveikatos katastrofų rizika

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Kiekvienam tiksliniam fondui, kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui ir likusiai daliai turi būti pildoma SR.27.01 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.

    Šios formos paskirtis – suteikti informacijos, iš kurios būtų galima suprasti, kaip buvo apskaičiuotas mokumo kapitalo reikalavimo katastrofų rizikos modulis ir kokie yra pagrindiniai veiksniai.

    Kiekvienos rūšies katastrofų rizikai turi būti nustatytas įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikis. Skaičiavimas yra perspektyvinis ir turi būti pagrįstas ateinančių ataskaitinių metų perdraudimo programa, kaip aprašyta perdraudimui skirtose fakultatyvinio perdraudimo apsaugos formose (S.30.01 ir S.30.02) ir perduotojo perdraudimo programos ateinančiais ataskaitiniais metais formose (S.30.03 ir S.30.04).

    Įmonės turi apskaičiuoti dėl rizikos mažinimo susigrąžintas sumas pagal Direktyvą 2009/138/EB, Deleguotąjį reglamentą (ES) 2015/35 ir visus susijusius techninius standartus. Įmonės katastrofoms skirtoje informacijos teikimo formoje duomenis pateikia tik tokio detalumo lygio, kurio reikia šiam apskaičiavimui atlikti.

    Pagal ne gyvybės draudimo veiklos ir sveikatos draudimo veiklos rizikos modulius katastrofų rizika apibrėžiama kaip draudimo įsipareigojimų nuvertėjimo arba neigiamo vertės pokyčio rizika, atsirandanti dėl labai netikslių kainodaros ir atidėjinių nustatymo prielaidų, susijusių su kraštutiniais arba išimtiniais įvykiais, kaip nustatyta Direktyvos 2009/138/EB 105 straipsnio 2 dalies b punkte ir 4 dalies c punkte.

    Nurodomi kapitalo reikalavimai atitinka kapitalo reikalavimus prieš rizikos mažinimą, tai yra prieš atsižvelgiant į įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, ir po jo. Kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo nurodomas neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Rizikos mažinimo numatytoji vertė nurodoma kaip teigiama vertė, kad ją būtų galima atimti.

    Jeigu dėl diversifikacijos efekto kapitalo reikalavimas sumažėja, diversifikavimo numatytoji vertė nurodoma kaip neigiama vertė.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    ▼M1 —————

    ▼B

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai punktas Z0020 = 2, įrašomas 0. ◄

    ▼M4

    R0001/C001

    Taikomi supaprastinimai – gaisro rizika

    Nurodoma, ar įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama gaisro riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 –  supaprastinimai 90c straipsnio taikymo tikslais

    9 –  supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0001/C0001 = 1, R2600 atveju pildomas tik C0880 langelis.

    R0002/C001

    Taikomi supaprastinimai – gaivalinių katastrofų rizika

    Nurodoma, ar įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama gaivalinių katastrofų riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 –  supaprastinimas 90b straipsnio taikymo tikslais – vėtra

    2 –  supaprastinimas 90b straipsnio taikymo tikslais – žemės drebėjimas

    3 –  supaprastinimas 90b straipsnio taikymo tikslais – potvynis

    4 –  supaprastinimas 90b straipsnio taikymo tikslais – kruša

    5 –  supaprastinimas 90b straipsnio taikymo tikslais – smegduobės

    9 –  supaprastinimai netaikomi.

    1–5 parinktys gali būti taikomos vienu metu.

    ▼B

    Ne gyvybės katastrofų rizika – suvestinė

    C0010/R0010

    SCR prieš rizikos mažinimą – gaivalinių katastrofų rizika

    Bendra katastrofų rizika prieš rizikos mažinimą, atsirandanti dėl visų gaivalinių katastrofų pavojų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų, nurodytą C0010/R0070.

    C0010/R0020–R0060

    SCR prieš rizikos mažinimą – gaivalinių katastrofų rizikos pavojai

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą pagal gaivalinės katastrofos pavojus, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų ir regionų.

    Pagal kiekvieną gaivalinės katastrofos pavojų ši suma yra lygi katastrofų rizikos kapitalo reikalavimui prieš rizikos mažinimą.

    C0010/R0070

    SCR prieš rizikos mažinimą – diversifikacija tarp pavojų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių prieš rizikos mažinimą agregavimo, susijęs su skirtingais gaivalinių katastrofų pavojais.

    C0020/R0010

    Bendras rizikos mažinimas – gaivalinių katastrofų rizika

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis, atsirandantis dėl visų gaivalinių katastrofų pavojų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų, nurodytą C0020/R0070.

    C0020/R0020–R0060

    Bendras rizikos mažinimas – gaivalinių katastrofų rizikos pavojai

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis pagal gaivalinės katastrofos pavojus.

    C0020/R0070

    Bendras rizikos mažinimas – diversifikacija tarp pavojų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikio agregavimo, susijęs su skirtingais gaivalinių katastrofų pavojais.

    C0030/R0010

    SCR po rizikos mažinimo – gaivalinių katastrofų rizika

    Bendra katastrofų rizika po rizikos mažinimo, atsirandanti dėl visų gaivalinių katastrofų pavojų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų, nurodytą C0030/R0070.

    C0030/R0020–R0060

    SCR po rizikos mažinimo – gaivalinių katastrofų rizikos pavojai

    Bendras kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo pagal gaivalinės katastrofos pavojus, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų ir regionų.

    Pagal kiekvieną gaivalinės katastrofos pavojų ši suma yra lygi katastrofų rizikos kapitalo reikalavimui po rizikos mažinimo.

    C0030/R0070

    SCR po rizikos mažinimo – diversifikacija tarp pavojų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingais gaivalinių katastrofų pavojais.

    C0010/R0080

    SCR prieš rizikos mažinimą – katastrofų rizika – neproporcinis turto perdraudimas

    Bendra katastrofų rizika prieš rizikos mažinimą, atsirandanti dėl neproporcinio turto perdraudimo.

    C0020/R0080

    Bendras rizikos mažinimas – katastrofų rizika – neproporcinis turto perdraudimas

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis neproporciniam turto perdraudimui.

    C0030/R0080

    SCR po rizikos mažinimo – katastrofų rizika – neproporcinis turto perdraudimas

    Bendra katastrofų rizika po rizikos mažinimo, atsirandanti dėl neproporcinio turto perdraudimo.

    C0010/R0090

    SCR prieš rizikos mažinimą – žmogaus sukeltų katastrofų rizika

    Bendra katastrofų rizika prieš rizikos mažinimą, atsirandanti dėl visų žmogaus sukeltų pavojų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų, nurodytą C0010/R0160.

    C0010/R0100–R0150

    SCR prieš rizikos mažinimą – žmogaus sukeltų katastrofų rizikos pavojai

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą pagal žmogaus sukeltus pavojus, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų pogrupių.

    Pagal kiekvieną žmogaus sukeltą pavojų ši suma yra lygi katastrofų rizikos kapitalo reikalavimui prieš rizikos mažinimą.

    C0010/R0160

    SCR prieš rizikos mažinimą – diversifikacija tarp pavojų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių prieš rizikos mažinimą agregavimo, susijęs su skirtingais žmogaus sukeltais pavojais.

    C0020/R0090

    Bendras rizikos mažinimas – žmogaus sukeltų katastrofų rizika

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis, atsirandantis dėl visų žmogaus sukeltų pavojų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų, nurodytą C0020/R0160.

    C0020/R0100–R0150

    Bendras rizikos mažinimas – žmogaus sukeltų katastrofų rizikos pavojai

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis pagal žmogaus sukeltos katastrofos pavojus.

    C0020/R0160

    Bendras rizikos mažinimas – diversifikacija tarp pavojų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikio agregavimo, susijęs su skirtingais žmogaus sukeltais pavojais.

    C0030/R0090

    SCR po rizikos mažinimo – žmogaus sukeltų katastrofų rizika

    Bendra katastrofų rizika po rizikos mažinimo, atsirandanti dėl visų žmogaus sukeltų katastrofų pavojų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų, nurodytą C0030/R0160.

    C0030/R0100–R0150

    SCR po rizikos mažinimo – žmogaus sukeltų katastrofų rizikos pavojai

    Bendras kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo pagal žmogaus sukeltus pavojus, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų pogrupių.

    Pagal kiekvieną žmogaus sukeltos katastrofos pavojų ši suma yra lygi katastrofų rizikos kapitalo reikalavimui po rizikos mažinimo.

    C0030/R0160

    SCR po rizikos mažinimo – diversifikacija tarp pavojų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingais žmogaus sukeltų katastrofų pavojais.

    C0010/R0170

    SCR prieš rizikos mažinimą – kitų ne gyvybės katastrofų rizika

    Bendra katastrofų rizika prieš rizikos mažinimą, atsirandanti dėl visų kitų ne gyvybės katastrofų pavojų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų, nurodytą C0010/R0180.

    C0010/R0180

    SCR prieš rizikos mažinimą – diversifikacija tarp pavojų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių prieš rizikos mažinimą agregavimo, susijęs su skirtingais kitais ne gyvybės katastrofų pavojais.

    C0020/R0170

    Bendras rizikos mažinimas – kitų ne gyvybės katastrofų rizika

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis, atsirandantis dėl visų kitų ne gyvybės katastrofų pavojų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų, nurodytą C0020/R0180.

    C0020/R0180

    Bendras rizikos mažinimas – diversifikacija tarp pavojų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikio agregavimo, susijęs su skirtingais kitais ne gyvybės katastrofų pavojais.

    C0030/R0170

    SCR po rizikos mažinimo – kitų ne gyvybės katastrofų rizika

    Bendra katastrofų rizika po rizikos mažinimo, atsirandanti dėl visų kitų ne gyvybės katastrofų pavojų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų, nurodytą C0030/R0180.

    C0030/R0180

    SCR po rizikos mažinimo – diversifikacija tarp pavojų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingais kitais ne gyvybės katastrofų pavojais.

    C0010/R0190

    SCR prieš rizikos mažinimą – bendra ne gyvybės katastrofų rizika prieš diversifikaciją

    Bendra katastrofų rizika prieš rizikos mažinimą, atsirandanti dėl visų submodulių (gaivalinių katastrofų, neproporcinio turto perdraudimo, žmogaus sukeltų katastrofų ir kitos ne gyvybės katastrofų rizikos), prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp submodulių.

    C0010/R0200

    SCR prieš rizikos mažinimą – diversifikacija tarp submodulių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių prieš rizikos mažinimą agregavimo, susijęs su skirtingais submoduliais (gaivalinių katastrofų, neproporcinio turto perdraudimo, žmogaus sukeltų katastrofų ir kitos ne gyvybės katastrofų rizikos).

    C0010/R0210

    SCR prieš rizikos mažinimą – bendra ne gyvybės katastrofų rizika po diversifikacijos

    Bendra katastrofų rizika prieš rizikos mažinimą, atsirandanti dėl visų submodulių (gaivalinių katastrofų, neproporcinio turto perdraudimo, žmogaus sukeltų katastrofų ir kitos ne gyvybės katastrofų rizikos), atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp submodulių, nurodytą C0010/R0200.

    C0020/R0190

    Bendras rizikos mažinimas – bendra ne gyvybės katastrofų rizika prieš diversifikaciją

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis, atsirandantis dėl visų submodulių (gaivalinių katastrofų, neproporcinio turto perdraudimo, žmogaus sukeltų katastrofų ir kitos ne gyvybės katastrofų rizikos), prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp submodulių.

    C0020/R0200

    Bendras rizikos mažinimas – diversifikacija tarp submodulių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikio agregavimo, susijęs su skirtingais submoduliais (gaivalinių katastrofų, neproporcinio turto perdraudimo, žmogaus sukeltų katastrofų ir kitos ne gyvybės katastrofų rizikos).

    C0020/R0210

    Bendras rizikos mažinimas – bendra ne gyvybės katastrofų rizika po diversifikacijos

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis, atsirandantis dėl visų submodulių (gaivalinių katastrofų, neproporcinio turto perdraudimo, žmogaus sukeltų katastrofų ir kitos ne gyvybės katastrofų rizikos), atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp submodulių, nurodytą C0020/R0200.

    C0030/R0190

    SCR po rizikos mažinimo – bendra ne gyvybės katastrofų rizika prieš diversifikaciją

    Bendra katastrofų rizika po rizikos mažinimo, atsirandanti dėl visų submodulių (gaivalinių katastrofų, neproporcinio turto perdraudimo, žmogaus sukeltų katastrofų ir kitos ne gyvybės katastrofų rizikos), prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp submodulių.

    C0030/R0200

    SCR po rizikos mažinimo – diversifikacija tarp submodulių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingais submoduliais (gaivalinių katastrofų, neproporcinio turto perdraudimo, žmogaus sukeltų katastrofų ir kitos ne gyvybės katastrofų rizikos).

    C0030/R0210

    SCR po rizikos mažinimo – bendra ne gyvybės katastrofų rizika po diversifikacijos

    Bendra katastrofų rizika po rizikos mažinimo, atsirandanti dėl visų submodulių (gaivalinių katastrofų, neproporcinio turto perdraudimo, žmogaus sukeltų katastrofų ir kitos ne gyvybės katastrofų rizikos), atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp submodulių, nurodytą C0030/R0200 punkte.

    Sveikatos katastrofų rizika – suvestinė

    C0010/R0300

    SCR prieš rizikos mažinimą – sveikatos katastrofų rizika

    Bendra katastrofų rizika prieš rizikos mažinimą, atsirandanti dėl visų sveikatos katastrofų rizikos submodulių, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp submodulių, nurodytą C0010/R0340.

    C0010/R0310–R0330

    SCR prieš rizikos mažinimą – sveikatos katastrofų rizikos submoduliai

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą pagal sveikatos katastrofų rizikos submodulius, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp šalių.

    Pagal kiekvieną sveikatos katastrofų rizikos submodulį ši suma yra lygi katastrofų rizikos kapitalo reikalavimui prieš rizikos mažinimą.

    C0010/R0340

    SCR prieš rizikos mažinimą – diversifikacija tarp submodulių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių prieš rizikos mažinimą agregavimo, susijęs su skirtingais sveikatos katastrofų rizikos submoduliais.

    C0020/R0300

    Bendras rizikos mažinimas – sveikatos katastrofų rizika

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis, atsirandantis dėl visų sveikatos katastrofų rizikos submodulių, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp submodulių, nurodytą C0020/R0340.

    C0020/R0310–R0330

    Bendras rizikos mažinimas – sveikatos katastrofų rizikos submoduliai

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis pagal sveikatos katastrofų rizikos submodulius.

    C0020/R0340

    Bendras rizikos mažinimas – diversifikacija tarp submodulių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikio agregavimo, susijęs su skirtingais sveikatos katastrofų rizikos submoduliais.

    C0030/R0300

    SCR po rizikos mažinimo – sveikatos katastrofų rizika

    Bendra katastrofų rizika po rizikos mažinimo, atsirandanti dėl visų sveikatos katastrofų rizikos submodulių, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp submodulių, nurodytą C0030/R0340.

    C0030/R0310–R0330

    SCR po rizikos mažinimo – sveikatos katastrofų rizikos submoduliai

    Bendras kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo pagal sveikatos katastrofų rizikos submodulius, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp šalių.

    Pagal kiekvieną sveikatos katastrofų rizikos submodulį ši suma yra lygi katastrofų rizikos kapitalo reikalavimui po rizikos mažinimo.

    C0030/R0340

    SCR po rizikos mažinimo – diversifikacija tarp submodulių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingais sveikatos katastrofų rizikos submoduliais.

    Ne gyvybės katastrofų rizika

    Gaivalinių katastrofų rizika – vėtra

    C0040/R0610–R0780

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – kiti regionai

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo įmonė turi uždirbti per ateinančius metus 14 regionų, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai (įskaitant Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 III priede nurodytus regionus, išskyrus V arba XIII priede nurodytus regionus), įvertis, nustatytas sutarčiai, susijusiai su Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtos draudimo rūšies „draudimas nuo gaisro ir kitos žalos“ įsipareigojimais, apimančiais vėtros riziką, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, ir jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo įsipareigojimais, apimančiais sausumoje turtui vėtros padarytą žalą, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus.

    Nurodomos bruto įmokos, neatskaičius perdraudimo sutarčių įmokų.

    C0040/R0790

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – bendra vėtros rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo įmonė turi uždirbti 14 regionų, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai, per ateinančius metus, bendras įvertis prieš diversifikaciją.

     

     

     

    C0050/R0400–R0590

    Pozicija – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Bendros draudimo sumos kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų suma pagal draudimo rūšis, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede:

    — draudimo nuo gaisro ir kitos žalos, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta vėtros rizika, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione;

    — jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta sausumoje turtui vėtros padaryta žala, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione.

    C0050/R0600

    Pozicija – bendra vėtros rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendra pozicija prieš diversifikaciją 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0060/R0400–R0590

    Nurodytasis bruto nuostolis – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Nurodytas vėtros sukeltas bruto nuostolis kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų.

    C0060/R0600

    Nurodytasis bruto nuostolis – bendra vėtros rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras nurodytas bruto nuostolis prieš diversifikaciją 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0070/R0400–R0590

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Rizikos koeficientas vėtros rizikai kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų.

    C0070/R0600

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – bendra vėtros rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendro nurodytojo bruto nuostolio ir bendros pozicijos santykis.

    C0080/R0400–R0590

    A arba B scenarijus – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Didesnis vėtros rizikos kapitalo reikalavimas kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, nustatytas pagal A arba B scenarijų.

    Nustatant didžiausią A ir B scenarijų sumą, atsižvelgiama į įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijusį su šiuo pavojumi.

    C0090/R0400–R0590

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl vėtros rizikos kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atitinkantis didesnę iš sumų, nustatytų pagal A arba B scenarijų.

    C0090/R0600

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra vėtros rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl vėtros rizikos 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0090/R0790

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra vėtros rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Vėtros rizikos regionuose, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai, kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą. Momentinio nuostolio suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų.

    C0090/R0800

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra vėtros rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl vėtros rizikos visiems regionams.

    C0090/R0810

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacijos efektas tarp regionų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl vėtros rizikos agregavimo, susijęs su skirtingais regionais (ir ►M1  konkrečiuose ◄ , ir kitais regionais).

    C0090/R0820

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra vėtros rizika po diversifikacijos

    Bendras vėtros rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0090/R0810 punkte.

    C0100/R0400–R0590

    Įvertintas rizikos mažinimas – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų nurodomas atrinktą scenarijų atitinkantis įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0100/R0600

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra vėtros rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras įvertintas rizikos mažinimas dėl vėtros rizikos 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0100/R0790

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra vėtros rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Visiems kitiems nei ►M1  konkrečiuose ◄ regionams nurodomas įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0100/R0800

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra vėtros rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras įvertintas rizikos mažinimas dėl vėtros rizikos visiems regionams.

    C0110/R0400–R0590

    Įvertintos atstatymo įmokos – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų nurodomos atrinktą scenarijų atitinkančios įvertintos atstatymo įmokos dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C0110/R0600

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra vėtros rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertintų atstatymo įmokų 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų bendra suma.

    C0110/R0790

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra vėtros rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Visiems kitiems nei ►M1  konkrečiuose ◄ regionams nurodomos įvertintos atstatymo įmokos dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C0110/R0800

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra vėtros rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertintų atstatymo įmokų visiems regionams bendra suma.

    C0120/R0400–R0590

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kapitalo reikalavimas, atėmus įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su šiuo pavojumi, dėl vėtros rizikos kiekviename iš ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atitinkantis atrinktą scenarijų.

    C0120/R0600

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra vėtros rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas, atėmus įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0120/R0790

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra vėtros rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Vėtros rizikos regionuose, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai, kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo. Momentinio nuostolio suma, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas.

    C0120/R0800

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra vėtros rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas, atėmus įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, visiems regionams.

    C0120/R0810

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacijos efektas tarp regionų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl vėtros rizikos kapitalo reikalavimo po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingais regionais (ir ►M1  konkrečiuose ◄ , ir kitais regionais).

    C0120/R0820

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra vėtros rizika po diversifikacijos

    Bendras vėtros rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0120/R0810 punkte.

    Gaivalinių katastrofų rizika – žemės drebėjimas

    C0130/R1040–R1210

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – kiti regionai

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo įmonė turi uždirbti per ateinančius metus kiekviename iš 14 regionų, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai (įskaitant Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 III priede nurodytus regionus, išskyrus V arba XIII priede nurodytus regionus), įvertis, nustatytas sutarčiai, susijusiai su Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtų draudimo rūšių įsipareigojimais:

    — draudimo nuo gaisro ir kitos žalos, dengiančio žemės drebėjimo riziką, įsipareigojimais, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus;

    — jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo įsipareigojimais, apimančiais sausumoje turtui žemės drebėjimo padarytą žalą, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus.

    Nurodomos bruto įmokos, neatskaičius perdraudimo sutarčių įmokų.

    C0130/R1220

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – bendra žemės drebėjimo rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo įmonė turi uždirbti kituose regionuose per ateinančius metus, bendras įvertis.

    C0140/R0830–R1020

    Pozicija – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Bendros draudimo sumos kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų suma pagal draudimo rūšis, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede:

    — draudimo nuo gaisro ir kitos žalos, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta žemės drebėjimo rizika, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione;

    — jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta sausumoje turtui žemės drebėjimo padaryta žala, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione.

    C0140/R1030

    Pozicija – bendra žemės drebėjimo rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendra pozicija 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0150/R0830–R1020

    Nurodytasis bruto nuostolis – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Nurodytasis žemės drebėjimo sukeltas bruto nuostolis kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų.

    C0150/R1030

    Nurodytasis bruto nuostolis – bendra žemės drebėjimo rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras nurodytasis žemės drebėjimo sukeltas bruto nuostolis 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0160/R0830–R1020

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Rizikos koeficientas žemės drebėjimo rizikai kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, taikant standartinę formulę, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų.

    C0160/R1030

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – bendra žemės drebėjimo rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendro nurodytojo bruto nuostolio ir bendros pozicijos santykis.

    C0170/R0830–R1020

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl žemės drebėjimo rizikos kiekviename iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0170/R1030

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra žemės drebėjimo rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl žemės drebėjimo rizikos 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0170/R1220

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra žemės drebėjimo rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Žemės drebėjimo rizikos regionuose, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai, kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą. Momentinio nuostolio suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų.

    C0170/R1230

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra žemės drebėjimo rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl žemės drebėjimo rizikos visiems regionams.

    C0170/R1240

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacijos efektas tarp regionų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl žemės drebėjimo rizikos agregavimo, susijęs su skirtingais regionais (ir ►M1  konkrečiuose ◄ , ir kitais regionas).

    C0170/R1250

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra žemės drebėjimo rizika prieš diversifikaciją

    Bendras žemės drebėjimo rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0170/R1240 punkte.

    C0180/R0830–R1020

    Įvertintas rizikos mažinimas – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų nurodomas įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0180/R1030

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra žemės drebėjimo rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertinto rizikos mažinimo 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų bendra suma.

    C0180/R1220

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra žemės drebėjimo rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Visiems kitiems nei ►M1  konkrečiuose ◄ regionams nurodomas įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0180/R1230

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra žemės drebėjimo rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras įvertintas rizikos mažinimas visiems regionams.

    C0190/R0830–R1020

    Įvertintos atstatymo įmokos – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų nurodomos įvertintos atstatymo įmokos dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C0190/R1030

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra žemės drebėjimo rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertintų atstatymo įmokų 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų bendra suma.

    C0190/R1220

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra žemės drebėjimo rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Visiems kitiems nei ►M1  konkrečiuose ◄ regionams nurodomos įvertintos atstatymo įmokos dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C0190/R1230

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra žemės drebėjimo rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertintų atstatymo įmokų visiems regionams bendra suma.

    C0200/R0830–R1020

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kapitalo reikalavimas, atėmus įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su šiuo pavojumi, dėl žemės drebėjimo rizikos kiekviename iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0200/R1030

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra žemės drebėjimo rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas, atėmus įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijusį su šiuo pavojumi, dėl žemės drebėjimo rizikos 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0200/R1220

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra žemės drebėjimo rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Žemės drebėjimo rizikos regionuose, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai, kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo. Momentinio nuostolio suma, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas.

    C0200/R1230

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra žemės drebėjimo rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas, atėmus įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijusį su šiuo pavojumi, dėl žemės drebėjimo rizikos visiems regionams.

    C0200/R1240

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacijos efektas tarp regionų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl žemės drebėjimo rizikos kapitalo reikalavimo po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingais regionais (ir ►M1  konkrečiuose ◄ , ir kitais regionas).

    C0200/R1250

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra žemės drebėjimo rizika po diversifikacijos

    Bendras žemės drebėjimo rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0200/R1240.

    Gaivalinių katastrofų rizika – potvynis

    C0210/R1410–R1580

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – kiti regionai

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo įmonė turi uždirbti per ateinančius metus kiekviename iš 14 regionų, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai (įskaitant Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 III priede nurodytus regionus, išskyrus V arba XIII priede nurodytus regionus), įvertis, nustatytas sutarčiai, susijusiai su Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtų draudimo rūšių įsipareigojimais:

    — draudimo nuo gaisro ir kitos žalos, dengiančio potvynio riziką, įsipareigojimais, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus,

    — jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo įsipareigojimais, apimančiais sausumoje turtui potvynio padarytą žalą, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus.

    — kito transporto priemonių draudimo įsipareigojimais, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus.

    Nurodomos bruto įmokos, neatskaičius perdraudimo sutarčių įmokų.

    C0210/R1590

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – bendra potvynio rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo įmonė turi uždirbti kituose regionuose per ateinančius metus, bendras įvertis.

    C0220/R1260–R1390

    Pozicija – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Bendros draudimo sumos kiekvienam iš 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų suma pagal draudimo rūšis, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede:

    — draudimo nuo gaisro ir kitos žalos, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta potvynio rizika, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione;

    — jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta sausumoje turtui potvynio padaryta žala, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione;

    — kito transporto priemonių draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, padauginta iš 1,5 ir susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta sausumoje turtui potvynio padaryta žala, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione.

    C0220/R1400

    Pozicija – bendra potvynio rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendra pozicija 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0230/R1260–R1390

    Nurodytasis bruto nuostolis – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Nurodytasis potvynio sukeltas bruto nuostolis kiekviename iš 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų.

    C0230/R1400

    Nurodytasis bruto nuostolis – bendra potvynio rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras nurodytasis potvynio sukeltas bruto nuostolis 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0240/R1260–R1390

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Rizikos koeficientas potvynio rizikai kiekvienam iš 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, taikant standartinę formulę, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų.

    C0240/R1400

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – bendra potvynio rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendro nurodytojo bruto nuostolio ir bendros pozicijos santykis.

    C0250/R1260–R1390

    A arba B scenarijus – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Didesnis potvynio rizikos kiekviename iš 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų kapitalo reikalavimas, nustatytas pagal A arba B scenarijų.

    Nustatant didžiausią A ir B scenarijų sumą, turi būti atsižvelgiama į įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijusį su šiuo pavojumi.

    C0260/R1260–R1390

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl potvynio rizikos kiekviename iš 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atitinkantis didesnę iš sumų, nustatytų pagal A arba B scenarijų.

    C0260/R1400

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra potvynio rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl potvynio rizikos 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0260/R1590

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra potvynio rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Potvynio rizikos regionuose, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai, kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą. Momentinio nuostolio suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų.

    C0260/R1600

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra potvynio rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl potvynio rizikos visiems regionams.

    C0260/R1610

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacijos efektas tarp regionų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl potvynio rizikos agregavimo, susijęs su skirtingais regionais (ir ►M1  konkrečiuose ◄ , ir kitais regionas).

    C0260/R1620

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra potvynio rizika prieš diversifikaciją

    Bendras potvynio rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0260/R1610 punkte.

    C0270/R1260–R1390

    Įvertintas rizikos mažinimas – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kiekvienam iš 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų nurodomas atrinktą scenarijų atitinkantis įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0270/R1400

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra potvynio rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertinto rizikos mažinimo 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų bendra suma.

    C0270/R1590

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra potvynio rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Visiems kitiems nei ►M1  konkrečiuose ◄ regionams nurodomas įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0270/R1600

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra potvynio rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras įvertintas rizikos mažinimas visiems regionams.

    C0280/R1260–R1390

    Įvertintos atstatymo įmokos – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kiekvienam iš 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų nurodomos atrinktą scenarijų atitinkančios įvertintos atstatymo įmokos dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C0280/R1400

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra potvynio rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertintų atstatymo įmokų 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų bendra suma.

    C0280/R1590

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra potvynio rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Visiems kitiems nei ►M1  konkrečiuose ◄ regionams nurodomos įvertintos atstatymo įmokos dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C0280/R1600

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra potvynio rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertintų atstatymo įmokų visiems regionams bendra suma.

    C0290/R1260–R1390

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kapitalo reikalavimas, atėmus įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su šiuo pavojumi, dėl potvynio rizikos kiekviename iš 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atitinkantis atrinktą scenarijų.

    C0290/R1400

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra potvynio rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas, atėmus įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0290/R1590

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra potvynio rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Potvynio rizikos regionuose, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai, kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo. Momentinio nuostolio suma, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas.

    C0290/R1600

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra potvynio rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas, atėmus įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, visiems regionams.

    C0290/R1610

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacijos efektas tarp regionų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl potvynio rizikos kapitalo reikalavimo po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingais regionais (ir ►M1  konkrečiuose ◄ , ir kitais regionas).

    C0290/R1620

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra potvynio rizika po diversifikacijos

    Bendras potvynio rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0290/R1610 punkte.

    Gaivalinių katastrofų rizika – kruša

    C0300/R1730–R1900

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – kiti regionai

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo įmonė turi uždirbti per ateinančius metus kiekviename iš 9 regionų, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai (įskaitant Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 III priede nurodytus regionus, išskyrus V arba XIII priede nurodytus regionus), įvertis, nustatytas sutarčiai, susijusiai su Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtų draudimo rūšių įsipareigojimais:

    — draudimo nuo gaisro ir kitos žalos, dengiančio krušos riziką, įsipareigojimais, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus;

    — jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo įsipareigojimais, apimančiais sausumoje turtui krušos padarytą žalą, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus;

    — kito transporto priemonių draudimo įsipareigojimais, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus.

    Nurodomos bruto įmokos, neatskaičius perdraudimo sutarčių įmokų.

    C0300/R1910

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – bendra krušos rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo įmonė turi uždirbti kituose regionuose per ateinančius metus, bendras įvertis.

    C0310/R1630–R1710

    Pozicija – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Bendros draudimo sumos kiekvienam iš 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų suma pagal draudimo rūšis, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede:

    — draudimo nuo gaisro ir kitos žalos, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta krušos rizika, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione,

    — jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta sausumoje turtui krušos padaryta žala, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione;

    — kito transporto priemonių draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, padauginta iš 5 ir susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta sausumoje turtui krušos padaryta žala, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione.

    C0310/R1720

    Pozicija – bendra krušos rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendra pozicija 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionams.

    C0320/R1630–R1710

    Nurodytasis bruto nuostolis – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Nurodytasis krušos sukeltas bruto nuostolis kiekviename iš 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų.

    C0320/R1720

    Nurodytasis bruto nuostolis – bendra krušos rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras nurodytasis krušos sukeltas bruto nuostolis 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionams.

    C0330/R1630–R1710

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Rizikos koeficientas krušos rizikai kiekvienam iš 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, taikant standartinę formulę, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų.

    C0330/R1720

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – bendra krušos rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendro nurodytojo bruto nuostolio ir bendros pozicijos santykis.

    C0340/R1630–R1710

    A arba B scenarijus – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Didesnis krušos rizikos kiekviename iš 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų kapitalo reikalavimas, nustatytas pagal A arba B scenarijų.

    Nustatant didžiausią A ir B scenarijų sumą, turi būti atsižvelgiama į įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijusį su šiuo pavojumi.

    C0350/R1630–R1710

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl krušos rizikos kiekviename iš 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atitinkantis didesnę iš sumų, nustatytų pagal A arba B scenarijų.

    C0350/R1720

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra krušos rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl krušos rizikos 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionams.

    C0350/R1910

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra krušos rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Krušos rizikos regionuose, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai, kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą. Momentinio nuostolio suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų.

    C0350/R1920

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra krušos rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl krušos rizikos visiems regionams.

    C0350/R1930

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacijos efektas tarp regionų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl krušos rizikos agregavimo, susijęs su skirtingais regionais (ir ►M1  konkrečiuose ◄ , ir kitais regionas).

    C0350/R1940

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra krušos rizika prieš diversifikaciją

    Bendras krušos rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0350/R1930 punkte.

    C0360/R1630–R1710

    Įvertintas rizikos mažinimas – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kiekvienam iš 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų nurodomas atrinktą scenarijų atitinkantis įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0360/R1720

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra krušos rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertinto rizikos mažinimo 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose bendra suma.

    C0360/R1910

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra krušos rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Visiems kitiems nei ►M1  konkrečiuose ◄ regionams nurodomas įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0360/R1920

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra krušos rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras įvertintas rizikos mažinimas visiems regionams.

    C0370/R1630–R1710

    Įvertintos atstatymo įmokos – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kiekvienam iš 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų nurodomos atrinktą scenarijų atitinkančios įvertintos atstatymo įmokos dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C0370/R1720

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra krušos rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertintų atstatymo įmokų 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionams bendra suma.

    C0370/R1910

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra krušos rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Visiems kitiems nei ►M1  konkrečiuose ◄ regionams nurodomos įvertintos atstatymo įmokos dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C0370/R1920

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra krušos rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertintų atstatymo įmokų visiems regionams bendra suma.

    C0380/R1630–R1710

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kapitalo reikalavimas, atėmus įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su šiuo pavojumi, dėl krušos rizikos kiekviename iš 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atitinkantis atrinktą scenarijų.

    C0380/R1720

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra krušos rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas, atėmus įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionams.

    C0380/R1910

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra krušos rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Krušos rizikos regionuose, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai, kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo. Momentinio nuostolio suma, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas.

    C0380/R1920

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra krušos rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas, atėmus įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, visiems regionams.

    C0380/R1930

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacijos efektas tarp regionų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl krušos rizikos kapitalo reikalavimo po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingais regionais (ir ►M1  konkrečiuose ◄ , ir kitais regionas).

    C0380/R1940

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra krušos rizika po diversifikacijos

    Bendras krušos rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0380/R1930 punkte.

    Gaivalinių katastrofų rizika – smegduobės

    C0390/R1950

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo įmonė turi uždirbti per ateinančius metus, įvertis, nustatytas sutarčiai, susijusiai su draudimo nuo gaisro ir kitos žalos įsipareigojimais, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus.

    Nurodomos bruto įmokos, neatskaičius perdraudimo sutarčių įmokų, susijusios su Prancūzijos teritorija.

    C0400/R1950

    Pozicija – bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    Bendros draudimo sumos pagal Prancūzijos teritorijos geografinių regionų, kurie yra pakankamai panašūs draudimo ir perdraudimo įmonėms toje teritorijoje kylančios smegduobių rizikos atžvilgiu, susijusios su draudimu nuo gaisro ir kitos žalos, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, suma. Visos zonos kartu sudaro visą teritoriją.

    C0410/R1950

    Nurodytasis bruto nuostolis – bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    ►M1  Nurodytasis smegduobių sukeltas bruto nuostolis, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų. ◄

    C0420/R1950

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    ►M1  Rizikos kapitalo koeficientas smegduobių rizikai Prancūzijos teritorijoje, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų. ◄

    C0430/R1950

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    Smegduobių rizikos Prancūzijos teritorijoje kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą. Momentinio nuostolio suma neatskaičius sumų, atgautinų pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, kuri smegduobių rizikos atveju yra lygi nurodytajam bruto nuostoliui (C0410/R1950 punktas).

    C0430/R1960

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacijos efektas tarp zonų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl smegduobių rizikos agregavimo, susijęs su skirtingomis Prancūzijos teritorijos zonomis.

    C0430/R1970

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra smegduobių rizika po diversifikacijos

    Bendras smegduobių rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0430/R1960 punkte.

    C0440/R1950

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0450/R1950

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    Įvertintos atstatymo įmokos dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C0460/R1950

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    Kapitalo reikalavimas, atėmus įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su šiuo pavojumi, dėl smegduobių rizikos.

    C0460/R1960

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacijos efektas tarp zonų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl smegduobių rizikos kapitalo reikalavimo po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingomis Prancūzijos teritorijos zonomis.

    C0460/R1970

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra smegduobių rizika po diversifikacijos

    Bendras smegduobių rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0460/R1960 punkte.

    Gaivalinių katastrofų rizika – neproporcinis turto perdraudimas

    C0470/R2000

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo įmonė turi uždirbti per ateinančius metus, įvertis, nustatytas sutarčiai, susijusiai su Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtos draudimo rūšies „neproporcinis turto perdraudimas“ įsipareigojimais, išskyrus neproporcinio perdraudimo įsipareigojimus, susijusius su draudimo įsipareigojimais, įtrauktais į 9 ir 21 draudimo rūšis.

    Nurodomos bruto įmokos, neatskaičius perdraudimo sutarčių įmokų.

    C0480/R2000

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Neproporcinio turto perdraudimo kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą. Momentinio nuostolio suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų.

    C0490/R2000

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įmonės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su rizika, atsirandančia dėl prisiimto neproporcinio turto perdraudimo, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0500/R2000

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Įvertintos atstatymo įmokos dėl įmonės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su rizika, atsirandančia dėl prisiimto neproporcinio turto perdraudimo.

    C0510/R2000

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Kapitalo reikalavimas, atėmus įmonės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl prisiimto neproporcinio turto perdraudimo.

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    C0520/R2100

    Transporto priemonių, kurių draudimo liudijimų riba yra didesnė negu 24 000 000 EUR, skaičius

    Transporto priemonių, apdraustų draudimo arba perdraudimo įmonės pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtą draudimo rūšį „motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas“, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, kai nustatytoji draudimo liudijimų riba yra didesnė nei 24 000 000 EUR, skaičius.

    C0530/R2100

    Transporto priemonių, kurių draudimo liudijimų riba yra lygi 24 000 000 EUR arba mažesnė, skaičius

    Transporto priemonių, apdraustų draudimo arba perdraudimo įmonės pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtą draudimo rūšį „motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas“, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, kai nustatytoji draudimo liudijimų riba yra lygi 24 000 000 EUR arba mažesnė, skaičius.

    C0540/R2100

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Bendras motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą.

    C0550/R2100

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įmonės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su rizika, atsirandančia dėl motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0560/R2100

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Įvertintos atstatymo įmokos dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su rizika, atsirandančia dėl motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo.

    C0570/R2100

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Kapitalo reikalavimas, atėmus įmonės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo.

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų tanklaivių susidūrimas

    C0580/R2200

    Draudimo apsaugos rūšis – jūrų tanklaivio t korpuso draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimo dalis prieš rizikos mažinimą

    Dėl jūrų tanklaivių susidūrimo atsirandančios rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą kiekvienai tanklaivio korpuso draudimo apsaugai.

    Didžiausia vertė yra susijusi su visais naftos ir dujų tanklaiviais, kuriuos draudimo arba perdraudimo įmonė apdraudė nuo tanklaivių susidūrimo pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtas draudimo rūšis:

    — jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus;

    — neproporcinio jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimo.

    Suma šiai draudimo apsaugai yra lygi draudimo sumai, kurią draudimo arba perdraudimo įmonė prisiėmė jūrų transporto priemonės draudimui ir perdraudimui kiekvieno tanklaivio atžvilgiu.

    C0590/R2200

    Jūrų tanklaivio t jūrų transporto priemonės valdytojų civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimo dalis prieš rizikos mažinimą

    Dėl jūrų tanklaivių susidūrimo atsirandančios rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą kiekvienai jūrų transporto priemonės valdytojų civilinės atsakomybės draudimo apsaugai.

    Didžiausia vertė yra susijusi su visais naftos ir dujų tanklaiviais, kuriuos draudimo arba perdraudimo įmonė apdraudė nuo tanklaivių susidūrimo pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtas draudimo rūšis:

    — jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus;

    — neproporcinio jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimo.

    Suma šiai draudimo apsaugai yra lygi draudimo sumai, kurią draudimo arba perdraudimo įmonė prisiėmė jūrų transporto priemonės draudimui ir perdraudimui kiekvieno tanklaivio atžvilgiu.

    C0600/R2200

    Su tanklaivio t susijusios taršos nafta padarytos žalos draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimo dalis prieš rizikos mažinimą

    Dėl jūrų tanklaivių susidūrimo atsirandančios rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą kiekvienai jūrų transporto taršos nafta padarytos žalos draudimo apsaugai.

    Didžiausia vertė yra susijusi su visais naftos ir dujų tanklaiviais, kuriuos draudimo arba perdraudimo įmonė apdraudė nuo tanklaivių susidūrimo pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtas draudimo rūšis:

    — jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus;

    — neproporcinio jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimo.

    Suma šiai draudimo apsaugai yra lygi draudimo sumai, kurią draudimo arba perdraudimo įmonė prisiėmė jūrų transporto priemonės draudimui ir perdraudimui kiekvieno tanklaivio atžvilgiu.

    C0610/R2200

    Jūrų tanklaivių susidūrimo draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Dėl jūrų tanklaivių susidūrimo atsirandančios rizikos bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą.

    C0620/R2200

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su rizika, atsirandančia dėl jūrų tanklaivių susidūrimo, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0630/R2200

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Įvertintos atstatymo įmokos dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su rizika, atsirandančia dėl jūrų tanklaivių susidūrimo.

    C0640/R2200

    Jūrų tanklaivių susidūrimo draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Bendras kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atėmus įmonės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl jūrų tanklaivių susidūrimo.

    C0650/R2200

    Laivo pavadinimas

    Atitinkamo laivo pavadinimas.

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų platformos sprogimas

    C0660–C0700/R2300

    Jūrų platformos sprogimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas – draudimo apsaugos rūšys – prieš rizikos mažinimą

    Dėl jūrų platformos sprogimo atsirandančios rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą pagal draudimo apsaugos rūšį (žala turtui, nuolaužų pašalinimas, gamybos pajamų netekimas, gręžinio užsandarinimas arba gręžinio padarymas saugiu, civilinės atsakomybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimai).

    Didžiausia vertė yra susijusi su visomis naftos ir dujų jūrų platformomis, kurias draudimo arba perdraudimo įmonė apdraudė nuo platformos sprogimo pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtas draudimo rūšis:

    — jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus;

    — neproporcinio jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimo.

    Suma pagal draudimo apsaugos rūšį yra lygi draudimo sumai konkrečios rūšies draudimo apsaugai, kurią draudimo ar perdraudimo įmonė prisiėmė konkrečios platformos atžvilgiu.

    C0710/R2300

    Jūrų platformos sprogimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Dėl jūrų platformos sprogimo atsirandančios rizikos bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą.

    C0720/R2300

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su rizika, atsirandančia dėl jūrų platformos sprogimo, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0730/R2300

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Įvertintos atstatymo įmokos dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su rizika, atsirandančia dėl jūrų platformos sprogimo.

    C0740/R2300

    Jūrų platformos sprogimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Kapitalo reikalavimas, atėmus įmonės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika dėl jūrų platformos sprogimo.

    C0750/R2300

    Platformos pavadinimas

    Atitinkamos platformos pavadinimas.

    ▼M4

    Laivų skaičius

    C0781/R2421

    Laivų, kurių vertė nesiekia 250 000 EUR ribos, skaičius

    Tai yra laivų, kurių vertė nesiekia 250 000 EUR ribos, skaičius

    ▼B

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų transportas

    C0760/R2400

    Jūrų transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso prieš diversifikaciją

    Bendras jūrų transporto rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp įvykio rūšių.

    C0760/R2410

    Jūrų transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacija tarp įvykių rūšių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų jūrų transporto rizikos kapitalo poreikių prieš rizikos mažinimą agregavimo, susijęs su skirtingų rūšių įvykiais.

    C0760/R2420

    Jūrų transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso po diversifikacijos

    Bendras jūrų transporto rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp įvykių rūšių.

    C0770/R2400

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas – iš viso prieš diversifikaciją

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp įvykių rūšių, atsirandantis dėl jūrų transporto rizikos.

    C0780/R2400

    Jūrų transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso prieš diversifikaciją

    Bendras jūrų transporto rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp įvykių rūšių.

    C0780/R2410

    Jūrų transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacija tarp įvykių rūšių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų jūrų transporto rizikos kapitalo poreikių po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingų rūšių įvykiais.

    C0780/R2420

    Jūrų transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso po diversifikacijos

    Bendras jūrų transporto rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp įvykio rūšių.

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – oro transportas

    C0790–C0800/R2500

    Oro transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas – draudimo apsaugos rūšys – prieš rizikos mažinimą

    Dėl oro transporto atsirandančios rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą pagal draudimo apsaugos rūšį (orlaivio korpuso ir oro transporto priemonių valdytojo civilinės atsakomybės draudimas).

    Didžiausia vertė yra susijusi su visais orlaiviais, kuriuos draudimo arba perdraudimo įmonė apdraudė pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtas draudimo rūšis:

    — jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus;

    — neproporcinio jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimo.

    Suma pagal draudimo apsaugos rūšį yra lygi draudimo sumai konkrečios rūšies draudimo apsaugai, kurią draudimo ar perdraudimo įmonė prisiėmė oro transporto draudimui ir perdraudimui konkretaus orlaivio atžvilgiu.

    C0810/R2500

    Oro transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos sumažinimą

    Dėl oro transporto atsirandančios rizikos bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą.

    C0820/R2500

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su rizika, atsirandančia dėl oro transporto, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0830/R2500

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Įvertintos atstatymo įmokos dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su rizika, atsirandančia dėl oro transporto.

    C0840/R2500

    Oro transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso (eilutė)

    Bendras kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atėmus įmonės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl oro transporto.

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – gaisras

    C0850/R2600

    Gaisro katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Bendras gaisro rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą.

    Ši vertė yra lygi draudimo arba perdraudimo įmonės didžiausiai gaisro rizikos koncentracijai – tai gali būti pastatų, apdraustų didžiausia suma, grupė, atitinkanti šias sąlygas:

    — draudimo arba perdraudimo įmonė turi su kiekvienu pastatu susijusių Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtų draudimo rūšių „draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui“ draudimo arba perdraudimo įsipareigojimų, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, apimančių žalą dėl gaisro arba sprogimo, įskaitant gaisrą arba sprogimą dėl teroro aktų;

    — visi pastatai yra iš dalies arba visiškai išsidėstę 200 metrų spinduliu.

    C0860/R2600

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įmonės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su rizika, atsirandančia dėl gaisro, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0870/R2600

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Įvertintos atstatymo įmokos dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su rizika, atsirandančia dėl gaisro.

    C0880/R2600

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – gaisras

    Bendras kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atėmus įmonės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl gaisro.

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – civilinė atsakomybė

    C0890/R2700–R2740

    Uždirbtos įmokos per ateinančius 12 mėn. – draudimo apsaugos rūšys

    Įmokos pagal draudimo apsaugos rūšį, kurias draudimo arba perdraudimo įmonė uždirbs per ateinančius 12 mėnesių dėl draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų, susijusių su civilinės atsakomybės rizika, pagal šias draudimo apsaugos rūšis:

    — civilinės atsakomybės už profesinį aplaidumą draudimo ir proporcinio perdraudimo įsipareigojimai, išskyrus savarankiškai dirbančių amatininkų ir amatų meistrų civilinės atsakomybės už profesinį aplaidumą draudimą ir perdraudimą;

    — darbdavių civilinės atsakomybės draudimo ir proporcinio perdraudimo įsipareigojimai;

    — direktorių ir pareigūnų civilinės atsakomybės draudimo ir proporcinio perdraudimo įsipareigojimai;

    — civilinės atsakomybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimai, priskirti prie Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtos draudimo rūšies „bendrosios civilinės atsakomybės draudimas“, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, išskyrus įsipareigojimus, įtrauktus į 1–3 civilinės atsakomybės rizikos grupes, išskyrus asmeninės civilinės atsakomybės draudimą ir proporcinį perdraudimą ir išskyrus savarankiškai dirbančių amatininkų ir amatų meistrų civilinės atsakomybės už profesinį aplaidumą draudimą ir perdraudimą;

    — neproporcinis perdraudimas.

    Šiuo tikslu įmokos yra bruto, neatskaičius perdraudimo sutarčių įmokų.

    C0890/R2750

    Uždirbtos įmokos per ateinančius 12 mėn. – iš viso

    Bendra įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo įmonė uždirbs per ateinančius 12 mėnesių pagal visas draudimo apsaugos rūšis, suma.

    C0900/R2700–R2740

    Didžiausia teikiama su civiline atsakomybe susijusios žalos atlyginimo riba – draudimo apsaugos rūšys

    Didžiausia draudimo arba perdraudimo įmonės teikiama su civiline atsakomybe susijusios žalos atlyginimo riba pagal draudimo apsaugos rūšį.

    C0910/R2700–R2740

    Žalų skaičius – draudimo apsaugos rūšys

    Žalų skaičius pagal draudimo rūšis, lygus mažiausiam sveikajam skaičiui, didesniam už sumą, gautą pagal pateiktą formulę.

    C0920/R2700–R2740

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – draudimo apsaugos rūšys

    Bendras civilinės atsakomybės rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą pagal draudimo apsaugos rūšis.

    C0920/R2750

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso

    Bendras civilinės atsakomybės kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą pagal visas draudimo apsaugos rūšis.

    C0930/R2700–R2740

    Įvertintas rizikos mažinimas – draudimo rūšys

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis pagal draudimo apsaugos rūšis, susijęs su rizika, atsirandančia dėl civilinės atsakomybės draudimo, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0930/R2750

    Įvertintas rizikos mažinimas – iš viso

    Bendras įvertintas rizikos mažinimas pagal visas draudimo apsaugos rūšis.

    C0940/R2700–R2740

    Įvertintos atstatymo įmokos – draudimo apsaugos rūšys

    Įvertintos atstatymo įmokos pagal draudimo apsaugos rūšis dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su rizika, atsirandančia dėl civilinės atsakomybės draudimo.

    C0940/R2750

    Įvertintos atstatymo įmokos – iš viso

    Įvertintų atstatymo įmokų pagal visas draudimo apsaugos rūšis bendra suma.

    C0950/R2700–R2740

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – draudimo apsaugos rūšys

    Kapitalo reikalavimas pagal draudimo apsaugos rūšis, atėmus įmonės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl civilinės atsakomybės draudimo.

    C0950/R2750

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso

    Bendras kapitalo reikalavimas pagal visas draudimo apsaugos rūšis, atėmus įmonės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl civilinės atsakomybės draudimo.

    C0960/R2800

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso prieš diversifikaciją

    Bendras civilinės atsakomybės rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp draudimo apsaugos rūšių.

    C0960/R2810

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacija tarp draudimo apsaugos rūšių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų civilinės atsakomybės rizikos kapitalo poreikių prieš rizikos mažinimą agregavimo, susijęs su skirtingų rūšių draudimo apsauga.

    C0960/R2820

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso po diversifikacijos

    Bendras civilinės atsakomybės rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp draudimo apsaugos rūšių.

    C0970/R2800

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas – iš viso prieš diversifikaciją

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp draudimo apsaugos rūšių, susijęs su civilinės atsakomybės rizika.

    C0980/R2800

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso prieš diversifikaciją

    Bendras civilinės atsakomybės rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp draudimo apsaugos rūšių.

    C0980/R2810

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacija tarp draudimo apsaugos rūšių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų civilinės atsakomybės rizikos kapitalo poreikių po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingų rūšių draudimo apsauga.

    C0980/R2820

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso po diversifikacijos

    Bendras civilinės atsakomybės rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp draudimo apsaugos rūšių.

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – kreditas ir laidavimas

    C0990/R2900–R2910

    Pozicija (individuali arba grupinė) – didžiausia pozicija

    Dvi didžiausios draudimo arba perdraudimo įmonės bruto kredito draudimo pozicijos, remiantis kredito draudimo pozicijų grynojo nuostolio dėl įsipareigojimų neįvykdymo, t. y. nuostolio dėl įsipareigojimų neįvykdymo atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, palyginimu.

    C0990/R2920

    Pozicija (individuali arba grupinė) – iš viso

    Bendra dviejų didžiausių draudimo arba perdraudimo įmonės bruto kredito draudimo pozicijų, remiantis kredito draudimo pozicijų grynojo nuostolio dėl įsipareigojimų neįvykdymo, t. y. nuostolio dėl įsipareigojimų neįvykdymo atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, palyginimu, suma.

    C1000/R2900–R2910

    Scenarijaus sukeltos žalos dalis – didžiausia pozicija

    Kiekvienos iš dviejų didžiausių draudimo arba perdraudimo įmonės bruto kredito draudimo pozicijų bruto kredito pozicijos nuostolio dėl įsipareigojimų neįvykdymo, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų, dalis procentais.

    C1000/R2920

    Scenarijaus sukeltos žalos dalis – iš viso

    Dviejų didžiausių bruto kredito pozicijų, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų, vidutinis nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo.

    C1010/R2900–R2910

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymas – didžiausia pozicija

    Kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą pagal didžiausias pozicijas dėl rizikos, susijusios su kredito ir laidavimo didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymo scenarijumi.

    C1010/R2920

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymas – iš viso

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl rizikos, susijusios su kredito ir laidavimo didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymo scenarijumi.

    C1020/R2900–R2910

    Įvertintas rizikos mažinimas – didžiausia pozicija

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis pagal didžiausias pozicijas, susijęs su rizika, atsirandančia dėl kredito ir laidavimo didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymo scenarijaus, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C1020/R2920

    Įvertintas rizikos mažinimas – iš viso

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis dviem didžiausioms pozicijoms, susijęs su rizika, atsirandančia dėl kredito ir laidavimo didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymo scenarijaus, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C1030/R2900–R2910

    Įvertintos atstatymo įmokos – didžiausia pozicija

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintos atstatymo įmokos pagal didžiausias pozicijas, susijusios su rizika, atsirandančia dėl kredito ir laidavimo didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymo scenarijaus.

    C1030/R2920

    Įvertintos atstatymo įmokos – iš viso

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintos atstatymo įmokos dviem didžiausioms pozicijoms, susijusios su rizika, atsirandančia dėl kredito ir laidavimo didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymo scenarijaus.

    C1040/R2900–R2910

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymas – didžiausia pozicija

    Neto kapitalo reikalavimas pagal didžiausias pozicijas, atėmus įmonės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl kredito ir laidavimo didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymo scenarijaus.

    C1040/R2920

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymas – iš viso

    Bendras kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atėmus įmonės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl kredito ir laidavimo didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymo scenarijaus.

    C1050/R3000

    Uždirbtos įmokos per vėlesnius 12 mėn.

    Bruto įmokos, kurias draudimo arba perdraudimo įmonė uždirbs per ateinančius 12 mėnesių pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtą draudimo rūšį „kredito ir laidavimo draudimas“, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus.

    C1060/R3000

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – recesijos rizika

    Bendras kredito ir laidavimo recesijos scenarijaus rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą.

    C1070/R3000

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įmonės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su rizika, atsirandančia dėl kredito ir laidavimo recesijos scenarijaus, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C1080/R3000

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintos atstatymo įmokos, susijusios su rizika, atsirandančia dėl kredito ir laidavimo recesijos scenarijaus.

    C1090/R3000

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – recesijos rizika

    Bendras kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atėmus įmonės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl kredito ir laidavimo recesijos scenarijaus.

    C1100/R3100

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso prieš diversifikaciją

    Bendras kredito ir laidavimo rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp įvykių rūšių.

    C1100/R3110

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacija tarp įvykių rūšių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kredito ir laidavimo rizikos kapitalo poreikių prieš rizikos mažinimą agregavimo, susijęs su skirtingų rūšių įvykiais.

    C1100/R3120

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso po diversifikacijos

    Bendras kredito ir laidavimo rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp įvykių rūšių.

    C1110/R3100

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas – iš viso prieš diversifikaciją

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp įvykių rūšių, atsirandantis dėl kredito ir laidavimo rizikos.

    C1120/R3100

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso prieš diversifikaciją

    Bendras kredito ir laidavimo rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp įvykių rūšių.

    C1120/R3110

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacija tarp įvykių rūšių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kredito ir laidavimo rizikos kapitalo reikalavimų po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingų rūšių įvykiais.

    C1120/R3120

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso po diversifikacijos

    Bendras kredito ir laidavimo rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp įvykio rūšių.

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – kita ne gyvybės katastrofų rizika

    C1130/R3200–R3240

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – įsipareigojimų grupės

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo įmonė turi uždirbti per ateinančius metus, įvertis, nustatytas sutartims, susijusioms su šiais draudimo įsipareigojimais:

    — draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, priskirtais prie Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtos draudimo rūšies „jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas“, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, išskyrus jūrų ir oro transporto draudimą ir perdraudimą;

    — perdraudimo įsipareigojimais, priskirtais prie draudimo rūšies „neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas“, išskyrus jūrų ir oro transporto perdraudimą;

    — draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, priskirtais prie draudimo rūšies „įvairūs finansiniai nuostoliai“, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, išskyrus pratęstos garantijos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, jei šių įsipareigojimų portfelis yra labai diversifikuotas ir šie įsipareigojimai neapima produktų atšaukimo išlaidų;

    — perdraudimo įsipareigojimais, priskirtais prie draudimo rūšies „neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas“, išskyrus bendrosios civilinės atsakomybės perdraudimą;

    — neproporcinio perdraudimo įsipareigojimais, susijusiais su draudimo įsipareigojimais, priskirtais prie draudimo rūšies „kredito ir laidavimo draudimas“, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus.

    Nurodomos bruto įmokos, neatskaičius perdraudimo sutarčių įmokų.

    C1140/R3200–R3240

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – įsipareigojimų grupės

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą pagal įsipareigojimų grupes.

    C1140/R3250

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso prieš diversifikaciją

    Bendras kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp įsipareigojimų grupių.

    C1140/R3260

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacija tarp įsipareigojimų grupių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo poreikių prieš rizikos mažinimą agregavimo, susijęs su skirtingų grupių įsipareigojimais.

    C1140/R3270

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso po diversifikacijos

    Bendras kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp įsipareigojimų grupių.

    C1150/R3250

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas – iš viso prieš diversifikaciją

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp įsipareigojimų grupių, susijęs su kita ne gyvybės katastrofų rizika.

    C1160/R3250

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso prieš diversifikaciją

    Bendras kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp įsipareigojimų grupių.

    C1160/R3260

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacija tarp įsipareigojimų grupių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo poreikių po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingų grupių įsipareigojimais.

    C1160/R3270

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso po diversifikacijos

    Bendras kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp įsipareigojimų grupių.

    Sveikatos katastrofų rizika

    Sveikatos katastrofų rizika – masiniai nelaimingi atsitikimai

    C1170/R3300–R3600,

    C1190/R3300–R3600,

    ►M4  C1210/R3300–R3600, ◄

    C1230/R3300–R3600,

    C1250/R3300–R3600

    Draudėjai – pagal įvykio rūšį

    Visi draudimo arba perdraudimo įmonės apdrausti asmenys, kurie yra kiekvienos iš šalių gyventojai ir yra apdrausti nuo šių rūšių įvykių:

    — mirties dėl nelaimingo atsitikimo;

    — nuolatinio invalidumo dėl nelaimingo atsitikimo;

    — 10 metų trunkančio invalidumo dėl nelaimingo atsitikimo;

    — 12 mėnesių trunkančio invalidumo dėl nelaimingo atsitikimo;

    — medicininio gydymo dėl nelaimingo atsitikimo.

    C1180/R3300– /R3600,

    C1200/R3300–R3600,

    ►M4  C1220/R3300–R3600, ◄

    C1240/R3300–R3600,

    C1260/R3300–R3600

    Bendra mokėtinų išmokų vertė – pagal įvykio rūšį

    Išmokų vertė yra draudimo suma arba, kai draudimo sutartyje numatytos reguliariai mokamos išmokos, tiksliausias išmokų įvertis, naudojant pinigų srautų projekciją, pagal įvykio rūšį.

    Kai išmokos pagal draudimo sutartį priklauso nuo bet kokios traumos, patirtos dėl skirtingų rūšių įvykių, pobūdžio arba masto, išmokų vertė apskaičiuojama remiantis didžiausiomis pagal sutartį gautinomis išmokomis, taikomomis to įvykio atveju.

    Medicininių išlaidų draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų atveju išmokų vertė grindžiama vidutinių sumų, mokamų tam tikrų rūšių įvykių atveju, įverčiu, atsižvelgiant į konkrečias į įsipareigojimus įtrauktas garantijas.

    C1270/R3300–R3600

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, susijęs su sveikatos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, kiekvienai iš šalių.

    C1270/R3610

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse prieš diversifikaciją

    Bendras masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, susijęs su sveikatos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp šalių.

    C1270/R3620

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacijos efektas tarp šalių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio, susijusio su sveikatos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, agregavimo, susijęs su skirtingomis šalimis.

    C1270/R3630

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse po diversifikacijos

    Bendras masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, susijęs su sveikatos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp šalių.

    C1280/R3300–R3600

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis kiekvienai šaliai, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C1280/R3610

    Įvertintas rizikos mažinimas – iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse prieš diversifikaciją

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertinto rizikos mažinimo poveikio visoms šalims bendra suma.

    C1290/R3300–R3600

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Kiekvienai šaliai nurodomos įvertintos atstatymo įmokos dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C1290/R3610

    Įvertintos atstatymo įmokos – iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse prieš diversifikaciją

    Įvertintų atstatymo įmokų dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių visoms šalims bendra suma.

    C1300/R3300–R3600

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio kapitalo reikalavimas, susijęs su sveikatos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, atėmus įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su šiuo pavojumi, kiekvienai šaliai.

    C1300/R3610

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse prieš diversifikaciją

    Bendras masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, susijęs su sveikatos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp šalių.

    C1300/R3620

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacijos efektas tarp šalių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio kapitalo reikalavimo po rizikos mažinimo, susijusio su sveikatos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, agregavimo, susijęs su skirtingomis šalimis.

    C1300/R3630

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse po diversifikacijos

    Bendras masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, susijęs su sveikatos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C1300/R3620.

    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų koncentracija

    C1310/R3700–R4010

    Didžiausia žinoma nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija – šalys

    Didžiausia draudimo arba perdraudimo įmonės nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija kiekvienai šaliai yra lygi didžiausiam skaičiui asmenų, kurių atžvilgiu tenkinamos šios sąlygos:

    — draudimo arba perdraudimo įmonė turi nelaimingų atsitikimų darbe draudimo arba perdraudimo įsipareigojimą arba grupinės pajamų apsaugos draudimo arba perdraudimo įsipareigojimą, susijusį su kiekvienu iš tų asmenų;

    — su kiekvienu iš tų asmenų susiję įsipareigojimai apima bent vieną iš kitame punkte nustatytų įvykių;

    — asmenys dirba tame pačiame pastate, esančiame toje konkrečioje šalyje.

    Šie asmenys yra apdrausti nuo šių rūšių įvykių:

    — mirties dėl nelaimingo atsitikimo;

    — nuolatinio invalidumo dėl nelaimingo atsitikimo;

    — 10 metų trunkančio invalidumo dėl nelaimingo atsitikimo;

    — 12 mėnesių trunkančio invalidumo dėl nelaimingo atsitikimo;

    — medicininio gydymo dėl nelaimingo atsitikimo.

    C1320/R3700–R4010,

    C1330/R3700–R4010,

    ►M4  C1340/R3700–R4010, ◄

    C1350/R3700–R4010,

    C1360/R3700–R4010

    Vidutinė draudimo suma pagal įvykio rūšį

    ►M1  Dėl didžiausios nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracijos draudimo ir perdraudimo įmonių mokėtinų išmokų vidutinė vertė. ◄

    C1370/R3700–R4010

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą kiekvienai šaliai dėl sveikatos katastrofų rizikos nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos submodulio.

    C1410

    Kitos šalys, į kurias turi būti atsižvelgta nelaimingų atsitikimų koncentracijos atveju

    Nurodyti kitų šalių, į kurias turi būti atsižvelgta nelaimingų atsitikimų koncentracijos atveju, ISO kodą.

    C1370/R4020

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse prieš diversifikaciją

    Bendras sveikatos katastrofų rizikos submodulio nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp šalių.

    C1370/R4030

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacijos efektas tarp šalių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl sveikatos katastrofų rizikos submodulio nelaimingų atsitikimų koncentracijos agregavimo, susijęs su skirtingomis šalimis.

    C1370/R4040

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse po diversifikacijos

    Bendras sveikatos katastrofų rizikos submodulio nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp šalių.

    C1380/R3700–R4010

    Įvertintas rizikos mažinimas – šalys

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis kiekvienai nurodytai šaliai, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C1380/R4020

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse prieš diversifikaciją

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras įvertintas rizikos mažinimo poveikis visoms šalims.

    C1390/R3700–R4010

    Įvertintos atstatymo įmokos – šalys

    Kiekvienai nurodytai šaliai nurodomos įvertintos atstatymo įmokos dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C1390/R4020

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse prieš diversifikaciją

    Įvertintų atstatymo įmokų dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių visoms šalims bendra suma.

    C1400/R3700–R4010

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – šalys

    Kapitalo reikalavimas, atėmus įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su šiuo pavojumi, dėl sveikatos katastrofų rizikos nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos submodulio kiekvienai iš nurodytų šalių.

    C1400/R4020

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse prieš diversifikaciją

    Bendras sveikatos katastrofų rizikos submodulio nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp šalių.

    C1400/R4030

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacijos efektas tarp šalių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl sveikatos katastrofų rizikos submodulio nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos kapitalo reikalavimo po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingomis šalimis.

    C1400/R4040

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse po diversifikacijos

    Bendras sveikatos katastrofų rizikos submodulio nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C1400/R4020.

    Sveikatos katastrofų rizika – pandemija

    C1440/R4100–R4410

    Medicininių išlaidų draudimas – apdraustų asmenų skaičius – šalys

    Draudimo ir perdraudimo įmonių apdraustų asmenų skaičius kiekvienai nurodytai šaliai, kurių atžvilgiu tenkinamos šios sąlygos:

    — apdrausti asmenys yra šios konkrečios šalies gyventojai;

    — apdraustiems asmenims taikomi medicininių išlaidų draudimo arba perdraudimo įsipareigojimai, išskyrus nelaimingų atsitikimų darbe draudimo arba perdraudimo įsipareigojimus, apimantys medicinines išlaidas, patiriamas dėl infekcinės ligos.

    Šie apdrausti asmenys gali reikalauti išmokų dėl tokios sveikatos priežiūros:

    — hospitalizavimo;

    — medicinos praktiko konsultacijos;

    — oficialios medicininės priežiūros neprašoma.

    C1450/R4100–R4410,

    C1470/R4100–R4410,

    C1490/R4100–R4410

    Medicininių išlaidų draudimas – sąnaudos vienetui pagal naudojimosi sveikatos priežiūros paslaugomis rūšį – šalys

    Su medicininių išlaidų draudimo arba perdraudimo įsipareigojimais, išskyrus nelaimingų atsitikimų darbe draudimo arba perdraudimo įsipareigojimus, susijusių mokėtinų sumų, kurias pandemijos atveju draudimo ir perdraudimo įmonės turėtų sumokėti apdraustam asmeniui kiekvienoje iš nurodytų šalių, pagal naudojimosi sveikatos priežiūros paslaugomis rūšį, tiksliausias įvertis, naudojant pinigų srautų prognozę.

    C1460/R4100–R4410,

    C1480/R4100–R4410,

    C1500/R4100–R4410

    Medicininių išlaidų draudimas – apdraustų asmenų, kurie naudojasi tam tikros rūšies sveikatos priežiūros paslaugomis, santykis – šalys

    Klinikinių simptomų turinčių apdraustų asmenų, kurie naudojasi tam tikros rūšies sveikatos priežiūros paslaugomis, santykis kiekvienoje nurodytoje šalyje.

    C1510/R4100–R4410

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – šalys

    Sveikatos katastrofų rizikos submodulio pandemijos rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą kiekvienai nurodytai šaliai.

    C1550

    Kitos šalys, į kurias turi būti atsižvelgta pandemijos atveju

    Nurodyti kitų šalių, į kurias turi būti atsižvelgta nelaimingų atsitikimų koncentracijos atveju, ISO kodą.

    C1420/R4420

    Pajamų apsauga – apdraustų asmenų skaičius – bendra pandemijos rizika visose šalyse

    Visų apdraustų asmenų visose nurodytose šalyse, kuriems taikomi pajamų apsaugos draudimo arba perdraudimo įsipareigojimai, išskyrus nelaimingų atsitikimų darbe draudimo arba perdraudimo įsipareigojimus, bendras skaičius.

    C1430/R4420

    Pajamų apsauga – bendra pandemijos pozicija – bendra pandemijos rizika visose šalyse

    Visos draudimo ir perdraudimo įmonių pajamų apsaugos draudimo pandemijos pozicijos visoms nurodytoms šalims bendra suma.

    Apdraustam asmeniui mokėtina išmokų vertė yra draudimo suma arba, kai sutartyje numatytos reguliariai mokamos išmokos, tiksliausias išmokų įvertis, darant prielaidą, kad apdraustas asmuo darbingumo neteko visam laikui ir nebepasveiks.

    C1510/R4420

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra pandemijos rizika visose šalyse

    Bendras sveikatos katastrofų rizikos submodulio pandemijos rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą visoms nurodytoms šalims.

    C1520/R4420

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra pandemijos rizika visose šalyse

    Įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų, visoms nurodytoms šalims.

    C1530/R4420

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra pandemijos rizika visose šalyse

    Įvertintų atstatymo įmokų dėl įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusių su šiuo pavojumi, visoms nurodytoms šalims, bendra suma.

    C1540/R4420

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra pandemijos rizika visose šalyse

    Bendras sveikatos katastrofų rizikos submodulio pandemijos rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo visoms nurodytoms šalims.

    S.28.01. Minimalaus kapitalo reikalavimas – tik gyvybės draudimo arba tik ne gyvybės draudimo ar perdraudimo veikla

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą, kas ketvirtį ir kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Visų pirma S.28.01 formą turi teikti draudimo ir perdraudimo įmonės, išskyrus draudimo įmones, kurios vykdo ir gyvybės, ir ne gyvybės draudimo veiklą. Pastarosios įmonės teikia S.28.02 formą.

    Ši forma yra pildoma remiantis „Mokumo II“ vertinimu, t. y. pasirašytos įmokos apibrėžiamos kaip įmokos, įmonei mokėtinos nurodytu laikotarpiu (kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 1 straipsnio 11 dalyje).

    Visos nuorodos į techninius atidėjinius nurodo techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones.

    Apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą taikoma tiesinė formulė, taip pat mokumo kapitalo 25 % žemiausia riba ir 45 % aukščiausia riba. Minimalaus kapitalo reikalavimui taikoma absoliuti žemiausia riba, priklausomai nuo įmonės pobūdžio (apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 129 straipsnio 1 dalies d punkte).



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010/R0010

    Ne gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų tiesinės formulės komponentas – MCRNL rezultatas

    Ne gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų tiesinės formulės komponentas, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 250 straipsnį.

    C0020/R0020

    Medicininių išlaidų draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai medicininių išlaidų draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0020

    Medicininių išlaidų draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn.

    Įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos medicininių išlaidų draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0020/R0030

    Pajamų apsaugos draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai pajamų apsaugos draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0030

    Pajamų apsaugos draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn.

    Įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos pajamų apsaugos draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0020/R0040

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai nelaimingų atsitikimų darbe draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0040

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn.

    Įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos nelaimingų atsitikimų darbe draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0020/R0050

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0050

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn.

    Įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0020/R0060

    Kitas transporto priemonių draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai kitam transporto priemonių draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0060

    Kitas transporto priemonių draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn.

    Įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos kitam transporto priemonių draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0020/R0070

    Jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai jūrų, oro ir sausumos transporto draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0070

    Jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn.

    Įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos jūrų, oro ir sausumos transporto draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0020/R0080

    Draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui, ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai draudimui nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui, ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0080

    Draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui, ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn.

    Įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos draudimui nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui, ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0020/R0090

    Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai bendrosios civilinės atsakomybės draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0090

    Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn.

    Įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos bendrosios civilinės atsakomybės draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0020/R0100

    Kredito ir laidavimo draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai kredito ir laidavimo draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0100

    Kredito ir laidavimo draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn.

    Įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos kredito ir laidavimo draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0020/R0110

    Teisinių išlaidų draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai teisinių išlaidų draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0110

    Teisinių išlaidų draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn.

    Įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos teisinių išlaidų draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0020/R0120

    Pagalba ir jos proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai pagalbai ir jos proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0120

    Pagalba ir jos proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn.

    Įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos pagalbai ir jos proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0020/R0130

    Įvairių finansinių nuostolių draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai įvairių finansinių nuostolių draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0130

    Įvairių finansinių nuostolių draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn.

    Įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos įvairių finansinių nuostolių draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0020/R0140

    Neproporcinis sveikatos perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai neproporciniam sveikatos perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0140

    Neproporcinis sveikatos perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn.

    Įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos neproporciniam sveikatos perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0020/R0150

    Neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai neproporciniam nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0150

    Neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn.

    Įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos neproporciniam nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0020/R0160

    Neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai neproporciniam jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0160

    Neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn.

    Įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos neproporciniam jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0020/R0170

    Neproporcinis turto perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai neproporciniam turto perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0170

    Neproporcinis turto perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn.

    Įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos neproporciniam turto perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0040/R0200

    Gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų tiesinės formulės komponentas – MCRL rezultatas

    Gyvybės draudimo ar perdraudimo įsipareigojimų tiesinės formulės komponentas, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 251 straipsnį.

    C0050/R0210

    Įsipareigojimai su teise dalytis pelną – garantuotos išmokos – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai be rizikos maržos, susiję su gyvybės draudimo su teise dalytis pelną įsipareigojimų garantuojamomis išmokomis, atskaičius sumas, atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, kai žemiausia riba lygi nuliui, taip pat techniniai atidėjiniai be rizikos maržos, susiję su perdraudimo įsipareigojimais, kai pagrindiniai gyvybės draudimo įsipareigojimai apima teisę dalytis pelną, atskaičius sumas, atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, o žemiausia riba lygi nuliui.

    C0050/R0220

    Įsipareigojimai su teise dalytis pelną – būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai be rizikos maržos, susiję su gyvybės draudimo su teise dalytis pelną įsipareigojimų būsimomis savo nuožiūra planuojamomis išmokėti išmokomis, atskaičius sumas, atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0050/R0230

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo įsipareigojimai – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai be rizikos maržos, susiję su gyvybės draudimo, kurio išmokos susietos su indeksu ir investiciniais vienetais, įsipareigojimais ir perdraudimo įsipareigojimais, kurie susiję su tokiais draudimo įsipareigojimais, atskaičius sumas, atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, kai žemiausia riba lygi nuliui

    C0050/R0240

    Kiti gyvybės (per)draudimo ir sveikatos (per)draudimo įsipareigojimai – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma

    Techniniai atidėjiniai be rizikos maržos, susiję su visais kitais gyvybės draudimo įsipareigojimais ir perdraudimo įsipareigojimais, kurie susiję su tokiais draudimo įsipareigojimais, atskaičius sumas, atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    Čia pateikiama informacija apie su ne gyvybės draudimo sutartimis susijusius anuitetus.

    C0060/R0250

    Visų gyvybės (per)draudimo įsipareigojimų rizikos kapitalas (iš viso) – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) rizikos kapitalas (iš viso)

    Tai yra bendras rizikos kapitalas, kuris yra visų sutarčių, dėl kurių atsiranda gyvybės draudimo arba perdraudimo įsipareigojimai, rizikos kapitalo suma.

    C0070/R0300

    Bendro MCR apskaičiavimas – tiesinis MCR

    Tiesinis minimalaus kapitalo reikalavimas yra lygus ne gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų tiesinės MCR formulės komponento ir gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų tiesinės MCR formulės komponento sumai, apskaičiuotai pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 249 straipsnį.

    C0070/R0310

    Bendro MCR apskaičiavimas – SCR

    Tai yra paskutinis mokumo kapitalo reikalavimas, kuris turi būti apskaičiuotas ir nurodytas pagal Direktyvos 2009/138/EB 103–127 straipsnius, t. y. arba metinis, arba naujesnis SCR, jei buvo perskaičiuotas (pvz., dėl rizikos pobūdžio pokyčio), įskaitant papildomą kapitalą. Įmonės, kurios SCR apskaičiuoja pagal vidaus modelį arba dalinį vidaus modelį, nurodo atitinkamą SCR, išskyrus atvejus, kai pagal Direktyvos 2009/138/EB 129 straipsnio 3 dalį nacionalinė priežiūros institucija reikalauja remtis standartine formule.

    C0070/R0320

    Bendro MCR apskaičiavimas – MCR aukščiausia riba

    Apskaičiuota kaip 45 % mokumo kapitalo reikalavimo, įskaitant bet kokį papildomą kapitalą, pagal Direktyvos 2009/138/EB 129 straipsnio 3 dalį.

    C0070/R0330

    Bendro MCR apskaičiavimas – MCR žemiausia riba

    Apskaičiuota kaip 25 % mokumo kapitalo reikalavimo, įskaitant bet kokį papildomą kapitalą, pagal Direktyvos 2009/138/EB 129 straipsnio 3 dalį.

    C0070/R0340

    Bendro MCR apskaičiavimas – sudėtinis MCR

    Formulės komponentas, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 248 straipsnio 2 dalį.

    C0070/R0350

    Bendro MCR apskaičiavimas – MCR absoliuti žemiausia riba

    Apskaičiuojama, kaip nurodyta Direktyvos 2009/138/EB 129 straipsnio 1 dalyje.

    C0070/R0400

    Minimalaus kapitalo reikalavimas

    Formulės komponentas, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 248 straipsnio 1 dalį.

    S.28.02. Minimalaus kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimo ir ne gyvybės draudimo veikla

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą, kas ketvirtį ir kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Visų pirma S.28.02 formą turi teikti draudimo įmonės, vykdančios ir gyvybės, ir ne gyvybės draudimo veiklą. Draudimo ir perdraudimo įmonės, kitos nei draudimo įmonės, vykdančios ir gyvybės, ir ne gyvybės draudimo veiklą, teikia S.28.01 formą.

    Ši forma yra pildoma remiantis „Mokumo II“ vertinimu, t. y. pasirašytos įmokos apibrėžiamos kaip įmokos, įmonei mokėtinos nurodytu laikotarpiu (kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 1 straipsnio 11 dalyje).

    Visos nuorodos į techninius atidėjinius nurodo techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones.

    Apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą taikoma tiesinė formulė, taip pat mokumo kapitalo 25 % žemiausia riba ir 45 % aukščiausia riba. Minimalaus kapitalo reikalavimui taikoma absoliuti žemiausia riba, priklausomai nuo įmonės pobūdžio (apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 129 straipsnio 1 dalies d punkte).



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010/R0010

    Ne gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų tiesinės formulės komponentas – MCR(NL,NL) rezultatas – ne gyvybės draudimo veikla

    Ne gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų, susijusių su ne gyvybės draudimo veikla, tiesinės formulės komponentas, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 252 straipsnio 4 ir 5 dalis.

    C0020/R0010

    Ne gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų tiesinės formulės komponentas – MCR(NL, L) rezultatas

    Ne gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų, susijusių su gyvybės draudimo veikla, tiesinės formulės komponentas, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 252 straipsnio 9 ir 10 dalis.

    C0030/R0020

    Medicininių išlaidų draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai medicininių išlaidų draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0040/R0020

    Medicininių išlaidų draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos medicininių išlaidų draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0050/R0020

    Medicininių išlaidų draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai medicininių išlaidų draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0060/R0020

    Medicininių išlaidų draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos medicininių išlaidų draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0030

    Pajamų apsaugos draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai pajamų apsaugos draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0040/R0030

    Pajamų apsaugos draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos pajamų apsaugos draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0050/R0030

    Pajamų apsaugos draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai pajamų apsaugos draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0060/R0030

    Pajamų apsaugos draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos pajamų apsaugos draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0040

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai nelaimingų atsitikimų darbe draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0040/R0040

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos nelaimingų atsitikimų darbe draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0050/R0040

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai nelaimingų atsitikimų darbe draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0060/R0040

    Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos nelaimingų atsitikimų darbe draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0050

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0040/R0050

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0050/R0050

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0060/R0050

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0060

    Kitas transporto priemonių draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai kitam transporto priemonių draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0040/R0060

    Kitas transporto priemonių draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos kitam transporto priemonių draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0050/R0060

    Kitas transporto priemonių draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai kitam transporto priemonių draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0060/R0060

    Kitas transporto priemonių draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos kitam transporto priemonių draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0070

    Jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai jūrų, oro ir sausumos transporto draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0040/R0070

    Jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos jūrų, oro ir sausumos transporto draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0050/R0070

    Jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai jūrų, oro ir sausumos transporto draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0060/R0070

    Jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos jūrų, oro ir sausumos transporto draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0080

    Draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui, ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai draudimui nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui, ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0040/R0080

    Draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui, ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos draudimui nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui, ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0050/R0080

    Draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui, ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai draudimui nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui, ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0060/R0080

    Draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui, ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos draudimui nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui, ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0090

    Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai bendrosios civilinės atsakomybės draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0040/R0090

    Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos bendrosios civilinės atsakomybės draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0050/R0090

    Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai bendrosios civilinės atsakomybės draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0060/R0090

    Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos bendrosios civilinės atsakomybės draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0100

    Kredito ir laidavimo draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai kredito ir laidavimo draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0040/R0100

    Kredito ir laidavimo draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos kredito ir laidavimo draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0050/R0100

    Kredito ir laidavimo draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai kredito ir laidavimo draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0060/R0100

    Kredito ir laidavimo draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos kredito ir laidavimo draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0110

    Teisinių išlaidų draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai teisinių išlaidų draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0040/R0110

    Teisinių išlaidų draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos teisinių išlaidų draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0050/R0110

    Teisinių išlaidų draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai teisinių išlaidų draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0060/R0110

    Teisinių išlaidų draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos teisinių išlaidų draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0120

    Pagalba ir jos proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai pagalbai ir jos proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0040/R0120

    Pagalba ir jos proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos pagalbai ir jos proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0050/R0120

    Pagalba ir jos proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai pagalbai ir jos proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0060/R0120

    Pagalba ir jos proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos pagalbai ir jos proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0130

    Įvairių finansinių nuostolių draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai įvairių finansinių nuostolių draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0040/R0130

    Įvairių finansinių nuostolių draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos įvairių finansinių nuostolių draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0050/R0130

    Įvairių finansinių nuostolių draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai įvairių finansinių nuostolių draudimui ir proporciniam perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0060/R0130

    Įvairių finansinių nuostolių draudimas ir proporcinis perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos įvairių finansinių nuostolių draudimui ir proporciniam perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0140

    Neproporcinis sveikatos perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai neproporciniam sveikatos perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0040/R0140

    Neproporcinis sveikatos perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos neproporciniam sveikatos perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0050/R0140

    Neproporcinis sveikatos perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai neproporciniam sveikatos perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0060/R0140

    Neproporcinis sveikatos perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos neproporciniam sveikatos perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0150

    Neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai neproporciniam nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0040/R0150

    Neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos neproporciniam nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0050/R0150

    Neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai neproporciniam nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0060/R0150

    Neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos neproporciniam nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0160

    Neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai neproporciniam jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0040/R0160

    Neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos neproporciniam jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0050/R0160

    Neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai neproporciniam jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0060/R0160

    Neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos neproporciniam jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0030/R0170

    Neproporcinis turto perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai neproporciniam turto perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0040/R0170

    Neproporcinis turto perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos neproporciniam turto perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0050/R0170

    Neproporcinis turto perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai neproporciniam turto perdraudimui be rizikos maržos, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0060/R0170

    Neproporcinis turto perdraudimas – neto (atskaičius perdraudimą) pasirašytos įmokos per pastaruosius 12 mėn. – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susijusios įmokos, per (tęstinį) paskutinių 12 mėn. laikotarpį pasirašytos neproporciniam turto perdraudimui, atskaičius perdraudimo sutarčių įmokas, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0070/R0200

    Gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų tiesinės formulės komponentas – MCR(L,NL) rezultatas

    Gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų, susijusių su ne gyvybės draudimo veikla, tiesinės formulės komponentas, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 252 straipsnio 4 ir 5 dalis.

    C0080/R0200

    Gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų tiesinės formulės komponentas – MCR(L,L) rezultatas

    Gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų, susijusių su gyvybės draudimo veikla, tiesinės formulės komponentas, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 252 straipsnio 9 ir 10 dalis.

    C0090/R0210

    Įsipareigojimai su teise dalytis pelną – garantuotos išmokos – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai be rizikos maržos, skirti gyvybės draudimo su teise dalytis pelną įsipareigojimų garantuojamoms išmokoms, atskaičius sumas, atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, kai žemiausia riba lygi nuliui, taip pat su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai be rizikos maržos perdraudimo įsipareigojimams, kai pagrindiniai draudimo įsipareigojimai apima teisę dalytis pelną, atskaičius sumas, atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, o žemiausia riba lygi nuliui.

    C0110/R0210

    Įsipareigojimai su teise dalytis pelną – garantuotos išmokos – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai be rizikos maržos, skirti gyvybės draudimo su teise dalytis pelną įsipareigojimų garantuojamoms išmokoms, atskaičius sumas, atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, kai žemiausia riba lygi nuliui, taip pat su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai be rizikos maržos perdraudimo įsipareigojimams, kai pagrindiniai draudimo įsipareigojimai apima teisę dalytis pelną, atskaičius sumas, atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, o žemiausia riba lygi nuliui.

    C0090/R0220

    Įsipareigojimai su teise dalytis pelną – būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai be rizikos maržos, skirti gyvybės draudimo su teise dalytis pelną įsipareigojimų būsimoms savo nuožiūra planuojamoms išmokėti išmokoms, atskaičius sumas, atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0110/R0220

    Įsipareigojimai su teise dalytis pelną – būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai be rizikos maržos, skirti gyvybės draudimo su teise dalytis pelną įsipareigojimų būsimoms savo nuožiūra planuojamoms išmokėti išmokoms, atskaičius sumas, atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0090/R0230

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo įsipareigojimai – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai be rizikos maržos, skirti gyvybės draudimo, kurio išmokos susietos su indeksu ir investiciniais vienetais, įsipareigojimams ir perdraudimo įsipareigojimams, kurie susiję su tokiais draudimo įsipareigojimais, atskaičius sumas, atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0110/R0230

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo įsipareigojimai – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai be rizikos maržos, skirti gyvybės draudimo, kurio išmokos susietos su indeksu ir investiciniais vienetais, įsipareigojimams ir perdraudimo įsipareigojimams, kurie susiję su tokiais draudimo įsipareigojimais, atskaičius sumas, atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0090/R0240

    Kiti gyvybės (per)draudimo ir sveikatos (per)draudimo įsipareigojimai – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai be rizikos maržos, skirti kitiems gyvybės draudimo įsipareigojimams ir perdraudimo įsipareigojimams, kurie susiję su tokiais draudimo įsipareigojimais, atskaičius sumas, atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0110/R0240

    Kiti gyvybės (per)draudimo ir sveikatos (per)draudimo įsipareigojimai – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) tiksliausias įvertis ir TA, apskaičiuojami kaip visuma – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susiję techniniai atidėjiniai be rizikos maržos, skirti kitiems gyvybės draudimo įsipareigojimams ir perdraudimo įsipareigojimams, kurie susiję su tokiais draudimo įsipareigojimais, atskaičius sumas, atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, kai žemiausia riba lygi nuliui.

    C0100/R0250

    Visų gyvybės (per)draudimo įsipareigojimų rizikos kapitalas (iš viso) – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) rizikos kapitalas (iš viso) – ne gyvybės draudimo veikla

    Su ne gyvybės draudimo veikla susijęs bendras rizikos kapitalas, kuris yra visų sutarčių, dėl kurių atsiranda gyvybės draudimo ar perdraudimo įsipareigojimai, didžiausių sumų, kurias draudimo įmonė mokėtų pagal sutartį apdraustų asmenų mirties ar invalidumo atveju, atskaičius sumas, tokio įvykio atveju atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, ir anuitetų, mokėtinų mirties ar invalidumo atveju, numatomos dabartinės vertės, suma, atėmus neto tiksliausią įvertį, kai žemiausia riba yra lygi nuliui.

    C0120/R0250

    Visų gyvybės (per)draudimo įsipareigojimų rizikos kapitalas (iš viso) – neto (atskaičius perdraudimą / SPĮ) rizikos kapitalas (iš viso) – gyvybės draudimo veikla

    Su gyvybės draudimo veikla susijęs bendras rizikos kapitalas, kuris yra visų sutarčių, dėl kurių atsiranda gyvybės draudimo ar perdraudimo įsipareigojimai, didžiausių sumų, kurias įmonė mokėtų pagal sutartį apdraustų asmenų mirties ar invalidumo atveju, atskaičius sumas, tokio įvykio atveju atgautinas pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, ir anuitetų, mokėtinų mirties ar invalidumo atveju, numatomos dabartinės vertės, suma, atėmus neto tiksliausią įvertį, kai žemiausia riba yra lygi nuliui.

    C0130/R0300

    Bendro MCR apskaičiavimas – tiesinis MCR

    Tiesinis minimalaus kapitalo reikalavimas yra lygus ne gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų tiesinės MCR formulės komponento ir gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų tiesinės MCR formulės komponento sumai, apskaičiuotai pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 249 straipsnį.

    C0130/R0310

    Bendro MCR apskaičiavimas – SCR

    Tai yra paskutinis mokumo kapitalo reikalavimas, kuris turi būti apskaičiuotas ir nurodytas pagal Direktyvos 2009/138/EB 103–127 straipsnius, t. y. arba metinis, arba naujesnis SCR, jei buvo perskaičiuotas (pvz., dėl rizikos pobūdžio pokyčio), įskaitant papildomą kapitalą. Įmonės, kurios SCR apskaičiuoja pagal vidaus modelį arba dalinį vidaus modelį, nurodo atitinkamą SCR, išskyrus atvejus, kai pagal Direktyvos 2009/138/EB 129 straipsnio 3 dalį nacionalinė priežiūros institucija reikalauja remtis standartine formule.

    C0130/R0320

    Bendro MCR apskaičiavimas – MCR aukščiausia riba

    Apskaičiuota kaip 45 % mokumo kapitalo reikalavimo, įskaitant bet kokį papildomą kapitalą, pagal Direktyvos 2009/138/EB 129 straipsnio 3 dalį.

    C0130/R0330

    Bendro MCR apskaičiavimas – MCR žemiausia riba

    Apskaičiuota kaip 25 % mokumo kapitalo reikalavimo, įskaitant bet kokį papildomą kapitalą, pagal Direktyvos 2009/138/EB 129 straipsnio 3 dalį.

    C0130/R0340

    Bendro MCR apskaičiavimas – sudėtinis MCR

    Formulės komponentas, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 248 straipsnio 2 dalį.

    C0130/R0350

    Bendro MCR apskaičiavimas – MCR absoliuti žemiausia riba

    Apskaičiuojama, kaip nurodyta Direktyvos 2009/138/EB 129 straipsnio 1 dalies d punkte ►M2  ir Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 253 straipsnyje. ◄

    C0130/R0400

    Minimalaus kapitalo reikalavimas

    Formulės komponentas, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 248 straipsnio 1 dalį.

    C0140/R0500

    Sąlyginio ne gyvybės ir gyvybės draudimo MCR apskaičiavimas – sąlyginis tiesinis MCR – ne gyvybės draudimo veikla

    Apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 252 straipsnio 3 dalį.

    C0150/R0500

    Sąlyginio ne gyvybės ir gyvybės draudimo MCR apskaičiavimas – sąlyginis tiesinis MCR – gyvybės draudimo veikla

    Apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 252 straipsnio 9 dalį.

    C0140/R0510

    Sąlyginio ne gyvybės ir gyvybės draudimo MCR apskaičiavimas – sąlyginis SCR, išskyrus papildomą kapitalą (metinis ar naujausias apskaičiavimas) – ne gyvybės draudimo veikla

    Tai yra paskutinis sąlyginis mokumo kapitalo reikalavimas, kuris turi būti apskaičiuotas ir nurodytas pagal Direktyvos 2009/138/EB 103–127 straipsnius, t. y. arba metinis, arba naujesnis sąlyginis SCR, jei buvo perskaičiuotas (pvz., dėl rizikos pobūdžio pokyčio), neįskaitant papildomo kapitalo. Įmonės, kurios SCR apskaičiuoja pagal vidaus modelį arba dalinį vidaus modelį, nurodo atitinkamą SCR, išskyrus atvejus, kai pagal Direktyvos 2009/138/EB 129 straipsnio 3 dalį nacionalinė priežiūros institucija reikalauja remtis standartine formule.

    C0150/R0510

    Sąlyginio ne gyvybės ir gyvybės draudimo MCR apskaičiavimas – sąlyginis SCR, išskyrus papildomą kapitalą (metinis ar naujausias apskaičiavimas) – gyvybės draudimo veikla

    Tai yra paskutinis sąlyginis mokumo kapitalo reikalavimas, kuris turi būti apskaičiuotas ir nurodytas pagal Direktyvos 2009/138/EB 103–127 straipsnius, t. y. arba metinis, arba naujesnis sąlyginis SCR, jei buvo perskaičiuotas (pvz., dėl rizikos pobūdžio pokyčio), neįskaitant papildomo kapitalo. Įmonės, kurios SCR apskaičiuoja pagal vidaus modelį arba dalinį vidaus modelį, nurodo atitinkamą SCR, išskyrus atvejus, kai pagal Direktyvos 2009/138/EB 129 straipsnio 3 dalį nacionalinė priežiūros institucija reikalauja remtis standartine formule.

    C0140/R0520

    Sąlyginio ne gyvybės ir gyvybės draudimo MCR apskaičiavimas – sąlyginio MCR aukščiausia riba – ne gyvybės draudimo veikla

    Apskaičiuotas kaip 45 % sąlyginio ne gyvybės draudimo mokumo kapitalo reikalavimo, įskaitant ne gyvybės draudimo papildomą kapitalą, pagal Direktyvos 2009/138/EB 129 straipsnio 3 dalį.

    C0150/R0520

    Sąlyginio ne gyvybės ir gyvybės draudimo MCR apskaičiavimas – sąlyginio MCR aukščiausia riba – gyvybės draudimo veikla

    Apskaičiuotas kaip 45 % sąlyginio gyvybės draudimo mokumo kapitalo reikalavimo, įskaitant gyvybės draudimo papildomą kapitalą, pagal Direktyvos 2009/138/EB 129 straipsnio 3 dalį.

    C0140/R0530

    Sąlyginio ne gyvybės ir gyvybės draudimo MCR apskaičiavimas – sąlyginio MCR žemiausia riba – ne gyvybės draudimo veikla

    Apskaičiuotas kaip 25 % sąlyginio ne gyvybės draudimo mokumo kapitalo reikalavimo, įskaitant ne gyvybės draudimo papildomą kapitalą, pagal Direktyvos 2009/138/EB 129 straipsnio 3 dalį.

    C0150/R0530

    Sąlyginio ne gyvybės ir gyvybės draudimo MCR apskaičiavimas – sąlyginio MCR žemiausia riba – gyvybės draudimo veikla

    Apskaičiuotas kaip 25 % sąlyginio gyvybės draudimo mokumo kapitalo reikalavimo, įskaitant gyvybės draudimo papildomą kapitalą, pagal Direktyvos 2009/138/EB 129 straipsnio 3 dalį.

    C0140/R0540

    Sąlyginio ne gyvybės ir gyvybės draudimo MCR apskaičiavimas – sąlyginis sudėtinis MCR – ne gyvybės draudimo veikla

    Apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 252 straipsnio 3 dalį.

    C0150/R0540

    Sąlyginio ne gyvybės ir gyvybės draudimo MCR apskaičiavimas – sąlyginis sudėtinis MCR – gyvybės draudimo veikla

    Apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 252 straipsnio 8 dalį.

    C0140/R0550

    Sąlyginio ne gyvybės ir gyvybės draudimo MCR apskaičiavimas – sąlyginio MCR absoliuti žemiausia riba – ne gyvybės draudimo veikla

    Direktyvos 2009/138/EB 129 straipsnio 1 dalies d punkto i papunktyje nurodyta vertė ►M2  , prieš atsižvelgiant į Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 253 straipsnį. ◄

    C0150/R0550

    Sąlyginio ne gyvybės ir gyvybės draudimo MCR apskaičiavimas – sąlyginio MCR absoliuti žemiausia riba – gyvybės draudimo veikla

    Direktyvos 2009/138/EB 129 straipsnio 1 dalies d punkto ii papunktyje nurodyta vertė ►M2  , prieš atsižvelgiant į Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 253 straipsnį. ◄

    C0140/R0560

    Sąlyginio ne gyvybės ir gyvybės draudimo MCR apskaičiavimas – sąlyginis MCR – ne gyvybės draudimo veikla

    Sąlyginis ne gyvybės draudimo minimalaus kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 252 straipsnio 2 dalį.

    C0150/R0560

    Sąlyginio ne gyvybės ir gyvybės draudimo MCR apskaičiavimas – sąlyginis MCR – gyvybės draudimo veikla

    Sąlyginis gyvybės draudimo minimalaus kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 252 straipsnio 7 dalį.

    S.29.01. Įsipareigojimus viršijantis turtas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Šioje formoje, kartu su S.29.02–S.29.04 formomis, paaiškinamas įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimas, suderinant skirtingus pokyčių šaltinius (žr. penkis pagrindinius pokyčių šaltinius, nurodytus b punkte). Šiose formose reikia nurodyti vertės sukūrimą (pavyzdžiui, pajamas iš investicijų).

    Šioje formoje pateikiamos informacijos turinys:

    a) 

    pateikiami visi pagrindinių nuosavų lėšų elementų pasikeitimai per ataskaitinį laikotarpį. Joje iš šio bendro pasikeitimo išskiriamas įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimas. Visa ši pirma analizė atlikta remiantis informacija, kuri taip pat pateikta S.23.01 formoje (N metai ir N–1 metai);

    b) 

    apibendrinami 5 pagrindiniai šaltiniai, veikiantys įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimą tarp ankstesnio ir paskutinio ataskaitinio laikotarpio (C0030/R0190–0030/R0250 laukeliai):

    — 
    pasikeitimas, susijęs su investicijomis ir finansiniais įsipareigojimais, – išsamiai nurodytas S.29.02 formoje;
    — 
    pasikeitimas, susijęs su techniniais atidėjiniais, – išsamiai nurodytas S.29.03 ir S.29.04 formose;
    — 
    grynųjų kapitalo elementų, kurie nėra tiesiogiai veikiami vykdomos veiklos (pvz., paprastųjų akcijų skaičiaus ir verčių pasikeitimų); šie pasikeitimai išsamiau analizuojami S.23.03 formoje;
    — 
    nurodomi kiti pagrindiniai pasikeitimai, susiję su mokesčiais ir dividendų paskirstymu, konkrečiai:
    — 
    atidėtųjų mokesčių pozicijos pasikeitimas;
    — 
    ataskaitinio laikotarpio pelno mokestis;
    — 
    dividendų paskirstymas;
    — 
    kiti pasikeitimai, nepaaiškinti kitose pozicijose.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010/R0010–R0120

    Pagrindinių nuosavų lėšų elementai – N metai

    Šiuose punktuose informacija nurodoma ne apie visus nuosavų lėšų elementus, bet tik apie tuos, kurių atžvilgiu dar neatlikti koregavimai / atskaitymai už:

    — nuosavas lėšas iš finansinių ataskaitų, kurios neturi būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų;

    — dalyvavimą finansų ir kredito įstaigose.

    C0020/R0010 – R0120

    Pagrindinių nuosavų lėšų elementai – N–1 metai

    Šiuose punktuose informacija nurodoma ne apie visus nuosavų lėšų elementus, bet tik apie tuos, kurių atžvilgiu dar neatlikti koregavimai / atskaitymai už:

    — nuosavas lėšas iš finansinių ataskaitų, kurios neturi būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų;

    — dalyvavimą finansų ir kredito įstaigose.

    C0030/R0010–R0120

    Pagrindinių nuosavų lėšų elementai – pasikeitimas

    Nuosavų lėšų elementų pasikeitimas tarp N ir N–1 ataskaitinių laikotarpių.

    C0030/R0130

    Įsipareigojimus viršijantis turtas (pagrindinių nuosavų lėšų pasikeitimai, paaiškinami pasikeitimo analizės formomis)

    Įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimas Šis punktas taip pat įvertintas R0190–R0250 eilutėse ir paskui S.29.02–S.29.04 formose.

    Įsipareigojimus viršijantis turtas turi būti vertinamas prieš atliekant atskaitymus už dalyvavimą finansų ir kredito įstaigose.

    C0030/R0140

    Savos akcijos

    Savų akcijų, į balansą įtrauktų kaip turtas, pasikeitimas.

    C0030/R0150

    Numatomi dividendai, paskirstomos sumos ir mokesčiai

    Numatomų dividendų, paskirstomų sumų ir mokesčių pasikeitimas.

    C0030/R0160

    Kiti pagrindinių nuosavų lėšų elementai

    Kitų pagrindinių nuosavų lėšų elementų pasikeitimas.

    C0030/R0170

    Apriboti nuosavų lėšų elementai dėl tikslinių fondų ir suderinimo

    Dėl tikslinių fondų ir suderinimo apribotų nuosavų lėšų elementų pasikeitimas.

    C0030/R0180

    Bendras suderinimo rezervo pasikeitimas

    Bendras suderinimo rezervo pasikeitimas.

    C0030/R0190

    Pasikeitimai dėl investicijų ir finansinių įsipareigojimų

    Įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimai, paaiškinami remiantis investicijų ir finansinių įsipareigojimų pasikeitimais (pavyzdžiui, laikotarpio, finansinių pajamų ir pan. vertės pasikeitimais). ►M3  Ši suma neapima savų akcijų sumos. ◄

    C0030/R0200

    ►M1  Pasikeitimai dėl neto techninių atidėjinių ◄

    Įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimai, paaiškinami remiantis techninių atidėjinių pasikeitimais (pavyzdžiui, atidėjinio panaikinimu arba naujai uždirbtomis įmokomis ir pan.).

    C0030/R0210

    Kapitalo pagrindinių nuosavų lėšų elementų ir kitų patvirtintų elementų pasikeitimai

    Ši suma paaiškina įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimo dalį dėl grynųjų kapitalo elementų, pavyzdžiui, paprastojo akcinio kapitalo (neatskaičius savų akcijų), privilegijuotųjų akcijų, perteklinių lėšų, pokyčių.

    C0030/R0220

    Atidėtųjų mokesčių pozicijos pasikeitimai

    Įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimai, paaiškinami remiantis atidėtųjų mokesčių turto ir atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų pasikeitimu.

    C0030/R0230

    Ataskaitinio laikotarpio pelno mokestis

    Ataskaitinio laikotarpio pelno mokesčio suma, nurodyta ataskaitinio laikotarpio finansinėse ataskaitose.

    C0030/R0240

    Dividendų paskirstymas

    Per ataskaitinį laikotarpį paskirstytų dividendų suma, nurodyta ataskaitinio laikotarpio finansinėse ataskaitose.

    C0030/R0250

    Kiti įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimai

    Likę įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimai.

    S.29.02. Įsipareigojimus viršijantis turtas – paaiškintas remiantis investicijomis ir finansiniais įsipareigojimais

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Ši forma skirta įsipareigojimus viršijančio turto pokyčiams dėl investicijų ir finansinių įsipareigojimų.

    ▼M3

    Į šią formą:

    i. 

    įtraukiamos investicijos;

    ii. 

    įtraukiama išvestinių finansinių priemonių (kaip investicijų) įsipareigojimų pozicija;

    iii. 

    įtraukiamos savos akcijos;

    iv. 

    įtraukiami finansiniai įsipareigojimai (sudarantys subordinuotus įsipareigojimus);

    v. 

    įtraukiamas turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietiems fondams;

    vi. 

    neįtraukiamas nekilnojamasis turtas, laikomas įmonės reikmėms.

    ▼B

    Visų šių punktų atveju forma apima investicijas, turimas ankstesnio ataskaitinio laikotarpio (N–1) pabaigos datą, ir per ataskaitinį laikotarpį (N) įsigytas / išleistas investicijas.

    ▼M3

    S.29.02 formoje (paskutinėje lentelėje) ir S.09.01 formoje pateiktos informacijos skirtumas tas, kad įtraukiamos pajamos iš savų akcijų ir neįtraukiamas nekilnojamasis turtas, laikomas įmonės reikmėms. Formos paskirtis – pateikti informaciją, iš kurios būtų galima išsamiai suprasti įsipareigojimus viršijančio turto pokyčius, susijusius su investicijomis, atsižvelgiant į:

    i. 

    vertinimo pokyčius, turinčius poveikį įsipareigojimus viršijančiam turtui (pvz., realizuotam pelnui ir nuostoliams iš pardavimo, tačiau ir dėl vertinimo skirtumų);

    ii. 

    pajamas dėl investicijų;

    iii. 

    su investicijomis susijusias sąnaudas (įskaitant palūkanų mokesčius už finansinius įsipareigojimus).

    ▼B



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010/R0010

    Investicijų vertinimo pokyčiai

    Investicijų vertinimo pokyčiai, įskaitant:

    — portfelyje turimo turto atveju, „Mokumo II“ verčių ataskaitinio laikotarpio (N) pabaigoje ir metų (N–1) pradžioje skirtumą;

    — investicijų, kurių buvo atsisakyta per du ataskaitinius laikotarpius (įskaitant tuos atvejus, kai turtas įsigytas per ataskaitinį laikotarpį), atveju, pardavimo kainos ir „Mokumo II“ vertės paskutiniu ataskaitiniu laikotarpiu (arba, per laikotarpį įsigytų investicijų atveju, įsigijimo savikainos vertės) skirtumą;

    — turto, įsigyto per ataskaitinį laikotarpį ir vis dar turimo ataskaitinio laikotarpio pabaigoje, atveju, laikotarpio pabaigos „Mokumo II“ vertės ir įsigijimo savikainos / vertės skirtumą.

    Įtraukiamos sumos, susijusios su išvestinėmis finansinėmis priemonėmis, neatsižvelgiant į tai, ar išvestinės finansinės priemonės yra turtas ar įsipareigojimai.

    Neįtraukiamos sumos, nurodytos R0040 punkte „Investicijų pajamos“ ir R0050 punkte „Investicijų sąnaudos, įskaitant palūkanų mokesčius už subordinuotus ir finansinius įsipareigojimus“.

    C0010/R0020

    Savų akcijų vertinimo pokyčiai

    Ta pati informacija kaip ir C0010/R0010 laukelyje, tik apie savas akcijas.

    C0010/R0030

    Finansinių įsipareigojimų ir subordinuotų įsipareigojimų vertinimo pokyčiai

    Finansinių įsipareigojimų ir subordinuotų įsipareigojimų vertinimo pokyčiai, įskaitant:

    — finansinių ir subordinuotų įsipareigojimų, kurie yra išleisti prieš ataskaitinį laikotarpį ir neišpirkti, atveju, „Mokumo II“ verčių ataskaitinio laikotarpio (N) pabaigoje ir ataskaitinio laikotarpio (N–1) pradžioje skirtumą;

    ►M1

     

    — finansinių ir subordinuotų įsipareigojimų, kurie yra išpirkti per ataskaitinį laikotarpį, atveju išpirkimo kainos ir „Mokumo II“ vertės paskutinio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje skirtumą;

     ◄

    — finansinių ir subordinuotų įsipareigojimų, kurie yra išleisti per ataskaitinį laikotarpį ir per tą laikotarpį neišpirkti, atveju, laikotarpio pabaigos „Mokumo II“ vertės ir emisijos kainos skirtumą.

    C0010/R0040

    Investicijų pajamos

    Į šią formą įtraukiami dividendai, palūkanos, nuomos ir kitos pajamos, gautos dėl investicijų.

    C0010/R0050

    Investicijų sąnaudos, įskaitant palūkanų mokesčius už subordinuotus ir finansinius įsipareigojimus

    ►M3  Investicijų sąnaudos, įskaitant palūkanų mokesčius už subordinuotus ir finansinius įsipareigojimus, įskaitant:

    — investicijų valdymo sąnaudas, susijusias su punktais „Investicijos“ ir „Savos akcijos“;

    — palūkanų mokesčius už subordinuotus ir finansinius įsipareigojimus, susijusius su punktais „Finansiniai įsipareigojimai, išskyrus skolas kredito įstaigoms“, taip pat su punktais „Skolos kredito įstaigoms“ ir „Subordinuoti įsipareigojimai“.

    Šios sąnaudos ir mokesčiai atitinka sąnaudas ir mokesčius, registruotus ir pripažįstamus pagal kaupiamąjį principą laikotarpio pabaigoje. ◄

    C0010/R0060

    Įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimas, paaiškintas remiantis investicijų ir finansinių įsipareigojimų valdymu

    Bendras įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimas, paaiškintas remiantis investicijų ir finansinių įsipareigojimų valdymu.

    C0010/R0070

    Dividendai

    ►M3  Per ataskaitinį laikotarpį uždirbtų dividendų suma, išskyrus bet kokius dividendus iš nekilnojamojo turto, laikomo įmonės reikmėms. ◄

    Turi būti taikoma ta pati apibrėžtis kaip ir S.09.01 formoje (išskyrus taikymą investicijoms, į kurias turi būti atsižvelgta).

    C0010/R0080

    Palūkanos

    ►M3  Per ataskaitinį laikotarpį uždirbtų palūkanų suma, išskyrus bet kokias palūkanas už nekilnojamąjį turtą, laikomą įmonės reikmėms. ◄

    Turi būti taikoma ta pati apibrėžtis kaip ir S.09.01 formoje (išskyrus taikymą investicijoms, į kurias turi būti atsižvelgta).

    C0010/R0090

    Nuoma

    ►M3  Per ataskaitinį laikotarpį gautos nuomos suma, išskyrus bet kokią nekilnojamojo turto, laikomo įmonės reikmėms, nuomą. ◄

    Turi būti taikoma ta pati apibrėžtis kaip ir S.09.01 formoje (išskyrus taikymą investicijoms, į kurias turi būti atsižvelgta).

    C0010/R0100

    Kita

    ►M3  Kitų investicijų pajamų, gautų ir sukauptų ataskaitinio laikotarpio pabaigoje, suma. Taikoma kitoms investicijų pajamoms, į kurias neatsižvelgta C0010/R0070, C0010/R0080 ir C0010/R0090 laukeliuose, pavyzdžiui, vertybinių popierių skolinimo mokesčiams, įsipareigojimo mokesčiams ir kt., neįskaitant pajamų iš nekilnojamojo turto, laikomo įmonės reikmėms. ◄

    S.29.03. Įsipareigojimus viršijantis turtas – paaiškintas remiantis techniniais atidėjiniais

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Ši forma skirta įsipareigojimus viršijančio turto pokyčiams dėl techninių atidėjinių. Techniniai atidėjiniai aprėpia riziką, į kurią atsižvelgiama apskaičiuojant tiksliausią įvertį ir rizikos maržą, taip pat riziką, į kurią atsižvelgiama apskaičiuojant techninius atidėjinius, apskaičiuojamus kaip visuma.

    Nelaikoma, kad tiksliausio įverčio pasikeitimo suskirstymo lentelėje pateikta apskaičiavimo tvarka turėtų būti įpareigojanti, kiek tai susiję su skaičiavimo atlikimo eiliškumu, jeigu skirtingų laukelių turinys iš tiesų atitinka tų laukelių paskirtį ir apibrėžtį.

    Įmonės privalo pateikti informaciją pagal įvykio metus arba draudimo rizikos prisiėmimo metus, laikydamosi visų nacionalinės priežiūros institucijos reikalavimų. Jeigu nacionalinė priežiūros institucija nėra nurodžiusi, kuriuos metus naudoti, įmonė gali naudoti įvykio arba draudimo rizikos prisiėmimo metus, priklausomai nuo to, kaip administruoja kiekvienos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtos rūšies draudimą, jeigu tuos pačius metus nuosekliai naudoja kiekvienais metais.

    Formos paskirtis – pateikti informaciją, iš kurios būtų galima išsamiai suprasti įsipareigojimus viršijančio turto pokyčius, susijusius su techniniais atidėjiniais, atsižvelgiant į:

    — 
    rizikos, į kurią atsižvelgiama techniniais atidėjiniais, pokyčius;
    — 
    laikotarpio techninių srautų pokyčius;
    — 
    išsamų tiksliausio įverčio pasikeitimo suskirstymą, neatskaičius perdraudimo, pagal pokyčių šaltinius (pavyzdžiui, naują veiklą, prielaidų, patirties pokyčius ir kt.).

    ▼M3

    Į formą įtraukiamas prisiimtas su indeksu ir investiciniais vienetais susietos veiklos perdraudimas.

    ▼B



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Iš kurių toliau nurodytas tiksliausio įverčio pasikeitimo suskirstymas – analizė pagal draudimo rizikos prisiėmimo metus, jei taikoma – neatėmus perdraudimo

    C0010–C0020/R0010

    Pradžios tiksliausias įvertis

    Tiksliausio įverčio suma, neatskaičius perdraudimo, kaip nurodyta N–1 metų pabaigos balanse, susijusi su tomis draudimo rūšimis, apibrėžtomis Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, kurioms tiksliausias įvertis apskaičiuojamas taikant draudimo rizikos prisiėmimo metų metodą.

    C0010–C0020/R0020

    Išimtiniai elementai, dėl kurių iš naujo nustatomas pradžios tiksliausias įvertis

    Pradžios tiksliausio įverčio koregavimo ne dėl perimetro pokyčių, bet dėl kitų elementų, dėl kurių reikėjo iš naujo nustatyti pradžios tiksliausią įvertį, suma.

    Iš esmės tai susiję su modelių pokyčiais (jeigu modeliai yra naudojami) siekiant pataisyti modelį ir kitais pakeitimais. Tai nėra susiję su prielaidų pokyčiais.

    Šie laukeliai daugiausia turėtų būti taikomi gyvybės draudimui.

    C0010–C0020/R0030

    Perimetro pokyčiai

    Pradžios tiksliausio įverčio koregavimo, susijusio su portfelio perimetro pokyčiais, pavyzdžiui, portfelio (dalies) pardavimu ir pirkimu, suma. Tai taip pat galėtų būti perimetro pokyčiai dėl įsipareigojimų pasikeitimo į anuitetus pagal ne gyvybės draudimo įsipareigojimus (kurie lemia tam tikrus ne gyvybės draudimo pakeitimus į gyvybės draudimą).

    C0010–C0020/R0040

    Užsienio valiutos keitimo kurso pasikeitimas

    Pradžios tiksliausio įverčio koregavimo, susijusio su užsienio valiutos keitimo kurso pasikeitimu per laikotarpį, suma.

    Šiuo atveju užsienio valiutos keitimo kurso pasikeitimas faktiškai turi būti taikomas sutartims, kurios sudaromos ne ta valiuta, kuria rengiamas balansas, bet kita valiuta. Atliekant apskaičiavimą, su šiomis sutartimis susiję pinigų srautai, įtraukti į pradžios tiksliausią įvertį, paprasčiausiai perskaičiuojami dėl valiutos keitimo kurso pasikeitimo.

    Šiame punkte neatsižvelgiama į draudimo portfelio pinigų srautų poveikį, kurį lemia N–1 metų turto perkainojimas dėl užsienio valiutos keitimo kurso pasikeitimo N metais.

    C0010–C0020/R0050

    Per laikotarpį prisiimtos rizikos tiksliausias įvertis

    Jis atitinka numatomų būsimų pinigų srautų dabartinę vertę (neatskaičius perdraudimo), įtrauktą į tiksliausią įvertį ir susijusią su per laikotarpį prisiimta rizika.

    Atsižvelgiama į laikotarpio pabaigos datą (ne į faktinę rizikos prisiėmimo datą) turimą informaciją, tai yra šis įvertis sudaro tiksliausią įvertį laikotarpio pabaigos datą.

    Pinigų srautų aprėptis nurodyta Direktyvos 2009/138/EB 77 straipsnyje.

    C0010–C0020/R0060

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl diskonto normos uždirbimo – prieš laikotarpį prisiimta rizika

    Čia nurodomas tiksliausio įverčio pasikeitimas yra susijęs tik su diskonto normų realizavimusi ir juo neatsižvelgiama į kitus parametrus, pavyzdžiui, prielaidų ar diskonto normų pokyčius ar koregavimus, paremtus praeities duomenimis, ir kt.

    Realizavimosi sąvoką galima paaiškinti taip: dar kartą apskaičiuojamas N–1 metų tiksliausias įvertis, tačiau naudojant pakeistą palūkanų normų struktūrą pagal terminą.

    Siekiant išskirti šią siaurą pasikeitimo sritį, skaičiavimą galima atlikti taip:

    — į pradžios tiksliausią įvertį įtraukiamas pradžios tiksliausio įverčio (C0010/R0010–R0040 laukeliai) patikslinimas;

    — remiantis šiuo skaičiumi, apskaičiuojamas diskonto normų realizavimasis.

    C0010–C0020/R0070

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl N metais prognozuotų įplaukų ir išmokų – prieš laikotarpį prisiimta rizika

    Įmokos, išmokos ir išperkamosios sumos, kurias pagal pradžios tiksliausią įvertį buvo prognozuojama mokėti per metus, nebebus įtrauktos į pabaigos tiksliausią įvertį, nes jos jau bus išmokėtos / gautos per metus. Atliekamas neutralizuojantis patikslinimas.

    Siekiant išskirti šį patikslinimą, gali būti atliekamas toks skaičiavimas:

    — į pradžios tiksliausią įvertį (C0010/R0010 laukelis) įtraukiamas pradžios tiksliausio įverčio (C0010/R0020–R0040 laukeliai) patikslinimas;

    — išskiriama pinigų srautų suma (gaunami pinigai atėmus netenkamus pinigus), kuri pagal šį pradžios tiksliausią įvertį buvo prognozuota aptariamam laikotarpiui;

    — šį išskirta pinigų srautų suma pateikiama papildant pradžios tiksliausią įvertį (siekiant neutralizavimo efekto) ir įrašoma C0010/R0070 ir C0020/R0070 laukeliuose.

    C0010–C0020/R0080

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl patirties – prieš laikotarpį prisiimta rizika

    ►M3  Čia nurodomas tiksliausio įverčio pasikeitimas yra susijęs tik su laikotarpio pabaigoje prognozuotais pinigų srautais, palyginti su pinigų srautais N + 1 ir ateityje, kurie buvo prognozuoti laikotarpio pradžioje.

    Jis parodo tik pokyčius, atsiradusius dėl pinigų srautų realizavimo N metais ir nesusijusius su prielaidų pokyčiais. ◄

    C0010–C0020/R0090

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl neekonominių prielaidų pokyčių – prieš laikotarpį prisiimta rizika

    ►M3  Jis daugiausia susijęs su tiksliausio įverčio pokyčiais, kurių nenulemia realizuoti techniniai srautai ir prielaidų, tiesiogiai susijusių su draudimo rizika (t. y. galiojimo pabaigos koeficientų) pokyčiais; šias prielaidas galima vadinti neekonominėmis prielaidomis. ◄

    Siekiant išskirti šią siaurą pasikeitimo dėl prielaidų pokyčių sritį, skaičiavimą galima atlikti taip:

    ►M1

     

    — į pradžios tiksliausią įvertį (C0010/R0010 laukelis) įtraukiamas pradžios tiksliausio įverčio (C0010/R0010–R0040 laukeliai) patikslinimas ir N metais prognozuotų pinigų srautų (atitinkamai C0010/R0060–R0080 ir C0020/R0060–R0080) realizavimosi poveikis;

     ◄

    — remiantis šiuo skaičiumi atliekami skaičiavimai su naujomis prielaidomis, nesusijusiomis su diskonto normomis, kurios buvo taikytos N metų pabaigoje (jei tokių buvo).

    Taip bus gautas tiksliausio įverčio pasikeitimas, susijęs vien su šių prielaidų pokyčiais. Jame gali būti neatsižvelgta į pasikeitimą dėl praneštų, bet dar nesureguliuotų žalų peržiūrėjimo kiekvienu atveju atskirai, tokiu atveju šį pasikeitimą reikėtų pridėti.

    Ne gyvybės draudimo atveju gali būti, kad tam tikrais atvejais šių pokyčių nebus galima atskirti nuo pokyčių dėl patirties (C0020 / R0080). Tokiais atvejais C0020 / R0080 nurodomas bendras skaičius.

    C0010–C0020/R0100

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl ekonominės aplinkos pokyčių – prieš laikotarpį prisiimta rizika

    Jis daugiausia susijęs su prielaidomis, tiesiogiai nesusijusiomis su draudimo rizika, t. y. daugiausia su ekonominės aplinkos pokyčių poveikiu pinigų srautams (atsižvelgiant į valdymo veiksmus, pvz., į būsimų savo nuožiūra planuojamų išmokėti išmokų sumažinimą) ir diskonto normų pokyčiais.

    Ne gyvybės draudimo (C0020/R0100) atveju, jeigu pasikeitimo dėl infliacijos negalima išskirti iš pokyčių dėl patirties, C0020/R0080 būtų nurodoma visa suma.

    Siekiant išskirti šią siaurą pasikeitimo sritį, skaičiavimą galima atlikti taip:

    — į pradžios tiksliausią įvertį įtraukiamas pradžios tiksliausio įverčio (C0010 / R0010–R0040 laukeliai) patikslinimas ir N metais prognozuotų pinigų srautų ir patirties (atitinkamai C0010 / R0060–R0080 ir C0020/R0060–R0080 arba atitinkamai C0010/R0060–R0090 ir C0020/R0060–R0090) realizavimosi poveikis;

    — remiantis šiuo skaičiumi atliekami skaičiavimai su naujomis diskonto normomis, kurios buvo taikytos N metais, kartu su susijusiomis finansinėmis prielaidomis (jei tokių yra).

    Taip bus gautas tiksliausio įverčio pasikeitimas, susijęs vien su diskonto normų ir susijusių finansinių prielaidų pokyčiais.

    C0010–C0020/R0110

    Kiti pokyčiai, nepaaiškinti kitose pozicijose

    Nurodomi kiti tiksliausio įverčio pasikeitimai, kurie neįtraukti į C0010/R0010–R0100 laukelius (gyvybės draudimas) ar C0020/R0010–R0100 laukelius (ne gyvybės draudimas).

    C0010–C0020/R0120

    Pabaigos tiksliausias įvertis – neatskaičius perdraudimo

    Tiksliausio įverčio suma, nurodyta N metų pabaigos balanse, susijusi su tomis draudimo rūšimis, apibrėžtomis Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, kurioms tiksliausias įvertis apskaičiuojamas taikant draudimo rizikos prisiėmimo metų metodą.

    Šiuose laukeliuose gali būti nurodomas nulis (jeigu netaikomas draudimo rizikos prisiėmimo metų metodas) arba bendra pabaigos tiksliausio įverčio suma, nurodyta balanse, jeigu netaikomas įvykio metų metodas.

    Iš kurių toliau nurodytas tiksliausio įverčio pasikeitimo suskirstymas – analizė pagal draudimo rizikos prisiėmimo metus, jei taikoma – pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos

    C0030–C0040/R0130

    Pradžios tiksliausias įvertis

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos tiksliausio įverčio suma, nurodyta N–1 metų pabaigos balanse, susijusi su tomis draudimo rūšimis, apibrėžtomis Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, kurioms tiksliausias įvertis apskaičiuojamas taikant draudimo rizikos prisiėmimo metų metodą.

    C0030–C0040/R0140

    Pabaigos tiksliausias įvertis

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos tiksliausio įverčio suma, nurodyta N metų pabaigos balanse, susijusi su tomis draudimo rūšimis, apibrėžtomis Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, kurioms tiksliausias įvertis apskaičiuojamas taikant draudimo rizikos prisiėmimo metų metodą.

    Iš kurių toliau nurodytas tiksliausio įverčio pasikeitimo suskirstymas – analizė pagal įvykio metus, jei taikoma – neatėmus perdraudimo

    C0050–C0060/R0150

    Pradžios tiksliausias įvertis

    Tiksliausio įverčio suma, neatskaičius perdraudimo, nurodyta N–1 metų pabaigos balanse, susijusi su tomis draudimo rūšimis, apibrėžtomis Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, kurioms tiksliausias įvertis apskaičiuojamas taikant įvykio metų metodą.

    C0050–C0060/R0160

    Išimtiniai elementai, dėl kurių iš naujo nustatomas pradžios tiksliausias įvertis

    Ta pati informacija kaip ir C0010 ir C0020/R0020.

    C0050–C0060/R0170

    Perimetro pokyčiai

    Ta pati informacija kaip ir C0010 ir C0020/R0030.

    C0050–C0060/R0180

    Užsienio valiutos keitimo kurso pasikeitimas

    Ta pati informacija kaip ir C0010 ir C0020/R0040.

    C0050–C0060/R0190

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl rizikos, dengiamos po laikotarpio

    ►M3  Šie laukeliai daugiausia turėtų būti skirti ne gyvybės draudimui ir susiję su įmokų atidėjinių (arba jų dalies, t. y. susijusių su visais atsižvelgiant į sutarties ribas pripažintais įsipareigojimais vertinimo dieną, kai žala dar nėra įvykusi) pokyčiais, nustatomais taip:

    — nustatoma įmokų atidėjinių dalis metų (N) pabaigoje, susijusi su apsaugos laikotarpiu, prasidedančiu pabaigus N metus;

    — nustatoma įmokų atidėjinių dalis metų (N – 1) pabaigoje, susijusi su apsaugos laikotarpiu, prasidedančiu pabaigus N metus;

    pasikeitimas apskaičiuojamas remiantis abiem skaičiais. ◄

    C0050–C0060/R0200

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl rizikos, dengiamos per laikotarpį

    ►M3  Šie laukeliai daugiausia turėtų būti skirti ne gyvybės draudimui ir susiję su tokiais atvejais:

    a)  įmokų atidėjiniais (jų dalimi) N – 1 metų pabaigoje, kurie N metų pabaigoje dėl per tą laikotarpį įvykusios žalos tapo išmokų atidėjiniais,

    b)  išmokų atidėjiniais, susijusiais su per laikotarpį įvykusiomis žalomis (kurioms N – 1 metų pabaigoje nebuvo įmokų atidėjinių).

    Apskaičiuojama gali būti taip:

    — nustatoma išmokų atidėjinių dalis metų (N) pabaigoje, susijusi su per laikotarpį dengiama rizika;

    — nustatoma įmokų atidėjinių dalis metų (N – 1) pabaigoje, susijusi su per laikotarpį dengiama rizika;

    pasikeitimas apskaičiuojamas remiantis abiem skaičiais. ◄

    C0050–C0060/R0210

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl diskonto normos uždirbimo – prieš laikotarpį dengiama rizika

    Realizavimosi sąvoką galima paaiškinti taip: dar kartą apskaičiuojamas N–1 metų tiksliausias įvertis, tačiau naudojant pakeistą palūkanų normų struktūrą pagal terminą.

    Siekiant išskirti šią siaurą pasikeitimo sritį, skaičiavimą galima atlikti taip:

    — atsižvelgiama į pradžios tiksliausio įverčio dalį, susijusią su prieš laikotarpį dengiama rizika, t. y. pradžios tiksliausią įvertį, neįskaitant įmokų atidėjinių, tačiau įskaitant pradžios patikslinimus, jei tokių yra (žr. C0050/R0160–R0180 ir C0060/R0160–R0180 laukelius);

    — remiantis šiuo skaičiumi, apskaičiuojamas diskonto normų, taikytų N metais, realizavimasis.

    C0050–C0060/R0220

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl N metais prognozuotų įplaukų ir išmokų – prieš laikotarpį dengiama rizika

    Įmokos, išmokos ir išperkamosios sumos, kurias pagal pradžios tiksliausią įvertį (susijusį su prieš laikotarpį dengiama rizika) buvo prognozuojama mokėti per metus, nebebus įtrauktos į pabaigos tiksliausią įvertį, nes jos jau bus išmokėtos / gautos per metus.

    Todėl reikia atlikti neutralizuojantį patikslinimą.

    Siekiant išskirti šį patikslinimą, gali būti atliekamas toks skaičiavimas:

    — atsižvelgiama į pradžios tiksliausio įverčio dalį, susijusią su prieš laikotarpį dengiama rizika, t. y. pradžios tiksliausią įvertį, neįskaitant įmokų atidėjinių;

    — išskiriama pinigų srautų suma (gaunami pinigai atėmus netenkamus pinigus), kuri pagal šį pradžios tiksliausią įvertį buvo prognozuota aptariamam laikotarpiui;

    — ši išskirta pinigų srauto suma pateikiama papildant pradžios tiksliausią įvertį (siekiant neutralizavimo efekto) ir įrašoma C0050 ir C0060/R0220 laukeliuose.

    C0050–C0060/R0230

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl patirties – prieš laikotarpį dengiama rizika

    ►M3  Čia nurodomas tiksliausio įverčio pasikeitimas yra susijęs tik su laikotarpio pabaigoje prognozuotais pinigų srautais, palyginti su pinigų srautais N + 1 ir ateityje, kurie buvo prognozuoti laikotarpio pradžioje.

    Jis parodo tik pokyčius, atsiradusius dėl pinigų srautų realizavimo N metais ir nesusijusius su prielaidų pokyčiais. ◄

    C0050–C0060/R0240

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl neekonominių prielaidų pokyčių – prieš laikotarpį dengiama rizika

    ►M3  Jis daugiausia susijęs su tiksliausio įverčio pokyčiais, kurių nenulemia realizuoti techniniai srautai ir prielaidų, tiesiogiai susijusių su draudimo rizika (t. y. galiojimo pabaigos koeficientų) pokyčiais; šias prielaidas galima vadinti neekonominėmis prielaidomis.

    Siekiant išskirti šią siaurą pasikeitimo dėl prielaidų pokyčių sritį, skaičiavimą galima atlikti taip:

    į pradžios tiksliausią įvertį (C0050–C0060/R0150 laukelis) įtraukiamas pradžios tiksliausio įverčio (C0050–C0060/R0160 – R0180 laukeliai) patikslinimas ir N metais prognozuotų pinigų srautų (C0050–C0060/R0210–R0230) realizavimosi poveikis;

    remiantis šiuo skaičiumi atliekami skaičiavimai su naujomis prielaidomis, nesusijusiomis su diskonto normomis, kurios buvo taikytos N metų pabaigoje (jei tokių yra).

    Taip bus gautas tiksliausio įverčio pasikeitimas, susijęs vien su šių prielaidų pokyčiais. Jame gali būti neatsižvelgta į pasikeitimą dėl praneštų, bet dar nesureguliuotų žalų peržiūrėjimo kiekvienu atveju atskirai, tokiu atveju šį pasikeitimą reikėtų pridėti.

    Ne gyvybės draudimo atveju, jeigu šių pokyčių negalima atskirti nuo pokyčių dėl patirties, C0060/R0230 nurodoma bendra suma. ◄

    C0050–C0060/R0250

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl ekonominės aplinkos pokyčių – prieš laikotarpį dengiama rizika

    Jis daugiausia susijęs su prielaidomis, tiesiogiai nesusijusiomis su draudimo rizika, t. y. daugiausia su ekonominių sąlygų pokyčių poveikiu pinigų srautams (atsižvelgiant į valdymo veiksmus, pvz., į būsimų savo nuožiūra planuojamų išmokėti išmokų sumažinimą) ir diskonto normų pokyčiais.

    Ne gyvybės draudimo (C0060/R0250) atveju, jeigu pasikeitimo dėl infliacijos negalima išskirti iš pokyčių dėl patirties, C0060/R0230 būtų nurodoma visa suma.

    Siekiant išskirti šią siaurą pasikeitimo sritį, skaičiavimą galima atlikti taip:

    — į pradžios tiksliausią įvertį įtraukiamas pradžios tiksliausio įverčio patikslinimas (C0050/R0160– R0180 laukeliai) ir N metais prognozuotų pinigų srautų ir patirties (atitinkamai C0050/R0210–R0230 ir C0060/R0210–R0230 arba atitinkamai C0050/R0210–R0240 ir C0060/R0210–R0240) realizavimosi poveikis;

    — remiantis šiuo skaičiumi atliekami skaičiavimai su naujomis diskonto normomis, kurios buvo taikytos N metais, kartu su susijusiomis finansinėmis prielaidomis (jei tokių yra).

    Taip bus gautas tiksliausio įverčio pasikeitimas, susijęs vien su diskonto normų ir susijusių finansinių prielaidų pokyčiais.

    C0050–C0060/R0260

    Kiti pokyčiai, nepaaiškinti kitose pozicijose

    ►M3  Nurodomi kiti tiksliausio įverčio pasikeitimai, kurie neįtraukti į C0050/R0150–R0250 laukelius (gyvybės draudimas) ar C0060/R0150–R0250 laukelius (ne gyvybės draudimas). ◄

    C0050–C0060/R0270

    Pabaigos tiksliausias įvertis

    Tiksliausio įverčio suma, nurodyta N metų pabaigos balanse, susijusi su tomis draudimo rūšimis, apibrėžtomis Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, kurioms tiksliausias įvertis apskaičiuojamas taikant įvykio metų metodą.

    Iš kurių toliau nurodytas tiksliausio įverčio pasikeitimo suskirstymas – analizė pagal įvykio metus, jei taikoma – pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos

    C0070–C0080/R0280

    Pradžios tiksliausias įvertis

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos tiksliausio įverčio suma, nurodyta N–1 metų pabaigos balanse, susijusi su tomis draudimo rūšimis, apibrėžtomis Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, kurioms tiksliausias įvertis apskaičiuojamas taikant įvykio metų metodą.

    C0070–C0080/R0290

    Pabaigos tiksliausias įvertis

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos tiksliausio įverčio suma, nurodyta N metų pabaigos balanse, susijusi su tomis draudimo rūšimis, apibrėžtomis Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, kurioms tiksliausias įvertis apskaičiuojamas taikant įvykio metų metodą.

    Iš kurių techninių atidėjinių korekcijos, susijusios su sutarčių, susietų su investiciniais vienetais, vertinimu, kurios daro teoriškai neutralizuojantį poveikį įsipareigojimus viršijančiam turtui

    ▼M3

    C0090/R0300

    Grynasis pasikeitimas su indeksu ir su investiciniais vienetais susietos veiklos atveju

    Suma atitinka balanse nurodytą turto, laikomo su indeksu ir investiciniais vienetais susietiems fondams, ir techninių atidėjinių, susijusių su indeksu ir investiciniais vienetais (apskaičiuojamų kaip geriausias įvertis ir rizikos marža arba kaip visuma), grynąjį pasikeitimą.

    ▼B

    Techniniai srautai, darantys poveikį techniniams atidėjiniams

    C0100–C0110/R0310

    Per laikotarpį pasirašytos įmokos

    ►M3  Pagal „Mokumas II“ pasirašytų atitinkamai gyvybės ir ne gyvybės draudimo įmokų suma. ◄

    C0100–C0110/R0320

    Išmokos per laikotarpį, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją

    Atitinkamai gyvybės ir ne gyvybės draudimo išmokų per laikotarpį suma, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją.

    Jeigu šios sumos jau įtrauktos į ►M2  pabaigos tiksliausią įvertį ◄ , jos šiame punkte nenurodomos.

    C0100–C0110/R0330

    Sąnaudos (neįskaitant investicijų sąnaudų)

    Atitinkamai gyvybės ir ne gyvybės draudimo sąnaudų suma (neįskaitant investicijų sąnaudų – jos nurodomos S.29.02 formoje).

    Jeigu šios sumos jau įtrauktos į ►M2  pabaigos tiksliausią įvertį ◄ , jos šiame punkte nenurodomos.

    C0100–C0110/R0340

    Iš viso techninių srautų, darančių poveikį bruto techniniams atidėjiniams

    Techninių srautų, darančių poveikį bruto techniniams atidėjiniams, bendra suma.

    C0100–C0110/R0350

    Techniniai srautai, susiję su perdraudimu, per laikotarpį (gautos atgautinos sumos, atskaičius sumokėtas įmokas)

    Atitinkamai gyvybės ir ne gyvybės draudimo techninių srautų, susijusių su per laikotarpį pagal perdraudimo sutartis atgautina suma, bendra suma, t. y. gautos atgautinos sumos, atskaičius sumokėtas įmokas.

    Įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimas, paaiškintas remiantis techniniais atidėjiniais

    C0120–C0130/R0360

    Įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimas, paaiškintas remiantis techninių atidėjinių valdymu – bruto techniniai atidėjiniai

    ►M3  Apskaičiuojama pagal šį principą:

    — atsižvelgiama į tiksliausio įverčio, rizikos maržos ir techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, pasikeitimą (pradžios įvertis minus pabaigos įvertis) ir techniniams atidėjiniams taikomas pereinamojo laikotarpio priemones;

    — pridedama visų techninių srautų suma, t. y. bruto techninių atidėjinių įplaukos atėmus išmokas (C0100/R0340 gyvybės draudimo ir C0110/R0340 ne gyvybės draudimo atveju). ◄

    C0120–C0130/R0370

    Įsipareigojimus viršijančio turto pasikeitimas, paaiškintas remiantis techninių atidėjinių valdymu – pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos

    ►M3  Apskaičiuojama pagal šį principą:

    — atsižvelgiama į pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų pasikeitimą;

    — pridedama techninių srautų bendra suma, t. y. įplaukos atėmus išmokas, susijusias su perdraudimu per laikotarpį.

    Jeigu suma turi teigiamą poveikį įsipareigojimus viršijančiam turtui, nurodoma teigiama vertė. ◄

    S.29.04. Išsami analizė pagal laikotarpį – techninių srautų ir techninių atidėjinių palyginimas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Ši forma yra pildoma remiantis „Mokumo II“ vertinimu, t. y. pasirašytos įmokos apibrėžiamos kaip įmokos, įmonei mokėtinos nurodytu laikotarpiu. Taikant šią apibrėžtį konkrečiais metais pasirašytos įmokos yra įmokos, kurios turi būti gautos tais metais, neatsižvelgiant į apsaugos laikotarpį. Pasirašytų įmokų apibrėžtis atitinka gautinų įmokų apibrėžtį.

    ▼M2

    Įmonės privalo pateikti informaciją pagal įvykio metus arba draudimo rizikos prisiėmimo metus, laikydamosi visų nacionalinės priežiūros institucijos reikalavimų. Jeigu nacionalinė priežiūros institucija nėra nurodžiusi, kuriuos metus naudoti, įmonė gali naudoti įvykio arba draudimo rizikos prisiėmimo metus, priklausomai nuo to, kaip administruoja kiekvienos rūšies draudimą, jeigu tuos pačius metus nuosekliai naudoja kiekvienais metais.

    ▼B

    Kiek tai susiję su analizės pagal laikotarpį skaidymu pagal draudimo rūšis, sąvoka „draudimo rūšis“, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, nurodo ir tiesioginę veiklą, ir prisiimtą proporcinį perdraudimą.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    Draudimo rūšys

    		 ►M1

     

    Draudimo rūšys, kurių atveju reikės išskaidyti analizę pagal laikotarpį. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1–1 ir 13 medicininių išlaidų draudimas

    2–2 ir 14 pajamų apsaugos draudimas

    3–3 ir 15 nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    4–4 ir 16 motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    5–5 ir 17 kitas transporto priemonių draudimas

    6–6 ir 18 jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

    7–7 ir 19 draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    8–8 ir 20 bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    9–9 ir 21 kredito ir laidavimo draudimas

    10–10 ir 22 teisinių išlaidų draudimas

    11–11 ir 23 pagalba

    12–12 ir 24 įvairūs finansiniai nuostoliai

    25– neproporcinis sveikatos perdraudimas

    26 – neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas

    27 – neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    28 – neproporcinis turto perdraudimas

    ►M2  37 – gyvybės draudimas (įskaitant 30, 31, 32, 34 ir 36 draudimo rūšis, apibrėžtas Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede)

    38 – sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus (įskaitant 29, 33 ir 35 draudimo rūšis) ◄

     ◄

    Išsami analizė pagal laikotarpį – techninių srautų ir techninių atidėjinių palyginimas – draudimo rizikos prisiėmimo metai

    Per laikotarpį prisiimta rizika

    C0010/R0010

    Per laikotarpį pasirašytos įmokos

    Per laikotarpį pasirašytų įmokų dalis, atitinkanti per metus pasirašytas sutartis.

    Siekiant nustatyti šią pasirašytų įmokų, susijusių su per metus pasirašytomis sutartimis, bendros sumos dalį, gali būti naudojamos „Mokumo II“ paskirstymo vertės.

    C0010/R0020

    Išmokos – atskaičius atgautą likutinį turtą ir subrogaciją

    Išmokų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, dalis per laikotarpį, atitinkanti per laikotarpį prisiimtą riziką.

    Siekiant nustatyti šią bendros išmokų sumos dalį, gali būti naudojamos paskirstymo vertės, jeigu jas taikant gaunamos galutinės sumos atitinka išmokų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, bendras sumas, nurodytas S.29.03 formos C0100/R0320 ir C0110/R0320 laukeliuose.

    C0010/R0030

    Sąnaudos (susijusios su draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais)

    Per laikotarpį patirtų sąnaudų dalis, atitinkanti per laikotarpį prisiimtą riziką.

    Siekiant nustatyti šią bendros sąnaudų sumos dalį, gali būti naudojamos paskirstymo vertės, jeigu jas taikant gaunamos galutinės sumos atitinka bendras sąnaudų sumas, nurodytas S.29.03 formos C0100/R0330 ir C0110/R0330 laukeliuose.

    C0010/R0040

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas

    Atitinka tiksliausio įverčio pasikeitimą dėl rizikos, prisiimtos per laikotarpį.

    C0010/R0050

    Techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, pasikeitimas

    Techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, dalis, atitinkanti per laikotarpį prisiimtą riziką.

    Siekiant nustatyti šią techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, bendro pasikeitimo dalį, gali būti naudojamos paskirstymo vertės, su sąlyga, kad gautos galutinės sumos atitinka bendrą sumą.

    ▼M3

    C0010/R0060

    Grynasis pasikeitimas su indeksu ir su investiciniais vienetais susietos veiklos atveju

    Suma atitinka balanse nurodytą turto, laikomo su indeksu ir investiciniais vienetais susietiems fondams, ir techninių atidėjinių, susijusių su indeksu ir investiciniais vienetais (apskaičiuojamų kaip geriausias įvertis ir rizikos marža arba kaip visuma), grynąjį pasikeitimą.

    ▼B

    C0010/R0070

    Iš viso

    Bendras poveikis dėl rizikos, prisiimtos per laikotarpį, neatskaičius perdraudimo.

    Prieš laikotarpį prisiimta rizika

    C0020/R0010

    Pasirašytos įmokos pagal per laikotarpį pasirašytas sutartis

    Per laikotarpį pasirašytų įmokų dalis, atitinkanti prieš laikotarpį pasirašytas sutartis.

    Žr. nurodymus dėl C0010/R0010.

    C0020/R0020

    Išmokos – atskaičius atgautą likutinį turtą ir subrogaciją

    Išmokų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, dalis per laikotarpį, atitinkanti prieš laikotarpį prisiimtą riziką.

    Žr. nurodymus dėl C0010/R0020.

    C0020/R0030

    Sąnaudos (susijusios su draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais)

    Per laikotarpį patirtų sąnaudų dalis, atitinkanti prieš laikotarpį prisiimtą riziką.

    Žr. nurodymus dėl C0010/R0030.

    ▼M3

    C0020/R0040

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas dėl N metais prognozuotų įplaukų ir išmokų – prieš laikotarpį prisiimta rizika (neatskaičius perdraudimo).

    Bendra suma pagal visas praneštas draudimo rūšis, apibrėžtas Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, atitinka S.29.03 formos C0010/R0060–C0010/R0100 ir S.29.03 formos C0020/R0060–C0020/R0100 laukelių sumą.

    ▼B

    C0020/R0050

    Techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, pasikeitimas

    Techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, dalis, atitinkanti prieš laikotarpį prisiimtą riziką.

    Žr. nurodymus dėl C0010/R0050.

    ▼M3

    C0020/R0060

    Grynasis pasikeitimas su indeksu ir su investiciniais vienetais susietos veiklos atveju

    Žr. nurodymus dėl C0010/R0060.

    ▼B

    C0020/R0070

    Iš viso

    Pokyčių, susijusių su prieš laikotarpį prisiimta rizika, bendra suma, neatskaičius perdraudimo.

    Išsami analizė pagal laikotarpį – techninių srautų ir techninių atidėjinių palyginimas – įvykio metai

    Po laikotarpio dengiama rizika

    ▼M3

    C0030/R0080

    Pasirašytos įmokos

    Atitinka pasirašytų įmokų dalį, susijusią su po laikotarpio dengiama rizika, t. y. po laikotarpio uždirbtinas įmokas.

    Be to, siekiant nustatyti šią įmokų, susijusių su po laikotarpio dengiama rizika, dalį, gali būti naudojamos paskirstymo vertės.

    ▼B

    C0030/R0090

    Išmokos – atskaičius atgautą likutinį turtą ir subrogaciją

    Atitinka išmokų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, dalį, susijusią su po laikotarpio dengiama rizika (teoriškai – nulis).

    Žr. nurodymus dėl C0010/R0020.

    C0030/R0100

    Sąnaudos (susijusios su draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais)

    Per laikotarpį patirtų sąnaudų dalis, atitinkanti po laikotarpio dengiamą riziką.

    Žr. nurodymus dėl C0010/R0030.

    C0030/R0110

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas

    ►M3  Jeigu S.29.03 analizė atliekama draudimo rūšies pagrindu, tiksliausio įverčio pasikeitimas atitinka S.29.03 formos C0050/R0190 ir S.29.03 formos C0060/R0190 laukelių sumą.

    Suma susijusi su įmokų atidėjinių (arba jų dalies, t. y. susijusių su visais atsižvelgiant į sutarties ribas pripažintais įsipareigojimais vertinimo dieną, kai žala dar nėra įvykusi) pokyčiais, nustatomais taip:

    — nustatoma įmokų atidėjinių dalis metų (N) pabaigoje, susijusi su apsaugos laikotarpiu, prasidedančiu pabaigus N metus;

    — nustatoma įmokų atidėjinių dalis metų (N – 1) pabaigoje, susijusi su apsaugos laikotarpiu, prasidedančiu pabaigus N metus (t. y. tuo atveju, kai įmokų atidėjiniai yra susiję su daugiau nei vieno būsimo ataskaitinio laikotarpio įsipareigojimais).

    Jeigu įmokų atidėjiniai metų (N – 1) pabaigoje apima sumą, kurios atžvilgiu per N metus įvyko žalos, į šią sumą neatsižvelgiama apskaičiuojant tiksliausio įverčio pasikeitimą dėl rizikos, dengiamos po laikotarpio, bet atsižvelgiama apskaičiuojant tiksliausio įverčio pasikeitimą dėl rizikos, dengiamos per laikotarpį, nes šis atidėjinys tapo išmokų atidėjiniais. ◄

    C0030/R0120

    Techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, pasikeitimas

    Techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, dalis, atitinkanti po laikotarpio dengiamą riziką.

    Žr. nurodymus dėl C0010/R0050.

    ▼M3

    C0030/R0130

    Grynasis pasikeitimas su indeksu ir su investiciniais vienetais susietos veiklos atveju

    Laikoma, kad šis laukelis netaikytinas ne gyvybės draudimo atveju.

    Žr. nurodymus dėl C0010/R0060.

    ▼B

    C0030/R0140

    Iš viso

    Pokyčių, susijusių su po laikotarpio dengiama rizika, bendra suma, neatskaičius perdraudimo.

    Per laikotarpį dengiama rizika

    ▼M3

    C0040/R0080

    Pasirašytos įmokos

    Atitinka pasirašytų įmokų dalį, susijusią su per laikotarpį dengiama rizika, t. y. uždirbtomis įmokomis pagal „Mokumo II“ principus.

    Be to, siekiant nustatyti šią įmokų, susijusių su po laikotarpio dengiama rizika, dalį, gali būti naudojamos paskirstymo vertės.

    ▼B

    C0040/R0090

    Išmokos – atskaičius atgautą likutinį turtą ir subrogaciją

    Atitinka išmokų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, dalį, susijusią su per laikotarpį dengiama rizika.

    Žr. nurodymus dėl C0010/R0020.

    C0040/R0100

    Sąnaudos (susijusios su draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais)

    Per laikotarpį patirtų sąnaudų dalis, atitinkanti per laikotarpį dengiamą riziką.

    Žr. nurodymus dėl C0010 / R0030.

    C0040/R0110

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas

    ►M3  Tiksliausio įverčio pasikeitimo dėl rizikos, dengiamos per laikotarpį, suma.

    Per laikotarpį dengiama rizika: jeigu S.29.03 analizė atliekama draudimo rūšies pagrindu, tiksliausio įverčio pasikeitimas atitinka S.29.03 formos C0050/R0200 ir S.29.03 formos C0060/R0200 laukelių sumą.

    Suma susijusi su:

    a)  įmokų atidėjiniais N – 1 metų pabaigoje, kurie N metų pabaigoje dėl per laikotarpį įvykusios žalos tapo išmokų atidėjiniais;

    b)  išmokų atidėjiniais, susijusiais su per laikotarpį įvykusiomis žalomis (kurioms N – 1 metų pabaigoje nebuvo įmokų atidėjinių).

    Apskaičiuojama gali būti taip:

    — nustatoma išmokų atidėjinių dalis metų (N) pabaigoje, susijusi su per laikotarpį dengiama rizika;

    — nustatoma įmokų atidėjinių dalis metų (N – 1) pabaigoje, susijusi su per laikotarpį dengiama rizika.

    Pasikeitimas apskaičiuojamas remiantis abiem skaičiais. ◄

    C0040/R0120

    Techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, pasikeitimas

    Techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, dalis, atitinkanti per laikotarpį dengiamą riziką.

    Žr. nurodymus dėl C0010/R0050.

    ▼M3

    C0040/R0130

    Grynasis pasikeitimas su indeksu ir su investiciniais vienetais susietos veiklos atveju

    Laikoma, kad šis laukelis netaikytinas ne gyvybės draudimo atveju.

    Žr. nurodymus dėl C0010/R0060.

    ▼B

    C0040/R0140

    Iš viso

    Pokyčių, susijusių su per laikotarpį dengiama rizika, bendra suma, neatskaičius perdraudimo.

    Prieš laikotarpį dengiama rizika

    ▼M3

    C0050/R0080

    Pasirašytos įmokos

    Atitinka pasirašytų įmokų dalį, susijusią su prieš laikotarpį dengiama rizika, t. y. uždirbtas įmokas pagal „Mokumo II“ principus (kai įmoka mokama tik po apsaugos laikotarpio).

    Be to, siekiant nustatyti šią įmokų dalį, gali būti naudojamos paskirstymo vertės.

    ▼B

    C0050/R0090

    Išmokos – atskaičius atgautą likutinį turtą ir subrogaciją

    Atitinka išmokų, atskaičius likutinį turtą ir subrogaciją, dalį, susijusią su prieš laikotarpį dengiama rizika.

    Žr. nurodymus dėl C0010/R0020.

    C0050/R0100

    Sąnaudos (susijusios su draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais)

    Per laikotarpį patirtų sąnaudų dalis, atitinkanti prieš laikotarpį dengiamą riziką.

    Žr. nurodymus dėl C0010/R0030.

    C0050/R0110

    Tiksliausio įverčio pasikeitimas ►M2  dėl N metais prognozuotų įplaukų ir išmokų ◄

    ►M3  Prieš laikotarpį dengiamos rizikos atveju suma atitinka N metų prognozuotus gaunamus ir netenkamus techninius srautus, susijusius su prieš laikotarpį prisiimta rizika. Jeigu S.29.03 analizė atliekama draudimo rūšies pagrindu, prieš laikotarpį dengiama rizika: šis tiksliausio įverčio pasikeitimas atitinka S.29.03 formos laukelių nuo R0210/C0050–C0060 iki R0250/C0050–C0060 sumą.

    Apskaičiuojama gali būti taip:

    — atsižvelgiama į pradžios tiksliausio įverčio dalį, susijusią su prieš laikotarpį dengiama rizika, t. y. pradžios tiksliausią įvertį, neįskaitant įmokų atidėjinių;

    — išskiriama pinigų srautų suma (gaunami pinigai atėmus netenkamus pinigus), kuri pagal šį pradžios tiksliausią įvertį buvo prognozuota aptariamam laikotarpiui;

    — ši išskirta pinigų srauto suma pateikiama papildant pradžios tiksliausią įvertį (siekiant neutralizavimo efekto). ◄

    C0050/R0120

    Techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, pasikeitimas

    Techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, dalis, atitinkanti prieš laikotarpį dengiamą riziką.

    Žr. pastabą dėl C0010/R0050.

    ▼M3

    C0050/R0130

    Grynasis pasikeitimas su indeksu ir su investiciniais vienetais susietos veiklos atveju

    Laikoma, kad šis laukelis netaikytinas ne gyvybės draudimo atveju.

    Žr. nurodymus dėl C0010/R0060.

    ▼B

    C0050/R0140

    Iš viso

    Pokyčių, susijusių su prieš laikotarpį dengiama rizika, bendra suma, neatskaičius perdraudimo.

    S.30.01. Pagrindiniai duomenys apie ne gyvybės ir gyvybės draudimo fakultatyvinį perdraudimą

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Ši forma aktuali draudimo ir perdraudimo įmonėms, kurios vykdo fakultatyvinio perdraudimo ir (arba) pakartotinio perdraudimo veiklą.

    Ne gyvybės ir gyvybės draudimo ir perdraudimo įmonės joje pateikia informaciją apie fakultatyvinį perdraudimą ateinančiais ataskaitiniais metais, įskaitant informaciją apie kiekvienos draudimo rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, 10 reikšmingiausių perdraustų rizikų (pvz., tais atvejais, kai prisiimta rizika neatitinka įprasto rizikos prisiėmimo pagal draudimo sutartis praktikos ir gali būti prisiimta tik jeigu rizikos dalis perdraudžiama fakultatyviai). Kiekviena fakultatyviai perdraudžiama rizika pateikiama perdraudikui ir atskirai deramasi dėl kiekvienos draudimo sutarties fakultatyvinio perdraudimo sąlygų. Ši forma netaikoma sutartims, kuriomis rizika draudžiama automatiškai; informacija apie jas turi būti nurodyta S.30.03 formoje.

    Kiekvienos rūšies draudimui skiriama atskira forma. Kiekvienai draudimo rūšiai turi būti atrenkamos 10 reikšmingiausių fakultatyviai perdraustų rizikų (draudimo sumos dalis, perduota visiems perdraudikams). Be to, kiekvienai draudimo veiklos rizikai suteikiamas unikalus kodas, nurodomas kaip rizikos identifikavimo kodas.

    ▼M3

    Šioje formoje pateikiama perspektyvinė informacija (kad atitiktų S.30.03 formą) apie perdraudimo sutartis, galiojančias kitais ataskaitiniais metais ir susijusias su kiekvienos draudimo rūšies 10 atrinktų reikšmingiausių pagal perdraustą poziciją rizikos rūšių. Įmonės nurodo reikšmingiausias kito ataskaitinio laikotarpio rizikos, kuri apdrausta perdraudimo sutartimis, galiojančiomis kitą ataskaitinį laikotarpį, rūšis. Jeigu po galiojimo datos reikšmingai pasikeičia perdraudimo strategija arba jeigu perdraudimo sutartys atnaujinamos po ataskaitinės datos ir prieš kitų metų sausio 1 d., informacija šioje formoje prireikus pateikiama iš naujo.

    ▼B

    Fakultatyvinio perdraudimo apsaugos, apimančios skirtingas draudimo rūšis, taip pat nurodomos skirtingose atitinkamose draudimo rūšyse, jeigu jos yra įtrauktos į 10 didžiausių tos pačios draudimo rūšies rizikų.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Fakultatyvinis ne gyvybės perdraudimas

    Z0010

    Draudimo rūšis

    Nurodomas draudimo, kurio duomenys teikiami, rūšies pavadinimas, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – medicininių išlaidų draudimas

    2 – pajamų apsaugos draudimas

    3 – nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    4 – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    5 – kitas transporto priemonių draudimas

    6 – jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

    7 – draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    8 – bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    9 – kredito ir laidavimo draudimas

    10 – teisinių išlaidų draudimas

    11 – pagalba

    12 – įvairūs finansiniai nuostoliai

    13 – proporcinis medicininių išlaidų perdraudimas

    14 – proporcinis pajamų apsaugos perdraudimas

    15 – proporcinis nelaimingų atsitikimų darbe perdraudimas

    16 – proporcinis motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės perdraudimas

    17 – proporcinis kitas transporto priemonių perdraudimas

    18 – proporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    19 – proporcinis perdraudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    20 – proporcinis bendrosios civilinės atsakomybės perdraudimas

    21 – proporcinis kredito ir laidavimo perdraudimas

    22 – proporcinis teisinių išlaidų perdraudimas

    23 – proporcinis pagalbos perdraudimas

    24 – proporcinis įvairių finansinių nuostolių perdraudimas

    25 – neproporcinis sveikatos perdraudimas

    26 – neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas

    27 – neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    28 – neproporcinis turto perdraudimas

    C0020

    Perdraudimo programos kodas

    Įmonės specialus perdraudimo kodas, siejamas su pagrindine perdraudimo programos sutartimi, pagal kurią taip pat teikiama apsauga nuo rizikos, kuri draudžiama fakultatyviniu perdraudimu. Perdraudimo programos kodas atitinka perdraudimo programos kodą, nurodytą S.30.03 formoje „Perduotojo perdraudimo programa ateinančiais ataskaitiniais metais“.

    C0030

    Rizikos identifikavimo kodas

    Kiekvienai ne gyvybės draudimo rūšiai, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, atrenkamos 10 reikšmingiausių perdraustų rizikų, kurioms taikomas fakultatyvinis perdraudimas, galiojantis ateinančiu ataskaitiniu laikotarpiu (taip pat jeigu jos pradėjo galioti ankstesniais metais). Kodas yra draudiko priskirtas unikalus identifikavimo numeris, kuris nurodo riziką ir lieka nepakeistas paskesnėse metinėse ataskaitose.

    ►M2  Kai tik šis kodas suteikiamas, jis nėra dar kartą panaudojamas kitai rizikai, kai rizika, kuriai jis buvo suteiktas iš pradžių, jau nebeegzistuoja.

    Kai rizika susijusi su daugiau nei viena draudimo rūšimi, tas pats kodas gali būti naudojamas visoms susijusioms draudimo rūšims. ◄

    C0040

    Fakultatyvinio perdraudimo apsaugos identifikavimo kodas

    Kiekvienai fakultatyvinio perdraudimo apsaugai turi būti priskirtas konkrečią riziką nurodantis unikalus eilės numeris. Fakultatyvinio perdraudimo apsaugos identifikavimo numeris yra susijęs su konkrečiu subjektu.

    C0050

    Ribotas perdraudimas ar panašios priemonės

    Perdraudimo sutarties identifikavimas. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – netradicinis arba ribotas perdraudimas

    (jeigu bet kokia perdraudimo sutartis ar finansinė priemonė, kuri yra tiesiogiai negrindžiama atlyginimo principu arba yra grindžiama sutarties formuluote, kurioje nustatytas ribotas arba visai nenustatytas įrodomas rizikos perleidimo mechanizmas);

    2 – kitas nei netradicinis arba ribotas perdraudimas.

    Riboto perdraudimo arba panašaus susitarimo atveju pildomi tik tie punktai, kuriuos įmanoma užpildyti.

    C0060

    Proporcinis

    Nurodyti, ar perdraudimo programa yra proporcinio perdraudimo programa, t. y. ar joje dalyvauja perdraudikas, kuris paima nurodytą kiekvienos draudimo sutarties, kurią draudikas pasirašo, procentinę dalį. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – proporcinis perdraudimas;

    2 – neproporcinis perdraudimas.

    C0070

    Įmonės / asmens, su kuriuo susijusi rizika, identifikavimas

    Jeigu rizika susijusi su įmone, nurodyti įmonės, su kuria rizika yra susijusi, pavadinimą.

    Jeigu rizika yra susijusi su fiziniu asmeniu, pradinės draudimo sutarties numeris nurodomas pseudonimu ir teikiama pseudoniminė informacija. Pseudoniminiai duomenys nurodo duomenis, kurie negali būti priskirti konkrečiam asmeniui nenaudojant papildomos informacijos, jeigu tokia papildoma informacija laikoma atskirai. Nuoseklumas užtikrinamas visą laiką. Tai reiškia, kad jeigu pavienė draudimo veiklos rizika kartojasi kelerius metus, ji nurodoma tokia pačia pseudonimine forma.

    C0080

    Rizikos aprašymas

    Rizikos aprašymas. Priklausomai nuo draudimo rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, nurodyti su konkrečia apdrausta rizika susijusios įmonės, pastato ar profesinės veiklos rūšį.

    C0090

    Dengiamos rizikos kategorijos aprašymas

    Fakultatyviai perdraudžiamos rizikos pagrindinės apsaugos aprašymas. Paprastai tai aprašymo, naudojamo apsaugai identifikuoti, dalis.

    Dengiamos rizikos kategorijos aprašymas yra susijęs su konkrečiu subjektu ir jo pateikti neprivaloma. Be to, terminas „rizikos kategorija“ nėra pagrįstas Direktyvos 2008/138/EB arba Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 terminais, bet gali būti laikomas papildoma galimybe pateikti papildomos informacijos apie draudimo veiklos riziką (-as).

    C0100

    Galiojimo laikotarpis (pradžios data)

    Konkrečios apsaugos galiojimo pradžios datą, t. y. datą, kada apsauga pradėjo galioti, nurodyti ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0110

    Galiojimo laikotarpis (pabaigos data)

    Konkrečios apsaugos galiojimo pabaigos datą nurodyti ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    Jeigu formos pildymo metu apsaugos sąlygos yra nepakitusios ir įmonė nesinaudoja nutraukimo sąlyga, pabaigos data bus kita galima pabaigos data.

    C0120

    Valiuta

    Nurodyti valiutos, kuria sudaryta fakultatyvinio perdraudimo sutartis, ISO 4217 raidinį kodą. Visos sumos turi būti nurodytos šia konkrečios fakultatyvinio perdraudimo apsaugos valiuta, nebent nacionalinė priežiūros institucija reikalauja kitaip. Jeigu sutartis dėl fakultatyvinio perdraudimo apsaugos sudaroma dviem skirtingomis valiutomis, nurodoma pagrindinė valiuta.

    C0130

    Draudimo suma

    Didžiausia suma, kurią draudėjas gali būti įsipareigojęs išmokėti pagal draudimo sutartį. Draudimo suma yra susijusi su draudimo veiklos rizika. Jeigu fakultatyvinio perdraudimo apsauga apima kelias pozicijas / rizikas toje pačioje šalyje, nurodomos agreguotos draudimo sutarties ribos. Jeigu rizika prisiimta bendrojo draudimo pagrindu, draudimo suma parodo didžiausią informaciją teikiančios ne gyvybės draudimo įmonės įsipareigojimą.

    ►M2  Jeigu apdraudžiama neribota suma, „draudimo suma“ yra numatomo galimo nuostolio įvertis (apskaičiuotas naudojant tuos pačius metodus, kaip naudojami apskaičiuojant įmokas, kurie parodo faktinę rizikos poziciją). ◄

    C0140

    Draudimo veiklos modelio rūšis

    Draudimo veiklos modelio, naudojamo įvertinant draudimo veiklos rizikos poziciją ir perdraudimo apsaugos poreikį, rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – draudimo suma –

    didžiausia suma, kurią draudėjas gali būti įsipareigojęs išmokėti pagal pradinę draudimo sutartį. Draudimo sumą privaloma įrašyti ir tada, kai draudimo veiklos modelio rūšies nėra;

    2 – didžiausi galimi nuostoliai –

    nuostoliai, kurie gali atsirasti išskirtinai daugiau ar mažiau susiklosčius pačioms nepalankiausioms aplinkybėms, t. y. gaisrą numalšina tik nedegančios kliūtys arba degimą skatinančių medžiagų nebuvimas;

    3 – didžiausi tikėtini nuostoliai –

    didžiausių nuostolių dėl pavienio numatomo gaisro arba pavojaus įvertis, darant prielaidą, kad pirminės privačios priešgaisrinės apsaugos sistemos visiškai sugedo, tačiau antrinės apsaugos sistemos ar organizacijos veikė (pvz., reagavo gelbėjimo tarnybos ir privačios ir (arba) viešosios priešgaisrinės tarnybos), kaip numatyta. Apskaičiuojant šį įvertį neatsižvelgiama į sąlygas, kurių padariniai yra katastrofiški, kaip antai dėl didelio kiekio išsiskyrusių degių dujų įvykusius sprogimus, galinčius padaryti poveikį didelėms įrenginių dalims, didelio kiekio sprogmenų detonavimą, žemės drebėjimus, potvynių bangas ar potvynius, sudužusius orlaivius ir padegimus daugiau nei vienoje vietoje. Ši apibrėžtis, kurią pripažįsta ir dažnai taiko draudikai, perdraudikai ir perdraudimo agentai, apima apibendrintas didžiausių galimų nuostolių ir didžiausių nuostolių įverčio apibrėžtis;

    4 – didžiausių nuostolių įvertis –

    nuostoliai, kurie pagrįstai gali atsirasti dėl žinomų nenumatytų atvejų įvykus pavieniam įvykiui, kuris laikomas tikėtinu atsižvelgus į visus veiksnius, galinčius padidinti ar sumažinti nuostolių mastą, tačiau atmetus tokius atsitiktinumus ir katastrofas, kurie galėtų būti įmanomi, tačiau nėra tikėtini;

    5 – kita –

    kiti galimi naudoti draudimo veiklos modeliai. Pasirinkus draudimo veiklos modelį „kita“, jį reikėtų paaiškinti reguliariojoje priežiūros ataskaitoje.

    Nors pirmiau pateiktos apibrėžtys naudojamos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtai draudimo rūšiai „draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui“, panašios apibrėžtys galėtų būti taikomos ir kitų rūšių draudimui.

    C0150

    Draudimo veiklos modelio suma

    Draudimo veiklos rizikos didžiausia nuostolių suma, apskaičiuota pagal taikomą draudimo veiklos modelį.

    C0160

    Fakultatyviai perdrausta suma pagal visus perdraudikus

    Fakultatyviai perdrausta suma sudaro draudimo sumos dalį, perdraustą fakultatyviniu pagrindu. Suma atitinka C0130 nurodytą draudimo sumą ir parodo didžiausią įsipareigojimą (100 %), tenkantį fakultatyvinio perdraudimo įmonėms.

    C0170

    Fakultatyvinio perdraudimo įmoka visiems perdraudikams, apimanti 100 % perdraudimo apsaugos

    Numatoma bruto metinė arba pasirašyta perdraudimo įmoka, neatskaičius persidraudimo komisinių, perduota perdraudikams už jų dalį.

    C0180

    Fakultatyvinio perdraudimo komisiniai

    Numatomi komisiniai su bruto metine arba pasirašyta perdraudimo įmoka. Suma apima visus persidraudimo, papildomus ir pelno komisinius, atitinkančius informaciją teikiančios draudimo įmonės iš perdraudiko gautinus pinigų srautus.

    Fakultatyvinis gyvybės perdraudimas

    ►M2  Z0020 ◄

    Draudimo rūšis

    Nurodomas draudimo, kurio duomenys teikiami, rūšies pavadinimas, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    29 – sveikatos draudimas

    30 – draudimas su teise dalytis pelną

    31 – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    32 – kitas gyvybės draudimas

    33 – anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su sveikatos draudimo įsipareigojimais

    34 – anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su draudimo įsipareigojimais, kurie nėra sveikatos draudimo įsipareigojimai

    35 – sveikatos perdraudimas

    36 – gyvybės perdraudimas

    C0190

    Perdraudimo programos kodas

    Įmonės specialus perdraudimo kodas, siejamas su pagrindine perdraudimo programos sutartimi, pagal kurią taip pat teikiama apsauga nuo rizikos, kuri draudžiama fakultatyviniu perdraudimu. Perdraudimo programos kodas atitinka perdraudimo programos kodą, nurodytą S.30.03 formoje „Perduotojo perdraudimo programa ateinančiais ataskaitiniais metais“.

    C0200

    Rizikos identifikavimo kodas

    Kiekvienai gyvybės draudimo rūšiai, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, atrenkamos 10 reikšmingiausių rizikos pozicijų, kurioms taikomas fakultatyvinis perdraudimas, galiojantis ataskaitiniu laikotarpiu (taip pat jeigu jis pradėjo galioti ankstesniais metais). Kodas yra draudiko priskirtas unikalus identifikavimo numeris, kuris nurodo riziką filiale; šio kodo negalima naudoti kitoms rizikoms tame pačiame filiale identifikuoti ir jis turi likti nepakeistas paskesnėse metinėse ataskaitose.

    ►M2  Kai tik šis kodas suteikiamas, jis nėra dar kartą panaudojamas kitai rizikai, kai rizika, kuriai jis buvo suteiktas iš pradžių, jau nebeegzistuoja.

    Kai rizika susijusi su daugiau nei viena draudimo rūšimi, tas pats kodas gali būti naudojamas visoms susijusioms draudimo rūšims. ◄

    C0210

    Fakultatyvinio perdraudimo apsaugos identifikavimo kodas

    Kiekvienai fakultatyvinio perdraudimo apsaugai turi būti priskirtas konkrečią riziką nurodantis unikalus eilės numeris. Fakultatyvinio perdraudimo apsaugos identifikavimo numeris yra susijęs su konkrečiu subjektu.

    C0220

    Ribotas perdraudimas ar panašios priemonės

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – netradicinis arba ribotas perdraudimas

    (jeigu bet kokia perdraudimo sutartis ar finansinė priemonė, kuri yra tiesiogiai negrindžiama atlyginimo principu arba yra grindžiama sutarties formuluote, kurioje nustatytas ribotas arba visai nenustatytas įrodomas rizikos perleidimo mechanizmas);

    2 – kitas nei netradicinis arba ribotas perdraudimas.

    C0230

    Proporcinis

    Nurodyti, ar perdraudimo programa yra proporcinio perdraudimo programa, t. y. ar joje dalyvauja perdraudikas, kuris paima nurodytą kiekvienos draudimo sutarties, kurią draudikas pasirašo, procentinę dalį. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – proporcinis perdraudimas;

    2 – neproporcinis perdraudimas.

    C0240

    Įmonės / asmens, su kuriuo susijusi rizika, identifikavimas

    Jeigu rizika susijusi su įmone, nurodyti įmonės, su kuria rizika yra susijusi, pavadinimą.

    Jeigu rizika yra susijusi su fiziniu asmeniu, pradinės draudimo sutarties numeris nurodomas pseudonimu ir teikiama pseudoniminė informacija. Pseudoniminiai duomenys nurodo duomenis, kurie negali būti priskirti konkrečiam asmeniui nenaudojant papildomos informacijos, jeigu tokia papildoma informacija laikoma atskirai. Nuoseklumas užtikrinamas visą laiką. Tai reiškia, kad jeigu pavienė draudimo veiklos rizika kartojasi kelerius metus, ji nurodoma tokia pačia pseudonimine forma.

    C0250

    Dengiamos rizikos kategorijos aprašymas

    Fakultatyviai perdraudžiamos rizikos pagrindinės apsaugos aprašymas. Paprastai tai aprašymo, naudojamo apsaugai identifikuoti, dalis.

    Dengiamos rizikos kategorijos aprašymas yra susijęs su konkrečiu subjektu ir jo pateikti neprivaloma. Be to, terminas „rizikos kategorija“ nėra pagrįstas „Mokumo II“ direktyvos terminais, bet gali būti laikomas papildoma galimybe pateikti papildomos informacijos apie draudimo veiklos riziką (-as).

    C0260

    Galiojimo laikotarpis (pradžios data)

    Konkrečios apsaugos galiojimo pradžios datą, t. y. datą, kada apsauga pradėjo galioti, nurodyti ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0270

    Galiojimo laikotarpis (pabaigos data)

    Konkrečios apsaugos galiojimo pabaigos datą nurodyti ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0280

    Valiuta

    Nurodyti valiutos, kuria sudaryta fakultatyvinio perdraudimo sutartis, ISO 4217 raidinį kodą. Visos šio įrašo sumos turi būti nurodomos šia valiuta.

    C0290

    Draudimo suma

    Suma, kurią gyvybės draudimo įmonė išmoka naudos gavėjui. Jeigu rizika draudžiama bendrai su kitomis gyvybės draudimo įmonėmis, čia turi būti nurodomas informaciją teikiančios gyvybės draudimo įmonės mokėtinas draudimo kapitalas.

    C0300

    Rizikos kapitalas

    Rizikos kapitalas, kaip apibrėžta Deleguotame reglamente (ES) 2015/35.

    Jeigu rizika draudžiama bendrai su kitomis gyvybės draudimo įmonėmis, čia turi būti nurodomas rizikos kapitalas, susijęs su gyvybės draudimo įmonei tenkančia draudimo kapitalo dalimi.

    C0310

    Fakultatyviai perdrausta suma pagal visus perdraudikus

    ►M1  Fakultatyviai perdrausta suma sudaro draudimo sumos dalį, perdraustą fakultatyviniu pagrindu. Suma atitinka C0290 nurodytą draudimo sumą ir parodo didžiausią įsipareigojimą (100 %), tenkantį fakultatyvinio perdraudimo įmonėms. ◄

    C0320

    Fakultatyvinio perdraudimo įmoka visiems perdraudikams, apimanti 100 % perdraudimo apsaugos

    Numatoma bruto metinė arba pasirašyta perdraudimo įmoka, neatskaičius persidraudimo komisinių, perduota perdraudikams už jų dalį.

    C0330

    Fakultatyvinio perdraudimo komisiniai

    Numatomi komisiniai su bruto metine arba pasirašyta perdraudimo įmoka. Suma apima visus persidraudimo, papildomus ir pelno komisinius, atitinkančius informaciją teikiančios draudimo įmonės iš perdraudiko gautinus pinigų srautus.

    S.30.02. Duomenys apie ne gyvybės ir gyvybės draudimo fakultatyvinio perdraudimo dalis

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Ši forma aktuali draudimo ir perdraudimo įmonėms, kurios vykdo fakultatyvinio perdraudimo ir (arba) pakartotinio perdraudimo veiklą.

    Ne gyvybės ir gyvybės draudimo ir perdraudimo įmonės joje pateikia informaciją apie perdraudikams tenkančias fakultatyvinio perdraudimo apsaugos dalis ateinančiais ataskaitiniais metais, įskaitant informaciją apie kiekvienos draudimo rūšies, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, 10 reikšmingiausių perdraustų rizikų (pvz., tais atvejais, kai prisiimta rizika neatitinka įprasto rizikos prisiėmimo pagal draudimo sutartis praktikos ir gali būti prisiimta, tik jeigu rizikos dalis perdraudžiama fakultatyviai). Kiekviena fakultatyviai perdraudžiama rizika pateikiama perdraudikui ir atskirai deramasi dėl kiekvienos draudimo sutarties fakultatyvinio perdraudimo sąlygų. Ši forma netaikoma sutartims, kuriomis rizika draudžiama automatiškai; informacija apie jas turi būti nurodyta S.30.03 formoje.

    Kiekvienos rūšies draudimui skiriama atskira forma. Kiekvienai draudimo rūšiai turi būti atrenkamos 10 reikšmingiausių fakultatyviai perdraustų rizikų (draudimo sumos dalis, perduota visiems perdraudikams). Be to, kiekvienai draudimo veiklos rizikai suteikiamas unikalus kodas, nurodomas kaip rizikos identifikavimo kodas. Kiekviena pasirinkta rizika turi būti atskirta, siekiant užtikrinti unikalias sutarties pagal vieną draudimo rūšį sąlygas. ►M2  Jeigu fakultatyvinio perdraudimo apsauga, nurodyta S.30.01 formoje, yra susijusi su daugiau negu viena perdraudimo įmone, ši forma užpildoma naudojant tiek eilučių, kiek yra perdraudimo įmonių, kurios teikia konkrečią fakultatyvinio perdraudimo apsaugą. ◄

    ▼M3

    Šioje formoje pateikiama perspektyvinė informacija (kad atitiktų S.30.03 formą) apie perdraudimo sutartis, galiojančias kitais ataskaitiniais metais ir susijusias su kiekvienos draudimo rūšies 10 atrinktų reikšmingiausių pagal perdraustą poziciją rizikos rūšių. Įmonės nurodo reikšmingiausias kito ataskaitinio laikotarpio rizikos, kuri apdrausta perdraudimo sutartimis, galiojančiomis kitą ataskaitinį laikotarpį, rūšis. Jeigu po galiojimo datos reikšmingai pasikeičia perdraudimo strategija arba jeigu perdraudimo sutartys atnaujinamos po ataskaitinės datos ir prieš kitų metų sausio 1 d., informacija šioje formoje prireikus pateikiama iš naujo.

    ▼B

    Fakultatyvinio perdraudimo apsaugos, apimančios skirtingas draudimo rūšis, taip pat nurodomos skirtingose atitinkamose draudimo rūšyse, jeigu jos yra įtrauktos į 10 didžiausių tos pačios draudimo rūšies rizikų.

    Ši forma pildoma kiekvienam perdraudikui, kuris prisiėmė fakultatyvinio perdraudimo apsaugą.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Fakultatyvinis ne gyvybės perdraudimas

    Z0010

    Draudimo rūšis

    Nurodomas draudimo, kurio duomenys teikiami, rūšies pavadinimas, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – medicininių išlaidų draudimas

    2 – pajamų apsaugos draudimas

    3 – nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    4 – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    5 – kitas transporto priemonių draudimas

    6 – jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

    7 – draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    8 – bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    9 – kredito ir laidavimo draudimas

    10 – teisinių išlaidų draudimas

    11 – pagalba

    12 – įvairūs finansiniai nuostoliai

    13 – proporcinis medicininių išlaidų perdraudimas

    14 – proporcinis pajamų apsaugos perdraudimas

    15 – proporcinis nelaimingų atsitikimų darbe perdraudimas

    16 – proporcinis motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės perdraudimas

    17 – proporcinis kitas transporto priemonių perdraudimas

    18 – proporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    19 – proporcinis perdraudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    20 – proporcinis bendrosios civilinės atsakomybės perdraudimas

    21 – proporcinis kredito ir laidavimo perdraudimas

    22 – proporcinis teisinių išlaidų perdraudimas

    23 – proporcinis pagalbos perdraudimas

    24 – proporcinis įvairių finansinių nuostolių perdraudimas

    25 – neproporcinis sveikatos perdraudimas

    26 – neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas

    27 – neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    28 – neproporcinis turto perdraudimas

    C0020

    Perdraudimo programos kodas

    Įmonės specialus perdraudimo kodas, siejamas su pagrindine perdraudimo programos sutartimi, pagal kurią taip pat teikiama apsauga nuo rizikos, kuri draudžiama fakultatyviniu perdraudimu. Perdraudimo programos kodas atitinka perdraudimo programos kodą, nurodytą S.30.03 formoje „Perduotojo perdraudimo programa ateinančiais ataskaitiniais metais“.

    C0030

    Rizikos identifikavimo kodas

    Kiekvienai ne gyvybės draudimo rūšiai, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, atrenkamos 10 reikšmingiausių rizikos pozicijų, kurioms taikomas fakultatyvinis perdraudimas, galiojantis ataskaitiniu laikotarpiu (taip pat jeigu jos pradėjo galioti ankstesniais metais). Kodas yra draudiko priskirtas unikalus identifikavimo numeris, kuris nurodo riziką ir lieka nepakeistas paskesnėse metinėse ataskaitose.

    ►M2  Kai tik šis kodas suteikiamas, jis nėra dar kartą panaudojamas kitai rizikai, kai rizika, kuriai jis buvo suteiktas iš pradžių, jau nebeegzistuoja.

    Kai rizika susijusi su daugiau nei viena draudimo rūšimi, tas pats kodas gali būti naudojamas visoms susijusioms draudimo rūšims. ◄

    C0040

    Fakultatyvinio perdraudimo apsaugos identifikavimo kodas

    Kiekvienai fakultatyvinio perdraudimo apsaugai turi būti priskirtas konkrečią riziką nurodantis unikalus eilės numeris. Fakultatyvinio perdraudimo apsaugos identifikavimo numeris yra susijęs su konkrečiu subjektu.

    C0050

    Perdraudiko kodas

    Perdraudiko identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — įmonės priskirtas specialusis kodas.

    ►M2  Jeigu įmonė priskiria specialų kodą, tas kodas yra konkretaus perdraudiko arba brokerio unikalus kodas ir nesidubliuoja su jokiu kitu įmonės priskirtu kodu ar LEI kodu.

    Jeigu kodas jau yra priskirtas (pvz., nacionalinis identifikatorius), tas pats kodas naudojamas kaip identifikatorius ir nuosekliai naudojamas tol, kol naudojamas LEI kodas. ◄

    C0060

    Perdraudiko kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Perdraudiko kodas“ naudojamo kodo rūšį. Naudojamas šis baigtinis sąrašas.

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0070

    Brokerio kodas

    Brokerio identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — įmonės priskirtas specialusis kodas.

    Jeigu sudarant perdraudimo sutartį dalyvauja daugiau nei vienas brokeris, nurodomas tik dominuojantis brokeris.

    C0080

    Brokerio kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Brokerio kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0090

    Brokerio veiklos kodas

    		 ►M1

     

    Nurodoma dalyvaujančio brokerio veikla, į kurią atsižvelgia įmonė. Jeigu vykdoma jungtinė veikla, visos veiklos rūšys nurodomos jas atskiriant kableliu „,“:

    1– tarpininkavimas sudarant sutartį;

    2 – rizikos prisiėmimas kito vardu;

    3 – finansinės paslaugos.

     ◄

    C0100

    Perdraudiko dalis (%)

    Perdraudiko prisiimtos fakultatyvinio perdraudimo apsaugos dalis procentais, išreikšta fakultatyviai perdraustos sumos pagal visus perdraudikus, nurodytos S.30.01 formos „Fakultatyvinis perdraudimas (perdrausta rizika) – pagrindiniai duomenys“ C0160 stulpelyje, absoliučiąja procentine dalimi.

    Dalis procentais nurodoma dešimtųjų tikslumu.

    C0110

    Valiuta

    Nurodyti valiutos, kuria sudaryta fakultatyvinio perdraudimo sutartis, ISO 4217 raidinį kodą. Visos sumos turi būti nurodytos šia konkrečios fakultatyvinio perdraudimo apsaugos valiuta, nebent nacionalinė priežiūros institucija reikalauja kitaip. Jeigu sutartis dėl fakultatyvinio perdraudimo apsaugos sudaroma dviem skirtingomis valiutomis, nurodoma pagrindinė valiuta.

    C0120

    Fakultatyviniu perdraudimu perdrausta suma

    Fakultatyviniu perdraudimu perdrausta suma perdraudikui.

    C0130

    Fakultatyvinio perdraudimo įmoka

    Numatoma bruto metinė arba pasirašyta perdraudimo įmoka, perduota perdraudikui už jo dalį.

    C0140

    Pastabos

    Aprašyti atvejus, kai perdraudiko dalyvavimas siejamas su sąlygomis, kurios skiriasi nuo standartinio fakultatyvinio perdraudimo apsaugos arba sutarties sudarymo sąlygų, arba pateikti bet kokią kitą informaciją, kurią įmonė turi nurodyti priežiūros institucijai.

    Fakultatyvinis gyvybės perdraudimas

    ►M2  Z0020 ◄

    Draudimo rūšis

    Nurodomas draudimo, kurio duomenys teikiami, rūšies pavadinimas, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    29 – sveikatos draudimas

    30 – draudimas su teise dalytis pelną

    31 – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    32 – kitas gyvybės draudimas

    33 – anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su sveikatos draudimo įsipareigojimais

    34 – anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su draudimo įsipareigojimais, kurie nėra sveikatos draudimo įsipareigojimai

    35 – sveikatos perdraudimas

    36 – gyvybės perdraudimas

    C0150

    Perdraudimo programos kodas

    Įmonės specialus perdraudimo kodas, siejamas su pagrindine perdraudimo programos sutartimi, pagal kurią taip pat teikiama apsauga nuo rizikos, kuri draudžiama fakultatyviniu perdraudimu. Perdraudimo programos kodas atitinka perdraudimo programos kodą, nurodytą S.30.03 formoje „Perduotojo perdraudimo programa ateinančiais ataskaitiniais metais“.

    C0160

    Rizikos identifikavimo kodas

    Kiekvienai gyvybės draudimo rūšiai, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, atrenkamos 10 reikšmingiausių rizikos pozicijų, kurioms taikomas fakultatyvinis perdraudimas, galiojantis ataskaitiniu laikotarpiu (taip pat jeigu jis pradėjo galioti ankstesniais metais). Kodas yra draudiko priskirtas unikalus identifikavimo numeris, kuris nurodo riziką filiale; šio kodo negalima naudoti kitoms rizikoms tame pačiame filiale identifikuoti ir jis turi likti nepakeistas paskesnėse metinėse ataskaitose.

    ►M2  Kai tik šis kodas suteikiamas, jis nėra dar kartą panaudojamas kitai rizikai, kai rizika, kuriai jis buvo suteiktas iš pradžių, jau nebeegzistuoja.

    Kai rizika susijusi su daugiau nei viena draudimo rūšimi, tas pats kodas gali būti naudojamas visoms susijusioms draudimo rūšims. ◄

    C0170

    Fakultatyvinio perdraudimo apsaugos identifikavimo kodas

    Unikalus rizikos eilės numeris, kurį įmonė priskiria kiekvienai fakultatyvinio perdraudimo apsaugai.

    C0180

    Perdraudiko kodas

    Perdraudiko identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — įmonės priskirtas specialusis kodas.

    Jeigu įmonė priskiria specialų kodą, tas kodas yra konkretaus perdraudiko unikalus kodas ir nesidubliuoja su jokiu kitu įmonės priskirtu kodu ar LEI kodu.

    C0190

    Perdraudiko kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Perdraudiko kodas“ naudojamo kodo rūšį. Naudojamas šis baigtinis sąrašas.

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0200

    Brokerio kodas

    Brokerio identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — įmonės priskirtas specialusis kodas.

    Jeigu įmonė priskiria specialų kodą, tas kodas yra konkretaus brokerio unikalus kodas ir nesidubliuoja su jokiu kitu įmonės priskirtu kodu ar LEI kodu.

    Jeigu sudarant perdraudimo sutartį dalyvauja daugiau nei vienas brokeris, nurodomas tik dominuojantis brokeris.

    C0210

    Brokerio kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Brokerio kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0220

    Brokerio veiklos kodas

    		 ►M1

     

    Nurodoma dalyvaujančio brokerio veikla, į kurią atsižvelgia įmonė. Jeigu vykdoma jungtinė veikla, visos veiklos rūšys nurodomos jas atskiriant kableliu „,“:

    1– tarpininkavimas sudarant sutartį;

    2 – rizikos prisiėmimas kito vardu;

    3 – finansinės paslaugos.

     ◄

    C0230

    Perdraudiko dalis (%)

    Perdraudiko prisiimtos fakultatyvinio perdraudimo apsaugos dalis procentais, išreikšta fakultatyviai perdraustos sumos pagal visus perdraudikus, nurodytos S.30.01 formos „Fakultatyvinis perdraudimas (perdrausta rizika) – pagrindiniai duomenys“ C0310 stulpelyje, absoliučiąja procentine dalimi.

    Dalis procentais nurodoma dešimtųjų tikslumu.

    C0240

    Valiuta

    Nurodyti valiutos, kuria sudaryta fakultatyvinio perdraudimo sutartis, ISO 4217 raidinį kodą. Visos sumos turi būti nurodytos šia konkrečios fakultatyvinio perdraudimo apsaugos valiuta, nebent nacionalinė priežiūros institucija reikalauja kitaip. Jeigu sutartis dėl fakultatyvinio perdraudimo apsaugos sudaroma dviem skirtingomis valiutomis, nurodoma pagrindinė valiuta.

    C0250

    Fakultatyviniu perdraudimu perdrausta suma

    Fakultatyviniu perdraudimu perdrausta suma perdraudikui.

    C0260

    Fakultatyvinio perdraudimo įmoka

    Numatoma bruto metinė arba pasirašyta perdraudimo įmoka, perduota perdraudikui už jo dalį.

    C0270

    Pastabos

    Aprašyti atvejus, kai perdraudiko dalyvavimas siejamas su sąlygomis, kurios skiriasi nuo standartinio fakultatyvinio perdraudimo apsaugos arba sutarties sudarymo sąlygų, arba pateikti bet kokią kitą informaciją, kurią įmonė turi nurodyti priežiūros institucijai.

    Informacija apie perdraudikus ir brokerius

    C0280

    Perdraudiko kodas

    Perdraudiko identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — įmonės priskirtas specialusis kodas.

    Jeigu įmonė priskiria specialų kodą, tas kodas yra konkretaus perdraudiko unikalus kodas ir nesidubliuoja su jokiu kitu įmonės priskirtu kodu ar LEI kodu.

    C0290

    Perdraudiko kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Perdraudiko kodas“ naudojamo kodo rūšį. Naudojamas šis baigtinis sąrašas.

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0300

    Perdraudiko juridinis pavadinimas

    Perdraudiko, kuriam perleista draudimo veiklos rizika, juridinis pavadinimas. Oficialus perdraudiko, kuriam tenka rizika, pavadinimas, nurodytas perdraudimo sutartyje. Negalima įrašyti perdraudimo brokerio pavardės. Be to, negalima nurodyti bendro ar ne viso pavadinimo, nes tarptautinės perdraudimo įmonės turi po kelias veikiančias įmones, kurios gali būti įsikūrusios skirtingose šalyse.

    Susitarimo dėl rizikos pasiskirstymo grupės atveju rizikos pasiskirstymo grupės (arba jos valdytojo) pavadinimas gali būti nurodomas tik jeigu grupė turi juridinio asmens statusą.

    C0310

    Perdraudiko rūšis

    Perdraudiko, kuriam perleista draudimo veiklos rizika, rūšis. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – tiesioginio gyvybės draudimo įmonė;

    2 – tiesioginio ne gyvybės draudimo įmonė;

    3 – tiesioginio mišraus draudimo įmonė;

    4 – priklausoma draudimo įmonė;

    5 – vidaus perdraudimo įmonė (perdraudimo įmonė, kuri daugiausia prisiima riziką iš kitų grupei priklausančių draudimo įmonių);

    6 – išorės perdraudimo įmonė (perdraudimo įmonė, kuri daugiausia prisiima riziką iš kitų, grupei nepriklausančių, draudimo įmonių);

    7 – priklausoma perdraudimo įmonė;

    8 – specialiosios paskirties įmonė;

    9 – rizikos pasiskirstymo grupei priklausantis subjektas (jeigu dalyvauja daugiau nei viena draudimo ar perdraudimo įmonė);

    10 – valstybės valdoma rizikos pasiskirstymo grupė.

    C0320

    Buveinės šalis

    Nurodyti šalies, kurioje perdraudimo įmonei suteiktas veiklos leidimas / licencija, ISO 3166–1 dviraidį kodą.

    C0330

    Išorės reitingas vertinimas Pripažinta ECAI

    ►M2  Pripažintos kredito rizikos vertinimo institucijos (ECAI) paskelbtas perdraudiko reitingas ataskaitinę datą.

    Jeigu reitingas nenustatytas, punktas nepildomas. ◄

    C0340

    Pripažinta ECAI

    ►M2  Nurodyti kredito rizikos vertinimo instituciją (ECAI), nustatančią C0330 išorės reitingą, naudojant toliau pateikiamą baigtinį sąrašą. Jeigu reitingus suteikia ECAI filialai, nurodyti patronuojančiąją ECAI (nuoroda į EVPRI kredito reitingų agentūrų, kurios yra registruotos arba sertifikuotos pagal 2009 m. rugsėjo 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1060/2009 dėl kredito reitingų agentūrų, sąrašą). Jeigu EVPRI registruoja arba sertifikuoja naują kredito reitingų agentūrą, bet baigtinis sąrašas dar nėra atnaujintas, nurodyti „kita pripažinta ECAI“. ►M4  
    —  „Euler Hermes Rating GmbH“ (LEI kodas – 391200QXGLWHK9VK6V27)
    —  „Japan Credit Rating Agency Ltd“ (LEI kodas – 35380002378CEGMRVW86)
    —  „BCRA-Credit Rating Agency AD“ (LEI kodas – 747800Z0IC3P66HTQ142)
    —  „Creditreform Rating AG“ (LEI kodas – 391200PHL11KDUTTST66)
    —  „Scope Ratings GmbH“ (LEI kodas – 391200WU1EZUQFHDWE91)
    —  „ICAP Group SA“ (LEI kodas – 2138008U6LKT8VG2UK85)
    —  „GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH“ (LEI kodas – 391200OLWXCTKPADVV72)
    —  „ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH“ (LEI kodas – 529900977LETWLJF3295)
    —  „ARC Ratings, S.A.“ (LEI kodas – 213800OZNJQMV6UA7D79)
    —  „AM Best Europe“

    — „A.M. Best (ES) Rating Services B.V.“ (LEI kodas – 549300Z2RUKFKV7GON79)

    — „AM Best Europe-Rating Services Ltd.“ (AMBERS) (LEI kodas – 549300VO8J8E5IQV1T26)


    —  „DBRS Ratings Limited“ (LEI kodas – 5493008CGCDQLGT3EH93)
    —  „Fitch“

    — „Fitch France S.A.S.“ (LEI kodas – 2138009Y4TCZT6QOJO69)

    — „Fitch Deutschland GmbH“ (LEI kodas – 213800JEMOT1H45VN340)

    — „Fitch Italia S.p.A.“ (LEI kodas – 213800POJ9QSCHL3KR31)

    — „Fitch Polska S.A.“ (LEI kodas – 213800RYJTJPW2WD5704)

    — „Fitch Ratings España S.A.U.“ (LEI kodas – 213800RENFIIODKETE60)

    — „Fitch Ratings Limited“ (LEI kodas – 2138009F8YAHVC8W3Q52)

    — „Fitch Ratings CIS Limited“ (LEI kodas – 213800B7528Q4DIF2G76)


    —  „Moody’s“

    — „Moody’s Investors Service Cyprus Ltd“ (LEI kodas – 549300V4LCOYCMNUVR81)

    — „Moody’s France S.A.S.“ (LEI kodas – 549300EB2XQYRSE54F02)

    — „Moody’s Deutschland GmbH“ (LEI kodas – 549300M5JMGHVTWYZH47)

    — „Moody’s Italia S.r.l.“ (LEI kodas – 549300GMXJ4QK70UOU68)

    — „Moody’s Investors Service España S.A.“ (LEI kodas – 5493005X59ILY4BGJK90)

    — „Moody’s Investors Service Ltd“ (LEI kodas – 549300SM89WABHDNJ349)

    — „Moody’s Investors Service EMEA Ltd“ (LEI kodas – 54930009NU3JYS1HTT72)

    — „Moody’s Investors Service (Nordics) AB“ (LEI kodas – 549300W79ZVFWJCD2Z23)


    —  „Standard & Poor’s“

    — „S&P Global Ratings Europe Limited“ (LEI kodas – 5493008B2TU3S6QE1E12)


    —  „CRIF Ratings S.r.l.“ (LEI kodas – 8156001AB6A1D740F237)
    —  „Capital Intelligence Ratings Ltd“ (LEI kodas – 549300RE88OJP9J24Z18)
    —  „European Rating Agency, a.s.“ (LEI kodas – 097900BFME0000038276)
    —  „Axesor Risk Management SL“ (LEI kodas – 959800EC2RH76JYS3844)
    —  „Cerved Rating Agency S.p.A.“ (LEI kodas – 8156004AB6C992A99368)
    —  „Kroll Bond Rating Agency“ (LEI kodas – 549300QYZ5CZYXTNZ676)
    —  „The Economist Intelligence Unit Ltd“ (LEI kodas – 213800Q7GRZWF95EWN10)
    —  „Dagong Europe Credit Rating Srl“ („Dagong Europe“) (LEI kodas – 815600BF4FF53B7C6311)
    —  „Spread Research“ (LEI kodas – 969500HB6BVM2UJDOC52)
    —  „EuroRating Sp. z o.o.“ (LEI kodas – 25940027QWS5GMO74O03)
    —  „HR Ratings de México, S.A. de C.V.“ („HR Ratings“) (LEI kodas – 549300IFL3XJKTRHZ480)
    —  „Egan-Jones Ratings Co.“ (EJR) (LEI kodas – 54930016113PD33V1H31)
    —  „modeFinance S.r.l.“ (LEI kodas – 815600B85A94A0122614)
    —  „INC Rating Sp. z o.o.“ (LEI kodas – 259400SUBF5EPOGK0983)
    —  „Rating-Agentur Expert RA GmbH“ (LEI kodas – 213800P3OOBSGWN2UE81)
    —  „Kroll Bond Rating Agency Europe Limited“ (LEI kodas – 5493001NGHOLC41ZSK05)
    —  „Nordic Credit Rating AS“ (LEI kodas – 549300MLUDYVRQOOXS22)
    —  „DBRS Rating GmbH“ (LEI kodas – 54930033N1HPUEY7I370)
    —  „Beyond Ratings SAS“ (LEI kodas – 9695006ORIPPZ3QSM810)
    —  kita pripažinta ECAI  ◄
    Šis punktas nurodomas, jeigu pateiktas (C0330) punktas „Išorės reitingas“. ◄

    C0350

    Kredito kokybės žingsnis

    Nurodyti perdraudikui priskirtą kredito kokybės žingsnį. Kredito kokybės žingsnis rodo visus kredito kokybės perderinimus, atliktus įmonių, naudojančių standartinę formulę, viduje.

    ►M1

     

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    0–0 kredito kokybės žingsnis

    1–1 kredito kokybės žingsnis

    2–2 kredito kokybės žingsnis

    3–3 kredito kokybės žingsnis

    4–4 kredito kokybės žingsnis

    5–5 kredito kokybės žingsnis

    6–6 kredito kokybės žingsnis

    9 – reitingo nėra

     ◄

    C0360

    Vidinis reitingas

    Perdraudiko vidaus reitingas, kai įmonės taiko vidaus modelį tokiu mastu, kad savo vidaus modeliavimui naudoja vidaus reitingus. Jeigu įmonės, taikančios vidaus modelį, naudoja tik išorės reitingus, šis punktas nenurodomas.

    C0370

    Brokerio kodas

    Brokerio identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — įmonės priskirtas specialusis kodas.

    Jeigu įmonė priskiria specialų kodą, tas kodas yra konkretaus brokerio unikalus kodas ir nesidubliuoja su jokiu kitu įmonės priskirtu kodu ar LEI kodu.

    C0380

    Brokerio kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Brokerio kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0390

    Brokerio juridinis pavadinimas

    Oficialus brokerio pavadinimas.

    S.30.03. Pagrindiniai duomenys apie perduotojo perdraudimo programą

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Ši forma yra aktuali draudimo ir perdraudimo įmonėms, taikančioms perduotojo perdraudimo ir (arba) pakartotinio perdraudimo programą, įskaitant valstybės remiamus susitarimus dėl perdraudimo rizikos pasiskirstymo grupės, išskyrus fakultatyvinio perdraudimo apsaugą.

    Šią formą pildo draudimo ir perdraudimo įmonė, kuri draudimo veiklos riziką perdraudikams perleidžia pagal perdraudimo sutartį, kurios galiojimas apima ateinančius ataskaitinius metus arba su jais sutampa ir apie kurią yra žinoma pildant formą. Jeigu po tos datos reikšmingai pasikeičia perdraudimo strategija arba jeigu perdraudimo sutartys atnaujinamos po ataskaitinės datos ir prieš kitų metų sausio 1 d., informacija šioje formoje prireikus pateikiama iš naujo.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Perdraudimo programos kodas

    Unikalus (įmonės specialus) kodas, priskirtas visoms perdraudimo apsaugoms ir (arba) sutartims, priklausančioms tai pačiai perdraudimo programai.

    C0020

    Sutarties identifikavimo kodas

    Sutarties identifikavimo kodas, pagal kurį išimtinai identifikuojama sutartis ir kuris turi likti nepakeistas paskesnėse ataskaitose; paprastai tai yra įmonės apskaitoje registruotas pirminės sutarties kodas.

    C0030

    Sutarties skirsnio eilės numeris

    Eilės numeris, įmonės priskirtas skirtingiems sutarties skirsniams, tais atvejais, kai sutartis, pavyzdžiui, apima daugiau nei vieną draudimo rūšį, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, arba apima skirtingas veiklos rūšis, kurioms taikomos skirtingos ribos. Teikiant informaciją, sutartys, kuriose nustatytos skirtingos sąlygos, laikomos skirtingomis sutartimis ir informacija apie jas turi būti pateikta skirtinguose skirsniuose. Jeigu sutartis apima skirtingas draudimo rūšis, su kiekviena draudimo rūšimi susijusios sąlygos bus išsamiai nurodomos pagal kiekvieno skirsnio numerį. Jeiguta pati sutartis apima skirtingų rūšių perdraudimą (pvz., vienas skirsnis sudarytas dėl kvotinio proporcinio perdraudimo, o kitas – dėl nuostolių perviršio perdraudimo), informacija apie tokias sutartis pateikiama skirtinguose skirsniuose. Informacija apie sutartis, apimančias skirtingus tos pačios programos lygmenis, nurodoma skirtinguose skirsniuose.

    C0040

    Programos perviršio / lygmens eilės numeris

    Kai sutartis įtraukta į platesnio masto programą, nurodomas perviršio / lygmens eilės numeris.

    C0050

    Programos perviršio / lygmenų kiekis

    Nurodomas tos pačios programos, į kurią įtraukta sutartis, apie kurią pranešama, bendras perviršių arba lygmenų skaičius.

    C0060

    Ribotas perdraudimas ar panašios priemonės

    Perdraudimo sutarties identifikavimas. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – netradicinis arba ribotas perdraudimas

    (jeigu bet kokia perdraudimo sutartis ar finansinė priemonė, kuri yra tiesiogiai negrindžiama atlyginimo principu arba yra grindžiama sutarties formuluote, kurioje nustatytas ribotas arba visai nenustatytas įrodomas rizikos perleidimo mechanizmas);

    2 – kitas nei netradicinis arba ribotas perdraudimas.

    Riboto perdraudimo arba panašaus susitarimo atveju pildomi tik tie punktai, kuriuos įmanoma užpildyti.

    C0070

    Draudimo rūšis

    Nurodomas draudimo, kurio duomenys teikiami, rūšies pavadinimas, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – medicininių išlaidų draudimas

    2 – pajamų apsaugos draudimas

    3 – nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    4 – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    5 – kitas transporto priemonių draudimas

    6 – jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

    7 – draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    8 – bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    9 – kredito ir laidavimo draudimas

    10 – teisinių išlaidų draudimas

    11 – pagalba

    12 – įvairūs finansiniai nuostoliai

    13 – proporcinis medicininių išlaidų perdraudimas

    14 – proporcinis pajamų apsaugos perdraudimas

    15 – proporcinis nelaimingų atsitikimų darbe perdraudimas

    16 – proporcinis motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės perdraudimas

    17 – proporcinis kitas transporto priemonių perdraudimas

    18 – proporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    19 – proporcinis perdraudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    20 – proporcinis bendrosios civilinės atsakomybės perdraudimas

    21 – proporcinis kredito ir laidavimo perdraudimas

    22 – proporcinis teisinių išlaidų perdraudimas

    23 – proporcinis pagalbos perdraudimas

    24 – proporcinis įvairių finansinių nuostolių perdraudimas

    25 – neproporcinis sveikatos perdraudimas

    26 – neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas

    27 – neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    28 – neproporcinis turto perdraudimas

    29 – sveikatos draudimas

    30 – draudimas su teise dalytis pelną

    31 – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    32 – kitas gyvybės draudimas

    33 – anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su sveikatos draudimo įsipareigojimais

    34 – anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su draudimo įsipareigojimais, kurie nėra sveikatos draudimo įsipareigojimai

    35 – sveikatos perdraudimas

    36 – gyvybės perdraudimas

    37 – daugiarūšis perdraudimas (kaip apibrėžta toliau).

    Papildomos pastabos:

    1)  Jeigu pagal perdraudimo sutartį teikiama apsauga pagal daugiau nei vieną draudimo rūšį ir apsaugos sąlygos skiriasi tarp draudimo rūšių, sutartis turi būti nurodyta keliose eilutėse. Pirmoje sutarčiai skirtoje eilutėje reikia nurodyti „daugiarūšis perdraudimas“ ir joje pateikiami duomenys apie bendras sutarties sąlygas (pavyzdžiui, atskaitytinas sumas ir atstatymo įmokas), o tolesnėse eilutėse pateikiami duomenys apie atskiras perdraudimo sutarties sąlygas, taikomas kiekvienai atitinkamai draudimo rūšiai.

    2)  Jeigu apsaugos sąlygos pagal draudimo rūšis nesiskiria, reikia nurodyti tik pagrindinę (remiantis bruto įvertintomis sutarties įmokų pajamomis) „Mokumo II“ draudimo rūšį.

    3)  Daugiametės sutartys su fiksuotomis sąlygomis gali būti nurodomos galiojimo laikotarpiui skirtuose stulpeliuose.

    C0080

    Dengiamos rizikos kategorijos aprašymas

    Sutarties pagrindinės apsaugos aprašymas. Tai yra pagrindinis portfelis, kuriam taikoma sutartis ir kuris paprastai nurodomas sutarties apraše (pvz., „gamybos nuosavybės teisės“ arba „direktorių ir pareigūnų civilinė atsakomybė“). Įmonės taip pat gali įtraukti aprašymą, kuriame nurodo, kuris padalinys prisiėmė riziką, jeigu tai nulėmė skirtingas sutarties sąlygas (pvz., „paskirstymo žymuo A“).

    Dengiamos rizikos kategorijos aprašymas yra susijęs su konkrečiu subjektu ir jo pateikti neprivaloma. Be to, terminas „rizikos kategorija“ nėra pagrįstas 1 ir 2 lygių terminais, bet gali būti laikomas papildoma galimybe pateikti papildomos informacijos apie draudimo veiklos riziką (-as).

    C0090

    Perdraudimo sutarties rūšis

    Nurodyti perdraudimo sutarties rūšies kodą. Naudojama viena iš šiame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – kvotinis proporcinis perdraudimas;

    2 – kintamas kvotinis proporcinis perdraudimas;

    3 – perviršio proporcinis perdraudimas;

    4 – nuostolių perviršio perdraudimas (pagal įvykį ir riziką);

    5 – nuostolių perviršio perdraudimas (pagal riziką);

    6 – nuostolių perviršio perdraudimas (pagal įvykį)

    7 – nuostolių perviršio perdraudimas su apsauga (apsauga nuo katastrofinių įvykių, tokių kaip potvyniai ar gaisrai);

    8 – nuostolių perviršio perdraudimas su bazės rizika;

    9 – atstatymo apsauga;

    10 – suminis nuostolių perviršio perdraudimas;

    11 – neribotas nuostolių perviršio perdraudimas;

    12 – nuostolingumo viršijimo perdraudimas;

    13 – kitos proporcinio perdraudimo sutartys;

    14 – kitos neproporcinio perdraudimo sutartys

    Kitos proporcinio perdraudimo sutartys (kodas 13) ir kitos neproporcinio perdraudimo sutartys (kodas 14) gali būti naudojamos mišrioms perdraudimo sutartims nurodyti.

    C0100

    Katastrofų perdraudimo įtraukimas

    Nurodoma, ar įtrauktas katastrofų perdraudimas. Priklausomai nuo to, ar pagal perdraudimo apsaugas teikiama apsauga nuo sąraše nurodytų katastrofų rizikų, naudojamas vienas arba keli (atskiriant kableliu „,“) toliau nurodyti kodai:

    1 – į apsaugą neįtrauktos garantijos dėl jokių katastrofinių įvykių;

    2 – teikiama apsauga nuo žemės drebėjimo, ugnikalnio išsiveržimo, potvynio bangos ir kt.;

    3 – teikiama apsauga nuo potvynio;

    4 – teikiama apsauga nuo uragano, vėtros ir kt.;

    5 – teikiama apsauga nuo kitos rizikos, pavyzdžiui, apledėjimo, krušos, stipraus vėjo

    6 – teikiama apsauga nuo terorizmo;

    7 – teikiama apsauga nuo streikų, riaušių, pilietinių neramumų, sabotažo, visuotinių sukilimų;

    8 – teikiama apsauga nuo visų pirmiau minėtų rūšių rizikos;

    9 – teikiama apsauga nuo sąraše nenurodytų rūšių rizikos.

    C0110

    Galiojimo laikotarpis (pradžios data)

    Konkrečios perdraudimo sutarties galiojimo pradžios datą nurodyti ISO 8601 datos formatu (mmmm-mm-dd).

    C0120

    Galiojimo laikotarpis (pabaigos data)

    Konkrečios perdraudimo sutarties galiojimo pabaigos datą nurodyti ISO 8601 datos formatu (mmmm-mm-dd).

    Jeigu formos pildymo metu sutarties sąlygos lieka nepakitusios ir įmonė nesinaudoja nutraukimo sąlyga, galiojimo pabaigos data bus kita galima galiojimo pabaigos data.

    C0130

    Valiuta

    Nurodyti valiutos, kuria sudaryta perdraudimo sutartis, ISO 4217 raidinį kodą. Visos sumos turi būti nurodytos šia konkrečios perdraudimo sutarties valiuta, nebent nacionalinė priežiūros institucija reikalauja kitaip. Jeigu sutartis sudaroma dviem skirtingomis valiutomis, nurodoma pagrindinė valiuta.

    C0140

    Draudimo veiklos modelio rūšis

    Draudimo veiklos modelio, naudojamo įvertinant draudimo veiklos rizikos poziciją ir perdraudimo apsaugos poreikį, rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – draudimo suma –

    didžiausia suma, kurią draudėjas gali būti įsipareigojęs išmokėti pagal pradinę draudimo sutartį. Draudimo sumą privaloma įrašyti ir tada, kai draudimo veiklos modelio rūšies nėra;

    2 – didžiausi galimi nuostoliai –

    nuostoliai, kurie gali atsirasti išskirtinai daugiau ar mažiau susiklosčius pačioms nepalankiausioms aplinkybėms, t. y. gaisrą numalšina tik nedegančios kliūtys arba degimą skatinančių medžiagų nebuvimas;

    3 – didžiausi tikėtini nuostoliai –

    didžiausių nuostolių dėl pavienio numatomo gaisro arba pavojaus įvertis, darant prielaidą, kad pirminės privačios priešgaisrinės apsaugos sistemos visiškai sugedo, tačiau antrinės apsaugos sistemos ar organizacijos veikė (pvz., reagavo gelbėjimo tarnybos ir privačios ir (arba) viešosios priešgaisrinės tarnybos), kaip numatyta. Apskaičiuojant šį įvertį neatsižvelgiama į sąlygas, kurių padariniai yra katastrofiški, kaip antai dėl didelio kiekio išsiskyrusių degių dujų įvykusius sprogimus, galinčius padaryti poveikį didelėms įrenginių dalims, didelio kiekio sprogmenų detonavimą, žemės drebėjimus, potvynių bangas ar potvynius, sudužusius orlaivius ir padegimus daugiau nei vienoje vietoje. Ši apibrėžtis, kurią pripažįsta ir dažnai taiko draudikai, perdraudikai ir perdraudimo agentai, apima apibendrintas didžiausių galimų nuostolių ir didžiausių nuostolių įverčio apibrėžtis;

    4 – didžiausių nuostolių įvertis –

    nuostoliai, kurie pagrįstai gali atsirasti dėl žinomų nenumatytų atvejų įvykus pavieniam įvykiui, kuris laikomas tikėtinu atsižvelgus į visus veiksnius, galinčius padidinti ar sumažinti nuostolių mastą, tačiau atmetus tokius atsitiktinumus ir katastrofas, kurie galėtų būti įmanomi, tačiau nėra tikėtini;

    5 – kita –

    kiti galimi naudoti draudimo veiklos modeliai. Pasirinkus draudimo veiklos modelį „kita“, jį reikėtų paaiškinti reguliariosios priežiūros ataskaitoje.

    Nors pirmiau pateiktos apibrėžtys naudojamos turto Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtai draudimo rūšiai „draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui, ir perdraudimas“, panašios apibrėžtys galėtų būti taikomos ir kitų rūšių draudimui.

    C0150

    Įvertintos subjekto įmokų pajamos (XL-ESPI)

    Įvertintų subjekto įmokų pajamų (ESPI) suma, susijusi su sutarties laikotarpiu. Paprastai tai įmokos, susijusios su portfelio, kurio atžvilgiu teikiama apsauga pagal nuostolių perviršio perdraudimo (XL) sutartis, suma. Bet kuriuo atveju, tai yra suma, pagal kurią apskaičiuojama perdraudimo įmoka taikant atlygio normą. Šis punktas taikomas tik XL sutartims.

    C0160

    Bruto įvertintos sutarties įmokų pajamos (proporcinės ir neproporcinės)

    Visos sutarties įmokos suma, susijusi su sutarties laikotarpiu. Ši suma atitinka 100 % perdraudimo įmokos, mokėtinos visiems perdraudikams per sutarties laikotarpį, įskaitant įmokas, kurios atitinka sutarties dalis, kurios nėra perdraustos.

    C0170

    Bendros atskaitytinos sumos

    Išskaitos suma, tai yra papildomas išlaikymas, kai perdraudikas padengia nuostolius tik kai sukaupiama tam tikra nuostolių suma. Šis punktas pildomas ►M2  , jei taikytina, ◄ tik jeigu nepildomas C0180 punktas

    C0180

    Bendros atskaitytinos sumos (%)

    Išskaitos dalis procentais, tai yra papildomo išlaikymo dalis procentais, kai perdraudikas padengia nuostolius tik kai sukaupiama tam tikra nuostolių suma. Šis punktas pildomas ►M2  , jei taikytina, ◄ tik jeigu nepildomas C0170 punktas.

    Dalis procentais nurodoma dešimtųjų tikslumu.

    C0190

    Išlaikymo suma

    Perviršio proporcinio perdraudimo sutarčių, su darbo santykiais susijusių nuostolių perviršio perdraudimo sutarčių ir su katastrofiniais įvykiais susijusių nuostolių perviršio perdraudimo sutarčių atveju nurodoma perdraudimo sutartyje nurodyta išlaikymo suma. Nurodoma atskirai pagal draudimo rūšis, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede.

    C0200

    Išlaikymas (%)

    Kvotinio proporcinio perdraudimo ir nuostolingumo viršijimo perdraudimo sutarčių atveju nurodoma perdraudimo sutartyje nurodyta išlaikymo dalis procentais. Nurodoma atskirai pagal draudimo rūšis, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede.

    Dalis procentais nurodoma dešimtųjų tikslumu.

    C0210

    Riba

    Nurodom perdraudimo sutartyje nurodyta apribojimo suma. Nurodoma atskirai pagal draudimo rūšis, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede.

    Jeigu apsauga neribota, įrašomas „1“.

    C0220

    Riba (%)

    Nuostolingumo viršijimo perdraudimo sutarčių atveju nurodoma perdraudimo sutartyje nurodyto apribojimo dalis procentais. Nurodoma atskirai pagal draudimo rūšis, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede.

    Jeigu apsauga neribota, įrašomas „1“.

    Dalis procentais nurodoma dešimtųjų tikslumu.

    C0230

    Didžiausia rizikai ar įvykiui tenkanti apsauga

    Didžiausios rizikai ar įvykiui tenkančios apsaugos suma. Jeigu pagal kvotinio proporcinio perdraudimo arba perviršio proporcinio perdraudimo sutartį susitarta dėl didžiausios sumos, tenkančios įvykiui (pavyzdžiui, vėtrai), turi būti nurodoma 100 % sumos. Visais kitais atvejais nurodoma suma, gauta iš ribos vertės atėmus išlaikymo sumą.

    Jeigu apsauga neribota, įrašomas „1“.

    C0240

    Didžiausia sutarčiai tenkanti apsauga

    Didžiausia sutarčiai tenkančios apsaugos suma. Jeigu pagal kvotinio proporcinio perdraudimo arba perviršio proporcinio perdraudimo sutartį nustatyta didžiausia suma visai sutarčiai, turi būti nurodoma 100 % sumos. Jeigu apsauga neribota, įrašomas „1“. Nuostolių perviršio perdraudimo ir nuostolingumo viršijimo perdraudimo sutarčių atveju įrašoma pradinė riba, nuo kurios dengiami nuostoliai (pvz., metinės agreguotos ribos); bendrą apsaugos sumą taip pat gali lemti C0250 punkte pateikti duomenys.

    C0250

    Atstatymo įmokų skaičius

    Galimybių atgauti perdraudimo apsaugą skaičius.

    C0260

    Atstatymo įmokų aprašymas

    Atstatymo įmokų, siekiant atgauti perdraudimo apsaugą, aprašymas. Šiame punkte galima įrašyti, pvz.: „2 – 100 % ir 1 – 150 %“ arba „visos nemokamai“.

    C0270

    Didžiausi perdraudimo komisiniai

    Nurodyti didžiausią komisinių dalį procentais. Jeigu jie yra fiksuoti, C0270, C0280 ir C0290 punktų reikšmės yra vienodos.

    Dalis procentais nurodoma dešimtųjų tikslumu.

    Šis punktas taikomas tik proporcinio perdraudimo sutartims.

    C0280

    Mažiausi perdraudimo komisiniai

    Nurodyti mažiausią komisinių dalį procentais. Jeigu jie yra fiksuoti, C0270, C0280 ir C0290 punktų reikšmės yra vienodos.

    Dalis procentais nurodoma dešimtųjų tikslumu.

    Šis punktas taikomas tik proporcinio perdraudimo sutartims.

    C0290

    Numatomi perdraudimo komisiniai

    Nurodyti numatomą komisinių dalį procentais. Jeigu jie yra fiksuoti, C0270, C0280 ir C0290 punktų reikšmės yra vienodos.

    Dalis procentais nurodoma dešimtųjų tikslumu.

    Šis punktas taikomas tik proporcinio perdraudimo sutartims.

    C0300

    Didžiausi papildomi komisiniai

    Nurodyti didžiausią papildomų komisinių dalį procentais. Jeigu jie yra fiksuoti, C0300, C0310 ir C0320 punktų reikšmės yra vienodos.

    Dalis procentais nurodoma dešimtųjų tikslumu.

    Šis punktas taikomas tik proporcinio perdraudimo sutartims.

    C0310

    Mažiausi papildomi komisiniai

    Nurodyti mažiausią papildomų komisinių dalį procentais. Jeigu jie yra fiksuoti, C0300, C0310 ir C0320 punktų reikšmės yra vienodos.

    Dalis procentais nurodoma dešimtųjų tikslumu.

    Šis punktas taikomas tik proporcinio perdraudimo sutartims.

    C0320

    Numatomi papildomi komisiniai

    Nurodyti numatomų papildomų komisinių dalį procentais. Jeigu jie yra fiksuoti, C0300, C0310 ir C0320 punktų reikšmės yra vienodos.

    Dalis procentais nurodoma dešimtųjų tikslumu.

    Šis punktas taikomas tik proporcinio perdraudimo sutartims.

    C0330

    Didžiausi pelno komisiniai

    Nurodyti didžiausią pelno komisinių dalį procentais. Jeigu jie yra fiksuoti, C0330, C0340 ir C0350 punktų reikšmės yra vienodos.

    Dalis procentais nurodoma dešimtųjų tikslumu.

    Šis punktas taikomas tik proporcinio perdraudimo sutartims.

    C0340

    Mažiausi pelno komisiniai

    Nurodyti mažiausią pelno komisinių dalį procentais. Jeigu jie yra fiksuoti, C0330, C0340 ir C0350 punktų reikšmės yra vienodos.

    Dalis procentais nurodoma dešimtųjų tikslumu.

    Šis punktas taikomas tik proporcinio perdraudimo sutartims.

    C0350

    Numatomi pelno komisiniai

    Nurodyti numatomų pelno komisinių dalį procentais. Jeigu jie yra fiksuoti, C0330, C0340 ir C0350 punktų reikšmės yra vienodos.

    Dalis procentais nurodoma dešimtųjų tikslumu.

    Šis punktas taikomas tik proporcinio perdraudimo sutartims.

    C0360

    1 XL atlygis

    Nurodyti fiksuotą atlygį arba slankiosios atlygio sistemos pradžios atlygį.

    Dalis procentais nurodoma dešimtųjų tikslumu.

    Šis punktas taikomas tik XL sutartims.

    C0370

    2 XL atlygis

    Nurodyti slankiosios atlygio sistemos didžiausią atlygį ►M2  arba NA, jei netaikoma ◄ .

    Dalis procentais nurodoma dešimtųjų tikslumu.

    Šis punktas taikomas tik XL sutartims.

    C0380

    XL fiksuota įmoka

    Nurodoma, ar XL įmoka pagrįsta fiksuota įmoka, ar ne. Naudojama viena iš šiame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – XL įmoka, pagrįsta fiksuota įmoka;

    2 – XL įmoka, nepagrįsta fiksuota įmoka.

    Šis punktas taikomas tik XL sutartims.

    S.30.04. Duomenys apie perduotojo perdraudimo programos dalis

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Ši forma yra aktuali draudimo ir perdraudimo įmonėms, taikančioms perduotojo perdraudimo ir (arba) pakartotinio perdraudimo programą, įskaitant valstybės remiamus susitarimus dėl perdraudimo rizikos pasiskirstymo grupės, išskyrus fakultatyvinio perdraudimo apsaugą.

    Šią formą pildo draudimo ir perdraudimo įmonė, kuri draudimo veiklos riziką perdraudikams perleidžia pagal perdraudimo sutartį, kurios galiojimas apima ateinančius ataskaitinius metus arba su jais sutampa ir apie kurią yra žinoma pildant formą. Jeigu po tos datos reikšmingai pasikeičia perdraudimo strategija arba jeigu perdraudimo sutartys atnaujinamos po ataskaitinės datos ir prieš kitų metų sausio 1 d., informacija šioje formoje prireikus pateikiama iš naujo.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Perdraudimo programos kodas

    Unikalus (įmonės specialus) kodas, priskirtas visoms perdraudimo apsaugoms ir (arba) sutartims, priklausančioms tai pačiai perdraudimo programai.

    C0020

    Sutarties identifikavimo kodas

    Sutarties identifikavimo kodas, pagal kurį ji išimtinai identifikuojama ir kuris turi likti nepakeistas paskesnėse ataskaitose; paprastai tai yra įmonės apskaitoje registruotas pirminės sutarties kodas.

    C0030

    Sutarties skirsnio eilės numeris

    Eilės numeris, įmonės priskirtas skirtingiems sutarties skirsniams, tais atvejais, kai sutartis, pavyzdžiui, apima daugiau nei vieną draudimo rūšį, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, arba apima skirtingas veiklos rūšis, kurioms taikomos skirtingos ribos. Teikiant informaciją, sutartys, kuriose nustatytos skirtingos sąlygos, laikomos skirtingomis sutartimis ir informacija apie jas turi būti pateikta skirtinguose skirsniuose. Jeigu sutartis apima skirtingas draudimo rūšis, su kiekviena draudimo rūšimi susijusios sąlygos bus išsamiai nurodomos pagal kiekvieno skirsnio numerį. Jeigu ta pati sutartis apima skirtingų rūšių perdraudimą (pvz., vienas skirsnis sudarytas dėl kvotinio proporcinio perdraudimo, o kitas – dėl nuostolių perviršio perdraudimo), informacija apie tokias sutartis pateikiama skirtinguose skirsniuose. Informacija apie sutartis, apimančias skirtingus tos pačios programos lygmenis, nurodoma skirtinguose skirsniuose.

    C0040

    Programos perviršio / lygmens eilės numeris

    Kai sutartis įtraukta į platesnio masto programą, nurodomas perviršio / lygmens eilės numeris.

    C0050

    Perdraudiko kodas

    Perdraudiko identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — įmonės priskirtas specialusis kodas.

    Jeigu įmonė priskiria specialų kodą, tas kodas yra konkretaus perdraudiko unikalus kodas ir nesidubliuoja su jokiu kitu įmonės priskirtu kodu ar LEI kodu.

    C0060

    Perdraudiko kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Perdraudiko kodas“ naudojamo kodo rūšį. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0070

    Brokerio kodas

    Brokerio identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — įmonės priskirtas specialusis kodas.

    Jeigu įmonė priskiria specialų kodą, tas kodas yra konkretaus brokerio unikalus kodas ir nesidubliuoja su jokiu kitu įmonės priskirtu kodu ar LEI kodu.

    Jeigu sudarant perdraudimo sutartį dalyvauja daugiau nei vienas brokeris, nurodomas tik pagrindinis dominuojantis brokeris.

    C0080

    Brokerio kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Brokerio kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0090

    Brokerio veiklos kodas

    		 ►M1

     

    Nurodoma dalyvaujančio brokerio veikla, į kurią atsižvelgia įmonė. Jeigu vykdoma jungtinė veikla, visos veiklos rūšys nurodomos jas atskiriant kableliu „,“:

    1– tarpininkavimas sudarant sutartį;

    2 – rizikos prisiėmimas kito vardu;

    3 – finansinės paslaugos.

     ◄

    C0100

    Perdraudiko dalis (%)

    Perdraudiko, nurodyto C0050 punkte, prisiimta perdraudimo sutarties dalis procentais, išreikšta perdraustų sutarties dalių absoliučiąja procentine dalimi.

    Dalis procentais nurodoma dešimtųjų tikslumu.

    C0110

    Perdrausta rizika

    Perdraudiko perdraustos pozicijos suma. Ši suma susijusi su didžiausios rizikai ar įvykiui tenkančios apsaugos suma ir yra apskaičiuojama pagal šią formulę: punkto „Didžiausia rizikai ar įvykiui tenkanti apsauga“ vertė (nurodyta S.30.03 formos C0230 punkte) padauginama iš punkto „Perdraudiko dalis (%)“ vertės (nurodytos S.30.04 formos C0100 punkte).

    Jei S.30.03 formos C0230 punkte nurodyta „neribota“, šiame laukelyje įrašomas „–1“.

    C0120

    Užtikrinimo priemonės rūšis (jei taikoma)

    Turimos užtikrinimo priemonės rūšis. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – pinigai arba jų ekvivalentai patikos fonde;

    2 – sulaikyti pinigai arba lėšos;

    3 – akredityvas;

    4 – kita;

    5 – nepateikta.

    C0130

    Užtikrintos perdraudikų ribos aprašymas

    Jei taikoma, užtikrintos perdraudikų ribos, susijusios su konkrečiu sutartyje nurodytu elementu (pvz., 90 % techninių atidėjinių arba 90 % įmokų), aprašymas.

    C0140

    Užtikrinimo priemonės davėjo kodas (jei taikoma)

    Identifikavimo kodas, nurodant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    C0150

    Užtikrinimo priemonės davėjo kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Užtikrinimo priemonės davėjo kodas (jei taikoma)“ naudojamo kodo rūšį.

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    C0160

    Įvertinta perdraudimo įmoka už perdraudiko prisiimtą rizikos dalį

    Įvertinta bruto perdraudimo sutarties įmoka, kurią turi mokėti įmonė kitais ataskaitiniais metais (N+1) už kiekvieno perdraudiko dalį. Ši suma apskaičiuojama, kaip nurodyta šiuose pavyzdžiuose:

    1 atvejis. Kvotinio proporcinio perdraudimo arba perviršio proporcinio perdraudimo sutartys: dalis, nurodyta punkte „Perdraudiko dalis“ (C0100), padauginama iš S.30.03 formos punkte „Bruto įvertintos sutarties įmokų pajamos“ (C0160) nurodytos vertės.

    2 atvejis. XL sutartys, jeigu sutarčiai taikomas fiksuotas atlygis: atlygis, nurodytas S.30.03 formos punkte „1 XL atlygis“ (C0360), padauginamas iš S.30.03 formos punkte „Įvertintos subjekto įmokų pajamos“ (C0150) nurodytos vertės, padauginamas iš punkte „Perdraudiko dalis“ (C0100) nurodytos vertės.

    3 atvejis. XL sutartys, jeigu sutarčiai taikomas atlygis pagal slankiąją sistemą: atlygis, nurodytas S.30.03 formos punkte „2 XL atlygis“ (C0370), padauginamas iš S.30.03 formos punkte „Įvertintos subjekto įmokų pajamos“ (C0150) nurodytos vertės, padauginamas iš punkte „Perdraudiko dalis“ (C0100) nurodytos vertės.

    C0170

    Pastabos

    Aprašyti atvejus, kai perdraudiko dalyvavimas siejamas su sąlygomis, kurios skiriasi nuo standartinio fakultatyvinio perdraudimo apsaugos arba sutarties sudarymo sąlygų, arba pateikti bet kokią kitą informaciją, kurią įmonė turi nurodyti priežiūros institucijai.

    Informacija apie perdraudikus ir brokerius

    C0180

    Code reinsurer

    Perdraudiko identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — įmonės priskirtas specialusis kodas.

    Jeigu įmonė priskiria specialų kodą, tas kodas yra konkretaus perdraudiko unikalus kodas ir nesidubliuoja su jokiu kitu įmonės priskirtu kodu ar LEI kodu.

    C0190

    Type of code reinsurer

    Nurodyti punkte „Perdraudiko kodas“ naudojamo kodo rūšį. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0200

    Legal name reinsurer

    Perdraudiko, kuriam perleista draudimo veiklos rizika, juridinis pavadinimas. Oficialus perdraudiko, kuriam tenka rizika, pavadinimas, nurodytas perdraudimo sutartyje. Negalima įrašyti perdraudimo brokerio pavardės. Be to, negalima nurodyti bendro ar ne viso pavadinimo, nes tarptautinės perdraudimo įmonės turi po kelias veikiančias įmones, kurios gali būti įsikūrusios skirtingose šalyse.

    Susitarimo dėl rizikos pasiskirstymo grupės atveju rizikos pasiskirstymo grupės (arba grupės valdytojo) pavadinimas gali būti nurodomas, tik jeigu grupė turi juridinio asmens statusą.

    C0210

    Type of reinsurer

    Perdraudiko, kuriam perleista draudimo veiklos rizika, rūšis.

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – tiesioginio gyvybės draudimo įmonė;

    2 – tiesioginio ne gyvybės draudimo įmonė;

    3 – tiesioginio mišraus draudimo įmonė;

    4 – priklausoma draudimo įmonė;

    5 – vidaus perdraudimo įmonė (perdraudimo įmonė, kuri daugiausia prisiima riziką iš kitų grupei priklausančių draudimo įmonių);

    6 – išorės perdraudimo įmonė (perdraudimo įmonė, kuri daugiausia prisiima riziką iš kitų, grupei nepriklausančių, draudimo įmonių);

    7 – priklausoma perdraudimo įmonė;

    8 – specialiosios paskirties įmonė;

    9 – rizikos pasiskirstymo grupei priklausantis subjektas (jeigu dalyvauja daugiau nei viena draudimo ar perdraudimo įmonė);

    10 – valstybės valdoma rizikos pasiskirstymo grupė.

    C0220

    Country of residency

    Nurodyti šalies, kurioje perdraudimo įmonei suteiktas veiklos leidimas / licencija, ISO 3166–1 dviraidį kodą.

    C0230

    External rating assessment by nominated ECAI

    ►M2  Pripažintos kredito rizikos vertinimo institucijos (ECAI) paskelbtas perdraudiko reitingas ataskaitinę datą. ◄

    ►M2  Jeigu reitingas nenustatytas, punktas nepildomas. ◄

    Šis punktas netaikomas perdraudikams, kuriems įmonės naudoja vidaus reitingus pagal vidaus modelį. Jei įmonės, naudojančios vidaus modelį, vidaus reitingo nenaudoja, šį punktą nurodyti reikia.

    C0240

    Nominated ECAI

    ►M2  Nurodyti kredito rizikos vertinimo instituciją (ECAI), nustatančią C0230 išorės reitingą, naudojant toliau pateikiamą baigtinį sąrašą. Jeigu reitingus suteikia ECAI filialai, nurodyti patronuojančiąją ECAI (nuoroda į EVPRI kredito reitingų agentūrų, kurios yra registruotos arba sertifikuotos pagal 2009 m. rugsėjo 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1060/2009 dėl kredito reitingų agentūrų, sąrašą). Jeigu EVPRI registruoja arba sertifikuoja naują kredito reitingų agentūrą, bet baigtinis sąrašas dar nėra atnaujintas, nurodyti „kita pripažinta ECAI“. ◄ ►M4  
    —  „Euler Hermes Rating GmbH“ (LEI kodas – 391200QXGLWHK9VK6V27)
    —  „Japan Credit Rating Agency Ltd“ (LEI kodas – 35380002378CEGMRVW86)
    —  „BCRA-Credit Rating Agency AD“ (LEI kodas – 747800Z0IC3P66HTQ142)
    —  „Creditreform Rating AG“ (LEI kodas – 391200PHL11KDUTTST66)
    —  „Scope Ratings GmbH“ (LEI kodas – 391200WU1EZUQFHDWE91)
    —  „ICAP Group SA“ (LEI kodas – 2138008U6LKT8VG2UK85)
    —  „GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH“ (LEI kodas – 391200OLWXCTKPADVV72)
    —  „ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH“ (LEI kodas – 529900977LETWLJF3295)
    —  „ARC Ratings, S.A.“ (LEI kodas – 213800OZNJQMV6UA7D79)
    —  „AM Best Europe“

    — „A.M. Best (ES) Rating Services B.V.“ (LEI kodas – 549300Z2RUKFKV7GON79)

    — „AM Best Europe-Rating Services Ltd.“ (AMBERS) (LEI kodas – 549300VO8J8E5IQV1T26)


    —  „DBRS Ratings Limited“ (LEI kodas – 5493008CGCDQLGT3EH93)
    —  „Fitch“

    — „Fitch France S.A.S.“ (LEI kodas – 2138009Y4TCZT6QOJO69)

    — „Fitch Deutschland GmbH“ (LEI kodas – 213800JEMOT1H45VN340)

    — „Fitch Italia S.p.A.“ (LEI kodas – 213800POJ9QSCHL3KR31)

    — „Fitch Polska S.A.“ (LEI kodas – 213800RYJTJPW2WD5704)

    — „Fitch Ratings España S.A.U.“ (LEI kodas – 213800RENFIIODKETE60)

    — „Fitch Ratings Limited“ (LEI kodas – 2138009F8YAHVC8W3Q52)

    — „Fitch Ratings CIS Limited“ (LEI kodas – 213800B7528Q4DIF2G76)


    —  „Moody’s“

    — „Moody’s Investors Service Cyprus Ltd“ (LEI kodas – 549300V4LCOYCMNUVR81)

    — „Moody’s France S.A.S.“ (LEI kodas – 549300EB2XQYRSE54F02)

    — „Moody’s Deutschland GmbH“ (LEI kodas – 549300M5JMGHVTWYZH47)

    — „Moody’s Italia S.r.l.“ (LEI kodas – 549300GMXJ4QK70UOU68)

    — „Moody’s Investors Service España S.A.“ (LEI kodas – 5493005X59ILY4BGJK90)

    — „Moody’s Investors Service Ltd“ (LEI kodas – 549300SM89WABHDNJ349)

    — „Moody’s Investors Service EMEA Ltd“ (LEI kodas – 54930009NU3JYS1HTT72)

    — „Moody’s Investors Service (Nordics) AB“ (LEI kodas – 549300W79ZVFWJCD2Z23)


    —  „Standard & Poor’s“
    —  „S&P Global Ratings Europe Limited“ (LEI kodas – 5493008B2TU3S6QE1E12)
    —  „CRIF Ratings S.r.l.“ (LEI kodas – 8156001AB6A1D740F237)
    —  „Capital Intelligence Ratings Ltd“ (LEI kodas – 549300RE88OJP9J24Z18)
    —  „European Rating Agency, a.s.“ (LEI kodas – 097900BFME0000038276)
    —  „Axesor Risk Management SL“ (LEI kodas – 959800EC2RH76JYS3844)
    —  „Cerved Rating Agency S.p.A.“ (LEI kodas – 8156004AB6C992A99368)
    —  „Kroll Bond Rating Agency“ (LEI kodas – 549300QYZ5CZYXTNZ676)
    —  „The Economist Intelligence Unit Ltd“ (LEI kodas – 213800Q7GRZWF95EWN10)
    —  „Dagong Europe Credit Rating Srl“ („Dagong Europe“) (LEI kodas – 815600BF4FF53B7C6311)
    —  „Spread Research“ (LEI kodas – 969500HB6BVM2UJDOC52)
    —  „EuroRating Sp. z o.o.“ (LEI kodas – 25940027QWS5GMO74O03)
    —  „HR Ratings de México, S.A. de C.V.“ („HR Ratings“) (LEI kodas – 549300IFL3XJKTRHZ480)
    —  „Egan-Jones Ratings Co.“ (EJR) (LEI kodas – 54930016113PD33V1H31)
    —  „modeFinance S.r.l.“ (LEI kodas – 815600B85A94A0122614)
    —  „INC Rating Sp. z o.o.“ (LEI kodas – 259400SUBF5EPOGK0983)
    —  „Rating-Agentur Expert RA GmbH“ (LEI kodas – 213800P3OOBSGWN2UE81)
    —  „Kroll Bond Rating Agency Europe Limited“ (LEI kodas – 5493001NGHOLC41ZSK05)
    —  „Nordic Credit Rating AS“ (LEI kodas – 549300MLUDYVRQOOXS22)
    —  „DBRS Rating GmbH“ (LEI kodas – 54930033N1HPUEY7I370)
    —  „Beyond Ratings SAS“ (LEI kodas – 9695006ORIPPZ3QSM810)
    —  kita pripažinta ECAI  ◄

    C0250

    Credit quality step

    Nurodyti perdraudikui priskirtą kredito kokybės žingsnį. Kredito kokybės žingsnis rodo visus kredito kokybės perderinimus, atliktus įmonių, naudojančių standartinę formulę, viduje.

    Šis punktas netaikomas perdraudikams, kuriems įmonės naudoja vidaus reitingus pagal vidaus modelį. Jei įmonės, naudojančios vidaus modelį, vidaus reitingo nenaudoja, šį punktą nurodyti reikia.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    0 – 0 kredito kokybės žingsnis

    1 – 1 kredito kokybės žingsnis

    2 – 2 kredito kokybės žingsnis

    3 – 3 kredito kokybės žingsnis

    4 – 4 kredito kokybės žingsnis

    5 – 5 kredito kokybės žingsnis

    6 – 6 kredito kokybės žingsnis

    9 – reitingo nėra

    C0260

    Internal rating

    Perdraudikų vidaus reitingas, kai įmonės taiko vidaus modelį tokiu mastu, kad savo vidaus modeliavimui naudoja vidaus reitingus. Jeigu įmonės, taikančios vidaus modelį, naudoja tik išorės reitingus, šis punktas nenurodomas.

    C0270

    Brokerio kodas

    Brokerio identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — įmonės priskirtas specialusis kodas.

    Jeigu įmonė priskiria specialų kodą, tas kodas yra konkretaus brokerio unikalus kodas ir nesidubliuoja su jokiu kitu įmonės priskirtu kodu ar LEI kodu.

    Jeigu perdraudimo sutartis skirta daugiau nei vienam brokeriui, nurodomas tik dominuojantis brokeris.

    C0280

    Brokerio kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Brokerio kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0290

    Brokerio juridinis pavadinimas

    Oficialus brokerio pavadinimas.

    C0300

    Užtikrinimo priemonės davėjo kodas (jei taikoma)

    Identifikavimo kodas, nurodant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    C0310

    Užtikrinimo priemonės davėjo kodo rūšis (jei taikoma)

    		 ►M1

     

    Nurodoma laukelyje „Užtikrinimo priemonės davėjas“ naudojamo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI

    9 – nepateikta

     ◄

    C0320

    Užtikrinimo priemonės davėjo pavadinimas

    Užtikrinimo priemonės davėjo pavadinimas yra susijęs su C0120 punkte nurodyta užtikrinimo priemonės rūšimi.

    — Jeigu užtikrinimo priemonė laikoma patikos pagrindu, užtikrinimo priemonės davėjas yra patikos paslaugų teikėjas.

    — Jeigu užtikrinimo priemonė teikiama kaip sulaikyti pinigai arba lėšos, šis laukelis nepildomas.

    — Jeigu užtikrinimo priemonė yra akredityvai, nurodoma šią priemonę teikianti pagrindinė finansų įstaiga.

    — Kitos priemonės nurodomos, tik jeigu taikomos.

    S.31.01. Perdraudikų dalis (įskaitant ribotą perdraudimą ir specialiosios paskirties įmones)

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Šią formą pildo draudimo ir perdraudimo įmonės, kai perdraudiko atžvilgiu pripažįstama atgautina suma (net jeigu visos sutartys su tuo perdraudiku yra pasibaigusios), kurių perdraudikas mažina bruto techninius atidėjinius ataskaitinių metų pabaigoje.

    Formoje renkama informacija ne apie atskiras perdraudimo sutartis, bet apie perdraudikus. Turi būti nurodoma informacija apie visus perleistus techninius atidėjinius, įskaitant tuos, kurie perleisti pagal ribotą perdraudimą (kaip nurodyta S.30.03 formos C0060 stulpelyje). Tai taip pat reiškia, kad, jeigu specialiosios paskirties įmonė arba „Lloyd's“ sindikatas veikia kaip perdraudikas, turi būti nurodoma ta specialiosios paskirties įmonė arba sindikatas.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0040

    Perdraudiko kodas

    Perdraudiko identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — įmonės priskirtas specialusis kodas.

    C0050

    Perdraudiko kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Perdraudiko kodas“ naudojamo kodo rūšį. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0060

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos – ne gyvybės draudimo, įskaitant sveikatos draudimą, apskaičiuojamą pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų atidėjiniai

    Perdraudikui tenkanti pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų dalis (įskaitant ribotą perdraudimą ir specialiosios paskirties įmones) prieš patikslinimą atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, įtraukta į įmokų atidėjinių tiksliausią įvertį, apskaičiuotą kaip prognozuojama būsimų gaunamų ir netenkamų pinigų srautų dabartinė vertė.

    C0070

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos – ne gyvybės draudimo, įskaitant sveikatos draudimą, apskaičiuojamą pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, išmokų atidėjiniai

    Perdraudikui tenkanti pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų dalis (įskaitant ribotą perdraudimą ir specialiosios paskirties įmones) prieš patikslinimą atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, įtraukta į išmokų atidėjinių tiksliausią įvertį.

    C0080

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos – gyvybės draudimo, įskaitant sveikatos draudimą, apskaičiuojamą pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techniniai atidėjiniai

    Perdraudikui tenkanti pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų dalis (įskaitant ribotą perdraudimą ir specialiosios paskirties įmones) prieš patikslinimą atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, įtraukta į techninių atidėjinių tiksliausią įvertį.

    C0090

    Patikslinimas atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    Patikslinimas atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo nurodomas pagal perdraudiką. Patikslinimas apskaičiuojamas atskirai ir turi atitikti Deleguotąjį reglamentą (ES) 2015/35.

    Ši vertė turi būti pateikiama neigiama verte.

    C0100

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos: Iš viso pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų

    Perleistų techninių atidėjinių rezultatas (gautas sudėjus išmokų atidėjinį, įmokų atidėjinį, ne gyvybės draudimo techninius atidėjinius, apskaičiuojamus kaip visuma, ir gyvybės draudimo, įskaitant sveikatos draudimą, apskaičiuojamą pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techninius atidėjinius, įskaitant patikslinimą atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo).

    C0110

    Neto gautinos sumos

    Pradelstos sumos, gaunamos: prie draudiko išmokėtų, bet perdraudiko dar neatlygintų išmokų sumos pridėjus perdraudiko mokėtinus komisinius ir kitas gautinas sumas ir atėmus perdraudikui skolingas sumas. Pinigų depozitai neįskaitomi; jie turi būti laikomi gautomis garantijomis.

    C0120

    Perdraudiko įkeistas turtas

    Turto, kurį draudikas įkeitė siekdamas sumažinti perdraudikui kylančią riziką dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, suma.

    C0130

    Finansinės garantijos

    Įmonės iš perdraudiko gautų garantijų, siekiant užtikrinti įmonės įsipareigojimų įvykdymą (įskaitant akredityvus, nepanaudotas paskirtas skolinimo priemones), suma.

    C0140

    Pinigų depozitai

    ►M1  Įmonės iš perdraudikų gautų pinigų depozitų suma. ◄

    C0150

    Iš viso gautų garantijų

    Bendra skirtingų rūšių garantijų suma.

    ►M2  Atitinka sumų, nurodytų C0120, C0130 ir C0140, sumą. ◄

    Informacija apie perdraudikus

    C0160

    Perdraudiko kodas

    Perdraudiko identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — įmonės priskirtas specialusis kodas.

    C0170

    Perdraudiko kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Perdraudiko kodas“ naudojamo kodo rūšį. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0180

    Perdraudiko juridinis pavadinimas

    Perdraudiko, kuriam perleista draudimo veiklos rizika, juridinis pavadinimas. Oficialus perdraudiko, kuriam tenka rizika, pavadinimas, nurodytas perdraudimo sutartyje. Negalima įrašyti perdraudimo brokerio pavardės. Be to, negalima nurodyti bendro ar ne viso pavadinimo, nes tarptautinės perdraudimo įmonės turi po kelias veikiančias įmones, kurios gali būti įsikūrusios skirtingose šalyse.

    Susitarimo dėl rizikos pasiskirstymo grupės atveju rizikos pasiskirstymo grupės (arba grupės valdytojo) pavadinimas gali būti nurodomas, tik jeigu grupė turi juridinio asmens statusą.

    C0190

    Perdraudiko rūšis

    Perdraudiko, kuriam perleista draudimo veiklos rizika, rūšis.

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – tiesioginio gyvybės draudimo įmonė;

    2 – tiesioginio ne gyvybės draudimo įmonė;

    3 – tiesioginio mišraus draudimo įmonė;

    4 – priklausoma draudimo įmonė;

    5 – vidaus perdraudimo įmonė (perdraudimo įmonė, kuri daugiausia prisiima riziką iš kitų grupei priklausančių draudimo įmonių);

    6 – išorės perdraudimo įmonė (perdraudimo įmonė, kuri daugiausia prisiima riziką iš kitų, grupei nepriklausančių, draudimo įmonių);

    7 – priklausoma perdraudimo įmonė;

    8 – specialiosios paskirties įmonė;

    9 – rizikos pasiskirstymo grupei priklausantis subjektas (jeigu dalyvauja daugiau nei viena draudimo ar perdraudimo įmonė);

    10 – valstybės valdoma rizikos pasiskirstymo grupė.

    C0200

    Buveinės šalis

    Nurodyti šalies, kurioje perdraudimo įmonei suteiktas veiklos leidimas / licencija, ISO 3166–1 dviraidį kodą.

    C0210

    Išorės reitingas, nustatytas pripažintos ECAI

    Faktinis / dabartinis reitingas, į kurį atsižvelgia įmonė.

    ►M2  Jeigu reitingas nenustatytas, punktas nepildomas ir perdraudikas C0230 skiltyje (Kredito kokybės žingsnis) nurodomas kaip „9 – reitingas nenustatytas“.

    Šis punktas netaikomas perdraudikams, kuriems įmonės, naudojančios vidaus modelį, naudoja vidaus reitingus. Jei įmonės, naudojančios vidaus modelį, vidaus reitingo nenaudoja, šį punktą nurodyti reikia. ◄

    C0220

    Pripažinta ECAI

    ►M2  Nurodyti kredito rizikos vertinimo instituciją (ECAI), nustatančią C0210 išorės reitingą, naudojant toliau pateikiamą baigtinį sąrašą. Jeigu reitingus suteikia ECAI filialai, nurodyti patronuojančiąją ECAI (nuoroda į EVPRI kredito reitingų agentūrų, kurios yra registruotos arba sertifikuotos pagal 2009 m. rugsėjo 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1060/2009 dėl kredito reitingų agentūrų, sąrašą). Jeigu EVPRI registruoja arba sertifikuoja naują kredito reitingų agentūrą, bet baigtinis sąrašas dar nėra atnaujintas, nurodyti „kita pripažinta ECAI“. ◄ ►M4  
    —  „Euler Hermes Rating GmbH“ (LEI kodas – 391200QXGLWHK9VK6V27)
    —  „Japan Credit Rating Agency Ltd“ (LEI kodas – 35380002378CEGMRVW86)
    —  „BCRA-Credit Rating Agency AD“ (LEI kodas – 747800Z0IC3P66HTQ142)
    —  „Creditreform Rating AG“ (LEI kodas – 391200PHL11KDUTTST66)
    —  „Scope Ratings GmbH“ (LEI kodas – 391200WU1EZUQFHDWE91)
    —  „ICAP Group SA“ (LEI kodas – 2138008U6LKT8VG2UK85)
    —  „GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH“ (LEI kodas – 391200OLWXCTKPADVV72)
    —  „ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH“ (LEI kodas – 529900977LETWLJF3295)
    —  „ARC Ratings, S.A.“ (LEI kodas – 213800OZNJQMV6UA7D79)
    —  „AM Best Europe“
    —  „A.M. Best (ES) Rating Services B.V.“ (LEI kodas – 549300Z2RUKFKV7GON79)
    —  „AM Best Europe-Rating Services Ltd.“ (AMBERS) (LEI kodas – 549300VO8J8E5IQV1T26)
    —  „DBRS Ratings Limited“ (LEI kodas – 5493008CGCDQLGT3EH93)
    —  „Fitch“
    —  „Fitch France S.A.S.“ (LEI kodas – 2138009Y4TCZT6QOJO69)
    —  „Fitch Deutschland GmbH“ (LEI kodas – 213800JEMOT1H45VN340)
    —  „Fitch Italia S.p.A.“ (LEI kodas – 213800POJ9QSCHL3KR31)
    —  „Fitch Polska S.A.“ (LEI kodas – 213800RYJTJPW2WD5704)
    —  „Fitch Ratings España S.A.U.“ (LEI kodas – 213800RENFIIODKETE60)
    —  „Fitch Ratings Limited“ (LEI kodas – 2138009F8YAHVC8W3Q52)
    —  „Fitch Ratings CIS Limited“ (LEI kodas – 213800B7528Q4DIF2G76)
    —  „Moody’s“
    —  „Moody’s Investors Service Cyprus Ltd“ (LEI kodas – 549300V4LCOYCMNUVR81)
    —  „Moody’s France S.A.S.“ (LEI kodas – 549300EB2XQYRSE54F02)
    —  „Moody’s Deutschland GmbH“ (LEI kodas – 549300M5JMGHVTWYZH47)
    —  „Moody’s Italia S.r.l.“ (LEI kodas – 549300GMXJ4QK70UOU68)
    —  „Moody’s Investors Service España S.A.“ (LEI kodas – 5493005X59ILY4BGJK90)
    —  „Moody’s Investors Service Ltd“ (LEI kodas – 549300SM89WABHDNJ349)
    —  „Moody’s Investors Service EMEA Ltd“ (LEI kodas – 54930009NU3JYS1HTT72)
    —  „Moody’s Investors Service (Nordics) AB“ (LEI kodas – 549300W79ZVFWJCD2Z23)
    —  „Standard & Poor’s“
    —  „S&P Global Ratings Europe Limited“ (LEI kodas – 5493008B2TU3S6QE1E12)
    —  „CRIF Ratings S.r.l.“ (LEI kodas – 8156001AB6A1D740F237)
    —  „Capital Intelligence Ratings Ltd“ (LEI kodas – 549300RE88OJP9J24Z18)
    —  „European Rating Agency, a.s.“ (LEI kodas – 097900BFME0000038276)
    —  „Axesor Risk Management SL“ (LEI kodas – 959800EC2RH76JYS3844)
    —  „Cerved Rating Agency S.p.A.“ (LEI kodas – 8156004AB6C992A99368)
    —  „Kroll Bond Rating Agency“ (LEI kodas – 549300QYZ5CZYXTNZ676)
    —  „The Economist Intelligence Unit Ltd“ (LEI kodas – 213800Q7GRZWF95EWN10)
    —  „Dagong Europe Credit Rating Srl“ („Dagong Europe“) (LEI kodas – 815600BF4FF53B7C6311)
    —  „Spread Research“ (LEI kodas – 969500HB6BVM2UJDOC52)
    —  „EuroRating Sp. z o.o.“ (LEI kodas – 25940027QWS5GMO74O03)
    —  „HR Ratings de México, S.A. de C.V.“ („HR Ratings“) (LEI kodas – 549300IFL3XJKTRHZ480)
    —  „Egan-Jones Ratings Co.“ (EJR) (LEI kodas – 54930016113PD33V1H31)
    —  „modeFinance S.r.l.“ (LEI kodas – 815600B85A94A0122614)
    —  „INC Rating Sp. z o.o.“ (LEI kodas – 259400SUBF5EPOGK0983)
    —  „Rating-Agentur Expert RA GmbH“ (LEI kodas – 213800P3OOBSGWN2UE81)
    —  „Kroll Bond Rating Agency Europe Limited“ (LEI kodas – 5493001NGHOLC41ZSK05)
    —  „Nordic Credit Rating AS“ (LEI kodas – 549300MLUDYVRQOOXS22)
    —  „DBRS Rating GmbH“ (LEI kodas – 54930033N1HPUEY7I370)
    —  „Beyond Ratings SAS“ (LEI kodas – 9695006ORIPPZ3QSM810)
    —  kita pripažinta ECAI  ◄

    C0230

    Kredito kokybės žingsnis

    Nurodyti perdraudikui priskirtą kredito kokybės žingsnį. Kredito kokybės žingsnis rodo visus kredito kokybės perderinimus, atliktus įmonių, naudojančių standartinę formulę, viduje.

    ►M1

     

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    0–0 kredito kokybės žingsnis

    1–1 kredito kokybės žingsnis

    2–2 kredito kokybės žingsnis

    3–3 kredito kokybės žingsnis

    4–4 kredito kokybės žingsnis

    5–5 kredito kokybės žingsnis

    6–6 kredito kokybės žingsnis

    9 – reitingo nėra

     ◄

    C0240

    Vidinis reitingas

    Perdraudiko vidaus reitingas, kai įmonės taiko vidaus modelį tokiu mastu, kad savo vidaus modeliavimui naudoja vidaus reitingus. Jeigu įmonės, taikančios vidaus modelį, naudoja tik išorės reitingus, šis punktas nenurodomas.

    S.31.02. Specialiosios paskirties įmonės

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Ši forma aktuali kiekvienai draudimo arba perdraudimo įmonei, kuri perleidžia riziką (rizikas) specialiosios paskirties įmonei (SPĮ), ir ja siekiama užtikrinti, kad būtų atskleidžiama pakankamai informacijos apie atvejus, kai rizikos perleidimo specialiosios paskirties įmonėms metodu naudojamasi kaip alternatyva tradicinėms perdraudimo sutartims.

    Forma taikoma, kai naudojamasi:

    a) 

    SPĮ, apibrėžtomis Direktyvos 2009/138/EB 13 straipsnio 26 dalyje, kurioms leidimas suteiktas pagal 211 straipsnio 1 dalį;

    b) 

    SPĮ, kurios atitinka Direktyvos 2009/138/EB 211 straipsnio 3 dalies sąlygas;

    c) 

    SPĮ, kurias reguliuoja trečiųjų valstybių priežiūros institucijos, atitinkančios sąlygas, lygiavertes Direktyvos 2009/138/EB 211 straipsnio 2 dalyje nustatytoms sąlygoms;

    d) 

    kitomis SPĮ, kurios neatitinka pirmiau pateiktų apibrėžčių, kai rizika perleidžiama pagal susitarimus, kurių ekonominis pagrindas yra toks pats kaip perdraudimo sutarties.

    Į formą įtrauktos rizikos mažinimo priemonės (pripažįstamos arba ne), kurias taiko (per)draudimo įmonė ir pagal kurias SPĮ prisiima informaciją teikiančios įmonės riziką per perdraudimo sutartį; arba prisiima draudimo riziką, informaciją teikiančios įmonės perleistą pagal į perdraudimą panašius susitarimus.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0030

    SPĮ vidinis kodas

    		 ►M1

     

    Vidinis kodas, kurį specialiosios paskirties įmonei suteikė įmonė, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Šis kodas yra unikalus kiekvienai specialiosios paskirties įmonei ir lieka nepakeistas paskesnėse ataskaitose.

     ◄

    C0040

    SPĮ išleistų vertybinių popierių ar kito finansavimo mechanizmo identifikavimo kodas

    Draudimo ir perdraudimo įmonės turimų specialiosios paskirties įmonių išleistų vertybinių popierių ar kito finansavimo mechanizmo identifikavimo kodas nurodomas šia eilės tvarka (jei yra):

    — jei yra, ISIN kodas ISO 6166 formatu;

    — kiti pripažinti kodai (pvz.: CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC));

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas visada turi būti tas pats).

    C0050

    SPĮ išleistų vertybinių popierių ar kito finansavimo mechanizmo identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    C0060

    Draudimo rūšys, su kuriomis susijęs SPĮ pakeitimas vertybiniais popieriais

    Nurodomas draudimo, kurio duomenys teikiami, rūšies pavadinimas, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – medicininių išlaidų draudimas

    2 – pajamų apsaugos draudimas

    3 – nelaimingų atsitikimų darbe draudimas;

    4 – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    5 – kitas transporto priemonių draudimas

    6 – jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

    7 – draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    8 – bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    9 – kredito ir laidavimo draudimas

    10 – teisinių išlaidų draudimas

    11 – pagalba

    12 – įvairūs finansiniai nuostoliai

    13 – proporcinis medicininių išlaidų perdraudimas

    14 – proporcinis pajamų apsaugos perdraudimas

    15 – proporcinis nelaimingų atsitikimų darbe perdraudimas

    16 – proporcinis motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės perdraudimas

    17 – proporcinis kitas transporto priemonių perdraudimas

    18 – proporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    19 – proporcinis perdraudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    20 – proporcinis bendrosios civilinės atsakomybės perdraudimas

    21 – proporcinis kredito ir laidavimo perdraudimas

    22 – proporcinis teisinių išlaidų perdraudimas

    23 – proporcinis pagalbos perdraudimas

    24 – proporcinis įvairių finansinių nuostolių perdraudimas

    25 – neproporcinis sveikatos perdraudimas

    26 – neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas

    27 – neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    28 – neproporcinis turto perdraudimas

    29 – sveikatos draudimas

    30 – draudimas su teise dalytis pelną

    31 – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    32 – kitas gyvybės draudimas

    33 – anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su sveikatos draudimo įsipareigojimais

    34 – anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su draudimo įsipareigojimais, kurie nėra sveikatos draudimo įsipareigojimai

    35 – sveikatos perdraudimas

    36 – gyvybės perdraudimas

    37 – daugiarūšis perdraudimas.

    Jeigu pagal perdraudimo sutartį teikiama apsauga pagal daugiau nei vieną draudimo rūšį ir apsaugos sąlygos skiriasi tarp draudimo rūšių, sutartis turi būti nurodyta keliose eilutėse. Pirmoje sutarčiai skirtoje eilutėje reikia nurodyti „daugiarūšis perdraudimas“ ir joje pateikiami duomenys apie bendras sutarties sąlygas, o tolesnėse eilutėse pateikiami duomenys apie atskiras perdraudimo sutarties sąlygas, taikomas kiekvienai atitinkamai draudimo rūšiai. Jeigu apsaugos sąlygos pagal draudimo rūšis nesiskiria, reikia nurodyti tik pagrindinę „Mokumo II“ draudimo rūšį.

    C0070

    SPĮ priežastinio veiksnio (-ių) rūšis

    Nurodyti priežastinių veiksnių priemones, kurias SPĮ taiko kaip priežastinius įvykius, kuriems įvykus specialiosios paskirties įmonė privalėtų atlikti mokėjimą persidraudžiančiajai (per)draudimo įmonei. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – nuostolių atlyginimas;

    2 – modelio nuostoliai;

    3 – rodiklis arba parametras;

    4 – mišrios priemonės (įskaitant pirmiau nurodytų priemonių elementus);

    5 – kita

    C0080

    Sutartinis priežastinis įvykis

    Nurodyti priežastinį įvykį, kuriam įvykus SPĮ privalėtų atlikti mokėjimą persidraudžiančiajai (per)draudimo įmonei. Ši informacija turėtų papildyti informaciją, pateiktą punkte „SPĮ priežastinio veiksnio (-ių) rūšis“, ir turėtų būti pakankamo aprašomojo pobūdžio, kad priežiūros institucijos galėtų identifikuoti konkretų priežastinį veiksnį, pvz., konkretūs oro / audrų rodikliai katastrofų rizikai arba bendrosios mirtingumo lentelės ilgaamžiškumo rizikai.

    C0090

    Tas pats priežastinis veiksnys kaip ir perdraudžiamame portfelyje

    Nurodyti, ar pagrindinėje (per)draudžiamoje sutartyje apibrėžtas priežastinis veiksnys ir išmokos priežastinis veiksnys, apibrėžtas perdraudimo sutartyje, yra toks pat, koks yra apibrėžtas specialiosios paskirties įmonėje. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – tas pats priežastinis veiksnys;

    2 – skirtingas priežastinis veiksnys.

    C0100

    Bazės rizika, kylanti dėl rizikos perdavimo struktūros

    Nurodyti bazės rizikos (t. y. rizikos, kylančios tuo atveju, kai pozicija, kuriai taikoma rizikos mažinimo priemonė, neatitinka draudimo arba perdraudimo įmonės rizikos pozicijos) priežastis. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – bazės rizikos nėra;

    2 – nepakankama vertybinių popierių turėtojų subordinacija;

    3 – papildomos investuotojų atgręžtinio reikalavimo teisės persidraudžiančiosios įmonės atžvilgiu;

    4 – papildoma rizika pakeista vertybiniais popieriais po leidimo gavimo;

    5 – persidraudžiančiosios įmonės turi poziciją išleistų vertybinių popierių atžvilgiu;

    9 – kita

    C0110

    Bazės rizika, kylanti dėl sutartinių sąlygų

    Nurodyti bazės riziką, kylančią dėl sutartinių sąlygų:

    1 – bazės rizikos nėra;

    2 – neperleista reikšminga apdraustos rizikos dalis;

    3 – nepakankamas priežastinis veiksnys, neatitinkantis persidraudžiančiosios įmonės rizikos pozicijos.

    C0120

    SPĮ tikslinio fondo turtas, skirtas persidraudžiančiosioms įmonėms būdingiems įsipareigojimams vykdyti

    SPĮ tikslinio fondo turtas, skirtas informaciją teikiančiai persidraudžiančiajai įmonei, kuriuo galima naudotis siekiant įvykdyti sutartinius įsipareigojimus, kuriuos SPĮ perdraudė tik tai konkrečiai persidraudžiančiajai įmonei (SPĮ balanse specialiai pripažįstamas užtikrinamasis turtas, susijęs su prisiimtu įsipareigojimu).

    C0130

    Kitas persidraudžiančiosioms įmonėms nebūdingas SPĮ turtas, kuriam gali būti taikomos atgręžtinio reikalavimo teisės

    SPĮ turto (pripažįstamo SPĮ balanse), kuris tiesiogiai nesusijęs su informaciją teikiančia persidraudžiančiąja įmone, tačiau kurio atžvilgiu egzistuoja atgręžtinis reikalavimas, suma. Suma apimtų visą SPĮ laisvai disponuojamą turtą, kurį galima panaudoti informaciją teikiančios persidraudžiančiosios įmonės įsipareigojimams įvykdyti.

    C0140

    Kitos dėl pakeitimo vertybiniais popieriais atsirandančios atgręžtinio reikalavimo teisės

    SPĮ neapibrėžtojo turto (nelaikomo balanse), kuris tiesiogiai nesusijęs su informaciją teikiančia persidraudžiančiąja įmone, tačiau kurio atžvilgiu egzistuoja atgręžtinis reikalavimas, suma. Tai apima atgręžtinį reikalavimą kitų SPĮ sandorio šalių atžvilgiu, įskaitant garantijas, perdraudimo sutartis ir išvestinių finansinių priemonių įsipareigojimus specialiosios paskirties įmonei, kuriuos prisiėmė SPĮ rėmėjas, vertybinių popierių turėtojai arba kitos trečiosios šalys.

    C0150

    Iš viso didžiausių galimų SPĮ įsipareigojimų pagal perdraudimo sutartį

    Bendra didžiausių galimų perdraudimo sutarties įsipareigojimų (būdingų persidraudžiančiajai įmonei) suma.

    C0160

    Visiškai finansuotos SPĮ persidraudžiančiųjų įmonių įsipareigojimų atžvilgiu per visą ataskaitinį laikotarpį

    Nurodyti, ar rizikos mažinimo priemonės teikiamą apsaugą galima pripažinti tik iš dalies, jeigu perdraudimo sutarties šalis nebegali veiksmingai ir nuolat perleisti rizikos. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – SPĮ visiškai finansuotos persidraudžiančiųjų įmonių įsipareigojimų atžvilgiu;

    2 – SPV nėra visiškai finansuotos persidraudžiančiųjų įmonių įsipareigojimų atžvilgiu.

    C0170

    Einamosios iš SPĮ atgautinos sumos

    Iš SPĮ atgautinų sumų, pripažįstamų informaciją teikiančios įmonės „Mokumo II“ balanse (prieš patikslinimus atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo), suma. Ji turi būti apskaičiuojama pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 41 straipsnio reikalavimus.

    C0180

    Persidraudžiančiosios įmonės specialiosios paskirties įmonėje laikomų reikšmingų investicijų identifikavimas

    Nurodyti, ar egzistuoja persidraudžiančiosios įmonės specialiosios paskirties įmonėje laikomos reikšmingos investicijos pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 210 straipsnį.

    1 – netaikoma

    2 – SPĮ investicijas valdo persidraudžiančioji įmonė ir (arba) rėmėjas (jeigu skiriasi nuo persidraudžiančiosios įmonės)

    3 – SPĮ investicijas laiko persidraudžiančioji įmonė (SPĮ nuosavą kapitalą, vertybinius popierius ar kitą subordinuotąją skolą)

    4 – persidraudžiančioji įmonė SPĮ parduoda perdraudimą arba kitą rizikos mažinimo apsaugą;

    5 – persidraudžiančioji įmonė SPĮ arba vertybinių popierių turėtojams suteikė garantiją arba kitą kredito vertės didinimo priemonę

    6 – persidraudžiančioji įmonė išlaiko pakankamą bazės riziką

    9 – kita

    Jeigu ši informacija teikiama, C0030 ir C0040 laukeliuose reikia nurodyti priemonę.

    C0190

    Ar vertybiniais popieriais pakeistas turtas, susijęs su persidraudžiančiąja įmone, patikėtas kitai trečiajai šaliai nei persidraudžiančioji įmonė / rėmėjas?

    Nurodyti, ar yra vertybiniais popieriais pakeisto turto, susijusio su persidraudžiančiąja įmone, patikėto kitai trečiajai šaliai nei persidraudžiančioji įmonė / rėmėjas, atsižvelgiant į Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 214 straipsnio 2 dalį ir 326 straipsnį. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – patikėtas kitai trečiajai šaliai nei persidraudžiančioji įmonė / rėmėjas

    2 – nepatikėtas kitai trečiajai šaliai nei persidraudžiančioji įmonė / rėmėjas

    Informacija apie SPĮ

    C0200

    SPĮ vidinis kodas

    		 ►M1

     

    Vidinis kodas, kurį specialiosios paskirties įmonei suteikė įmonė, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Šis kodas yra unikalus kiekvienai specialiosios paskirties įmonei ir lieka nepakeistas paskesnėse ataskaitose.

     ◄

    C0210

    SPĮ kodo rūšis

    Nurodyti punkte „SPĮ vidinis kodas“ naudojamo kodo rūšį. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI

    2 – specialusis kodas

    C0220

    SPĮ juridinis pobūdis

    Nurodyti specialiosios paskirties įmonės teisinį pobūdį pagal Direktyvos 2009/138/EB 13 straipsnio 26 dalį.

    Baigtinis sąrašas:

    1 – patikos fondas;

    2 – partnerystės;

    3 – ribotos atsakomybės bendrovė;

    4 – kitas juridinis asmuo, nenurodytas pirmiau;

    5 – neįsteigta.

    C0230

    SPĮ pavadinimas

    Nurodyti SPĮ pavadinimą.

    C0240

    SPĮ įmonės kodas

    Steigiant SPĮ suteiktas registracijos numeris. Juridinio asmens statuso neturinčių SPĮ atveju įmonė turėtų nurodyti reguliavimo institucijos suteiktą numerį arba lygiavertį leidimo suteikimo metu iš priežiūros institucijos gautą numerį.

    Jeigu SPĮ nėra įsteigta, šis laukelis nepildomas.

    C0250

    SPĮ leidimą išdavusi šalis

    Nurodyti šalies, kurioje SPĮ yra įsteigta ir jai suteiktas leidimas, jei taikoma, ISO 3166–1 dviraidį kodą.

    C0260

    SPĮ leidimo išdavimo sąlygos

    Nurodyti leidimo steigti SPĮ sąlygas pagal Direktyvos 2009/138/EB 211 straipsnio arba lygiaverčio teisės akto sąlygas. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – leidimas SPĮ suteiktas pagal Direktyvos 2009/138/EB 211 straipsnio 1 dalį;

    2 – leidimas SPĮ suteiktas pagal Direktyvos 2009/138/EB 211 straipsnio 3 dalį (taikomas tęstinumo principas);

    3 – SPĮ reguliuoja trečiosios šalies priežiūros institucija ir ji atitinka reikalavimus, lygiaverčius Direktyvos 2009/138/EB 211 straipsnio 2 dalyje nustatytiems reikalavimams;

    4 – SPĮ netaikoma nė viena iš pirmiau nurodytų parinkčių.

    C0270

    Išorės reitingas, nustatytas pripažintos ECAI

    ►M2  SPĮ reitingas (jei yra), kurį suteikė išorės reitingų agentūra ir į kurį atsižvelgia įmonė.

    Jeigu reitingas nenustatytas, punktas nepildomas ir SPĮ C0290 skiltyje (Kredito kokybės žingsnis) nurodomas kaip „9 – reitingas nenustatytas“.

    Šis punktas netaikomas SPĮ, kurioms įmonės, naudojančios vidaus modelį, naudoja vidaus reitingus. Jei įmonės, naudojančios vidaus modelį, vidaus reitingo nenaudoja, šį punktą nurodyti reikia. ◄

    C0280

    Pripažinta ECAI

    ►M2  Nurodyti kredito rizikos vertinimo instituciją (ECAI), nustatančią C0270 išorės reitingą, naudojant toliau pateikiamą baigtinį sąrašą. Jeigu reitingus suteikia ECAI filialai, nurodyti patronuojančiąją ECAI (nuoroda į EVPRI kredito reitingų agentūrų, kurios yra registruotos arba sertifikuotos pagal 2009 m. rugsėjo 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1060/2009 dėl kredito reitingų agentūrų, sąrašą). Jeigu EVPRI registruoja arba sertifikuoja naują kredito reitingų agentūrą, bet baigtinis sąrašas dar nėra atnaujintas, nurodyti „kita pripažinta ECAI“. ◄ ►M4  
    —  „Euler Hermes Rating GmbH“ (LEI kodas – 391200QXGLWHK9VK6V27)
    —  „Japan Credit Rating Agency Ltd“ (LEI kodas – 35380002378CEGMRVW86)
    —  „BCRA-Credit Rating Agency AD“ (LEI kodas – 747800Z0IC3P66HTQ142)
    —  „Creditreform Rating AG“ (LEI kodas – 391200PHL11KDUTTST66)
    —  „Scope Ratings GmbH“ (LEI kodas – 391200WU1EZUQFHDWE91)
    —  „ICAP Group SA“ (LEI kodas – 2138008U6LKT8VG2UK85)
    —  „GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH“ (LEI kodas – 391200OLWXCTKPADVV72)
    —  „ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH“ (LEI kodas – 529900977LETWLJF3295)
    —  „ARC Ratings, S.A.“ (LEI kodas – 213800OZNJQMV6UA7D79)
    —  „AM Best Europe“

    — „A.M. Best (ES) Rating Services B.V.“ (LEI kodas – 549300Z2RUKFKV7GON79)

    — „AM Best Europe-Rating Services Ltd.“ (AMBERS) (LEI kodas – 549300VO8J8E5IQV1T26)


    —  „DBRS Ratings Limited“ (LEI kodas – 5493008CGCDQLGT3EH93)
    —  „Fitch“

    — „Fitch France S.A.S.“ (LEI kodas – 2138009Y4TCZT6QOJO69)

    — „Fitch Deutschland GmbH“ (LEI kodas – 213800JEMOT1H45VN340)

    — „Fitch Italia S.p.A.“ (LEI kodas – 213800POJ9QSCHL3KR31)

    — „Fitch Polska S.A.“ (LEI kodas – 213800RYJTJPW2WD5704)

    — „Fitch Ratings España S.A.U.“ (LEI kodas – 213800RENFIIODKETE60)

    — „Fitch Ratings Limited“ (LEI kodas – 2138009F8YAHVC8W3Q52)

    — „Fitch Ratings CIS Limited“ (LEI kodas – 213800B7528Q4DIF2G76)


    —  „Moody’s“

    — „Moody’s Investors Service Cyprus Ltd“ (LEI kodas – 549300V4LCOYCMNUVR81)

    — „Moody’s France S.A.S.“ (LEI kodas – 549300EB2XQYRSE54F02)

    — „Moody’s Deutschland GmbH“ (LEI kodas – 549300M5JMGHVTWYZH47)

    — „Moody’s Italia S.r.l.“ (LEI kodas – 549300GMXJ4QK70UOU68)

    — „Moody’s Investors Service España S.A.“ (LEI kodas – 5493005X59ILY4BGJK90)

    — „Moody’s Investors Service Ltd“ (LEI kodas – 549300SM89WABHDNJ349)

    — „Moody’s Investors Service EMEA Ltd“ (LEI kodas – 54930009NU3JYS1HTT72)

    — „Moody’s Investors Service (Nordics) AB“ (LEI kodas – 549300W79ZVFWJCD2Z23)


    —  „Standard & Poor’s“
    —  „S&P Global Ratings Europe Limited“ (LEI kodas – 5493008B2TU3S6QE1E12)
    —  „CRIF Ratings S.r.l.“ (LEI kodas – 8156001AB6A1D740F237)
    —  „Capital Intelligence Ratings Ltd“ (LEI kodas – 549300RE88OJP9J24Z18)
    —  „European Rating Agency, a.s.“ (LEI kodas – 097900BFME0000038276)
    —  „Axesor Risk Management SL“ (LEI kodas – 959800EC2RH76JYS3844)
    —  „Cerved Rating Agency S.p.A.“ (LEI kodas – 8156004AB6C992A99368)
    —  „Kroll Bond Rating Agency“ (LEI kodas – 549300QYZ5CZYXTNZ676)
    —  „The Economist Intelligence Unit Ltd“ (LEI kodas – 213800Q7GRZWF95EWN10)
    —  „Dagong Europe Credit Rating Srl“ („Dagong Europe“) (LEI kodas – 815600BF4FF53B7C6311)
    —  „Spread Research“ (LEI kodas – 969500HB6BVM2UJDOC52)
    —  „EuroRating Sp. z o.o.“ (LEI kodas – 25940027QWS5GMO74O03)
    —  „HR Ratings de México, S.A. de C.V.“ („HR Ratings“) (LEI kodas – 549300IFL3XJKTRHZ480)
    —  „Egan-Jones Ratings Co.“ (EJR) (LEI kodas – 54930016113PD33V1H31)
    —  „modeFinance S.r.l.“ (LEI kodas – 815600B85A94A0122614)
    —  „INC Rating Sp. z o.o.“ (LEI kodas – 259400SUBF5EPOGK0983)
    —  „Rating-Agentur Expert RA GmbH“ (LEI kodas – 213800P3OOBSGWN2UE81)
    —  „Kroll Bond Rating Agency Europe Limited“ (LEI kodas – 5493001NGHOLC41ZSK05)
    —  „Nordic Credit Rating AS“ (LEI kodas – 549300MLUDYVRQOOXS22)
    —  „DBRS Rating GmbH“ (LEI kodas – 54930033N1HPUEY7I370)
    —  „Beyond Ratings SAS“ (LEI kodas – 9695006ORIPPZ3QSM810)
    —  kita pripažinta ECAI  ◄

    C0290

    Kredito kokybės žingsnis

    Nurodyti SPĮ priskirtą kredito kokybės žingsnį. Kredito kokybės žingsnis rodo visus kredito kokybės patikslinimus, atliktus įmonės viduje.

    ►M1

     

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    0–0 kredito kokybės žingsnis

    1–1 kredito kokybės žingsnis

    2–2 kredito kokybės žingsnis

    3–3 kredito kokybės žingsnis

    4–4 kredito kokybės žingsnis

    5–5 kredito kokybės žingsnis

    6–6 kredito kokybės žingsnis

    9 – reitingo nėra

     ◄

    C0300

    Vidinis reitingas

    Specialiosios paskirties įmonės vidaus reitingas, kai įmonės taiko vidaus modelį tokiu mastu, kad savo vidaus modeliavimui naudoja vidaus reitingus. Jeigu įmonės, taikančios vidaus modelį, naudoja tik išorės reitingus, šis punktas nenurodomas.

    S.36.01. Grupės vidaus sandoriai – kapitalo sandoriai, skolų ir turto perdavimas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Šios formos paskirtis – pagal Direktyvos 2009/138/EB 265 straipsnį surinkti informaciją apie visus grupės vidaus sandorius (svarbius, labai svarbius sandorius ir sandorius, apie kuriuos reikia pranešti bet kuriuo atveju), susijusius su kapitalo, skolos, abipusio finansavimo ir turto perdavimo sandoriais grupės viduje pagal Direktyvos 2009/138/EB 213 straipsnio 2 dalies d punktą. Jie, be kita ko, apima:

    — 
    nuosavo ir kito kapitalo elementus, įskaitant dalyvavimą grupei priklausančiuose susijusiose subjektuose ir susijusių subjektų akcijų perleidimą;
    — 
    skolą, įskaitant obligacijas, paskolas, užstatu užtikrintus skolos įsipareigojimus ir kitus panašaus pobūdžio sandorius, pvz., su iš anksto nustatytais palūkanų ar atkarpos, ar įmokų mokėjimais per iš anksto nustatytą laikotarpį;
    — 
    kitą turto perdavimą, pavyzdžiui, nekilnojamojo turto perdavimą ar kitų nesusijusių (t. y. grupei nepriklausančių) bendrovių akcijų perleidimą grupei.

    Draudimo įmonė turėtų užpildyti šią formą nurodydama informaciją apie visus svarbius ir labai svarbius grupės vidaus sandorius, taip pat apie grupės vidaus sandorius, apie kuriuos reikia pranešti bet kuriuo atveju, tarp atskiros įmonės ir mišrios veiklos draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir jos susijusių įmonių.

    Šioje formoje nurodomi grupės vidaus sandoriai, kurie:

    — 
    galiojo ataskaitinio laikotarpio pradžioje;
    — 
    sudaryti per ataskaitinį laikotarpį ir neapmokėti ataskaitinę datą;
    — 
    sudaryti per ataskaitinį laikotarpį ir baigė galioti ar jų terminas suėjo per ataskaitinį laikotarpį.

    Kai, panašius sandorius su susijusiu subjektu įvertinus atskirai pagal svarbiems ir labai svarbiems sandoriams taikomas ribas, jų galima neįtraukti į informaciją apie grupės vidaus sandorius, apie šiuos sandorius vis tiek turi būti pranešama atskirai, jeigu kartu jie atitinka arba viršija svarbiems ir labai svarbiems grupės vidaus sandoriams taikomas atitinkamas ribines vertes.

    Informacija apie kiekvieną sandorį teikiama atskirai.

    Informacija apie bet kokius svarbių grupės vidaus sandorių papildymus ar padidinimus pranešama kaip apie atskirą grupės vidaus sandorį, net jeigu pats padidinimas nesiekia svarbumo ribinės vertės. Pavyzdžiui, jeigu įmonė padidina pradinės paskolos kitai susijusiai įmonei sumą, prie paskolos pridėta suma turėtų būti registruojama kaip atskiras punktas, o sandorio sudarymo data yra padidinimo data.

    Jeigu sandorio vertė sandorį sudarančioms šalims yra skirtinga (pvz., A ir B sudaro 10 mln. EUR vertės sandorį, kai A registruoja 10 mln. EUR, tačiau B gauna tik 9,5 mln. EUR, nes sandorio sudarymo išlaidos, sudarančios, tarkime 0,5 mln. EUR, pripažįstamos sąnaudomis), formoje nurodoma didžiausia suma – sandorio suma, šiuo atveju – 10 mln. EUR.

    Jeigu yra susijusių grupės vidaus sandorių grandinė (tarkime, A investuoja į B, o B investuoja į C), informacija apie kiekvieną grandinės dalį pateikiama kaip apie atskirą grupės vidaus sandorį.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Grupės vidaus sandorio identifikavimo numeris

    Kiekvieno grupės vidaus sandorio unikalus vidinis identifikavimo kodas. Turėtų būti visada tas pats.

    C0020

    Investuotojo / skolintojo pavadinimas

    Subjekto, kuris perka nuosavybės vertybinius popierius arba skolina grupei priklausančiai susijusiai įmonei, pavadinimas. Tai yra subjektas, kuris pripažįsta sandorį kaip turtą savo balanse (debetas balanse).

    C0030

    Investuotojo / skolintojo identifikavimo kodas

    Unikalus identifikavimo kodas, priskirtas investuotojui / pirkėjui / gavėjui, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — grupei priklausančių EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — grupei priklausančių ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių atveju identifikavimo kodą priskiria grupė. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0040

    Investuotojo / skolintojo identifikavimo kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Investuotojo / skolintojo identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0050

    Emitento / skolininko pavadinimas

    Subjekto, kuris išleidžia nuosavybės vertybinius popierius / kapitalo elementą arba skolinasi pinigus (išleidžia skolos vertybinius popierius), pavadinimas. Tai yra subjektas, kuris pripažįsta sandorį kaip įsipareigojimą arba kapitalą savo balanse (kreditas balanse).

    C0060

    Emitento / skolininko identifikavimo kodas

    Unikalus identifikavimo kodas, priskirtas investuotojui / pirkėjui / gavėjui, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — grupei priklausančių EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — grupei priklausančių ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių atveju identifikavimo kodą priskiria grupė. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0070

    Emitento / skolininko identifikavimo kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Emitento / skolininko identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0080

    Priemonės identifikavimo kodas

    Tai priemonės (kapitalo, skolos ir kt.) identifikavimo kodas, naudojamas abiejų sandorio šalių, nurodomas šia eilės tvarka:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas turi būti visada tas pats.

    Jis gali skirtis nuo C0010 laukelyje nurodyto grupės vidaus sandorio kodo.

    C0090

    Priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Priemonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    C0100

    Sandorio rūšis

    Nurodyti sandorio rūšį. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – obligacijos / skolos vertybiniai popieriai – užtikrinti;

    2 – obligacijos / skolos vertybiniai popieriai – neužtikrinti;

    3 – kapitalo rūšis – akcijos / dalyvavimas;

    4 – kapitalo rūšis – kita;

    5 – kito turto perdavimas – nekilnojamasis turtas;

    6 – kito turto perdavimas – kita.

    C0110

    Sandorio emisijos data

    Tai yra ankstesnė iš šių datų: sandorio / skolos vertybinio popieriaus emisijos data arba data, kai įsigalioja grupės vidaus sandoris, jeigu ji skiriasi nuo emisijos datos.

    Data turėtų būti nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0120

    Sandorio termino data

    Sandorio galiojimo pabaigos / termino, jei taikoma, datą nurodyti ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    — Grupės vidaus sandorių, kuriems terminas nenustatytas, atveju nurodyti „9999–12–31“.

    — Nuolatinių vertybinių popierių atveju nurodyti „9999–12–31“.

    C0130

    Sandorio valiuta

    Nurodyti valiutos, kuria sandoris vykdytas, ISO 4217 raidinį kodą.

    C0140

    Sandorio sutartinė suma / sandorio kaina

    Susitarime / sutartyje nustatyta sandorio suma arba kaina.

    C0150

    Užtikrinimo priemonės / turto vertė

    Užstatu užtikrintų skolos įsipareigojimų užtikrinimo priemonės vertė arba, su turto perdavimu susijusių grupės vidaus sandorių atveju, – turto vertė.

    C0160

    Išpirkimų / išankstinių mokėjimų / grąžinimų per ataskaitinį laikotarpį suma

    Bendra išpirkimų / išankstinių mokėjimų / grąžinimų per ataskaitinį laikotarpį suma.

    C0170

    Dividendų / palūkanų / atkarpų ir kitų per ataskaitinį laikotarpį atliktų mokėjimų suma

    Šiame laukelyje nurodomi visi mokėjimai, susiję su šioje formoje nurodytais grupės vidaus sandoriais ir atlikti per ataskaitinį laikotarpį (per 12 mėn. iki ataskaitinės datos).

    Tai, be kita ko, apima:

    — dividendus einamaisiais metais, įskaitant išmokėtus arba paskelbtus, bet neišmokėtus dividendus;

    — visus ankstesnių metų atidėtus dividendus, išmokėtus per ataskaitinį laikotarpį (t. y. visus išmokėtus atidėtus dividendus, kurie turėjo poveikį ataskaitinio laikotarpio pelnui (nuostoliams));

    — palūkanas, sumokėtas už skolos priemones;

    — visus mokėjimus, susijusius su grupės vidaus sandoriais, apie kuriuos pranešta šioje formoje, pvz., mokesčius už turto perdavimą.

    Jei taikoma, nurodoma bendra padidinimo suma, t. y. papildomų lėšų, investuotų per ataskaitinį laikotarpį, pavyzdžiui, papildomų mokėjimų už iš dalies apmokėtas akcijas arba paskolos sumos padidinimo per ataskaitinį laikotarpį bendra suma.

    C0180

    Sandorio sutartinės sumos likutis ataskaitinę datą

    Neapmokėta sandorio suma ataskaitinę datą, jei taikoma, pvz., už skolos vertybinių popierių emisiją. Jeigu visa suma apmokėta iš anksto, sutartinės sumos likutis bus nulis.

    C0190

    Atkarpos dydis / palūkanų norma

    Palūkanų arba atkarpos norma procentais, jei taikoma. Kintamosios palūkanų normos atveju turi būti įrašyta pagrindinė palūkanų norma ir ją viršijanti palūkanų norma.

    S.36.02. Grupės vidaus sandoriai – išvestinės finansinės priemonės

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Šioje formoje pateikiama informacija apie visus grupės vidaus sandorius tarp subjektų, kuriems taikoma grupės priežiūra pagal Direktyvos 2009/138/EB 213 straipsnio 2 dalies d punktą.

    Draudimo įmonė turėtų užpildyti šią formą nurodydama informaciją apie visus svarbius ir labai svarbius grupės vidaus sandorius, taip pat apie grupės vidaus sandorius, apie kuriuos reikia pranešti bet kuriuo atveju, tarp atskiros įmonės ir mišrios veiklos draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir jos susijusių įmonių.

    Šioje formoje nurodomi grupės vidaus sandoriai, kurie:

    — 
    galiojo ataskaitinio laikotarpio pradžioje;
    — 
    sudaryti per ataskaitinį laikotarpį ir neapmokėti ataskaitinę datą;
    — 
    sudaryti per ataskaitinį laikotarpį ir baigė galioti ar jų terminas suėjo per ataskaitinį laikotarpį.

    Kai, panašius sandorius su susijusiu subjektu įvertinus atskirai pagal svarbiems ir labai svarbiems sandoriams taikomas ribas, jų galima neįtraukti į informaciją apie grupės vidaus sandorius, apie šiuos sandorius vis tiek turi būti pranešama atskirai, jeigu kartu jie atitinka arba viršija svarbiems ir labai svarbiems grupės vidaus sandoriams taikomas atitinkamas ribines vertes.

    Informacija apie kiekvieną sandorį teikiama atskirai.

    Informacija apie bet kokius svarbių grupės vidaus sandorių papildymus ar padidinimus pranešama kaip apie atskirą grupės vidaus sandorį, net jeigu pats padidinimas nesiekia svarbumo ribinės vertės. Pavyzdžiui, jeigu įmonė padidina pradinės paskolos kitai susijusiai įmonei sumą, prie paskolos pridėta suma turėtų būti registruojama kaip atskiras punktas, o sandorio sudarymo data yra padidinimo data.

    Jeigu sandorio vertė sandorį sudarančioms šalims yra skirtinga (pvz., A ir B sudaro 10 mln. EUR vertės sandorį, kai A registruoja 10 mln. EUR, tačiau B gauna tik 9,5 mln. EUR, nes sandorio sudarymo išlaidos, sudarančios, tarkime 0,5 mln. EUR, pripažįstamos sąnaudomis), formoje turėtų būti nurodoma didžiausia suma – sandorio suma, šiuo atveju – 10 mln. EUR.

    Jeigu yra susijusių grupės vidaus sandorių grandinė (tarkime, A investuoja į B, o B investuoja į C), informacija apie kiekvieną grandinės dalį pateikiama kaip apie atskirą grupės vidaus sandorį.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Grupės vidaus sandorio identifikavimo numeris

    Kiekvieno grupės vidaus sandorio unikalus vidinis identifikavimo kodas. Turi būti visada tas pats.

    C0020

    Investuotojo / pirkėjo pavadinimas

    Subjekto, kuris investuoja į išvestinę finansinę priemonę / ją perka, arba ilgąją poziciją turinčios sandorio šalies pavadinimas. Apsikeitimo sandorių atveju mokėtojas yra fiksuotos normos palūkanų mokėtojas, gaunantis kintamosios normos palūkanas.

    C0030

    Investuotojo / pirkėjo identifikavimo kodas

    Unikalus identifikavimo kodas, priskirtas investuotojui / pirkėjui / gavėjui, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — grupei priklausančių EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — grupei priklausančių ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių atveju identifikavimo kodą priskiria grupė. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0040

    Investuotojo / pirkėjo identifikavimo kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Investuotojo / pirkėjo identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0050

    Emitento / pardavėjo pavadinimas

    Subjekto, kuris išleidžia / parduoda išvestinę finansinę priemonę, arba trumpąją poziciją turinčios sandorio šalies pavadinimas. Apsikeitimo sandorių atveju gavėjas gauna fiksuotos normos palūkanas ir moka kintamosios normos palūkanas.

    C0060

    Emitento / pardavėjo identifikavimo kodas

    Unikalus identifikavimo kodas, priskirtas investuotojui / pirkėjui / gavėjui, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — grupei priklausančių EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — grupei priklausančių ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių atveju identifikavimo kodą priskiria grupė. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0070

    Emitento / pardavėjo identifikavimo kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Emitento / pardavėjo identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0080

    Priemonės identifikavimo kodas

    Tai priemonės (išvestinės finansinės priemonės) identifikavimo kodas, naudojamas abiejų sandorio šalių, nurodomas šia eilės tvarka:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas turi būti visada tas pats.

    Jis gali skirtis nuo C0010 laukelyje nurodyto grupės vidaus sandorio kodo.

    C0090

    Priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Priemonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas

    C0100

    Sandorio rūšis

    Nurodyti sandorio rūšį. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – išvestinės finansinės priemonės – ateities sandoriai;

    2 – išvestinės finansinės priemonės – išankstiniai sandoriai;

    3 – išvestinės finansinės priemonės – pasirinkimo sandoriai;

    4 – išvestinės finansinės priemonės – kiti sandoriai;

    5 – kredito užtikrinimo garantijos;

    6 – kitos garantijos;

    7 – kredito įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandoriai;

    8 – palūkanų normų apsikeitimo sandoriai;

    9 – valiutos apsikeitimo sandoriai;

    10 – kiti apsikeitimo sandoriai.

    Atpirkimo sandoris turėtų būti laikomas grynųjų pinigų sandoriu ir išankstiniu sandoriu.

    C0110

    Sandorio sudarymo data

    Išvestinės finansinės priemonės sandorio sudarymo datą nurodyti ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd). Tęsiamoms sutartims naudoti pradinio sandorio sudarymo datą.

    C0120

    Termino data

    Sutartyje nustatytą išvestinių finansinių priemonių sandorio užbaigimo datą (nepaisant to, ar tai išpirkimo data, ar termino pabaigos data pasirinkimo sandorių atveju (Europos ar Amerikos) ir kt.) nurodyti ISO 8601 datos formatu (mmmm-mm-dd).

    C0130

    Valiuta

    Kai taikoma, nurodyti raidinį išvestinės finansinės priemonės valiutos, t. y. išvestinės finansinės priemonės tariamosios sumos valiutos (pvz., pasirinkimo sandorio pagrindinė suma yra išreikšta USD), ISO 4217 kodą. Šis punktas netaikomas valiutos apsikeitimo sandoriams.

    C0140

    Tariamoji suma sandorio sudarymo dieną

    Suma, draudžiama išvestine finansine priemone, arba suma, kuriai išvestinė finansinė priemonė kelia riziką, sandorio sudarymo datą.

    Ateities ir pasirinkimo sandorių atveju ši vertė lygi sutarties dydžiui, padaugintam iš sutarčių skaičiaus. Apsikeitimo ir išankstinių sandorių atveju ši vertė lygi sutarties sumai.

    C0150

    Tariamoji suma ataskaitinę datą

    Suma, draudžiama išvestine finansine priemone, arba suma, kuriai išvestinė finansinė priemonė kelia riziką, ataskaitinę datą, t. y. laikotarpio pabaigos likutis.

    Ateities ir pasirinkimo sandorių atveju ši vertė lygi sutarties dydžiui, padaugintam iš sutarčių skaičiaus. Apsikeitimo ir išankstinių sandorių atveju ši vertė lygi sutarties sumai. Jeigu sandorio terminas suėjo arba jis baigė galioti per ataskaitinį laikotarpį prieš ataskaitinę datą, tariamoji suma ataskaitinę datą bus nulis.

    C0160

    Užtikrinimo priemonės vertė

    Jei taikoma, įkeistos užtikrinimo priemonės vertė ataskaitinę datą (nulis, jeigu išvestinė finansinė priemonė yra užbaigta).

    C0170

    Pasirinkimo sandoriai, ateities sandoriai, išankstiniai sandoriai ir kitos išvestinės finansinės priemonės –išvestinių finansinių priemonių naudojimas (pirkėjo)

    Apibūdinti išvestinės finansinės priemonės naudojimo būdą (mikro / makro apsidraudimas, veiksmingas portfelio valdymas). Mikro apsidraudimas nurodo išvestines finansines priemones, kuriomis padengiama viena finansinė priemonė, prognozuojamas sandoris ar įsipareigojimas. Makro apsidraudimas nurodo išvestines finansines priemones, kuriomis padengiama finansinių priemonių, prognozuojamų sandorių ar kitų įsipareigojimų grupė. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – mikro apsidraudimas;

    2 – makro apsidraudimas;

    3 – turto ir įsipareigojimų pinigų srautų suderinimas;

    4 – veiksmingas portfelio valdymas, nepriskiriamas turto ir įsipareigojimų pinigų srautų suderinimui.

    C0180

    Pasirinkimo sandoriai, ateities sandoriai, išankstiniai sandoriai ir kitos išvestinės finansinės priemonės – turtas / įsipareigojimas, kuriuo grindžiama išvestinė finansinė priemonė

    ►M3  Išvestinių finansinių priemonių sandorio pagrindinio turto arba įsipareigojimo identifikavimo kodas. Šis punktas nurodomas tik tų įmonės portfelio išvestinių finansinių priemonių, kurios grindžiamos viena pagrindine priemone ar indeksu, atveju.

    Indeksas laikomas viena priemone ir turi būti nurodomas.

    Priemonės, kuria grindžiama išvestinė finansinė priemonė, identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra;

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC);

    — pagrindinei finansinei priemonei įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas turi būti unikalus tai finansinei priemonei ir visada turi išlikti toks pat);

    — „turto ir (arba) įsipareigojimų grupė“, jeigu pagrindinis turtas arba įsipareigojimas yra ne vienas.

    Jeigu pagrindinė finansinė priemonė yra indeksas, nurodomas indekso kodas. ◄

    C0190

    Turto / įsipareigojimo, kuriuo grindžiama išvestinė finansinė priemonė, identifikavimo kodo rūšis

    ►M3  
    Punkte „Priemonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:
    1 –  ISIN kodas ISO 6166 formatu
    2 –  CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)
    3 –  SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas
    4 –  WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))
    5 –  „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)
    6 –  BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)
    7 –  „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)
    8 –  FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)
    9 –  kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių
    99 –  įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas taip pat naudotinas turto ir (arba) įsipareigojimų grupės bei indeksų atvejais  ◄

    C0200

    Kredito užtikrinimas – kredito įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandoriai ir garantijos – sandorio šalies, kuriai perkamas kredito užtikrinimas, pavadinimas

    Sandorio šalies, kuriai nupirktas kredito užtikrinimas dėl jos įsipareigojimų neįvykdymo, pavadinimas.

    C0210

    Apsikeitimo sandoriai – apsikeitimo sandoryje pateikta palūkanų norma (pirkėjui)

    Apsikeitimo sandoryje pateikta palūkanų norma (tik palūkanų normų apsikeitimo sandorių atveju).

    C0220

    Apsikeitimo sandoriai – apsikeitimo sandoryje gauta palūkanų norma (pirkėjui)

    Apsikeitimo sandoryje gauta palūkanų norma (tik palūkanų normų apsikeitimo sandorių atveju).

    C0230

    Apsikeitimo sandoriai – apsikeitimo sandoryje pateikta valiuta (pirkėjui)

    Nurodyti apsikeitimo sandorio kainos valiutos ISO 4217 raidinį kodą (tik valiutos apsikeitimo sandorių atveju).

    C0240

    Apsikeitimo sandoriai – apsikeitimo sandoryje gauta valiuta (pirkėjui)

    Nurodyti apsikeitimo sandorio tariamosios sumos valiutos ISO 4217 raidinį kodą (tik valiutos apsikeitimo sandorių atveju).

    S.36.03. Grupės vidaus perdraudimo sandoriai

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    ▼M1

    Šios formos paskirtis – surinkti informaciją apie visus grupės vidaus sandorius (svarbius, labai svarbius sandorius ir sandorius, apie kuriuos reikia pranešti bet kuriuo atveju), susijusius su vidaus perdraudimu grupės viduje ir nustatytus pagal Direktyvos 2009/138/EB 213 straipsnio 2 dalies d punktą. Jie, be kita ko, apima:

    ▼B

    — 
    perdraudimo sutartis tarp susijusių įmonių;
    — 
    fakultatyvinį perdraudimą tarp susijusių įmonių;
    — 
    visus kitus sandorius, kuriuos lemia draudimo veiklos rizikos (draudimo rizikos) tarpusavio perleidimas tarp susijusių įmonių.

    Draudimo įmonė turėtų užpildyti šią formą nurodydama informaciją apie visus svarbius ir labai svarbius grupės vidaus sandorius, taip pat apie grupės vidaus sandorius, apie kuriuos reikia pranešti bet kuriuo atveju, tarp atskiros įmonės ir mišrios veiklos draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir jos susijusių įmonių.

    Šioje formoje nurodomi grupės vidaus sandoriai, kurie:

    — 
    galiojo ataskaitinio laikotarpio pradžioje;
    — 
    sudaryti per ataskaitinį laikotarpį ir neapmokėti ataskaitinę datą;
    — 
    sudaryti per ataskaitinį laikotarpį ir baigė galioti ar jų terminas suėjo per ataskaitinį laikotarpį.

    Kai, panašius sandorius su susijusiu subjektu įvertinus atskirai pagal svarbiems ir labai svarbiems sandoriams taikomas ribas, jų galima neįtraukti į informaciją apie grupės vidaus sandorius, apie šiuos sandorius vis tiek turi būti pranešama atskirai, jeigu kartu jie atitinka arba viršija svarbiems ir labai svarbiems grupės vidaus sandoriams taikomas atitinkamas ribines vertes.

    Informacija apie kiekvieną sandorį teikiama atskirai. Teikdama informaciją įmonė naudoja tiek eilučių, kiek reikia, kad sandorį būtų galima tinkamai identifikuoti, taip pat tais atvejais, kai naudojamos skirtingos rūšies perdraudimo sutartys.

    Informacija apie bet kokius svarbių grupės vidaus sandorių papildymus ar padidinimus pranešama kaip apie atskirą grupės vidaus sandorį, net jeigu pats padidinimas nesiekia svarbumo ribinės vertės. Pavyzdžiui, jeigu įmonė padidina pradinės paskolos kitai susijusiai įmonei sumą, prie paskolos pridėta suma registruojama kaip atskiras punktas, o sandorio sudarymo data yra padidinimo data.

    Jeigu sandorio vertė sandorį sudarančioms šalims yra skirtinga (pvz., A ir B sudaro 10 mln. EUR vertės sandorį, kai A registruoja 10 mln. EUR, tačiau B gauna tik 9,5 mln. EUR, nes sandorio sudarymo išlaidos, sudarančios, tarkime, 0,5 mln. EUR, pripažįstamos sąnaudomis), formoje nurodoma didžiausia suma – sandorio suma, šiuo atveju – 10 mln. EUR.

    Jeigu yra susijusių grupės vidaus sandorių grandinė (tarkime, A investuoja į B, o B investuoja į C), informacija apie kiekvieną grandinės dalį pateikiama kaip apie atskirą grupės vidaus sandorį.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Grupės vidaus sandorio identifikavimo numeris

    Kiekvieno grupės vidaus sandorio unikalus vidinis identifikavimo kodas. Turi būti visada tas pats.

    C0020

    Persidraudžiančiosios įmonės pavadinimas

    Subjekto, kuris perleido draudimo veiklos riziką kitam grupei priklausančiam draudikui ar perdraudikui, juridinis pavadinimas.

    C0030

    Persidraudžiančiosios įmonės identifikavimo kodas

    Unikalus identifikavimo kodas, priskirtas investuotojui / pirkėjui / gavėjui, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — grupei priklausančių EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — grupei priklausančių ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių atveju identifikavimo kodą priskiria grupė. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0040

    Persidraudžiančiosios įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Persidraudžiančiosios įmonės identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0050

    Perdraudiko pavadinimas

    Perdraudiko, kuriam perleista draudimo veiklos rizika, juridinis pavadinimas.

    Nurodoma ta pati informacija, kuri nurodyta S.30.02 formoje.

    C0060

    Perdraudiko identifikavimo kodas

    Unikalus identifikavimo kodas, priskirtas investuotojui / pirkėjui / gavėjui, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — grupei priklausančių EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — grupei priklausančių ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių atveju identifikavimo kodą priskiria grupė. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0070

    Perdraudiko identifikavimo kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Perdraudiko identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0080

    Galiojimo laikotarpis (pradžios data)

    Konkrečios perdraudimo sutarties galiojimo pradžios datą nurodyti ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0090

    Galiojimo laikotarpis (pabaigos data)

    Konkrečios perdraudimo sutarties galiojimo pabaigos datą (t. y. paskutinę datą, kurią galioja konkreti perdraudimo sutartis) nurodyti ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd). Jeigu galiojimo pabaigos datos nėra (pavyzdžiui, sutartis yra nuolatinė ir nutraukiama, kai apie tai praneša viena iš šalių), šis punktas nenurodomas.

    C0100

    Sutarties valiuta

    Nurodyti valiutos, kuria atliekami mokėjimai pagal konkrečią perdraudimo sutartį, ISO 4217 raidinį kodą.

    C0110

    Perdraudimo sutarties rūšis

    Nurodyti perdraudimo sutarties rūšį. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – kvotinis proporcinis perdraudimas;

    2 – kintamas kvotinis proporcinis perdraudimas;

    3 – perviršio proporcinis perdraudimas;

    4 – nuostolių perviršio perdraudimas (pagal įvykį ir riziką);

    5 – nuostolių perviršio perdraudimas (pagal riziką);

    6 – nuostolių perviršio perdraudimas (pagal įvykį)

    7 – nuostolių perviršio perdraudimas su apsauga (apsauga nuo katastrofinių įvykių, tokių kaip potvyniai ar gaisrai);

    8 – nuostolių perviršio perdraudimas su bazės rizika;

    9 – atstatymo apsauga;

    10 – suminis nuostolių perviršio perdraudimas;

    11 – neribotas nuostolių perviršio perdraudimas;

    12 – nuostolingumo viršijimo perdraudimas;

    13 – kitos proporcinio perdraudimo sutartys;

    14 – kitos neproporcinio perdraudimo sutartys

    15 – finansinis perdraudimas;

    16 – fakultatyvinis proporcinis perdraudimas;

    17 – fakultatyvinis neproporcinis perdraudimas.

    Kitos proporcinio perdraudimo sutartys (kodas 13) ir kitos neproporcinio perdraudimo sutartys (kodas 14) gali būti naudojamos mišrioms perdraudimo sutartims nurodyti.

    C0120

    Didžiausia perdraudiko teikiama apsauga pagal sutartį

    Kvotinio proporcinio perdraudimo arba perviršio proporcinio perdraudimo sutarties atveju nurodoma 100 % didžiausios sumos, kuri buvo nustatyta visai sutarčiai (pvz., 10 mln. GBP). Jeigu apsauga yra neribota, įrašomas „1“. XL arba SL sutarčių atveju įrašoma pradinė riba, nuo kurios dengiami nuostoliai.

    Šis punktas nurodomas sandorio valiuta.

    C0130

    Neto gautinos sumos

    Nurodoma suma, gauta: prie draudiko išmokėtų, bet perdraudiko dar neatlygintų išmokų sumos pridėjus perdraudiko mokėtinus komisinius ir kitas gautinas sumas ir atėmus perdraudikui skolingas sumas. Pinigų depozitai neįskaitomi; jie turi būti laikomi gautomis garantijomis. Bendra suma turi būti lygi šių balansinių straipsnių sumai: pagal perdraudimo sutartis gautinų sumų ir pagal perdraudimo sutartis mokėtinų sumų.

    C0140

    Iš viso pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų

    Nurodoma bendra suma, kurią perdraudikas turi mokėti ataskaitinę datą ir kuri apima:

    — įmokų atidėjinį būsimos perdraudimo įmokos daliai, kuri jau sumokėta perdraudikui;

    — išmokų atidėjinį numatomoms draudiko išmokoms, kurias turi apmokėti perdraudikas, ir (arba)

    — techninius atidėjinius sumai, kuri atitinka bruto techninių atidėjinių perdraudiko dalį.

    C0150

    Perdraudimo rezultatas (perdraudžiamam subjektui)

    Perdraudimo rezultatas perdraudžiamam subjektui apskaičiuojamas taip:

    perdraudžiamo subjekto gauta bendra perdraudimo komisinių suma,

    atėmus

    perdraudžiamo subjekto sumokėtą bruto perdraudimo įmokų sumą,

    pridėjus

    perdraudiko išmokėtas išmokas per ataskaitinį laikotarpį,

    pridėjus

    bendrą pagal perdraudimo sutartis atgautiną sumą ataskaitinio laikotarpio pabaigoje,

    atėmus

    bendrą pagal perdraudimo sutartis atgautiną sumą ataskaitinio laikotarpio pradžioje.

    C0160

    Draudimo rūšis

    Nurodyti perdraudžiamą draudimo rūšį, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – medicininių išlaidų draudimas

    2 – pajamų apsaugos draudimas

    3 – nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    4 – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    5 – kitas transporto priemonių draudimas

    6 – jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

    7 – draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui;

    8 – bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    9 – kredito ir laidavimo draudimas

    10 – teisinių išlaidų draudimas

    11 – pagalba

    12 – įvairūs finansiniai nuostoliai

    13 – proporcinis medicininių išlaidų perdraudimas;

    14 – proporcinis pajamų apsaugos perdraudimas;

    15 – proporcinis nelaimingų atsitikimų darbe perdraudimas;

    16 – proporcinis motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės perdraudimas

    17 – proporcinis kitas transporto priemonių perdraudimas;

    18 – proporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    19 – proporcinis perdraudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    20 – proporcinis bendrosios civilinės atsakomybės perdraudimas;

    21 – proporcinis kredito ir laidavimo perdraudimas;

    22 – proporcinis teisinių išlaidų perdraudimas;

    23 – proporcinis pagalbos perdraudimas;

    24 – proporcinis įvairių finansinių nuostolių perdraudimas;

    25 – neproporcinis sveikatos perdraudimas

    26 – neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas

    27 – neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    28 – neproporcinis turto perdraudimas

    ►M1

     

    29 – sveikatos draudimas

    30 – draudimas su teise dalytis pelną

    31 – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    32 – kitas gyvybės draudimas

    33 – anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su sveikatos draudimo įsipareigojimais

    34 – anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su draudimo įsipareigojimais, kurie nėra sveikatos draudimo įsipareigojimai

    35 – sveikatos perdraudimas

    36 – gyvybės perdraudimas

     ◄

    Jeigu perdraudimo susitarimas apima daugiau nei vieną draudimo rūšį, iš pirmiau pateikto sąrašo atrinkti svarbiausią draudimo rūšį.

    S.36.04. Grupės vidaus sandoriai – sąnaudų pasidalijimas, neapibrėžtieji įsipareigojimai, nebalansiniai ir kiti straipsniai

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama atskirų subjektų informacija.

    Šios formos paskirtis – surinkti informaciją apie visus grupės vidaus sandorius (svarbius, labai svarbius sandorius ir sandorius, apie kuriuos reikia pranešti bet kuriuo atveju), kurie nepateikti grupei skirtose 36.01–36.03 formose, pagal Direktyvos 2009/138/EB 213 straipsnio 2 dalies d punktą. Tai, be kita ko, apima:

    — 
    vidinį išlaidų pasidalijimą;
    — 
    neapibrėžtuosius įsipareigojimus (išskyrus išvestines finansines priemones);
    — 
    nebalansines garantijas;
    — 
    bet kokius kitus sandorius tarp susijusių įmonių arba fizinių asmenų, kuriems taikoma grupės priežiūra.

    Draudimo įmonė turėtų užpildyti šią formą nurodydama informaciją apie visus svarbius ir labai svarbius grupės vidaus sandorius, taip pat apie grupės vidaus sandorius, apie kuriuos reikia pranešti bet kuriuo atveju, tarp atskiros įmonės ir mišrios veiklos draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir jos susijusių įmonių.

    Šioje formoje nurodomi grupės vidaus sandoriai, kurie:

    — 
    galiojo ataskaitinio laikotarpio pradžioje;
    — 
    sudaryti per ataskaitinį laikotarpį ir neapmokėti ataskaitinę datą;
    — 
    sudaryti per ataskaitinį laikotarpį ir baigė galioti ar jų terminas suėjo per ataskaitinį laikotarpį.

    Kai, panašius sandorius su susijusiu subjektu įvertinus atskirai pagal svarbiems ir labai svarbiems sandoriams taikomas ribas, jų galima neįtraukti į informaciją apie grupės vidaus sandorius, apie šiuos sandorius vis tiek turi būti pranešama atskirai, jeigu kartu jie atitinka arba viršija svarbiems ir labai svarbiems grupės vidaus sandoriams taikomas atitinkamas ribines vertes.

    Informacija apie kiekvieną sandorį teikiama atskirai.

    Informacija apie bet kokius svarbių grupės vidaus sandorių papildymus ar padidinimus pranešama kaip apie atskirą grupės vidaus sandorį, net jeigu pats padidinimas nesiekia svarbumo ribinės vertės. Pavyzdžiui, jeigu įmonė padidina pradinės paskolos kitai susijusiai įmonei sumą, prie paskolos pridėta suma turėtų būti registruojama kaip atskiras punktas, o sandorio sudarymo data yra padidinimo data.

    Jeigu sandorio vertė sandorį sudarančioms šalims yra skirtinga (pvz., A ir B sudaro 10 mln. EUR vertės sandorį, kai A registruoja 10 mln. EUR, tačiau B gauna tik 9,5 mln. EUR, nes sandorio sudarymo išlaidos, sudarančios, tarkime 0,5 mln. EUR, pripažįstamos sąnaudomis), formoje turėtų būti nurodoma didžiausia suma – sandorio suma, šiuo atveju – 10 mln. EUR.

    Jeigu yra susijusių grupės vidaus sandorių grandinė (tarkime, A investuoja į B, o B investuoja į C), informacija apie kiekvieną grandinės dalį pateikiama kaip apie atskirą grupės vidaus sandorį.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Grupės vidaus sandorio identifikavimo numeris

    Kiekvieno grupės vidaus sandorio unikalus vidinis identifikavimo kodas. Turi būti visada tas pats.

    C0020

    Investuotojo / pirkėjo / naudos gavėjo pavadinimas

    Subjekto, perkančio / investuojančio į turtą / investiciją arba gaunančio paslaugą / garantiją, juridinis pavadinimas.

    C0030

    Investuotojo / pirkėjo / naudos gavėjo identifikavimo kodas

    Unikalus identifikavimo kodas, priskirtas investuotojui / pirkėjui / gavėjui, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — grupei priklausančių EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — grupei priklausančių ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių atveju identifikavimo kodą priskiria grupė. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0040

    Investuotojo / pirkėjo / naudos gavėjo identifikavimo kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Investuotojo / pirkėjo / naudos gavėjo identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0050

    Emitento / pardavėjo / teikėjo pavadinimas

    Subjekto, parduodančio / perleidžiančio turtą / investiciją arba teikiančio paslaugą / garantiją, juridinis pavadinimas.

    C0060

    Emitento / pardavėjo / teikėjo identifikavimo kodas

    Unikalus identifikavimo kodas, priskirtas investuotojui / pirkėjui / gavėjui, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — grupei priklausančių EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — grupei priklausančių ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių atveju identifikavimo kodą priskiria grupė. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0070

    Emitento / pardavėjo / teikėjo identifikavimo kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Emitento / pardavėjo / teikėjo identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0080

    Sandorio rūšis

    Nurodyti sandorio rūšį. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – neapibrėžtieji įsipareigojimai;

    2 – nebalansiniai straipsniai;

    3 – vidinis išlaidų pasidalijimas;

    4 – kita.

    C0090

    Sandorio emisijos data

    Sandorio / emisijos įsigaliojimo datą nurodyti ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0100

    Susitarimo / sutarties, kuria grindžiamas sandoris, įsigaliojimo data

    Kai taikoma, ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd) nurodyti sandorio arba sutarties, kuria grindžiami sandoriai, įsigaliojimo datą, jeigu ji skiriasi nuo sandorio sudarymo datos. Jeigu ji sutampa su sandorio sudarymo data, nurodyti sandorio sudarymo datą.

    C0110

    Susitarimo / sutarties, kuria grindžiamas sandoris, galiojimo pabaigos data

    Kai taikoma, ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd) nurodyti susitarimo / sutarties galiojimo pabaigos datą. Jeigu galiojimas neribotas, nurodyti „9999-12-31“.

    C0120

    Sandorio valiuta

    Nurodyti valiutos, kuria sandoris vykdytas, ISO 4217 raidinį kodą.

    C0130

    Priežastinis įvykis

    Kai taikoma, trumpai aprašyti įvykį, kuris nulemtų sandorį / mokėjimą / įsipareigojimą / nė vieno iš šių, pvz., įvykį, dėl kurio atsirastų neapibrėžtasis įsipareigojimas.

    C0140

    Sandorio / užtikrinimo priemonės / garantijos vertė

    Sandorio, įkeistos užtikrinimo priemonės arba neapibrėžtojo įsipareigojimo, pripažinto „Mokumo II“ balanse, vertė.

    Visi punktai nurodomi „Mokumo II“ verte. Vis dėlto, jeigu „Mokumo II“ vertės neįmanoma naudoti (pvz., EEE nepriklausančiose šalyse pagal 2 metodą taikant lygiavertę tvarką vykdomų operacijų arba tų šalių bankų ir kredito įstaigų atveju), turėtų būti naudojamos vietos arba sektoriaus vertinimo taisyklės.

    C0150

    Didžiausia galima neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė

    Į „Mokumo II“ balansą įtrauktų neapibrėžtųjų įsipareigojimų didžiausia galima vertė, jei įmanoma, nepriklausomai nuo jų tikimybės (t. y. būsimi pinigų srautai, kurių reikės neapibrėžtajam įsipareigojimui įvykdyti per visą to neapibrėžtojo įsipareigojimo laikotarpį, diskontuojant pagal atitinkamą nerizikingų palūkanų normų struktūrą pagal terminą).

    C0160

    Didžiausia galima neapibrėžtųjų įsipareigojimų, neįtrauktų į „Mokumo II“ balansą, vertė

    Įrašyti neapibrėžtojo įsipareigojimo, neįtraukto į „Mokumo II“ balansą, didžiausią sumą, kuri gali būti mokėtina teikėjo.

    C0170

    Didžiausia akredityvų / garantijų vertė

    Visų galimų pinigų srautų suma, susidaranti tuo atveju, jei įvyktų visi su teikėjo (C0050 laukelis) naudos gavėjui (C0020 laukelis) suteiktomis garantijomis, kuriomis siekta užtikrinti įmonės įsipareigojimų įvykdymą, susiję įvykiai, dėl kurių reikėtų panaudoti garantijas (įskaitant akredityvą, nepanaudotas paskirtas skolinimo priemones). Į šį punktą neįtraukiamos sumos, kurios jau nurodytos C0150 ir C0160 punktuose.

    C0180

    Užtikrinto turto vertė

    Užtikrinto turto, dėl kurio gautos garantijos, vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.



    III PRIEDAS

    Grupių informacijos teikimo formų pildymo nurodymai

    Šiame priede pateikti papildomi nurodymai, susiję su formomis, įtrauktomis į šio reglamento I priedą. Pirmame šių lentelių stulpelyje nurodyti praneštini punktai, nurodant stulpelius ir eilutes, kaip parodyta I priede pateiktoje formoje.

    Formos, kurias reikia užpildyti pagal įvairių šio priedo skirsnių nurodymus, visame šiame priede vadinamos „ši forma“.

    S.01.01. Teikiamos informacijos turinys

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą, kas ketvirtį ir kas metus teikiama grupių, tikslinių fondų, suderinimo portfelių ir likusios dalies informacija grupės lygmeniu.

    Tais atvejais, kai reikalingas specialus pagrindimas, paaiškinimas teikiamas ne informacijos teikimo formoje, o įtraukiamas į dialogą su nacionalinėmis kompetentingomis institucijomis.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    Tikslinis fondas / suderinimo portfelis / likusi dalis

    Nurodoma, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais (TF), suderinimo korekcijos portfeliais (SKP) ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0020

    Fondo / portfelio numeris

    Kai punktas Z0010 = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai punktas Z0010 = 2, įrašomas 0. ◄

    C0010/R0010

    S.01.02. Pagrindinė informacija – bendroji

    Ši forma teikiama visada. Vienintelė galima parinktis:

    1 – pateikta

    C0010/R0020

    S.01.03. Pagrindinė informacija – tiksliniai fondai ir suderinimo korekcijos portfeliai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes TF ar SKP nėra

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0030

    S.02.01. Balansas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    6 – teikti neprivaloma pagal 254 straipsnio 2 dalį

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0040

    S.02.02. Turtas ir įsipareigojimai pagal valiutą

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    3 – nereikia teikti pagal formos nurodymus

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0060

    S.03.01. Nebalansiniai straipsniai – bendroji informacija

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes nebalansinių straipsnių nėra

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0070

    S.03.02. Nebalansiniai straipsniai – grupės gautų neribotų garantijų sąrašas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes neribotų garantijų negauta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0080

    S.03.03. Nebalansiniai straipsniai – grupės suteiktų neribotų garantijų sąrašas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes neribotų garantijų nesuteikta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0110

    S.05.01. Įmokos, išmokos ir sąnaudos pagal draudimo rūšis

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    6 – teikti neprivaloma pagal 254 straipsnio 2 dalį

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0120

    S.05.02. Įmokos, išmokos ir sąnaudos pagal šalis

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    3 – nereikia teikti pagal formos nurodymus

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0130

    S.06.01. Turto suvestinė

    ►M2  Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    4 – nereikia teikti, nes S.06.02 ir S.08.01 informacija teikiama kas ketvirtį

    5 – nereikia teikti, nes S.06.02 ir S.08.01 informacija teikiama kas metus

    0 – nepateikta (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą) ◄

    C0010/R0140

    S.06.02. Turto sąrašas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    6 – teikti neprivaloma pagal 254 straipsnio 2 dalį

    ►M2  7 – nereikia teikti kas metus, nes pateikta ketvirto ketvirčio informacija (ši parinktis taikoma tik kas metus teikiamai informacijai) ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0150

    S.06.03. Kolektyvinio investavimo subjektai – skaidrumo metodas

    		 ►M1

     

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes kolektyvinio investavimo subjektų nebuvo

    3 – nereikia teikti pagal formos nurodymus

    ►M2  6 – teikti neprivaloma pagal 254 straipsnio 2 dalį ◄

    ►M2  7 – nereikia teikti kas metus, nes pateikta ketvirto ketvirčio informacija (ši parinktis taikoma tik kas metus teikiamai informacijai) ◄

    0 – nepateikta (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

     ◄

    C0010/R0160

    S.07.01. Struktūrizuoti produktai

    		 ►M1

     

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes struktūrizuotų produktų nebuvo

    3 – nereikia teikti pagal formos nurodymus

    ►M2  6 – teikti neprivaloma pagal 254 straipsnio 2 dalį ◄

    0 – nepateikta dėl kitų priežasčių (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

     ◄

    C0010/R0170

    S.08.01. Atviros išvestinės finansinės priemonės

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes išvestinių finansinių priemonių sandorių nebuvo

    6 – teikti neprivaloma pagal 254 straipsnio 2 dalį

    ►M2  7 – nereikia teikti kas metus, nes pateikta ketvirto ketvirčio informacija (ši parinktis taikoma tik kas metus teikiamai informacijai) ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0180

    S.08.02. Išvestinių finansinių priemonių sandoriai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes išvestinių finansinių priemonių sandorių nebuvo

    6 – teikti neprivaloma pagal 254 straipsnio 2 dalį

    ►M2  7 – nereikia teikti kas metus, nes pateikta ketvirto ketvirčio informacija (ši parinktis taikoma tik kas metus teikiamai informacijai) ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0190

    S.09.01. Pajamos / pelnas ir nuostoliai per laikotarpį

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0200

    S.10.01. Vertybinių popierių skolinimas ir atpirkimo sandoriai

    		 ►M1

     

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes vertybinių popierių skolinimo ir atpirkimo sandorių nebuvo

    3 – nereikia teikti pagal formos nurodymus

    ►M2  6 – teikti neprivaloma pagal 254 straipsnio 2 dalį ◄

    0 – nepateikta dėl kitų priežasčių (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

     ◄

    C0010/R0210

    S.11.01. Turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes turto, laikomo kaip užtikrinimo priemonė, nebuvo

    6 – teikti neprivaloma pagal 254 straipsnio 2 dalį

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0260

    S.15.01. Kintamųjų anuitetų garantijų aprašymas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes kintamųjų anuitetų nebuvo

    ►M2  18 – nepateikta, nes tiesioginio draudimo veikla nevykdyta ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0270

    S.15.02. Kintamųjų anuitetų garantijų rizikos draudimas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes kintamųjų anuitetų nebuvo

    ►M2  18 – nepateikta, nes tiesioginio draudimo veikla nevykdyta ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0370

    S.22.01. Ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes ilgalaikių garantijų priemonės ar pereinamojo laikotarpio priemonės netaikytos

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0410

    S.23.01. Nuosavos lėšos

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    6 – teikti neprivaloma pagal 254 straipsnio 2 dalį

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0420

    S.23.02. Išsami informacija pagal lygius apie nuosavas lėšas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0430

    S.23.03. Nuosavų lėšų metiniai pokyčiai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0440

    S.23.04. Nuosavų lėšų elementų sąrašas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0460

    S.25.01. Mokumo kapitalo reikalavimas – standartinę formulę taikančioms grupėms

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta, nes naudota standartinė formulė

    ►M2  2 – pateikta pagal 112 straipsnį ◄

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą ◄

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0470

    S.25.02. Mokumo kapitalo reikalavimas – grupėms, taikančioms standartinę formulę ir dalinį vidaus modelį

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    10 – nepateikta, nes naudota standartinė formulė

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0480

    S.25.03. Mokumo kapitalo reikalavimas – grupėms, taikančioms visapusiškus vidaus modelius

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    10 – nepateikta, nes naudota standartinė formulė

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0500

    S.26.01. Mokumo kapitalo reikalavimas – rinkos rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0510

    S.26.02. Mokumo kapitalo reikalavimas – sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0520

    S.26.03. Mokumo kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimo veiklos rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0530

    S.26.04. Mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo veiklos rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0540

    S.26.05. Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0550

    S.26.06. Mokumo kapitalo reikalavimas – operacinė rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0560

    S.26.07. Mokumo kapitalo reikalavimas – supaprastinimai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes supaprastintas apskaičiavimas netaikytas

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0570

    S.27.01. Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės ir sveikatos katastrofų rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0680

    S.31.01. Perdraudikų dalis (įskaitant ribotą perdraudimą ir specialiosios paskirties įmones)

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes perdraudimo veikla nevykdyta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0690

    S.31.02. Specialiosios paskirties įmonės

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes specialiosios paskirties draudimo įmonių (SPĮ) nebuvo

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0700

    S.32.01. Grupei priklausančios įmonės

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0710

    S.33.01. Draudimo ir perdraudimo individualūs reikalavimai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0720

    S.34.01. Individualūs reikalavimai kitoms reguliuojamoms ir nereguliuojamoms finansų įmonėms, įskaitant draudimo kontroliuojančiąsias bendroves ir mišrią veiklą vykdančias finansų kontroliuojančiąsias bendroves

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes grupės mastu perdraudimo veikla nevykdyta

    0 – nepateikta dėl kitų priežasčių (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0730

    S.35.01. Įnašas į grupės techninius atidėjinius

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0740

    S.36.01. Grupės vidaus sandoriai – kapitalo sandoriai, skolų ir turto perdavimas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes grupės vidaus kapitalo sandorių, skolos ir turto perdavimo nebuvo

    0 – nepateikta dėl kitų priežasčių (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0750

    S.36.02. Grupės vidaus sandoriai – išvestinės finansinės priemonės

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes grupės vidaus išvestinių finansinių priemonių sandorių nebuvo

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0760

    S.36.03. Grupės vidaus perdraudimo sandoriai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes grupės vidaus perdraudimo sandorių nebuvo

    0 – nepateikta dėl kitų priežasčių (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0770

    S.36.04. Grupės vidaus sandoriai – sąnaudų pasidalijimas, neapibrėžtieji įsipareigojimai, nebalansiniai ir kiti straipsniai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes grupės vidaus sandorių dėl išlaidų pasidalijimo, neapibrėžtųjų įsipareigojimų, nebalansinių straipsnių ir kitų straipsnių nebuvo

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0780

    S.37.01. Rizikos koncentracija

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – remiantis grupės priežiūros institucijos nustatyta riba, pateikti nereikia

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0790

    SR.02.01. Balansas

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes TF ar SKP nėra

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    14 – nepateikta, nes susiję su SKP fondu

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0840

    SR.25.01. Mokumo kapitalo reikalavimas – tik pagal standartinę formulę

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta, nes naudota standartinė formulė

    ►M2  2 – pateikta pagal 112 straipsnį ◄

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0850

    SR.25.02. Mokumo kapitalo reikalavimas – pagal standartinę formulę ir dalinius vidaus modelius

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    10 – nepateikta, nes naudota standartinė formulė

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0860

    SR.25.03. Mokumo kapitalo reikalavimas – pagal vidaus modelius

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    10 – nepateikta, nes naudota standartinė formulė

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0870

    SR.26.01. Mokumo kapitalo reikalavimas – rinkos rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0880

    SR.26.02. Mokumo kapitalo reikalavimas – sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0890

    SR.26.03. Mokumo kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimo veiklos rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0900

    SR.26.04. Mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo veiklos rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0910

    SR.26.05. Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0920

    SR.26.06. Mokumo kapitalo reikalavimas – operacinė rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0930

    SR.26.07. Mokumo kapitalo reikalavimas – supaprastinimai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – nepateikta, nes supaprastintas apskaičiavimas netaikytas

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    ►M2  16 – pateikta pagal Direktyvos 2009/138/EB 112 straipsnio reikalavimą

    17 – pateikta du kartus dėl naudojamų dalinių vidaus modelių ◄

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    C0010/R0940

    SR.27.01. Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės katastrofų rizika

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pateikta

    2 – rizikos nėra

    8 – nepateikta, nes taikytas dalinis vidaus modelis

    9 – nepateikta, nes taikytas visapusiškas vidaus modelis

    11 – nepateikta, nes nurodyta TF / SKP lygmeniu

    13 – nepateikta, nes naudotas tik 2 metodas

    0 – nepateikta dėl kitos priežasties (šiuo atveju reikia pateikti specialų pagrindimą)

    S.01.02. Pagrindinė informacija

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą, kas ketvirtį ir kas metus teikiama grupių informacija.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010/R0010

    Dalyvaujančios įmonės pavadinimas

    Dalyvaujančios draudimo ir perdraudimo įmonės arba draudimo kontroliuojančiosios bendrovės arba mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės, vadovaujančios draudimo ar perdraudimo grupei, juridinis pavadinimas. Visada teikiant informaciją turi būti tas pats.

    C0010/R0020

    Grupės identifikavimo kodas

    Dalyvaujančios įmonės identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI)

    — vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskyrė priežiūros institucija

    C0010/R0030

    Grupės kodo rūšis

    Punkte „Grupės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI

    2 – specialusis kodas

    C0010/R0050

    Grupės priežiūros institucijos šalis

    Nurodyti grupės priežiūros institucijos šalies ISO 3166–1 dviraidį kodą.

    C0010/R0060

    Pogrupio informacija

    Nurodyti, ar informacija yra susijusi su pogrupiu pagal Direktyvos 2009/138/EB 216 straipsnį. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ne pogrupio informacija

    2 – pogrupio informacija

    C0010/R0070

    Ataskaitos pateikimo kalba

    Nurodyti kalbos, kuria pateikiama informacija, ISO 639-1 dviraidį kodą.

    C0010/R0080

    Ataskaitos pateikimo data

    Nurodyti datą, kurią priežiūros institucijai pateikta ataskaita, ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    ▼M2

    C0010/R0081

    Finansinių metų pabaiga

    Nurodyti įmonės finansinių metų pabaigą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd), pvz., 2017–12–31

    ▼B

    C0010/R0090

    Ataskaitinė data

    Nurodyti datą, kuria nurodoma paskutinė ataskaitinio laikotarpio diena, ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0010/R0100

    Įprastas / ad hoc pateikimas

    Nurodyti, ar pateikiama informacija yra teikiama periodiškai ar ad hoc. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – reguliariosios ataskaitos.

    2 – ad hoc ataskaitos

    ►M2  4 – tuščios formos pateikimas ◄

    C0010/R0110

    Ataskaitoje naudojama valiuta

    Nurodyti pinigų sumų valiutos, naudojamos kiekvienoje ataskaitoje, ISO 4217 raidinį kodą.

    C0010/R0120

    Apskaitos standartai

    Nurodyti finansinių ataskaitų vertinimo apskaitos standartus, naudotus S.02.01 formos punktams apskaičiuoti. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – Tarptautiniai finansinės apskaitos standartai (TFAS)

    2 – bendrieji apskaitos principai (BAP)

    C0010/R0130

    Grupės SCR apskaičiavimo metodas

    Nurodyti naudotą grupės mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodą. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – standartinė formulė

    2 – dalinis vidaus modelis

    3 – visapusiškas vidaus modelis

    C0010/R0140

    Grupei būdingų parametrų naudojimas

    Nurodyti, ar grupė pateikia skaičius, taikydama grupei būdingus parametrus. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – grupei būdingi parametrai taikomi

    2 – grupei būdingi parametrai netaikomi

    C0010/R0150

    Tiksliniai fondai

    Nurodyti, ar grupė pateikia informaciją apie tikslinių fondų (TF) veiklą. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – informacija apie veiklą pateikiama pagal TF

    2 – informacija apie veiklą nepateikiama pagal TF

    C0010/R0160

    Grupės mokumo apskaičiavimo metodas

    Nurodyti grupės mokumo apskaičiavimo metodą. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – naudotas tik 1 metodas

    2 – naudotas tik 2 metodas

    3 – naudotas 1 ir 2 metodų derinys

    C0010/R0170

    Suderinimo korekcija

    Nurodyti, ar grupė pateikia skaičius, taikydama suderinimo korekciją. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – suderinimo korekcija taikoma

    2 – suderinimo korekcija netaikoma

    C0010/R0180

    Svyravimų korekcija

    Nurodyti, ar grupė pateikia skaičius, taikydama svyravimų korekciją. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – svyravimų korekcija taikoma

    2 – svyravimų korekcija netaikoma

    C0010/R0190

    Nerizikingų palūkanų normai taikoma pereinamojo laikotarpio priemonė

    Nurodyti, ar grupė pateikia skaičius, naudodama pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – pereinamojo laikotarpio priemonė nerizikingų palūkanų normoms taikoma

    2 – pereinamojo laikotarpio priemonė nerizikingų palūkanų normoms netaikoma

    C0010/R0200

    Techniniams atidėjiniams taikoma pereinamojo laikotarpio priemonė

    Nurodyti, ar grupė pateikia skaičius, techniniams atidėjiniams taikydama pereinamojo laikotarpio atskaitymą. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – pereinamojo laikotarpio priemonė techniniams atidėjiniams taikoma

    2 – pereinamojo laikotarpio priemonė techniniams atidėjiniams netaikoma

    C0010/R0210

    Pradinis arba pakartotinis teikimas

    Nurodyti, ar informacija teikiama pirmą kartą ar pakartotinai dėl ataskaitinės datos, dėl kurios informacija jau pateikta. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – teikiama pirmą kartą

    2 – teikiama pakartotinai

    ▼M3

    R0250

    Atleidimas nuo reikalavimo teikti informaciją apie ECAI

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 –  atleidimas taikomas turtui (pagal 35 straipsnio 6 ir 7 dalis)

    2 –  atleidimas taikomas turtui (dėl užsakomųjų paslaugų)

    3 –  atleidimas taikomas išvestinėms finansinėms priemonėms (pagal 35 straipsnio 6 ir 7 dalis)

    4 –  atleidimas taikomas išvestinėms finansinėms priemonėms (dėl užsakomųjų paslaugų)

    5 –  atleidimas taikomas turtui ir išvestinėms finansinėms priemonėms (pagal 35 straipsnio 6 ir 7 dalis)

    6 –  atleidimas taikomas turtui ir išvestinėms finansinėms priemonėms (dėl užsakomųjų paslaugų)

    0 –  atleidimas netaikomas

    ▼B

    S.01.03. Pagrindinė informacija – tiksliniai fondai ir suderinimo korekcijos portfeliai

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą ir kas metus teikiama grupių informacija.

    Nurodomi visi tiksliniai fondai ir suderinimo portfeliai nepriklausomai nuo to, ar jie yra reikšmingi, kad apie juos būtų teikiama informacija.

    Pirmoje lentelėje pateikiama informacija apie visus tikslinius fondus ir suderinimo korekcijos portfelius. Jeigu tikslinis fondas turi suderinimo portfelį, neapimantį viso tikslinio fondo, reikia nurodyti tris fondus – vieną tiksliniam fondui, vieną suderinimo korekcijos portfeliui, priklausančiam tiksliniam fondui, ir vieną likusiai fondo daliai (kai tikslinis fondas priklauso suderinimo korekcijos portfeliui, fondus nurodyti atvirkščiai).

    Antroje lentelėje paaiškinami ryšiai tarp fondų, kaip paaiškinta ankstesnėje pastraipoje. Antroje lentelėje pateikiama tik susijusių tokiais ryšiais fondų informacija.

    Teikiant grupių informaciją, laikomasi šių konkrečių reikalavimų:

    a) 

    ši informacija teikiama, jei taikomas tik „Mokumo II“ direktyvos 230 straipsnyje nustatytas 1 metodas arba šio metodo ir „Mokumo II“ direktyvos 233 straipsnyje nustatyto 2 metodo derinys;

    b) 

    jei taikomas metodų derinys, ši informacija teikiama tik apie grupės dalį, apskaičiuotą taikant „Mokumo II“ direktyvos 230 straipsnyje nustatytą 1 metodą;

    c) 

    šios informacijos grupėms teikti nereikia, jei taikomas tik „Mokumo II“ direktyvos 233 straipsnyje nustatytas 2 metodas.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Visų tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių sąrašas (sutapimai leidžiami)

    C0010

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Įmonės, kuriai taikoma grupės lygmens priežiūra ir kuri turi TF / SKP, juridinis pavadinimas.

    C0020

    Įmonės identifikavimo kodas

    Įmonės identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas

    Kai įmonės parinktis yra „specialus kodas“, reikia atsižvelgti į šiuos dalykus:

    — Europos ekonominės erdvės (per)draudimo įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskyrė įmonės priežiūros institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0030

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Įmonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI

    2 – specialusis kodas

    C0040

    Fondo / portfelio numeris

    Įmonės priskirtas numeris, atitinkantis kiekvienam tiksliniam fondui ir suderinimo korekcijos portfeliui priskirtą unikalų numerį. Šis numeris visada turi būti tas pats ir turi būti naudojamas tiksliniams fondams ir suderinimo portfeliams identifikuoti kitose formose.

    C0050

    Tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio pavadinimas

    Nurodyti tikslinio fondo ir suderinimo korekcijos portfelio pavadinimą.

    Jei įmanoma (kai susieta su komerciniu produktu), reikia naudoti komercinį pavadinimą. Jei neįmanoma, pavyzdžiui, kai fondas yra susietas su keliais komerciniais produktais, reikia naudoti kitą pavadinimą.

    Pavadinimas turi būti unikalus ir visada tas pats.

    C0060

    Tiksliniai fondai / suderinimo korekcijos portfeliai / likusi fondo dalis

    Nurodyti, ar tai tikslinis fondas ar suderinimo portfelis. Kai į vieną fondą yra įtraukti kiti fondai, šiame laukelyje reikia nurodyti kiekvieno fondo arba subfondo rūšį. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – tikslinis fondas

    2 – suderinimo portfelis

    3 – likusi fondo dalis

    C0070

    Tiksliniai fondai / suderinimo korekcijos portfeliai su subfondais

    Nurodyti, jeigu identifikuotame fonde yra kitų įterptųjų fondų. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – fondas su kitais įterptaisiais fondais

    2 – ne fondas su kitais įterptaisiais fondais

    1 parinktis tinka tik pagrindiniam fondui identifikuoti.

    C0080

    Reikšmingi

    Nurodyti, ar tikslinis fondas arba suderinimo portfelis yra reikšmingas, kad apie jį būtų teikiama išsami informacija. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – reikšmingas

    2 – nereikšmingas

    Jei tai fondas su kitais įterptaisiais fondais, šiame punkte nurodoma tik pagrindinio fondo informacija.

    C0090

    304 straipsnis

    Nurodyti, ar tiksliniam fondui taikomas „Mokumo II“ direktyvos 304 straipsnis. Naudojama viena iš šių parinkčių:

    1 – tiksliniam fondui taikomas „Mokumo II“ direktyvos 304 straipsnis su galimybe naudoti nuosavybės vertybinių popierių rizikos submodulį

    2 – tiksliniam fondui taikomas „Mokumo II“ direktyvos 304 straipsnis be galimybės naudoti nuosavybės vertybinių popierių rizikos submodulį

    3 – tiksliniam fondui netaikomas „Mokumo II“ direktyvos 304 straipsnis

    Tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių su subfondais sąrašas

    C0100

    Tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių su subfondais skaičius

    Jei tai fondas su kitais įterptaisiais fondais (C0070 punkte nurodyta 1 parinktis), nurodyti C0040 punkte nurodytą numerį.

    Fondo informacija kartojama per tiek eilučių, kiek reikia įterptųjų fondų informacijai pateikti.

    C0110

    Tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių subfondų skaičius

    Nurodyti į kitus fondus įterptų fondų skaičių, kaip apibrėžta C0040 punkto atveju.

    C0120

    Tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių subfondai

    Nurodyti į kitus fondus įterpto fondo pobūdį. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – tikslinis fondas

    2 – suderinimo portfelis

    S.02.01. Balansas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą, kas ketvirtį ir kas metus teikiama grupių, tikslinių fondų ir likusios dalies informacija.

    Ši forma pildoma, kai taikomas tik 1 metodas (apskaitos konsolidavimu pagrįstas metodas) arba šio metodo ir 2 metodo (atimties ir sudėties metodo) derinys. Akcijos susijusiose įmonėse, nekonsoliduojamos atskirose eilutėse pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ar c punktus, įskaitant akcijas susijusiose įmonėse, įskaitytas pagal 2 metodą tuo atveju, kai taikomas metodų derinys, turi būti įtrauktos į punktą „Akcijos, įskaitant dalyvavimą, susijusiose įmonėse“.

    SR.02.01 forma taikoma tik įmonių, konsoliduotų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus tuo atveju, kai taikomas tik 1 metodas (apskaitos konsolidavimu pagrįstas metodas) arba šio metodo ir 2 metodo (atimties ir sudėties metodo) derinys, tiksliniams fondams / suderinimo korekcijos portfeliams.

    „Mokumo II“ vertės stulpelį (C0010) reikia užpildyti, taikant vertinimo principus, išdėstytus Direktyvoje 2009/138/EB, Deleguotajame reglamente (ES) 2015/35, „Mokumo II“ techniniuose standartuose ir gairėse.

    Stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) nurodomi pripažinimo ir vertinimo metodai yra tie patys, kuriuos grupės naudoja savo teisės aktais nustatytose finansinėse ataskaitose pagal vietos BAP arba TFAS, jei jie naudojami kaip vietos BAP. Šį stulpelį pildyti yra privaloma. Konkrečiais atvejais, kai grupė nerengia oficialių finansinių ataskaitų pagal vietos BAP arba TFAS, konkreti situacija turėtų būti aptarta su grupės priežiūros institucija. SR.02.01 formoje šis stulpelis pildomas tik tuo atveju, jei parengti finansines ataskaitas tikslinį fondą įpareigoja nacionaliniai teisės aktai.

    Pagal bendrą nurodymą kiekvienas punktas stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ nurodomas atskirai.

    Tačiau stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ pateikiamos punktyrinės linijos, skirtos agreguotiems duomenims nurodyti, kai išskaidytų duomenų nėra.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Turtas

    Z0020

    Tikslinis fondas arba likusi dalis

    Nurodoma, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniu fondu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas grupės ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai Z0020 punktas = 2, įrašomas 0. ◄

    C0020/R0010

    Prestižas

    Dėl verslo jungimo atsiradęs nematerialusis turtas, atitinkantis turto ekonominę vertę, kurios atskirai nustatyti ar atskirai pripažinti sujungtame versle neįmanoma.

    C0020/R0020

    Atidėtosios įsigijimo sąnaudos

    Su balanso datą galiojančiomis sutartimis susijusios įsigijimo išlaidos, kurios dėl nepasibaigusių rizikos laikotarpių perkeliamos iš vieno ataskaitinio laikotarpio į vėlesnius ataskaitinius laikotarpius. Gyvybės draudimo srityje įsigijimo išlaidos yra atidedamos, kai yra tikimybė, kad jos bus susigrąžintos.

    C0010–C0020/R0030

    Nematerialusis turtas

    Nematerialusis turtas, išskyrus prestižą. Identifikuojamas nepiniginis turtas, neturintis fizinio pavidalo.

    C0010–C0020/R0040

    Atidėtųjų mokesčių turtas

    Atidėtųjų mokesčių turtas yra pelno mokesčių sumos, atgautinos vėlesniais ataskaitiniais laikotarpiais už:

    a)  atskaitomuosius laikinuosius skirtumus;

    b)  nepanaudotų mokesčių nuostolių perkėlimą ir (arba)

    c)  nepanaudotų mokesčių kreditų perkėlimą.

    C0010–C0020/R0050

    Pensijų išmokų perviršis

    Grynojo perviršio, susijusio su darbuotojų pensijų sistema, bendra suma.

    C0010–C0020/R0060

    Nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms

    Materialusis turtas, kurį planuojama nuolatos naudoti, ir grupės reikmėms laikomas nekilnojamasis turtas. Tai apima ir įmonės reikmėms statomą nekilnojamąjį turtą.

    C0010–C0020/R0070

    Investicijos (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims)

    Bendra investicijų suma, atėmus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims.

    C0010–C0020/R0080

    Nekilnojamasis turtas (išskyrus skirtą įmonės reikmėms)

    Kito nei įmonės reikmėms laikomo nekilnojamojo turto suma. Tai apima ir kitą nei įmonės reikmėms statomą turtą.

    C0010–C0020/R0090

    Akcijos, įskaitant dalyvavimą, susijusiose įmonėse

    Dalyvavimas yra apibrėžtas Direktyvos 2009/138/EB 13 straipsnio 20 dalyje, o akcijos susijusiose įmonėse – 212 straipsnio 1 dalies b punkte.

    Kai dalyvavimo ir susijusių įmonių turto dalis yra susijusi su sutartimis, susietomis su indeksais ir investiciniais vienetais, tos dalys nurodomos C0010–C0020/R0220 punkte kaip „Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims“.

    Grupės lygmens akcijos, įskaitant dalyvavimą, susijusiose įmonėse apima:

    — akcijas susijusiose įmonėse, kurios nėra patronuojamosios įmonės arba perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ar mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės, kaip aprašyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 335 straipsnio 1 dalies d punkte;

    — akcijas kitų finansų sektorių susijusiose įmonėse, kaip aprašyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 335 straipsnio 1 dalies e punkte;

    — akcijas kitose susijusiose įmonėse, kaip aprašyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 335 straipsnio 1 dalies f punkte;

    — akcijas draudimo ir perdraudimo įmonėse, draudimo kontroliuojančiosiose bendrovėse ir mišrią veiklą vykdančiose finansų kontroliuojančiosiose bendrovėse, įskaitytas pagal atimties ir sudėties metodą (kai taikomas metodų derinys).

    C0010–C0020/R0100

    Nuosavybės vertybiniai popieriai

    Į biržos prekybos sąrašus įtrauktų ir neįtrauktų nuosavybės vertybinių popierių bendra suma.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) į biržos prekybos sąrašus įtraukto ir neįtraukto turto atskirti negalima, šiame punkte nurodoma suma.

    C0010–C0020/R0110

    Nuosavybės vertybiniai popieriai – įtraukti į biržos sąrašus

    Akcijos, kurios yra akcinės bendrovės kapitalas, pvz., akcinės bendrovės nuosavybė, kuria prekiaujama reguliuojamoje rinkoje arba daugiašalėje prekybos sistemoje, kaip apibrėžta Direktyvoje 2004/39/EB.

    Neapima akcijų, įskaitant dalyvavimą, susijusiose įmonėse.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) į biržos prekybos sąrašus įtraukto ir neįtraukto turto atskirti negalima, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0120

    Nuosavybės vertybiniai popieriai – neįtraukti į biržos sąrašus

    Akcijos, kurios yra bendrovės kapitalas, pvz., bendrovės nuosavybė, kuria neprekiaujama nei reguliuojamoje rinkoje, nei daugiašalėje prekybos sistemoje, kaip apibrėžta Direktyvoje 2004/39/EB.

    Neapima akcijų, įskaitant dalyvavimą, susijusiose įmonėse.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) į biržos prekybos sąrašus įtraukto ir neįtraukto turto atskirti negalima, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0130

    Obligacijos

    Vyriausybės obligacijų, įmonių obligacijų, struktūrizuotų ir užtikrintų vertybinių popierių bendra suma.

    Stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020), kuriame neatskiriamos obligacijos, šiame punkte nurodoma suma.

    C0010–C0020/R0140

    Vyriausybės obligacijos

    Obligacijos, kurias išleido valdžios institucijos, nesvarbu, ar tai centrinė valdžia, viršvalstybinės vyriausybės institucijos, regioninės arba vietos valdžios institucijos, ir obligacijos, už kurias besąlygiškai ir neatšaukiamai garantuoja Europos Centrinis Bankas, valstybių narių centrinė valdžia ir centriniai bankai, išreikštos ir finansuojamos tos centrinės valdžios ir centrinio banko, daugiašalių plėtros bankų, nurodytų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 117 straipsnio 2 dalyje, arba tarptautinių organizacijų, nurodytų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 118 straipsnyje, vietos valiuta, kai garantija atitinka Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 2015/35 215 straipsnyje nurodytus reikalavimus.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) obligacijų, struktūrizuotų produktų ir užtikrintų vertybinių popierių atskirti negalima, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0150

    Įmonių obligacijos

    Įmonių išleistos obligacijos.

    Stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020), kuriame obligacijos, struktūrizuoti produktai ir užtikrinti vertybiniai popieriai neatskiriami, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0160

    Struktūrizuoti vertybiniai popieriai

    Mišrūs vertybiniai popieriai, apimantys fiksuotųjų pajamų (grąža gaunama nustatyto dydžio mokėjimais) priemones su keliais išvestinių finansinių priemonių komponentais. Šiai kategorijai nepriskiriami fiksuotųjų pajamų vertybiniai popieriai, kuriuos išleido valstybių vyriausybės. Jie susiję su vertybiniais popieriais, į kuriuos įterptos kurių nors kategorijų išvestinės finansinės priemonės, įskaitant kredito įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandorius, pastovaus termino apsikeitimo sandorius ir kredito įsipareigojimų neįvykdymo pasirinkimo sandorius. Šios kategorijos turtui netaikomas skaidymas.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) obligacijų, struktūrizuotų produktų ir užtikrintų vertybinių popierių atskirti negalima, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0170

    Užtikrinti vertybiniai popieriai

    Vertybiniai popieriai, kurių vertė ir išmokos už juos priklauso nuo pagrindinio turto portfelio. Šiai kategorijai priskiriami turtu užtikrinti vertybiniai popieriai, hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai, komerciniai hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai, užstatu užtikrinti skolos įsipareigojimai, užstatu užtikrinti paskolos įsipareigojimai ir užstatu užtikrinti hipotekos įsipareigojimai.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) obligacijų, struktūrizuotų produktų ir užtikrintų vertybinių popierių atskirti negalima, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0180

    Kolektyvinio investavimo subjektai

    Kolektyvinio investavimo subjektas yra kolektyvinio investavimo į perleidžiamus vertybinius popierius subjektas (KIPVPS), kaip apibrėžta Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2009/65/EB 1 straipsnio 2 dalyje, arba alternatyvaus investavimo fondas (AIF), kaip apibrėžta Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2011/61/ES 4 straipsnio 1 dalies a punkte.

    C0010–C0020/R0190

    Išvestinės finansinės priemonės

    Finansinė priemonė ar kita sutartis, kuriai būdingi visi šie trys požymiai:

    a)  jos vertė keičiasi dėl nustatytos palūkanų normos, finansinės priemonės kainos, biržos prekės kainos, užsienio valiutos kurso, kainų arba normų indekso, kredito reitingo, kredito indekso arba kito kintamojo, jei nefinansinis kintamasis yra nebūdingas sutarties šaliai, (kartais vadinamų pagrindine priemone) pasikeitimo;

    b)  jai nereikia pirminės grynosios investicijos arba reikia tokios pirminės grynosios investicijos, kuri būtų mažesnė, nei reikėtų kitų rūšių sutartims, kurias turėtų panašiai veikti rinkos veiksnių pokyčiai;

    c)  už ją atsiskaitoma būsimą datą.

    Čia nurodoma išvestinės finansinės priemonės „Mokumo II“ vertė ataskaitinę datą, bet tik tuo atveju, jei ji teigiama (jei vertė neigiama, žr. R0790).

    C0010–C0020/R0200

    Indėliai, išskyrus pinigų ekvivalentus

    Indėliai, išskyrus pinigų ekvivalentus, kurių negalima panaudoti mokėjimams atlikti iki konkrečios termino datos ir kurie gali būti keičiami į pinigus arba pervedamuosius indėlius tik taikant didelį apribojimą arba nuobaudą.

    C0010–C0020/R0210

    Kitos investicijos

    Kitos investicijos, nepriskirtos pirmiau nurodytoms investicijoms.

    C0010–C0020/R0220

    Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims (klasifikuojamas kaip Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priedo 31 draudimo rūšis).

    C0010–C0020/R0230

    Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    Hipoteka užtikrintų ir kitų paskolų bendra suma, t. y. finansinis turtas, sukurtas grupei skolinant lėšas su užtikrinimo priemone ir be jos, įskaitant pinigų fondus.

    Stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020), kuriame neatskiriamos paskolos ir hipotekos, šiame punkte nurodoma jų suma.

    C0010–C0020/R0240

    Paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis

    Draudėjams suteiktos paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis (pagrindiniai techniniai atidėjiniai).

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) draudimo sutartimis užtikrintų paskolų, hipotekos paskolų asmenims, kitų hipoteka užtikrintų ir kitų paskolų atskirti negalima, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0250

    Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims

    Finansinis turtas, sukurtas kreditoriams skolinant lėšas skolininkams fiziniams asmenims su užtikrinimo priemone ir be jos, įskaitant pinigų fondus.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) draudimo sutartimis užtikrintų paskolų, hipotekos paskolų asmenims, kitų hipoteka užtikrintų ir kitų paskolų atskirti negalima, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0260

    Kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    Finansinis turtas, nepriskiriamas R0240 ar R0250 punktams, sukurtas kreditoriams skolinant lėšas kitiems skolininkams su užtikrinimo priemone ir be jos, įskaitant pinigų fondus.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) draudimo sutartimis užtikrintų paskolų, hipotekos paskolų asmenims, kitų hipoteka užtikrintų ir kitų paskolų atskirti negalima, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0270

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos iš:

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų bendra suma. Ji atitinka perdraudikui priklausančią techninių atidėjinių, įskaitant iš specialiosios paskirties įmonių ir pagal riboto perdraudimo sutartis, dalies sumą.

    C0010–C0020/R0280

    ne gyvybės ir sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės perdraudimo metodus

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos, numatytos techniniuose atidėjiniuose ne gyvybės perdraudimui ir sveikatos perdraudimui, apskaičiuojamam pagal nepanašius į gyvybės perdraudimo metodus.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) ne gyvybės draudimo, išskyrus sveikatos draudimą, ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, atskirti negalima, šiame punkte nurodoma jų suma.

    C0010–C0020/R0290

    ne gyvybės perdraudimo, išskyrus sveikatos perdraudimą

    Perdraudimo atgautinos sumos, atitinkančios techninius atidėjinius ne gyvybės draudimo veiklai, atėmus techninius atidėjinius į ją panašiam sveikatos draudimui.

    C0010–C0020/R0300

    sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės perdraudimo metodus

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos, numatytos techniniuose atidėjiniuose sveikatos perdraudimui, nepanašiam į gyvybės perdraudimą.

    C0010–C0020/R0310

    gyvybės ir sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės perdraudimo metodus, išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą perdraudimą

    Perdraudimo atgautinos sumos, atitinkančios techninius atidėjinius gyvybės draudimo veiklai ir į ją panašiam sveikatos draudimui, atėmus techninius atidėjinius sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietam draudimui.

    Stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020), kuriame neatskiriamas gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą, ir į gyvybės draudimą panašus sveikatos draudimas, šiame punkte nurodoma jų suma.

    C0010–C0020/R0320

    sveikatos perdraudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės perdraudimo metodus

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos, numatytos techniniuose atidėjiniuose sveikatos perdraudimui, panašiam į gyvybės perdraudimą.

    C0010–C0020/R0330

    gyvybės perdraudimo, išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą perdraudimą

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos, numatytos techniniuose atidėjiniuose gyvybės perdraudimui, atėmus techninius atidėjinius sveikatos perdraudimui, apskaičiuojamam pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietam perdraudimui.

    C0010–C0020/R0340

    gyvybės perdraudimo, susieto su indeksu ir investiciniais vienetais

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos, numatytos techniniuose atidėjiniuose su indeksu ir investiciniais vienetais susietam gyvybės perdraudimui.

    C0010–C0020/R0350

    Depozitai persidraudžiančiosiose įmonėse

    Su prisiimtu perdraudimu susiję depozitai.

    C0010–C0020/R0360

    Iš draudimo veiklos ir tarpininkų gautinos sumos

    ►M2  Draudėjų, draudikų ir kitos su draudimo veikla susijusios mokėtinos sumos, neįtrauktos į techninius atidėjinius.

    Jos apima iš prisiimto perdraudimo gautinas sumas.

    „Mokumo II“ skiltyje (C0010) į šį laukelį įtraukiamos tik pradelstos sumos. ◄

    C0010–C0020/R0370

    Pagal perdraudimo sutartis gautinos sumos

    ►M2  Perdraudikų mokėtinos ir su perdraudimo veikla susijusios sumos, neįtrauktos į pagal perdraudimo sutartis atgautinas sumas.

    Jos gali apimti iš perdraudikų gautinas sumas, susijusias su draudėjų arba naudos gavėjų sureguliuotomis žalomis; iš perdraudikų gautinas sumas, susijusias su kitais nei draudimo įvykiais arba sureguliuotomis draudimo žalomis, pavyzdžiui, komisinius mokesčius.

    „Mokumo II“ skiltyje (C0010) į šį laukelį įtraukiamos tik pradelstos sumos. ◄

    C0010–C0020/R0380

    Gautinos sumos (prekyba, ne draudimas)

    Apima iš darbuotojų ar įvairių verslo partnerių (nesusijusių su draudimu), įskaitant viešąsias institucijas, gautinas sumas.

    C0010–C0020/R0390

    Savos akcijos (tiesiogiai turimos)

    Tiesiogiai grupės valdomų savų akcijų bendra suma.

    C0010–C0020/R0400

    Gautinos sumos už nuosavų lėšų elementus arba pareikalautas, bet dar neįmokėtas pradines lėšas

    Gautinų sumų už nuosavų lėšų elementus arba pareikalautas, bet dar neįmokėtas pradines lėšas, vertė.

    C0010–C0020/R0410

    Pinigai ir pinigų ekvivalentai

    Apyvartoje esantys banknotai ir monetos, paprastai naudojami mokėjimams atlikti, ir indėliai, kuriuos pagal pareikalavimą galima iškeisti į pinigus nominaliąja verte ir kuriuos be nuobaudų ar apribojimų galima tiesiogiai naudoti mokėjimams čekiais, vekseliais, pavedimais, tiesioginiu debetu ir (arba) kreditu arba kitais tiesioginio mokėjimo būdais.

    Banko sąskaitos negali būti tarpusavyje užskaitomos, todėl šiame punkte nurodomos tik teigiamos sąskaitos, o sąskaitos kredito perviršis įtraukiamas į įsipareigojimus, išskyrus atvejus, kai esama tiek juridinės kompensavimo teisės, tiek akivaizdaus ketinimo taikyti grynąjį atsiskaitymą.

    C0010–C0020/R0420

    Bet koks kitas kitur nenurodytas turtas

    Kito turto, kuris dar nėra įtrauktas į balanso straipsnius, suma.

    C0010–C0020/R0500

    Iš viso turto

    Bendra viso turto suma.

    Įsipareigojimai

    C0010–C0020/R0510

    Techniniai atidėjiniai – ne gyvybės draudimas

    Ne gyvybės draudimo techninių atidėjinių suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) neįmanoma ne gyvybės draudimo techninių atidėjinių išskirti į ne gyvybės (išskyrus sveikatos) ir sveikatos (nepanašaus į ne gyvybės) draudimo techninius atidėjinius, šiame punkte nurodoma suma.

    C0010–C0020/R0520

    Techniniai atidėjiniai – ne gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos draudimą)

    Ne gyvybės (išskyrus sveikatos) draudimo veiklos techninių atidėjinių bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0530

    Techniniai atidėjiniai – ne gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos draudimą) – techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    Ne gyvybės (išskyrus sveikatos) draudimo veiklos techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma (atkartotinis / draudžiamas portfelis), bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0540

    Techniniai atidėjiniai – ne gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos draudimą) – tiksliausias įvertis

    Ne gyvybės (išskyrus sveikatos) draudimo veiklos techninių atidėjinių tiksliausių įverčių bendra suma.

    Tiksliausias įvertis nurodomas neatskaičius perdraudimo.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0550

    Techniniai atidėjiniai – ne gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos draudimą) – rizikos marža

    Ne gyvybės (išskyrus sveikatos) draudimo veiklos techninių atidėjinių rizikos maržos bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010–C0020/R0560

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus)

    Sveikatos (nepanašaus į gyvybės) draudimo techninių atidėjinių bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0570

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus) – techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    Sveikatos (nepanašaus į gyvybės) draudimo techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma (atkartotinis / draudžiamas portfelis), bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0580

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus) – tiksliausias įvertis

    Sveikatos (nepanašaus į gyvybės) draudimo veiklos techninių atidėjinių tiksliausių įverčių bendra suma.

    Tiksliausias įvertis nurodomas neatskaičius perdraudimo.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0590

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus) – rizikos marža

    Sveikatos (nepanašaus į gyvybės) draudimo veiklos techninių atidėjinių rizikos maržos bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010–C0020/R0600

    Techniniai atidėjiniai – gyvybės draudimas (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) techninių atidėjinių suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) neįmanoma gyvybės draudimo (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) techninių atidėjinių išskirti į sveikatos (panašaus į gyvybės) ir gyvybės (išskyrus sveikatos draudimą, su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) draudimo techninius atidėjinius, šiame punkte nurodoma suma.

    C0010–C0020/R0610

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus)

    Sveikatos (panašaus į gyvybės) draudimo veiklos techninių atidėjinių bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0620

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus) – techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    Sveikatos (panašaus į gyvybės) draudimo veiklos techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma (atkartotinis / draudžiamas portfelis), bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0630

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus) – tiksliausias įvertis

    Sveikatos (panašaus į gyvybės) draudimo veiklos techninių atidėjinių tiksliausių įverčių bendra suma.

    Tiksliausias įvertis nurodomas neatskaičius perdraudimo.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0640

    Techniniai atidėjiniai – sveikatos draudimas (apskaičiuojamas pagal panašius į gyvybės draudimo metodus) – rizikos marža

    Sveikatos (panašaus į gyvybės) draudimo veiklos techninių atidėjinių rizikos maržos bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010–C0020/R0650

    Techniniai atidėjiniai – gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą)

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) veiklos techninių atidėjinių bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0660

    Techniniai atidėjiniai – gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) – techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) veiklos techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma (atkartotinis / draudžiamas portfelis), bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0670

    Techniniai atidėjiniai – gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) – tiksliausias įvertis

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) veiklos techninių atidėjinių tiksliausių įverčių bendra suma.

    Tiksliausias įvertis nurodomas neatskaičius perdraudimo.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0680

    Techniniai atidėjiniai – gyvybės draudimas (išskyrus sveikatos ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) – rizikos marža

    Gyvybės draudimo (išskyrus sveikatos draudimą ir su indeksu ir investiciniais vienetais susietą draudimą) veiklos techninių atidėjinių rizikos maržos bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010–C0020/R0690

    Techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo veiklos techninių atidėjinių bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0700

    Techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas – techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo veiklos techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma (atkartotinis / draudžiamas portfelis), bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0710

    Techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas – tiksliausias įvertis

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo veiklos techninių atidėjinių tiksliausių įverčių bendra suma.

    Tiksliausias įvertis nurodomas neatskaičius perdraudimo.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0010/R0720

    Techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas – rizikos marža

    Su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo veiklos techninių atidėjinių rizikos maržos bendra suma.

    Pagal papildymo metodiką, taikomą apskaičiuojant minimalaus kapitalo reikalavimą, į šią sumą įtraukiama suma, paskirstyta iš techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo.

    C0020/R0730

    Kiti techniniai atidėjiniai

    Kiti techniniai atidėjiniai, kuriuos grupė nurodo savo teisės aktais nustatytose finansinėse ataskaitose pagal vietos BAP arba TFAS.

    C0010 /R0740

    Neapibrėžtieji įsipareigojimai

    Neapibrėžtasis įsipareigojimas yra:

    a)  dėl praeities įvykių galinti atsirasti prievolė, kurios buvimą patvirtins tik vienas arba daugiau įvyksiančių (arba neįvyksiančių) ne visiškai ūkio subjekto kontroliuojamų neapibrėžtų būsimų įvykių, arba

    b)  dėl praeities įvykių atsiradusi dabartinė prievolė, net jei:

    i)  nėra tikėtina, kad šiai prievolei įvykdyti bus reikalingi ekonominę naudą teikiantys ištekliai, arba

    ii)  prievolės suma negali būti pakankamai patikimai nustatyta.

    Neapibrėžtųjų įsipareigojimų, pripažįstamų balanse, sumą reikia nurodyti laikantis Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 11 straipsnyje nustatytų kriterijų.

    C0010–C0020/R0750

    Atidėjiniai, išskyrus techninius atidėjinius

    Nežinomo termino ar dydžio įsipareigojimai, išskyrus nurodytuosius kaip „Pensijų išmokų įsipareigojimai“.

    Atidėjiniai yra pripažįstami įsipareigojimais (darant prielaidą, kad galima patikimai juos įvertinti), kai tai yra prievolės ir tikėtina, kad reikės ekonominę naudą teikiančių išteklių joms įvykdyti.

    C0010–C0020/R0760

    Pensijų išmokų įsipareigojimai

    Grynųjų prievolių, susijusių su darbuotojų pensijų sistema, bendra suma.

    C0010–C0020/R0770

    Perdraudikų depozitai

    Sumos (pvz., pinigais), gautos iš perdraudiko arba perdraudiko atskaitytos pagal perdraudimo sutartį.

    C0010–C0020/R0780

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai

    Atidėtųjų mokesčių įsipareigojimai – pelno mokesčių sumos, mokėtinos vėlesniais ataskaitiniais laikotarpiais nuo apmokestinamųjų laikinųjų skirtumų.

    C0010–C0020/R0790

    Išvestinės finansinės priemonės

    Finansinė priemonė ar kita sutartis, kuriai būdingi visi šie trys požymiai:

    a)  jos vertė keičiasi dėl nustatytos palūkanų normos, finansinės priemonės kainos, biržos prekės kainos, užsienio valiutos kurso, kainų arba normų indekso, kredito reitingo, kredito indekso arba kito kintamojo, jei nefinansinis kintamasis yra nebūdingas sutarties šaliai, (kartais vadinamų pagrindine priemone) pasikeitimo;

    b)  jai nereikia pirminės grynosios investicijos arba reikia tokios pirminės grynosios investicijos, kuri būtų mažesnė, nei reikėtų kitų rūšių sutartims, kurias turėtų panašiai veikti rinkos veiksnių pokyčiai;

    c)  už ją atsiskaitoma būsimą datą.

    Šioje eilutėje nurodomi tik išvestinių finansinių priemonių įsipareigojimai (t. y. išvestinės finansinės priemonės, kurių vertė ataskaitinę datą yra neigiama). Išvestinių finansinių priemonių turtas nurodomas C0010–C0020/R0190 punkte.

    Grupėms, kurios išvestines finansines priemones vertina ne pagal savo vietos BAP, teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertės nurodyti nereikia.

    C0010–C0020/R0800

    Skolos kredito įstaigoms

    Skolos, kaip antai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos, kurias reikia grąžinti kredito įstaigoms, išskyrus kredito įstaigų turimas obligacijas (grupė negali nustatyti savo leidžiamų obligacijų visų savininkų) ir subordinuotus įsipareigojimus. Tai apima ir sąskaitos kredito perviršį.

    C0010–C0020/R0810

    Finansiniai įsipareigojimai, išskyrus skolas kredito įstaigoms

    Finansiniai įsipareigojimai, įskaitant grupės išleistas obligacijas (priklausančias kredito įstaigoms arba ne), pačios grupės išleistus struktūrizuotus vertybinius popierius ir kitiems nei kredito įstaigos subjektams grąžintinas hipoteka užtikrintas ir kitas paskolas.

    Ši kategorija subordinuotų įsipareigojimų neapima.

    C0010–C0020/R0820

    Pagal draudimo sutartis ir tarpininkams mokėtinos sumos

    ►M2  Draudėjams, draudikams mokėtinos ir kitos su draudimo veikla susijusios sumos, kurios nėra įtrauktos į techninius atidėjinius.

    Ši kategorija apima (per)draudimo tarpininkams mokėtinas sumas (pvz., tarpininkams mokėtinus, tačiau dar įmonės neišmokėtus komisinius).

    Ši kategorija neapima kitoms draudimo bendrovėms grąžintinų hipoteka užtikrintų ir kitų paskolų, jei jos susijusios tik su finansavimu, bet ne su draudimo veikla (tokios hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos nurodomos kaip finansiniai įsipareigojimai).

    Jos apima prisiimto perdraudimo mokėtinas sumas.

    „Mokumo II“ skiltyje (C0010) į šį laukelį įtraukiamos tik pradelstos sumos. ◄

    C0010–C0020/R0830

    Pagal perdraudimo sutartis mokėtinos sumos

    ►M2  Perdraudikams mokėtinos sumos (visų pirma einamosios sąskaitos), kurios nėra su perdraudimo veikla susiję depozitai ir kurios neįtrauktos į pagal perdraudimo sutartis atgautinas sumas.

    Ši kategorija apima perdraudikams mokėtinas sumas, susijusias su perdraudimo įmokomis.

    „Mokumo II“ skiltyje (C0010) į šį laukelį įtraukiamos tik pradelstos sumos. ◄

    C0010–C0020/R0840

    Mokėtinos sumos (prekyba, ne draudimas)

    Mokėtinų prekybos sumų bendra suma, kuri apima darbuotojams, tiekėjams ir pan. mokėtinas sumas, nesusijusias su draudimu, ir yra analogiška turto pusėje nurodomoms gautinoms sumoms (prekybos, ne draudimo); ši suma taip pat apima viešosioms institucijoms mokėtinas sumas.

    C0010–C0020/R0850

    Subordinuoti įsipareigojimai

    Subordinuoti įsipareigojimai – tai skolos, kurios likviduojant įmonę eina po kitų nurodytų skolų. Subordinuotų įsipareigojimų, tiek priskiriamų prie pagrindinių nuosavų lėšų, tiek į jas neįtrauktų, bendra suma.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) neįmanoma subordinuotų įsipareigojimų išskirti į neįtrauktus į pagrindines nuosavas lėšas ir įtrauktus į pagrindines nuosavas lėšas, šiame punkte nurodoma suma.

    C0010–C0020/R0860

    Subordinuoti įsipareigojimai, neįtraukti į pagrindines nuosavas lėšas

    Subordinuoti įsipareigojimai – tai skolos, kurios likviduojant įmonę eina po kitų nurodytų skolų. Kitos skolos gali būti dar labiau subordinuotos. Čia pateikiami tik subordinuoti įsipareigojimai, nepriskiriami prie pagrindinių nuosavų lėšų.

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) neįmanoma subordinuotų įsipareigojimų išskirti į neįtrauktus į pagrindines nuosavas lėšas ir įtrauktus į pagrindines nuosavas lėšas, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0870

    Subordinuoti įsipareigojimai, įtraukti į pagrindines nuosavas lėšas

    Subordinuoti įsipareigojimai, įtraukti į pagrindines nuosavas lėšas

    Kai stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“ (C0020) neįmanoma subordinuotų įsipareigojimų išskirti į neįtrauktus į pagrindines nuosavas lėšas ir įtrauktus į pagrindines nuosavas lėšas, šis punktas nenurodomas.

    C0010–C0020/R0880

    Bet kokie kiti kitur nenurodyti įsipareigojimai

    Kitų įsipareigojimų, kurie dar nėra įtraukti į kitus balanso straipsnius, bendra suma.

    C0010–C0020/R0900

    Iš viso įsipareigojimų

    Visų įsipareigojimų bendra suma.

    C0010/R1000

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    Grupės įsipareigojimus viršijančio turto bendra suma, apskaičiuota taikant „Mokumo II“ vertinimo pagrindą. Turto vertė atėmus įsipareigojimus.

    C0020/R1000

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    (teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė)

    Įsipareigojimus viršijančio turto bendra suma, pateikiama stulpelyje „Teisės aktais nustatytų finansinių ataskaitų vertė“.

    S.02.02. Turtas ir įsipareigojimai pagal valiutą

    Bendroji pastaba

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija.

    Ši forma pildoma pagal (S.02.01) skirsnį „Balansas“. Vertinimo principai yra nurodyti Direktyvoje 2009/138/EB, Deleguotajame reglamente (ES) 2015/35, „Mokumo II“ techniniuose standartuose ir gairėse.

    Šios formos teikti neprivaloma, jeigu daugiau nei 90 % turto ir 90 % įsipareigojimų yra išreikšta viena valiuta.

    Jei forma teikiama, informacija apie ataskaitose nurodomą valiutą visada nurodoma, nepaisant turto ir įsipareigojimų sumos. Pagal valiutą nurodoma bent 90 % viso turto ir 90 % visų įsipareigojimų informacija. Likę 10 % agreguojami. Jei reikia nurodyti konkrečią turto ar įsipareigojimų valiutą, kad būtų laikomasi 90 % taisyklės, ta valiuta nurodoma teikiant tiek turto, tiek įsipareigojimų informaciją.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010/R0010

    Valiutos

    Nurodyti kiekvienos nurodomos valiutos ISO 4217 raidinį kodą.

    C0020/R0020

    Bendra vertė visomis valiutomis – investicijos (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims)

    Nurodyti investicijų (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims) visomis valiutomis bendrą vertę.

    Grupės lygmens investicijos į nekontroliuojamą dalyvavimą įskaitomos į šios formos eilutę „Investicijos“ (R0020). Investicijų į nekontroliuojamą dalyvavimą grynoji turto vertė priskiriama atitinkamos valiutos stulpeliui pagal atskiros įmonės vietos valiutą.

    C0030/R0020

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – investicijos (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims)

    Nurodyti investicijų (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims) ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0020

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – investicijos (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims)

    Nurodyti investicijų (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims) likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0020) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0020).

    C0050/R0020

    Vertė reikšmingomis valiutomis – investicijos (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims)

    Nurodyti investicijų (išskyrus turtą, laikomą su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims) kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0030

    Bendra vertė visomis valiutomis – kitas turtas nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms, pinigai ir pinigų ekvivalentai, paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis, hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims ir kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis)

    Nurodyti bendrą vertę šio kito turto: nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms, pinigai ir pinigų ekvivalentai, paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis, hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims ir kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis) visomis valiutomis

    C0030/R0030

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – kitas turtas nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms, pinigai ir pinigų ekvivalentai, paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis, hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims ir kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis)

    Nurodyti vertę šio kito turto: nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms, pinigai ir pinigų ekvivalentai, paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis, hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims ir kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis) ataskaitose nurodoma valiuta

    C0040/R0030

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – kitas turtas nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms, pinigai ir pinigų ekvivalentai, paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis, hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims ir kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis)

    Nurodyti bendrą vertę šio kito turto: nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms, pinigai ir pinigų ekvivalentai, paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis, hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims ir kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis) kitomis atskirai nenurodomomis valiutomis

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0030) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0030).

    C0050/R0030

    Vertė reikšmingomis valiutomis – kitas turtas nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms, pinigai ir pinigų ekvivalentai, paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis, hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims ir kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis)

    Nurodyti vertę šio kito turto: nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, laikomi įmonės reikmėms, pinigai ir pinigų ekvivalentai, paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis, hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims ir kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis) kiekviena atskirai privaloma nurodyti valiuta

    C0020/R0040

    Bendra vertė visomis valiutomis – turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Nurodyti turto, laikomo su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims, visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0040

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Nurodyti turto, laikomo su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims, ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0040

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Nurodyti turto, laikomo su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims, likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0040) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0040).

    C0050/R0040

    Vertė reikšmingomis valiutomis – turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Nurodyti turto, laikomo su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims, visomis valiutomis, kurias reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0050

    Bendra vertė visomis valiutomis – pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos

    Nurodyti pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0050

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos

    Nurodyti pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0050

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos

    Nurodyti pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0050) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0050).

    C0050/R0050

    Vertė reikšmingomis valiutomis – pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos

    Nurodyti pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0060

    Bendra vertė visomis valiutomis – depozitai persidraudžiančiosiose įmonėse, iš draudimo veiklos ir tarpininkų gautinos sumos ir pagal perdraudimo sutartis gautinos sumos

    Nurodyti depozitų persidraudžiančiosiose įmonėse, gautinų sumų pagal draudimo ir perdraudimo sutartis ir iš tarpininkų gautinų sumų visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0060

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – depozitai persidraudžiančiosiose įmonėse, iš draudimo veiklos ir tarpininkų gautinos sumos ir pagal perdraudimo sutartis gautinos sumos

    Nurodyti depozitų persidraudžiančiosiose įmonėse, gautinų sumų pagal draudimo ir perdraudimo sutartis ir iš tarpininkų gautinų sumų ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0060

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – depozitai persidraudžiančiosiose įmonėse, iš draudimo veiklos ir tarpininkų gautinos sumos ir pagal perdraudimo sutartis gautinos sumos

    Nurodyti depozitų persidraudžiančiosiose įmonėse, gautinų sumų pagal draudimo ir perdraudimo sutartis ir iš tarpininkų gautinų sumų likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0060) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0060).

    C0050/R0060

    Vertė reikšmingomis valiutomis – depozitai persidraudžiančiosiose įmonėse, iš draudimo veiklos ir tarpininkų gautinos sumos ir pagal perdraudimo sutartis gautinos sumos

    Nurodyti depozitų persidraudžiančiosiose įmonėse, gautinų sumų pagal draudimo ir perdraudimo sutartis ir iš tarpininkų gautinų sumų kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0070

    Bendra vertė visomis valiutomis – bet koks kitas turtas

    Nurodyti kito turto visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0070

    Vertė „Mokumo II“ ataskaitose nurodoma valiuta – bet koks kitas turtas

    Nurodyti kito turto ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0070

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – bet koks kitas turtas

    Nurodyti kito turto likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0070) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0070).

    C0050/R0070

    Vertė reikšmingomis valiutomis – bet koks kitas turtas

    Nurodyti kito turto kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0100

    Bendra vertė visomis valiutomis – iš viso turto

    Nurodyti viso turto visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0100

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – iš viso turto

    Nurodyti viso turto ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0100

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – iš viso turto

    Nurodyti viso turto likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0100) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0100).

    C0050/R0100

    Vertė reikšmingomis valiutomis – iš viso turto

    Nurodyti viso turto kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0110

    Bendra vertė visomis valiutomis – techniniai atidėjiniai (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis)

    Nurodyti techninių atidėjinių (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis) visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0110

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – techniniai atidėjiniai (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis)

    Nurodyti techninių atidėjinių (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis) ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0110

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – techniniai atidėjiniai (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis)

    Nurodyti techninių atidėjinių (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis) likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0110) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0110).

    C0050/R0110

    Vertė reikšmingomis valiutomis – techniniai atidėjiniai (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis)

    Nurodyti techninių atidėjinių (išskyrus su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis) kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0120

    Bendra vertė visomis valiutomis – techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietos sutartys

    Nurodyti techninių atidėjinių, įskaitant su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis, visomis valiutomis, bendrą vertę.

    C0030/R0120

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietos sutartys

    Nurodyti techninių atidėjinių, įskaitant su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis, ataskaitose nurodoma valiuta, vertę.

    C0040/R0120

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietos sutartys

    Nurodyti techninių atidėjinių, įskaitant su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis, likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0120) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0120).

    C0050/R0120

    Vertė reikšmingomis valiutomis – techniniai atidėjiniai – su indeksu ir investiciniais vienetais susietos sutartys

    Nurodyti techninių atidėjinių, įskaitant su indeksu ir investiciniais vienetais susietas sutartis, kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0130

    Bendra vertė visomis valiutomis – perdraudikų depozitai, mokėtinos sumos pagal draudimo ir perdraudimo sutartis ir mokėtinos sumos tarpininkams

    ►M1  Nurodyti perdraudikų depozitų, mokėtinų sumų pagal draudimo sutartis ir tarpininkams mokėtinų sumų ir pagal perdraudimo sutartis mokėtinų sumų visomis valiutomis bendrą vertę. ◄

    C0030/R0130

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – perdraudikų depozitai, mokėtinos sumos pagal draudimo ir perdraudimo sutartis ir mokėtinos sumos tarpininkams

    ►M1  Nurodyti perdraudikų depozitų, pagal draudimo sutartis ir tarpininkams mokėtinų sumų ir pagal perdraudimo sutartis mokėtinų sumų ataskaitose nurodoma valiuta vertę. ◄

    C0040/R0130

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – perdraudikų depozitai, mokėtinos sumos pagal draudimo ir perdraudimo sutartis ir mokėtinos sumos tarpininkams

    ►M1  
    Nurodyti perdraudikų depozitų, pagal draudimo sutartis ir tarpininkams mokėtinų sumų ir pagal perdraudimo sutartis mokėtinų sumų likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, vertę.
    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0130) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0130).  ◄

    C0050/R0130

    Vertė reikšmingomis valiutomis – perdraudikų depozitai, mokėtinos sumos pagal draudimo ir perdraudimo sutartis ir mokėtinos sumos tarpininkams

    ►M1  Nurodyti perdraudikų depozitų, pagal draudimo sutartis ir tarpininkams mokėtinų sumų ir pagal perdraudimo sutartis mokėtinų sumų kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę. ◄

    C0020/R0140

    Bendra vertė visomis valiutomis – išvestinės finansinės priemonės

    Nurodyti išvestinių finansinių priemonių visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0140

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – išvestinės finansinės priemonės

    Nurodyti išvestinių finansinių priemonių ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0140

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – išvestinės finansinės priemonės

    Nurodyti išvestinių finansinių priemonių likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0140) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0140).

    C0050/R0140

    Vertė reikšmingomis valiutomis – išvestinės finansinės priemonės

    Nurodyti išvestinių finansinių priemonių kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0150

    Bendra vertė visomis valiutomis – finansiniai įsipareigojimai

    Nurodyti finansinių įsipareigojimų visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0150

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – finansiniai įsipareigojimai

    Nurodyti finansinių įsipareigojimų ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0150

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – finansiniai įsipareigojimai

    Nurodyti finansinių įsipareigojimų likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0150) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0150).

    C0050/R0150

    Vertė reikšmingomis valiutomis – finansiniai įsipareigojimai

    Nurodyti finansinių įsipareigojimų kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0160

    Bendra vertė visomis valiutomis – neapibrėžtieji įsipareigojimai

    Nurodyti neapibrėžtųjų įsipareigojimų visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0160

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – neapibrėžtieji įsipareigojimai

    Nurodyti neapibrėžtųjų įsipareigojimų ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0160

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – neapibrėžtieji įsipareigojimai

    Nurodyti neapibrėžtųjų įsipareigojimų likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0160) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0160).

    C0050/R0160

    Vertė reikšmingomis valiutomis – neapibrėžtieji įsipareigojimai

    Nurodyti neapibrėžtųjų įsipareigojimų kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0170

    Bendra vertė visomis valiutomis – bet kokie kiti įsipareigojimai

    Nurodyti kitų įsipareigojimų visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0170

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – bet kokie kiti įsipareigojimai

    Nurodyti kitų įsipareigojimų ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0170

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – bet kokie kiti įsipareigojimai

    Nurodyti kitų įsipareigojimų likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0170) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0170).

    C0050/R0170

    Vertė reikšmingomis valiutomis – bet kokie kiti įsipareigojimai

    Nurodyti kitų įsipareigojimų kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    C0020/R0200

    Bendra vertė visomis valiutomis – iš viso įsipareigojimų

    Nurodyti visų įsipareigojimų visomis valiutomis bendrą vertę.

    C0030/R0200

    Vertė ataskaitose nurodoma valiuta – iš viso įsipareigojimų

    Nurodyti visų įsipareigojimų ataskaitose nurodoma valiuta vertę.

    C0040/R0200

    Vertė likusiomis kitomis valiutomis – iš viso įsipareigojimų

    Nurodyti visų įsipareigojimų likusiomis valiutomis, kurios nenurodomos atskirai pagal valiutą, bendrą vertę.

    Vadinasi, į šį laukelį neįtraukiama suma, pateikta ataskaitose nurodoma valiuta (C0030/R0200) ir valiutomis nurodant pagal valiutas (C0050/R0200).

    C0050/R0200

    Vertė reikšmingomis valiutomis – iš viso įsipareigojimų

    Nurodyti visų įsipareigojimų kiekviena valiuta, kurią reikia atskirai nurodyti ataskaitoje, vertę.

    S.03.01. Nebalansiniai straipsniai – bendroji informacija

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija.

    Šioje formoje pateikiama informacija, susijusi su nebalansiniais straipsniais ir neapibrėžtųjų įsipareigojimų didžiausia bei „Mokumo II“ verte „Mokumo II“ balanse. Kalbant apie „Mokumo II“ vertę, nurodymuose punktai apibrėžiami pripažinimo požiūriu. Vertinimo principai yra nurodyti Direktyvoje 2009/138/EB, Deleguotajame reglamente (ES) 2015/35, „Mokumo II“ techniniuose standartuose ir gairėse.

    Garantija emitentas įpareigojamas sumokėti nustatytus mokėjimus kaip kompensaciją už nuostolius, kuriuos turėtojas patiria, jeigu nurodytas skolininkas laiku nesumoka pinigų pagal pradines arba pakeistas skolos priemonės sąlygas. Šios garantijos gali būti įvairių teisinių formų, pavyzdžiui, finansinės garantijos, akredityvai, kredito įsipareigojimų neįvykdymo sandoriai. Į šiuos punktus neįtraukiamos garantijos, suteikiamos pagal draudimo sutartis, nes jos įtraukiamos į techninius atidėjinius.

    Neapibrėžtasis įsipareigojimas yra:

    a. 

    dėl praeities įvykių galinti atsirasti prievolė, kurios buvimą patvirtins tik vienas arba daugiau įvyksiančių (arba neįvyksiančių) ne visiškai ūkio subjekto kontroliuojamų neapibrėžtų būsimųjų įvykių, arba

    c) 

    dėl praeities įvykių atsiradusi dabartinė prievolė, net jei:

    iii. 

    nėra tikėtina, kad šiai prievolei įvykdyti bus reikalingi ekonominę naudą teikiantys ištekliai; arba

    iv. 

    prievolės suma negali būti pakankamai patikimai nustatyta.

    Užtikrinimo priemonė yra turtas, turintis piniginę vertę, arba įsipareigojimas, apsaugantis skolintoją nuo skolininko įsipareigojimų neįvykdymo.

    ▼M3

    Šioje formoje išvardytos garantijos S.03.02 ir S.03.03 formose nenurodomos. Vadinasi, šioje formoje turi būti nurodomos tik riboto dydžio garantijos. Šioje formoje vidaus garantijos, kurioms taikoma grupės priežiūra, nenurodomos.

    ▼B

    Grupės lygmeniu formą pildo visi subjektai, kuriems taikoma grupės priežiūra, įskaitant kitus finansų sektorius ir nekontroliuojamą dalyvavimą, ir kurie naudoja tik 1 metodą (apskaitos konsolidavimu pagrįstas metodas) arba šio metodo ir 2 metodo (atimties ir sudėties metodo) derinį.

    Nekontroliuojamo dalyvavimo atveju suteiktos ir gautos garantijos įskaitomos proporcingai, kai taikomas 1 metodas. Kai taikomas 2 metodas, šios garantijos įtraukiamos į nurodomą bendrą sumą.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010/R0010

    Didžiausia vertė – grupės suteiktos garantijos, įskaitant akredityvus

    Visų galimų pinigų išmokų, susijusių su garantijomis, suma, išmokėtina tuo atveju, jei įvyktų visi su grupės kitai šaliai suteiktomis garantijomis susiję įvykiai, dėl kurių reikėtų panaudoti garantijas. Šiai kategorijai priskiriami su akredityvu susiję pinigų srautai.

    Jeigu kuri nors garantija yra taip pat nurodoma kaip neapibrėžtasis įsipareigojimas R0310 punkte, į šią eilutę taip pat įrašoma didžiausia suma.

    ►M3  Šioje formoje vidaus garantijos, kurioms taikoma grupės priežiūra, nenurodomos. ◄

    ▼M2

    C0020/R0010

    Garantijos/užtikrinimo priemonių/neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – grupės suteiktos garantijos, įskaitant akredityvus

    Grupės suteiktų garantijų, įskaitant akredityvus, „Mokumo II“ vertė.

    ▼B

    C0010/R0030

    Didžiausia vertė – grupės gautos garantijos, įskaitant akredityvus

    Visų galimų pinigų įplaukų, susijusių su garantijomis, suma, gautina tuo atveju, jei įvyktų visi su kitos šalies grupei suteiktomis garantijomis, kuriomis siekta užtikrinti grupės įsipareigojimų įvykdymą, susiję įvykiai, dėl kurių reikėtų panaudoti garantijas (įskaitant akredityvą, nepanaudotas paskirtas skolinimo priemones).

    ►M3  Šioje formoje vidaus garantijos, kurioms taikoma grupės priežiūra, nenurodomos. ◄

    ▼M2

    C0020/R0030

    Garantijos/užtikrinimo priemonių/neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – grupės gautos garantijos, įskaitant akredityvus

    Grupės gautų garantijų, įskaitant akredityvus, „Mokumo II“ vertė.

    ▼B

    C0020/R0100

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – suteiktų paskolų ar įsigytų obligacijų užtikrinimo priemonės

    Užtikrinimo priemonių, turimų suteiktoms paskoloms arba nupirktoms obligacijoms užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0020/R0110

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – išvestinių finansinių priemonių užtikrinimo priemonės

    Užtikrinimo priemonių, turimų išvestinėms finansinėms priemonėms užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0020/R0120

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – už perleistus techninius atidėjinius perdraudikų įkeistas turtas

    Už perleistus techninius atidėjinius (prisiimtą perdraudimą) perdraudikų įkeisto turto „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0020/R0130

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – kitos turimos užtikrinimo priemonės

    Kitų turimų užtikrinimo priemonių „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0020/R0200

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – iš viso turimų užtikrinimo priemonių

    Turimų užtikrinimo priemonių bendra „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0030/R0100

    Užtikrinimo priemone užtikrinto turto vertė – suteiktų paskolų ar įsigytų obligacijų užtikrinimo priemonės

    Turto, dėl kurio laikoma užtikrinimo priemonė suteiktoms paskoloms arba nupirktoms obligacijoms užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0030/R0110

    Užtikrinimo priemone užtikrinto turto vertė – išvestinių finansinių priemonių užtikrinimo priemonės

    Turto, dėl kurio laikoma užtikrinimo priemonė išvestinėms finansinėms priemonėms užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0030/R0120

    Užtikrinimo priemone užtikrinto turto vertė – už perleistus techninius atidėjinius perdraudikų įkeistas turtas

    Turto, dėl kurio laikoma užtikrinimo priemonė, perdraudikų įkeista perduotiems techniniams atidėjiniams užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0030/R0130

    Užtikrinimo priemone užtikrinto turto vertė – kitos turimos užtikrinimo priemonės

    Turto, dėl kurio laikoma kita užtikrinimo priemonė, „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0030/R0200

    Užtikrinimo priemone užtikrinto turto vertė – iš viso turimų užtikrinimo priemonių

    Turto, dėl kurio laikoma visa užtikrinimo priemonė, bendra „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0020/R0210

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – už gautas paskolas ar išleistas obligacijas įkeistos užtikrinimo priemonės

    Užtikrinimo priemonių, įkeistų gautoms paskoloms arba išleistoms obligacijoms užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0020/R0220

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – už išvestines finansines priemones įkeistos užtikrinimo priemonės

    Užtikrinimo priemonių, įkeistų išvestinėms finansinėms priemonėms užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0020/R0230

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – už techninius atidėjinius (prisiimtą perdraudimą) persidraudžiančiosioms įmonėms įkeistas turtas

    Už techninius atidėjinius (prisiimtą perdraudimą) persidraudžiančiosioms įmonėms įkeisto turto „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0020/R0240

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – kitos įkeistos užtikrinimo priemonės

    Užtikrinimo priemonės, įkeistos kitai užtikrinimo priemonei užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0020/R0300

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – iš viso įkeistų užtikrinimo priemonių

    Įkeistų užtikrinimo priemonių bendra „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0040/R0210

    Įsipareigojimų, už kuriuos įkeista užtikrinimo priemonė, vertė – už gautas paskolas ar išleistas obligacijas įkeistos užtikrinimo priemonės

    Įsipareigojimų, dėl kurių įkeista užtikrinimo priemonė gautoms paskoloms arba išleistoms obligacijoms užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0040/R0220

    Įsipareigojimų, už kuriuos įkeista užtikrinimo priemonė, vertė – už išvestines finansines priemones įkeistos užtikrinimo priemonės

    Įsipareigojimų, dėl kurių įkeista užtikrinimo priemonė išvestinėms finansinėms priemonėms užtikrinti, „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0040/R0230

    Įsipareigojimų, už kuriuos įkeista užtikrinimo priemonė, vertė – už techninius atidėjinius (prisiimtą perdraudimą) persidraudžiančiosioms įmonėms įkeistas turtas

    Įsipareigojimų, dėl kurių persidraudžiančiosioms įmonėms įkeistas turtas už techninius atidėjinius (prisiimtą perdraudimą), „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0040/R0240

    Įsipareigojimų, už kuriuos įkeista užtikrinimo priemonė, vertė – kitos įkeistos užtikrinimo priemonės

    Įsipareigojimų, už kuriuos įkeista užtikrinimo priemonė, „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0040/R0300

    Įsipareigojimų, už kuriuos įkeista užtikrinimo priemonė, vertė – iš viso įkeistų užtikrinimo priemonių

    Įsipareigojimų, dėl kurių įkeista užtikrinimo priemonė, bendra „Mokumo II“ vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    C0010/R0310

    Didžiausia vertė – neapibrėžtieji įsipareigojimai, neįtraukti į „Mokumo II“ balansą

    Neapibrėžtųjų įsipareigojimų, neįtrauktų į įvertintus įsipareigojimus „Mokumo II“ balanse (S.02.01 skirsnio C0010/R0740 punkte), didžiausia galima vertė nepriklausomai nuo jų tikimybės (t. y. būsimų pinigų išmokų, skirtų neapibrėžtajam įsipareigojimui įvykdyti per visą to neapibrėžtojo įsipareigojimo laikotarpį, diskontuojant pagal atitinkamą nerizikingų palūkanų normų struktūrą pagal terminą).

    Šioje formoje vidaus neapibrėžtieji įsipareigojimai, kuriems taikoma grupės priežiūra, nenurodomi.

    Tai susiję su nereikšmingais neapibrėžtaisiais įsipareigojimais.

    Į šią sumą įtraukiamos garantijos, nurodytos R0010, jei jos laikomos neapibrėžtaisiais įsipareigojimais.

    C0010/R0330

    Didžiausia vertė – neapibrėžtieji įsipareigojimai, įtraukti į Mokumo II balansą

    Neapibrėžtųjų įsipareigojimų, įtrauktų į „Mokumo II“ balansą, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 11 straipsnyje, didžiausia galima vertė nepriklausomai nuo jų tikimybės (t. y. būsimų pinigų išmokų, skirtų neapibrėžtajam įsipareigojimui įvykdyti per visą to neapibrėžtojo įsipareigojimo laikotarpį, diskontuojant pagal atitinkamą nerizikingų palūkanų normų struktūrą pagal terminą).

    C0010/R0400

    Didžiausia vertė – iš viso neapibrėžtųjų įsipareigojimų

    Neapibrėžtųjų įsipareigojimų bendra didžiausia galima vertė nepriklausomai nuo jų tikimybės (t. y. būsimų pinigų srautų, skirtų neapibrėžtajam įsipareigojimui įvykdyti per visą to neapibrėžtojo įsipareigojimo laikotarpį, diskontuojant pagal atitinkamą nerizikingų palūkanų normų struktūrą pagal terminą).

    C0020/R0310

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – į „Mokumo II“ balansą neįtraukti neapibrėžtieji įsipareigojimai

    Neapibrėžtųjų įsipareigojimų, neįtrauktų į „Mokumo II“ balansą, „Mokumo II“ vertė.

    C0020/R0330

    Garantijos / užtikrinimo priemonių / neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė – į „Mokumo II“ balansą įtraukti neapibrėžtieji įsipareigojimai

    Neapibrėžtųjų įsipareigojimų, įtrauktų į „Mokumo II“ balansą, „Mokumo II“ vertė. Ši vertė nurodoma tik tų neapibrėžtųjų įsipareigojimų, kurių vertė nurodyta S.03.01 skirsnio C0010/R0330 punkte, atveju.

    Jei ši vertė mažesnė nei nurodytoji S.02.01 skirsnio C0010/R0740 punkte, aprašomojoje ataskaitoje pateikiamas paaiškinimas.

    S.03.02. Nebalansiniai straipsniai – grupės gautų neribotų garantijų sąrašas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija.

    Kalbant apie „Mokumo II“ vertę, nurodymuose punktai apibrėžiami pripažinimo požiūriu. Vertinimo principai yra nurodyti Direktyvoje 2009/138/EB, Deleguotajame reglamente (ES) 2015/35, „Mokumo II“ techniniuose standartuose ir gairėse.

    ▼M3

    Neribotos garantijos yra garantijos, kurių suma nėra apribota, nepriklausomai nuo to, ar jų galiojimas ribotas, ar ne. Šioje formoje vidaus garantijos, kurioms taikoma grupės priežiūra, nenurodomos.

    ▼B

    Šioje formoje išvardytos garantijos S.03.01 formoje nenurodomos.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Garantijos kodas

    Gautos garantijos kodas. Šis grupės priskirtas kodas turi būti unikalus ir visada tas pats. Toks pats numeris negali būti naudojamas ir kitoms garantijoms.

    C0020

    Garantijos teikėjo pavadinimas

    Garantijos teikėjo pavadinimas.

    C0030

    Garantijos teikėjo kodas

    Garantijos teikėjo identifikavimo kodas, nurodant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    C0040

    Garantijos teikėjo kodo rūšis

    Punkte „Garantijos teikėjo kodas“ pateikto kodo identifikavimas. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    C0060

    Garantijos priežastinis (-iai) įvykis (-iai)

    Nurodyti priežastinį įvykį. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pareiškimas dėl bankroto paskelbimo, t. y. kredito įvykis pagal Tarptautinės apsikeitimo sandorių ir išvestinių finansinių priemonių asociacijos (ISDA) klasifikaciją

    2 – reitingų agentūros priimtas sprendimas sumažinti reitingą

    3 – mokumo kapitalo reikalavimo sumažėjimas žemiau ribos, tačiau daugiau nei 100 %

    4 – minimalaus kapitalo reikalavimo sumažėjimas žemiau ribos, tačiau daugiau nei 100 %

    5 – mokumo kapitalo reikalavimo nesilaikymas

    6 – minimalaus kapitalo reikalavimo nesilaikymas

    7 – sutartinio įsipareigojimo neįvykdymas

    8 – sukčiavimas

    9 – sutartinio įsipareigojimo, susijusio su turto perleidimu, nesilaikymas

    10 – sutartinio įsipareigojimo, susijusio su turto įsigijimu, nesilaikymas

    0 – kita

    C0070

    Garantijos specifinis (-iai) priežastinis (-iai) įvykis (-iai)

    Priežastinio įvykio aprašymas, jeigu C0060 punkte „Garantijos priežastinis (-iai) įvykis (-iai)“ buvo pasirinkta vertė „0 – kita“.

    C0080

    Garantijos įsigaliojimo data

    Nurodyti sutarties laikotarpio pradžios datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0090

    Papildomos nuosavos lėšos

    Nurodyti, ar garantija priskiriama prie papildomų nuosavų lėšų ir nurodyta šiuose S.23.01 skirsnio punktuose:

    — Akredityvai ir garantijos pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 2 dalį (C0010/R0340)

    — Akredityvai ir garantijos, išskyrus akredityvus ir garantijas pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 2 dalį (C0010/R0350)

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – papildomos nuosavos lėšos

    2 – ne papildomos nuosavos lėšos

    S.03.03. Nebalansiniai straipsniai – grupės suteiktų neribotų garantijų sąrašas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija.

    Kalbant apie „Mokumo II“ vertę, nurodymuose punktai apibrėžiami pripažinimo požiūriu. Vertinimo principai yra nurodyti Direktyvoje 2009/138/EB, Deleguotajame reglamente (ES) 2015/35, „Mokumo II“ techniniuose standartuose ir gairėse.

    Neribotos garantijos yra garantijos, kurių suma nėra apribota, nepriklausomai nuo to, ar jų galiojimas ribotas ar ne.

    Šioje formoje išvardytos garantijos S.03.01 formoje nenurodomos. Grupės lygmeniu formą pildo visi subjektai, kuriems taikoma grupės priežiūra, įskaitant kitus finansų sektorius ir nekontroliuojamą dalyvavimą, ir kurie naudoja tik 1 metodą (apskaitos konsolidavimu pagrįstas metodas) arba šio metodo ir 2 metodo (atimties ir sudėties metodo) derinį.

    Šioje formoje vidaus garantijos, kurioms taikoma grupės priežiūra, nenurodomos, tačiau jos nurodomos atitinkamoje grupės vidaus sandorių formoje (S.36).



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Garantijos kodas

    Suteiktos garantijos kodas. Šis grupės priskirtas kodas turi būti unikalus ir visada tas pats. Toks pats numeris negali būti naudojamas ir kitoms garantijoms.

    C0020

    Garantijos gavėjo pavadinimas

    Garantijos gavėjo pavadinimas.

    C0030

    Garantijos gavėjo kodas

    Garantijos gavėjo identifikavimo kodas, nurodant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    C0040

    Garantijos gavėjo kodo rūšis

    Punkte „Garantijos gavėjo kodas“ pateikto kodo identifikavimas. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    C0060

    Garantijos priežastinis (-iai) įvykis (-iai)

    Priežastinių įvykių sąrašas. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pareiškimas dėl bankroto paskelbimo, t. y. kredito įvykis pagal ISDA klasifikaciją

    2 – reitingų agentūros priimtas sprendimas sumažinti reitingą

    3 – mokumo kapitalo reikalavimo sumažėjimas žemiau ribos, tačiau daugiau nei 100 %

    4 – minimalaus kapitalo reikalavimo sumažėjimas žemiau ribos, tačiau daugiau nei 100 %

    5 – mokumo kapitalo reikalavimo nesilaikymas

    6 – minimalaus kapitalo reikalavimo nesilaikymas

    7 – sutartinio įsipareigojimo neįvykdymas

    8 – sukčiavimas

    9 – sutartinio įsipareigojimo, susijusio su turto perleidimu, nesilaikymas

    10 – sutartinio įsipareigojimo, susijusio su turto įsigijimu, nesilaikymas

    0 – kita

    C0070

    Didžiausios garantijos vertės įvertis

    Visų galimų pinigų srautų suma, išmokėtina tuo atveju, jei įvyktų visi su grupės kitai šaliai suteiktomis garantijomis susiję įvykiai, dėl kurių reikėtų panaudoti garantijas.

    C0080

    Garantijos specifinis (-iai) priežastinis (-iai) įvykis (-iai)

    Priežastinio įvykio aprašymas, jeigu C0060 punkte „Garantijos priežastinis (-iai) įvykis (-iai)“ buvo pasirinkta vertė „0 – kita“.

    C0090

    Garantijos įsigaliojimo data

    Nurodyti garantijos galiojimo pradžios datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    S.05.01. Įmokos, išmokos ir sąnaudos pagal draudimo rūšis

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas ketvirtį ir kas metus teikiama grupių informacija.

    Informacija šioje formoje pateikiama konsoliduotosios apskaitos požiūriu, t. y. pagal vietos BAP arba TFAS, jei jie priimti kaip vietos BAP, tačiau pagal „Mokumo II“ draudimo rūšis. Grupės naudoja tokį patį vertinimo ir pripažinimo pagrindą kaip ir paskelbtose finansinėse ataskaitose; naudoti naują vertinimo ir pripažinimo pagrindą neprivaloma. ►M2  , išskyrus klasifikacijai pagal investicijų sutartis ir draudimo sutartis, kai tai taikoma finansinėse ataskaitose. Ši forma skirta visai draudimo veiklai, nepriklausomai nuo galimos skirtingos klasifikacijos pagal investicijų sutartis ir draudimo sutartis, taikomos finansinėse ataskaitose. ◄

    Formoje pateikiama metų iki ataskaitinės datos informacija.

    Ši forma skirta tik draudimo ir perdraudimo veiklai, dėl kurios rengiamos konsoliduotosios finansinės ataskaitos.

    ▼M3

    Ketvirčio ataskaitoje pateikiamos agreguotos administracinės sąnaudos, investicijų valdymo sąnaudos, įsigijimo sąnaudos, žalų administravimo sąnaudos ir pridėtinės sąnaudos.

    ▼B



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Ne gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimai

    C0010–C0120/R0110

    Pasirašytos įmokos – bruto – tiesioginis draudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis, susijusias su tiesioginiu draudimu, per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0010–C0120/R0120

    Pasirašytos įmokos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, susijusios su prisiimtu proporciniu perdraudimu, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0130–C0160/R0130

    Pasirašytos įmokos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, susijusios su prisiimtu neproporciniu perdraudimu, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0010–C0160/R0140

    Pasirašytos įmokos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visas pagal draudimo sutartis per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ perdraudikams perduotos sumos, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0010–C0160/R0200

    Pasirašytos įmokos – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: neto pasirašytos įmokos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0010–C0120/R0210

    Uždirbtos įmokos – bruto – tiesioginis draudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su tiesioginiu draudimu, pokytį.

    C0010–C0120/R0220

    Uždirbtos įmokos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su prisiimtu proporciniu perdraudimu, pokytį.

    C0130–C0160/R0230

    Uždirbtos įmokos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su prisiimtu neproporciniu perdraudimu, pokytį.

    C0010–C0160/R0240

    Uždirbtos įmokos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: perdraudikui priklausanti bruto pasirašytų įmokų dalis atėmus perdraudikui priklausančios bendrų atidėjinių neuždirbtoms įmokoms dalies pokytį.

    C0010–C0160/R0300

    Uždirbtos įmokos – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą, pokytį.

    C0010–C0120/R0310

    Išmokų sąnaudos – bruto – tiesioginis draudimas

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtų išmokų suma ir įvykęs numatomų išmokų, susijusių su tiesioginio draudimo sutartimis, atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0010–C0120/R0320

    Išmokų sąnaudos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtų išmokų suma ir įvykęs numatomų išmokų, susijusių su draudimo sutartimis, susijusiomis su bendru prisiimtu proporciniu perdraudimu, atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0130–C0160/R0330

    Išmokų sąnaudos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtų išmokų suma ir įvykęs numatomų išmokų, susijusių su draudimo sutartimis, susijusiomis su bendru prisiimtu neproporciniu perdraudimu, atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0010–C0160/R0340

    Išmokų sąnaudos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: perdraudikui priklausanti per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtos išmokų sumos dalis ir įvykęs numatomų išmokų atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0010–C0160/R0400

    Išmokų sąnaudos – neto

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėta išmokų suma ir įvykęs išmokų atidėjinių pokytis, susijęs su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0010–C0120/R0410

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – bruto – tiesioginis draudimas

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių bruto tiesioginiam draudimui pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0010–C0120/R0420

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių bendram prisiimtam proporciniam perdraudimui pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0130–C0160/R0430

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių bendram prisiimtam neproporciniam perdraudimui pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0010–C0160/R0440

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių, susijusių su perdraudikams perduotomis sumomis, pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas, arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas. ◄

    C0010–C0160/R0500

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – neto

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: neto kitų techninių atidėjinių pokyčių suma – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0010–C0160/R0550

    Patirtos sąnaudos

    Visos grupės per ataskaitinį laikotarpį patirtos techninės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą.

    C0010–C0120/R0610

    Administracinės sąnaudos – bruto – tiesioginis draudimas

    Grupės per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ patirtos administracinės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą, – tai su draudimo liudijimų administravimu susijusios sąnaudos, įskaitant sąnaudas, susijusias su perdraudimo sutartimis ir specialiosios paskirties įmonėmis. Kai kurios administracinės sąnaudos, kaip antai įmokų surinkimo išlaidos, periodiško informacijos siuntimo draudėjams išlaidos ir draudimo liudijimų pakeitimų (pavyzdžiui, perskaičiavimo ir atstatymo) administravimo išlaidos, yra tiesiogiai susijusios su veikla, susijusia su konkrečia draudimo sutartimi (pvz., priežiūros išlaidos). Kitos administracinės sąnaudos yra tiesiogiai susijusios su draudimo veikla, tačiau patiriamos dėl daugiau nei vieno draudimo liudijimo, pavyzdžiui, už draudimo liudijimų administravimą atsakingų darbuotojų atlyginimai.

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginiu draudimu.

    C0010–C0120/R0620

    Administracinės sąnaudos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Grupės per ataskaitinį laikotarpį patirtos administracinės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą, – tai su draudimo liudijimų administravimu susijusios sąnaudos, įskaitant sąnaudas, susijusias su perdraudimo sutartimis ir specialiosios paskirties įmonėmis. Kai kurios administracinės sąnaudos, kaip antai įmokų surinkimo išlaidos, periodiško informacijos siuntimo draudėjams išlaidos ir draudimo liudijimų pakeitimų (pavyzdžiui, perskaičiavimo ir atstatymo) administravimo išlaidos, yra tiesiogiai susijusios su veikla, susijusia su konkrečia draudimo sutartimi (pvz., priežiūros išlaidos). Kitos administracinės sąnaudos yra tiesiogiai susijusios su draudimo veikla, tačiau patiriamos dėl daugiau nei vieno draudimo liudijimo, pavyzdžiui, už draudimo liudijimų administravimą atsakingų darbuotojų atlyginimai.

    Suma yra susijusi su prisiimtu bruto proporciniu perdraudimu.

    C0130–C0160/R0630

    Administracinės sąnaudos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Grupės per ataskaitinį laikotarpį patirtos administracinės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą, – tai su draudimo liudijimų administravimu susijusios sąnaudos, įskaitant sąnaudas, susijusias su perdraudimo sutartimis ir specialiosios paskirties įmonėmis. Kai kurios administracinės sąnaudos, kaip antai įmokų surinkimo išlaidos, periodiško informacijos siuntimo draudėjams išlaidos ir draudimo liudijimų pakeitimų (pavyzdžiui, perskaičiavimo ir atstatymo) administravimo išlaidos, yra tiesiogiai susijusios su veikla, susijusia su konkrečia draudimo sutartimi (pvz., priežiūros išlaidos). Kitos administracinės sąnaudos yra tiesiogiai susijusios su draudimo veikla, tačiau patiriamos dėl daugiau nei vieno draudimo liudijimo, pavyzdžiui, už draudimo liudijimų administravimą atsakingų darbuotojų atlyginimai.

    Suma yra susijusi su prisiimtu bruto neproporciniu perdraudimu.

    C0010–C0160/R0640

    Administracinės sąnaudos – perdraudikų dalis

    Grupės per ataskaitinį laikotarpį patirtos administracinės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą, – tai su draudimo liudijimų administravimu susijusios sąnaudos, įskaitant sąnaudas, susijusias su perdraudimo sutartimis ir specialiosios paskirties įmonėmis. Kai kurios administracinės sąnaudos, kaip antai įmokų surinkimo išlaidos, periodiško informacijos siuntimo draudėjams išlaidos ir draudimo liudijimų pakeitimų (pavyzdžiui, perskaičiavimo ir atstatymo) administravimo išlaidos, yra tiesiogiai susijusios su veikla, susijusia su konkrečia draudimo sutartimi (pvz., priežiūros išlaidos). Kitos administracinės sąnaudos yra tiesiogiai susijusios su draudimo veikla, tačiau patiriamos dėl daugiau nei vieno draudimo liudijimo, pavyzdžiui, už draudimo liudijimų administravimą atsakingų darbuotojų atlyginimai.

    Suma yra susijusi su perdraudiko dalimi.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0010–C0160/R0700

    Administracinės sąnaudos – neto

    Grupės per ataskaitinį laikotarpį patirtos administracinės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą, – tai su draudimo liudijimų administravimu susijusios sąnaudos, įskaitant sąnaudas, susijusias su perdraudimo sutartimis ir specialiosios paskirties įmonėmis. Kai kurios administracinės sąnaudos, kaip antai įmokų surinkimo išlaidos, periodiško informacijos siuntimo draudėjams išlaidos ir draudimo liudijimų pakeitimų (pavyzdžiui, perskaičiavimo ir atstatymo) administravimo išlaidos, yra tiesiogiai susijusios su veikla, susijusia su konkrečia draudimo sutartimi (pvz., priežiūros išlaidos). Kitos administracinės sąnaudos yra tiesiogiai susijusios su draudimo veikla, tačiau patiriamos dėl daugiau nei vieno draudimo liudijimo, pavyzdžiui, už draudimo liudijimų administravimą atsakingų darbuotojų atlyginimai.

    Neto administracinės sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0010–C0160/R0710

    Investicijų valdymo sąnaudos – bruto – tiesioginis draudimas

    Paprastai investicijų valdymo sąnaudos nėra paskirstomos pagal draudimo liudijimus, bet draudimo sutarčių portfelio lygmeniu. Į investicijų valdymo sąnaudas būtų galima įtraukti investicijų portfelio apskaitos sąnaudos, už investicijas atsakingų darbuotojų atlyginimus, išorės konsultantų užmokestį, su investicijų prekybos veikla (t. y. portfelio vertybinių popierių pirkimu ir pardavimu) susijusias sąnaudas ir kai kuriais atvejais užmokestį už saugojimo paslaugas.

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginiu draudimu.

    C0010–C0120/R0720

    Investicijų valdymo sąnaudos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Paprastai investicijų valdymo sąnaudos nėra paskirstomos pagal draudimo liudijimus, bet draudimo sutarčių portfelio lygmeniu. Į investicijų valdymo sąnaudas būtų galima įtraukti investicijų portfelio apskaitos sąnaudas, už investicijas atsakingų darbuotojų atlyginimus, išorės konsultantų užmokestį, su investicijų prekybos veikla (t. y. portfelio vertybinių popierių pirkimu ir pardavimu) susijusias sąnaudas ir kai kuriais atvejais užmokestį už saugojimo paslaugas.

    Suma yra susijusi su prisiimtu bruto proporciniu perdraudimu.

    C0130–C0160/R0730

    Investicijų valdymo sąnaudos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Paprastai investicijų valdymo sąnaudos nėra paskirstomos pagal draudimo liudijimus, bet draudimo sutarčių portfelio lygmeniu. Į investicijų valdymo sąnaudas būtų galima įtraukti investicijų portfelio apskaitos sąnaudas, už investicijas atsakingų darbuotojų atlyginimus, išorės konsultantų užmokestį, su investicijų prekybos veikla (t. y. portfelio vertybinių popierių pirkimu ir pardavimu) susijusias sąnaudas ir kai kuriais atvejais užmokestį už saugojimo paslaugas.

    Suma yra susijusi su prisiimtu bruto neproporciniu perdraudimu.

    C0010–C0160/R0740

    Investicijų valdymo sąnaudos – perdraudikų dalis

    Paprastai investicijų valdymo sąnaudos nėra paskirstomos pagal draudimo liudijimus, bet draudimo sutarčių portfelio lygmeniu. Į investicijų valdymo sąnaudas būtų galima įtraukti investicijų portfelio apskaitos sąnaudas, už investicijas atsakingų darbuotojų atlyginimus, išorės konsultantų užmokestį, su investicijų prekybos veikla (t. y. portfelio vertybinių popierių pirkimu ir pardavimu) susijusias sąnaudas ir kai kuriais atvejais užmokestį už saugojimo paslaugas.

    Suma yra susijusi su perdraudikų dalimi.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0010–C0160/R0800

    Investicijų valdymo sąnaudos – neto

    Paprastai investicijų valdymo sąnaudos nėra paskirstomos pagal draudimo liudijimus, bet draudimo sutarčių portfelio lygmeniu. Į investicijų valdymo sąnaudas būtų galima įtraukti investicijų portfelio apskaitos sąnaudas, už investicijas atsakingų darbuotojų atlyginimus, išorės konsultantų užmokestį, su investicijų prekybos veikla (t. y. portfelio vertybinių popierių pirkimu ir pardavimu) susijusias sąnaudas ir kai kuriais atvejais užmokestį už saugojimo paslaugas.

    Suma yra susijusi su neto investicijų valdymo sąnaudomis.

    Neto investicijų valdymo sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0010–C0120/R0810

    Žalų administravimo sąnaudos – bruto – tiesioginis draudimas

    Žalų administravimo sąnaudos – sąnaudos, kurios bus patirtos tvarkant žalas ir priimant dėl jų sprendimus, įskaitant teisinius ir žalos reguliuotojų mokesčius bei išmokų administravimo vidaus išlaidas. Kai kurios iš šių sąnaudų galėtų būti priskiriamos atskirai žalai (pvz., teisiniai ir žalos reguliuotojų mokesčiai), kitos atsiranda dėl veiklos, susijusios su daugiau nei viena žala (pvz., žalos sureguliavimo skyriaus darbuotojų atlyginimai).

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginiu draudimu.

    Į šią sumą įtraukiamas žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0010–C0120/R0820

    Žalų administravimo sąnaudos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Žalų administravimo sąnaudos – sąnaudos, kurios bus patirtos tvarkant žalas ir priimant dėl jų sprendimus, įskaitant teisinius ir žalos reguliuotojų mokesčius bei išmokų administravimo vidaus išlaidas. Kai kurios iš šių sąnaudų galėtų būti priskiriamos atskirai žalai (pvz., teisiniai ir žalos reguliuotojų mokesčiai), kitos atsiranda dėl veiklos, susijusios su daugiau nei viena žala (pvz., žalos sureguliavimo skyriaus darbuotojų atlyginimai).

    Suma yra susijusi su prisiimtu bruto proporciniu perdraudimu.

    Į šią sumą įtraukiamas žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0130–C0160/R0830

    Žalų administravimo sąnaudos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Žalų administravimo sąnaudos – sąnaudos, kurios bus patirtos tvarkant žalas ir priimant dėl jų sprendimus, įskaitant teisinius ir žalos reguliuotojų mokesčius bei išmokų administravimo vidaus išlaidas. Kai kurios iš šių sąnaudų galėtų būti priskiriamos atskirai žalai (pvz., teisiniai ir žalos reguliuotojų mokesčiai), kitos atsiranda dėl veiklos, susijusios su daugiau nei viena žala (pvz., žalos sureguliavimo skyriaus darbuotojų atlyginimai).

    Suma yra susijusi su prisiimtu bruto neproporciniu perdraudimu.

    Į šią sumą įtraukiamas žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0010–C0160/R0840

    Žalų administravimo sąnaudos – perdraudikų dalis

    Žalų administravimo sąnaudos – sąnaudos, kurios bus patirtos tvarkant žalas ir priimant dėl jų sprendimus, įskaitant teisinius ir žalos reguliuotojų mokesčius bei išmokų administravimo vidaus išlaidas. Kai kurios iš šių sąnaudų galėtų būti priskiriamos atskirai žalai (pvz., teisiniai ir žalos reguliuotojų mokesčiai), kitos atsiranda dėl veiklos, susijusios su daugiau nei viena žala (pvz., žalos sureguliavimo skyriaus darbuotojų atlyginimai).

    Suma yra susijusi su perdraudikų dalimi.

    Į šią sumą įtraukiamas žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0010–C0160/R0900

    Žalų administravimo sąnaudos – neto

    Žalų administravimo sąnaudos – sąnaudos, kurios bus patirtos tvarkant žalas ir priimant dėl jų sprendimus, įskaitant teisinius ir žalos reguliuotojų mokesčius bei išmokų administravimo vidaus išlaidas. Kai kurios iš šių sąnaudų galėtų būti priskiriamos atskirai žalai (pvz., teisiniai ir žalos reguliuotojų mokesčiai), kitos atsiranda dėl veiklos, susijusios su daugiau nei viena žala (pvz., žalos sureguliavimo skyriaus darbuotojų atlyginimai).

    Neto žalų administravimo sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    Į šią sumą įtraukiamas žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0010–C0120/R0910

    Įsigijimo sąnaudos – bruto – tiesioginis draudimas

    Įsigijimo sąnaudos apima tokias sąnaudas, kaip atnaujinimo sąnaudos, kurias galima nustatyti atskiros draudimo sutarties lygmeniu ir kurios patirtos dėl to, kad grupė tą konkrečią sutartį sudarė. Tai komisinis atlyginimas, draudimo sutarties pardavimo, pasirašymo ir inicijavimo išlaidos. Tai apima atidėtųjų įsigijimo išlaidų pokyčius. Perdraudimo įmonei apibrėžtis taikoma mutatis mutandis.

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginiu draudimu.

    C0010–C0120/R0920

    Įsigijimo sąnaudos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Įsigijimo sąnaudos apima tokias sąnaudas, kaip atnaujinimo sąnaudos, kurias galima nustatyti atskiros draudimo sutarties lygmeniu ir kurios patirtos dėl to, kad grupė tą konkrečią sutartį sudarė. Tai komisinis atlyginimas, draudimo sutarties pardavimo, pasirašymo ir inicijavimo išlaidos. Tai apima atidėtųjų įsigijimo išlaidų pokyčius. Perdraudimo įmonei apibrėžtis taikoma mutatis mutandis.

    Suma yra susijusi su prisiimtu bruto proporciniu perdraudimu.

    C0130–C0160/R0930

    Įsigijimo sąnaudos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Įsigijimo sąnaudos apima tokias sąnaudas, kaip atnaujinimo sąnaudos, kurias galima nustatyti atskiros draudimo sutarties lygmeniu ir kurios patirtos dėl to, kad grupė tą konkrečią sutartį sudarė. Tai komisinis atlyginimas, draudimo sutarties pardavimo, pasirašymo ir inicijavimo išlaidos. Tai apima atidėtųjų įsigijimo išlaidų pokyčius. Perdraudimo įmonei apibrėžtis taikoma mutatis mutandis.

    Suma yra susijusi su prisiimtu neproporciniu perdraudimu.

    C0010–C0160/R0940

    Įsigijimo sąnaudos – perdraudikų dalis

    Įsigijimo sąnaudos apima tokias sąnaudas, kaip atnaujinimo sąnaudos, kurias galima nustatyti atskiros draudimo sutarties lygmeniu ir kurios patirtos dėl to, kad grupė tą konkrečią sutartį sudarė. Tai komisinis atlyginimas, draudimo sutarties pardavimo, pasirašymo ir inicijavimo išlaidos. Tai apima atidėtųjų įsigijimo išlaidų pokyčius. Perdraudimo įmonei apibrėžtis taikoma mutatis mutandis.

    Suma yra susijusi su perdraudikų dalimi.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0010–C0160/R1000

    Įsigijimo sąnaudos – neto

    ►M1  Įsigijimo sąnaudos apima tokias sąnaudas, kaip atnaujinimo sąnaudos, kurias galima nustatyti atskiros draudimo sutarties lygmeniu ir kurios patirtos dėl to, kad įmonė tą konkrečią sutartį sudarė. Tai komisinis atlyginimas, draudimo sutarties pardavimo, pasirašymo ir inicijavimo išlaidos. Tai apima atidėtųjų įsigijimo išlaidų pokyčius. Perdraudimo įmonėms apibrėžtis taikoma mutatis mutandis.

    Neto įsigijimo sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą. ◄

    C0010–C0120/R1010

    Pridėtinės sąnaudos – bruto – tiesioginis draudimas

    Pridėtinės sąnaudos apima generalinių direktorių atlyginimus, audito išlaidas ir periodiškas einamąsias išlaidas, t. y. elektros energijos sąskaitą, patalpų nuomą, IT išlaidas. Be to, šios pridėtinės sąnaudos apima sąnaudas, susijusias su naujų draudimo ir perdraudimo veiklos produktų kūrimu, draudimo produktų reklama, vidaus procesų tobulinimu, kaip antai investicijas į sistemą, kurios reikia draudimo ir perdraudimo veiklai palaikyti (t. y. naujų IT sistemų pirkimas ir naujos programinės įrangos kūrimas).

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginiu draudimu.

    C0010–C0120/R1020

    Pridėtinės sąnaudos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Pridėtinės sąnaudos apima generalinių direktorių atlyginimus, audito išlaidas ir periodiškas einamąsias išlaidas, t. y. elektros energijos sąskaitą, patalpų nuomą, IT išlaidas. Be to, šios pridėtinės sąnaudos apima sąnaudas, susijusias su naujų draudimo ir perdraudimo veiklos produktų kūrimu, draudimo produktų reklama, vidaus procesų tobulinimu, kaip antai investicijas į sistemą, kurios reikia draudimo ir perdraudimo veiklai palaikyti (t. y. naujų IT sistemų pirkimas ir naujos programinės įrangos kūrimas).

    Suma yra susijusi su prisiimtu bruto proporciniu perdraudimu.

    C0130–C0160/R1030

    Pridėtinės sąnaudos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Pridėtinės sąnaudos apima generalinių direktorių atlyginimus, audito išlaidas ir periodiškas einamąsias išlaidas, t. y. elektros energijos sąskaitą, patalpų nuomą, IT išlaidas. Be to, šios pridėtinės sąnaudos apima sąnaudas, susijusias su naujų draudimo ir perdraudimo veiklos produktų kūrimu, draudimo produktų reklama, vidaus procesų tobulinimu, kaip antai investicijas į sistemą, kurios reikia draudimo ir perdraudimo veiklai palaikyti (t. y. naujų IT sistemų pirkimas ir naujos programinės įrangos kūrimas).

    Suma yra susijusi su prisiimtu bruto neproporciniu perdraudimu.

    C0010–C0160/R1040

    Pridėtinės sąnaudos – perdraudikų dalis

    Pridėtinės sąnaudos apima generalinių direktorių atlyginimus, audito išlaidas ir periodiškas einamąsias išlaidas, t. y. elektros energijos sąskaitą, patalpų nuomą, IT išlaidas. Be to, šios pridėtinės sąnaudos apima sąnaudas, susijusias su naujų draudimo ir perdraudimo veiklos produktų kūrimu, draudimo produktų reklama, vidaus procesų tobulinimu, kaip antai investicijas į sistemą, kurios reikia draudimo ir perdraudimo veiklai palaikyti (t. y. naujų IT sistemų pirkimas ir naujos programinės įrangos kūrimas).

    Suma yra susijusi su perdraudikų dalimi.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0010–C0160/R1100

    Pridėtinės sąnaudos – neto

    Pridėtinės sąnaudos apima generalinių direktorių atlyginimus, audito išlaidas ir periodiškas einamąsias išlaidas, t. y. elektros energijos sąskaitą, patalpų nuomą, IT išlaidas. Be to, šios pridėtinės sąnaudos apima sąnaudas, susijusias su naujų draudimo ir perdraudimo veiklos produktų kūrimu, draudimo produktų reklama, vidaus procesų tobulinimu, kaip antai investicijas į sistemą, kurios reikia draudimo ir perdraudimo veiklai palaikyti (t. y. naujų IT sistemų pirkimas ir naujos programinės įrangos kūrimas).

    Neto pridėtinės sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0200/R0110–R1100

    Iš viso

    Visų draudimo rūšių skirtingų punktų bendra suma.

    C0200/R1200

    Kitos sąnaudos

    Kitos techninės sąnaudos, nepriskiriamos pirmiau minėtoms išlaidoms ir neskirstomos pagal draudimo rūšis.

    Į jas neįtraukiamos netechninės sąnaudos, kaip antai mokesčių, palūkanų išlaidos, pardavimo nuostoliai ir pan.

    C0200/R1300

    Iš viso sąnaudų

    Visų techninių sąnaudų suma.

    Gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimai

    C0210–C0280/R1410

    Pasirašytos įmokos – bruto

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis, susijusias su bendra draudimo veikla, per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    Tai apima tiek tiesioginį draudimą, tiek perdraudimą.

    C0210–C0280/R1420

    Pasirašytos įmokos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, perduotos perdraudikams, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0210–C0280/R1500

    Pasirašytos įmokos – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: neto pasirašytos įmokos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0210–C0280/R1510

    Uždirbtos įmokos – bruto

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su tiesioginiu draudimu ir prisiimtu perdraudimu, pokytį.

    C0210–C0280/R1520

    Uždirbtos įmokos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: perdraudikui priklausanti bendrų pasirašytų įmokų dalis atėmus perdraudikui priklausančios bendrų atidėjinių neuždirbtoms įmokoms dalies pokytį.

    C0210–C0280/R1600

    Uždirbtos įmokos – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą, pokytį.

    C0210–C0280/R1610

    Išmokų sąnaudos – bruto

    Išmokų sąnaudos ataskaitiniu laikotarpiu, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėta išmokų suma ir įvykęs išmokų atidėjinių pokytis, susiję su draudimo sutartimis, susijusiomis su tiesioginiu draudimu ir perdraudimu.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0210–C0280/R1620

    Išmokų sąnaudos – perdraudikų dalis

    Išmokų sąnaudos ataskaitiniu laikotarpiu, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: perdraudikui priklausanti per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtos išmokų sumos dalis ir įvykęs išmokų atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0210–C0280/R1700

    Išmokų sąnaudos – neto

    Išmokų sąnaudos ataskaitiniu laikotarpiu, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėta išmokų suma ir įvykęs išmokų atidėjinių pokytis, susiję su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0210–C0280/R1710

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – bruto

    Atitinkamais atvejais taikoma kitų techninių atidėjinių pokyčių apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių, susijusių su draudimo sutartimis, susijusiomis su bruto tiesioginio draudimo ir perdraudimo veikla, pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0210–C0280/R1720

    Kitų techninių atidėjinių pokytis – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma kitų techninių atidėjinių pokyčių apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių pokyčių perdraudikų dalis.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas, arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas. ◄

    C0210–C0280/R1800

    Kitų techninių atidėjinių pokytis – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma kitų techninių atidėjinių pokyčių apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: kitų techninių atidėjinių, susijusių su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą, neto pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0210–C0280/R1900

    Patirtos sąnaudos

    Visos grupės per ataskaitinį laikotarpį patirtos techninės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą.

    C0210–C0280/R1910

    Administracinės sąnaudos – bruto

    Grupės per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ patirtos administracinės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą, – tai su draudimo liudijimų administravimu susijusios sąnaudos, įskaitant sąnaudas, susijusias su perdraudimo sutartimis ir specialiosios paskirties įmonėmis. Kai kurios administracinės sąnaudos, kaip antai įmokų surinkimo išlaidos, periodiško informacijos siuntimo draudėjams išlaidos ir draudimo liudijimų pakeitimų (pavyzdžiui, perskaičiavimo ir atstatymo) administravimo išlaidos, yra tiesiogiai susijusios su veikla, susijusia su konkrečia draudimo sutartimi (pvz., priežiūros išlaidos). Kitos administracinės sąnaudos yra tiesiogiai susijusios su draudimo veikla, tačiau patiriamos dėl daugiau nei vieno draudimo liudijimo, pavyzdžiui, už draudimo liudijimų administravimą atsakingų darbuotojų atlyginimai.

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginio draudimo ir perdraudimo veikla.

    C0210–C0280/R1920

    Administracinės sąnaudos – perdraudikų dalis

    Grupės per ataskaitinį laikotarpį patirtos administracinės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą, – tai su draudimo liudijimų administravimu susijusios sąnaudos, įskaitant sąnaudas, susijusias su perdraudimo sutartimis ir specialiosios paskirties įmonėmis. Kai kurios administracinės sąnaudos, kaip antai įmokų surinkimo išlaidos, periodiško informacijos siuntimo draudėjams išlaidos ir draudimo liudijimų pakeitimų (pavyzdžiui, perskaičiavimo ir atstatymo) administravimo išlaidos, yra tiesiogiai susijusios su veikla, susijusia su konkrečia draudimo sutartimi (pvz., priežiūros išlaidos). Kitos administracinės sąnaudos yra tiesiogiai susijusios su draudimo veikla, tačiau patiriamos dėl daugiau nei vieno draudimo liudijimo, pavyzdžiui, už draudimo liudijimų administravimą atsakingų darbuotojų atlyginimai.

    Suma yra susijusi su perdraudiko dalimi.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0210–C0280/R2000

    Administracinės sąnaudos – neto

    Grupės per ataskaitinį laikotarpį patirtos administracinės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą, – tai su draudimo liudijimų administravimu susijusios sąnaudos, įskaitant sąnaudas, susijusias su perdraudimo sutartimis ir specialiosios paskirties įmonėmis. Kai kurios administracinės sąnaudos, kaip antai įmokų surinkimo išlaidos, periodiško informacijos siuntimo draudėjams išlaidos ir draudimo liudijimų pakeitimų (pavyzdžiui, perskaičiavimo ir atstatymo) administravimo išlaidos, yra tiesiogiai susijusios su veikla, susijusia su konkrečia draudimo sutartimi (pvz., priežiūros išlaidos). Kitos administracinės sąnaudos yra tiesiogiai susijusios su draudimo veikla, tačiau patiriamos dėl daugiau nei vieno draudimo liudijimo, pavyzdžiui, už draudimo liudijimų administravimą atsakingų darbuotojų atlyginimai.

    Suma yra susijusi su neto administracinėmis sąnaudomis.

    Neto administracinės sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0210–C0280/R2010

    Investicijų valdymo sąnaudos – bruto

    Paprastai investicijų valdymo sąnaudos nėra paskirstomos pagal draudimo liudijimus, bet draudimo sutarčių portfelio lygmeniu. Į investicijų valdymo sąnaudas būtų galima įtraukti investicijų portfelio apskaitos sąnaudas, už investicijas atsakingų darbuotojų atlyginimus, išorės konsultantų užmokestį, su investicijų prekybos veikla (t. y. portfelio vertybinių popierių pirkimu ir pardavimu) susijusias sąnaudas ir kai kuriais atvejais užmokestį už saugojimo paslaugas.

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginio draudimo ir perdraudimo veikla.

    C0210–C0280/R2020

    Investicijų valdymo sąnaudos – perdraudikų dalis

    Paprastai investicijų valdymo sąnaudos nėra paskirstomos pagal draudimo liudijimus, bet draudimo sutarčių portfelio lygmeniu. Į investicijų valdymo sąnaudas būtų galima įtraukti investicijų portfelio apskaitos sąnaudas, už investicijas atsakingų darbuotojų atlyginimus, išorės konsultantų užmokestį, su investicijų prekybos veikla (t. y. portfelio vertybinių popierių pirkimu ir pardavimu) susijusias sąnaudas ir kai kuriais atvejais užmokestį už saugojimo paslaugas.

    Suma yra susijusi su perdraudikų dalimi.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0210–C0280/R2100

    Investicijų valdymo sąnaudos – neto

    Paprastai investicijų valdymo sąnaudos nėra paskirstomos pagal draudimo liudijimus, bet draudimo sutarčių portfelio lygmeniu. Į investicijų valdymo sąnaudas būtų galima įtraukti investicijų portfelio apskaitos sąnaudas, už investicijas atsakingų darbuotojų atlyginimus, išorės konsultantų užmokestį, su investicijų prekybos veikla (t. y. portfelio vertybinių popierių pirkimu ir pardavimu) susijusias sąnaudas ir kai kuriais atvejais užmokestį už saugojimo paslaugas.

    Suma yra susijusi su neto investicijų valdymo sąnaudomis.

    Neto investicijų valdymo sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0210–C0280/R2110

    Žalų administravimo sąnaudos – bruto

    Žalų administravimo sąnaudos – sąnaudos, kurios bus patirtos tvarkant žalas ir priimant dėl jų sprendimus, įskaitant teisinius ir žalos reguliuotojų mokesčius bei išmokų administravimo vidaus išlaidas. Kai kurios iš šių sąnaudų galėtų būti priskiriamos atskirai žalai (pvz., teisiniai ir žalos reguliuotojų mokesčiai), kitos atsiranda dėl veiklos, susijusios su daugiau nei viena žala (pvz., žalos sureguliavimo skyriaus darbuotojų atlyginimai).

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginio draudimo ir perdraudimo veikla.

    Į šią sumą įtraukiamas žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0210–C0280/R2120

    Žalų administravimo sąnaudos – perdraudikų dalis

    Žalų administravimo sąnaudos – sąnaudos, kurios bus patirtos tvarkant žalas ir priimant dėl jų sprendimus, įskaitant teisinius ir žalos reguliuotojų mokesčius bei išmokų administravimo vidaus išlaidas. Kai kurios iš šių sąnaudų galėtų būti priskiriamos atskirai žalai (pvz., teisiniai ir žalos reguliuotojų mokesčiai), kitos atsiranda dėl veiklos, susijusios su daugiau nei viena žala (pvz., žalos sureguliavimo skyriaus darbuotojų atlyginimai).

    Suma yra susijusi su perdraudikų dalimi.

    Į šią sumą įtraukiamas žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0210–C0280/R2200

    Žalų administravimo sąnaudos – neto

    Žalų administravimo sąnaudos – sąnaudos, kurios bus patirtos tvarkant žalas ir priimant dėl jų sprendimus, įskaitant teisinius ir žalos reguliuotojų mokesčius bei išmokų administravimo vidaus išlaidas. Kai kurios iš šių sąnaudų galėtų būti priskiriamos atskirai žalai (pvz., teisiniai ir žalos reguliuotojų mokesčiai), kitos atsiranda dėl veiklos, susijusios su daugiau nei viena žala (pvz., žalos sureguliavimo skyriaus darbuotojų atlyginimai).

    Neto žalų administravimo sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    Į šią sumą įtraukiamas žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0210–C0280/R2210

    Įsigijimo sąnaudos – bruto

    Įsigijimo sąnaudos apima sąnaudas, kurias galima nustatyti atskiros draudimo sutarties lygmeniu ir kurios patirtos dėl to, kad grupė tą konkrečią sutartį sudarė. Tai komisinis atlyginimas, draudimo sutarties pardavimo, pasirašymo ir inicijavimo išlaidos. Tai apima atidėtųjų įsigijimo išlaidų pokyčius. Perdraudimo įmonei apibrėžtis taikoma mutatis mutandis.

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginio draudimo ir perdraudimo veikla.

    C0210–C0280/R2220

    Įsigijimo sąnaudos – perdraudikų dalis

    Įsigijimo sąnaudos apima sąnaudas, kurias galima nustatyti atskiros draudimo sutarties lygmeniu ir kurios patirtos dėl to, kad grupė tą konkrečią sutartį sudarė. Tai komisinis atlyginimas, draudimo sutarties pardavimo, pasirašymo ir inicijavimo išlaidos. Tai apima atidėtųjų įsigijimo išlaidų pokyčius. Perdraudimo įmonei apibrėžtis taikoma mutatis mutandis.

    Suma yra susijusi su perdraudikų dalimi.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0210–C0280/R2300

    Įsigijimo sąnaudos – neto

    Įsigijimo sąnaudos apima sąnaudas, kurias galima nustatyti atskiros draudimo sutarties lygmeniu ir kurios patirtos dėl to, kad grupė tą konkrečią sutartį sudarė. Tai komisinis atlyginimas, draudimo sutarties pardavimo, pasirašymo ir inicijavimo išlaidos. Tai apima atidėtųjų įsigijimo išlaidų pokyčius. Perdraudimo įmonei apibrėžtis taikoma mutatis mutandis.

    Neto įsigijimo sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0210–C0280/R2310

    Pridėtinės sąnaudos – bruto

    Pridėtinės sąnaudos apima generalinių direktorių atlyginimus, audito išlaidas ir periodiškas einamąsias išlaidas, t. y. elektros energijos sąskaitą, patalpų nuomą, IT išlaidas. Be to, šios pridėtinės sąnaudos apima sąnaudas, susijusias su naujų draudimo ir perdraudimo veiklos produktų kūrimu, draudimo produktų reklama, vidaus procesų tobulinimu, kaip antai investicijas į sistemą, kurios reikia draudimo ir perdraudimo veiklai palaikyti (t. y. naujų IT sistemų pirkimas ir naujos programinės įrangos kūrimas).

    Suma yra susijusi su bruto tiesioginio draudimo ir perdraudimo veikla.

    C0210–C0280/R2320

    Pridėtinės sąnaudos – perdraudikų dalis

    Pridėtinės sąnaudos apima generalinių direktorių atlyginimus, audito išlaidas ir periodiškas einamąsias išlaidas, t. y. elektros energijos sąskaitą, patalpų nuomą, IT išlaidas. Be to, šios pridėtinės sąnaudos apima sąnaudas, susijusias su naujų draudimo ir perdraudimo veiklos produktų kūrimu, draudimo produktų reklama, vidaus procesų tobulinimu, kaip antai investicijas į sistemą, kurios reikia draudimo ir perdraudimo veiklai palaikyti (t. y. naujų IT sistemų pirkimas ir naujos programinės įrangos kūrimas).

    Suma yra susijusi su perdraudikų dalimi.

    Paprastai perdraudiko dalis paskirstoma pagal sąnaudų rūšį, o jei neįmanoma, nurodoma kaip įsigijimo sąnaudos.

    C0210–C0280/R2400

    Pridėtinės sąnaudos – neto

    Pridėtinės sąnaudos apima generalinių direktorių atlyginimus, audito išlaidas ir periodiškas einamąsias išlaidas, t. y. elektros energijos sąskaitą, patalpų nuomą, IT išlaidas. Be to, šios pridėtinės sąnaudos apima sąnaudas, susijusias su naujų draudimo ir perdraudimo veiklos produktų kūrimu, draudimo produktų reklama, vidaus procesų tobulinimu, kaip antai investicijas į sistemą, kurios reikia draudimo ir perdraudimo veiklai palaikyti (t. y. naujų IT sistemų pirkimas ir naujos programinės įrangos kūrimas).

    Neto pridėtinės sąnaudos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0300/R1410–R2400

    Iš viso

    Visų draudimo rūšių skirtingų punktų bendra suma.

    C0300/R2500

    Kitos sąnaudos

    Kitos techninės sąnaudos, nepriskiriamos pirmiau minėtoms išlaidoms ir neskirstomos pagal draudimo rūšis.

    Į jas neįtraukiamos netechninės sąnaudos, kaip antai mokesčių, palūkanų išlaidos, pardavimo nuostoliai ir pan.

    C0300/R2600

    Iš viso sąnaudų

    Visų techninių sąnaudų suma.

    C0210–C0280/R2700

    Bendra atsisakymų suma

    Ši suma atitinka bendrą per metus išmokėtų išperkamųjų sumų sumą.

    Ši suma taip pat nurodoma kaip išmokų sąnaudos (R1610 punktas).

    S.05.02. Įmokos, išmokos ir sąnaudos pagal šalis

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija. ►M2  Ši forma nenaudojama, kai netaikomos toliau aprašomos pranešimo apie šalį ribos, t. y. buveinės šaliai tenka 90 % arba daugiau bruto pasirašytų įmokų bendros sumos. ◄

    Informacija šioje formoje pateikiama apskaitos požiūriu, t. y. pagal vietos BAP arba TFAS, jei jie priimti kaip vietos BAP. Grupės naudoja tokį patį vertinimo ir pripažinimo pagrindą kaip ir paskelbtose finansinėse ataskaitose; naudoti naują vertinimo ir pripažinimo pagrindą neprivaloma. ►M2  , išskyrus klasifikacijai pagal investicijų sutartis ir draudimo sutartis, kai tai taikoma finansinėse ataskaitose. Ši forma skirta visai draudimo veiklai, nepriklausomai nuo galimos skirtingos klasifikacijos pagal investicijų sutartis ir draudimo sutartis, taikomos finansinėse ataskaitose. ◄

    ▼M2 —————

    ▼B

    Ši forma skirta tik draudimo ir perdraudimo veiklai, dėl kurios rengiamos konsoliduotosios finansinės ataskaitos.

    Klasifikuojant pagal šalis taikytini šie kriterijai:

    — 
    pateikiama penkių šalių, be buveinės šalies, kurių bruto pasirašytų įmokų sumos yra didžiausios, arba šalių, kurių bruto pasirašytų įmokų suma sudaro 90 % bruto pasirašytų įmokų bendros sumos, išsami informacija pagal šalis;
    — 
    nurodant tiesioginio draudimo veiklos informaciją, medicininių išlaidų, pajamų apsaugos, nelaimingų atsitikimų darbe, turto draudimo nuo gaisro ir kitos žalos, kredito ir laidavimo draudimo rūšių atveju informacija pateikiama pagal šalį, kurioje yra draudimo rizika, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 13 straipsnio 13 dalyje;
    — 
    nurodant tiesioginio draudimo veiklos informaciją, susijusią su visomis kitomis draudimo rūšimis, ji pateikiama pagal šalį, kurioje sudaryta sutartis.
    — 
    proporcinio ir neproporcinio perdraudimo informacija pateikiama pagal persidraudžiančiosios įmonės buvimo šalį.

    Šioje formoje šalis, kurioje sudaryta sutartis, yra:

    s. 

    šalis, kurioje yra įsisteigusi draudimo įmonė (buveinės šalis), kai sutartis pasirašyta ne per filialą arba naudojantis laisve teikti paslaugas;

    t. 

    šalis, kurioje yra filialas (priimančioji šalis), kai sutartis pasirašyta per filialą;

    u. 

    šalis, kurioje pranešta apie ketinimą naudotis laisve teikti paslaugas (priimančioji šalis), kai sutartis pasirašyta naudojantis laisve teikti paslaugas.

    v. 

    Jei naudojamasi tarpininko paslaugomis arba yra kita situacija, taikomas a, b arba c punktas priklausomai nuo to, kas sutartį pardavė.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Ne gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimai

    C0020–C0060/R0010

    5 svarbiausios šalys (pagal bruto pasirašytų įmokų sumą) – ne gyvybės draudimo įsipareigojimai

    Nurodyti šalių, kurių ne gyvybės draudimo įsipareigojimų informacija teikiama, ISO 3166–1 dviraidį kodą.

    C0080–C0140/R0110

    Pasirašytos įmokos – bruto – tiesioginis draudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis, susijusias su tiesioginiu draudimu, per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0080–C0140/R0120

    Pasirašytos įmokos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, susijusios su prisiimtu proporciniu perdraudimu, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0080–C0140/R0130

    Pasirašytos įmokos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, susijusios su prisiimtu neproporciniu perdraudimu, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0080–C0140/R0140

    Pasirašytos įmokos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visas pagal draudimo sutartis per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ perdraudikams perduotos sumos, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0080–C0140/R0200

    Pasirašytos įmokos – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: neto pasirašytos įmokos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0080–C0140/R0210

    Uždirbtos įmokos – bruto – tiesioginis draudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su tiesioginiu draudimu, pokytį.

    C0080–C0140/R0220

    Uždirbtos įmokos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su prisiimtu proporciniu perdraudimu, pokytį.

    C0080–C0140/R0230

    Uždirbtos įmokos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su prisiimtu neproporciniu perdraudimu, pokytį.

    C0080–C0140/R0240

    Uždirbtos įmokos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: perdraudikui priklausanti bruto pasirašytų įmokų dalis atėmus perdraudikui priklausančios bendrų atidėjinių neuždirbtoms įmokoms dalies pokytį.

    C0080–C0140/R0300

    Uždirbtos įmokos – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą, pokytį.

    C0080–C0140/R0310

    Išmokų sąnaudos – bruto – tiesioginis draudimas

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtų išmokų suma ir įvykęs numatomų išmokų, susijusių su tiesioginio draudimo sutartimis, atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0080–C0140/R0320

    Išmokų sąnaudos – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtų išmokų suma ir įvykęs numatomų išmokų, susijusių su draudimo sutartimis, susijusiomis su prisiimtu proporciniu perdraudimu, atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0080–C0140/R0330

    Išmokų sąnaudos – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtų išmokų suma ir įvykęs numatomų išmokų, susijusių su draudimo sutartimis, susijusiomis su prisiimtu neproporciniu perdraudimu, atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0080–C0140/R0340

    Išmokų sąnaudos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: perdraudikui priklausanti per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtų išmokų sumos dalis ir įvykęs numatomų išmokų atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0080–C0140/R0400

    Išmokų sąnaudos – neto

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėta išmokų suma ir įvykęs išmokų atidėjinių pokytis, susijęs su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0080–C0140/R0410

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – bruto – tiesioginis draudimas

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių bruto tiesioginiam draudimui pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0080–C0140/R0420

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – bruto – prisiimtas proporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių bendram prisiimtam proporciniam perdraudimui pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0080–C0140/R0430

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – bruto – prisiimtas neproporcinis perdraudimas

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių bendram prisiimtam neproporciniam perdraudimui pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0080–C0140/R0440

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių, susijusių su perdraudikams perduotomis sumomis, pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas, arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas. ◄

    C0080–C0140/R0500

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – neto

    Atitinkamais atvejais kitų techninių atidėjinių pokyčiai, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: neto kitų techninių atidėjinių pokyčių suma – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0080–C0140/R0550

    Patirtos sąnaudos

    Visos grupės per ataskaitinį laikotarpį patirtos techninės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą.

    C0140/R1200

    Kitos sąnaudos

    Kitos techninės sąnaudos, nepriskiriamos pirmiau minėtoms išlaidoms ir neskirstomos pagal draudimo rūšis.

    Į jas neįtraukiamos netechninės sąnaudos, kaip antai mokesčių, palūkanų išlaidos, pardavimo nuostoliai ir pan.

    C0140/R1300

    Iš viso sąnaudų

    Visų techninių sąnaudų, patirtų šalyse, kurių informacija teikiama šioje formoje, suma.

    Gyvybės draudimo įsipareigojimai

    C0160–C0200/R1400

    5 svarbiausios šalys (pagal bruto pasirašytų įmokų sumą) – gyvybės draudimo įsipareigojimai

    Nurodyti šalių, kurių gyvybės draudimo įsipareigojimų informacija teikiama, ISO 3166–1 dviraidį kodą.

    C0220–C0280/R1410

    Pasirašytos įmokos – bruto

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis, susijusias su bendra draudimo veikla, per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0220–C0280/R1420

    Pasirašytos įmokos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytas įmokas sudaro visos pagal draudimo sutartis per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ priklausančios sumos, perduotos perdraudikams, nesvarbu, ar jos visos, ar tik jų dalis yra susijusios su ►M2  vėlesniu ataskaitiniu laikotarpiu ◄ .

    C0220–C0280/R1500

    Pasirašytos įmokos – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma pasirašytų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: neto pasirašytos įmokos – tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    C0220–C0280/R1510

    Uždirbtos įmokos – bruto

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo bruto veikla, pokytį.

    C0220–C0280/R1520

    Uždirbtos įmokos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: perdraudikui priklausanti bendrų pasirašytų įmokų dalis atėmus perdraudikui priklausančios bendrų atidėjinių neuždirbtoms įmokoms dalies pokytį.

    C0220–C0280/R1600

    Uždirbtos įmokos – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma uždirbtų įmokų apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: bruto pasirašytos įmokos atėmus bruto atidėjinių neuždirbtoms įmokoms, susijusioms su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą, pokytį.

    C0220–C0280/R1610

    Išmokų sąnaudos – bruto

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtų išmokų suma ir įvykęs išmokų, susijusių su draudimo sutartimis, susijusiomis su bruto tiesioginiu draudimu ir perdraudimo veikla, atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0220–C0280/R1620

    Išmokų sąnaudos – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: perdraudikams priklausanti per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėtų išmokų sumos dalis ir įvykęs numatomų išmokų atidėjinių pokytis.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0220–C0280/R1700

    Išmokų sąnaudos – neto

    Atitinkamais atvejais ataskaitiniu laikotarpiu patirtos išmokų sąnaudos, kaip apibrėžta Direktyvoje 91/674/EEB: išmokų sąnaudos – tai per ►M2  ataskaitinį laikotarpį ◄ išmokėta išmokų suma ir įvykęs išmokų atidėjinių pokytis, susijęs su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą.

    Į šią sumą neįtrauktos žalų administravimo sąnaudos ir žalų administravimo sąnaudų atidėjinių pokytis.

    C0220–C0280/R1710

    Kitų techninių atidėjinių pokyčiai – bruto

    Atitinkamais atvejais taikoma kitų techninių atidėjinių pokyčių apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių, susijusių su draudimo sutartimis, susijusiomis su bruto tiesioginio draudimo ir perdraudimo veikla, pokyčiai.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0220–C0280/R1720

    Kitų techninių atidėjinių pokytis – perdraudikų dalis

    Atitinkamais atvejais taikoma kitų techninių atidėjinių pokyčių apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: tai kitų techninių atidėjinių pokyčių perdraudikų dalis.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas, arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas. ◄

    C0220–C0280/R1800

    Kitų techninių atidėjinių pokytis – neto

    Atitinkamais atvejais taikoma kitų techninių atidėjinių pokyčių apibrėžtis, pateikta Direktyvoje 91/674/EEB: kitų techninių atidėjinių, susijusių su tiesioginio draudimo ir prisiimto perdraudimo suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotą sumą, pokytis.

    ►M2  Šis punktas nurodomas kaip teigiama suma, jeigu pasikeitimas yra neigiamas (pelnas dėl kitų techninių atidėjinių sumažinimo), arba kaip neigiama suma, jeigu pasikeitimas yra teigiamas (nuostolis dėl kitų techninių atidėjinių padidinimo). ◄

    C0220–C0280/R1900

    Patirtos sąnaudos

    Visos grupės per ataskaitinį laikotarpį patirtos techninės sąnaudos, apskaičiuotos taikant kaupiamąjį principą.

    C0280/R2500

    Kitos sąnaudos

    Kitos techninės sąnaudos, nepriskiriamos pirmiau minėtoms išlaidoms ir neskirstomos pagal draudimo rūšis.

    Į jas neįtraukiamos netechninės sąnaudos, kaip antai mokesčių, palūkanų išlaidos, pardavimo nuostoliai ir pan.

    C0280/R2600

    Iš viso sąnaudų

    Visų techninių sąnaudų, patirtų šalyse, kurių informacija teikiama šioje formoje, suma.

    S.06.01. Turto suvestinė

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija. Ši forma pildoma grupės lygmeniu, kai visos draudimo ir perdraudimo įmonės, kurioms taikoma grupės priežiūra, pagal Direktyvos 2009/138/EB 35 straipsnio 7 dalį yra atleistos nuo reikalavimo teikti informaciją.

    Šioje formoje nurodomos turto kategorijos, kurios yra apibrėžtos šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“.

    Šioje formoje pateikiama su dalyvaujančia draudimo ar perdraudimo įmone, draudimo kontroliuojančiąja bendrove ar mišrią veiklą vykdančia finansų kontroliuojančiąja bendrove susijusio turto ir išvestinių finansinių priemonių, įskaitant turtą ir išvestines finansines priemones, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims, apibendrinta informacija (grupės lygmeniu).

    Įrašomos teigiamos punktų vertės, išskyrus atvejį, kai „Mokumo II“ vertė yra neigiama (pvz., kai išvestinės finansinės priemonės yra įmonės įsipareigojimas).

    Ši forma naudojama taikant 1 metodą (apskaitos konsolidavimu pagrįstą metodą), 2 metodą (atimties ir sudėties metodą) ir 1 bei 2 metodų derinį.

    Jei taikomas tik 1 metodas, teikiant informaciją nurodoma grupės turimo turto ir išvestinių finansinių priemonių (atskaičius grupės vidaus sandorius), kuriems taikoma grupės priežiūra, konsoliduota pozicija.

    Jei taikomas tik 2 metodas, teikiant informaciją nurodomas dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių, mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių, patronuojamųjų įmonių ir nekontroliuojamo dalyvavimo turimas turtas ir išvestinės finansinės priemonės, neatsižvelgiant į naudojamą proporcingą dalį. Kitų finansų sektorių įmonių turimas turtas nenurodomas.

    Jei taikomas 1 ir 2 metodų derinys, teikiant informaciją nurodoma grupės turimo turto ir išvestinių finansinių priemonių (atskaičius grupės vidaus sandorius), kuriems taikoma grupės priežiūra, konsoliduota pozicija ir dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių, mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių, patronuojamųjų įmonių ir nekontroliuojamo dalyvavimo turimas turtas ir išvestinės finansinės priemonės, neatsižvelgiant į naudojamą proporcingą dalį.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010–C0060/R0010

    Į biržų prekybos sąrašus įtrauktas turtas

    Į biržos prekybos sąrašus įtraukto turto vertė pagal portfelius.

    Šioje formoje turtas laikomas įtrauktu į biržos prekybos sąrašus, jeigu juo prekiaujama reguliuojamoje rinkoje ar daugiašalėje prekybos sistemoje, kaip apibrėžta Direktyvoje 2004/39/EB.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0020

    Į biržų prekybos sąrašus neįtrauktas turtas

    Į vertybinių popierių biržos sąrašus neįtraukto turto vertė pagal portfelius.

    Šioje formoje turtas laikomas neįtrauktu į biržos prekybos sąrašus, jeigu juo neprekiaujama nei reguliuojamoje rinkoje, nei daugiašalėje prekybos sistemoje, kaip apibrėžta Direktyvoje 2004/39/EB.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0030

    Turtas, kuriuo neprekiaujama biržoje

    Turto, kuriuo biržoje neprekiaujama, vertė pagal portfelius.

    Šioje formoje turtu, kuriuo biržoje neprekiaujama, laikomas turtas, kuris dėl savo pobūdžio yra netinkamas, kad juo būtų prekiaujama reguliuojamoje rinkoje arba daugiašalėje prekybos sistemoje, kaip apibrėžta Direktyvoje 2004/39/EB.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0040

    Vyriausybės obligacijos

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 1 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0050

    Įmonių obligacijos

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 2 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0060

    Nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 3 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0070

    Kolektyvinio investavimo subjektai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 4 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0080

    Struktūrizuoti vertybiniai popieriai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 5 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0090

    Užtikrinti vertybiniai popieriai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 6 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0100

    Pinigai ir indėliai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 7 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0110

    Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 8 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0120

    Nekilnojamasis turtas

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 9 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0130

    Kitos investicijos

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ 0 turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0140

    Ateities sandoriai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ A turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0150

    Pasirinkimo pirkti sandoriai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ B turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0160

    Pasirinkimo parduoti sandoriai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ C turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0170

    Apsikeitimo sandoriai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ D turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0180

    Išankstiniai sandoriai

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ E turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0010–C0060/R0190

    Kredito išvestinės finansinės priemonės

    Turto, priskirtino IV priedo „Turto kategorijos“ F turto kategorijai, vertė pagal portfelius.

    Turtas skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimo, tikslinių fondų, kitų vidaus fondų, akcininkų fondų ir bendrojo turto (neskirstomo) portfelius.

    Skirstymas į portfelius nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti taikomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto į portfelius neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    S.06.02. Turto sąrašas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas ketvirtį ir kas metus teikiama grupių informacija.

    Šioje formoje nurodomos turto kategorijos, kurios yra apibrėžtos šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“, o nuorodos į „papildomą identifikavimo kodą“ (PIK) laikomos nuorodomis į šio reglamento VI priedą „PIK lentelė“.

    Ši forma turi atspindėti viso į balansą įtraukto turto, pagal šio reglamento IV priedą „Turto kategorijos“ priskiriamo 0–9 turto kategorijoms, sąrašą. Visų pirma šioje formoje nurodomi vertybinių popierių skolinimo ir atpirkimo sandorių pagrindiniai vertybiniai popieriai, kurie yra pateikiami balanse.

    Šioje formoje papunkčiui pateikiamas sąrašas turto, kuris tiesiogiai priklauso grupei (t. y. ne skaidrumo pagrindu) ir kuris priskiriamas 0–9 turto kategorijoms (kai su investiciniais vienetais ir indeksu susijusį produktą valdo (per)draudimo įmonė, taip pat reikia nurodyti tik turtą, priskiriamą 0–9 turto kategorijoms, pavyzdžiui, su šiuo produktu susijusių atgautinų sumų ir įsipareigojimų nurodyti nereikia), taikant šias išimtis:

    f) 

    pinigai nurodomi atskirose eilutėse pagal valiutą kiekvieno C0060, C0070, C0080 ir C0090 punktų derinio atveju;

    g) 

    pervedamieji indėliai (pinigų ekvivalentai) ir kiti indėliai, kurių terminas trumpesnis nei vieni metai, nurodomi atskirose banko ir valiutos derinio eilutėse kiekvieno C0060, C0070, C0080, C0090 ir C0290 punktų derinio atveju;

    h) 

    hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims, įskaitant draudimo sutartimis užtikrintas paskolas, nurodomos dviem eilutėmis – viena eilutė skirta paskoloms administraciniam, valdymo ar priežiūros organui kiekvieno C0060, C0070, C0080, C0090 ir C0290 punktų derinio atveju, o kita – paskoloms fiziniams asmenims kiekvieno C0060, C0070, C0080, C0090 ir C0290 punktų derinio atveju;

    i) 

    depozitai persidraudžiančiosiose įmonėse nurodomi vienoje eilutėje kiekvieno C0060, C0070, C0080 ir C0090 punktų derinio atveju;

    j) 

    įmonės reikmėms naudojama įranga ir įrengimai nurodomi vienoje eilutėje kiekvieno C0060, C0070, C0080 ir C0090 punktų derinio atveju.

    Šią formą sudaro dvi lentelės: „Informacija apie turimas pozicijas“ ir „Informacija apie turtą“.

    ▼M1

    Lentelėje „Informacija apie turimas pozicijas“ kiekvienas turtas nurodomas atskirai per tiek eilučių, kiek reikia, kad būtų tinkamai įrašyti visi toje lentelėje pateiktini nepiniginiai kintamieji, išskyrus punktą „Kiekis“. Jeigu to paties turto dvi vertės gali būti priskirtos vienam kintamajam, šio turto informaciją reikia pateikti daugiau nei vienoje eilutėje.

    ▼B

    Eilutėje „Informacija apie turtą“ kiekvienas turtas nurodomas vienoje atskiroje eilutėje, įrašant visus toje lentelėje pateiktinus taikytinus kintamuosius.

    Ši forma naudojama taikant 1 metodą (apskaitos konsolidavimu pagrįstą metodą), 2 metodą (atimties ir sudėties metodą) ir 1 bei 2 metodų derinį.

    Jei taikomas tik 1 metodas, teikiant informaciją nurodoma turto, atskaičius grupės vidaus sandorius, konsoliduota pozicija. Informacija teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“ nepildomi;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių turimas turtas nurodomas papunkčiui;
    — 
    įmonių turimas pagal Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus konsoliduotas turtas nurodomas papunkčiui;
    — 
    pagal Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 2015/35 335 straipsnio 1 dalies d, e ir f punktus konsoliduotas dalyvavimas įmonėse nurodomas vienoje eilutėje, naudojant C0310 laukelyje pateiktas parinktis.

    Jei taikomas tik 2 metodas, pateikiamas išsamus dalyvaujančių įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ir patronuojamųjų įmonių turimo turto sąrašas ir atskirose eilutėse nurodomas kiekvienas nekontroliuojamas dalyvavimas. Nurodant turtą neturi būti atsižvelgiama į proporcingą dalį, naudojamą grupės mokumui apskaičiuoti. Informacija teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    pildomas C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių turimas turtas nurodomas papunkčiui;
    — 
    draudimo ir perdraudimo įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių, papildomas paslaugas teikiančių įmonių ir specialiosios paskirties įmonių, kurios yra patronuojamosios įmonės (Europos ekonominės erdvės, lygiavertės ne Europos ekonominės erdvės ir nelygiavertės ne Europos ekonominės erdvės), turimas turtas nurodomas papunkčiui pagal įmones;
    — 
    kiekvienas dalyvavimas draudimo ir perdraudimo įmonėse, draudimo kontroliuojančiosiose bendrovėse, papildomas paslaugas teikiančiose įmonėse ir specialiosios paskirties įmonėse, kurios nėra patronuojamosios įmonės (Europos ekonominės erdvės, lygiavertės ne Europos ekonominės erdvės ir nelygiavertės ne Europos ekonominės erdvės), nurodomas atskiroje eilutėse;
    — 
    kitų finansų sektorių įmonių turimas turtas nenurodomas.

    Jei taikomas 1 ir 2 metodų derinys, vienoje informacijos dalyje nurodoma turto, atskaičius grupės vidaus sandorius, konsoliduota pozicija, kurią reikia nurodyti, o kitoje informacijos dalyje pateikiamas išsamus dalyvaujančių įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių arba mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių ir patronuojamųjų įmonių turimo turto sąrašas ir atskirose eilutėse nurodomas kiekvienas nekontroliuojamas dalyvavimas, atskaičius grupės vidaus sandorius ir neatsižvelgiant į naudojamą proporcingą dalį.

    Pirma informacijos dalis teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“ nepildomi;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių turimas turtas nurodomas papunkčiui;
    — 
    įmonių turimas pagal Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus konsoliduotas turtas nurodomas papunkčiui;
    — 
    pagal Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 2015/35 335 straipsnio 1 dalies d, e ir f punktus konsoliduotas dalyvavimas įmonėse nurodomas vienoje eilutėje, naudojant C0310 laukelyje pateiktas parinktis;
    — 
    nurodant dalyvavimą įmonėse, įtrauktose remiantis 2 metodu, atskirose eilutėse nurodoma kiekviena patronuojamoji įmonė ir turimos nekontroliuojamo dalyvavimo teisės, naudojant C0310 laukelyje pateiktas parinktis.

    Antroje informacijos dalyje pateikiamas išsamus dalyvaujančių įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ir patronuojamųjų įmonių turimo turto sąrašas ir atskirose eilutėse nurodomas kiekvienas nekontroliuojamas dalyvavimas, neatsižvelgiant į naudojamą proporcingą dalį. Informacija teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    pildomas C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių, įtrauktų remiantis 2 metodu, turimas turtas nurodomas papunkčiui;
    — 
    remiantis 2 metodu įtrauktų draudimo ir perdraudimo įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių, papildomas paslaugas teikiančių įmonių ir specialiosios paskirties įmonių, kurios yra patronuojamosios įmonės (Europos ekonominės erdvės, lygiavertės ne Europos ekonominės erdvės ir nelygiavertės ne Europos ekonominės erdvės), turimas turtas nurodomas papunkčiui pagal įmones;
    — 
    kiekvienas dalyvavimas draudimo ir perdraudimo įmonėse, draudimo kontroliuojančiosiose bendrovėse, papildomas paslaugas teikiančiose įmonėse ir specialiosios paskirties įmonėse, kurios nėra patronuojamosios įmonės (Europos ekonominės erdvės, lygiavertės ne Europos ekonominės erdvės ir nelygiavertės ne Europos ekonominės erdvės), nurodomas atskiroje eilutėse;
    — 
    kitų finansų sektorių įmonių turimas turtas nenurodomas.

    Informacija, susijusi su išorės reitingu (C0320) ir pripažintomis išorinėmis kredito rizikos vertinimo institucijomis (ECAI) (C0330), gali būti ribota (nepateikta) šiomis aplinkybėmis:

    e) 

    pagal Direktyvos 2009/138/EB 254 straipsnio 2 dalį nacionalinės priežiūros institucijos priimtu sprendimu arba

    f) 

    nacionalinės priežiūros institucijos priimtu sprendimu tais atvejais, kai draudimo ir perdraudimo įmonės yra sudariusios investicijų srities užsakomųjų paslaugų susitarimus ir dėl to negali tiesiogiai gauti šios konkrečios informacijos.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Informacija apie turimas pozicijas

    C0010

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Nurodykite turtą turinčios įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, juridinį pavadinimą.

    Šis punktas pildomas, tik jei tai susiję su turtu, kurį turi dalyvaujančios įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės, mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės ir patronuojamosios įmonės, įtrauktos remiantis atimties ir sudėties metodu.

    C0020

    Įmonės identifikavimo kodas

    Identifikavimo kodas, jei toks yra, pagal šį eiliškumą:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0030

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Įmonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI

    2 – specialusis kodas

    C0040

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas turi būti unikalus ir visada tas pats.

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, turto identifikavimo kodą būtina nurodyti kartu su valiutos ISO 4217 raidiniu kodu, pavyzdžiui, „kodas+EUR“.

    C0050

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    ►M2  7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas) ◄

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas.

    ►M1

     

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, o laukelio C0040 kodas yra turto identifikavimo kodas ir valiutos ISO 4217 raidinis kodas, turto identifikavimo kodo rūšis yra 99-ta parinktis ir pirminio turto identifikavimo kodo parinktis, kaip šiame pavyzdyje, kurio atveju nurodytas kodas buvo ISIN kodas + valiuta: ►M2  „99/1“ ◄ .

     ◄

    C0060

    Portfelis

    Skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimą, akcininkų fondus, kitus vidaus fondus, bendrąjį turtą (neskirstomą) ir tikslinius fondus. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – gyvybės draudimas

    2 – ne gyvybės draudimas

    3 – tiksliniai fondai

    4 – kiti vidaus fondai

    5 – akcininkų fondai

    6 – bendrasis turtas

    Skirstymas nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti nurodomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0070

    Fondo numeris

    Taikytina turtui, laikomam tiksliniuose fonduose ar kituose vidaus fonduose (apibrėžiama pagal šalies rinką).

    Įmonės priskirtas numeris, atitinkantis kiekvienam fondui priskirtą unikalų numerį. Šis numeris visada turi būti tas pats ir privalo būti naudojamas fondams identifikuoti kitose formose. Toks pats numeris negali būti naudojamas ir kitam fondui.

    C0080

    Suderinimo portfelio numeris

    Įmonės priskirtas numeris, atitinkantis kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui priskirtą unikalų numerį, kaip nurodyta Direktyvos 2009/138/EB 77b straipsnio 1 dalies a punkte. Šis numeris visada turi būti tas pats ir privalo būti naudojamas suderinimo korekcijos portfeliams identifikuoti kitose formose. Toks pats numeris negali būti naudojamas ir kitam suderinimo korekcijos portfeliui.

    C0090

    Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Nurodyti turtą, laikomą pagal su investiciniais vienetais ir indeksais susietas sutartis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – susieta su investiciniais vienetais arba indeksais

    2 – nesusieta nei su investiciniais vienetais, nei su indeksais

    C0100

    Turtas, įkeistas kaip užtikrinimo priemonė

    Nurodyti įmonės balanse nurodomą turtą, kuris yra įkeistas kaip užtikrinimo priemonė. Jeigu turtas įkeistas iš dalies, jis nurodomas per dvi eilutes – vienoje nurodoma įkeista suma, kitoje – likusi dalis. Įkeistai turto daliai naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – turtas balanse, įkeistas kaip užtikrinimo priemonė

    2 – užtikrinimo priemonė už prisiimtą perdraudimą

    3 – užtikrinimo priemonė už pasiskolintus vertybinius popierius

    4 – atpirkimo sandoriai

    9 – ne užtikrinimo priemonė

    C0110

    Investicijų saugojimo šalis

    ►M1  Šalies, kurioje saugomas įmonės turtas, ISO 3166–1 dviraidis kodas. Tarptautiniams depozitoriumams, tokiems kaip „Euroclear“, identifikuoti saugojimo šalimi bus laikoma ta šalis, kurioje buvo sutartimi apibrėžtas pirkimas, pardavimas ir gavimas pagal kliento pateiktus nurodymus. ◄

    Jeigu tas pats turtas yra saugomas daugiau nei vienoje šalyje, kiekvienas turtas nurodomas per tiek eilučių, kiek reikia tinkamai identifikuoti visoms saugojimo šalims.

    ►M3  Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, 71 PIK, 75 PIK ir 95 PIK „Įranga ir įrengimai“. ◄

    Kiek tai susiję su 9 PIK kategorija, išskyrus 95 PIK „Įranga ir įrengimai (įmonės reikmėms)“, emitento šalis nustatoma pagal nekilnojamojo turto adresą.

    C0120

    Investicijų saugotojas

    Finansų įstaigos, kuri yra depozitoriumas, pavadinimas.

    Jeigu tas pats turtas yra saugomas daugiau nei viename depozitoriume, kiekvienas turtas nurodomas per tiek eilučių, kiek reikia tinkamai identifikuoti visiems depozitoriumams. Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    ►M3  Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, 71 PIK, 75 PIK ir 9 PIK „Nekilnojamasis turtas“. ◄

    C0130

    Kiekis

    Atitinkamo turto vienetų skaičius.

    Šis punktas nenurodomas, jeigu pateiktas (C0140) punktas „Nominalioji vertė“.

    ►M3  Šis punktas netaikomas 71 ir 9 PIK kategorijoms ◄

    C0140

    Nominalioji vertė

    ►M1  Nurodoma viso turto, su kuriuo susijęs šis punktas, ir 72, 73, 74, 75, 79 ir 8 PIK kategorijų likutinė suma, išreikšta nominaliąja verte. Šis punktas netaikomas 71 ir 9 PIK kategorijoms. Šis punktas nenurodomas, jeigu pateiktas (C0130) punktas „Kiekis“. ◄

    C0150

    Vertinimo metodas

    Nurodyti vertinimo metodą, taikytą vertinant turtą. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – tokio paties turto kotiruojama rinkos kaina aktyviose rinkose

    2 – panašaus turto kotiruojama rinkos kaina aktyviose rinkose

    3 – alternatyvūs vertinimo metodai

    4 – patikslintas nuosavybės metodas (taikomas vertinant dalyvavimą)

    5 – TFAS nuosavybės metodas (taikomas vertinant dalyvavimą)

    6 – rinkos vertinimas pagal Deleguotojo reglamento 2015/35 9 straipsnio 4 dalį

    C0160

    Įsigijimo vertė

    Turimo turto bendra įsigijimo vertė, grynoji vertė be sukauptų palūkanų. Netaikoma 7 ir 8 PIK kategorijoms.

    C0170

    Bendra „Mokumo II“ vertė

    		 ►M1

     

    Vertė apskaičiuota, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnyje, ir atitinka:

    — punktų „Nominalioji vertė“ (pagrindinė likutinė suma, apskaičiuota nominaliąja verte arba nominaliąja suma) ir „Vieneto „Mokumo II“ kaina procentais nuo nominaliosios vertės“ sandaugos ir punkto „Sukauptos palūkanos“ sumą, kai du pirmi punktai yra susiję su turtu;

    —  ►M2  punktų „Kiekis“ ir „Vieneto „Mokumo II“ kaina“ sandaugą, kai šie du punktai yra susiję su turtu (atitinkamais atvejais pridėjus punkto „Sukauptos palūkanos“ sumą) ◄

    — turto „Mokumo II“ vertę 71 ir 9 kategorijoms priskiriamo turto atveju.

     ◄

    C0180

    Sukauptos palūkanos

    Nurodyti sukauptų palūkanų sumą po ►M2  turto, už kurį ◄ mokamos palūkanos, paskutinės atkarpos datos. Reikėtų atkreipti dėmesį, kad ši vertė taip pat yra punkto „Bendra“ Mokumo II „vertė“ dalis.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Informacija apie turtą

    C0040

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas turi būti unikalus ir visada tas pats.

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, turto identifikavimo kodą būtina nurodyti kartu su valiutos ISO 4217 raidiniu kodu, pavyzdžiui, „kodas+EUR“.

    C0050

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas.

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, o punkto C0040 kodas yra turto identifikavimo kodas ir valiutos ISO 4217 raidinis kodas, turto identifikavimo kodo rūšis yra 9-ta parinktis ir pirminio turto identifikavimo kodo parinktis, kaip šiame pavyzdyje, kurio atveju nurodytas kodas buvo ISIN kodas+valiuta: „9/1“.

    C0190

    Elemento pavadinimas

    Įmonės nuožiūra pateikti nurodomo turto pavadinimą (arba adresą, jei tai nekilnojamasis turtas).

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims, šiame punkte priklausomai nuo pobūdžio nurodoma „Paskolos administracinio, valdymo ar priežiūros organo nariams“ arba „Paskolos kitiems fiziniams asmenims“, nes šio turto individualizuoti nereikia. Paskolos kitiems subjektams nei fiziniai asmenys nurodomos atskirose eilutėse.

    — Šis punktas netaikomas 95 PIK kategorijai „Įranga ir įrengimai (įmonės reikmėms)“, nes šio turto neprivaloma individualizuoti, 71 ir 75 PIK kategorijoms.

    C0200

    Emitento pavadinimas

    Emitento, t. y. subjekto, kuris išleidžia investuotojams skirto turto emisiją, pavadinimas.

    Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju emitento pavadinimas sutampa su fondo valdytojo pavadinimu;

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju emitento pavadinimas sutampa su depozitoriumo pavadinimu;

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims, šiame punkte priklausomai nuo pobūdžio nurodoma „Paskolos administracinio, valdymo ar priežiūros organo nariams“ arba „Paskolos kitiems fiziniams asmenims“, nes šio turto individualizuoti nereikia;

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, ši informacija yra susijusi su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0210

    Emitento kodas

    Nurodomas emitentas, pateikiant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju emitento kodas sutampa su fondo valdytojo kodu;

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju emitento kodas sutampa su depozitoriumo kodu;

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, ši informacija yra susijusi su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    C0220

    Emitento kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Emitento kodas“ naudojamo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI

    9 – nėra

    Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0230

    Emitento sektorius

    Nurodyti emitento ūkinės veiklos sektorių, pateikiant kodą pagal naujausios redakcijos (paskelbtos EB reglamente) Europos bendrijos statistinį ekonominės veiklos rūšių klasifikatorių (NACE). Nurodant sektorius reikia pateikti bent sekciją žyminčią NACE kodo raidę (pvz., būtų priimtinas tiek kodas „A“, tiek kodas „A0111“), tačiau pateikiant su finansų ir draudimo veikla susijusius NACE kodus reikia nurodyti ir sekciją žyminčią raidę, ir po jos einantį 4 skaitmenų kodą, žymintį klasę (pvz., „K6411“).

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju emitento sektorius sutampa su fondo valdytojo sektoriumi.

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju emitento sektorius sutampa su depozitoriumo sektoriumi.

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, ši informacija yra susijusi su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    C0240

    Emitento grupė

    Emitento pagrindinės patronuojančiosios įmonės pavadinimas. Kolektyvinio investavimo subjektų atveju grupės ryšys yra susijęs su fondo valdytoju.

    Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju grupės ryšys yra susijęs su fondo valdytoju.

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju grupės ryšys yra susijęs su depozitoriumu.

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, grupės ryšys yra susijęs su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju (kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims).

    — Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0250

    Emitento grupės kodas

    Emitento grupės identifikavimas, pateikiant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju grupės ryšys yra susijęs su fondo valdytoju.

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju grupės ryšys yra susijęs su depozitoriumu.

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, grupės ryšys yra susijęs su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju (kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims).

    — Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0260

    Emitento grupės kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Emitento grupės kodas“ naudojamo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI

    9 – nėra

    Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0270

    Emitento šalis

    Emitento buvimo šalies ISO 3166-1 dviraidis kodas.

    Emitento buvimo šalis nustatoma pagal turtą išleidžiančio subjekto adresą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju emitento šalis sutampa su fondo valdytojo šalimi;

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju emitento šalis sutampa su depozitoriumo šalimi;

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, ši informacija yra susijusi su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    Naudojama viena iš parinkčių:

    — ISO 3166-1 dviraidis kodas

    — XA: viršvalstybiniai emitentai

    — ES: Europos Sąjungos institucijos

    C0280

    Valiuta

    Nurodyti emisijos valiutos ISO 4217 raidinį kodą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ (hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims, nes šio turto neprivaloma individualizuoti), 75 PIK ir dėl tos pačios priežasties 95 PIK kategorijai „Įranga ir įrengimai (įmonės reikmėms)“.

    — Kiek tai susiję su 9 PIK kategorija, išskyrus 95 PIK kategoriją „Įranga ir įrengimai (įmonės reikmėms)“, nurodoma valiuta, kuria padaryta investicija.

    C0290

    CIC

    Papildomas identifikavimo kodas, naudojamas turtui klasifikuoti, kaip nurodyta šio reglamento VI priede „PIK lentelė“. Klasifikuodamos turtą pagal PIK lentelę, įmonės atsižvelgia į pačią būdingiausią turtui gresiančią riziką.

    Patronuojančioji įmonė patikrina, ar kitų įmonių tam pačiam vertybiniam popieriui naudojamas PIK kodas atitinka grupės ataskaitose naudojamą kodą, ir užtikrina, kad jis būtų tas pats.

    ▼M1

    C0300

    Investicijos į infrastruktūrą

    Nurodyti, ar turtas yra investicijos į infrastruktūrą, kaip apibrėžta Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 1 straipsnio 55a ir 55b dalyse.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ne infrastruktūros investicija

    2 – reikalavimų neatitinkanti investicija į infrastruktūrą: valstybės garantija (valstybės, centrinio banko, regioninės valdžios ar vietos valdžios institucijos)

    3 – reikalavimų neatitinkanti investicija į infrastruktūrą: valstybės parama, įskaitant pagal viešųjų finansų iniciatyvą (valstybės, centrinio banko, regioninės valdžios ar vietos valdžios institucijos)

    4 – reikalavimų neatitinkanti investicija į infrastruktūrą: viršvalstybinė garantija/parama (ECB, daugiašalis plėtros bankas, tarptautinė organizacija)

    9 – reikalavimų neatitinkanti investicija į infrastruktūrą: kitos reikalavimų neatitinkančios infrastruktūros paskolos ar investicijos į infrastruktūrą, nepriskiriamos pirmiau nurodytoms kategorijoms

    12 – reikalavimus atitinkanti investicija į infrastruktūrą: valstybės garantija (valstybės, centrinio banko, regioninės valdžios ar vietos valdžios institucijos)

    13 – reikalavimus atitinkanti investicija į infrastruktūrą: valstybės parama, įskaitant pagal viešųjų finansų iniciatyvą (valstybės, centrinio banko, regioninės valdžios ar vietos valdžios institucijos)

    14 – reikalavimus atitinkanti investicija į infrastruktūrą: viršvalstybinė garantija/parama (ECB, daugiašalis plėtros bankas, tarptautinė organizacija)

    19 – reikalavimus atitinkanti investicija į infrastruktūrą: kitos reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą, nepriskiriamos pirmiau nurodytoms kategorijoms

    20 – Europos ilgalaikių investicijų fondas (į infrastruktūros turtą investuojantis EIIF ir į kitą ne infrastruktūros turtą investuojantis EIIF)

    ▼B

    C0310

    Akcijos, įskaitant dalyvavimą, susijusiose įmonėse

    Taikoma tik 3 ir 4 turto kategorijoms.

    Nurodyti, ar nuosavybė ir kita dalis yra dalyvavimas.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ne dalyvavimas

    2 – nekontroliuojamas dalyvavimas susijusioje draudimo ir perdraudimo įmonėje pagal 1 metodą

    3 – nekontroliuojamas dalyvavimas susijusioje draudimo ir perdraudimo įmonėje pagal 2 metodą

    4 – dalyvavimas kitame finansų sektoriuje

    5 – patronuojamoji įmonė pagal 2 metodą

    6 – dalyvavimas kitoje strateginėje susijusioje įmonėje pagal 1 metodą

    7 – dalyvavimas kitoje nestrateginėje susijusioje įmonėje pagal 1 metodą

    8 – kitas dalyvavimas (pvz., dalyvavimas kitose įmonėse pagal 2 metodą)

    C0320

    Išorės reitingas

    ►M2  Taikytina bent 1, 2, 5, 6 ir 8 PIK kategorijoms (Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos, išskyrus hipoteka užtikrintas ir kitas paskolas fiziniams asmenims), jei taikoma.

    Tai – pripažintos kredito rizikos vertinimo institucijos (ECAI) paskelbtas turto emisijos reitingas ataskaitinę datą.

    Jeigu emisijos reitingas nenustatytas, punktas nepildomas. ◄

    ►M3  Jei C0330 eilutėje nurodyta ECAI grupė, nurodyti reprezentatyviausią išorės reitingą. ◄

    C0330

    Pripažinta ECAI

    ►M2  Nurodyti kredito rizikos vertinimo instituciją (ECAI), nustatančią C0320 išorės reitingą, naudojant toliau pateikiamą baigtinį sąrašą. Jeigu reitingus suteikia ECAI filialai, nurodyti patronuojančiąją ECAI (nuoroda į EVPRI kredito reitingų agentūrų, kurios yra registruotos arba sertifikuotos pagal 2009 m. rugsėjo 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1060/2009 dėl kredito reitingų agentūrų, sąrašą). Jeigu EVPRI registruoja arba sertifikuoja naują kredito reitingų agentūrą, bet baigtinis sąrašas dar nėra atnaujintas, nurodyti „kita pripažinta ECAI“.
    Taikytina bent 1, 2, 5, 6 ir 8 PIK kategorijoms (Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos, išskyrus hipoteka užtikrintas ir kitas paskolas fiziniams asmenims), jei taikoma. ◄ ►M4  
    —  „Euler Hermes Rating GmbH“ (LEI kodas – 391200QXGLWHK9VK6V27)
    —  „Japan Credit Rating Agency Ltd“ (LEI kodas – 35380002378CEGMRVW86)
    —„  BCRA-Credit Rating Agency AD“ (LEI kodas – 747800Z0IC3P66HTQ142)
    —  „Creditreform Rating AG“ (LEI kodas – 391200PHL11KDUTTST66)
    —  „Scope Ratings GmbH“ (LEI kodas – 391200WU1EZUQFHDWE91)
    —  „ICAP Group SA“ (LEI kodas – 2138008U6LKT8VG2UK85)
    —  „GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH“ (LEI kodas – 391200OLWXCTKPADVV72)
    —  „ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH“ (LEI kodas – 529900977LETWLJF3295)
    —  „ARC Ratings, S.A.“ (LEI kodas – 213800OZNJQMV6UA7D79)
    —  „AM Best Europe“
    —  „A.M. Best (ES) Rating Services B.V.“ (LEI kodas – 549300Z2RUKFKV7GON79)
    —  „AM Best Europe-Rating Services Ltd.“ (AMBERS) (LEI kodas – 549300VO8J8E5IQV1T26)
    —  „DBRS Ratings Limited“ (LEI kodas – 5493008CGCDQLGT3EH93)
    —  „Fitch“
    —  „Fitch France S.A.S.“ (LEI kodas – 2138009Y4TCZT6QOJO69)
    —  „Fitch Deutschland GmbH“ (LEI kodas – 213800JEMOT1H45VN340)
    —  „Fitch Italia S.p.A.“ (LEI kodas – 213800POJ9QSCHL3KR31)
    —  „Fitch Polska S.A.“ (LEI kodas – 213800RYJTJPW2WD5704)
    —  „Fitch Ratings España S.A.U.“ (LEI kodas – 213800RENFIIODKETE60)
    —  „Fitch Ratings Limited“(LEI kodas – 2138009F8YAHVC8W3Q52)
    —  „Fitch Ratings CIS Limited“(LEI kodas – 213800B7528Q4DIF2G76)
    —  „Moody’s“
    —  „Moody’s Investors Service Cyprus Ltd“(LEI kodas – 549300V4LCOYCMNUVR81)
    —  „Moody’s France S.A.S.“(LEI kodas – 549300EB2XQYRSE54F02)
    —  „Moody’s Deutschland GmbH“(LEI kodas – 549300M5JMGHVTWYZH47)
    —  „Moody’s Italia S.r.l.“(LEI kodas – 549300GMXJ4QK70UOU68)
    —  „Moody’s Investors Service España S.A.“(LEI kodas – 5493005X59ILY4BGJK90)
    —  „Moody’s Investors Service Ltd“(LEI kodas – 549300SM89WABHDNJ349)
    —  „Moody’s Investors Service EMEA Ltd“(LEI kodas – 54930009NU3JYS1HTT72)
    —  „Moody’s Investors Service (Nordics) AB“(LEI kodas – 549300W79ZVFWJCD2Z23)
    —  „Standard & Poor’s“
    —  „S&P Global Ratings Europe Limited“(LEI kodas – 5493008B2TU3S6QE1E12)
    —  „CRIF Ratings S.r.l.“(LEI kodas – 8156001AB6A1D740F237)
    —  „Capital Intelligence Ratings Ltd“(LEI kodas – 549300RE88OJP9J24Z18)
    —  „European Rating Agency, a.s.“(LEI kodas – 097900BFME0000038276)
    —  „Axesor Risk Management SL“(LEI kodas – 959800EC2RH76JYS3844)
    —  „Cerved Rating Agency S.p.A.“(LEI kodas – 8156004AB6C992A99368)
    —  „Kroll Bond Rating Agency“(LEI kodas – 549300QYZ5CZYXTNZ676)
    —  „The Economist Intelligence Unit Ltd“(LEI kodas – 213800Q7GRZWF95EWN10)
    —  „Dagong Europe Credit Rating Srl“(„Dagong Europe“) (LEI kodas – 815600BF4FF53B7C6311)
    —  „Spread Research“(LEI kodas – 969500HB6BVM2UJDOC52)
    —  „EuroRating Sp. z o.o.“(LEI kodas – 25940027QWS5GMO74O03)
    —  „HR Ratings de México, S.A. de C.V.“(„HR Ratings“) (LEI kodas – 549300IFL3XJKTRHZ480)
    —  „Egan-Jones Ratings Co.“(EJR) (LEI kodas – 54930016113PD33V1H31)
    —  „modeFinance S.r.l.“(LEI kodas – 815600B85A94A0122614)
    —  „INC Rating Sp. z o.o.“(LEI kodas – 259400SUBF5EPOGK0983)
    —  „Rating-Agentur Expert RA GmbH“(LEI kodas – 213800P3OOBSGWN2UE81)
    —  „Kroll Bond Rating Agency Europe Limited“(LEI kodas – 5493001NGHOLC41ZSK05)
    —  „Nordic Credit Rating AS“(LEI kodas – 549300MLUDYVRQOOXS22)
    —  „DBRS Rating GmbH“(LEI kodas – 54930033N1HPUEY7I370)
    —  „Beyond Ratings SAS“(LEI kodas – 9695006ORIPPZ3QSM810)
    —  kita pripažinta ECAI
    —  Jokia ECAI nebuvo pripažinta, o apskaičiuojant mokumo kapitalo reikalavimą taikomas supaprastinimas
    —  ECAI grupė  ◄
    ►M4  Šis punktas nurodomas, jeigu pateiktas (C0320) punktas „Išorės reitingas“. Jei „Jokia ECAI nebuvo pripažinta, o apskaičiuojant mokumo kapitalo reikalavimą taikomas supaprastinimas“, (C0320) punktas „Išorės reitingas“ paliekamas tuščias, o (C0340) punkte „Kredito kokybės žingsnis“ naudojama viena iš šių parinkčių: 2a; 3a arba 3b. ◄

    C0340

    Kredito kokybės žingsnis

    ►M2  Taikoma bet kokiam turtui, kuriam reikia priskirti kredito kokybės žingsnį mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti. ◄
    Nurodyti turtui priskiriamą kredito kokybės žingsnį, kaip nurodyta Direktyvos 2009/138/EB 109a straipsnio 1 dalyje.
    Visų pirma kredito kokybės žingsnis rodo visus kredito kokybės patikslinimus, atliktus įmonių, naudojančių standartinę formulę, viduje.
    Šis punktas netaikomas turtui, kuriam įmonės naudoja vidaus reitingus pagal vidaus modelį. Jei įmonės, naudojančios vidaus modelį, vidaus reitingo nenaudoja, šį punktą nurodyti reikia.
    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių: ►M4  
    0–  0kredito kokybės žingsnis
    1–  1.kredito kokybės žingsnis
    2–  2.kredito kokybės žingsnis
    2a–  2 kredito kokybės žingsnis dėl to, kad nereitinguotoms obligacijoms ir paskoloms taikytas Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 176a straipsnis
    3–  3.kredito kokybės žingsnis
    3a –  3 kredito kokybės žingsnis dėl to, kad pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 105a straipsnį atliktas supaprastintas apskaičiavimas
    3b –  3 kredito kokybės žingsnis dėl to, kad nereitinguotoms obligacijoms ir paskoloms taikytas Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 176a straipsnis
    4–  4 kredito kokybės žingsnis
    5–  5 kredito kokybės žingsnis
    6–  6 kredito kokybės žingsnis
    9–  reitingo nėra  ◄

    C0350

    Vidinis reitingas

    ►M2  Taikoma tik 1, 2, 5 ir 6 turto kategorijoms. ◄

    ►M2  Taikytina bent 1, 2, 5, 6 ir 8 PIK kategorijoms (Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos, išskyrus hipoteka užtikrintas ir kitas paskolas fiziniams asmenims), jei taikoma. ◄

    C0360

    Trukmė

    Taikoma tik 1, 2, 4 (kai taikytina, pavyzdžiui, kolektyvinio investavimo subjektui, daugiausia investuojančiam į obligacijas), 5 ir 6 PIK kategorijoms.

    Turto trukmė, apibrėžiama kaip „likutinė modifikuota trukmė“ (modifikuota trukmė, apskaičiuota pagal likusį laikotarpį iki vertybinio popieriaus išpirkimo datos, skaičiuojant nuo ataskaitinės datos). Turto be nustatytos išpirkimo datos atveju nurodoma anksčiausia pareikalavimo data. Trukmė apskaičiuojama pagal ekonominę vertę.

    C0370

    Vieneto „Mokumo II“ kaina

    Turto suma ataskaitose nurodoma valiuta, jei tinka.

    Šis punktas nurodomas, jeigu pirmoje formos „Informacija apie turimas pozicijas“ dalyje yra nurodytas (C0130) punktas „Kiekis“.

    Šis punktas nepildomas, jeigu užpildytas (C0380) punktas „Vieneto „Mokumo II“ kaina procentais nuo nominaliosios vertės“.

    C0380

    Vieneto „Mokumo II“ kaina procentais nuo nominaliosios vertės

    ►M1  
    Suma kaip nominaliosios vertės procentinis dydis, turto grynoji vertė be sukauptų palūkanų, jei taikoma.
    Šis punktas nurodomas, jeigu pirmoje formos „Informacija apie turimas pozicijas“ dalyje yra nurodytas (C0140) punktas „Nominalioji vertė“, išskyrus 71 ir 9 PIK kategorijų atveju.
    Šis punktas nenurodomas, jeigu pateiktas (C0370) punktas „Vieneto „Mokumo II“ kaina“.  ◄

    C0390

    Termino data

    Taikoma tik 1, 2, 5, 6, 8, 74 ir 79 PIK kategorijoms.

    Nurodyti termino datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    Ji visada sutampa su termino data, net ir pirmalaikio išpirkimo vertybinių popierių atveju.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — Nuolatinių vertybinių popierių atveju nurodyti „9999–12–31“.

    — 8 PIK kategorijos atveju, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims, reikia nurodyti svertinį likutinį terminą (pagal paskolos sumą).

    S.06.03. Kolektyvinio investavimo subjektai – skaidrumo metodas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas ketvirtį ir kas metus teikiama grupių informacija.

    Šioje formoje pateikiama skaidrumo informacija apie kolektyvinio investavimo subjektus arba investicijas, sugrupuotus į fondus ir panašias įmones, įskaitant dalyvavimą, pagal pagrindinio turto kategoriją, emisijos šalį ir valiutą. Skaidrumo metodas taikomas tol, kol nustatomos turto kategorijos, šalys ir valiutos. Fondų fondų atveju skaidrumo informacija pateikiama pagal tą patį metodą. ►M2  Atsižvelgiant į proporcingumą ir į formos konkrečius nurodymus, skaidrumo metodas taikomas tol, kol nustatomos turto kategorijos, šalys ir valiutos. Fondų fondų atveju skaidrumo informacija pateikiama pagal tą patį metodą. ◄

    ▼M3

    Formoje pateikiama informacija, atitinkanti 100 % investicijų į kolektyvinio investavimo subjektus vertės. Tačiau nustatant šalis skaidrumo metodas taikomas, kad būtų nustatytos pozicijos, kurios sudaro 90 % visos fondų vertės atėmus sumas, susijusias su 8 ir 9 PIK, o nustatant valiutas skaidrumo metodas taikomas, kad būtų nustatytos pozicijos, kurios sudaro 90 % visos fondų vertės. Grupės užtikrina, kad pagal šalį nenustatyti 10 % būtų diversifikuojami visose geografinėse vietovėse, pavyzdžiui, ne daugiau kaip 5 % vienoje šalyje. Grupės taiko skaidrumo metodą nuo didžiausio pagal investuotą sumą iki mažiausio atskiro fondo, ir šio metodo laikui bėgant nuosekliai laikomasi.

    ▼B

    Kas ketvirtį informacija pateikiama tik kai grupės turimų kolektyvinio investavimo subjektų dalis, palyginti su bendromis investicijomis, apskaičiuojama kaip punkto C0010/R0180 (S.02.01 forma), pridėjus kolektyvinio investavimo subjektus, įtrauktus į punktą C0010/R0220 (S.02.01 forma), ir kolektyvinio investavimo subjektus, įtrauktus į punktą C0010/R0090 (S.02.01 forma), ir punktų C0010/R0070 ir C0010/RC0220 (S.02.01 forma) sumos santykis, yra didesnė nei 30 %, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytas 1 metodas. Kai 1 metodas naudojamas kartu su 2 metodu, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje, arba naudojamas tik 2 metodas, minėtą dalį reikia koreguoti, kad būtų atsižvelgta į visų subjektų, kuriems taikoma S.06.02 forma, elementus.

    Į punktus įrašomos teigiamos vertės, išskyrus atvejus, kai atitinkamuose nurodymuose nurodyta kitaip.

    Šioje formoje nurodomos turto kategorijos, kurios yra apibrėžtos šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“, o nuorodos į PIK laikomos nuorodomis į šio reglamento VI priedą „PIK lentelė“.

    Šioje formoje pagal pagrindinio turto kategoriją pateikiama skaidrumo informacija apie visus S.06.02 formoje papunkčiui nurodytus kolektyvinio investavimo subjektus arba investicijas, sugrupuotus į fondus ir panašias įmones, įskaitant dalyvavimą. Jei vienas kolektyvinio investavimo subjektas arba viena investicija, sugrupuota į fondą ir panašias įmones, priklauso kelioms įmonėms, šioje formoje ji nurodoma tik vieną kartą.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Kolektyvinio investavimo subjekto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — grupės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas visada turi būti tas pats)

    C0020

    Kolektyvinio investavimo subjekto identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – grupės priskirtas kodas

    C0030

    Pagrindinio turto kategorija

    Nurodyti kolektyvinio investavimo subjekto turto kategorijas, gautinas sumas ir išvestines finansines priemones. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – vyriausybės obligacijos

    2 – įmonių obligacijos

    3L – biržiniai nuosavybės vertybiniai popieriai

    3X – nebiržiniai nuosavybės vertybiniai popieriai

    4 – kolektyvinio investavimo subjektai

    5 – struktūrizuoti vertybiniai popieriai

    6 – užtikrinti vertybiniai popieriai

    7 – pinigai ir indėliai

    8 – hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    9 – nekilnojamasis turtas

    0 – kitos investicijos (įskaitant gautinas sumas)

    A – ateities sandoriai

    B-pasirinkimo pirkti sandoriai

    C – pasirinkimo parduoti sandoriai

    D – apsikeitimo sandoriai

    E – išankstiniai sandoriai

    F – kredito išvestinės finansinės priemonės

    L – įsipareigojimai

    ►M2  Kategorija „4 – kolektyvinio investavimo subjektai“ taikoma tik nereikšmingoms tiek fondų fondų, tiek bet kokio kito fondo likutinėms vertėms. ◄

    C0040

    Emisijos šalis

    Kiekvienos kategorijos turto, nurodyto C0030 punkte, suskirstymas pagal emitento šalį. Nurodyti emitento buvimo šalį.

    Emitento buvimo šalis nustatoma pagal turtą išleidžiančio subjekto adresą.

    Naudojama viena iš parinkčių:

    — ISO 3166-1 dviraidis kodas

    — XA: viršvalstybiniai emitentai

    — ES: Europos Sąjungos institucijos

    — AA: šalys, dėl taikomų ribų vertinamos kartu

    Šis punktas netaikomas 8 ir 9 kategorijoms, nurodytoms C0030.

    C0050

    Valiuta

    ►M3  Nurodyti, ar turto kategorijos valiuta yra ataskaitose nurodoma valiuta, ar užsienio valiuta. Visos kitos valiutos, kurios nėra ataskaitose nurodoma valiuta, nurodomos kaip užsienio valiuta. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 –  ataskaitose nurodoma valiuta

    2 –  užsienio valiuta

    3 –  valiutos, dėl taikomų ribų vertinamos kartu ◄

    C0060

    Bendra suma

    Visa per kolektyvinio investavimo subjektus investuota suma pagal turto kategoriją, šalį ir valiutą.

    ►M2  Įsipareigojimai nurodomi teigiama suma, nebent punktas yra išvestinių finansinių priemonių įsipareigojimas. ◄

    Išvestinių finansinių priemonių atveju bendra suma gali būti teigiama (jei tai turtas) arba neigiama (jeigu tai įsipareigojimas).

    S.07.01. Struktūrizuoti produktai

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija.

    Šioje formoje nurodomos turto kategorijos, kurios yra apibrėžtos šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“, o nuorodos į PIK laikomos nuorodomis į šio reglamento VI priedą „PIK lentelė“.

    Struktūrizuoti produktai – turtas, priskiriamas 5 (struktūrizuoti vertybiniai popieriai) ir 6 (užtikrinti vertybiniai popieriai) kategorijoms.

    Ši forma pildoma tik tuo atveju, kai struktūrizuotų produktų suma, apskaičiuojama kaip turto, priskiriamo 5 (struktūrizuoti vertybiniai popieriai) ir 6 (užtikrinti vertybiniai popieriai) kategorijoms, kaip apibrėžta šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“, ir C0010/R0070 ir C0010/R0220 punktų (S.02.01 forma) sumos santykis, yra didesnė nei 5 %, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytas 1 metodas. Kai 1 metodas naudojamas kartu su 2 metodu, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje, arba naudojamas tik 2 metodas, minėtą dalį reikia koreguoti, kad būtų atsižvelgta į visų subjektų, kuriems taikoma S.06.02 forma, elementus.

    Kai kuriais atvejais struktūrinių produktų rūšys (C0070) rodo išvestines finansines priemones, kurios įterptos į struktūrizuotų produktų sudėtį. Šiuo atveju ši klasifikacija taikoma, kai į struktūrinius produktus įterptos nurodytos išvestinės finansinės priemonės.

    Ši forma naudojama taikant 1 metodą (apskaitos konsolidavimu pagrįstą metodą), 2 metodą (atimties ir sudėties metodą) ir 1 bei 2 metodų derinį.

    Jei taikomas tik 1 metodas, teikiant informaciją nurodoma į portfelį įtrauktų struktūrizuotų vertybinių popierių ir užtikrintų vertybinių popierių (atskaičius grupės vidaus sandorius), kuriems taikoma grupės priežiūra, konsoliduota pozicija. Informacija teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“ nepildomi;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių tiesiogiai turimi struktūrizuoti produktai nurodomi papunkčiui;
    — 
    įmonių turimi pagal Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus konsoliduoti struktūrizuoti produktai nurodomi papunkčiui;
    — 
    kitų susijusių įmonių turimi struktūrizuoti produktai neįskaitomi.

    Jei taikomas tik 2 metodas, pateikiamas išsamus dalyvaujančių įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių ir patronuojamųjų įmonių turimų struktūrizuotų vertybinių popierių ir užtikrintų vertybinių popierių sąrašas, neatsižvelgiant į naudojamą proporcingą dalį. Informacija teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    pildomas C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių tiesiogiai turimi struktūrizuoti produktai nurodomi papunkčiui;
    — 
    draudimo ir perdraudimo įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių, papildomas paslaugas teikiančių įmonių ir specialiosios paskirties įmonių, kurios yra patronuojamosios įmonės (Europos ekonominės erdvės, lygiavertės ne Europos ekonominės erdvės ir nelygiavertės ne Europos ekonominės erdvės), turimi struktūrizuoti produktai nurodomi papunkčiui pagal įmones;
    — 
    kitų susijusių įmonių turimi struktūrizuoti produktai neįskaitomi.

    Jei taikomas 1 ir 2 metodų derinys, vienoje informacijos dalyje nurodoma grupės turimų struktūrizuotų vertybinių popierių ir užtikrintų vertybinių popierių (atskaičius grupės vidaus sandorius), kuriems taikoma grupės priežiūra, konsoliduota pozicija, kurią reikia nurodyti, o kitoje informacijos dalyje pateikiamas išsamus dalyvaujančių įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių arba mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių ir patronuojamųjų įmonių turimų struktūrizuotų vertybinių popierių ir užtikrintų vertybinių popierių sąrašas, neatsižvelgiant į naudojamą proporcingą dalį.

    Pirma informacijos dalis teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“ nepildomi;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių tiesiogiai turimi struktūrizuoti produktai nurodomi papunkčiui;
    — 
    įmonių turimi pagal Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus konsoliduoti struktūrizuoti produktai nurodomi papunkčiui;
    — 
    kitų susijusių įmonių turimi struktūrizuoti produktai neįskaitomi.

    Antra informacijos dalis teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    pildomas C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių pagal 2 metodą tiesiogiai turimi struktūrizuoti produktai nurodomi papunkčiui;
    — 
    remiantis 2 metodu įtrauktų draudimo ir perdraudimo įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių, papildomas paslaugas teikiančių įmonių ir specialiosios paskirties įmonių, kurios yra patronuojamosios įmonės (Europos ekonominės erdvės, lygiavertės ne Europos ekonominės erdvės ir nelygiavertės ne Europos ekonominės erdvės), turimi struktūrizuoti produktai nurodomi papunkčiui pagal įmones;
    — 
    kitų susijusių įmonių pagal 2 metodą turimi struktūrizuoti produktai neįskaitomi.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Nurodykite struktūrizuotus produktus turinčios įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, juridinį pavadinimą.

    Šis punktas pildomas, tik jei tai susiję su struktūrizuotais produktais, kuriuos turi dalyvaujančios įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės arba mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės ir patronuojamosios įmonės pagal atimties ir sudėties metodą.

    C0020

    Įmonės identifikavimo kodas

    Identifikavimo kodas, jei toks yra, pagal šį eiliškumą:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0030

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Įmonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI

    2 – specialusis kodas

    C0040

    Turto identifikavimo kodas

    Struktūrizuoto produkto identifikavimo kodas, nurodytas S.06.02 formoje, taikant tokį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Nurodytas kodas yra visada tas pats ir kitiems produktams nenaudojamas.

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, turto identifikavimo kodą būtina nurodyti kartu su valiutos ISO 4217 raidiniu kodu, pavyzdžiui, „kodas+EUR“.

    C0050

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas.

    ►M1

     

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, o laukelio C0040 kodas yra turto identifikavimo kodas ir valiutos ISO 4217 raidinis kodas, turto identifikavimo kodo rūšis yra 99-ta parinktis ir pirminio turto identifikavimo kodo parinktis, kaip šiame pavyzdyje, kurio atveju nurodytas kodas buvo ISIN kodas + valiuta: „99/1“.

     ◄

    C0060

    Užtikrinimo priemonės rūšis

    Nurodyti užtikrinimo priemonės rūšį pagal IV priede „Turto kategorijos“ apibrėžtas turto kategorijas. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – vyriausybės obligacijos

    2 – įmonių obligacijos

    3 – nuosavybės vertybiniai popieriai

    4 – kolektyvinio investavimo subjektai

    5 – struktūrizuoti vertybiniai popieriai

    6 – užtikrinti vertybiniai popieriai

    7 – pinigai ir indėliai

    8 – hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    9 – nekilnojamasis turtas

    0 – kitos investicijos

    10 – užtikrinimo priemonės nėra

    Jeigu su vienu struktūrizuotu produktu susijusios daugiau nei vienos kategorijos užtikrinimo priemonės, nurodyti pačią būdingiausią.

    C0070

    Struktūrizuoto produkto rūšis

    Nurodyti produkto struktūros rūšį. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – su kreditu susiję vekseliai

    (vertybinis popierius ar indėlis su įterpta kredito išvestine finansine priemone (pvz., kredito įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandoriai ar kredito įsipareigojimų neįvykdymo pasirinkimo sandoriai))

    2 – pastovaus termino apsikeitimo sandoriai

    (vertybinis popierius su įterptu palūkanų normų apsikeitimo sandoriu, kai kintama palūkanų normos dalis yra periodiškai perskaičiuojama pagal nustatyto termino rinkos palūkanų normą)

    3 – turtu užtikrinti vertybiniai popieriai

    (vertybiniai popieriai, kurių užtikrinimo priemonė yra turtas)

    4 – hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai

    (vertybiniai popieriai, kurių užtikrinimo priemonė yra nekilnojamais turtas)

    5 – komerciniai hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai

    (vertybiniai popieriai, kurių užtikrinimo priemonė yra nekilnojamais turtas, kaip antai mažmeninės prekybos patalpos, biurų patalpos, pramonės patalpos, daugiabučiai ir viešbučiai)

    6 – užstatu užtikrinti skolos įsipareigojimai

    (struktūrizuotas skolos vertybinis popierius, užtikrintas portfeliu, kurį sudaro garantuotos ar negarantuotos obligacijos, kurias išleido įmonės ar valstybės, arba garantuotos ar negarantuotos paskolos, skolinančių bankų suteiktos komerciniams ir pramonės paskolų gavėjams)

    7 – užstatu užtikrinti paskolos įsipareigojimai

    (vertybinis popierius, kurio pagrindinė finansinė priemonė yra patikėtas paskolų portfelis, kai portfeliu užtikrinami vertybinio popieriaus pinigų srautai)

    8 – užstatu užtikrinti hipotekos įsipareigojimai

    (investicinio reitingo vertybinis popierius, užtikrintas obligacijų, paskolų ir kito turto grupe)

    9 – su palūkanų norma susiję vertybiniai popieriai ir indėliai

    10 – su nuosavybės vertybiniais popieriais ir jų indeksu susiję vertybiniai popieriai ir indėliai

    11 – su užsienio valiutų kursu ir biržos prekėmis susiję vertybiniai popieriai ir indėliai

    12 – mišrūs vertybiniai popieriai ir indėliai

    (šiai rūšiai priskiriami nekilnojamojo turto ir nuosavybės vertybiniai popieriai)

    13 – su rinka susiję vertybiniai popieriai ir indėliai

    14 – su draudimu susiję vertybiniai popieriai ir indėliai, įskaitant apsaugą katastrofų, oro sąlygų ir mirtingumo atvejais

    99 – kita rūšis, neįtraukta į ankstesnes parinktis

    C0080

    Kapitalo apsauga

    Nurodyti, ar produktui taikoma kapitalo apsauga. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – visapusiška kapitalo apsauga

    2 – dalinė kapitalo apsauga

    3 – kapitalo apsauga netaikoma

    C0090

    Pagrindinis vertybinis popierius / indeksas / portfelis

    Nurodyti pagrindinio turto rūšį. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – akcijos ir fondai (nuosavybės vertybinių popierių rinktinė grupė ar krepšelis)

    2 – valiuta (valiutų grupė ar krepšelis)

    3 – palūkanų norma ir pelningumas (obligacijų indeksai, pelningumo kreivės, skirtumai tarp vyraujančių palūkanų normų, taikomų trumpesniems ir ilgesniems išpirkimo terminams, kredito skirtumai, infliacijos normos ir kiti palūkanų normų ar pelningumo lyginamieji kriterijai)

    4 – biržos prekės (rinktiniai, pagrindiniai produktai ar prekių grupė)

    5 – indeksas (tam tikro indekso rezultatai)

    6 – įvairūs (įvairių pirmiau nurodytų rūšių derinys)

    9 – kita rūšis, neįtraukta į ankstesnes parinktis (pvz., kiti ekonominiai rodikliai)

    C0100

    Pasirinktini pirkti arba parduoti

    Nurodyti, ar produktui numatytas pasirinkimas pirkti ir (arba) parduoti, ar abu pasirinkimai, jei tinka. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pirkėjo pasirinkimas pirkti

    2 – pardavėjo pasirinkimas pirkti

    3 – pirkėjo pasirinkimas parduoti

    4 – pardavėjo pasirinkimas parduoti

    5 – bet koks pirmiau nurodytų parinkčių derinys

    ►M3  6 – netaikoma ◄

    C0110

    (A15)

    Sintetinis struktūrizuotas produktas

    Nurodyti, ar tai struktūrizuoti produktai be jokio turto perdavimo (pvz., produktai, dėl kurių nereikės pateikti turto, išskyrus pinigus tuo atveju, jei įvyks neigiamas / teigiamas įvykis). Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – struktūrizuotas produktas be jokio turto perdavimo

    2 – struktūrizuotas produktas su turto perdavimu

    C0120

    Išankstinio apmokėjimo struktūrizuotas produktas

    Nurodyti, ar tai struktūrizuoti produktai, kuriems numatyta galimybė atlikti išankstinį mokėjimą, laikomą pirmalaikiu nenumatytu pagrindinės sumos grąžinimu. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – išankstinio mokėjimo struktūrizuotas produktas

    2 – ne išankstinio mokėjimo struktūrizuotas produktas

    C0130

    Užtikrinimo priemonių vertė

    Bendra su struktūrizuotu produktu susijusios užtikrinimo priemonės suma nepriklausomai nuo užtikrinimo priemonės pobūdžio.

    Jeigu užtikrinimas įkaitu atliktas portfelio lygmeniu, reikia nurodyti tik vienos sutarties vertę, o ne bendrą sumą.

    C0140

    Užtikrinimo priemonių portfelis

    Šiame punkte nurodoma, ar struktūrizuoto produkto užtikrinimo priemone užtikrinamas tik vienas struktūrizuotas produktas ar daugiau nei vienas įmonės turimas struktūrizuotas produktas. Grynoji pozicija – su struktūrizuotais produktais susijusios turimos pozicijos. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – užtikrinimo priemonė apskaičiuota remiantis grynosiomis pozicijomis, susidarančiomis dėl sutarčių rinkinio

    2 – užtikrinimo priemonė apskaičiuota remiantis viena sutartimi

    10 – užtikrinimo priemonės nėra

    C0150

    Fiksuota metinė grąža

    5 (struktūrizuoti vertybiniai popieriai) ir 6 (užtikrinti vertybiniai popieriai) PIK kategorijoms nurodyti atkarpą (išreikštą dešimtųjų tikslumu), jei taikoma.

    C0160

    Kintama metinė grąža

    5 (struktūrizuoti vertybiniai popieriai) ir 6 (užtikrinti vertybiniai popieriai) PIK kategorijoms nurodyti kintamą grąžos normą, jei taikoma. Paprastai ji apibrėžiama kaip lyginamoji rinkos norma pridėjus maržą arba, be kita ko, nuo portfelio arba indekso rezultatų (priklausomas nuo pagrindinio turto) arba sudėtingesnės grąžos, kurią lemia pagrindinio turto kainos raida (priklausomas nuo raidos), priklausantis dydis. ►M2  Prireikus šis punktas gali būti pateikiamas kaip seka siekiant parodyti, kaip apskaičiuojama grąža. ◄

    C0170

    Nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo

    5 (struktūrizuoti vertybiniai popieriai) ir 6 (užtikrinti vertybiniai popieriai) PIK kategorijoms nurodyti investuotos sumos procentinį dydį (išreikštą dešimtųjų tikslumu, ►M2  pvz., 5 % nurodomi kaip 0,05 ◄ ), kuris nebus susigrąžintas tuo atveju, jeigu bus neįvykdyti įsipareigojimai.

    Jei ši informacija sutartyje nenustatyta, šio punkto pateikti nereikia. Šis punktas netaikomas nekreditiniams struktūrizuotiems produktams.

    C0180

    Nuostolių priskyrimo riba

    5 (struktūrizuoti vertybiniai popieriai) ir 6 (užtikrinti vertybiniai popieriai) PIK kategorijoms nurodyti sutartyje apibrėžtą nuostolių procentinį dydį (išreikštą dešimtųjų tikslumu), kurį viršiję nuostoliai darytų poveikį struktūrizuotam produktui. Šis punktas netaikomas nekreditiniams struktūrizuotiems produktams.

    C0190

    Nuostolių atskyrimo riba

    5 (struktūrizuoti vertybiniai popieriai) ir 6 (užtikrinti vertybiniai popieriai) PIK kategorijoms nurodyti sutartyje apibrėžtą nuostolių procentinį dydį (išreikštą dešimtųjų tikslumu), kurį viršiję nuostoliai nustotų daryti poveikį struktūrizuotam produktui. Šis punktas netaikomas nekreditiniams struktūrizuotiems produktams.

    S.08.01. Atviros išvestinės finansinės priemonės

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas ketvirtį ir kas metus teikiama grupių informacija.

    Šioje formoje nurodomos išvestinių finansinių priemonių kategorijos, kurios yra apibrėžtos šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“, o nuorodos į PIK laikomos nuorodomis į šio reglamento VI priedą „PIK lentelė“. Šioje formoje papunkčiui pateikiamas išvestinių finansinių priemonių, kurios tiesiogiai priklauso grupei (t. y. ne skaidrumo pagrindu) ir kurios priskiriamos A–F turto kategorijoms, sąrašas papunkčiui.

    ▼M1

    Išvestinės finansinės priemonės yra laikomos turtu, jei jų „Mokumo II“ vertė yra teigiama arba nulinė. Jos yra laikomos įsipareigojimais, jei jų „Mokumo II“ vertė yra neigiama. Nurodomos ir išvestinės finansinės priemonės, kurios laikomos turtu, ir išvestinės finansinės priemonės, kurios laikomos įsipareigojimais.

    ▼B

    Pateikiama visų išvestinių finansinių priemonių sandorių, vykdytų ataskaitiniu laikotarpiu ir neužbaigtų iki ataskaitinės datos, informacija.

    Jei dėl tos pačios išvestinės finansinės priemonės dažnai sudaromi sandoriai ir dėl to yra daug atvirųjų pozicijų, informaciją apie išvestinę finansinę priemonę galima nurodyti apibendrintai arba grynąja verte, jeigu visos susijusios savybės yra vienodos ir laikomasi konkrečių kiekvieno susijusio punkto nurodymų.

    Į punktus įrašomos teigiamos vertės, išskyrus atvejus, kai atitinkamuose nurodymuose nurodyta kitaip.

    Išvestinė finansinė priemonė yra finansinė priemonė ar kita sutartis, kuriai būdingi visi šie trys požymiai:

    g) 

    jos vertė keičiasi dėl nustatytos palūkanų normos, finansinės priemonės kainos, biržos prekės kainos, užsienio valiutos kurso, kainų arba normų indekso, kredito reitingo, kredito indekso arba kito kintamojo, jei nefinansinis kintamasis yra nebūdingas sutarties šaliai, (kartais vadinamų pagrindine priemone) pasikeitimo;

    h) 

    jai nereikia pirminės grynosios investicijos arba reikia tokios pirminės grynosios investicijos, kuri būtų mažesnė, nei reikėtų kitų rūšių sutartims, kurias turėtų panašiai veikti rinkos veiksnių pokyčiai;

    i) 

    už ją atsiskaitoma būsimą datą.

    Šią formą sudaro dvi lentelės: „Informacija apie turimas pozicijas“ ir „Informacija apie išvestines finansines priemones“.

    ▼M3

    Lentelėje „Informacija apie turimas pozicijas“ kiekviena išvestinė finansinė priemonė nurodoma atskirai per tiek eilučių, kiek reikia, kad būtų tinkamai įrašyti visi toje lentelėje pateiktini nepiniginiai kintamieji. Jeigu tos pačios išvestinės finansinės priemonės dvi vertės gali būti priskirtos vienam kintamajam, šios išvestinės finansinės priemonės informaciją reikia pateikti daugiau nei vienoje eilutėje.

    ▼B

    Visų pirma, informacija apie išvestines finansines priemones, kurios išreikštos daugiau nei dviem valiutomis, turi būti išskaidyta pagal valiutų poras ir pateikta skirtingose eilutėse.

    Eilutėje „Informacija apie išvestines finansines priemones“ kiekviena išvestinė finansinė priemonė nurodoma vienoje atskiroje eilutėje, įrašant visus toje lentelėje pateiktinus kintamuosius.

    Jei taikomas tik 1 metodas, teikiant informaciją nurodoma turimų išvestinių finansinių priemonių (atskaičius grupės vidaus sandorius), kurioms taikoma grupės priežiūra, konsoliduota pozicija. Informacija teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“ nepildomi;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių turimos išvestinės finansinės priemonės nurodomos papunkčiui;
    — 
    įmonių turimos pagal Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus konsoliduotos išvestinės finansinės priemonės nurodomos papunkčiui;
    — 
    kitų susijusių įmonių turimos išvestinės finansinės priemonės neįskaitomos.

    Jei taikomas tik 2 metodas, pateikiamas išsamus dalyvaujančių įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių ir patronuojamųjų įmonių turimų išvestinių finansinių priemonių sąrašas, neatsižvelgiant į naudojamą proporcingą dalį. Informacija teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    pildomas C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių turimos išvestinės finansinės priemonės nurodomos papunkčiui;
    — 
    draudimo ir perdraudimo įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių, papildomas paslaugas teikiančių įmonių ir specialiosios paskirties įmonių, kurios yra patronuojamosios įmonės (Europos ekonominės erdvės, lygiavertės ne Europos ekonominės erdvės ir nelygiavertės ne Europos ekonominės erdvės), turimos išvestinės finansinės priemonės nurodomos papunkčiui pagal įmones;
    — 
    kitų susijusių įmonių turimos išvestinės finansinės priemonės neįskaitomos.

    Jei taikomas 1 ir 2 metodų derinys, vienoje informacijos dalyje nurodoma grupės turimų išvestinių finansinių priemonių (atskaičius grupės vidaus sandorius), kuriems taikoma grupės priežiūra, konsoliduota pozicija, kurią reikia nurodyti, o kitoje informacijos dalyje pateikiamas išsamus dalyvaujančių įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių arba mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių ir patronuojamųjų įmonių turimų išvestinių finansinių priemonių sąrašas, neatsižvelgiant į naudojamą proporcingą dalį.

    Pirma informacijos dalis teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“ nepildomi;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių turimos išvestinės finansinės priemonės nurodomos papunkčiui;
    — 
    įmonių turimos pagal Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus konsoliduotos išvestinės finansinės priemonės nurodomos papunkčiui;
    — 
    kitų susijusių įmonių turimos išvestinės finansinės priemonės neįskaitomos.

    Antra informacijos dalis teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    pildomas C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių, įtrauktų remiantis 2 metodu, turimos išvestinės finansinės priemonės nurodomos papunkčiui;
    — 
    remiantis 2 metodu įtrauktų draudimo ir perdraudimo įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių, papildomas paslaugas teikiančių įmonių ir specialiosios paskirties įmonių, kurios yra patronuojamosios įmonės (Europos ekonominės erdvės, lygiavertės ne Europos ekonominės erdvės ir nelygiavertės ne Europos ekonominės erdvės), turimos išvestinės finansinės priemonės nurodomos papunkčiui pagal įmones;
    — 
    kitų susijusių įmonių pagal 2 metodą turimos išvestinės finansinės priemonės neįskaitomos.

    Informacija, susijusi su išorės reitingu (C0290) ir pripažintomis ECAI (C0300), gali būti ribota (nepateikta) šiomis aplinkybėmis:

    g) 

    pagal Direktyvos 2009/138/EB 254 straipsnio 2 dalį nacionalinės priežiūros institucijos priimtu sprendimu arba

    h) 

    nacionalinės priežiūros institucijos priimtu sprendimu tais atvejais, kai draudimo ir perdraudimo įmonės yra sudariusios investicijų srities užsakomųjų paslaugų susitarimus ir dėl to negali tiesiogiai gauti šios konkrečios informacijos.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Informacija apie turimas pozicijas

    C0010

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Nurodykite išvestinę finansinę priemonę turinčios įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, juridinį pavadinimą.

    Šis punktas pildomas, tik jei tai susiję su išvestinėmis finansinėmis priemonėmis, kurias turi dalyvaujančios įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės, mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės ir patronuojamosios įmonės pagal atimties ir sudėties metodą.

    C0020

    Įmonės identifikavimo kodas

    Identifikavimo kodas, jei toks yra, pagal šį eiliškumą:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0030

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Įmonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI

    2 – specialusis kodas

    C0040

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas visada turi būti tas pats)

    C0050

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas.

    C0060

    Portfelis

    Skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimą, akcininkų fondus, bendrąjį turtą (neskirstomą) ir tikslinius fondus. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – gyvybės draudimas

    2 – ne gyvybės draudimas

    3 – tiksliniai fondai

    4 – kitas vidaus fondas

    5 – akcininkų fondai

    6 – bendrasis turtas

    Skirstymas nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti nurodomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0070

    Fondo numeris

    Taikytina išvestinėms finansinėms priemonėms, laikomoms tiksliniuose fonduose ar kituose vidaus fonduose (apibrėžiama pagal šalies rinką).

    Įmonės priskirtas numeris, atitinkantis kiekvienam fondui priskirtą unikalų numerį. Šis numeris visada turi būti tas pats ir privalo būti naudojamas fondams identifikuoti kitose formose. Toks pats numeris negali būti naudojamas ir kitam fondui.

    C0080

    Išvestinės finansinės priemonės, laikomos su investiciniais vienetais ir indeksu susietoms sutartims

    Nurodyti išvestines finansines priemones, laikomas pagal su investiciniais vienetais ir indeksais susietas sutartis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – susieta su investiciniais vienetais arba indeksais

    2 – nesusieta nei su investiciniais vienetais, nei su indeksais

    C0090

    Priemonė, kuria grindžiama išvestinė finansinė priemonė

    ►M3  Išvestinių finansinių priemonių sandorio pagrindinės finansinės priemonės (turto arba įsipareigojimo) identifikavimo kodas. Šis punktas nurodomas tik tų išvestinių finansinių priemonių, kurios įmonės portfelyje grindžiamos viena arba daugeliu pagrindinių finansinių priemonių, atveju. Indeksas laikomas viena priemone ir turi būti nurodomas.

    Priemonės, kuria grindžiama išvestinė finansinė priemonė, identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — pagrindinei finansinei priemonei įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas turi būti unikalus tai finansinei priemonei ir visada turi išlikti toks pat);

    — „turto ir (arba) įsipareigojimų grupė“, jeigu pagrindinis turtas arba įsipareigojimas yra ne vienas.

    Jeigu pagrindinė finansinė priemonė yra indeksas, nurodomas indekso kodas. ◄

    C0100

    Turto ar įsipareigojimo, kuriuo grindžiama išvestinė finansinė priemonė, kodo rūšis

    ►M3  Punkte „Priemonė, kuria grindžiama išvestinė finansinė priemonė“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 –  ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 –  CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 –  SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 –  WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 –  „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 –  BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 –  „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 –  FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 –  kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 –  įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas taip pat naudotinas turto ir (arba) įsipareigojimų grupės bei indeksų atvejais. ◄

    C0110

    Išvestinės finansinės priemonės naudojimas

    Apibūdinti išvestinės finansinės priemonės naudojimo būdą (mikro / makro apsidraudimas, veiksmingas portfelio valdymas).

    Mikro lygio apsidraudimas yra susijęs su išvestine finansine priemone, kuria draudžiama viena finansinė priemonė (turtas ar įsipareigojimas), prognozuojamas sandoris ar kitas įsipareigojimas.

    Makro lygio apsidraudimas yra susijęs su išvestinėmis finansinėmis priemonėmis, kuriomis draudžiama finansinių priemonių (turto ar įsipareigojimų), prognozuojamų sandorių ar kitų įsipareigojimų grupė.

    Veiksmingas portfelio valdymas paprastai yra susijęs su sandoriais, kuriais valdytojas, mažiau investuodamas ir patirdamas mažiau sandorio išlaidų, pageidauja padidinti portfelio pajamas, pakeisdamas (mažesnio) pinigų srauto modelį didesnės vertės modeliu, naudodamas išvestinę finansinę priemonę ar jų grupę, tačiau nekeisdamas turto portfelio sudėties.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – mikro lygio apsidraudimas

    2 – makro lygio apsidraudimas

    3 – turto ir įsipareigojimų pinigų srautų, naudojamų suderinimo korekcijos portfeliams, suderinimas

    4 – veiksmingas portfelio valdymas, kitas nei „turto ir įsipareigojimų pinigų srautų, naudojamų suderinimo korekcijos portfeliams, suderinimas“

    C0120

    Delta

    Taikoma tik B ir C PIK kategorijoms (pasirinkimo pirkti ir parduoti sandoriai), darant nuorodą į ataskaitinę datą.

    Rodo pasirinkimo sandorio vertės pokytį atsižvelgiant į pagrindinio turto kainos pokyčius.

    Pateikiama vertė, išreikšta dešimtųjų tikslumu.

    C0130

    Tariamoji išvestinės finansinės priemonės suma

    Suma, draudžiama išvestine finansine priemone, arba suma, kuriai išvestinė finansinė priemonė kelia riziką.

    Ateities ir pasirinkimo sandorių atveju ši vertė lygi sutarties dydžiui, padaugintam iš priežastinio veiksnio vertės ir toje eilutėje nurodomų sutarčių skaičiaus. Apsikeitimo ir išankstinių sandorių atveju ši vertė lygi toje eilutėje nurodytų sutarčių sumai. Kai priežastinio veiksnio vertė yra išreikšta intervalu, reikia nurodyti vidutinę intervalo vertę.

    Tariamoji suma – tai suma, kuri yra draudžiama / investuojama (nedraudžiant nuo rizikos). Jei įvykdomos kelios operacijos, nurodoma grynoji suma ataskaitinę datą.

    C0140

    Pirkėjas / pardavėjas

    Skirta tik ateities, pasirinkimo ir apsikeitimo sandoriams bei kredito išvestinių finansinių priemonių sutartims ►M2  (valiutos, kredito ir vertybinių popierių apsikeitimo sandoriams) ◄ .

    Nurodoma, ar išvestinių finansinių priemonių sutartis buvo pirkta ar parduota.

    Pirkėjo ir pardavėjo pozicija apsikeitimo sandorių atžvilgiu yra nustatoma priklausomai nuo vertybinio popieriaus ar tariamosios sumos bei to, ar vykdant apsikeitimo sandorį yra perkama ar parduodama.

    Apsikeitimo sandorio pardavėjas turi vertybinį popierių arba tariamąją sumą sutarties pasirašymo metu ir sutinka per sutarties galiojimo laikotarpį pateikti tą vertybinį popierių arba tariamąją sumą, įskaitant visas kitas su sutartimi susijusias išmokas, jei taikoma.

    Apsikeitimo sandorio pirkėjas turės vertybinį popierių arba tariamąją sumą užbaigus išvestinės finansinės priemonės sandorį ir per sutarties galiojimo laikotarpį gaus tą vertybinį popierių arba tariamąją sumą, įskaitant visas kitas su sutartimi susijusias įplaukas, jei taikoma.

    Išskyrus palūkanų normų apsikeitimo sandorio atveju, naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pirkėjas

    2 – pardavėjas

    Palūkanų normų apsikeitimo sandorio atveju naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    3 – FX–FL: fiksuota palūkanų norma už kintamą palūkanų normą

    4 – FX–FX: fiksuota palūkanų norma už fiksuotą palūkanų normą

    5 – FL–FX: kintama palūkanų norma už fiksuotą palūkanų normą

    6 – FL–FL: kintama palūkanų norma už kintamą palūkanų normą

    C0150

    Sumokėtos įmokos iki ataskaitinio laikotarpio

    ►M2  Atliktas mokėjimas (jei perkama) už pasirinkimo sandorius ir sumokėtos išankstinės bei periodiškos įmokos už apsikeitimo sandorius nuo momento, kai įmonė sudarė išvestinės finansinės priemonės sutartį. ◄

    C0160

    Gautos įmokos iki ataskaitinio laikotarpio

    ►M2  Gautas mokėjimas (jei parduodama) už pasirinkimo sandorius ir gautos išankstinės bei periodiškos įmokos už apsikeitimo sandorius nuo momento, kai įmonė sudarė išvestinės finansinės priemonės sutartį. ◄

    C0170

    Sutarčių skaičius

    Panašių išvestinių finansinių priemonių sutarčių, nurodytų eilutėje, skaičius. Pasirašytų sutarčių skaičius. Ne biržos išvestinių finansinių priemonių atveju, pavyzdžiui, kai tai vienas apsikeitimo sandoris, įrašoma „1“, jei tai dešimt apsikeitimo sandorių, kurių savybės vienodos, įrašoma „10“.

    Nurodomas sutarčių, kurios galioja ataskaitinę datą, skaičius.

    C0180

    Sutarties dydis

    Sutarties pagrindinio turto skaičius (pvz., akcijų ateities sandorių atveju tai akcijų, kurios turi būti pateiktos suėjus išvestinių finansinių priemonių sutarties terminui, skaičius; obligacijų ateities sandorių atveju, tai kiekvienos sutarties pagrindinė orientacinė suma).

    Sandorio dydis nustatomas priklausomai nuo finansinės priemonės rūšies. Akcijų ateities sandorių atveju sandorio dydis paprastai atitinka sandorio pagrindinės priemonės, t. y. akcijų, skaičių.

    Obligacijų ateities sandorių atveju, tai sandorio pagrindinės priemonės – obligacijos – nominali suma.

    Taikoma tik ateities ir pasirinkimo sandoriams.

    C0190

    Didžiausias nuostolis įvykus nutraukimo įvykiui

    Didžiausia nuostolių suma įvykus nutraukimo įvykiui. Taikoma F PIK kategorijai.

    Kai kredito išvestinė finansinė priemonė yra 100 % užtikrinta, didžiausias nuostolis įvykus nutraukimo įvykiui yra lygus nuliui.

    C0200

    Apsikeitimo sandorių išmokų suma

    Per ataskaitinį laikotarpį pateikta suma pagal apsikeitimo sandorio sutartį (išskyrus įmokas). Atitinka vykdant palūkanų normų apsikeitimo sandorius sumokėtas palūkanas ir vykdant valiutų apsikeitimo sandorius, kredito apsikeitimo sandorius, apsikeitimo grąžomis sandorius ir kitus apsikeitimo sandorius sumokėtas sumas.

    Tuo atveju, kai atsiskaitoma grynąja suma, nurodomas tik vienas iš C0200 ir C0210 punktų.

    C0210

    Apsikeitimo sandorių įplaukų suma

    Per ataskaitinį laikotarpį gauta suma pagal apsikeitimo sandorio sutartį (išskyrus įmokas). Atitinka vykdant palūkanų normų apsikeitimo sandorius gautas palūkanas ir vykdant valiutų apsikeitimo sandorius, kredito apsikeitimo sandorius, apsikeitimo grąžomis sandorius ir kitus apsikeitimo sandorius gautas sumas.

    Tuo atveju, kai atsiskaitoma grynąja suma, nurodomas tik vienas iš C0200 ir C0210 punktų.

    C0220

    Pradinė data

    Nurodyti sutartinių įsipareigojimų įsigaliojimo datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    Kai dėl tos pačios išvestinės finansinės priemonės yra nustatytos kelios datos, nurodyti tik vieną, kuri yra susijusi su pirma išvestinės finansinės priemonės sandorio sudarymo data, ir vienai išvestinei finansinei priemonei skirti tik vieną eilutę (kiekvieno sandorio į skirtingas eilutes nerašyti), joje nurodant visą į tą išvestinę finansinę priemonę investuotą sumą, atsižvelgiant į skirtingas sandorių sudarymo datas.

    Novacijos atveju novacijos data yra tos išvestinės finansinės priemonės sandorio sudarymo data.

    C0230

    Trukmė

    Išvestinės finansinės priemonės trukmė – tų išvestinių finansinių priemonių, kurioms taikoma trukmės priemonė, likutinė modifikuota trukmė.

    Apskaičiuojama kaip grynoji trukmė tarp įmokų ir išmokų pagal išvestinę finansinę priemonę, kai taikoma.

    C0240

    „Mokumo II“ vertė

    Išvestinės finansinės priemonės vertė ataskaitinę datą, apskaičiuota, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnyje. Ji gali būti teigiama, neigiama ar nulinė.

    C0250

    Vertinimo metodas

    Nurodyti vertinimo metodą, taikytą vertinant išvestines finansines priemones. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – tokio paties turto ar įsipareigojimų kotiruojama rinkos kaina aktyviose rinkose

    2 – panašaus turto ar įsipareigojimų kotiruojama rinkos kaina aktyviose rinkose

    3 – alternatyvūs vertinimo metodai

    6 – rinkos vertinimas pagal Deleguotojo reglamento 2015/35 9 straipsnio 4 dalį



    Informacija apie išvestines finansines priemones

    C0040

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas visada turi būti tas pats)

    C0050

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas.

    C0260

    Sandorio šalies pavadinimas

    Išvestinės finansinės priemonės kitos sandorio šalies pavadinimas. Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — biržoje prekiaujamų išvestinių finansinių priemonių vertybinių popierių biržos pavadinimas arba

    — ne biržos išvestinių finansinių priemonių pagrindinės sandorio šalies pavadinimas, kai šių priemonių tarpuskaita atliekama per pagrindinę sandorio šalį, arba

    — kitų ne biržos išvestinių finansinių priemonių sandorio šalies pavadinimas.

    C0270

    Sandorio šalies kodas

    ►M4  Taikoma tik ne biržos išvestinių finansinių priemonių sandorio šalims, kurios nėra vertybinių popierių birža ir pagrindinė sandorio šalis. ◄

    Sandorio šalies identifikavimo kodas, nurodant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    C0280

    Sandorio šalies kodo rūšis

    ►M4  Taikoma tik ne biržos išvestinių finansinių priemonių sandorio šalims, kurios nėra vertybinių popierių birža ir pagrindinė sandorio šalis. ◄

    Nurodoma punkte „Sandorio šalies kodas“ naudojamo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    C0290

    Išorės reitingas

    Taikoma tik ne biržos išvestinėms finansinėms priemonėms.

    ►M2  Pripažintos kredito rizikos vertinimo institucijos (ECAI) paskelbtas išvestinės finansinės priemonės sandorio šalies reitingas ataskaitinę datą. ◄

    Šis punktas netaikomas išvestinėms finansinėms priemonėms, kurioms įmonės naudoja vidaus reitingus pagal vidaus modelį. Jei įmonės, naudojančios vidaus modelį, vidaus reitingo nenaudoja, šį punktą nurodyti reikia.

    ►M2  Jeigu emitento reitingas nenustatytas, punktas nepildomas. ◄

    ►M3  Jei C0300 eilutėje nurodyta ECAI grupė, nurodyti reprezentatyviausią išorės reitingą. ◄

    C0300

    Pripažinta ECAI

    ►M2  Nurodyti kredito rizikos vertinimo instituciją (ECAI), nustatančią C0290 išorės reitingą, naudojant toliau pateikiamą baigtinį sąrašą. Jeigu reitingus suteikia ECAI filialai, nurodyti patronuojančiąją ECAI (nuoroda į EVPRI kredito reitingų agentūrų, kurios yra registruotos arba sertifikuotos pagal 2009 m. rugsėjo 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1060/2009 dėl kredito reitingų agentūrų, sąrašą). Jeigu EVPRI registruoja arba sertifikuoja naują kredito reitingų agentūrą, bet baigtinis sąrašas dar nėra atnaujintas, nurodyti „kita pripažinta ECAI“.
    ►M3  Taikytina bent 1, 2, 5, 6 ir 8 PIK kategorijoms (Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos, išskyrus hipoteka užtikrintas ir kitas paskolas fiziniams asmenims), jei taikoma. ◄ ►M4  
    —  „Euler Hermes Rating GmbH“(LEI kodas – 391200QXGLWHK9VK6V27)
    —  „Japan Credit Rating Agency Ltd“(LEI kodas – 35380002378CEGMRVW86)
    —  „BCRA-Credit Rating Agency AD“(LEI kodas – 747800Z0IC3P66HTQ142)
    —  „Creditreform Rating AG“(LEI kodas – 391200PHL11KDUTTST66)
    —  „Scope Ratings GmbH“(LEI kodas – 391200WU1EZUQFHDWE91)
    —  „ICAP Group SA“(LEI kodas – 2138008U6LKT8VG2UK85)
    —  „GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH“(LEI kodas – 391200OLWXCTKPADVV72)
    —  „ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH“(LEI kodas – 529900977LETWLJF3295)
    —  „ARC Ratings, S.A.“(LEI kodas – 213800OZNJQMV6UA7D79)
    —  „AM Best Europe“
    —  „A.M. Best (ES) Rating Services B.V.“(LEI kodas – 549300Z2RUKFKV7GON79)
    —  „AM Best Europe-Rating Services Ltd.“(AMBERS) (LEI kodas – 549300VO8J8E5IQV1T26)
    —  „DBRS Ratings Limited“(LEI kodas – 5493008CGCDQLGT3EH93)
    —  „Fitch“
    —  „Fitch France S.A.S.“(LEI kodas – 2138009Y4TCZT6QOJO69)
    —  „Fitch Deutschland GmbH“(LEI kodas – 213800JEMOT1H45VN340)
    —  „Fitch Italia S.p.A.“(LEI kodas – 213800POJ9QSCHL3KR31)
    —  „Fitch Polska S.A.“(LEI kodas – 213800RYJTJPW2WD5704)
    —  „Fitch Ratings España S.A.U.“(LEI kodas – 213800RENFIIODKETE60)
    —  „Fitch Ratings Limited“(LEI kodas – 2138009F8YAHVC8W3Q52)
    —  „Fitch Ratings CIS Limited“(LEI kodas – 213800B7528Q4DIF2G76)
    —  „Moody’s“
    —  „Moody’s Investors Service Cyprus Ltd“(LEI kodas – 549300V4LCOYCMNUVR81)
    —  „Moody’s France S.A.S.“(LEI kodas – 549300EB2XQYRSE54F02)
    —  „Moody’s Deutschland GmbH“(LEI kodas – 549300M5JMGHVTWYZH47)
    —  „Moody’s Italia S.r.l.“(LEI kodas – 549300GMXJ4QK70UOU68)
    —  „Moody’s Investors Service España S.A.“(LEI kodas – 5493005X59ILY4BGJK90)
    —  „Moody’s Investors Service Ltd“(LEI kodas – 549300SM89WABHDNJ349)
    —  „Moody’s Investors Service EMEA Ltd“(LEI kodas – 54930009NU3JYS1HTT72)
    —  „Moody’s Investors Service (Nordics) AB“(LEI kodas – 549300W79ZVFWJCD2Z23)
    —  „Standard & Poor’s“
    —  „S&P Global Ratings Europe Limited“(LEI kodas – 5493008B2TU3S6QE1E12)
    —  „CRIF Ratings S.r.l.“(LEI kodas – 8156001AB6A1D740F237)
    —  „Capital Intelligence Ratings Ltd“(LEI kodas – 549300RE88OJP9J24Z18)
    —  „European Rating Agency, a.s.“(LEI kodas – 097900BFME0000038276)
    —  „Axesor Risk Management SL“(LEI kodas – 959800EC2RH76JYS3844)
    —  „Cerved Rating Agency S.p.A.“(LEI kodas – 8156004AB6C992A99368)
    —  „Kroll Bond Rating Agency“(LEI kodas – 549300QYZ5CZYXTNZ676)
    —  „The Economist Intelligence Unit Ltd“(LEI kodas – 213800Q7GRZWF95EWN10)
    —  „Dagong Europe Credit Rating Srl“(„Dagong Europe“) (LEI kodas – 815600BF4FF53B7C6311)
    —  „Spread Research“(LEI kodas – 969500HB6BVM2UJDOC52)
    —  „EuroRating Sp. z o.o.“(LEI kodas – 25940027QWS5GMO74O03)
    —  „HR Ratings de México, S.A. de C.V.“(„HR Ratings“) (LEI kodas – 549300IFL3XJKTRHZ480)
    —  „Egan-Jones Ratings Co.“(EJR) (LEI kodas – 54930016113PD33V1H31)
    —  —„modeFinance S.r.l.“(LEI kodas – 815600B85A94A0122614)
    —  —„INC Rating Sp. z o.o.“(LEI kodas – 259400SUBF5EPOGK0983)
    —  —„Rating-Agentur Expert RA GmbH“(LEI kodas – 213800P3OOBSGWN2UE81)
    —  „Kroll Bond Rating Agency Europe Limited“(LEI kodas – 5493001NGHOLC41ZSK05)
    —  —„Nordic Credit Rating AS“(LEI kodas – 549300MLUDYVRQOOXS22)
    —  „DBRS Rating GmbH“(LEI kodas – 54930033N1HPUEY7I370)
    —  „Beyond Ratings SAS“(LEI kodas – 9695006ORIPPZ3QSM810)
    —  kita pripažinta ECAI
    —  ECAI grupė  ◄
    Šis punktas nurodomas, jeigu pateiktas (C0290) punktas „Išorės reitingas“. ◄

    C0310

    Kredito kokybės žingsnis

    Nurodyti išvestinės finansinės priemonės sandorio šaliai priskiriamą kredito kokybės žingsnį, kaip nurodyta Direktyvos 2009/138/EB 109a straipsnio 1 dalyje. Kredito kokybės žingsnis rodo visus kredito kokybės perderinimus, atliktus įmonių, naudojančių standartinę formulę, viduje.

    Šis punktas netaikomas išvestinėms finansinėms priemonėms, kurioms įmonės naudoja vidaus reitingus pagal vidaus modelį. Jei įmonės, naudojančios vidaus modelį, vidaus reitingo nenaudoja, šį punktą nurodyti reikia.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    0 – 0 kredito kokybės žingsnis

    1 – 1 kredito kokybės žingsnis

    2 – 2 kredito kokybės žingsnis

    3 – 3 kredito kokybės žingsnis

    4 – 4 kredito kokybės žingsnis

    5 – 5 kredito kokybės žingsnis

    6 – 6 kredito kokybės žingsnis

    9 – reitingo nėra

    C0320

    Vidinis reitingas

    Turto vidaus reitingas, kai įmonės taiko vidaus modelį tokiu mastu, kad savo vidaus modeliavimui naudoja vidaus reitingus. Jeigu įmonės, taikančios vidaus modelį, naudoja tik išorės reitingus, šis punktas nenurodomas.

    C0330

    Sandorio šalies grupė

    Taikoma tik ne biržos išvestinių finansinių priemonių sandorio šalims, kurios nėra vertybinių popierių birža ir pagrindinė sandorio šalis.

    Sandorio šalies pagrindinės patronuojančiosios įmonės pavadinimas. Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    C0340

    Sandorio šalies grupės kodas

    Taikoma tik ne biržos išvestinių finansinių priemonių sandorio šalims, kurios nėra vertybinių popierių birža ir pagrindinė sandorio šalis.

    Identifikavimo kodas, nurodant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    C0350

    Sandorio šalies grupės kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Sandorio šalies grupės kodas“ naudojamo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    C0360

    Sutarties pavadinimas

    Išvestinių finansinių priemonių sandorio pavadinimas.

    C0370

    Valiuta

    Nurodyti išvestinės finansinės priemonės valiutos, t. y. išvestinės finansinės priemonės tariamosios sumos valiutos (pvz., pasirinkimo sandorio pagrindinė suma yra išreikšta USD, o tariamoji suma šia valiuta yra sutartimi apibrėžta apsikeitimo sandoriams su fiksuota palūkanų norma ir pan.), ISO 4217 raidinį kodą.

    C0380

    CIC

    Papildomas identifikavimo kodas, naudojamas turtui klasifikuoti, kaip nurodyta šio reglamento VI priede „PIK lentelė“. Klasifikuodamos išvestines finansines priemones pagal PIK lentelę, įmonės atsižvelgia į pačią būdingiausią šioms priemonėms gresiančią riziką.

    C0390

    Priežastinio veiksnio vertė

    Ateities sandorių orientacinė kaina, pasirinkimo sandorių vykdymo kaina (obligacijų atveju kaina yra nominaliosios vertės procentinė dalis), išankstinių sandorių valiutos keitimo kursas arba palūkanų norma ir t. t.

    Netaikoma D3 PIK kategorijai „Palūkanų normų ir valiutų apsikeitimo sandoriai“. F1 PIK kategorijos „Kredito įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandoriai“ atveju vertės įrašyti nereikia, jeigu tai neįmanoma.

    Jei per laikotarpį buvo daugiau nei vienas priežastinis veiksnys, nurodyti kitą atsiradusį priežastinį veiksnį.

    Kai išvestinei finansinei priemonei nustatytas priežastinių veiksnių verčių intervalas, nurodyti vertes, atskirtas kableliu („,“), kai intervalas nėra ištisinis, arba brūkšniu („–“), jeigu intervalas ištisinis.

    C0400

    Sutarties nutraukimo priežastinis veiksnys

    Nurodyti įvykį, dėl kurio sutartis nutraukta, nepaisant įprastos galiojimo pabaigos ar sutarties sąlygų. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pagrindinio arba referencinio subjekto bankrotas

    2 – pagrindinio referencinio turto nuvertėjimas

    3 – pagrindinio turto arba subjekto kredito reitingo pablogėjimas

    4 – novacija, t. y. išvestinės finansinės priemonės įsipareigojimo pakeitimas nauju įsipareigojimu arba išvestinės finansinės priemonės šalies pakeitimas kita šalimi

    5 – keli įvykiai ar įvykių derinys

    6 – kiti įvykiai, nepriskirti pirmiau nurodytoms kategorijoms

    9 – nutraukimo priežastinio veiksnio nėra

    C0410

    Apsikeitimo sandoryje pateikta valiuta

    Nurodyti apsikeitimo sandorio kainos valiutos ISO 4217 raidinį kodą (tik valiutos apsikeitimo sandorių ir valiutos ir palūkanų normų apsikeitimo sandorių atveju).

    C0420

    Apsikeitimo sandoryje gauta valiuta

    Nurodyti apsikeitimo sandorio tariamosios sumos valiutos ISO 4217 raidinį kodą (tik valiutos apsikeitimo sandorių ir valiutos ir palūkanų normų apsikeitimo sandorių atveju).

    C0430

    Termino data

    Nurodyti sutartyje nustatytą išvestinių finansinių priemonių sandorio užbaigimo datą (nepaisant to, ar tai išpirkimo data, termino data pasirinkimo sandorių atveju (Europos ar Amerikos) ir t. t.) ISO 8601 (mmmm–mm–dd) formatu.

    S.08.02. Išvestinių finansinių priemonių sandoriai

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas ketvirtį ir kas metus teikiama grupių informacija.

    Šioje formoje nurodomos išvestinių finansinių priemonių kategorijos, kurios yra apibrėžtos šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“, o nuorodos į PIK laikomos nuorodomis į šio reglamento VI priedą „PIK lentelė“.

    Šioje formoje pateikiamas užbaigtų išvestinių finansinių priemonių, kurios tiesiogiai priklauso grupei (t. y. ne skaidrumo pagrindu) ir kurios priskiriamos A–F turto kategorijoms, sąrašas papunkčiui. Kol sandoris dar atviras, bet jo dydis sumažėjo, nurodoma užbaigta sandorio dalis.

    ►M2  Jos yra laikomos įsipareigojimais, jei jų „Mokumo II“ vertė yra neigiama. ◄ Išvestinės finansinės priemonės yra laikomos turtu, jei jų „Mokumo II“ vertė yra teigiama arba nulinė. Jos laikomos įsipareigojimais, jeigu jų „Mokumo II“ vertė yra neigiama arba jeigu jas yra išleidusi grupė. Nurodomos ir išvestinės finansinės priemonės, kurios laikomos turtu, ir išvestinės finansinės priemonės, kurios laikomos įsipareigojimais.

    Užbaigtos išvestinės finansinės priemonės – tai priemonės, kurios kuriuo nors ataskaitinio laikotarpio metu (t. y. paskutinį ketvirtį, jei forma teikiama kas ketvirtį, arba paskutiniai metais, jei forma teikiama tik kas metus) buvo atviros, tačiau buvo užbaigtos prieš ataskaitinio laikotarpio pabaigą.

    Jei dėl tos pačios išvestinės finansinės priemonės sandoriai sudaromi dažnai, informaciją apie išvestinę finansinę priemonę galima nurodyti apibendrintai arba grynąja verte (nurodant tik pirmą ir paskutinę sandorių sudarymo datas), jeigu visos susijusios savybės yra vienodos ir laikomasi konkrečių kiekvieno atitinkamo punkto nurodymų.

    Į punktus įrašomos teigiamos vertės, išskyrus atvejus, kai atitinkamuose nurodymuose nurodyta kitaip.

    Išvestinė finansinė priemonė yra finansinė priemonė ar kita sutartis, kuriai būdingi visi šie trys požymiai:

    j) 

    jos vertė keičiasi dėl nustatytos palūkanų normos, finansinės priemonės kainos, biržos prekės kainos, užsienio valiutos kurso, kainų arba normų indekso, kredito reitingo, kredito indekso arba kito kintamojo, jei nefinansinis kintamasis yra nebūdingas sutarties šaliai, (kartais vadinamų pagrindine priemone) pasikeitimo;

    k) 

    jai nereikia pirminės grynosios investicijos arba reikia tokios pirminės grynosios investicijos, kuri būtų mažesnė, nei reikėtų kitų rūšių sutartims, kurias turėtų panašiai veikti rinkos veiksnių pokyčiai;

    l) 

    už ją atsiskaitoma būsimą datą.

    Šią formą sudaro dvi lentelės: „Informacija apie turimas pozicijas“ ir „Informacija apie išvestines finansines priemones“.

    ►M3  Lentelėje „Informacija apie turimas pozicijas“ kiekviena išvestinė finansinė priemonė nurodoma atskirai per tiek eilučių, kiek reikia, kad būtų tinkamai įrašyti visi toje lentelėje pateiktini nepiniginiai kintamieji. ◄ Jeigu tos pačios išvestinės finansinės priemonės dvi vertės gali būti priskirtos vienam kintamajam, šios išvestinės finansinės priemonės informaciją reikia pateikti daugiau nei vienoje eilutėje.

    Visų pirma, informacija apie išvestines finansines priemones, kurios išreikštos daugiau nei dviem valiutomis, turi būti išskaidyta pagal valiutų poras ir pateikta skirtingose eilutėse.

    Eilutėje „Informacija apie išvestines finansines priemones“ kiekviena išvestinė finansinė priemonė nurodoma vienoje atskiroje eilutėje, įrašant visus toje lentelėje pateiktinus kintamuosius.

    Ši forma naudojama taikant 1 metodą (apskaitos konsolidavimu pagrįstą metodą), 2 metodą (atimties ir sudėties metodą) ir 1 bei 2 metodų derinį.

    Jei taikomas tik 1 metodas, teikiant informaciją nurodoma turimų užbaigtų išvestinių finansinių priemonių (atskaičius grupės vidaus sandorius), kurioms taikoma grupės priežiūra, konsoliduota pozicija. Informacija teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“ nepildomi;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių turimos užbaigtos išvestinės finansinės priemonės nurodomos papunkčiui;
    — 
    įmonių turimos pagal Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus konsoliduotos užbaigtos išvestinės finansinės priemonės nurodomos papunkčiui;
    — 
    kitų susijusių įmonių turimos užbaigtos išvestinės finansinės priemonės neįskaitomos.

    Jei taikomas tik 2 metodas, pateikiamas išsamus dalyvaujančių įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių ir patronuojamųjų įmonių turimų užbaigtų išvestinių finansinių priemonių sąrašas, neatsižvelgiant į naudojamą proporcingą dalį. Informacija teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    pildomas C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių turimos užbaigtos išvestinės finansinės priemonės nurodomos papunkčiui;
    — 
    draudimo ir perdraudimo įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių, papildomas paslaugas teikiančių įmonių ir specialiosios paskirties įmonių, kurios yra patronuojamosios įmonės (Europos ekonominės erdvės, lygiavertės ne Europos ekonominės erdvės ir nelygiavertės ne Europos ekonominės erdvės), turimos užbaigtos išvestinės finansinės priemonės nurodomos papunkčiui pagal įmones;
    — 
    kitų susijusių įmonių turimos užbaigtos išvestinės finansinės priemonės neįskaitomos.

    Jei taikomas 1 ir 2 metodų derinys, vienoje informacijos dalyje nurodoma grupės turimų užbaigtų išvestinių finansinių priemonių (atskaičius grupės vidaus sandorius), kuriems taikoma grupės priežiūra, konsoliduota pozicija, kurią reikia nurodyti, o kitoje informacijos dalyje pateikiamas išsamus dalyvaujančių įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių arba mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių ir patronuojamųjų įmonių turimų užbaigtų išvestinių finansinių priemonių sąrašas, neatsižvelgiant į naudojamą proporcingą dalį.

    Pirma informacijos dalis teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“ nepildomi;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių turimos užbaigtos išvestinės finansinės priemonės nurodomos papunkčiui;
    — 
    įmonių turimos pagal Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus konsoliduotos užbaigtos išvestinės finansinės priemonės nurodomos papunkčiui;
    — 
    kitų susijusių įmonių turimos užbaigtos išvestinės finansinės priemonės neįskaitomos.

    Antra informacijos dalis teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    pildomas C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių, įtrauktų remiantis 2 metodu, turimos užbaigtos išvestinės finansinės priemonės nurodomos papunkčiui;
    — 
    remiantis 2 metodu įtrauktų draudimo ir perdraudimo įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių, papildomas paslaugas teikiančių įmonių ir specialiosios paskirties įmonių, kurios yra patronuojamosios įmonės (Europos ekonominės erdvės, lygiavertės ne Europos ekonominės erdvės ir nelygiavertės ne Europos ekonominės erdvės), turimos užbaigtos išvestinės finansinės priemonės nurodomos papunkčiui pagal įmones;
    — 
    kitų susijusių įmonių pagal 2 metodą turimos užbaigtos išvestinės finansinės priemonės neįskaitomos.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Informacija apie turimas pozicijas

    C0010

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Nurodykite išvestinę finansinę priemonę turinčios įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, juridinį pavadinimą.

    Šis punktas pildomas, tik jei tai susiję su išvestinėmis finansinėmis priemonėmis, kurias turi dalyvaujančios įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės, mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės ir patronuojamosios įmonės pagal atimties ir sudėties metodą.

    C0020

    Įmonės identifikavimo kodas

    Identifikavimo kodas, jei toks yra, pagal šį eiliškumą:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0030

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Įmonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI

    2 – specialusis kodas

    C0040

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas visada turi būti tas pats)

    C0050

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas.

    C0060

    Portfelis

    Skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimą, akcininkų fondus, bendrąjį turtą (neskirstomą) ir tikslinius fondus. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – gyvybės draudimas

    2 – ne gyvybės draudimas

    3 – tiksliniai fondai

    4 – kitas vidaus fondas

    5 – akcininkų fondai

    6 – bendrasis turtas

    Skirstymas nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti nurodomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto neskirsto, turtas priskiriamas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0070

    Fondo numeris

    Taikytina išvestinėms finansinėms priemonėms, laikomoms tiksliniuose fonduose ar kituose vidaus fonduose (apibrėžiama pagal šalies rinką).

    Įmonės priskirtas numeris, atitinkantis kiekvienam fondui priskirtą unikalų numerį. Šis numeris visada turi būti tas pats ir privalo būti naudojamas fondams identifikuoti kitose formose. Toks pats numeris negali būti naudojamas ir kitam fondui.

    C0080

    Išvestinės finansinės priemonės, laikomos su investiciniais vienetais ir indeksu susietoms sutartims

    Nurodyti išvestines finansines priemones, laikomas pagal su investiciniais vienetais ir indeksais susietas sutartis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – susieta su investiciniais vienetais arba indeksais

    2 – nesusieta nei su investiciniais vienetais, nei su indeksais

    C0090

    Priemonė, kuria grindžiama išvestinė finansinė priemonė

    ►M3  Išvestinių finansinių priemonių sandorio pagrindinės finansinės priemonės (turto arba įsipareigojimo) identifikavimo kodas. Šis punktas nurodomas tik tų išvestinių finansinių priemonių, kurios įmonės portfelyje grindžiamos viena arba daugeliu pagrindinių finansinių priemonių, atveju. Indeksas laikomas viena priemone ir turi būti nurodomas.

    Priemonės, kuria grindžiama išvestinė finansinė priemonė, identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — pagrindinei finansinei priemonei įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas turi būti unikalus tai finansinei priemonei ir visada turi išlikti toks pat);

    — „turto ir (arba) įsipareigojimų grupė“, jeigu pagrindinis turtas arba įsipareigojimas yra ne vienas.

    Jeigu pagrindinė finansinė priemonė yra indeksas, nurodomas indekso kodas. ◄

    C0100

    Turto ar įsipareigojimo, kuriuo grindžiama išvestinė finansinė priemonė, kodo rūšis

    ►M3  Punkte „Priemonė, kuria grindžiama išvestinė finansinė priemonė“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 –  ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 –  CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 –  SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 –  WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 –  „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 –  BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 –  „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 –  FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 –  kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 –  įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas taip pat naudotinas turto ir (arba) įsipareigojimų grupės bei indeksų atvejais ◄

    C0110

    Išvestinės finansinės priemonės naudojimas

    Apibūdinti išvestinės finansinės priemonės naudojimo būdą (mikro / makro apsidraudimas, veiksmingas portfelio valdymas).

    Mikro lygio apsidraudimas yra susijęs su išvestine finansine priemone, kuria draudžiama viena finansinė priemonė (turtas ar įsipareigojimas), prognozuojamas sandoris ar kitas įsipareigojimas.

    Makro lygio apsidraudimas yra susijęs su išvestinėmis finansinėmis priemonėmis, kuriomis draudžiama finansinių priemonių (turto ar įsipareigojimų), prognozuojamų sandorių ar kitų įsipareigojimų grupė.

    Veiksmingas portfelio valdymas paprastai yra susijęs su sandoriais, kuriais valdytojas, mažiau investuodamas ir patirdamas mažiau sandorio išlaidų, pageidauja padidinti portfelio pajamas, pakeisdamas (mažesnio) pinigų srauto modelį didesnės vertės modeliu, naudodamas išvestinę finansinę priemonę ar jų grupę, tačiau nekeisdamas turto portfelio sudėties.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – mikro lygio apsidraudimas

    2 – makro lygio apsidraudimas

    3 – turto ir įsipareigojimų pinigų srautų, naudojamų suderinimo korekcijos portfeliams, suderinimas

    4 – veiksmingas portfelio valdymas, kitas nei „turto ir įsipareigojimų pinigų srautų, naudojamų suderinimo korekcijos portfeliams, suderinimas“

    C0120

    Tariamoji išvestinės finansinės priemonės suma

    Suma, draudžiama išvestine finansine priemone, arba suma, kuriai išvestinė finansinė priemonė kelia riziką.

    Ateities ir pasirinkimo sandorių atveju ši vertė lygi sutarties dydžiui, padaugintam iš priežastinio veiksnio vertės ir toje eilutėje nurodomų sutarčių skaičiaus. Apsikeitimo ir išankstinių sandorių atveju ši vertė lygi toje eilutėje nurodytų sutarčių sumai.

    Tariamoji suma – tai suma, kuri yra draudžiama / investuojama (nedraudžiant nuo rizikos). Jei įvykdomos kelios operacijos, nurodoma grynoji suma ataskaitinę datą.

    C0130

    Pirkėjas / pardavėjas

    Skirta tik ateities, pasirinkimo ir apsikeitimo sandoriams bei kredito išvestinių finansinių priemonių sutartims (valiutos, kredito ir vertybinių popierių apsikeitimo sandoriams).

    Nurodoma, ar išvestinių finansinių priemonių sutartis buvo pirkta ar parduota.

    Pirkėjo ir pardavėjo pozicija apsikeitimo sandorių atžvilgiu yra nustatoma priklausomai nuo vertybinio popieriaus ar tariamosios sumos bei to, ar vykdant apsikeitimo sandorį yra perkama ar parduodama.

    Apsikeitimo sandorio pardavėjas turi vertybinį popierių arba tariamąją sumą sutarties pasirašymo metu ir sutinka per sutarties galiojimo laikotarpį pateikti tą vertybinį popierių arba tariamąją sumą, įskaitant visas kitas su sutartimi susijusias išmokas, jei taikoma.

    Apsikeitimo sandorio pirkėjas turės vertybinį popierių arba tariamąją sumą užbaigus išvestinės finansinės priemonės sandorį ir per sutarties galiojimo laikotarpį gaus tą vertybinį popierių arba tariamąją sumą, įskaitant visas kitas su sutartimi susijusias įplaukas, jei taikoma.

    Išskyrus palūkanų normų apsikeitimo sandorio atveju, naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pirkėjas

    2 – pardavėjas

    Palūkanų normų apsikeitimo sandorio atveju naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    3 – FX–FL: fiksuota palūkanų norma už kintamą palūkanų normą

    4 – FX–FX: fiksuota palūkanų norma už fiksuotą palūkanų normą

    5 – FL–FX: kintama palūkanų norma už fiksuotą palūkanų normą

    6 – FL–FL: kintama palūkanų norma už kintamą palūkanų normą

    C0140

    Sumokėtos įmokos iki ataskaitinio laikotarpio

    ►M2  Atliktas mokėjimas (jei perkama) už pasirinkimo sandorius ir sumokėtos išankstinės bei periodiškos įmokos už apsikeitimo sandorius nuo momento, kai įmonė sudarė išvestinės finansinės priemonės sutartį. ◄

    C0150

    Gautos įmokos iki ataskaitinio laikotarpio

    ►M2  Gautas mokėjimas (jei parduodama) už pasirinkimo sandorius ir gautos išankstinės bei periodiškos įmokos už apsikeitimo sandorius nuo momento, kai įmonė sudarė išvestinės finansinės priemonės sutartį. ◄

    C0160

    Pelnas ir nuostolis iki ataskaitinio laikotarpio

    ►M2  Pelno ir nuostolių suma, gauta užbaigimo (termino) datą, už išvestinę finansinę priemonę nuo momento, kai įmonė sudarė išvestinės finansinės priemonės sutartį. Atitinka vertės (kainos) pardavimo datą ir vertės (kainos) įsigijimo datą skirtumą. ◄

    Ši suma gali būti teigiama (pelnas) arba neigiama (nuostoliai).

    C0170

    Sutarčių skaičius

    Panašių išvestinių finansinių priemonių sutarčių, nurodytų eilutėje, skaičius. Ne biržos išvestinių finansinių priemonių atveju, pavyzdžiui, kai tai vienas apsikeitimo sandoris, įrašoma „1“, jei tai dešimt apsikeitimo sandorių, kurių savybės vienodos, įrašoma „10“.

    Nurodomas sandorių, kurie buvo sudaryti ir užbaigti ataskaitinę datą, skaičius.

    C0180

    Sutarties dydis

    Sutarties pagrindinio turto skaičius (pvz., akcijų ateities sandorių atveju tai akcijų, kurios turi būti pateiktos suėjus išvestinių finansinių priemonių sutarties terminui, skaičius; obligacijų ateities sandorių atveju, tai kiekvienos sutarties pagrindinė orientacinė suma).

    Sandorio dydis nustatomas priklausomai nuo finansinės priemonės rūšies. Akcijų ateities sandorių atveju sandorio dydis paprastai atitinka sandorio pagrindinės priemonės, t. y. akcijų, skaičių.

    Obligacijų ateities sandorių atveju, tai sandorio pagrindinės priemonės – obligacijos – nominali suma.

    Taikoma tik ateities ir pasirinkimo sandoriams.

    C0190

    Didžiausias nuostolis įvykus nutraukimo įvykiui

    Didžiausia nuostolių suma įvykus nutraukimo įvykiui. Taikoma F PIK kategorijai.

    C0200

    Apsikeitimo sandorių išmokų suma

    Per ataskaitinį laikotarpį pateikta suma pagal apsikeitimo sandorio sutartį (išskyrus įmokas). Atitinka vykdant palūkanų normų apsikeitimo sandorius sumokėtas palūkanas ir vykdant valiutų apsikeitimo sandorius, kredito apsikeitimo sandorius, apsikeitimo grąžomis sandorius ir kitus apsikeitimo sandorius sumokėtas sumas.

    Tuo atveju, kai atsiskaitoma grynąja suma, nurodomas tik vienas iš C0200 ir C0210 punktų.

    C0210

    Apsikeitimo sandorių įplaukų suma

    Per ataskaitinį laikotarpį gauta suma pagal apsikeitimo sandorio sutartį (išskyrus įmokas). Atitinka vykdant palūkanų normų apsikeitimo sandorius gautas palūkanas ir vykdant valiutų apsikeitimo sandorius, kredito apsikeitimo sandorius, apsikeitimo grąžomis sandorius ir kitus apsikeitimo sandorius gautas sumas.

    Tuo atveju, kai atsiskaitoma grynąja suma, nurodomas tik vienas iš C0200 ir C0210 punktų.

    C0220

    Pradinė data

    Nurodyti sutartinių įsipareigojimų įsigaliojimo datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    Kai dėl tos pačios išvestinės finansinės priemonės sudaromi įvairūs sandoriai, nurodyti tik vieną, kuris yra susijęs su pirma išvestinės finansinės priemonės sandorio sudarymo data, ir vienai išvestinei finansinei priemonei skirti tik vieną eilutę (kiekvieno sandorio į skirtingas eilutes nerašyti), joje nurodant visą į tą išvestinę finansinę priemonę investuotą sumą, atsižvelgiant į skirtingas sandorių sudarymo datas.

    Novacijos atveju novacijos data yra tos išvestinės finansinės priemonės sandorio sudarymo data.

    C0230

    „Mokumo II“ vertė

    ►M1  Išvestinės finansinės priemonės vertė sandorio sudarymo (pabaigos arba pardavimo) dieną arba termino datą, apskaičiuota, kaip nustatyta Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnyje. Ji gali būti teigiama, neigiama ar nulinė. ◄



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Informacija apie išvestines finansines priemones

    C0040

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas visada turi būti tas pats)

    C0050

    Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Išvestinės finansinės priemonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas.

    C0240

    Sandorio šalies pavadinimas

    Išvestinės finansinės priemonės kitos sandorio šalies pavadinimas. Kai yra, jis sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — biržoje prekiaujamų išvestinių finansinių priemonių vertybinių popierių biržos pavadinimas arba

    — ne biržos išvestinių finansinių priemonių pagrindinės sandorio šalies pavadinimas, kai šių priemonių tarpuskaita atliekama per pagrindinę sandorio šalį, arba

    — kitų ne biržos išvestinių finansinių priemonių sandorio šalies pavadinimas.

    C0250

    Sandorio šalies kodas

    ►M4  Taikoma tik ne biržos išvestinių finansinių priemonių sandorio šalims, kurios nėra vertybinių popierių birža ir pagrindinė sandorio šalis. ◄

    Identifikavimo kodas, nurodant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    C0260

    Sandorio šalies kodo rūšis

    ►M4  Taikoma tik ne biržos išvestinėms finansinėms priemonėms. ◄

    Nurodoma punkte „Sandorio šalies kodas“ naudojamo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    C0270

    Sandorio šalies grupė

    Taikoma tik ne biržos išvestinių finansinių priemonių sandorio šalims, kurios nėra vertybinių popierių birža ir pagrindinė sandorio šalis.

    Sandorio šalies pagrindinės patronuojančiosios įmonės pavadinimas. Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    C0280

    Sandorio šalies grupės kodas

    Taikoma tik ne biržos išvestinių finansinių priemonių sandorio šalims, kurios nėra vertybinių popierių birža ir pagrindinė sandorio šalis.

    Identifikavimo kodas, nurodant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    C0290

    Sandorio šalies grupės kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Sandorio šalies grupės kodas“ naudojamo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    C0300

    Sutarties pavadinimas

    Išvestinių finansinių priemonių sandorio pavadinimas.

    C0310

    Valiuta

    Nurodyti išvestinės finansinės priemonės valiutos, t. y. išvestinės finansinės priemonės tariamosios sumos valiutos (pvz., pasirinkimo sandorio pagrindinė suma yra išreikšta USD, o tariamoji suma šia valiuta yra sutartimi apibrėžta apsikeitimo sandoriams su fiksuota palūkanų norma ir pan.), ISO 4217 raidinį kodą.

    C0320

    CIC

    Papildomas identifikavimo kodas, naudojamas turtui klasifikuoti, kaip nurodyta šio reglamento VI priede „PIK lentelė“. Klasifikuodamos išvestines finansines priemones pagal PIK lentelę, įmonės atsižvelgia į pačią būdingiausią šioms priemonėms gresiančią riziką.

    C0330

    Priežastinio veiksnio vertė

    Ateities sandorių orientacinė kaina, pasirinkimo sandorių vykdymo kaina (obligacijų atveju kaina yra nominaliosios vertės procentinė dalis), išankstinių sandorių valiutos keitimo kursas arba palūkanų norma ir t. t.

    Netaikoma D3 PIK kategorijai „Palūkanų normų ir valiutų apsikeitimo sandoriai“.

    F1 PIK kategorijos „Kredito įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandoriai“ atveju vertės įrašyti nereikia, jeigu tai neįmanoma.

    Jei per laikotarpį buvo daugiau nei vienas priežastinis veiksnys, nurodyti kitą atsiradusį priežastinį veiksnį.

    Kai išvestinei finansinei priemonei nustatytas priežastinių veiksnių verčių intervalas, nurodyti vertes, atskirtas kableliu („,“), kai intervalas nėra ištisinis, arba brūkšniu („–“), jeigu intervalas ištisinis.

    C0340

    Sutarties nutraukimo priežastinis veiksnys

    Nurodyti įvykį, dėl kurio sutartis nutraukta, nepaisant įprastos galiojimo pabaigos ar sutarties sąlygų. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pagrindinio arba referencinio subjekto bankrotas

    2 – pagrindinio referencinio turto nuvertėjimas

    3 – pagrindinio turto arba subjekto kredito reitingo pablogėjimas

    4 – novacija, t. y. išvestinės finansinės priemonės įsipareigojimo pakeitimas nauju įsipareigojimu arba išvestinės finansinės priemonės šalies pakeitimas kita šalimi

    5 – keli įvykiai ar įvykių derinys

    6 – kiti įvykiai, nepriskirti pirmiau nurodytoms kategorijoms

    9 – nutraukimo priežastinio veiksnio nėra

    C0350

    Apsikeitimo sandoryje pateikta valiuta

    Nurodyti apsikeitimo sandorio kainos valiutos ISO 4217 raidinį kodą (tik valiutos apsikeitimo sandorių ir valiutos ir palūkanų normų apsikeitimo sandorių atveju).

    C0360

    Apsikeitimo sandoryje gauta valiuta

    Nurodyti apsikeitimo sandorio tariamosios sumos valiutos ISO 4217 raidinį kodą (tik valiutos apsikeitimo sandorių ir valiutos ir palūkanų normų apsikeitimo sandorių atveju).

    C0370

    Termino data

    Nurodyti sutartyje nustatytą išvestinių finansinių priemonių sandorio užbaigimo datą (nepaisant to, ar tai išpirkimo data, termino data pasirinkimo sandorių atveju (Europos ar Amerikos) ir t. t.) ISO 8601 (mmmm–mm–dd) formatu.

    S.09.01. Informacija apie pajamas / pelną ir nuostolius per laikotarpį

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija.

    Šioje formoje pateikiama informacija apie turto kategorijos (įskaitant išvestines finansines priemones) pelną (pajamas) ir nuostolius, t. y. papunkčiui informacijos pateikti neprivaloma. Šioje formoje nurodomos turto kategorijos, kurios yra apibrėžtos IV priede „Turto kategorijos“.

    Grupės lygmeniu ši forma naudojama taikant 1 metodą (apskaitos konsolidavimu pagrįstą metodą), 2 metodą (atimties ir sudėties metodą) ir 1 bei 2 metodų derinį.

    Jei taikomas tik 1 metodas, teikiant informaciją nurodoma turimų portfelių (atskaičius grupės vidaus sandorius), kuriems taikoma grupės priežiūra, konsoliduota pozicija. Informacija teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“ nepildomi;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių turimų portfelių pelnas (pajamos) ir nuostoliai nurodomi papunkčiui pagal portfelius ir kiekvieną turto kategoriją;
    — 
    įmonių turimų pagal Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus konsoliduotų portfelių pelnas (pajamos) ir nuostoliai nurodomi papunkčiui pagal portfelius ir kiekvieną turto kategoriją;
    — 
    kitų susijusių įmonių turimų portfelių pelnas (pajamos) ir nuostoliai neįskaitomi.

    Jei taikomas tik 2 metodas, pateikiamas išsamus dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių ir jų patronuojamųjų įmonių turimų portfelių sąrašas, nurodant jų pelningumą pagal turto kategoriją. Informacija teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    pildomas C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių turimų portfelių pelnas (pajamos) ir nuostoliai nurodomi papunkčiui pagal portfelius ir kiekvieną turto kategoriją;
    — 
    patronuojamųjų įmonių (EEE, lygiaverčių ne EEE, nelygiaverčių ne EEE) turimų portfelių pelnas (pajamos) ir nuostoliai nurodomi pagal portfelius ir kiekvieną turto kategoriją;
    — 
    kitų susijusių įmonių turimų portfelių pelnas (pajamos) ir nuostoliai neįskaitomi.

    Jei taikomas 1 ir 2 metodų derinys, vienoje informacijos dalyje nurodoma grupės turimų portfelių (atskaičius grupės vidaus sandorius), kuriems taikoma grupės priežiūra, konsoliduota pozicija, kurią reikia nurodyti, o kitoje informacijos dalyje pateikiamas išsamus patronuojamųjų įmonių turimų portfelių sąrašas, nurodant jų pelningumą pagal turto kategoriją.

    Pirma informacijos dalis teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“ nepildomi;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių turimų portfelių pelnas (pajamos) ir nuostoliai nurodomi papunkčiui pagal portfelius ir kiekvieną turto kategoriją;
    — 
    įmonių turimų pagal Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus konsoliduotų portfelių pelnas (pajamos) ir nuostoliai nurodomi papunkčiui pagal portfelius ir kiekvieną turto kategoriją;
    — 
    kitų susijusių įmonių turimų portfelių pelnas (pajamos) ir nuostoliai neįskaitomi.

    Antra informacijos dalis teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    pildomas C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių turimų portfelių pelnas (pajamos) ir nuostoliai nurodomi papunkčiui pagal portfelius ir kiekvieną turto kategoriją;
    — 
    patronuojamųjų įmonių (EEE, lygiaverčių ne EEE, nelygiaverčių ne EEE) turimų portfelių pelnas (pajamos) ir nuostoliai nurodomi pagal portfelius ir kiekvieną turto kategoriją;
    — 
    kitų susijusių įmonių turimų portfelių pelnas (pajamos) ir nuostoliai neįskaitomi.

    Į punktus įrašomos teigiamos vertės, išskyrus atvejus, kai atitinkamuose nurodymuose nurodyta kitaip.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Nurodykite įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra ir su kuria susijusi investicijų grąža, juridinį pavadinimą.

    Šis punktas pildomas, tik jei tai susiję su investicijų grąža pagal turto kategoriją, kuriai priskiriamas turtas, kurį turi patronuojamosios įmonės, konsoliduotos pagal atimties ir sudėties metodą.

    Šis laukelis pildomas tik tuo atveju, kai tai susiję su patronuojamųjų įmonių pagal 2 metodą turimo turto sąrašu pagal portfelius ir kiekvieną turto kategoriją.

    Kai laukelis užpildomas, patronuojamųjų įmonių pagal 2 metodą turimi portfeliai negali būti suderinti su S.06.02 forma.

    Kai laukelis paliekamas tuščias, patronuojamųjų įmonių pagal 2 metodą turimi portfeliai gali būti suderinti su S.06.02 forma.

    C0020

    Įmonės identifikavimo kodas

    Identifikavimo kodas, jei toks yra, pagal šį eiliškumą:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0030

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Įmonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI

    2 – specialusis kodas

    C0040

    Turto kategorija

    Nurodyti portfelio turto kategorijas.

    Nurodyti IV priede „Turto kategorijos“ apibrėžtas turto kategorijas.

    C0050

    Portfelis

    Skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimą, akcininkų fondus, bendrąjį turtą (neskirstomą) ir tikslinius fondus. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – gyvybės draudimas

    2 – ne gyvybės draudimas

    3 – tiksliniai fondai

    4 – kiti vidaus fondai

    5 – akcininkų fondai

    6 – bendrasis turtas

    Skirstymas nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti nurodomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto neskirsto, turtas turi būti priskirtas „bendrojo turto“ kategorijai.

    C0060

    Turtas, laikomas su indeksu ir investiciniais vienetais susietoms sutartims

    Nurodyti turtą, laikomą pagal su investiciniais vienetais ir indeksais susietas sutartis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – susieta su investiciniais vienetais arba indeksais

    2 – nesusieta nei su investiciniais vienetais, nei su indeksais

    C0070

    Dividendai

    Per ataskaitinį laikotarpį uždirbtų dividendų suma, t. y. gauti dividendai atėmus teisę gauti dividendus, jau pripažintus ataskaitinio laikotarpio pradžioje, ir pridėjus teisę gauti dividendus, pripažintus ataskaitinio laikotarpio pabaigoje. Taikoma dividendiniam turtui, kaip antai akcijoms, privilegijuotiesiems vertybiniams popieriams ir kolektyvinio investavimo subjektams.

    Į sumą įtraukiami ir dividendai, gauti už parduotą turtą arba turtą, kurio terminas suėjo.

    C0080

    Palūkanos

    Uždirbtų palūkanų suma, t. y. gautos palūkanos atėmus priskaičiuotas palūkanas ataskaitinio laikotarpio pradžioje ir pridėjus priskaičiuotas palūkanas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje.

    Į sumą įtraukiamos palūkanos, gautos pardavus turtą, suėjus turto terminui arba kaip atkarpos pelnas.

    Taikoma atkarpoms ir palūkaniniam turtui, kaip antai obligacijoms, paskoloms ir indėliams.

    C0090

    Nuoma

    Gauta nuomos suma, t. y. gautas nuomos mokestis atėmus priskaičiuotą nuomos mokestį ataskaitinio laikotarpio pradžioje ir pridėjus priskaičiuotą nuomos mokestį ataskaitinio laikotarpio pabaigoje.

    Į sumą įtraukiami nuomos mokesčiai, gauti už parduotą turtą arba turtą, kurio terminas suėjo.

    Taikoma tik nekilnojamajam turtui nepriklausomai nuo jo paskirties.

    C0100

    Neto pelnas ir nuostoliai

    Grynasis pelnas ir nuostoliai, susiję su turtu, kuris buvo parduotas arba kurio terminas suėjo per ataskaitinį laikotarpį.

    Pelnas ir nuostoliai apskaičiuojami kaip skirtumas tarp pardavimo arba termino vertės ir vertės pagal Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnį ankstesnių ataskaitinių metų pabaigoje (arba – per ataskaitinį laikotarpį įsigyto turto atveju – įsigijimo vertės).

    Grynoji vertė gali būti teigiama, neigiama ar nulinė.

    ►M2  Apskaičiuojant į sukauptas palūkanas neatsižvelgiama. ◄

    C0110

    Nerealizuotas pelnas ir nuostoliai

    Nerealizuotas pelnas ir nuostoliai, susiję turtu, kuris per ataskaitinį laikotarpį nebuvo parduotas ir kurio terminas nesuėjo.

    Nerealizuotas pelnas ir nuostoliai apskaičiuojami kaip skirtumas tarp vertės pagal Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnį ataskaitinių metų pabaigoje ir vertės pagal Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnį ankstesnių ataskaitinių metų pabaigoje (arba – per ataskaitinį laikotarpį įsigyto turto atveju – įsigijimo vertės).

    Grynoji vertė gali būti teigiama, neigiama ar nulinė.

    ►M2  Apskaičiuojant į sukauptas palūkanas neatsižvelgiama. ◄

    S.10.01. Vertybinių popierių skolinimas ir atpirkimo sandoriai

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija.

    Šioje formoje papunkčiui pateikiamas sąrašas vertybinių popierių skolinimo sandorių ir atpirkimo sandorių (pirkėjo ir pardavėjo), kurie apima ir likvidumo apsikeitimo sandorius, nurodytus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 309 straipsnio 2 dalies f punkte.

    Šis punktas pildomas tik tais atvejais, kai balansinių ir nebalansinių pagrindinių vertybinių popierių, susijusių su skolinimo ar atpirkimo sandoriais, vertė pagal sutartis, kurių terminai yra po ataskaitinės datos, sudaro daugiau nei 5 % visų investicijų, kaip nurodyta S.02.01 formos C0010/R0070 ir C0010/R0220 punktuose, kai naudojamas tik Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nurodytas 1 metodas. Kai 1 metodas naudojamas kartu su 2 metodu, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje, arba naudojamas tik 2 metodas, minėtą dalį reikia koreguoti, kad būtų atsižvelgta į visų subjektų, kuriems taikoma S.06.02 forma, elementus.

    Nurodomos visos balansinės ir nebalansinės sutartys. Nurodoma visų ataskaitinio laikotarpio sutarčių suma nepriklausomai nuo to, ar ataskaitinę datą jos buvo atviros ar užbaigtos. Sutarčių, kurios yra reinvestavimo strategijos dalis, atveju, kai tai yra iš esmės tas pats sandoris, nurodomos tik atvirosios pozicijos.

    Atpirkimo sandoris – vertybinių popierių pardavimas pardavėjui sutinkant vertybinius popierius atpirkti vėlesnę datą. Vertybinių popierių skolinimas – vienos šalies vertybinių popierių skolinimas kitai šaliai, kai skolininkas skolintojui įpareigotas pateikti užtikrinimo priemonę.

    Į punktus įrašomos teigiamos vertės, išskyrus atvejus, kai atitinkamuose nurodymuose nurodyta kitaip.

    Šioje formoje nurodomos turto kategorijos, kurios yra apibrėžtos šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“, o nuorodos į PIK laikomos nuorodomis į šio reglamento VI priedą „PIK lentelė“.

    Kiekvienas atpirkimo sandoris ir vertybinių popierių skolinimo sandoris nurodomas per tiek eilučių, kiek reikia prašomai informacijai pateikti. Jeigu viename punkte vienai nurodomos priemonės daliai tinka viena parinktis, o kitai daliai – kita, tą sutartį reikia skaidyti, išskyrus atvejus, kai nurodymuose nurodyta kitaip.

    Ši forma naudojama taikant 1 metodą (apskaitos konsolidavimu pagrįstą metodą), 2 metodą (atimties ir sudėties metodą) ir 1 bei 2 metodų derinį.

    Jei taikomas tik 1 metodas, teikiant informaciją nurodoma atpirkimo sandorių ir vertybinių popierių skolinimo sandorių (atskaičius grupės vidaus sandorius), kuriems taikoma grupės priežiūra, konsoliduota pozicija. Informacija teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“ nepildomi;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių tiesiogiai turimi (ne skaidrumo pagrindu) atpirkimo sandoriai ir vertybinių popierių skolinimo sandoriai nurodomi papunkčiui;
    — 
    įmonių tiesiogiai turimi (ne skaidrumo pagrindu) pagal Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus konsoliduoti atpirkimo sandoriai ir vertybinių popierių skolinimo sandoriai nurodomi papunkčiui;
    — 
    kitų susijusių įmonių turimi atpirkimo sandoriai ir vertybinių popierių skolinimo sandoriai neįskaitomi.

    Jei taikomas tik 2 metodas, pateikiamas išsamus dalyvaujančių įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių ir jų patronuojamųjų įmonių turimų atpirkimo sandorių ir vertybinių popierių skolinimo sandorių sąrašas, neatsižvelgiant į naudojamą proporcingą dalį. Informacija teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    pildomas C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių tiesiogiai turimi (ne skaidrumo pagrindu) atpirkimo sandoriai ir vertybinių popierių skolinimo sandoriai nurodomi papunkčiui;
    — 
    draudimo ir perdraudimo įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių, papildomas paslaugas teikiančių įmonių ir specialiosios paskirties įmonių, kurios yra patronuojamosios įmonės (Europos ekonominės erdvės, lygiavertės ne Europos ekonominės erdvės ir nelygiavertės ne Europos ekonominės erdvės), tiesiogiai turimi (ne skaidrumo pagrindu) atpirkimo sandoriai ir vertybinių popierių skolinimo sandoriai nurodomi papunkčiui;
    — 
    kitų susijusių įmonių turimi atpirkimo sandoriai ir vertybinių popierių skolinimo sandoriai neįskaitomi.

    Jei taikomas 1 ir 2 metodų derinys, vienoje informacijos dalyje nurodoma grupės turimų atpirkimo sandorių ir vertybinių popierių skolinimo sandorių (atskaičius grupės vidaus sandorius), kuriems taikoma grupės priežiūra, konsoliduota pozicija, kurią reikia nurodyti, o kitoje informacijos dalyje pateikiamas išsamus dalyvaujančių įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių arba mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių ir patronuojamųjų įmonių turimų atpirkimo sandorių ir vertybinių popierių skolinimo sandorių sąrašas, neatsižvelgiant į naudojamą proporcingą dalį.

    Pirma informacijos dalis teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“ nepildomi;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių tiesiogiai turimi (ne skaidrumo pagrindu) atpirkimo sandoriai ir vertybinių popierių skolinimo sandoriai nurodomi papunkčiui;
    — 
    įmonių tiesiogiai turimi (ne skaidrumo pagrindu) pagal Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus konsoliduoti atpirkimo sandoriai ir vertybinių popierių skolinimo sandoriai nurodomi papunkčiui;
    — 
    kitų susijusių įmonių turimi atpirkimo sandoriai ir vertybinių popierių skolinimo sandoriai neįskaitomi.

    Antra informacijos dalis teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    pildomas C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“;
    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių pagal 2 metodą tiesiogiai turimi (ne skaidrumo pagrindu) atpirkimo sandoriai ir vertybinių popierių skolinimo sandoriai nurodomi papunkčiui;
    — 
    draudimo ir perdraudimo įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių, papildomas paslaugas teikiančių įmonių ir specialiosios paskirties įmonių, kurios yra patronuojamosios įmonės (Europos ekonominės erdvės, lygiavertės ne Europos ekonominės erdvės ir nelygiavertės ne Europos ekonominės erdvės) pagal 2 metodą, tiesiogiai turimi (ne skaidrumo pagrindu) atpirkimo sandoriai ir vertybinių popierių skolinimo sandoriai nurodomi papunkčiui;
    — 
    kitų susijusių įmonių pagal 2 metodą turimi atpirkimo sandoriai ir vertybinių popierių skolinimo sandoriai neįskaitomi.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Nurodykite atpirkimo sandorius ir vertybinių popierių skolinimo sandorius sudariusios įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, juridinį pavadinimą.

    Šis punktas pildomas, tik jei tai susiję su atpirkimo sandoriais ir vertybinių popierių skolinimo sandoriais, kuriuos turi dalyvaujančios įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės arba mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės ir patronuojamosios įmonės pagal atimties ir sudėties metodą.

    C0020

    Įmonės identifikavimo kodas

    Identifikavimo kodas, jei toks yra, pagal šį eiliškumą:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0030

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Įmonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI

    2 – specialusis kodas

    C0040

    Portfelis

    Skirstomas į gyvybės ir ne gyvybės draudimą, akcininkų fondus, bendrąjį turtą (neskirstomą) ir tikslinius fondus. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – gyvybės draudimas

    2 – ne gyvybės draudimas

    3 – tiksliniai fondai

    4 – kitas vidaus fondas

    5 – akcininkų fondai

    6 – bendrasis turtas

    Skirstymas nėra privalomas, išskyrus tikslinių fondų informacijos išskyrimo tikslu, tačiau turi būti nurodomas, jei įmonė jį taiko savo vidaus procesuose. Kai įmonė turto neskirsto, turtas turi būti priskirtas „bendrojo turto“ kategorijai.

    Nebalansinio turto šiame punkte nurodyti nereikia.

    C0050

    Fondo numeris

    Taikytina turtui, laikomam tiksliniuose fonduose ar kituose vidaus fonduose (apibrėžiama pagal šalies rinką).

    Įmonės priskirtas numeris, atitinkantis kiekvienam fondui priskirtą unikalų numerį. Šis numeris visada turi būti tas pats ir privalo būti naudojamas fondams identifikuoti kitose formose. Toks pats numeris negali būti naudojamas ir kitam fondui.

    C0060

    Turto kategorija

    Nurodyti pagrindinio turto, kuris yra paskolintas ir (arba) pateiktas vykdant vertybinių popierių skolinimo sandorius arba atpirkimo sandorius, turto kategorijas.

    Naudoti šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“ apibrėžtas kategorijas.

    C0070

    Sandorio šalies pavadinimas

    Sutarties kitos šalies pavadinimas.

    Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    C0080

    Sandorio šalies kodas

    Sandorio šalies identifikavimo kodas, nurodant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    C0090

    Sandorio šalies kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Sandorio šalies kodas“ naudojamo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    C0100

    Sandorio šalies turto kategorija

    Nurodyti svarbiausio turto, kuris yra pasiskolintas ir (arba) gautas vykdant vertybinių popierių skolinimo sandorius arba atpirkimo sandorius, kategoriją.

    Naudoti šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“ apibrėžtas turto kategorijas.

    C0110

    Turtas, laikomas su investiciniais vienetais ir indeksu susietoms sutartims

    Nurodyti, ar C0060 punkte nurodytas pagrindinis turtas yra laikomas pagal su investiciniais vienetais ir indeksais susietas sutartis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – susieta su investiciniais vienetais arba indeksais

    2 – nesusieta nei su investiciniais vienetais, nei su indeksais

    C0120

    Pozicija sutartyje

    Nurodyti, ar įmonė yra atpirkimo sandorio atveju pirkėjas ar pardavėjas, o vertybinių popierių skolinimo atveju – skolintojas ar skolininkas. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – pirkėjas atpirkimo sandoryje

    2 – pardavėjas atpirkimo sandoryje

    3 – skolintojas vertybinių popierių skolinimo sandoryje

    4 – skolininkas vertybinių popierių skolinimo sandoryje

    C0130

    Artimesnio atsiskaitymo suma

    Atitinka šias sumas:

    — pirkėjas atpirkimo sandoryje – pasirašius sutartį gauta suma

    — pardavėjas atpirkimo sandoryje – pasirašius sutartį perduota suma

    — skolintojas vertybinių popierių skolinimo sandoryje – pasirašius sutartį kaip garantija gauta suma

    — skolininkas vertybinių popierių skolinimo sandoryje – pasirašius sutartį gautų vertybinių popierių suma arba rinkos vertė

    C0140

    Tolimesnio atsiskaitymo suma

    Šis punktas skirtas tik atpirkimo sandoriams ir jame nurodomos šios sumos:

    — pirkėjas atpirkimo sandoryje – suėjus sutarties terminui perduota suma

    — pardavėjas atpirkimo sandoryje – suėjus sutarties terminui gauta suma

    C0150

    Pradžios data

    Nurodyti sutarties pradžios datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd). Sutarties pradžios data – sutartinių įsipareigojimų įsigaliojimo data.

    C0160

    Termino data

    Nurodyti sutarties pabaigos datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd). Net kai tai atviro pasirinkimo pirkti sutartis, paprastai yra data, kurią sutartis baigia galioti. Šiais atvejais šią datą privaloma nurodyti, jeigu iki jos nepasinaudojama teise pirkti.

    Sandoris laikomas užbaigtu, kai sueina jo terminas, pasinaudojama teise pirkti arba sandoris nutraukiamas.

    Jei sutartyje nenumatyta jokia termino diena, nurodyti „9999–12–31“.

    C0170

    „Mokumo II“ vertė

    Šis punktas skirtas tik sutartims, kurios ataskaitinę datą dar yra atviros.

    Atpirkimo sandorio arba vertybinių popierių skolinimo sandorio vertė, apskaičiuota taikant Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnyje nustatytas sutarčių vertinimo taisykles.

    Ši vertė gali būti teigiama, neigiama ar nulinė.

    S.11.01. Turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija.

    Šioje formoje pateikiamas nebalansinio turto, kurį įmonė laiko kaip užtikrinimo priemonę balansiniam turtui padengti, sąrašas papunkčiui.

    Jame pateikiama išsami informacija turto, laikomo kaip užtikrinimo priemonė, požiūriu, o ne susitarimo dėl užtikrinimo priemonių požiūriu.

    Jeigu tai yra užtikrinimo priemonių grupė arba susitarimas dėl užtikrinimo priemonių, apimantis turto grupę, informacija pateikiama per tiek eilučių, kiek skirtingo turto yra grupėje arba numatyta susitarime.

    Šią formą sudaro dvi lentelės: „Informacija apie turimas pozicijas“ ir „Informacija apie turtą“.

    Lentelėje „Informacija apie turimas pozicijas“ kiekvienas turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė, nurodomas atskirai per tiek eilučių, kiek reikia, kad būtų tinkamai įrašyti visi toje lentelėje pateiktini kintamieji. Jeigu to paties turto dvi vertės gali būti priskirtos vienam kintamajam, šio turto informaciją reikia pateikti daugiau nei vienoje eilutėje. ►M3  Informacija apie nekilnojamąjį turtą, laikomą kaip hipoteka užtikrintų paskolų, susijusių su fiziniais asmenimis, užtikrinimo priemonė, pateikiama vienoje eilutėje. ◄

    Eilutėje „Informacija apie turtą“ kiekvienas turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė, nurodomas vienoje atskiroje eilutėje, įrašant visus toje lentelėje pateiktinus kintamuosius.

    Visi punktai, išskyrus punktus „Turto, dėl kurio laikoma užtikrinimo priemonė, rūšis“ (C0140), „Užtikrinimo priemonę įkeičiančios sandorio šalies pavadinimas“ (C0060) ir „Užtikrinimo priemonę įkeičiančios sandorio šalies grupės pavadinimas“ (C0070), yra susiję su informacija apie turtą, laikomą kaip užtikrinimo priemonę. C0140 punktas yra susijęs su balansiniu turtu, dėl kurio laikoma užtikrinimo priemonė, o C0060 ir C0070 punktai susiję su užtikrinimo priemonę įkeičiančia sandorio šalimi.

    Šioje formoje nurodomos turto kategorijos, kurios yra apibrėžtos šio reglamento IV priede „Turto kategorijos“, o nuorodos į PIK laikomos nuorodomis į šio reglamento VI priedą „PIK lentelė“.

    Ši forma naudojama taikant 1 metodą (apskaitos konsolidavimu pagrįstą metodą), 2 metodą (atimties ir sudėties metodą) ir 1 bei 2 metodų derinį.

    Jei taikomas tik 1 metodas, teikiant informaciją nurodoma turto, laikomo kaip užtikrinimo priemonė, kuriam taikoma grupės priežiūra, konsoliduota pozicija. Informacija teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“ nepildomi;

    ▼M1

    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių tiesiogiai turimas (t. y. ne skaidrumo pagrindu) turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė, nurodomas papunkčiui;
    — 
    įmonių tiesiogiai turimas (t. y. ne skaidrumo pagrindu) pagal Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus konsoliduotas turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė, nurodomas papunkčiui;

    ▼B

    — 
    kitų susijusių įmonių kaip užtikrinimo priemonė laikomas turtas neįskaitomas.

    Jei taikomas tik 2 metodas, pateikiamas išsamus dalyvaujančių įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ir patronuojamųjų įmonių kaip užtikrinimo priemonė laikomo turto sąrašas, neatsižvelgiant į naudojamą proporcingą dalį. Informacija teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    pildomas C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“;

    ▼M1

    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių tiesiogiai turimas (t. y. ne skaidrumo pagrindu) turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė, nurodomas papunkčiui;
    — 
    draudimo ir perdraudimo įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių, papildomas paslaugas teikiančių įmonių ir specialiosios paskirties įmonių, kurios yra patronuojamosios įmonės (Europos ekonominės erdvės, lygiavertės ne Europos ekonominės erdvės ir nelygiavertės ne Europos ekonominės erdvės), tiesiogiai turimas (t. y. ne skaidrumo pagrindu) turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė, nurodomas papunkčiui;

    ▼B

    — 
    kitų susijusių įmonių kaip užtikrinimo priemonė laikomas turtas neįskaitomas.

    Jei taikomas 1 ir 2 metodų derinys, vienoje informacijos dalyje nurodoma turto, laikomo kaip užtikrinimo priemonė (atskaičius grupės vidaus sandorius), kuriam taikoma grupės priežiūra, konsoliduota pozicija, kurią reikia nurodyti, o kitoje informacijos dalyje pateikiamas išsamus dalyvaujančių įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių arba mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių ir patronuojamųjų įmonių turimo turto, laikomo kaip užtikrinimo priemonė, sąrašas, neatsižvelgiant į naudojamą proporcingą dalį.

    Pirma informacijos dalis teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“ nepildomi;

    ▼M1

    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių tiesiogiai turimas (t. y. ne skaidrumo pagrindu) turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė, nurodomas papunkčiui;
    — 
    įmonių tiesiogiai turimas (t. y. ne skaidrumo pagrindu) pagal Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus konsoliduotas turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė, nurodomas papunkčiui;

    ▼B

    — 
    kitų susijusių įmonių kaip užtikrinimo priemonė laikomas turtas neįskaitomas.

    Antra informacijos dalis teikiama laikantis šių nurodymų:

    — 
    pildomas C0010 punktas „Įmonės juridinis pavadinimas“ ir C0020 punktas „Įmonės identifikavimo kodas“;

    ▼M1

    — 
    dalyvaujančių draudimo ir perdraudimo įmonių arba draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių pagal 2 metodą tiesiogiai turimas (t. y. ne skaidrumo pagrindu) turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė, nurodomas papunkčiui;
    — 
    draudimo ir perdraudimo įmonių, draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių, papildomas paslaugas teikiančių įmonių ir specialiosios paskirties įmonių, kurios yra patronuojamosios įmonės (Europos ekonominės erdvės, lygiavertės ne Europos ekonominės erdvės ir nelygiavertės ne Europos ekonominės erdvės) pagal 2 metodą, tiesiogiai turimas (t. y. ne skaidrumo pagrindu) turtas, laikomas kaip užtikrinimo priemonė, nurodomas papunkčiui;

    ▼B

    — 
    kitų susijusių įmonių pagal 2 metodą kaip užtikrinimo priemonė laikomas turtas neįskaitomas.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Informacija apie turimas pozicijas

    C0010

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Nurodykite kaip užtikrinimo priemonė laikomą turtą turinčios įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, juridinį pavadinimą.

    Šis punktas pildomas, tik jei tai susiję su kaip užtikrinimo priemonė laikomu turtu, kurį turi dalyvaujančios įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės, mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės ir patronuojamosios įmonės, įtrauktos remiantis atimties ir sudėties metodu.

    C0020

    Įmonės identifikavimo kodas

    Identifikavimo kodas, jei toks yra, pagal šį eiliškumą:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0030

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Įmonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI

    2 – specialusis kodas

    C0040

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas visada turi būti tas pats)

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, turto identifikavimo kodą būtina nurodyti kartu su valiutos ISO 4217 raidiniu kodu, pavyzdžiui, „kodas+EUR“.

    C0050

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas.

    ►M1

     

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, o laukelio C0040 kodas yra turto identifikavimo kodas ir valiutos ISO 4217 raidinis kodas, turto identifikavimo kodo rūšis yra 99-ta parinktis ir pirminio turto identifikavimo kodo parinktis, kaip šiame pavyzdyje, kurio atveju nurodytas kodas buvo ISIN kodas + valiuta: „99/1“.

     ◄

    C0060

    Užtikrinimo priemonę įkeičiančios sandorio šalies pavadinimas

    Užtikrinimo priemonę įkeičiančios sandorio šalies pavadinimas. Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    Kai balansinis turtas, dėl kurio laikoma užtikrinimo priemonė, yra draudimo sutartimis užtikrintos paskolos, nurodomas draudėjas.

    C0070

    Užtikrinimo priemonę įkeičiančios sandorio šalies grupės pavadinimas

    Nurodyti užtikrinimo priemonę įkeičiančios sandorio šalies ekonominės grupės pavadinimą. Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    Šis punktas nepildomas, kai balansinis turtas, dėl kurio laikoma užtikrinimo priemonė, yra draudimo sutartimis užtikrintos paskolos.

    C0080

    Investicijų saugojimo šalis

    ►M1  
    Šalies, kurioje saugomas įmonės turtas, ISO 3166–1 dviraidis kodas. Tarptautiniams depozitoriumams, tokiems kaip „Euroclear“, identifikuoti saugojimo šalimi bus laikoma ta šalis, kurioje buvo sutartimi apibrėžtas pirkimas, pardavimas ir gavimas pagal kliento pateiktus nurodymus.  ◄
    Jeigu tas pats turtas yra saugomas daugiau nei vienoje šalyje, kiekvienas turtas nurodomas per tiek eilučių, kiek reikia tinkamai identifikuoti visoms saugojimo šalims.
    ►M3  Šis punktas netaikomas užtikrinimo priemonei pagal 8 PIK kategoriją „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, 71 PIK, 75 PIK ir 95 PIK „Įranga ir įrengimai“. ◄
    Kiek tai susiję su 9 PIK kategorija, išskyrus 95 PIK „Įranga ir įrengimai (įmonės reikmėms)“, emitento šalis nustatoma pagal nekilnojamojo turto adresą.

    C0090

    Kiekis

    Visų rūšių (jei yra) turto skaičius.

    Šis punktas nepildomas, jeigu užpildytas (C0100) punktas „Nominalioji vertė“.

    C0100

    Nominalioji vertė

    ►M1  Nurodoma viso turto, su kuriuo susijęs šis punktas, ir 72, 73, 74, 75, 79 ir 8 PIK kategorijų likutinė suma, išreikšta nominaliąja verte. Šis punktas netaikomas 71 ir 9 PIK kategorijoms. Šis punktas nepildomas, jeigu užpildytas (C0090) punktas „Kiekis“. ◄

    C0110

    Vertinimo metodas

    Nurodyti vertinimo metodą, taikytą vertinant turtą. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – tokio paties turto kotiruojama rinkos kaina aktyviose rinkose

    2 – panašaus turto kotiruojama rinkos kaina aktyviose rinkose

    3 – alternatyvūs vertinimo metodai

    4 – patikslintas nuosavybės metodas (taikomas vertinant dalyvavimą)

    5 – TFAS nuosavybės metodas (taikomas vertinant dalyvavimą)

    6 – rinkos vertinimas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 9 straipsnio 4 dalį

    C0120

    Bendra suma

    		 ►M1

     

    Vertė apskaičiuota, kaip nustatyta Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnyje, ir atitinka:

    — punktų „Nominalioji vertė“ (pagrindinė likutinė suma, apskaičiuota nominaliąja verte arba nominaliąja suma) ir „Vieneto „Mokumo II“ kaina procentais nuo nominaliosios vertės“ sandaugos ir punkto „Sukauptos palūkanos“ sumą, kai du pirmi punktai yra susiję su turtu;

    — punktų „Kiekis“ ir „Vieneto „Mokumo II“ kaina“ sandaugą, kai šie du punktai yra susiję su turtu;

    — turto „Mokumo II“ vertę 71 ir 9 kategorijoms priskiriamo turto atveju.

     ◄

    C0130

    Sukauptos palūkanos

    Nurodyti sukauptų palūkanų sumą po vertybinių popierių, už kuriuos mokamos palūkanos, paskutinės atkarpos datos. Reikėtų atkreipti dėmesį, kad ši vertė taip pat yra punkto „Bendra suma“ dalis.

    C0140

    Užtikrinimo priemone užtikrinto turto rūšis

    Turto, dėl kurio laikoma užtikrinimo priemonė, rūšis

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – vyriausybės obligacijos

    2 – įmonių obligacijos

    3 – nuosavybės vertybiniai popieriai

    4 – kolektyvinio investavimo subjektai

    5 – struktūrizuoti vertybiniai popieriai

    6 – užtikrinti vertybiniai popieriai

    7 – pinigai ir indėliai

    8 – hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    9 – nekilnojamasis turtas

    0 – kitos investicijos (įskaitant gautinas sumas)

    X – išvestinės finansinės priemonės



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Informacija apie turtą

    C0040

    Turto identifikavimo kodas

    Turto identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas visada turi būti tas pats)

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, turto identifikavimo kodą būtina nurodyti kartu su valiutos ISO 4217 raidiniu kodu, pavyzdžiui, „kodas+EUR“.

    C0050

    Turto identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas.

    Kai reikia tą patį turto identifikavimo kodą nurodyti turtui, kuris išleistas dviem ar daugiau skirtingų valiutų, o punkto C0040 kodas yra turto identifikavimo kodas ir valiutos ISO 4217 raidinis kodas, turto identifikavimo kodo rūšis yra 9-ta parinktis ir pirminio turto identifikavimo kodo parinktis, kaip šiame pavyzdyje, kurio atveju nurodytas kodas buvo ISIN kodas+valiuta: „9/1“.

    C0150

    Elemento pavadinimas

    Įmonės nuožiūra pateikti nurodomo turto pavadinimą (arba adresą, jei tai nekilnojamasis turtas).

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims, šiame punkte priklausomai nuo pobūdžio nurodoma „Paskolos administracinio, valdymo ar priežiūros organo nariams“ arba „Paskolos kitiems fiziniams asmenims“, nes šio turto individualizuoti nereikia. Paskolos kitiems subjektams nei fiziniai asmenys nurodomos atskirose eilutėse.

    — Šis punktas netaikomas 95 PIK kategorijai „Įranga ir įrengimai (įmonės reikmėms)“, nes šio turto neprivaloma individualizuoti, 71 ir 75 PIK kategorijoms.

    — Kai užtikrinimo priemonė apima draudimo liudijimus (kai paskolos užtikrinamos draudimo sutartimis), šių liudijimų individualizuoti nereikia ir šis punktas nepildomas.

    C0160

    Emitento pavadinimas

    Emitento, t. y. subjekto, kuris išleidžia investuotojams skirtą turtą, atitinkantį jo kapitalo, skolos, išvestinių finansinių priemonių ir pan. dalį, pavadinimas.

    Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju emitento pavadinimas sutampa su fondo valdytojo pavadinimu;

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju emitento pavadinimas sutampa su depozitoriumo pavadinimu;

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims, šiame punkte priklausomai nuo pobūdžio nurodoma „Paskolos administracinio, valdymo ar priežiūros organo nariams“ arba „Paskolos kitiems fiziniams asmenims“, nes šio turto individualizuoti nereikia;

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, ši informacija yra susijusi su skolininku.

    Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0170

    Emitento kodas

    Nurodomas emitento identifikavimo kodas, pateikiant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju emitento kodas sutampa su fondo valdytojo kodu;

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju emitento kodas sutampa su depozitoriumo kodu;

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, ši informacija yra susijusi su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    C0180

    Emitento kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Emitento kodas“ naudojamo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0190

    Emitento sektorius

    Nurodyti emitento ūkinės veiklos sektorių, pateikiant kodą pagal naujausios redakcijos (paskelbtos EB reglamente) NACE klasifikatorių. Nurodant sektorius reikia pateikti bent sekciją žyminčią NACE kodo raidę (pvz., būtų priimtinas tiek kodas „A“, tiek kodas „A111“), tačiau pateikiant su finansų ir draudimo veikla susijusius NACE kodus reikia nurodyti ir sekciją žyminčią raidę, ir po jos einantį 4 skaitmenų kodą, žymintį klasę (pvz., „K6411“).

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju emitento sektorius sutampa su fondo valdytojo sektoriumi.

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju emitento sektorius sutampa su depozitoriumo sektoriumi.

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, ši informacija yra susijusi su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    C0200

    Emitento grupės pavadinimas

    Emitento pagrindinės patronuojančiosios įmonės pavadinimas.

    Kai yra, šis punktas sutampa su subjekto pavadinimu LEI duomenų bazėje. Kai nėra, jis atitinka teisinį pavadinimą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju grupės ryšys yra susijęs su fondo valdytoju.

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju grupės ryšys yra susijęs su depozitoriumu.

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, grupės ryšys yra susijęs su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju (kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims).

    Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0210

    Emitento grupės kodas

    Nurodomas emitento grupės identifikavimo kodas, pateikiant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju grupės ryšys yra susijęs su fondo valdytoju.

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju grupės ryšys yra susijęs su depozitoriumu.

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, grupės ryšys yra susijęs su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju (kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims).

    Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0220

    Emitento grupės kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Emitento grupės kodas“ naudojamo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    C0230

    Emitento šalis

    Emitento buvimo šalies ISO 3166-1 dviraidis kodas.

    Emitento buvimo šalis nustatoma pagal turtą išleidžiančio subjekto adresą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — 4 PIK kategorijos „Kolektyvinio investavimo subjektai“ atveju emitento šalis sutampa su fondo valdytojo šalimi;

    — 7 PIK kategorijos „Pinigai ir indėliai“ (išskyrus 71 ir 75 PIK kategorijas) atveju emitento šalis sutampa su depozitoriumo šalimi;

    — 8 PIK kategorijos „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ atveju, kai hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos suteiktos ne fiziniams asmenims, ši informacija yra susijusi su skolininku.

    — Šis punktas netaikomas 71 ir 75 PIK kategorijoms ir 9 PIK kategorijai „Nekilnojamasis turtas“.

    Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims.

    Naudojama viena iš parinkčių:

    — ISO 3166-1 dviraidis kodas

    — XA: viršvalstybiniai emitentai

    — ES: Europos Sąjungos institucijos

    C0240

    Valiuta

    Nurodyti emisijos valiutos ISO 4217 raidinį kodą.

    Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — Šis punktas netaikomas 8 PIK kategorijai „Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos“ (hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos fiziniams asmenims, nes šio turto neprivaloma individualizuoti), 75 PIK ir dėl tos pačios priežasties 95 PIK kategorijai „Įranga ir įrengimai (įmonės reikmėms)“.

    — Kiek tai susiję su 9 PIK kategorija, išskyrus 95 PIK kategoriją „Įranga ir įrengimai (įmonės reikmėms)“, nurodoma valiuta, kuria padaryta investicija.

    C0250

    CIC

    Papildomas identifikavimo kodas, naudojamas turtui klasifikuoti, kaip nurodyta šio reglamento VI priede „PIK lentelė“. Klasifikuodamos turtą pagal PIK lentelę, įmonės atsižvelgia į pačią būdingiausią turtui gresiančią riziką.

    C0260

    Vieneto kaina

    Turto vieneto kaina, jei yra.

    Šis punktas nepildomas, jeigu užpildytas (C0270) punktas „Vieneto“ Mokumo II „kaina procentais nuo nominaliosios vertės“.

    C0270

    Vieneto „Mokumo II“ kaina procentais nuo nominaliosios vertės

    ►M1  
    Suma kaip nominaliosios vertės procentinis dydis, turto grynoji vertė be sukauptų palūkanų, jei taikoma.
    Šis punktas nurodomas, jeigu pirmoje formos „Informacija apie turimas pozicijas“ dalyje yra nurodytas (C0100) punktas „Nominalioji vertė“, išskyrus 71 ir 9 PIK kategorijų atveju.
    Šis punktas nenurodomas, jeigu pateiktas (C0260) punktas „Vieneto“ Mokumo II „kaina“.  ◄

    C0280

    Termino data

    Taikoma tik 1, 2, 5, 6, 8, 74 ir 79 PIK kategorijoms.

    Nurodyti termino datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    Ji visada sutampa su išpirkimo data, net ir pirmalaikio išpirkimo vertybinių popierių atveju. Atsižvelgiama į šiuos dalykus:

    — Nuolatinių vertybinių popierių atveju nurodyti „9999–12–31“.

    — 8 PIK kategorijos atveju, kai tai susiję su hipoteka užtikrintomis ir kitomis paskolomis fiziniams asmenims, reikia nurodyti svertinį likutinį terminą (pagal paskolos sumą).

    S.15.01. Kintamųjų anuitetų garantijų aprašymas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija.

    Ši forma skirta tik su tiesioginiu draudimu susijusioms grupėms ir tik tiems ne EEE subjektams, kurie turi kintamųjų anuitetų portfelius.

    Kintamieji anuitetai yra su investiciniais vienetais susietos gyvybės draudimo sutartys, kuriose numatytos investicijų garantijos, pagal kurias draudėjas, sumokėjęs vienkartinę įmoką ar mokantis periodines įmokas, gauna naudos, kai investicinio vieneto vertė kyla, tačiau yra iš dalies arba visiškai apsaugotas nuo nuostolių, jei investicinio vieneto vertė krenta.

    Jei kintamųjų anuitetų sutartis vykdo dvi draudimo įmonės, pavyzdžiui, gyvybės draudimo įmonė ir ne gyvybės draudimo įmonė, teikianti kintamųjų anuitetų garantiją, šią formą turi pildyti garantiją suteikianti įmonė. Vienam produktui skirti tik vieną eilutę.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Nurodyti produktą parduodančios ne EEE įmonės juridinį pavadinimą.

    C0020

    Įmonės identifikavimo kodas

    Identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    Identifikavimo kodą suteikia grupė. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0030

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Įmonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI

    2 – specialusis kodas

    C0040

    Produkto identifikavimo kodas

    Įmonės naudojamas produkto vidaus identifikavimo kodas. Jei jau naudojamas koks nors kodas arba kompetentinga institucija priežiūros tikslu yra priskyrus kodą, nurodomas tas kodas.

    Identifikavimo kodas yra visada tas pats.

    C0050

    Produkto pavadinimas

    Komercinis produkto pavadinimas (naudojamas įmonės).

    C0060

    Produkto aprašymas

    Bendras kokybinis produkto aprašymas. Jei kompetentinga institucija priežiūros tikslu yra priskyrusi produktui kodą, naudojamas tuo kodu žymimo produkto rūšies aprašymas.

    C0070

    Garantijos pradžios data

    Apsaugos laikotarpio pradžios data ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0080

    Garantijos pabaigos data

    Apsaugos laikotarpio pabaigos data ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0090

    Garantijos rūšis

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – minimalios išmokos mirties atveju garantija

    2 – minimalaus sukaupto kapitalo garantija

    3 – minimalių pajamų garantija

    4 – minimalios išmokos garantija

    9 – kita

    C0100

    Garantuojamas dydis

    ►M3  Nurodyti garantuotos išmokos dydį. ◄

    C0110

    Garantijos aprašymas

    Bendras garantijų aprašymas.

    Čia nurodomos bent kapitalo kaupimo priemonės (pvz., minimalus pajamingumas, apribotas pajamingumas, laipsniškas didinimas, pakartotinis nustatymas (angl. roll-up, ratchet, step-up, reset)), kaupimo periodiškumas (kelis kartus per metus, vieną kartą per metus, kas x metus), garantuotų dydžių apskaičiavimo pagrindas (pvz., sumokėtos įmokos, sumokėtos įmokos atėmus sąnaudas ir (arba) atsiimtas investicijos dalis ir (arba) visiškai apmokėtas sutartis, kapitalo kaupimo priemonėmis padidinta įmoka), garantijų perskaičiavimo koeficientas, kita bendroji informacija apie garantijos taikymą.

    S.15.02. Kintamųjų anuitetų garantijų rizikos draudimas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija.

    Ši forma skirta tik su tiesioginiu draudimu susijusioms grupėms ir tik tiems ne EEE subjektams, kurie turi kintamųjų anuitetų portfelius.

    Kintamieji anuitetai yra su investiciniais vienetais susietos gyvybės draudimo sutartys, kuriose numatytos investicijų garantijos, pagal kurias draudėjas, sumokėjęs vienkartinę įmoką ar mokantis periodines įmokas, gauna naudos, kai investicinio vieneto vertė kyla, tačiau yra iš dalies arba visiškai apsaugotas nuo nuostolių, jei investicinio vieneto vertė krenta.

    Jei kintamųjų anuitetų sutartis vykdo dvi draudimo įmonės, pavyzdžiui, gyvybės draudimo įmonė ir ne gyvybės draudimo įmonė, teikianti kintamųjų anuitetų garantiją, šią formą turi pildyti garantiją suteikianti įmonė. Vienam produktui skirti tik vieną eilutę.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Nurodyti produktą parduodančios ne EEE įmonės juridinį pavadinimą.

    C0020

    Įmonės identifikavimo kodas

    Identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    Identifikavimo kodą suteikia grupė. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0030

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Įmonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI

    2 – specialusis kodas

    C0040

    Produkto identifikavimo kodas

    Įmonės naudojamas produkto vidaus identifikavimo kodas. Jei jau naudojamas koks nors kodas arba kompetentinga institucija priežiūros tikslu yra priskyrus kodą, nurodomas tas kodas.

    Identifikavimo kodas yra visada tas pats.

    C0050

    Produkto pavadinimas

    Komercinis produkto pavadinimas (naudojamas įmonės).

    C0060

    Rizikos draudimo rūšis

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – nuo rizikos neapsidrausta

    2 – dinaminis apsidraudimas

    3 – statinis apsidraudimas

    4 – ad hoc apsidraudimas

    Dinaminio apsidraudimo sudėtis yra dažnai keičiama, statinį apsidraudimą sudaro standartinės išvestinės finansinės priemonės, tačiau sudėtis keičiama retai, o ad hoc apsidraudimą sudaro finansiniai produktai, struktūrizuoti konkrečiai tų įsipareigojimų rizikos draudimo paskirčiai.

    C0070

    Apsidraudimas nuo delta rizikos

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – apsidrausta nuo delta rizikos

    2 – neapsidrausta nuo delta rizikos

    3 – iš dalies apsidrausta nuo delta rizikos

    4 – delta rizika garantijai negresia

    Jei apsidrausta iš dalies, vadinasi, strategija neskirta padengti visą riziką. Reikėtų rinktis parinktį „rizika garantijai negresia“, jei parduodama garantija yra laikoma nepriklausoma nuo rizikos koeficiento.

    C0080

    Apsidraudimas nuo ro rizikos

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – apsidrausta nuo ro rizikos

    2 – neapsidrausta nuo ro rizikos

    3 – iš dalies apsidrausta nuo ro rizikos

    4 – ro rizika garantijai negresia

    Jei apsidrausta iš dalies, vadinasi, strategija neskirta padengti visą riziką. Reikėtų rinktis parinktį „rizika garantijai negresia“, jei parduodama garantija yra laikoma nepriklausoma nuo rizikos koeficiento.

    C0090

    Apsidraudimas nuo gama rizikos

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – apsidrausta nuo gama rizikos

    2 – neapsidrausta nuo gama rizikos

    3 – iš dalies apsidrausta nuo gama rizikos

    4 – gama rizika garantijai negresia

    Jei apsidrausta iš dalies, vadinasi, strategija neskirta padengti visą riziką. Reikėtų rinktis parinktį „rizika garantijai negresia“, jei parduodama garantija yra laikoma nepriklausoma nuo rizikos koeficiento.

    C0100

    Apsidraudimas nuo vega rizikos

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – apsidrausta nuo vega rizikos

    2 – neapsidrausta nuo vega rizikos

    3 – iš dalies apsidrausta nuo vega rizikos

    4 – vega rizika garantijai negresia

    Jei apsidrausta iš dalies, vadinasi, strategija neskirta padengti visą riziką. Reikėtų rinktis parinktį „rizika garantijai negresia“, jei parduodama garantija yra laikoma nepriklausoma nuo rizikos koeficiento.

    C0110

    Apsidraudimas nuo užsienio valiutos kurso rizikos

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – apsidrausta nuo užsienio valiutos kurso rizikos

    2 – neapsidrausta nuo užsienio valiutos kurso rizikos

    3 – iš dalies apsidrausta nuo užsienio valiutos kurso rizikos

    4 – užsienio valiutos kurso rizika garantijai negresia

    Jei apsidrausta iš dalies, vadinasi, strategija neskirta padengti visą riziką. Reikėtų rinktis parinktį „rizika garantijai negresia“, jei parduodama garantija yra laikoma nepriklausoma nuo rizikos koeficiento.

    C0120

    Kita rizika, nuo kurios apsidrausta

    Jei apsidrausta nuo kitų rūšių rizikos, nurodyti jų pavadinimus.

    C0130

    Ekonominis rezultatas be rizikos draudimo

    Draudimo liudijimų garantijos ekonominis rezultatas per ataskaitinius metus, jei apsidraudimo strategija netaikoma, arba, jei apsidraudimo strategija taikoma, galimas ekonominis rezultatas apsidraudimo strategijos netaikant.

    Jis lygus:

    + pasirašytoms įmokoms (mokesčiams) už garantiją, atėmus

    patirtas garantijos sąnaudas,

    išmokas dėl garantijos

    garantijos techninių atidėjinių pasikeitimą.

    C0140

    Ekonominis rezultatas su rizikos draudimu

    ►M3  Draudimo liudijimų garantijos ekonominis rezultatas per ataskaitinius metus, atsižvelgiant į apsidraudimo strategijos rezultatą. Jei apdraudžiamas produktų portfelis, pavyzdžiui, tais atvejais, kai konkretiems produktams nenustatoma apsidraudimo priemonių, įmonė paskirsto apsidraudimo poveikį skirtingiems produktams pagal kiekvieno produkto svarbą (C0110) punkte „Ekonominis rezultatas be rizikos draudimo“. Ši informacija neteikiama, kai pati įmonė neturi apsidraudimo programos, bet tik perdraudžia garantijų dalį. ◄

    S.22.01. Ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija.

    Šią formą reikia pildyti, kai bent vieną ilgalaikių garantijų priemonę ar pereinamojo laikotarpio priemonę naudoja įmonė, kuriai taikoma grupės priežiūra.

    Ši forma parodo poveikį finansinei būklei, kai jokia pereinamojo laikotarpio priemonė netaikoma ir kiekviena ilgalaikių garantijų priemonė arba pereinamojo laikotarpio priemonė žymima nuliu. Tuo tikslu paeiliui po vieną vertinama kiekviena pereinamojo laikotarpio priemonė ir ilgalaikių garantijų priemonė, po kiekvieno etapo neperskaičiuojant likusių priemonių poveikio. ►M2  Kadangi grupėje įmanoma taikyti abiejų rūšių pereinamojo laikotarpio priemones, formoje laikomasi vertinimo paeiliui po vieną pagal kaupiamąjį principą. ◄

    Jeigu dėl poveikio elemento, kurio informacija teikiama, suma padidėja, poveikis nurodomas teigiama suma, o jeigu elemento suma sumažėja – neigiama suma (pvz., jeigu mokumo kapitalo reikalavimo suma padidėja arba jeigu nuosavų lėšų suma padidėja, reikia nurodyti teigiamas vertes).

    Šioje formoje pateikiamos sumos atėmus grupės vidaus sandorius.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010/R0010

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių bendra suma ◄ , įskaitant ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones.

    C0020/R0010

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių bendra suma ◄ , nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0010

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių patikslinimo ◄ pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    Tai skirtumas tarp techninių atidėjinių, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir techninių atidėjinių pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones.

    C0040/R0010

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių bendra suma ◄ , nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0010

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių patikslinimo ◄ pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    Tai skirtumas tarp techninių atidėjinių, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir techninių atidėjinių pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones.

    C0060/R0010

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių bendra suma ◄ , nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos, jei ji buvo.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0010

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių patikslinimo ◄ pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    Tai skirtumas tarp techninių atidėjinių, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir didžiausios techninių atidėjinių, nurodytų C0010, C0020 ir C0040 punktuose, sumos.

    C0080/R0010

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių bendra suma ◄ nepritaikius ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0010

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių patikslinimo ◄ pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    Tai skirtumas tarp techninių atidėjinių, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir didžiausios techninių atidėjinių, nurodytų C0010, C0020, C0040 ir C0060 punktuose, sumos.

    C0100/R0010

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – techniniai atidėjiniai

    ►M2  Bruto techninių atidėjinių patikslinimo ◄ pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    C0010/R0020

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, įskaitant patikslinimus dėl ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių.

    C0020/R0020

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0020

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp pagrindinių nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir pagrindinių nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones. ◄

    C0040/R0020

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0020

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp pagrindinių nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir pagrindinių nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0020. ◄

    C0060/R0020

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0020

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp pagrindinių nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir pagrindinių nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0040. ◄

    C0080/R0020

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius jokios ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0020

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp pagrindinių nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir pagrindinių nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0060. ◄

    C0100/R0020

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos

    Pagrindinių nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    C0010/R0030

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, įskaitant patikslinimus dėl ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių.

    C0020/R0030

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0030

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto patikslinimo pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp įsipareigojimus viršijančio turto, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir įsipareigojimus viršijančio turto, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones.; ◄

    C0040/R0030

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0030

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto patikslinimo pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp įsipareigojimus viršijančio turto, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir įsipareigojimus viršijančio turto, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0020. ◄

    C0060/R0030

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0030

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto patikslinimo pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp įsipareigojimus viršijančio turto, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, sumos, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir įsipareigojimus viršijančio turto, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0040. ◄

    C0080/R0030

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius jokios ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0030

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto patikslinimo pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp įsipareigojimus viršijančio turto, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir įsipareigojimus viršijančio turto, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0060. ◄

    C0100/R0030

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto patikslinimo pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    C0010/R0040

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, įskaitant patikslinimus dėl ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių.

    C0020/R0040

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0040

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones. ◄

    C0040/R0040

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0040

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0020. ◄

    C0060/R0040

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0040

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0040. ◄

    C0080/R0040

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius jokios ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0040

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0060. ◄

    C0100/R0040

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – pagrindinės nuosavos lėšos – apribotos nuosavos lėšos dėl tikslinių fondų ir suderinimo portfelio

    Dėl tikslinių fondų apribotų nuosavų lėšų patikslinimo pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    C0010/R0050

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, įskaitant patikslinimus dėl ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių.

    C0020/R0050

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0050

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones. ◄

    C0040/R0050

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0050

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0020. ◄

    C0060/R0050

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0050

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0040. ◄

    C0080/R0050

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius jokios ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0050

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0060. ◄

    C0100/R0050

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    Nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    C0010/R0060

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, įskaitant patikslinimus dėl ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių.

    C0020/R0060

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0060

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir 1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones. ◄

    C0040/R0060

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0060

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir 1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0020. ◄

    C0060/R0060

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0060

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir 1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0040. ◄

    C0080/R0060

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius jokios ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0060

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir didžiausios 1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotos atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0060. ◄

    C0100/R0060

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – 1 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    1 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    C0010/R0070

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, įskaitant patikslinimus dėl ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių.

    C0020/R0070

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0070

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir 2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones. ◄

    C0040/R0070

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0070

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir 2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0020. ◄

    C0060/R0070

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0070

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir 2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0040. ◄

    C0080/R0070

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius jokios ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0070

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir didžiausios 2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotos atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0060. ◄

    C0100/R0070

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – 2 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    2 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    C0010/R0080

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, įskaitant patikslinimus dėl ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių.

    C0020/R0080

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0080

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir 3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones. ◄

    C0040/R0080

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0080

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir 3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0020. ◄

    C0060/R0080

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0080

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir 3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0040. ◄

    C0080/R0080

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius jokios ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0080

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp 3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotų atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir didžiausios 3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, apskaičiuotos atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0060. ◄

    C0100/R0080

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – 3 lygio nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti

    3 lygio nuosavų lėšų, tinkamų mokumo kapitalo reikalavimui padengti, patikslinimo pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    C0010/R0090

    Suma su ilgalaikių garantijų priemonėmis ir pereinamojo laikotarpio priemonėmis – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, įskaitant patikslinimus dėl ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių.

    C0020/R0090

    Be techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu techniniams atidėjiniams netaikytinas pereinamojo laikotarpio atskaitymas, nurodyti tą pačią sumą kaip C0010. ◄

    C0030/R0090

    Techniniams atidėjiniams taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo patikslinimo pritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp mokumo kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, ir mokumo kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, pritaikius ilgalaikių garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones. ◄

    C0040/R0090

    Be palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, bet pritaikius patikslinimą dėl svyravimų korekcijos ir suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0020. ◄

    C0050/R0090

    Palūkanų normai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės poveikis – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo patikslinimo pritaikius pereinamojo laikotarpio korekciją atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą suma.

    ►M2  Tai skirtumas tarp mokumo kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą, ir mokumo kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0020. ◄

    C0060/R0090

    Be svyravimų korekcijos ir be kitų pereinamojo laikotarpio priemonių – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo, pereinamojo laikotarpio korekcijos atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą ir svyravimų korekcijos, bet pritaikius patikslinimą dėl suderinimo korekcijos.

    ►M2  Jeigu svyravimų korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0040. ◄

    C0070/R0090

    Nulinės svyravimų korekcijos poveikis – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo patikslinimo pritaikius svyravimų korekciją suma. Ši suma parodo nulinės svyravimų korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp mokumo kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius svyravimų korekcijos bei kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir mokumo kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0040. ◄

    C0080/R0090

    Be suderinimo korekcijos ir be visų kitų priemonių – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo bendra suma, apskaičiuota atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius jokios ilgalaikių garantijų priemonės.

    ►M2  Jeigu suderinimo korekcija netaikytina, nurodyti tą pačią sumą kaip C0060. ◄

    C0090/R0090

    Nulinės suderinimo korekcijos poveikis – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo patikslinimo pritaikius suderinimo korekciją suma. Ši suma apima nulinės svyravimų korekcijos ir nulinės suderinimo korekcijos poveikį.

    ►M2  Tai skirtumas tarp mokumo kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nepritaikius suderinimo korekcijos bei visų kitų pereinamojo laikotarpio priemonių, ir mokumo kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto atsižvelgus į techninius atidėjinius, nurodytus C0060. ◄

    C0100/R0090

    Visų ilgalaikių garantijų priemonių ir pereinamojo laikotarpio priemonių poveikis – mokumo kapitalo reikalavimas

    Mokumo kapitalo reikalavimo patikslinimo pritaikius ilgalaikes garantijų priemones ir pereinamojo laikotarpio priemones suma.

    S.23.01. Nuosavos lėšos

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą, kas ketvirtį ir kas metus teikiama grupių informacija.

    Ši forma pildoma, kai taikomi visi trys grupės mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo metodai. Kadangi dauguma punktų yra skirti grupės daliai, kuriai taikomas 1 metodas, punktai, skirti atvejams, kai taikomas tik atimties ir sudėties metodas arba šis metodas kartu su 1 metodu, yra aiškiai nurodyti nurodymuose.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Pagrindinės nuosavos lėšos, neatskaičius dalyvavimo kitame finansų sektoriuje

    R0010/C0010

    Paprastasis akcinis kapitalas (neatskaičius savų akcijų) – iš viso

    Bendras paprastasis akcinis kapitalas, valdomas tiek tiesiogiai, tiek netiesiogiai (neatskaičius savų akcijų). Tai bendras grupės paprastasis akcinis kapitalas, visiškai atitinkantis 1 arba 2 lygio kapitalo elementų kriterijus. Paprastasis akcinis kapitalas, kuris nevisiškai atitinka kriterijus, vertinamas kaip privilegijuotasis akcinis kapitalas ir atitinkamai klasifikuojamas nepriklausomai nuo jo aprašymo ar paskirties.

    R0010/C0020

    Paprastasis akcinis kapitalas (neatskaičius savų akcijų) – 1 lygio neapriboti elementai

    Apmokėto paprastojo akcinio kapitalo, atitinkančio 1 lygio neapribotų elementų kriterijus, suma.

    R0010/C0040

    Paprastasis akcinis kapitalas (neatskaičius savų akcijų) – 2 lygis

    Pareikalauto paprastojo akcinio kapitalo, atitinkančio 2 lygio kriterijus, suma.

    R0020/C0010

    Negalimas panaudoti pareikalautas, bet dar neįmokėtas paprastasis akcinis kapitalas grupės lygmeniu – iš viso

    Pareikalauto, bet neapmokėto paprastojo akcinio kapitalo, kuris laikomas negalimu panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, bendra suma.

    R0020/C0020

    Negalimas panaudoti pareikalautas, bet dar neįmokėtas paprastasis akcinis kapitalas grupės lygmeniu – 1 lygio neapriboti elementai

    Pareikalauto, bet neapmokėto paprastojo akcinio kapitalo, kuris atitinka 1 lygio neapribotų elementų kriterijus ir yra laikomas negalimu panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, bendra suma.

    R0020/C0040

    Negalimas panaudoti pareikalautas, bet dar neįmokėtas paprastasis akcinis kapitalas grupės lygmeniu – 2 lygis

    Pareikalauto, bet neapmokėto paprastojo akcinio kapitalo, kuris atitinka 2 lygio kriterijus ir yra laikomas negalimu panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    R0030/C0010

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – iš viso

    Akcijų priedų, susijusių su paprastuoju akciniu kapitalu, visiškai atitinkančiu 1 arba 2 lygio kapitalo elementų kriterijus, bendra suma.

    R0030/C0020

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 1 lygio neapriboti elementai

    Akcijų priedų, susijusių su paprastosiomis akcijomis, atitinkančiomis 1 lygio neapribotų elementų kriterijus, nes jie susiję su paprastuoju akciniu kapitalu, laikomu 1 lygio neapribotais elementais, suma.

    R0030/C0040

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 2 lygis

    Akcijų priedų, susijusių su paprastosiomis akcijomis, atitinkančiomis 2 lygio kriterijus, nes jie susiję su paprastuoju akciniu kapitalu, laikomu 2 lygio elementu, suma.

    R0040/C0010

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – iš viso

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas, visiškai atitinkantis 1 arba 2 lygio kapitalo elementų kriterijus.

    R0040/C0020

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – 1 lygio neapriboti elementai

    1 lygio neapribotų elementų kriterijus atitinkančių savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčių pagrindinių nuosavų lėšų elemento suma.

    R0040/C0040

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – 2 lygis

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčių pagrindinių nuosavų lėšų elementų, atitinkančių 2 lygio kriterijus, suma.

    R0050/C0010

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – iš viso

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, visiškai atitinkančių 1 lygio apribotų elementų kriterijus, 2 arba 3 lygio kriterijus, bendra suma.

    R0050/C0030

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 1 lygio apriboti elementai

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, atitinkančių 1 lygio apribotų elementų kriterijus, suma.

    R0050/C0040

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 2 lygis

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, atitinkančių 2 lygio kriterijus, suma.

    R0050/C0050

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 3 lygis

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, atitinkančių 3 lygio kriterijus, suma.

    R0060/C0010

    Negalimos panaudoti subordinuotos savidraudos narių sąskaitos grupės lygmeniu – iš viso

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, bendra suma.

    R0060/C0030

    Negalimos panaudoti subordinuotos savidraudos narių sąskaitos grupės lygmeniu – 1 lygio apriboti elementai

    1 lygio apribotų elementų kriterijus atitinkančių subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    R0060/C0040

    Negalimos panaudoti subordinuotos savidraudos narių sąskaitos grupės lygmeniu – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    R0060/C0050

    Negalimos panaudoti subordinuotos savidraudos narių sąskaitos grupės lygmeniu – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    R0070/C0010

    Perteklinės lėšos – iš viso

    Perteklinių lėšų, kurioms taikoma Direktyvos 2009/138/EB 91 straipsnio 2 dalis, bendra suma.

    R0070/C0020

    Perteklinės lėšos – 1 lygio neapriboti elementai

    Perteklinės lėšos, kurioms taikoma Direktyvos 2009/138/EB 91 straipsnio 2 dalis ir kurios atitinka 1 lygio neapribotų elementų kriterijus.

    R0080/C0010

    Negalimos panaudoti perteklinės lėšos grupės lygmeniu – iš viso

    Perteklinių lėšų, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, bendra suma.

    R0080/C0020

    Negalimos panaudoti perteklinės lėšos grupės lygmeniu – 1 lygio neapriboti elementai

    1 lygio neapribotų elementų kriterijus atitinkančių perteklinių lėšų, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    R0090/C0010

    Privilegijuotosios akcijos – iš viso

    Išleistų privilegijuotųjų akcijų, visiškai atitinkančių 1 lygio apribotų elementų kriterijus, 2 arba 3 lygio kriterijus, bendra suma.

    R0090/C0030

    Privilegijuotosios akcijos – 1 lygio apriboti elementai

    Išleistų privilegijuotųjų akcijų, atitinkančių 1 lygio apribotų elementų kriterijus, suma.

    R0090/C0040

    Privilegijuotosios akcijos – 2 lygis

    Išleistų privilegijuotųjų akcijų, atitinkančių 2 lygio kriterijus, suma.

    R0090/C0050

    Privilegijuotosios akcijos – 3 lygis

    Išleistų privilegijuotųjų akcijų, atitinkančių 3 lygio kriterijus, suma.

    R0100/C0010

    Negalimos panaudoti privilegijuotosios akcijos grupės lygmeniu – iš viso

    Privilegijuotųjų akcijų, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, bendra suma.

    R0100/C0030

    Negalimos panaudoti privilegijuotosios akcijos grupės lygmeniu – 1 lygio apriboti elementai

    1 lygio apribotų elementų kriterijus atitinkančių privilegijuotųjų akcijų, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    R0100/C0040

    Negalimos panaudoti privilegijuotosios akcijos grupės lygmeniu – 2 lygis

    2 lygio elementų kriterijus atitinkančių privilegijuotųjų akcijų, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    R0100/C0050

    Negalimos panaudoti privilegijuotosios akcijos grupės lygmeniu – 3 lygis

    3 lygio elementų kriterijus atitinkančių privilegijuotųjų akcijų, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    R0110/C0010

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – iš viso

    Akcijų priedų, susijusių su privilegijuotuoju akciniu kapitalu, visiškai atitinkančiu 1 lygio apribotų elementų kriterijus, 2 arba 3 lygio kriterijus, bendra suma.

    R0110/C0030

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 1 lygio apriboti elementai

    Akcijų priedų, susijusių su privilegijuotosiomis akcijomis, atitinkančiomis 1 lygio apribotų elementų kriterijus, nes jie susiję su privilegijuotosiomis akcijomis, laikomomis 1 lygio apribotais elementais, suma.

    R0110/C0040

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 2 lygis

    Akcijų priedų, susijusių su privilegijuotosiomis akcijomis, atitinkančiomis 2 lygio kriterijus, nes jie susiję su privilegijuotosiomis akcijomis, laikomomis 2 lygio kapitalo elementais, suma.

    R0110/C0050

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 3 lygis

    Akcijų priedų, susijusių su privilegijuotosiomis akcijomis, atitinkančiomis 3 lygio kriterijus, nes jie susiję su privilegijuotosiomis akcijomis, laikomomis 3 lygio kapitalo elementais, suma.

    R0120/C0010

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję negalimi panaudoti akcijų priedai grupės lygmeniu – iš viso

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų, kurie laikomi negalimais panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, bendra suma.

    R0120/C0030

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję negalimi panaudoti akcijų priedai grupės lygmeniu – 1 lygio apriboti elementai

    1 lygio apribotų elementų kriterijus atitinkančių su privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų, kurie laikomi negalimais panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    R0120/C0040

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję negalimi panaudoti akcijų priedai grupės lygmeniu – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių su privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų, kurie laikomi negalimais panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    R0120/C0050

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję negalimi panaudoti akcijų priedai grupės lygmeniu – 3 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių su privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų, kurie laikomi negalimais panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 3–5 dalyse, suma.

    R0130/C0010

    Suderinimo rezervas – iš viso

    Bendras suderinimo rezervas atitinka rezervus (pvz., nepaskirstytąsias pajamas), atėmus korekcijas (pvz., tikslinius fondus). Šią sumą iš esmės sudaro skirtumai tarp apskaitos vertinimo ir vertinimo pagal Direktyvos 2009/138/EB 75 straipsnį.

    R0130/C0020

    Suderinimas – 1 lygio neapriboti elementai

    Suderinimo rezervas atitinka rezervus (pvz., nepaskirstytąsias pajamas), atėmus korekcijas (pvz., tikslinius fondus). Šią sumą iš esmės sudaro skirtumai tarp apskaitos vertinimo ir vertinimo pagal Direktyvą 2009/138/EB.

    R0140/C0010

    Subordinuoti įsipareigojimai – iš viso

    Subordinuotų įsipareigojimų bendra suma.

    R0140/C0030

    Subordinuoti įsipareigojimai – 1 lygio apriboti elementai

    1 lygio apribotų elementų kriterijus atitinkančių subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0140/C0040

    Subordinuoti įsipareigojimai – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0140/C0050

    Subordinuoti įsipareigojimai – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0150/C0010

    Negalimi panaudoti subordinuoti įsipareigojimai grupės lygmeniu – iš viso

    Subordinuotų įsipareigojimų, kurie laikomi negalimais panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, bendra suma.

    R0150/C0030

    Negalimi panaudoti subordinuoti įsipareigojimai grupės lygmeniu – 1 lygio apriboti elementai

    1 lygio apribotų elementų kriterijus atitinkančių subordinuotų įsipareigojimų, kurie laikomi negalimais panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    R0150/C0040

    Negalimi panaudoti subordinuoti įsipareigojimai grupės lygmeniu – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų įsipareigojimų, kurie laikomi negalimais panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    R0150/C0050

    Negalimi panaudoti subordinuoti įsipareigojimai grupės lygmeniu – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų įsipareigojimų, kurie laikomi negalimais panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    R0160/C0010

    Suma, lygi grynojo atidėtųjų mokesčių turto vertei – iš viso

    Grynojo atidėtųjų mokesčių turto bendra suma.

    R0160/C0050

    Suma, lygi grynojo atidėtųjų mokesčių turto vertei – 3 lygis

    Grynojo atidėtųjų mokesčių turto, atitinkančio 3 lygio klasifikavimo kriterijus, suma.

    R0170/C0010

    Suma, lygi negalimo panaudoti grynojo atidėtųjų mokesčių turto grupės lygmeniu vertei – iš viso

    Grynojo atidėtųjų mokesčių turto, kuris laikomas negalimu panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, bendra suma.

    R0170/C0050

    Suma, lygi negalimo panaudoti grynojo atidėtųjų mokesčių turto grupės lygmeniu vertei – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančio grynojo atidėtųjų mokesčių turto, kuris laikomas negalimu panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    R0180/C0010

    Kiti pirmiau nenurodyti nuosavų lėšų elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas

    Pirmiau nenurodytų pagrindinių nuosavų lėšų elementų, kuriuos patvirtino priežiūros institucijos, bendra suma.

    R0180/C0020

    Kiti pirmiau nenurodyti nuosavų lėšų elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygio neapriboti elementai

    Pirmiau nenurodytų pagrindinių nuosavų lėšų elementų, kurie atitinka 1 lygio neapribotų elementų kriterijus ir kuriuos patvirtino priežiūros institucijos, suma.

    R0180/C0030

    Kiti pirmiau nenurodyti nuosavų lėšų elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygio apriboti elementai

    Pirmiau nenurodytų pagrindinių nuosavų lėšų elementų, kurie atitinka 1 lygio apribotų elementų kriterijus ir kuriuos patvirtino priežiūros institucijos, suma.

    R0180/C0040

    Kiti pirmiau nenurodyti nuosavų lėšų elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 2 lygis

    Pirmiau nenurodytų pagrindinių nuosavų lėšų elementų, kurie atitinka 2 lygio kriterijus ir kuriuos patvirtino priežiūros institucijos, suma.

    R0180/C0050

    Kiti pirmiau nenurodyti nuosavų lėšų elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 3 lygis

    Pirmiau nenurodytų pagrindinių nuosavų lėšų elementų, kurie atitinka 3 lygio kriterijus ir kuriuos patvirtino priežiūros institucijos, suma.

    R0190/C0010

    Negalimos panaudoti nuosavos lėšos, susijusios su priežiūros institucijos patvirtintais kitais nuosavų lėšų elementais – iš viso

    Nuosavų lėšų, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, elementų, susijusių su kitais pirmiau nenurodytais elementais, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, bendra suma.

    R0190/C0020

    Negalimos panaudoti nuosavos lėšos, susijusios su priežiūros institucijos patvirtintais kitais nuosavų lėšų elementais – 1 lygio neapriboti elementai

    Nuosavų lėšų, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, elementų, susijusių su kitais pirmiau nenurodytais elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, ir atitinkančių 1 lygio neapribotų elementų kriterijus, suma.

    R0190/C0030

    Negalimos panaudoti nuosavos lėšos, susijusios su priežiūros institucijos patvirtintais kitais nuosavų lėšų elementais – 1 lygio apriboti elementai

    Nuosavų lėšų, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, elementų, susijusių su kitais pirmiau nenurodytais elementais, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, ir atitinkančių 1 lygio apribotų elementų kriterijus, suma.

    R0190/C0040

    Negalimos panaudoti nuosavos lėšos, susijusios su priežiūros institucijos patvirtintais kitais nuosavų lėšų elementais – 2 lygio elementai

    Nuosavų lėšų, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, elementų, susijusių su kitais pirmiau nenurodytais elementais, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, ir atitinkančių 2 lygio elementų kriterijus, suma.

    R0190/C0050

    Negalimos panaudoti nuosavos lėšos, susijusios su priežiūros institucijos patvirtintais kitais nuosavų lėšų elementais – 3 lygio elementai

    Nuosavų lėšų, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, elementų, susijusių su kitais pirmiau nenurodytais elementais, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, ir atitinkančių 3 lygio elementų kriterijus, suma.

    R0200/C0010

    Mažumos dalys (jei jos nėra įtrauktos į kitą nuosavų lėšų elementą) grupės lygmeniu – iš viso

    Mažumos dalių grupėje, apie kurią teikiama informacija, bendra suma. Ši eilutė turi būti pildoma, jei mažumos dalys dar nėra įtrauktos į kitus pagrindinių nuosavų lėšų elementus (t. y. mažumos dalys negali būti įskaičiuojamos du kartus).

    R0200/C0020

    Mažumos dalys (jei jos nėra įtrauktos į kitą nuosavų lėšų elementą) grupės lygmeniu – 1 lygio neapriboti elementai

    1 lygio neapribotų elementų kriterijus atitinkančių mažumos dalių grupėje, apie kurią teikiama informacija, suma.

    R0200/C0030

    Mažumos dalys (jei jos nėra įtrauktos į kitą nuosavų lėšų elementą) grupės lygmeniu – 1 lygio apriboti elementai

    1 lygio apribotų elementų kriterijus atitinkančių mažumos dalių grupėje, apie kurią teikiama informacija, suma.

    R0200/C0040

    Mažumos dalys (jei jos nėra įtrauktos į kitą nuosavų lėšų elementą) grupės lygmeniu – 2 lygio elementai

    2 lygio elementų kriterijus atitinkančių mažumos dalių grupėje, apie kurią teikiama informacija, suma.

    R0200/C0050

    Mažumos dalys (jei jos nėra įtrauktos į kitą nuosavų lėšų elementą) grupės lygmeniu – 3 lygio elementai

    3 lygio elementų kriterijus atitinkančių mažumos dalių grupėje, apie kurią teikiama informacija, suma.

    R0210/C0010

    Negalimos panaudoti mažumos dalys grupės lygmeniu – iš viso

    Mažumos dalių, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, bendra suma.

    R0210/C0020

    Negalimos panaudoti mažumos dalys grupės lygmeniu – 1 lygio neapriboti elementai

    1 lygio neapribotų elementų kriterijus atitinkančių mažumos dalių, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    R0210/C0030

    Negalimos panaudoti mažumos dalys grupės lygmeniu – 1 lygio apriboti elementai

    1 lygio apribotų elementų kriterijus atitinkančių mažumos dalių, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    R0210/C0040

    Negalimos panaudoti mažumos dalys grupės lygmeniu – 2 lygio elementai

    2 lygio elementų kriterijus atitinkančių mažumos dalių, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    R0210/C0050

    Negalimos panaudoti mažumos dalys grupės lygmeniu – 3 lygio elementai

    3 lygio elementų kriterijus atitinkančių mažumos dalių, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    Nuosavos lėšos iš finansinių ataskaitų, kurios neturėtų būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų

    R0220/C0010

    Nuosavos lėšos iš finansinių ataskaitų, kurios neturi būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų – iš viso

    Nuosavų lėšų iš finansinių ataskaitų, kurios nelaikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų, elementų bendra suma.

    Šie nuosavų lėšų elementai yra arba:

    i  elementai, kurie yra įtraukti į nuosavų lėšų elementų sąrašą, tačiau neatitinka klasifikavimo kriterijų arba pereinamojo laikotarpio nuostatų, arba

    ii)  elementai, kurių paskirtis – atlikti nuosavų lėšų funkciją, neįtraukti į nuosavų lėšų elementų sąrašą, nepatvirtinti priežiūros institucijos ir neįtraukti į balansą kaip įsipareigojimai.

    Subordinuoti įsipareigojimai, kurie nėra laikomi pagrindinėmis nuosavomis lėšomis, nurodomi ne čia, o balanse (S.02.01 forma) kaip subordinuoti įsipareigojimai, kurie nėra laikomi pagrindinėmis nuosavomis lėšomis.

    Atskaitymai

    R0230/C0010

    Dalyvavimo kitose finansų įmonėse, įskaitant finansinę veiklą vykdančias nereguliuojamas įmones, atskaitymai – iš viso

    Dalyvavimo kredito įstaigose, investicinėse įmonėse, finansų įstaigose, alternatyvaus investavimo fondų valdytojuose, KIPVPS valdymo įmonėse, įstaigose, atsakingose už profesinių pensijų skyrimą, finansinę veiklą vykdančiose nereguliuojamose įmonėse, įskaitant dalyvavimą, kuris atskaitomas pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą, atskaitymų bendra suma.

    Šis dalyvavimas atimamas iš pagrindinių nuosavų lėšų ir pagal atitinkamas sektoriaus taisykles vėl pridedamas prie nuosavų lėšų R0410–R0440 eilutėse, taip palengvinant mokumo kapitalo reikalavimo santykio apskaičiavimą ir neįskaitant kitų finansų sektoriaus subjektų, ir juos įskaitant.

    R0230/C0020

    Dalyvavimo kitose finansų įmonėse, įskaitant finansinę veiklą vykdančias nereguliuojamas įmones, atskaitymai – 1 lygio neapriboti elementai

    Dalyvavimokredito įstaigose, investicinėse įmonėse, finansų įstaigose, alternatyvaus investavimo fondų valdytojuose, KIPVPS valdymo įmonėse, įstaigose, atsakingose už profesinių pensijų skyrimą, finansinę veiklą vykdančiose nereguliuojamose įmonėse, įskaitant dalyvavimą, kuris atskaitomas pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą (nurodoma atskirai R0240 eilutėje), atskaitymas.

    Šis dalyvavimas atimamas iš pagrindinių nuosavų lėšų ir pagal atitinkamas sektoriaus taisykles vėl pridedamas prie nuosavų lėšų R0410–R0440 eilutėse, taip palengvinant mokumo kapitalo reikalavimo santykių apskaičiavimą ir neįskaitant kitų finansų sektoriaus subjektų, ir juos įskaitant (1 lygio neapriboti elementai).

    R0230/C0030

    Dalyvavimo kitose finansų įmonėse, įskaitant finansinę veiklą vykdančias nereguliuojamas įmones, atskaitymai – 1 lygio apriboti elementai

    Dalyvavimo kredito įstaigose, investicinėse įmonėse, finansų įstaigose, alternatyvaus investavimo fondų valdytojuose, KIPVPS valdymo įmonėse, įstaigose, atsakingose už profesinių pensijų skyrimą, finansinę veiklą vykdančiose nereguliuojamose įmonėse, įskaitant dalyvavimą, kuris atskaitomas pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą, atskaitymas.

    Šis dalyvavimas atimamas iš pagrindinių nuosavų lėšų ir pagal atitinkamas sektoriaus taisykles vėl pridedamas prie nuosavų lėšų R0410–R0440 eilutėse, taip palengvinant mokumo kapitalo reikalavimo santykių apskaičiavimą ir neįskaitant kitų finansų sektoriaus subjektų, ir juos įskaitant (1 lygio apriboti elementai).

    R0230/C0040

    Dalyvavimo kitose finansų įmonėse, įskaitant finansinę veiklą vykdančias nereguliuojamas įmones, atskaitymai – 2 lygio elementai

    Dalyvavimo kredito įstaigose, investicinėse įmonėse, finansų įstaigose, alternatyvaus investavimo fondų valdytojuose, KIPVPS valdymo įmonėse, įstaigose, atsakingose už profesinių pensijų skyrimą, finansinę veiklą vykdančiose nereguliuojamose įmonėse, įskaitant dalyvavimą, kuris atskaitomas pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą, atskaitymas.

    Šis dalyvavimas atimamas iš pagrindinių nuosavų lėšų ir pagal atitinkamas sektoriaus taisykles vėl pridedamas prie nuosavų lėšų R0410–R0440 eilutėse, taip palengvinant mokumo kapitalo reikalavimo santykių apskaičiavimą ir neįskaitant kitų finansų sektoriaus subjektų, ir juos įskaitant (2 lygio elementai).

    ▼M1

    R0230/C0050

    Dalyvavimo kitose finansų įmonėse, įskaitant finansinę veiklą vykdančias nereguliuojamas įmones, atskaitymai – 3 lygio elementai

    Dalyvavimo kredito įstaigose, investicinėse įmonėse, finansų įstaigose, alternatyvaus investavimo fondų valdytojuose, KIPVPS valdymo įmonėse, įstaigose, atsakingose už profesinių pensijų skyrimą, finansinę veiklą vykdančiose nereguliuojamose įmonėse, įskaitant dalyvavimą, kuris atskaitomas pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą, atskaitymas.

    Šis dalyvavimas atimamas iš pagrindinių nuosavų lėšų ir pagal atitinkamas sektoriaus taisykles vėl pridedamas prie nuosavų lėšų R0410–R0440 eilutėse, taip palengvinant mokumo kapitalo reikalavimo santykių apskaičiavimą ir neįskaitant kitų finansų sektoriaus subjektų, ir juos įskaitant (3 lygio elementai).

    ▼B

    R0240/C0010

    iš jų – atskaitymų pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnį – iš viso

    R0230 eilutėje nurodytos vertės dalį sudaranti dalyvavimo atskaitymų pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą bendra vertė.

    R0240/C0020

    iš jų – atskaitymų pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnį – 1 lygio neapriboti elementai

    R0230 eilutėje nurodytos vertės dalį sudaranti dalyvavimo atskaitymų pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą vertė (1 lygio neapriboti elementai).

    R0240/C0030

    iš jų – atskaitymų pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnį – 1 lygio apriboti elementai

    R0230 eilutėje nurodytos vertės dalį sudaranti dalyvavimo atskaitymų pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą vertė (1 lygio apriboti elementai).

    R0240/C0040

    iš jų – atskaitymų pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnį – 2 lygio elementai

    R0230 eilutėje nurodytos vertės dalį sudaranti dalyvavimo atskaitymų pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą vertė (2 lygio elementai).

    R0250/C0010

    Dalyvavimo atskaitymai tuo atveju, kai neturima informacijos (229 straipsnis) – iš viso

    Dalyvavimo susijusiose įmonėse atskaitymų tuo atveju, kai neturima informacijos, būtinos grupės mokumui apskaičiuoti, kaip numatyta Direktyvos 2009/138/EB 229 straipsnyje, bendra suma.

    R0250/C0020

    Dalyvavimo atskaitymai tuo atveju, kai neturima informacijos (229 straipsnis) – 1 lygio neapriboti elementai

    Dalyvavimo susijusiose įmonėse atskaitymas tuo atveju, kai neturima informacijos, būtinos grupės mokumui apskaičiuoti, kaip numatyta Direktyvos 2009/138/EB 229 straipsnyje (1 lygio neapriboti elementai).

    R0250/C0030

    Dalyvavimo atskaitymai tuo atveju, kai neturima informacijos (229 straipsnis) – 1 lygio apriboti elementai

    Dalyvavimo susijusiose įmonėse atskaitymas tuo atveju, kai neturima informacijos, būtinos grupės mokumui apskaičiuoti, kaip numatyta Direktyvos 2009/138/EB 229 straipsnyje (1 lygio apriboti elementai).

    R0250/C0040

    Dalyvavimo atskaitymai tuo atveju, kai neturima informacijos (229 straipsnis) – 2 lygio elementai

    Dalyvavimo susijusiose įmonėse atskaitymas tuo atveju, kai neturima informacijos, būtinos grupės mokumui apskaičiuoti, kaip numatyta Direktyvos 2009/138/EB 229 straipsnyje (2 lygio elementai).

    R0250/C0050

    Dalyvavimo atskaitymai tuo atveju, kai neturima informacijos (229 straipsnis) – 3 lygio elementai

    Dalyvavimo susijusiose įmonėse atskaitymas tuo atveju, kai neturima informacijos, būtinos grupės mokumui apskaičiuoti, kaip numatyta Direktyvos 2009/138/EB 229 straipsnyje (3 lygio elementai).

    R0260/C0010

    Dalyvavimo, įskaityto pagal atimties ir sudėties metodą tuo atveju, kai taikomas metodų derinys, atskaitymas – iš viso

    Dalyvavimo susijusiose įmonėse, įskaityto pagal atimties ir sudėties metodą tuo atveju, kai taikomas metodų derinys, atskaitymų bendra suma.

    R0260/C0020

    Dalyvavimo, įskaityto pagal atimties ir sudėties metodą tuo atveju, kai taikomas metodų derinys, atskaitymas – 1 lygio neapriboti elementai

    Dalyvavimo susijusiose įmonėse, įskaityto pagal atimties ir sudėties metodą tuo atveju, kai taikomas metodų derinys, atskaitymas (1 lygio neapriboti elementai).

    R0260/C0030

    Dalyvavimo, įskaityto pagal atimties ir sudėties metodą tuo atveju, kai taikomas metodų derinys, atskaitymas – 1 lygio apriboti elementai

    Dalyvavimo susijusiose įmonėse, įskaityto pagal atimties ir sudėties metodą tuo atveju, kai taikomas metodų derinys, atskaitymas (1 lygio apriboti elementai).

    R0260/C0040

    Dalyvavimo, įskaityto pagal atimties ir sudėties metodą tuo atveju, kai taikomas metodų derinys, atskaitymas – 2 lygio elementai

    Dalyvavimo susijusiose įmonėse, įskaityto pagal atimties ir sudėties metodą tuo atveju, kai taikomas metodų derinys, atskaitymas (2 lygio elementai).

    R0260/C0050

    Dalyvavimo, įskaityto pagal atimties ir sudėties metodą tuo atveju, kai taikomas metodų derinys, atskaitymas – 3 lygio elementai

    Dalyvavimo susijusiose įmonėse, įskaityto pagal atimties ir sudėties metodą tuo atveju, kai taikomas metodų derinys, atskaitymas (3 lygio elementai).

    R0270/C0010

    Iš viso negalimų panaudoti nuosavų lėšų elementų – iš viso

    Negalimų panaudoti nuosavų lėšų elementų bendra suma.

    R0270/C0020

    Iš viso negalimų panaudoti nuosavų lėšų elementų – 1 lygio neapriboti elementai

    Negalimų panaudoti nuosavų lėšų elementai (1 lygio neapriboti elementai).

    R0270/C0030

    Iš viso negalimų panaudoti nuosavų lėšų elementų – 1 lygio apriboti elementai

    Negalimų panaudoti nuosavų lėšų elementai (1 lygio apriboti elementai).

    R0270/C0040

    Iš viso negalimų panaudoti nuosavų lėšų elementų – 2 lygio elementai

    Negalimų panaudoti nuosavų lėšų elementai (2 lygio elementai).

    R0270/C0050

    Iš viso negalimų panaudoti nuosavų lėšų elementų – 3 lygio elementai

    Negalimų panaudoti nuosavų lėšų elementai (3 lygio elementai).

    R0280/C0010

    Iš viso atskaitymų – iš viso

    Į suderinimo rezervą neįtrauktų atskaitymų bendra suma.

    R0280/C0020

    Iš viso atskaitymų – 1 lygio neapriboti elementai

    Į suderinimo rezervą neįtrauktų atskaitymų iš 1 lygio neapribotų elementų suma.

    R0280/C0030

    Iš viso atskaitymų – 1 lygio apriboti elementai

    Į suderinimo rezervą neįtrauktų atskaitymų iš 1 lygio apribotų elementų suma.

    R0280/C0040

    Iš viso atskaitymų – 2 lygio elementai

    Į suderinimo rezervą neįtrauktų atskaitymų iš 2 lygio elementų suma.

    R0280/C0050

    Iš viso atskaitymų – 3 lygio elementai

    Į suderinimo rezervą neįtrauktų atskaitymų iš 3 lygio elementų suma.

    Iš viso pagrindinių nuosavų lėšų po atskaitymų

    R0290/C0010

    Iš viso pagrindinių nuosavų lėšų po atskaitymų

    Pagrindinių nuosavų lėšų elementų bendra suma po atskaitymo.

    R0290/C0020

    Iš viso pagrindinių nuosavų lėšų po atskaitymų – 1 lygio neapriboti elementai

    Pagrindinių nuosavų lėšų elementų po atskaitymo, atitinkančių 1 lygio neapribotų elementų kriterijus, suma.

    R0290/C0030

    Iš viso pagrindinių nuosavų lėšų po atskaitymų – 1 lygio apriboti elementai

    ►M1  Pagrindinių nuosavų lėšų elementų po atskaitymų, atitinkančių 1 lygio apribotų elementų kriterijus, suma. ◄

    R0290/C0040

    Iš viso pagrindinių nuosavų lėšų po atskaitymų – 2 lygis

    ►M1  Pagrindinių nuosavų lėšų elementų po atskaitymų, atitinkančių 2 lygio kriterijus, suma. ◄

    R0290/C0050

    Iš viso pagrindinių nuosavų lėšų po atskaitymų – 3 lygis

    ►M1  Pagrindinių nuosavų lėšų elementų po atskaitymų, atitinkančių 3 lygio kriterijus, suma. ◄

    Papildomos nuosavos lėšos

    R0300/C0010

    Neapmokėtas ir nepareikalautas paprastasis akcinis kapitalas, kurio gali būti pareikalauta – iš viso

    Išleisto paprastojo akcinio kapitalo, kuris nepareikalautas ir neapmokėtas, tačiau gali būti pareikalautas, bendra suma.

    R0300/C0040

    Neapmokėtas ir nepareikalautas paprastasis akcinis kapitalas, kurio gali būti pareikalauta – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančio išleisto paprastojo akcinio kapitalo, kuris nepareikalautas ir neapmokėtas, tačiau gali būti pareikalautas, suma.

    R0310/C0010

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių neįmokėtos ir nepareikalautos pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas, kurių gali būti pareikalauta – iš viso

    Savidraudos ir savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento, kurie nepareikalauti ir neapmokėti, tačiau gali būti pareikalauti, bendra suma.

    R0310/C0040

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių neįmokėtos ir nepareikalautos pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas, kurių gali būti pareikalauta – 2 lygis

    Savidraudos ir savidraudos tipo įmonių 2 lygio kriterijus atitinkančių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento, kurie nepareikalauti ir neapmokėti, tačiau gali būti pareikalauti, suma.

    R0320/C0010

    Neapmokėtos ir nepareikalautos privilegijuotosios akcijos, kurių gali būti pareikalauta – iš viso

    Privilegijuotųjų akcijų, kurios nepareikalautos ir neapmokėtos, tačiau gali būti pareikalautos, bendra suma.

    R0320/C0040

    Neapmokėtos ir nepareikalautos privilegijuotosios akcijos, kurių gali būti pareikalauta – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių privilegijuotųjų akcijų, kurios nepareikalautos ir neapmokėtos, tačiau gali būti pareikalautos, suma.

    R0320/C0050

    Neapmokėtos ir nepareikalautos privilegijuotosios akcijos, kurių gali būti pareikalauta – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių privilegijuotųjų akcijų, kurios nepareikalautos ir neapmokėtos, tačiau gali būti pareikalautos, suma.

    R0330/C0010

    Teisiškai įpareigojantis įsipareigojimas pasirašyti ir apmokėti subordinuotus įsipareigojimus pagal pareikalavimą – iš viso

    Teisiškai įpareigojančių įsipareigojimų pasirašyti ir apmokėti subordinuotus įsipareigojimus pagal pareikalavimą bendra suma.

    R0330/C0040

    Teisiškai įpareigojantis įsipareigojimas pasirašyti ir apmokėti subordinuotus įsipareigojimus pagal pareikalavimą – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių teisiškai įpareigojančių įsipareigojimų pasirašyti ir apmokėti subordinuotus įsipareigojimus pagal pareikalavimą suma.

    R0330/C0050

    Teisiškai įpareigojantis įsipareigojimas pasirašyti ir apmokėti subordinuotus įsipareigojimus pagal pareikalavimą – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių teisiškai įpareigojančių įsipareigojimų pasirašyti ir apmokėti subordinuotus įsipareigojimus pagal pareikalavimą suma.

    R0340/C0010

    Akredityvai ir garantijos pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 2 dalį – iš viso

    Akredityvų ir garantijų, kuriuos nepriklausomas patikėtinis valdo patikos pagrindu draudimo kreditorių naudai ir kuriuos teikia pagal Direktyvą 2006/48/EB veiklos leidimą gavusios kredito įstaigos, bendra suma.

    R0340/C0040

    Akredityvai ir garantijos pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 2 dalį – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių akredityvų ir garantijų, kuriuos nepriklausomas patikėtinis valdo patikos pagrindu draudimo kreditorių naudai ir kuriuos teikia pagal Direktyvą 2006/48/EB veiklos leidimą gavusios kredito įstaigos, suma.

    R0350/C0010

    Akredityvai ir garantijos, išskyrus akredityvus ir garantijas pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 2 dalį – iš viso

    2 arba 3 lygio kriterijus atitinkančių akredityvų ir garantijų, kurių nepriklausomas patikėtinis nevaldo patikos pagrindu draudimo kreditorių naudai ir pagal Direktyvą 2006/48/EB veiklos leidimą gavusios kredito įstaigos neteikia, bendra suma.

    R0350/C0040

    Akredityvai ir garantijos, išskyrus akredityvus ir garantijas pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 2 dalį – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių akredityvų ir garantijų, kurių nepriklausomas patikėtinis nevaldo patikos pagrindu draudimo kreditorių naudai ir pagal Direktyvą 2006/48/EB veiklos leidimą gavusios kredito įstaigos neteikia, suma.

    R0350/C0050

    Akredityvai ir garantijos, išskyrus akredityvus ir garantijas pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 2 dalį – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių akredityvų ir garantijų, kurių nepriklausomas patikėtinis nevaldo patikos pagrindu draudimo kreditorių naudai ir pagal Direktyvą 2006/48/EB veiklos leidimą gavusios kredito įstaigos neteikia, suma.

    R0360/C0010

    Reikalavimai sumokėti papildomus narių įnašus pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalį – iš viso

    Bet kokių būsimųjų reikalavimų, kuriuos savidraudos ar savidraudos tipo laivų savininkų asociacijos, kuriose mokami kintamieji įnašai, draudžiančios tik I priedo A dalies 6, 12 ir 17 grupėse išvardytų rūšių riziką, gali pateikti savo nariams ir pagal kuriuos per ateinančius 12 mėnesių reikia sumokėti papildomus įnašus, bendra suma.

    R0360/C0040

    Reikalavimai sumokėti papildomus narių įnašus pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalį – 2 lygis

    Bet kokių būsimųjų reikalavimų, kuriuos savidraudos ar savidraudos tipo laivų savininkų asociacijos, kuriose mokami kintamieji įnašai, draudžiančios tik I priedo A dalies 6, 12 ir 17 grupėse išvardytų rūšių riziką, gali pateikti savo nariams ir pagal kuriuos per ateinančius 12 mėnesių reikia sumokėti papildomus įnašus, suma.

    R0370/C0010

    Reikalavimai sumokėti papildomus narių įnašus, išskyrus reikalavimus pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalį

    Bet kokių būsimųjų reikalavimų, kuriuos savidraudos ar savidraudos tipo asociacijos, kuriose mokami kintamieji įnašai, gali pateikti savo nariams ir pagal kuriuos per ateinančius 12 mėnesių reikia sumokėti papildomus įnašus, išskyrus Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalies pirmoje pastraipoje aprašytus būsimuosius reikalavimus, bendra suma.

    R0370/C0040

    Reikalavimai sumokėti papildomus narių įnašus, išskyrus reikalavimus pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalį – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių bet kokių būsimųjų reikalavimų, kuriuos savidraudos ar savidraudos tipo asociacijos, kuriose mokami kintamieji įnašai, gali pateikti savo nariams ir pagal kuriuos per ateinančius 12 mėnesių reikia sumokėti papildomus įnašus, išskyrus Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalies pirmoje pastraipoje aprašytus būsimuosius reikalavimus, suma.

    R0370/C0050

    Reikalavimai sumokėti papildomus narių įnašus, išskyrus reikalavimus pagal Direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalį – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių bet kokių būsimųjų reikalavimų, kuriuos savidraudos ar savidraudos tipo asociacijos, kuriose mokami kintamieji įnašai, gali pateikti savo nariams ir pagal kuriuos per ateinančius 12 mėnesių reikia sumokėti papildomus įnašus, išskyrus Pagrindų direktyvos 2009/138/EB 96 straipsnio 3 dalies pirmoje pastraipoje aprašytus būsimuosius reikalavimus, suma.

    R0380/C0010

    Negalimos panaudoti papildomos nuosavos lėšos grupės lygmeniu – iš viso

    Papildomų nuosavų lėšų, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, bendra suma.

    R0380/C0040

    Negalimos panaudoti papildomos nuosavos lėšos grupės lygmeniu – 2 lygio elementai

    2 lygio elementų kriterijus atitinkančių papildomų nuosavų lėšų, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    R0380/C0050

    Negalimos panaudoti papildomos nuosavos lėšos grupės lygmeniu – 3 lygio elementai

    3 lygio elementų kriterijus atitinkančių papildomų nuosavų lėšų, kurios laikomos negalimomis panaudoti, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalyse, suma.

    R0390/C0010

    Kitos papildomos nuosavos lėšos – iš viso

    Kitų papildomų nuosavų lėšų bendra suma.

    R0390/C0040

    Kitos papildomos nuosavos lėšos – 2 lygio elementai

    2 lygio elementų kriterijus atitinkančių kitų papildomų nuosavų lėšų suma.

    R0390/C0050

    Kitos papildomos nuosavos lėšos – 3 lygio elementai

    3 lygio elementų kriterijus atitinkančių kitų papildomų nuosavų lėšų suma.

    R0400/C0010

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų

    Papildomų nuosavų lėšų elementų bendra suma.

    R0400/C0040

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų – 2 lygio elementai

    2 lygio elementų kriterijus atitinkančių papildomų nuosavų lėšų elementų suma.

    R0400/C0050

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų – 3 lygio elementai

    3 lygio elementų kriterijus atitinkančių papildomų nuosavų lėšų elementų suma.

    Nuosavos lėšos kituose finansų sektoriuose

    Tolesni punktai taip pat taikomi atimties ir sudėties metodo bei metodų derinio atvejais.

    R0410/C0010

    Kredito įstaigos, investicinės įmonės, finansų įstaigos, alternatyvaus investavimo fondų valdytojai, KIPVPS valdymo įmonės – iš viso

    Nuosavų lėšų kredito įstaigose, investicinėse įmonėse, finansų įstaigose, alternatyvaus investavimo fondų valdytojuose, KIPVPS valdymo įmonėse, jau atskaičius visus atitinkamus grupės vidaus sandorius, bendra suma. Iš šių elementų taip pat turėtų būti atimtos visos negalimos panaudoti nuosavos lėšos pagal atitinkamas sektoriaus taisykles ir nuosavos lėšos pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą.

    R0410/C0020

    Kredito įstaigos, investicinės įmonės, finansų įstaigos, alternatyvaus investavimo fondų valdytojai, KIPVPS valdymo įmonės – 1 lygio neapriboti elementai

    Nuosavos lėšos kredito įstaigose, investicinėse įmonėse, finansų įstaigose, alternatyvaus investavimo fondų valdytojuose, KIPVPS valdymo įmonėse, jau atskaičius visus atitinkamus grupės vidaus sandorius (1 lygio neapriboti elementai).

    Iš šių elementų taip pat turėtų būti atimtos visos negalimos panaudoti nuosavos lėšos pagal atitinkamas sektoriaus taisykles ir nuosavos lėšos pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą.

    R0410/C0030

    Kredito įstaigos, investicinės įmonės, finansų įstaigos, alternatyvaus investavimo fondų valdytojai, KIPVPS valdymo įmonės – 1 lygio apriboti elementai

    Nuosavos lėšos kredito įstaigose, investicinėse įmonėse, finansų įstaigose, alternatyvaus investavimo fondų valdytojuose, KIPVPS valdymo įmonėse, jau atskaičius visus atitinkamus grupės vidaus sandorius (1 lygio apriboti elementai).

    Iš šių elementų taip pat turėtų būti atimtos visos negalimos panaudoti nuosavos lėšos pagal atitinkamas sektoriaus taisykles ir nuosavos lėšos pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą.

    R0410/C0040

    Kredito įstaigos, investicinės įmonės, finansų įstaigos, alternatyvaus investavimo fondų valdytojai, KIPVPS valdymo įmonės – 2 lygio elementai

    Nuosavos lėšos kredito įstaigose, investicinėse įmonėse, finansų įstaigose, alternatyvaus investavimo fondų valdytojuose, KIPVPS valdymo įmonėse, jau atskaičius visus atitinkamus grupės vidaus sandorius (2 lygio elementai).

    Iš šių elementų taip pat turėtų būti atimtos visos negalimos panaudoti nuosavos lėšos pagal atitinkamas sektoriaus taisykles ir nuosavos lėšos pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą.

    R0420/C0010

    Įstaigos, atsakingos už profesinių pensijų skyrimą – iš viso

    Nuosavų lėšų įstaigose, atsakingose už profesinių pensijų skyrimą, jau atskaičius visus atitinkamus grupės vidaus sandorius, bendra suma. Iš šių elementų taip pat turėtų būti atimtos visos negalimos panaudoti nuosavos lėšos pagal atitinkamas sektoriaus taisykles ir nuosavos lėšos pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą.

    R0420/C0020

    Įstaigos, atsakingos už profesinių pensijų skyrimą – 1 lygio neapriboti elementai

    Nuosavos lėšos įstaigose, atsakingose už profesinių pensijų skyrimą, jau atskaičius visus atitinkamus grupės vidaus sandorius (1 lygio neapriboti elementai).

    Iš šių elementų taip pat turėtų būti atimtos visos negalimos panaudoti nuosavos lėšos pagal atitinkamas sektoriaus taisykles ir nuosavos lėšos pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą.

    R0420/C0030

    Įstaigos, atsakingos už profesinių pensijų skyrimą – 1 lygio apriboti elementai

    Nuosavos lėšos įstaigose, atsakingose už profesinių pensijų skyrimą, jau atskaičius visus atitinkamus grupės vidaus sandorius (1 lygio apriboti elementai).

    Iš šių elementų taip pat turėtų būti atimtos visos negalimos panaudoti nuosavos lėšos pagal atitinkamas sektoriaus taisykles ir nuosavos lėšos pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą.

    R0420/C0040

    Įstaigos, atsakingos už profesinių pensijų skyrimą – 2 lygio elementai

    Nuosavos lėšos įstaigose, atsakingose už profesinių pensijų skyrimą, jau atskaičius visus atitinkamus grupės vidaus sandorius (2 lygio elementai).

    Iš šių elementų taip pat turėtų būti atimtos visos negalimos panaudoti nuosavos lėšos pagal atitinkamas sektoriaus taisykles ir nuosavos lėšos pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą.

    R0420/C0050

    Įstaigos, atsakingos už profesinių pensijų skyrimą – 3 lygio elementai

    Nuosavos lėšos įstaigose, atsakingose už profesinių pensijų skyrimą, jau atskaičius visus atitinkamus grupės vidaus sandorius (3 lygio elementai).

    Iš šių elementų taip pat turėtų būti atimtos visos negalimos panaudoti nuosavos lėšos pagal atitinkamas sektoriaus taisykles ir nuosavos lėšos pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą.

    R0430/C0010

    Finansinę veiklą vykdantys nereguliuojami subjektai – iš viso

    Nuosavų lėšų finansinę veiklą vykdančiuose nereguliuojamuose subjektuose, jau atskaičius visus atitinkamus grupės vidaus sandorius, bendra suma. Iš šių elementų taip pat turėtų būti atimtos visos negalimos panaudoti nuosavos lėšos pagal atitinkamas sektoriaus taisykles ir nuosavos lėšos pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą.

    R0430/C0020

    Finansinę veiklą vykdantys nereguliuojami subjektai – 1 lygio neapriboti elementai

    Nuosavos lėšos finansinę veiklą vykdančiuose nereguliuojamuose subjektuose, jau atskaičius visus atitinkamus grupės vidaus sandorius (1 lygio neapriboti elementai).

    Iš šių elementų taip pat turėtų būti atimtos visos negalimos panaudoti nuosavos lėšos pagal atitinkamas sektoriaus taisykles ir nuosavos lėšos pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą.

    R0430/C0030

    Finansinę veiklą vykdantys nereguliuojami subjektai – 1 lygio apriboti elementai

    Nuosavos lėšos finansinę veiklą vykdančiuose nereguliuojamuose subjektuose, jau atskaičius visus atitinkamus grupės vidaus sandorius (1 lygio apriboti elementai).

    Iš šių elementų taip pat turėtų būti atimtos visos negalimos panaudoti nuosavos lėšos pagal atitinkamas sektoriaus taisykles ir nuosavos lėšos pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą.

    R0430/C0040

    Finansinę veiklą vykdantys nereguliuojami subjektai – 2 lygio elementai

    Nuosavos lėšos finansinę veiklą vykdančiuose nereguliuojamuose subjektuose, jau atskaičius visus atitinkamus grupės vidaus sandorius (2 lygio elementai).

    Iš šių elementų taip pat turėtų būti atimtos visos negalimos panaudoti nuosavos lėšos pagal atitinkamas sektoriaus taisykles ir nuosavos lėšos pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą.

    R0440/C0010

    Iš viso nuosavų lėšų kituose finansų sektoriuose – iš viso

    Nuosavų lėšų kituose finansų sektoriuose bendra suma.

    Iš R0230/C0010 laukelyje nurodytos sumos atimta nuosavų lėšų bendra suma pridedama prie šiame laukelyje nurodytos sumos, prieš tai atlikus su negalimomis panaudoti nuosavomis lėšomis susijusį koregavimą pagal atitinkamas sektoriaus taisykles ir atskaitymą pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą.

    R0440/C0020

    Iš viso nuosavų lėšų kituose finansų sektoriuose – 1 lygio neapriboti elementai

    Nuosavų lėšų kituose finansų sektoriuose bendra suma (1 lygio neapriboti elementai).

    Iš R0230/C0010 laukelyje nurodytos sumos atimta nuosavų lėšų bendra suma pridedama prie šiame laukelyje nurodytos sumos, prieš tai atlikus su negalimomis panaudoti nuosavomis lėšomis susijusį koregavimą pagal atitinkamas sektoriaus taisykles ir atskaitymą pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą.

    R0440/C0030

    Iš viso nuosavų lėšų kituose finansų sektoriuose – 1 lygio apriboti elementai

    Nuosavų lėšų kituose finansų sektoriuose bendra suma (1 lygio apriboti elementai).

    Iš R0230/C0010 laukelyje nurodytos sumos atimta nuosavų lėšų bendra suma pridedama prie šiame laukelyje nurodytos sumos, prieš tai atlikus su negalimomis panaudoti nuosavomis lėšomis susijusį koregavimą pagal atitinkamas sektoriaus taisykles ir atskaitymą pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą.

    R0440/C0040

    Iš viso nuosavų lėšų kituose finansų sektoriuose – 2 lygio elementai

    Nuosavų lėšų kituose finansų sektoriuose bendra suma (2 lygio elementai).

    Iš R0230/C0010 laukelyje nurodytos sumos atimta nuosavų lėšų bendra suma pridedama prie šiame laukelyje nurodytos sumos, prieš tai atlikus su negalimomis panaudoti nuosavomis lėšomis susijusį koregavimą pagal atitinkamas sektoriaus taisykles ir atskaitymą pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą.

    ▼M1

    R0440/C0050

    Iš viso nuosavų lėšų kituose finansų sektoriuose – 3 lygio elementai

    Nuosavų lėšų kituose finansų sektoriuose bendra suma (3 lygio elementai).

    Iš R0230/C0010 laukelyje nurodytos sumos atimta nuosavų lėšų bendra suma pridedama prie šiame laukelyje nurodytos sumos, prieš tai atlikus su negalimomis panaudoti nuosavomis lėšomis susijusį koregavimą pagal atitinkamas sektoriaus taisykles ir atskaitymą pagal Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio antrą pastraipą.

    ▼B

    Nuosavos lėšos taikant tik atimties ir sudėties metodą arba šio metodo ir 1 metodo derinį

    R0450/C0010

    Taikant atimties ir sudėties metodą ir metodų derinį agreguotos nuosavos lėšos – iš viso

    Susijusių įmonių tinkamų nuosavų lėšų, kurios turi būti sudėtos siekiant apskaičiuoti agreguotas nuosavas lėšas taikant atimties ir sudėties metodą arba metodų derinį, bendra suma, atėmus negalimas panaudoti nuosavas lėšas grupės lygmeniu.

    R0450/C0020

    Taikant atimties ir sudėties metodą ir metodų derinį agreguotos nuosavos lėšos – 1 lygio neapriboti elementai

    Prie 1 lygio neapribotų elementų priskiriamos susijusių įmonių tinkamos nuosavos lėšos, kurios turi būti sudėtos siekiant apskaičiuoti agreguotas nuosavas lėšas taikant atimties ir sudėties metodą arba metodų derinį, atėmus negalimas panaudoti nuosavas lėšas grupės lygmeniu.

    R0450/C0030

    Taikant atimties ir sudėties metodą ir metodų derinį agreguotos nuosavos lėšos – 1 lygio apriboti elementai

    Prie 1 lygio apribotų elementų priskiriamos susijusių įmonių tinkamos nuosavos lėšos, kurios turi būti sudėtos siekiant apskaičiuoti agreguotas nuosavas lėšas taikant atimties ir sudėties metodą arba metodų derinį, atėmus negalimas panaudoti nuosavas lėšas grupės lygmeniu.

    R0450/C0040

    Taikant atimties ir sudėties metodą ir metodų derinį agreguotos nuosavos lėšos – 2 lygio elementai

    Prie 2 lygio elementų priskiriamos susijusių įmonių tinkamos nuosavos lėšos, kurios turi būti sudėtos siekiant apskaičiuoti agreguotas nuosavas lėšas taikant atimties ir sudėties metodą arba metodų derinį, atėmus negalimas panaudoti nuosavas lėšas grupės lygmeniu.

    R0450/C0050

    Taikant atimties ir sudėties metodą ir metodų derinį agreguotos nuosavos lėšos – 3 lygio elementai

    Prie 3 lygio elementų priskiriamos susijusių įmonių tinkamos nuosavos lėšos, kurios turi būti sudėtos siekiant apskaičiuoti agreguotas nuosavas lėšas taikant atimties ir sudėties metodą arba metodų derinį, atėmus negalimas panaudoti nuosavas lėšas grupės lygmeniu.

    R0460/C0010

    Taikant atimties ir sudėties metodą ir metodų derinį agreguotos nuosavos lėšos, atskaičius grupės vidaus sandorius – iš viso

    Tinkamų nuosavų lėšų, iš kurių atimti grupės vidaus sandoriai siekiant apskaičiuoti agreguotas grupės tinkamas nuosavas lėšas, bendra suma.

    Iš nurodomos nuosavų lėšų sumos turi būti atskaitytos negalimos panaudoti nuosavos lėšos ir grupės vidaus sandoriai.

    R0460/C0020

    Taikant atimties ir sudėties metodą ir metodų derinį agreguotos nuosavos lėšos, atskaičius grupės vidaus sandorius – 1 lygio neapriboti elementai

    Prie 1 lygio neapribotų elementų priskiriamos tinkamos nuosavos lėšos, iš kurių atimti grupės vidaus sandoriai siekiant apskaičiuoti agreguotas grupės tinkamas nuosavas lėšas.

    Iš nurodomos nuosavų lėšų sumos turi būti atskaitytos negalimos panaudoti nuosavos lėšos ir grupės vidaus sandoriai.

    R0460/C0030

    Taikant atimties ir sudėties metodą ir metodų derinį agreguotos nuosavos lėšos, atskaičius grupės vidaus sandorius – 1 lygio apriboti elementai

    Prie 1 lygio apribotų elementų priskiriamos tinkamos nuosavos lėšos, iš kurių atimti grupės vidaus sandoriai siekiant apskaičiuoti agreguotas grupės tinkamas nuosavas lėšas. Iš nurodomos nuosavų lėšų sumos turi būti atskaitytos negalimos panaudoti nuosavos lėšos ir grupės vidaus sandoriai.

    R0460/C0040

    Taikant atimties ir sudėties metodą ir metodų derinį agreguotos nuosavos lėšos, atskaičius grupės vidaus sandorius – 2 lygio elementai

    Prie 2 lygio elementų priskiriamos tinkamos nuosavos lėšos, iš kurių atimti grupės vidaus sandoriai siekiant apskaičiuoti agreguotas grupės tinkamas nuosavas lėšas. Iš nurodomos nuosavų lėšų sumos turi būti atskaitytos negalimos panaudoti nuosavos lėšos ir grupės vidaus sandoriai.

    R0460/C0050

    Taikant atimties ir sudėties metodą ir metodų derinį agreguotos nuosavos lėšos, atskaičius grupės vidaus sandorius – 3 lygio elementai

    Prie 3 lygio elementų priskiriamos tinkamos nuosavos lėšos, iš kurių atimti grupės vidaus sandoriai siekiant apskaičiuoti agreguotas grupės tinkamas nuosavas lėšas. Iš nurodomos nuosavų lėšų sumos turi būti atskaitytos negalimos panaudoti nuosavos lėšos ir grupės vidaus sandoriai.

    R0520/C0010

    Iš viso nuosavų lėšų, kurias galima panaudoti konsoliduotam grupės SCR padengti (neįskaitant kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu) – iš viso

    ►M1  Įmonės nuosavų lėšų, kurias galima panaudoti konsoliduotam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, kurią sudaro pagrindinės nuosavos lėšos po atskaitymų ir papildomos nuosavos lėšos, neįskaitant nuosavų lėšų iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu. ◄

    R0520/C0020

    Iš viso nuosavų lėšų, kurias galima panaudoti konsoliduotam grupės SCR padengti (neįskaitant kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu) – 1 lygio neapriboti elementai

    ►M1  Konsoliduotam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti galimos panaudoti įmonės nuosavos lėšos, kurios atitinka įtraukimo į 1 lygio neapribotus elementus kriterijus ir kurias sudaro pagrindinės nuosavos lėšos po atskaitymų, neįskaitant nuosavų lėšų iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu. ◄

    R0520/C0030

    Iš viso nuosavų lėšų, kurias galima panaudoti konsoliduotam grupės SCR padengti (neįskaitant kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu) – 1 lygio apriboti elementai

    ►M1  Konsoliduotam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti galimos panaudoti įmonės nuosavos lėšos, kurios atitinka įtraukimo į 1 lygio apribotus elementus kriterijus ir kurias sudaro pagrindinės nuosavos lėšos po atskaitymų, neįskaitant nuosavų lėšų iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu. ◄

    R0520/C0040

    Iš viso nuosavų lėšų, kurias galima panaudoti konsoliduotam grupės SCR padengti (neįskaitant kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu) – 2 lygio elementai

    ►M1  Konsoliduotam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti galimos panaudoti įmonės nuosavos lėšos, kurios atitinka įtraukimo į 2 lygio elementus kriterijus ir kurias sudaro pagrindinės nuosavos lėšos po atskaitymų ir papildomos nuosavos lėšos, neįskaitant nuosavų lėšų iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu. ◄

    R0520/C0050

    Iš viso nuosavų lėšų, kurias galima panaudoti konsoliduotam grupės SCR padengti (neįskaitant kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu) – 3 lygio elementai

    ►M1  Konsoliduotam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti galimos panaudoti įmonės nuosavos lėšos, kurios atitinka įtraukimo į 3 lygio elementus kriterijus ir kurias sudaro pagrindinės nuosavos lėšos po atskaitymų ir papildomos nuosavos lėšos, neįskaitant nuosavų lėšų iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu. ◄

    R0530/C0010

    Iš viso nuosavų lėšų, kurias galima panaudoti minimaliam konsoliduotam grupės SCR padengti – iš viso

    ►M1  Įmonės nuosavų lėšų, kurias galima panaudoti minimaliam konsoliduotam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, kurią sudaro pagrindinės nuosavos lėšos po atskaitymų, neįskaitant nuosavų lėšų iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu. ◄

    R0530/C0020

    Iš viso nuosavų lėšų, kurias galima panaudoti minimaliam konsoliduotam grupės SCR padengti – 1 lygio neapriboti elementai

    ►M1  Minimaliam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti galimos panaudoti įmonės nuosavos lėšos, kurios atitinka įtraukimo į 1 lygio neapribotus elementus kriterijus ir kurias sudaro pagrindinės nuosavos lėšos po atskaitymų. ◄

    R0530/C0030

    Iš viso nuosavų lėšų, kurias galima panaudoti minimaliam konsoliduotam grupės SCR padengti – 1 lygio apriboti elementai

    ►M1  Minimaliam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti galimos panaudoti įmonės nuosavos lėšos, kurios atitinka įtraukimo į 1 lygio apribotus elementus kriterijus ir kurias sudaro pagrindinės nuosavos lėšos po atskaitymų. ◄

    R0530/C0040

    Iš viso nuosavų lėšų, kurias galima panaudoti minimaliam konsoliduotam grupės SCR padengti – 2 lygio elementai

    ►M1  Minimaliam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti galimos panaudoti įmonės nuosavos lėšos, kurios atitinka įtraukimo į 2 lygio elementus kriterijus ir kurias sudaro pagrindinės nuosavos lėšos po atskaitymų. ◄

    R0560/C0010

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų konsoliduotam grupės SCR padengti (neįskaitant nuosavų lėšų iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu) – iš viso

    Grupės nuosavų lėšų, kurios neviršijant nustatytų ribų yra tinkamos konsoliduotam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma (neįskaitant nuosavų lėšų iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu).

    Šių nuosavų lėšų elementų tinkamumo tikslais į konsoliduotą grupės mokumo kapitalo reikalavimą turi būti metodiškai neįtraukiami kitiems finansų sektoriams taikomi kapitalo reikalavimai (Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 336 straipsnio c punktas).

    R0560/C0020

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų konsoliduotam grupės SCR padengti (neįskaitant nuosavų lėšų iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu) – 1 lygio neapriboti elementai

    Grupės nuosavos lėšos, kurios neviršijant nustatytų ribų yra tinkamos konsoliduotam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti (neįskaitant nuosavų lėšų iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu) ir kurios atitinka 1 lygio neapribotų elementų kriterijus.

    R0560/C0030

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų konsoliduotam grupės SCR padengti (neįskaitant nuosavų lėšų iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu) – 1 lygio apriboti elementai

    1 lygio apribotų elementų kriterijus atitinkančios nuosavos lėšos, kurios neviršijant nustatytų ribų yra tinkamos konsoliduotam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti (neįskaitant nuosavų lėšų iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu).

    R0560/C0040

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų konsoliduotam grupės SCR padengti (neįskaitant nuosavų lėšų iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu) – 2 lygio elementai

    2 lygio elementų kriterijus atitinkančios nuosavos lėšos, kurios neviršijant nustatytų ribų yra tinkamos konsoliduotam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti (neįskaitant nuosavų lėšų iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu).

    R0560/C0050

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų konsoliduotam grupės SCR padengti (neįskaitant nuosavų lėšų iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu) – 3 lygio elementai

    3 lygio elementų kriterijus atitinkančios nuosavos lėšos, kurios neviršijant nustatytų ribų yra tinkamos konsoliduotam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti (neįskaitant nuosavų lėšų iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu).

    R0570/C0010

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų minimaliam konsoliduotam grupės SCR padengti – iš viso

    Nuosavų lėšų, tinkamų minimaliam konsoliduotam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma.

    R0570/C0020

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų minimaliam konsoliduotam grupės SCR padengti – 1 lygio neapriboti elementai

    Grupės nuosavos lėšos, kurias galima panaudoti minimaliam konsoliduotam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti ir kurios atitinka įtraukimo į 1 lygio neapribotus elementus kriterijus.

    R0570/C0030

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų minimaliam konsoliduotam grupės SCR padengti – 1 lygio apriboti elementai

    Grupės nuosavos lėšos, kurias galima panaudoti minimaliam konsoliduotam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti ir kurios atitinka įtraukimo į 1 lygio apribotus elementus kriterijus.

    R0570/C0040

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų minimaliam konsoliduotam grupės SCR padengti – 2 lygio elementai

    Grupės nuosavos lėšos, kurias galima panaudoti minimaliam konsoliduotam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti ir kurios atitinka įtraukimo į 2 lygio elementus kriterijus.

    R0590/C0010

    Konsoliduotas grupės SCR

    Konsoliduotas grupės mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas remiantis konsoliduotais duomenimis pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 336 straipsnio a, b, c ir d punktus.

    Teikiant informaciją kas ketvirtį, tai paskutinis apskaičiuotinas ir nurodytinas mokumo kapitalo reikalavimas, t. y. arba metinis, arba naujesnis mokumo kapitalo reikalavimas, jei jis buvo perskaičiuotas (pvz., dėl rizikos pobūdžio pokyčio), įskaitant papildomą kapitalą.

    R0610/C0010

    Minimalus konsoliduotas grupės SCR

    Minimalus konsoliduotas grupės mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas remiantis konsoliduotais duomenimis (taikant 1 metodą) pagal Direktyvos 2009/138/EB (Mokumas II) 230 arba 231 straipsnį.

    R0630/C0010

    Tinkamų nuosavų lėšų ir konsoliduoto grupės SCR santykis (neįskaitant kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu)

    Mokumo koeficientas, apskaičiuotas padalijus nuosavų lėšų, tinkamų konsoliduotam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendrą sumą iš konsoliduoto grupės mokumo kapitalo reikalavimo, neįskaitant kapitalo reikalavimų ir nuosavų lėšų, susijusių su kitais finansų sektoriais ir įmonėmis, įtrauktomis remiantis atimties ir sudėties metodu.

    Šio koeficiento apskaičiavimo tikslu į konsoliduotą grupės mokumo kapitalo reikalavimą turi būti neįtraukiami kitiems finansų sektoriams taikomi kapitalo reikalavimai (Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 336 straipsnio c punktas).

    R0650/C0010

    Tinkamų nuosavų lėšų ir minimalaus konsoliduoto grupės SCR santykis

    Minimalus mokumo koeficientas, apskaičiuotas padalijus nuosavų lėšų, tinkamų minimaliam konsoliduotam grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendrą sumą iš minimalaus konsoliduoto grupės mokumo kapitalo reikalavimo (neįskaitant kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu).

    R0660/C0010

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų grupės SCR padengti (įskaitant nuosavas lėšas iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu)

    Nuosavų lėšų, tinkamų bendram grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendra suma, įskaitant nuosavas lėšas iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu.

    R0660/C0020

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų grupės SCR padengti (įskaitant nuosavas lėšas iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu) – 1 lygio neapriboti elementai

    Įtraukimo į 1 lygio neapribotus elementus kriterijus atitinkančios nuosavos lėšos, tinkamos bendram grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti, įskaitant nuosavas lėšas iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu.

    R0660/C0030

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų grupės SCR padengti (įskaitant nuosavas lėšas iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu) – 1 lygio apriboti elementai

    Įtraukimo į 1 lygio apribotus elementus kriterijus atitinkančios nuosavos lėšos, tinkamos bendram grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti, įskaitant nuosavas lėšas iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu.

    R0660/C0040

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų grupės SCR padengti (įskaitant nuosavas lėšas iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu) – 2 lygio elementai

    Įtraukimo į 2 lygio elementus kriterijus atitinkančios nuosavos lėšos, tinkamos bendram grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti, įskaitant nuosavas lėšas iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu.

    R0660/C0050

    Iš viso nuosavų lėšų, tinkamų grupės SCR padengti (įskaitant nuosavas lėšas iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu) – 3 lygio elementai

    Įtraukimo į 3 lygio elementus kriterijus atitinkančios tinkamos nuosavos lėšos, kurias galima panaudoti bendram grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti, įskaitant nuosavas lėšas iš kitų finansų sektorių ir įmonių, įtrauktų remiantis atimties ir sudėties metodu.

    R0670/C0010

    SCR subjektams, įtrauktiems remiantis atimties ir sudėties metodu

    Mokumo kapitalo reikalavimų įmonėms, įtrauktoms remiantis atimties ir sudėties metodu, bendra suma. Šiame laukelyje turi būti nurodoma mokumo kapitalo reikalavimų įmonėms, įtrauktoms į grupės mokumo skaičiavimą remiantis atimties ir sudėties metodu, proporcingos dalies suma. Pildoma tik jei taikomas atimties ir sudėties metodas ir metodų derinys.

    R0680/C0010

    Grupės SCR

    ►M1  Grupės mokumo kapitalo reikalavimas yra konsoliduoto grupės mokumo kapitalo reikalavimo, apskaičiuoto pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 336 straipsnio a, b, c ir d punktus (R0590/C0010), ir mokumo kapitalo reikalavimų subjektams, įtrauktiems remiantis atimties ir sudėties metodu (R0670/C0010), suma. ◄

    R0690/C0010

    Tinkamų nuosavų lėšų ir grupės SCR santykis (įskaitant kitus finansų sektorius ir įmones, įtrauktas remiantis atimties ir sudėties metodu)

    Mokumo koeficientas, apskaičiuotas padalijus nuosavų lėšų, tinkamų grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti, bendrą sumą iš grupės mokumo kapitalo reikalavimo (įskaitant kitus finansų sektorius ir įmones, įtrauktas remiantis atimties ir sudėties metodu).

    Suderinimo rezervas

    R0700/C0060

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijantis turtas, nurodytas „Mokumo II“ balanse.

    R0710/C0060

    Savos akcijos (tiesiogiai arba netiesiogiai turimos)

    Dalyvaujančios draudimo ar perdraudimo įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės arba mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės ir susijusių įmonių tiesiogiai ir netiesiogiai turimų savų akcijų suma.

    R0720/C0060

    Numatomi dividendai, paskirstomos sumos ir mokesčiai

    Įmonės numatomi dividendai, paskirstomos sumos ir mokesčiai.

    R0730/C0060

    Kiti pagrindinių nuosavų lėšų elementai

    Pagrindinių nuosavų lėšų elementai, įtraukti į Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 69 straipsnio a punkto i–v papunkčius, 72 straipsnio a punktą ir 76 straipsnio a punktą, taip pat tie pagrindinių nuosavų lėšų elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino pagal 79 straipsnį.

    R0740/C0060

    Patikslinimas dėl apribotų nuosavų lėšų elementų suderinimo korekcijos portfelių ir tikslinių fondų atžvilgiu

    Suderinimo rezervo patikslinimo grupės lygmeniu dėl apribotų nuosavų lėšų elementų suderinimo korekcijos portfelių ir tikslinių fondų atžvilgiu bendra suma.

    R0750/C0060

    Kitos negalimos panaudoti nuosavos lėšos

    Kitos negalimos panaudoti susijusių įmonių nuosavos lėšos pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 335 straipsnio 1 dalies d ir f punktus.

    R0760/C0060

    Suderinimo rezervas – iš viso

    Įmonės suderinimo rezervas, neatskaičius dalyvavimo vertės.

    R0770/C0060

    Į būsimas įmokas įtraukta prognozuojamo pelno suma – gyvybės draudimas

    Suderinimo rezervas apima įsipareigojimus viršijančio turto sumą, atitinkančią tikėtiną pelną iš būsimų draudimo įmokų. Šiame laukelyje nurodoma įmonės gyvybės draudimo veiklos suma.

    R0780/C0060

    Į būsimas įmokas įtraukta prognozuojamo pelno suma – ne gyvybės draudimas

    Suderinimo rezervas apima įsipareigojimus viršijančio turto sumą, atitinkančią tikėtiną pelną iš būsimų draudimo įmokų. Šiame laukelyje nurodoma įmonės ne gyvybės draudimo veiklos suma.

    R0790/C0060

    Bendra į būsimas įmokas įtraukta prognozuojamo pelno suma

    Bendra suma, apskaičiuota kaip į būsimas įmokas įtraukta prognozuojamo pelno suma.

    S.23.02. Išsami informacija pagal lygius apie nuosavas lėšas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis susijęs su kas metus teikiama grupių informacija, kai taikomas tik 1 metodas arba šio metodo ir 2 metodo derinys.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    R0010/C0010

    Paprastasis akcinis kapitalas – įmokėtas – iš viso

    Įmokėto paprastojo akcinio kapitalo, įskaitant savas akcijas, bendra suma.

    R0010/C0020

    Paprastasis akcinis kapitalas – įmokėtas – 1 lygis

    Įmokėto paprastojo akcinio kapitalo, atitinkančio 1 lygio kriterijus, įskaitant savas akcijas, bendra suma.

    R0020/C0010

    Paprastasis akcinis kapitalas – pareikalautas, bet dar neįmokėtas – iš viso

    Pareikalautų, bet dar neapmokėtų paprastųjų akcijų, įskaitant savas akcijas, bendra suma.

    R0020/C0040

    Paprastasis akcinis kapitalas – pareikalautas, bet dar neįmokėtas – 2 lygis

    Pareikalautų, bet dar neapmokėtų paprastųjų akcijų, atitinkančių 2 lygio kriterijus, įskaitant savas akcijas, suma.

    R0030/C0010

    Turimos savos akcijos – iš viso

    Įmonės turimų savų akcijų bendra suma.

    R0030/C0020

    Turimos savos akcijos – 1 lygis

    Įmonės išleistų savų akcijų, atitinkančių 1 lygio kriterijus, bendra suma.

    R0100/C0010

    Iš viso paprastojo akcinio kapitalo

    Paprastojo akcinio kapitalo bendra suma. Pažymėtina, kad turimos savos akcijos bus įtrauktos arba į apmokėtas, arba į pareikalautas, bet dar neapmokėtas akcijas.

    R0100/C0020

    Iš viso paprastojo akcinio kapitalo – 1 lygis

    Paprastojo akcinio kapitalo, atitinkančio 1 lygio kriterijus, bendra suma. Pažymėtina, kad turimos savos akcijos bus įtrauktos arba į apmokėtas, arba į pareikalautas, bet dar neapmokėtas akcijas.

    R0100/C0040

    Iš viso paprastojo akcinio kapitalo – 2 lygis

    Paprastojo akcinio kapitalo, atitinkančio 2 lygio kriterijus, bendra suma.

    R0110/C0010

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – įmokėta – iš viso

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių įmokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento bendra suma.

    R0110/C0020

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – įmokėta – 1 lygis

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių 1 lygio kriterijus atitinkančių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento bendra suma.

    R0120/C0010

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – pareikalauta, bet dar neįmokėta – iš viso

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pareikalautų, bet dar neįmokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento bendra suma.

    R0120/C0040

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – pareikalauta, bet dar neįmokėta – 2 lygis

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių 2 lygio kriterijus atitinkančių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento bendra suma.

    R0200/C0010

    Iš viso savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento bendra suma.

    R0200/C0020

    Iš viso savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – 1 lygis

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių 1 lygio kriterijus atitinkančių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento bendra suma.

    R0200/C0040

    Iš viso savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – 2 lygis

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių 2 lygio kriterijus atitinkančių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento bendra suma.

    R0210/C0010

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – fiksuoto termino subordinuotos – iš viso

    Fiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0210/C0020

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – fiksuoto termino subordinuotos – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0210/C0030

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – fiksuoto termino subordinuotos – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0210/C0040

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – fiksuoto termino subordinuotos – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0210/C0050

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – fiksuoto termino subordinuotos – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0210/C0060

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – fiksuoto termino subordinuotos – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0220/C0010

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos su pareikalavimo galimybe – iš viso

    Nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų su pareikalavimo galimybe bendra suma.

    R0220/C0020

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos su pareikalavimo galimybe – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų su pareikalavimo galimybe bendra suma.

    R0220/C0030

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos su pareikalavimo galimybe – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų su pareikalavimo galimybe, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0220/C0040

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos su pareikalavimo galimybe – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų su pareikalavimo galimybe bendra suma.

    R0220/C0050

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos su pareikalavimo galimybe – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų su pareikalavimo galimybe, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0220/C0060

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos su pareikalavimo galimybe – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų su pareikalavimo galimybe bendra suma.

    R0230/C0010

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos be sutartinės galimybės išpirkti – iš viso

    Nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų be sutartinės galimybės išpirkti bendra suma.

    R0230/C0020

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos be sutartinės galimybės išpirkti – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų be sutartinės galimybės išpirkti bendra suma.

    R0230/C0030

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos be sutartinės galimybės išpirkti – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų be sutartinės galimybės išpirkti, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0230/C0040

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos be sutartinės galimybės išpirkti – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų be sutartinės galimybės išpirkti bendra suma.

    R0230/C0050

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos be sutartinės galimybės išpirkti – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų be sutartinės galimybės išpirkti, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0230/C0060

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – nefiksuoto termino subordinuotos be sutartinės galimybės išpirkti – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų savidraudos narių sąskaitų be sutartinės galimybės išpirkti bendra suma.

    R0300/C0010

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0300/C0020

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0300/C0030

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0300/C0040

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0300/C0050

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų savidraudos narių sąskaitų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0300/C0060

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0310/C0010

    Fiksuoto termino privilegijuotosios akcijos – iš viso

    Fiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų bendra suma.

    R0310/C0020

    Fiksuoto termino privilegijuotosios akcijos – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų bendra suma.

    R0310/C0030

    Fiksuoto termino privilegijuotosios akcijos – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0310/C0040

    Fiksuoto termino privilegijuotosios akcijos – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų bendra suma.

    R0310/C0050

    Fiksuoto termino privilegijuotosios akcijos – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0310/C0060

    Fiksuoto termino privilegijuotosios akcijos – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų bendra suma.

    R0320/C0010

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos su pareikalavimo galimybe – iš viso

    Nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų su pareikalavimo galimybe bendra suma.

    R0320/C0020

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos su pareikalavimo galimybe – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų su pareikalavimo galimybe bendra suma.

    R0320/C0030

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos su pareikalavimo galimybe – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų su pareikalavimo galimybe, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0320/C0040

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos su pareikalavimo galimybe – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų su pareikalavimo galimybe bendra suma.

    R0320/C0050

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos su pareikalavimo galimybe – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų su pareikalavimo galimybe, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0320/C0060

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos su pareikalavimo galimybe – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų su pareikalavimo galimybe bendra suma.

    R0330/C0010

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos be sutartinės galimybės išpirkti – iš viso

    Nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų be sutartinės galimybės išpirkti bendra suma.

    R0330/C0020

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos be sutartinės galimybės išpirkti – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų be sutartinės galimybės išpirkti bendra suma.

    R0330/C0030

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos be sutartinės galimybės išpirkti – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų be sutartinės galimybės išpirkti, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0330/C0040

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos be sutartinės galimybės išpirkti – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų be sutartinės galimybės išpirkti bendra suma.

    R0330/C0050

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos be sutartinės galimybės išpirkti – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų be sutartinės galimybės išpirkti, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0330/C0060

    Nefiksuoto termino privilegijuotosios akcijos be sutartinės galimybės išpirkti – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino privilegijuotųjų akcijų be sutartinės galimybės išpirkti bendra suma.

    R0400/C0010

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų

    Privilegijuotųjų akcijų bendra suma.

    R0400/C0020

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių privilegijuotųjų akcijų bendra suma.

    R0400/C0030

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių privilegijuotųjų akcijų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0400/C0040

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių privilegijuotųjų akcijų bendra suma.

    R0400/C0050

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių privilegijuotųjų akcijų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0400/C0060

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių privilegijuotųjų akcijų bendra suma.

    R0410/C0010

    Fiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai – iš viso

    Fiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų bendra suma.

    R0410/C0020

    Fiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0410/C0030

    Fiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, suma.

    R0410/C0040

    Fiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0410/C0050

    Fiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, suma.

    R0410/C0060

    Fiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių fiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0420/C0010

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai su sutartine galimybe išpirkti – iš viso

    Nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų su sutartine galimybe išpirkti bendra suma.

    R0420/C0020

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai su sutartine galimybe išpirkti – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų su sutartine galimybe išpirkti suma.

    R0420/C0030

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai su sutartine galimybe išpirkti – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų su sutartine galimybe išpirkti, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, suma.

    R0420/C0040

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai su sutartine galimybe išpirkti – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų su sutartine galimybe išpirkti suma.

    R0420/C0050

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai su sutartine galimybe išpirkti – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų su sutartine galimybe išpirkti, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, suma.

    R0420/C0060

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai su sutartine galimybe išpirkti – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų su sutartine galimybe išpirkti suma.

    R0430/C0010

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai be sutartinės galimybės išpirkti – iš viso

    Nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų be sutartinės galimybės išpirkti bendra suma.

    R0430/C0020

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai be sutartinės galimybės išpirkti – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų be sutartinės galimybės išpirkti suma.

    R0430/C0030

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai be sutartinės galimybės išpirkti – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų be sutartinės galimybės išpirkti, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, suma.

    R0430/C0040

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai be sutartinės galimybės išpirkti – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų be sutartinės galimybės išpirkti suma.

    R0430/C0050

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai be sutartinės galimybės išpirkti – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų be sutartinės galimybės išpirkti, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, suma.

    R0430/C0060

    Nefiksuoto termino subordinuoti įsipareigojimai be sutartinės galimybės išpirkti – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių nefiksuoto termino subordinuotų įsipareigojimų be sutartinės galimybės išpirkti suma.

    R0500/C0010

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – iš viso

    Subordinuotų įsipareigojimų bendra suma.

    R0500/C0020

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – 1 lygis

    1 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų įsipareigojimų bendra suma.

    R0500/C0030

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – 1 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    1 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų įsipareigojimų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, bendra suma.

    R0500/C0040

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – 2 lygis

    2 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0500/C0050

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – 2 lygis, iš kurių apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones

    2 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų įsipareigojimų, skaičiuojamų pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas, suma.

    R0500/C0060

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – 3 lygis

    3 lygio kriterijus atitinkančių subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0510/C0070

    Papildomų nuosavų lėšų elementai, kurių suma patvirtinta – 2 lygio patvirtintos pradinės sumos

    Patvirtina pradinė papildomų nuosavų lėšų, kurių suma buvo patvirtinta pagal 2 lygį, suma.

    R0510/C0080

    Papildomų nuosavų lėšų elementai, kurių suma patvirtinta – 2 lygio dabartinės sumos

    Dabartinė papildomų nuosavų lėšų, kurių suma buvo patvirtinta pagal 2 lygį, suma.

    R0510/C0090

    Papildomų nuosavų lėšų elementai, kurių suma patvirtinta – 3 lygio patvirtintos pradinės sumos

    Patvirtina pradinė papildomų nuosavų lėšų, kurių suma buvo patvirtinta pagal 3 lygį, suma.

    R0510/C0100

    Papildomų nuosavų lėšų elementai, kurių suma patvirtinta – 3 lygio dabartinės sumos

    Dabartinė papildomų nuosavų lėšų, kurių suma buvo patvirtinta pagal 3 lygį, suma.

    R0520/C0080

    Papildomų nuosavų lėšų elementai, kurių metodas patvirtintas – 2 lygio dabartinės sumos

    Dabartinė papildomų nuosavų lėšų, kurioms buvo patvirtintas metodas pagal 2 lygį, suma.

    R0520/C0100

    Papildomų nuosavų lėšų elementai, kurių metodas patvirtintas – 3 lygio dabartinės sumos

    Dabartinė papildomų nuosavų lėšų, kurioms buvo patvirtintas metodas pagal 3 lygį, suma.

    R0600/C0110

    Įsipareigojimus viršijantis turtas – vertinimo skirtumų priskyrimas – turto vertinimo skirtumas

    Turto vertinimo skirtumas.

    R0610/C0110

    Įsipareigojimus viršijantis turtas – vertinimo skirtumų priskyrimas – techninių atidėjinių vertinimo skirtumas

    Techninių atidėjinių vertinimo skirtumas.

    R0620/C0110

    Įsipareigojimus viršijantis turtas – vertinimo skirtumų priskyrimas – kitų įsipareigojimų vertinimo skirtumas

    Kitų įsipareigojimų vertinimo skirtumas.

    R0630/C0110

    Iš viso rezervų ir nepaskirstyto pelno iš finansinių ataskaitų

    Rezervų ir nepaskirstytojo pelno iš finansinių ataskaitų bendra suma.

    R0640/C0110

    Kita, prašom paaiškinti, kodėl reikia pildyti šią eilutę.

    Kitų dar nenustatytų elementų suma. Į R0640/C0110 įrašius vertę, R0640/C0120 punkte pateikiamas tokių elementų paaiškinimas ir išsami informacija.

    R0640/C0120

    Kita, prašome paaiškinti, kodėl reikia pildyti šią eilutę

    Į R0640/C0110 įrašytų elementų paaiškinimas.

    R0650/C0110

    Rezervai iš finansinių ataskaitų, pakoreguoti pagal „Mokumo II“ vertinimo skirtumus

    Rezervų iš finansinių ataskaitų, patikslintų pagal vertinimo skirtumus, bendra suma.

    Į šį punktą įrašomos vertės iš finansinių ataskaitų, kaip antai nepaskirstytasis pelnas, atsargos kapitalas, grynasis pelnas, praėjusių metų pelnas, perkainojimo kapitalas (fondas), kitas atsargos kapitalas.

    R0660/C0110

    Įsipareigojimus viršijantis turtas, priskirtinas prie pagrindinių nuosavų lėšų elementų (išskyrus suderinimo rezervą)

    Įsipareigojimus viršijantis turtas, priskirtinas prie pagrindinių nuosavų lėšų, išskyrus suderinimo rezervą.

    R0700/C0110

    Įsipareigojimus viršijantis turtas

    Įsipareigojimus viršijančio turto suma.

    S.23.03. Nuosavų lėšų metiniai pokyčiai

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis susijęs su kas metus teikiama grupių informacija, kai taikomas tik 1 metodas arba šio metodo ir 2 metodo derinys.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Paprastasis akcinis kapitalas – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

    R0010/C0010

    Paprastasis akcinis kapitalas – įmokėtas – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas apmokėto paprastojo akcinio kapitalo likutis.

    R0010/C0020

    Paprastasis akcinis kapitalas – įmokėtas – padidėjimas

    Apmokėto paprastojo akcinio kapitalo padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0010/C0030

    Paprastasis akcinis kapitalas – įmokėtas – sumažėjimas

    Apmokėto paprastojo akcinio kapitalo sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0010/C0060

    Paprastasis akcinis kapitalas – įmokėtas – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas apmokėto paprastojo akcinio kapitalo likutis.

    R0020/C0010

    Paprastasis akcinis kapitalas – pareikalautas, bet dar neįmokėtas – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas pareikalauto, bet dar neapmokėto paprastojo akcinio kapitalo likutis.

    R0020/C0020

    Paprastasis akcinis kapitalas – pareikalautas, bet dar neįmokėtas – padidėjimas

    Pareikalauto, bet dar neapmokėto paprastojo akcinio kapitalo padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0020/C0030

    Paprastasis akcinis kapitalas – pareikalautas, bet dar neįmokėtas – sumažėjimas

    Pareikalauto, bet dar neapmokėto paprastojo akcinio kapitalo sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0020/C0060

    Paprastasis akcinis kapitalas – pareikalautas, bet dar neįmokėtas – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas pareikalauto, bet dar neapmokėto paprastojo akcinio kapitalo likutis.

    R0030/C0010

    Turimos savos akcijos – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas turimų savų akcijų likutis.

    R0030/C0020

    Turimos savos akcijos – padidėjimas

    Turimų savų akcijų padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0030/C0030

    Turimos savos akcijos – sumažėjimas

    Turimų savų akcijų sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0030/C0060

    Turimos savos akcijos – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas turimų savų akcijų likutis.

    R0100/C0010

    Iš viso paprastojo akcinio kapitalo – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas bendro paprastojo akcinio kapitalo likutis. R0100/C0010 apima turimas savas akcijas.

    R0100/C0020

    Iš viso paprastojo akcinio kapitalo – padidėjimas

    Bendro paprastojo akcinio kapitalo padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0100/C0030

    Iš viso paprastojo akcinio kapitalo – sumažėjimas

    Bendro paprastojo akcinio kapitalo sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0100/C0060

    Iš viso paprastojo akcinio kapitalo – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas bendro paprastojo akcinio kapitalo likutis.

    Akcijų priedai, susiję su paprastuoju akciniu kapitalu – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

    R0110/C0010

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 1 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas akcijų priedų, susijusių su 1 lygio paprastuoju akciniu kapitalu, likutis.

    R0110/C0020

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 1 lygis – padidėjimas

    Akcijų priedų, susijusių su 1 lygio paprastuoju akciniu kapitalu, padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0110/C0030

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 1 lygis – sumažėjimas

    Akcijų priedų, susijusių su 1 lygio paprastuoju akciniu kapitalu, sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0110/C0060

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 1 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas akcijų priedų, susijusių su 1 lygio paprastuoju akciniu kapitalu, likutis.

    R0120/C0010

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 2 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas akcijų priedų, susijusių su 2 lygio paprastuoju akciniu kapitalu, likutis.

    R0120/C0020

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 2 lygis – padidėjimas

    Akcijų priedų, susijusių su 2 lygio paprastuoju akciniu kapitalu, padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0120/C0030

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 2 lygis – sumažėjimas

    Akcijų priedų, susijusių su 2 lygio paprastuoju akciniu kapitalu, sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0120/C0060

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – 2 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas akcijų priedų, susijusių su 2 lygio paprastuoju akciniu kapitalu, likutis.

    R0200/C0010

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – iš viso – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas akcijų priedų, susijusių su paprastuoju akciniu kapitalu, bendras likutis.

    R0200/C0020

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – iš viso – padidėjimas

    Bendrų akcijų priedų, susijusių su paprastuoju akciniu kapitalu, padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0200/C0030

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – iš viso – sumažėjimas

    Bendrų akcijų priedų, susijusių su paprastuoju akciniu kapitalu, sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0200/C0060

    Su paprastuoju akciniu kapitalu susiję akcijų priedai – iš viso – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas akcijų priedų, susijusių su paprastuoju akciniu kapitalu, likutis.

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

    R0210/C0010

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – įmokėta – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas sumokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms likutis.

    R0210/C0020

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – įmokėta – padidėjimas

    Sumokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0210/C0030

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – įmokėta – sumažėjimas

    Sumokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0210/C0060

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – įmokėta – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas sumokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms likutis.

    R0220/C0010

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – pareikalauta, bet dar neįmokėta – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas pareikalautų, bet dar nesumokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms likutis.

    R0220/C0020

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – pareikalauta, bet dar neįmokėta – padidėjimas

    Pareikalautų, bet dar nesumokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0220/C0030

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – pareikalauta, bet dar neįmokėta – sumažėjimas

    Pareikalautų, bet dar nesumokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0220/C0060

    Savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinės lėšos, narių įmokos arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – pareikalauta, bet dar neįmokėta – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas pareikalautų, bet dar nesumokėtų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms likutis.

    R0300/C0010

    Iš viso savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas bendrų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms likutis.

    R0300/C0020

    Iš viso savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – padidėjimas

    Bendrų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0300/C0030

    Iš viso savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – sumažėjimas

    Bendrų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0300/C0060

    Iš viso savidraudos arba savidraudos tipo įmonių pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiavertis pagrindinių nuosavų lėšų elementas – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas bendrų pradinių lėšų, narių įmokų arba lygiaverčio pagrindinių nuosavų lėšų elemento savidraudos ir savidraudos tipo įmonėms likutis.

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

    R0310/C0010

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 1 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 1 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų likutis.

    R0310/C0070

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 1 lygis – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 1 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų suma.

    R0310/C0080

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 1 lygis – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 1 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų suma.

    R0310/C0090

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 1 lygis – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 1 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų verčių pokytį per ataskaitinį laikotarpį.

    R0310/C0100

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 1 lygis – reguliavimo veiksmai

    Suma, atitinkanti 1 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų lėšų padidėjimą / sumažėjimą dėl reguliavimo veiksmų per ataskaitinį laikotarpį.

    R0310/C0060

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 1 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 1 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų likutis.

    R0320/C0010

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 2 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 2 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų likutis.

    R0320/C0070

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 2 lygis – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 2 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų suma.

    R0320/C0080

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 2 lygis – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 2 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų suma.

    R0320/C0090

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 2 lygis – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 2 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų verčių pokytį per ataskaitinį laikotarpį.

    R0320/C0100

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 2 lygis – reguliavimo veiksmai

    Suma, atitinkanti 2 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų lėšų padidėjimą / sumažėjimą dėl reguliavimo veiksmų per ataskaitinį laikotarpį.

    R0320/C0060

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 2 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 2 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų likutis.

    R0330/C0010

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 3 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 3 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų likutis.

    R0330/C0070

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 3 lygis – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 3 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų suma.

    R0330/C0080

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 3 lygis – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 3 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų suma.

    R0330/C0090

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 3 lygis – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 3 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų verčių pokytį per ataskaitinį laikotarpį.

    R0330/C0100

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 3 lygis – reguliavimo veiksmai

    Suma, atitinkanti 3 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų lėšų padidėjimą / sumažėjimą dėl reguliavimo veiksmų per ataskaitinį laikotarpį.

    R0330/C0060

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – 3 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 3 lygio subordinuotų savidraudos narių sąskaitų likutis.

    R0400/C0010

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendras likutis.

    R0400/C0070

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0400/C0080

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    R0400/C0090

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti subordinuotų savidraudos narių sąskaitų verčių bendrą pokytį per ataskaitinį laikotarpį.

    R0400/C0100

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – reguliavimo veiksmai

    Suma, atitinkanti subordinuotų savidraudos narių sąskaitų lėšų bendrą padidėjimą / sumažėjimą dėl reguliavimo veiksmų per ataskaitinį laikotarpį.

    R0400/C0060

    Iš viso subordinuotų savidraudos narių sąskaitų – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendras likutis.

    Perteklinės lėšos

    R0500/C0010

    Perteklinės lėšos – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas perteklinių lėšų likutis.

    R0500/C0060

    Perteklinės lėšos – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas perteklinių lėšų likutis.

    Privilegijuotosios akcijos – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

    R0510/C0010

    Privilegijuotosios akcijos – 1 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 1 lygio privilegijuotųjų akcijų likutis.

    R0510/C0020

    Privilegijuotosios akcijos – 1 lygis – padidėjimas

    1 lygio privilegijuotųjų akcijų padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0510/C0030

    Privilegijuotosios akcijos – 1 lygis – sumažėjimas

    1 lygio privilegijuotųjų akcijų sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0510/C0060

    Privilegijuotosios akcijos – 1 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 1 lygio privilegijuotųjų akcijų likutis.

    R0520/C0010

    Privilegijuotosios akcijos – 2 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 2 lygio privilegijuotųjų akcijų likutis.

    R0520/C0020

    Privilegijuotosios akcijos – 2 lygis – padidėjimas

    2 lygio privilegijuotųjų akcijų padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0520/C0030

    Privilegijuotosios akcijos – 2 lygis – sumažėjimas

    2 lygio privilegijuotųjų akcijų sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0520/C0060

    Privilegijuotosios akcijos – 2 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 2 lygio privilegijuotųjų akcijų likutis.

    R0530/C0010

    Privilegijuotosios akcijos – 3 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 3 lygio privilegijuotųjų akcijų likutis.

    R0530/C0020

    Privilegijuotosios akcijos – 3 lygis – padidėjimas

    3 lygio privilegijuotųjų akcijų padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0530/C0030

    Privilegijuotosios akcijos – 3 lygis – sumažėjimas

    3 lygio privilegijuotųjų akcijų sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0530/C0060

    Privilegijuotosios akcijos – 3 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 3 lygio privilegijuotųjų akcijų likutis.

    R0600/C0010

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas visų privilegijuotųjų akcijų likutis.

    R0600/C0020

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų – padidėjimas

    Visų privilegijuotųjų akcijų padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0600/C0030

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų – sumažėjimas

    Visų privilegijuotųjų akcijų sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0600/C0060

    Iš viso privilegijuotųjų akcijų – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas visų privilegijuotųjų akcijų likutis.

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai

    R0610/C0010

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 1 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas su 1 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų likutis.

    R0610/C0020

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 1 lygis – padidėjimas

    Su 1 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0610/C0030

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 1 lygis – sumažėjimas

    Su 1 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0610/C0060

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 1 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas su 1 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų likutis.

    R0620/C0010

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 2 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas su 2 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų likutis.

    R0620/C0020

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 2 lygis – padidėjimas

    Su 2 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0620/C0030

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 2 lygis – sumažėjimas

    Su 2 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0620/C0060

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 2 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas su 2 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų likutis.

    R0630/C0010

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 3 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas su 3 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų likutis.

    R0630/C0020

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 3 lygis – padidėjimas

    Su 3 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0630/C0030

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 3 lygis – sumažėjimas

    Su 3 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0630/C0060

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – 3 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas su 3 lygio privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų likutis.

    R0700/C0010

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – iš viso – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas su privilegijuotosiomis akcijomis susijusių bendrų akcijų priedų likutis.

    R0700/C0020

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – iš viso – padidėjimas

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susijusių bendrų akcijų priedų padidinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0700/C0030

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – iš viso – sumažėjimas

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susijusių bendrų akcijų priedų sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R0700/C0060

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję akcijų priedai – iš viso – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas su privilegijuotosiomis akcijomis susijusių bendrų akcijų priedų likutis.

    Subordinuoti įsipareigojimai – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

    R0710/C0010

    Subordinuoti įsipareigojimai – 1 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 1 lygio subordinuotų įsipareigojimų likutis.

    R0710/C0070

    Subordinuoti įsipareigojimai – 1 lygis – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 1 lygio subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0710/C0080

    Subordinuoti įsipareigojimai – 1 lygis – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 1 lygio subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0710/C0090

    Subordinuoti įsipareigojimai – 1 lygis – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 1 lygio subordinuotų įsipareigojimų verčių pokyčius per ataskaitinį laikotarpį.

    R0710/C0100

    Subordinuoti įsipareigojimai – 1 lygis – reguliavimo veiksmai

    Suma, atitinkanti 1 lygio subordinuotų įsipareigojimų pokytį dėl reguliavimo veiksmų.

    R0710/C0060

    Subordinuoti įsipareigojimai – 1 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 1 lygio subordinuotų įsipareigojimų likutis.

    R0720/C0010

    Subordinuoti įsipareigojimai – 2 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 2 lygio subordinuotų įsipareigojimų likutis.

    R0720/C0070

    Subordinuoti įsipareigojimai – 2 lygis – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 2 lygio subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0720/C0080

    Subordinuoti įsipareigojimai – 2 lygis – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 2 lygio subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0720/C0090

    Subordinuoti įsipareigojimai – 2 lygis – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 2 lygio subordinuotų įsipareigojimų verčių pokyčius per ataskaitinį laikotarpį.

    R0720/C0100

    Subordinuoti įsipareigojimai – 2 lygis – reguliavimo veiksmai

    Suma, atitinkanti 2 lygio subordinuotų įsipareigojimų pokytį dėl reguliavimo veiksmų.

    R0720/C0060

    Subordinuoti įsipareigojimai – 2 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 2 lygio subordinuotų įsipareigojimų likutis.

    R0730/C0010

    Subordinuoti įsipareigojimai – 3 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 3 lygio subordinuotų įsipareigojimų likutis.

    R0730/C0070

    Subordinuoti įsipareigojimai – 3 lygis – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 3 lygio subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0730/C0080

    Subordinuoti įsipareigojimai – 3 lygis – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 3 lygio subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0730/C0090

    Subordinuoti įsipareigojimai – 3 lygis – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 3 lygio subordinuotų įsipareigojimų verčių pokyčius per ataskaitinį laikotarpį.

    R0730/C0100

    Subordinuoti įsipareigojimai – 3 lygis – reguliavimo veiksmai

    Suma, atitinkanti 3 lygio subordinuotų įsipareigojimų pokytį dėl reguliavimo veiksmų.

    R0730/C0060

    Subordinuoti įsipareigojimai – 3 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 3 lygio subordinuotų įsipareigojimų likutis.

    R0800/C0010

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas bendrų subordinuotų įsipareigojimų likutis.

    R0800/C0070

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų bendrų subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0800/C0080

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų bendrų subordinuotų įsipareigojimų suma.

    R0800/C0090

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti bendrų subordinuotų įsipareigojimų verčių pokyčius per ataskaitinį laikotarpį.

    R0800/C0100

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – reguliavimo veiksmai

    Suma, atitinkanti bendrų subordinuotų įsipareigojimų pokytį dėl reguliavimo veiksmų.

    R0800/C0060

    Iš viso subordinuotų įsipareigojimų – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas bendrų subordinuotų įsipareigojimų likutis.

    Suma, lygi atidėtųjų mokesčių turto vertei

    R0900/C0010

    Suma, lygi grynojo atidėtųjų mokesčių turto vertei – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas sumos, lygios atidėtųjų mokesčių turto vertei, likutis.

    R0900/C0060

    Suma, lygi grynojo atidėtųjų mokesčių turto vertei – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas sumos, lygios atidėtųjų mokesčių turto vertei, likutis.

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

    R1000/C0010

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygio neapriboti elementai – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi neapribotais elementais, likutis.

    R1000/C0070

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis, kuris turi būti laikomas neapribotais elementais – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi neapribotais elementais, suma.

    R1000/C0080

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis, kuris turi būti laikomas neapribotais elementais – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi neapribotais elementais, suma.

    R1000/C0090

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis, kuris turi būti laikomas neapribotais elementais – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi neapribotais elementais, verčių pokyčius.

    R1000/C0060

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis, kuris turi būti laikomas neapribotais elementais – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi neapribotais elementais, likutis.

    R1010/C0010

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis, kuris turi būti laikomas apribotais elementais – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi apribotais elementais, likutis.

    R1010/C0070

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis, kuris turi būti laikomas apribotais elementais – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi apribotais elementais, suma.

    R1010/C0080

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis, kuris turi būti laikomas apribotais elementais – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi apribotais elementais, suma.

    R1010/C0090

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis, kuris turi būti laikomas apribotais elementais – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi apribotais elementais, verčių pokyčius.

    R1010/C0060

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis, kuris turi būti laikomas apribotais elementais – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 1 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas ir kurie turi būti laikomi apribotais elementais, likutis.

    R1020/C0010

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 2 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 2 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, likutis.

    R1020/C0070

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 2 lygis – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 2 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, suma.

    R1020/C0080

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 2 lygis – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 2 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, suma.

    R1020/C0090

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 2 lygis – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 2 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, verčių pokyčius.

    R1020/C0060

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 2 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 2 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, likutis.

    R1030/C0010

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 3 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 3 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, likutis.

    R1030/C0070

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 3 lygis – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų 3 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, suma.

    R1030/C0080

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 3 lygis – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų 3 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, suma.

    R1030/C0090

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 3 lygis – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti 3 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, verčių pokyčius.

    R1030/C0060

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 3 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 3 lygio kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, likutis.

    R1100/C0010

    Iš viso kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindinių nuosavų lėšų elementus – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas bendrų kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, likutis.

    R1100/C0070

    Iš viso kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindinių nuosavų lėšų elementus – išleista

    Per ataskaitinį laikotarpį išleistų bendrų kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, suma.

    R1100/C0080

    Iš viso kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindinių nuosavų lėšų elementus – išpirkta

    Per ataskaitinį laikotarpį išpirktų bendrų kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, suma.

    R1100/C0090

    Iš viso kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindinių nuosavų lėšų elementus – vertinimo pokyčiai

    Suma, atitinkanti bendrų kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, verčių pokyčius.

    R1100/C0060

    Iš viso kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindinių nuosavų lėšų elementus – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas bendrų kitų pirmiau nenurodytų elementų, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas, likutis.

    Papildomos nuosavos lėšos – pokyčiai per ataskaitinį laikotarpį

    R1110/C0010

    Papildomos nuosavas lėšos – 2 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 2 lygio papildomų nuosavų lėšų likutis.

    R1110/C0110

    Papildomos nuosavas lėšos – 2 lygis – nauja turima suma

    Nauja 2 lygio papildomų nuosavų lėšų suma, panaudotina per ataskaitinį laikotarpį.

    R1110/C0120

    Papildomos nuosavas lėšos – 2 lygis – sumažinimas iki turimos sumos

    2 lygio papildomų nuosavų lėšų sumos sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R1110/C0130

    Papildomos nuosavas lėšos – 2 lygis – pareikalautos pagrindinės nuosavos lėšos

    2 lygio papildomų nuosavų lėšų, pareikalautų pagrindinio nuosavų lėšų elemento atžvilgiu per ataskaitinį laikotarpį, suma.

    R1110/C0060

    Papildomos nuosavas lėšos – 2 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 2 lygio papildomų nuosavų lėšų likutis.

    R1120/C0010

    Papildomos nuosavas lėšos – 3 lygis – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas 3 lygio papildomų nuosavų lėšų likutis.

    R1120/C0110

    Papildomos nuosavas lėšos – 3 lygis – nauja turima suma

    Nauja 3 lygio papildomų nuosavų lėšų suma, panaudotina per ataskaitinį laikotarpį.

    R1120/C0120

    Papildomos nuosavas lėšos – 3 lygis – sumažinimas iki turimos sumos

    Turimos 3 lygio papildomų nuosavų lėšų sumos sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R1120/C0130

    Papildomos nuosavas lėšos – 3 lygis – pareikalautos pagrindinės nuosavos lėšos

    3 lygio papildomų nuosavų lėšų, pareikalautų pagrindinio nuosavų lėšų elemento atžvilgiu per ataskaitinį laikotarpį, suma.

    R1120/C0060

    Papildomos nuosavas lėšos – 3 lygis – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas 3 lygio papildomų nuosavų lėšų likutis.

    R1200/C0010

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų – iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas likutis

    Iš ankstesnio ataskaitinio laikotarpio perkeltas bendrų papildomų nuosavų lėšų likutis.

    R1200/C0110

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų – nauja turima suma

    Nauja 2 lygio papildomų nuosavų lėšų suma, panaudotina per ataskaitinį laikotarpį.

    R1200/C0120

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų – sumažinimas iki turimos sumos

    Turimos bendrų papildomų nuosavų lėšų sumos sumažinimas per ataskaitinį laikotarpį.

    R1200/C0130

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų – pareikalautos pagrindinės nuosavos lėšos

    Bendrų papildomų nuosavų lėšų, pareikalautų pagrindinio nuosavų lėšų elemento atžvilgiu per ataskaitinį laikotarpį, suma.

    R1200/C0060

    Iš viso papildomų nuosavų lėšų – į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas likutis

    Į kitą ataskaitinį laikotarpį perkeltas bendrų papildomų nuosavų lėšų likutis.

    S.23.04. Nuosavų lėšų elementų sąrašas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis susijęs su kas metus teikiama grupių informacija, nepriklausomai nuo to, koks metodas taikomas grupės mokumui apskaičiuoti.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų aprašymas

    Pateikiamas grupės subordinuotų savidraudos narių sąskaitų sąrašas.

    C0020

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – suma ataskaitose nurodoma valiuta

    Atskirų subordinuotų savidraudos narių sąskaitų suma.

    C0030

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – lygis

    Nurodomas subordinuotų savidraudos narių sąskaitų lygis.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – 1 lygis;

    2 – 1 lygis – neapribotas;

    3 – 1 lygis – apribotas;

    4 – 2 lygis;

    5 – 3 lygis.

    C0040

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – valiutos kodas

    Nurodyti raidinį valiutos ISO 4217 kodą. Pradinė valiuta.

    C0050

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – išleidžiantis subjektas

    Nurodyti, ar subordinuotų savidraudos narių sąskaitų išleidžiantis subjektas priklauso grupei, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – priklauso tai pačiai grupei

    2 – nepriklauso tai pačiai grupei

    C0060

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – skolintojas (jei konkretus)

    Nurodyti subordinuotų savidraudos narių sąskaitų skolintoją.

    C0070

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – ar apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones?

    Nurodoma, ar subordinuotų savidraudos narių sąskaitos įskaičiuojamos pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – įskaičiuojama pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas

    2 – neįskaičiuojama pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas

    C0080

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – sandorio šalis (jei konkreti)

    Nurodoma subordinuotų savidraudos narių sąskaitų sandorio šalis.

    C0090

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – emisijos data

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų sandorio sudarymo data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0100

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – termino data

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų termino data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0110

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – anksčiausia pareikalavimo data

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų anksčiausia pareikalavimo data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0120

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – informacija apie vėlesnes pareikalavimo datas

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų tolesnės pareikalavimo datos.

    C0130

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – informacija apie paskatas išpirkti

    Paskatos išpirkti subordinuotų savidraudos narių sąskaitų sumas.

    C0140

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – pranešimo laikotarpis

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų pranešimas. Įrašyti datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0150

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – leidimą išdavusios priežiūros institucijos pavadinimas

    Leidimą išdavusios priežiūros institucijos pavadinimas, skliausteliuose nurodant šalį.

    C0160

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – atpirkimas per metus

    Paaiškinimas, ar elementas buvo atpirktas per metus.

    C0170

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – emisijos procentinė dalis, kurią turi grupės subjektai

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų emisijos procentinė dalis, kurią turi subjektai, kurie priklauso grupei, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte.

    C0180

    Subordinuotos savidraudos narių sąskaitos – įnašas į grupės subordinuotas savidraudos narių sąskaitas

    Subordinuotų savidraudos narių sąskaitų įnašas į bendras grupės subordinuotas savidraudos narių sąskaitas.

    C0190

    Privilegijuotųjų akcijų aprašymas

    Pateikiamas atskirų privilegijuotųjų akcijų sąrašas.

    C0200

    Privilegijuotosios akcijos – suma

    Privilegijuotųjų akcijų suma.

    C0210

    Privilegijuotosios akcijos – ar apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones?

    Nurodoma, ar privilegijuotosios akcijos įskaičiuojamos pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – įskaičiuojama pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas

    2 – neįskaičiuojama pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas

    C0220

    Privilegijuotosios akcijos – sandorio šalis (jei konkreti)

    Jeigu yra tik viena šalis, nurodomas privilegijuotųjų akcijų turėtojas. Jeigu akcijos išleistos plačiu mastu, duomenų nereikalaujama.

    C0230

    Privilegijuotosios akcijos – emisijos data

    Privilegijuotosios akcijos emisijos data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0240

    Privilegijuotosios akcijos – anksčiausia pareikalavimo data

    Privilegijuotosios akcijos anksčiausia pareikalavimo data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0250

    Privilegijuotosios akcijos – informacija apie vėlesnes pareikalavimo datas

    Privilegijuotųjų akcijų tolesnės pareikalavimo datos.

    C0260

    Privilegijuotosios akcijos – informacija apie paskatas išpirkti

    Paskatos išpirkti privilegijuotąją akciją.

    C0270

    Subordinuotų įsipareigojimų aprašymas

    Pateikiamas atskiros įmonės atskirų subordinuotų įsipareigojimų sąrašas.

    C0280

    Subordinuoti įsipareigojimai – suma

    Atskirų subordinuotų įsipareigojimų suma.

    C0290

    Subordinuoti įsipareigojimai – lygis

    Nurodomas subordinuotų įsipareigojimų lygis.

    C0300

    Subordinuoti įsipareigojimai – valiutos kodas

    Nurodyti raidinį valiutos ISO 4217 kodą.

    C0310

    Subordinuoti įsipareigojimai – išleidžiantis subjektas

    Nurodyti, ar subordinuotų įsipareigojimų išleidžiantis subjektas priklauso grupei, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte.

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – priklauso tai pačiai grupei

    2 – nepriklauso tai pačiai grupei

    C0320

    Subordinuoti įsipareigojimai – skolintojas (jei konkretus)

    Nurodomas subordinuotų įsipareigojimų skolintojas (jei konkretus). Jei konkretaus nėra, šio punkto nurodyti nereikia.

    C0330

    Subordinuoti įsipareigojimai – ar apskaičiuota pagal pereinamojo laikotarpio priemones?

    Nurodoma, ar subordinuoti įsipareigojimai įskaičiuojami pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – įskaičiuojama pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas

    2 – neįskaičiuojama pagal pereinamojo laikotarpio nuostatas

    C0340

    Subordinuoti įsipareigojimai – subordinuotų įsipareigojimų sandorio šalis (jei konkreti)

    Nurodoma subordinuotų įsipareigojimų sandorio šalis.

    C0350

    Subordinuoti įsipareigojimai – emisijos data

    Subordinuotų įsipareigojimų emisijos data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0360

    Subordinuoti įsipareigojimai – termino data

    Subordinuotų įsipareigojimų terminas. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0370

    Subordinuoti įsipareigojimai – anksčiausia pareikalavimo data

    ►M3  Subordinuotų įsipareigojimų anksčiausia būsima pareikalavimo data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd). ◄

    C0380

    Subordinuoti įsipareigojimai – informacija apie vėlesnes pareikalavimo datas

    Subordinuotų įsipareigojimų tolesnės pareikalavimo datos.

    C0390

    Subordinuoti įsipareigojimai – informacija apie paskatas išpirkti

    Duomenys apie paskatas išpirkti subordinuotus įsipareigojimus.

    C0400

    Subordinuoti įsipareigojimai – pranešimo laikotarpis

    Subordinuotų įsipareigojimų pranešimas. Įrašyti datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0410

    Subordinuoti įsipareigojimai – subordinuotų įsipareigojimų leidimą išdavusios priežiūros institucijos pavadinimas

    Leidimą išdavusios priežiūros institucijos pavadinimas, skliausteliuose nurodant šalį.

    C0420

    Subordinuoti įsipareigojimai – subordinuotų įsipareigojimų atpirkimas per metus

    Paaiškinimas, ar elementas buvo atpirktas.

    C0430

    Subordinuoti įsipareigojimai – emisijos procentinė dalis, kurią turi grupės subjektai

    Emisijos procentinė dalis, kurią turi subjektai, kurie priklauso grupei, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte.

    C0440

    Subordinuoti įsipareigojimai – įnašas į grupės subordinuotus įsipareigojimus

    Subordinuotų įsipareigojimų įnašas į bendrus grupės subordinuotus įsipareigojimus.

    C0450

    Pirmiau nenurodyti kiti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas

    Nurodomi kiti atskiri elementai, kuriuos atskirai įmonei patvirtino priežiūros institucija.

    C0460

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – suma

    Kitų atskirų elementų, kuriuos patvirtino priežiūros institucija, suma.

    C0470

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – suma – valiutos kodas

    Nurodyti raidinį valiutos ISO 4217 kodą.

    C0480

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 1 lygis

    Kitų atskirų elementų, kuriuos patvirtino priežiūros institucija ir kurie atitinka 1 lygio kriterijus, suma.

    C0490

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 2 lygis

    Kitų atskirų elementų, kuriuos patvirtino priežiūros institucija ir kurie atitinka 2 lygio kriterijus, suma.

    C0500

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – 3 lygis

    Kitų atskirų elementų, kuriuos patvirtino priežiūros institucija ir kurie atitinka 3 lygio kriterijus, suma.

    C0510

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – leidimo išdavimo data

    Kitų atskirų elementų, kuriuos patvirtino priežiūros institucija, leidimo suteikimo data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0520

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – kitų pirmiau nenurodytų pagrindinių nuosavų lėšų elementų leidimą išdavusios priežiūros institucijos pavadinimas

    Leidimą išdavusios priežiūros institucijos pavadinimas, skliausteliuose nurodant šalį.

    C0530

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – atitinkamo subjekto pavadinimas

    Atitinkamo subjekto pavadinimas.

    C0540

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – atpirkimas per metus

    Paaiškinimas, ar elementas buvo atpirktas.

    C0550

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – emisijos procentinė dalis, kurią turi grupės subjektai

    Emisijos procentinė dalis, kurią turi subjektai, kurie priklauso grupei, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte.

    C0560

    Kiti pirmiau nenurodyti elementai, kuriuos priežiūros institucija patvirtino kaip pagrindines nuosavas lėšas – įnašas į grupės kitas pagrindines nuosavas lėšas

    Kitų priežiūros institucijos patvirtintų atskirų elementų įnašas į grupės kitas pagrindines nuosavas lėšas.

    C0570

    Nuosavos lėšos iš finansinių ataskaitų, kurios neturi būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų – aprašymas

    Šiame laukelyje aprašomi nuosavų lėšų iš finansinių ataskaitų, kurios neturi būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų, elementai.

    C0580

    Nuosavos lėšos iš finansinių ataskaitų, kurios neturi būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų – bendra suma

    Nuosavų lėšų iš finansinių ataskaitų, kurios neturi būti laikomos suderinimo rezervu ir neatitinka priskyrimo prie „Mokumo II“ nuosavų lėšų kriterijų, elementų bendra suma.

    C0590

    Papildomos nuosavos lėšos – aprašymas

    Duomenys apie kiekvieną atskiros įmonės papildomų nuosavų lėšų elementą.

    C0600

    Papildomos nuosavos lėšos – suma

    Kiekvieno papildomų nuosavų lėšų elemento suma.

    C0610

    Papildomos nuosavos lėšos – sandorio šalis

    Kiekvieno papildomų nuosavų lėšų elemento sandorio šalis.

    C0620

    Papildomos nuosavos lėšos – emisijos data

    Kiekvieno papildomų nuosavų lėšų elemento emisijos data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0630

    Papildomos nuosavos lėšos – leidimo išdavimo data

    Kiekvieno papildomų nuosavų lėšų elemento leidimo suteikimo data. Ji nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0640

    Papildomos nuosavas lėšos – leidimą išdavusios priežiūros institucijos pavadinimas

    Leidimą išdavusios priežiūros institucijos pavadinimas, skliausteliuose nurodant šalį.

    C0650

    Papildomos nuosavas lėšos – atitinkamo subjekto pavadinimas

    Su papildomomis nuosavomis lėšomis susijusio subjekto pavadinimas.

    Patikslinimas dėl tikslinių fondų ir suderinimo korekcijos portfelių

    C0660/R0020

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis – kodas

    Tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    C0670/R0020

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis – sąlyginis SCR

    Kiekvieno tikslinio fondo arba kiekvieno suderinimo korekcijos portfelio sąlyginis SCR.

    C0680/R0020

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis – sąlyginis SCR (nustatyti nuliniai neigiami rezultatai)

    Sąlyginis SCR. Kai vertė neigiama, turi būti nurodytas nulis.

    C0690/R0020

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis – įsipareigojimus viršijantis turtas

    Kiekvieno tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio įsipareigojimus viršijančio turto suma. Ši vertė turi atitikti bet kokį būsimų pervedimų akcininkams atskaitymą.

    C0700/R0020

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis – būsimi pervedimai akcininkams

    Būsimų pervedimų akcininkams vertė pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 80 straipsnio 2 dalį.

    C0710/R0010

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfeliai – patikslinimas dėl apribotų nuosavų lėšų elementų suderinimo korekcijos portfelių ir tikslinių fondų atžvilgiu

    Tikslinio fondo ir suderinimo korekcijos portfelių bendras atskaitymas.

    C0710/R0020

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis – patikslinimas dėl apribotų nuosavų lėšų elementų suderinimo korekcijos portfelių ir tikslinių fondų atžvilgiu

    ►M3  Kiekvieno tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 81 straipsnį atskaitymo suma. ◄

    Negalimų panaudoti nuosavų lėšų grupės lygmeniu apskaičiavimas (toks skaičiavimas turi būti atliekamas atskirai apskaičiuojant kiekvienos įmonės duomenis)

    Negalimos panaudoti nuosavos lėšos grupės lygmeniu – viršijančios atskiro SCR indėlį į grupės SCR

    C0720

    Susijusios (per)draudimo įmonės, draudimo kontroliuojančioji bendrovė, mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė, papildomas paslaugas teikiantys subjektai ir specialiosios paskirties įmonės, įtraukti į skaičiavimą grupės lygmeniu

    Įmonės pavadinimas

    C0730

    Šalis

    Šalies, kurioje yra subjekto pagrindinė buveinė, ISO 3166-1 dviraidis kodas.

    C0740

    Atskiro SCR indėlis į grupės SCR

    Atskiro mokumo kapitalo reikalavimo indėlis į grupės mokumo kapitalo reikalavimą.

    Jei taikomas 1 metodas, patronuojamosios įmonės indėlis į grupę turi būti apskaičiuojamas pagal šią formulę:

    image

    Joje:

    — SCRi solo – patronuojančiosios įmonės ir kiekvienos draudimo kontroliuojančiosios bendrovės, perdraudimo kontroliuojančiosios bendrovės, tarpininkės draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės, kurioms daroma lemiama įtaka ir kurios yra įtrauktos į visiškai konsoliduoto mokumo kapitalo reikalavimo skaičiavimą, atskiras mokumo kapitalo reikalavimas;

    — SCRj – subjekto „j“ atskiras mokumo kapitalo reikalavimas;

    — santykis yra proporcinė korekcija, atliekama pripažįstant diversifikacijos efektą dalyje „visiškai konsoliduotas“ (angl. „fully consolidated“) (jei pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 336 straipsnio a punktą apskaičiuotas diversifikuotas mokumo kapitalo reikalavimas (skaitiklis) yra didesnis už dalyvaujančios įmonės ir kiekvienos susijusios draudimo ir perdraudimo įmonės, įtrauktos į diversifikuoto mokumo kapitalo reikalavimo (skaitiklio) skaičiavimą, individualių mokumo kapitalo reikalavimų sumą, santykio vertė apribojama iki 1).

    Taip pat, atsižvelgiant į proporcingumo principą, turi būti apskaičiuotos negalimos panaudoti nuosavos lėšos nekontroliuojamose įmonėse.

    Jei taikomas 2 metodas, susijusios įmonės indėlis į grupės mokumo kapitalo reikalavimą yra lygus individualaus mokumo kapitalo reikalavimo proporcingai daliai.

    C0750

    Negalimos panaudoti mažumos dalys

    Jei taikomas 1 metodas, negalimos panaudoti mažumos dalys yra (per)draudimo patronuojamosios įmonės tinkamų nuosavų lėšų (atėmus kitas negalimas panaudoti nuosavas lėšas) mažumos dalys, viršijančios atskiro mokumo kapitalo reikalavimo indėlį į grupės mokumo kapitalo reikalavimą.

    C0760

    Negalimos panaudoti nuosavos lėšos, susijusios su priežiūros institucijos patvirtintais kitais nuosavų lėšų elementais

    Negalimų panaudoti nuosavų lėšų, susijusių su priežiūros institucijos patvirtintais kitais nuosavų lėšų elementais, bendra suma.

    C0770

    Negalimos panaudoti perteklinės lėšos

    Negalimos panaudoti EEE ir ne EEE subjektų perteklinės lėšos grupės lygmeniu (Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalys ir Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 330 straipsnio 4 dalis).

    C0780

    Negalimas panaudoti pareikalautas, bet dar neįmokėtas kapitalas

    Negalimas panaudoti pareikalautas, bet dar neįmokėtas EEE ir ne EEE subjektų kapitalas grupės lygmeniu (Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalys ir Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 330 straipsnio 4 dalis).

    C0790

    Negalimos panaudoti papildomos nuosavos lėšos

    Negalimos panaudoti EEE ir ne EEE subjektų papildomos nuosavos lėšos grupės lygmeniu (Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalys ir Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 330 straipsnio 4 dalis).

    C0800

    Negalimos panaudoti subordinuotos savidraudos narių sąskaitos

    Negalimos panaudoti EEE ir ne EEE subjektų subordinuotos savidraudos narių sąskaitos grupės lygmeniu (Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalys ir Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 330 straipsnio 4 dalis).

    C0810

    Negalimos panaudoti privilegijuotosios akcijos

    Negalimos panaudoti EEE ir ne EEE subjektų privilegijuotosios akcijos grupės lygmeniu (Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalys ir Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 330 straipsnio 4 dalis).

    C0820

    Negalimi panaudoti subordinuoti įsipareigojimai

    Negalimi panaudoti EEE ir ne EEE subjektų subordinuoti įsipareigojimai grupės lygmeniu (Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalys ir Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 330 straipsnio 4 dalis).

    C0830

    Suma, lygi negalimo panaudoti grynojo atidėtųjų mokesčių turto grupės lygmeniu vertei

    Suma, lygi negalimo panaudoti EEE ir ne EEE subjektų grynojo atidėtųjų mokesčių turto grupės lygmeniu vertei (Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 2–5 dalys ir Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 330 straipsnio 4 dalis).

    C0840

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję negalimi panaudoti akcijų priedai grupės lygmeniu

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję negalimi panaudoti akcijų priedai grupės lygmeniu.

    C0850

    Iš viso negalimų panaudoti perteklinių nuosavų lėšų

    Negalimos panaudoti perteklinės nuosavos lėšos grupės lygmeniu.

    C0860

    Negalimos panaudoti mažumos dalys

    Visų negalimų panaudoti mažumos dalių grupės lygmeniu bendra suma.

    C0870

    Negalimos panaudoti nuosavos lėšos, susijusios su priežiūros institucijos patvirtintais kitais nuosavų lėšų elementais

    Negalimų panaudoti nuosavų lėšų, susijusių su priežiūros institucijos patvirtintais kitais nuosavų lėšų elementais, bendra suma.

    C0880

    Negalimos panaudoti perteklinės lėšos

    Visų negalimų panaudoti perteklinių lėšų grupės lygmeniu bendra suma.

    C0890

    Negalimas panaudoti pareikalautas, bet neįmokėtas kapitalas

    Viso negalimo panaudoti pareikalauto, bet neįmokėto kapitalo grupės lygmeniu bendra suma.

    C0900

    Negalimos panaudoti papildomos nuosavos lėšos

    Visų negalimų panaudoti papildomų nuosavų lėšų grupės lygmeniu bendra suma.

    C0910

    Negalimos panaudoti subordinuotos savidraudos narių sąskaitos

    Visų negalimų panaudoti subordinuotų savidraudos narių sąskaitų bendra suma.

    C0920

    Negalimos panaudoti privilegijuotosios akcijos

    Visų negalimų panaudoti privilegijuotųjų akcijų grupės lygmeniu bendra suma.

    C0930

    Negalimi panaudoti subordinuoti įsipareigojimai

    Visų negalimų panaudoti subordinuotų įsipareigojimų grupės lygmeniu bendra suma.

    C0940

    Suma, lygi negalimo panaudoti grynojo atidėtųjų mokesčių turto grupės lygmeniu vertei

    Visa bendra suma, lygi negalimo panaudoti grynojo atidėtųjų mokesčių turto grupės lygmeniu vertei.

    C0950

    Su privilegijuotosiomis akcijomis susiję negalimi panaudoti akcijų priedai grupės lygmeniu

    Visų negalimų panaudoti su privilegijuotosiomis akcijomis susijusių akcijų priedų grupės lygmeniu bendra suma.

    C0960

    Iš viso negalimų panaudoti perteklinių nuosavų lėšų

    Visų negalimų panaudoti perteklinių nuosavų lėšų bendra suma.

    Vadovaujantis Direktyvos 2009/138/EB 222 straipsnio 4 dalimi, negalimų panaudoti nuosavų lėšų bendra suma, atskirai apskaičiuojant kiekvienos įmonės duomenis, apskaičiuojama sudedant tos direktyvos 222 straipsnio 2 dalyje nurodytas nuosavas lėšas (t. y. perteklines lėšas ir bet kokį pasirašytą, bet neįmokėtą kapitalą) su Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 330 straipsnyje nurodytomis lėšomis (t. y. papildomomis nuosavomis lėšomis, privilegijuotosiomis akcijomis, subordinuotomis savidraudos narių sąskaitomis, subordinuotais įsipareigojimais ir grynojo atidėtųjų mokesčių turto verte). Tokių nuosavų lėšų dalis, viršijanti susijusios įmonės indėlį į grupės mokumo kapitalo reikalavimą, negali būti laikoma galima panaudoti grupės mokumo kapitalo reikalavimui padengti.

    Jei tokių nuosavų lėšų bendra suma neviršija susijusios įmonės indėlio į grupės mokumo kapitalo reikalavimą, šis apribojimas netaikomas.

    S.25.01. Mokumo kapitalo reikalavimas – standartinę formulę taikančioms grupėms

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą ir kas metus teikiama atskirų subjektų, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Kiekvienam tiksliniam fondui (TF), kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui (SKP) ir likusiai daliai turi būti pildoma SR.25.01 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.

    SR.25.01 forma taikoma tik įmonių, konsoliduotų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a ir c punktus tuo atveju, kai taikomas tik 1 metodas (apskaitos konsolidavimu pagrįstas metodas) arba šio metodo ir 2 metodo (atimties ir sudėties metodo) derinys, tiksliniams fondams / suderinimo korekcijos portfeliams.

    Jei subjektas turi SKP arba TF (išskyrus tuos, kuriems taikomas Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnis), teikiant informaciją visos įmonės lygmeniu, sąlyginio mokumo kapitalo reikalavimas (nSCR) rizikos modulio lygmeniu ir galimybė padengti nuostolius (LAC) techniniais atidėjiniais ir atidėtaisiais mokesčiais, apie kuriuos reikia pateikti informacijos, apskaičiuojami taip:

    — 
    jei įmonė taiko visapusišką koregavimą dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo subjektų lygmeniu, nSCR apskaičiuojamas taip, lyg nebūtų diversifikavimo nuostolio, o LAC apskaičiuojama kaip visų tikslinių fondų arba suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies LAC suma;
    — 
    jei įmonė taiko supaprastinimą rizikos submodulio lygmeniu, kad agreguotų tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR subjektų lygmeniu, nSCR apskaičiuojamas atsižvelgiant į tiesioginį sumavimą submodulio lygmeniu, o LAC apskaičiuojama kaip visų tikslinių fondų arba suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies LAC suma;
    — 
    jei įmonė taiko supaprastinimą rizikos modulio lygmeniu, kad agreguotų tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR subjektų lygmeniu, nSCR apskaičiuojamas atsižvelgiant į tiesioginio sumavimo modulio lygmeniu metodą, o LAC apskaičiuojama kaip visų tikslinių fondų arba suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies LAC suma.

    Koregavimas dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo subjektų lygmeniu priskiriamas (C0050) atitinkamiems rizikos moduliams (t. y. rinkos rizikos, sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos, gyvybės draudimo veiklos rizikos, sveikatos draudimo veiklos rizikos ir ne gyvybės draudimo veiklos rizikos). Kiekvienam atitinkamam rizikos moduliui priskirtina suma apskaičiuojama taip:

    ▼M1

    — 

    image

    , kur:

    adjustment

    =

    koregavimas, apskaičiuotas pagal vieną iš trijų pirmiau nurodytų metodų;

    BSCR′

    =

    pagrindinis mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas pagal šioje formoje (C0040/R0100) pateiktą informaciją;

    nSCR int

    =

    nematerialiojo turto rizikos nSCR pagal šioje formoje (C0040/R0070) pateiktą informaciją.

    ▼B

    — 
    Šio koeficiento q sandauga iš kiekvieno atitinkamo rizikos modulio (t. y. rinkos rizikos, sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos, gyvybės draudimo veiklos rizikos, sveikatos draudimo veiklos rizikos ir ne gyvybės draudimo veiklos rizikos) nSCR.

    Teikiant grupių informaciją, laikomasi šių konkrečių reikalavimų:

    a) 

    iki R0460 punkto informacija teikiama, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytas 1 metodas arba šio metodo ir Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatyto 2 metodo derinys;

    b) 

    jei taikomas metodų derinys, informacija iki R0460 punkto teikiama tik apie grupės dalį, apskaičiuotą taikant Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytą 1 metodą.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    112 straipsnis

    Nurodyti, ar pateikiami skaičiai, kurių reikalaujama pagal direktyvos „Mokumas II“ 112 straipsnio 7 dalį, kad būtų pateiktas mokumo kapitalo reikalavimo įvertis, nustatytas pagal standartinę formulę.

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ataskaitos pagal 112 straipsnio 7 dalį;

    2 – reguliariosios ataskaitos.

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai Z0020 punktas = 2, įrašomas 0. ◄

    R0010–R0050/C0030

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Kiekvieno rizikos modulio neto kapitalo poreikio suma, apskaičiuota naudojant standartinę formulę.

    Neto ir bruto SCR skirtumas yra būsimų savo nuožiūra planuojamų išmokėti išmokų įvertinimas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 205 straipsnį.

    Ši suma visapusiškai atspindi diversifikacijos efektą pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį, kai taikytina.

    Į šiuos laukelius neįtraukiamas patikslinimo dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo subjektų lygmeniu paskirstymas. Šie skaičiai rodo tokį SCR, lyg nebūtų diversifikavimo nuostolio.

    R0010–R0050/C0040

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Kiekvieno rizikos modulio bruto kapitalo poreikio suma, apskaičiuota naudojant standartinę formulę.

    Neto ir bruto SCR skirtumas yra būsimų savo nuožiūra planuojamų išmokėti išmokų įvertinimas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 205 straipsnį.

    Ši suma visapusiškai atspindi diversifikacijos efektą pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį, kai taikytina.

    Į šiuos laukelius neįtraukiamas patikslinimo dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo subjektų lygmeniu paskirstymas. Šie skaičiai rodo tokį SCR, lyg nebūtų diversifikavimo nuostolio.

    R0010–R0050/C0050

    Patikslinimo dėl tikslinių fondų ir suderinimo korekcijos portfelių paskirstymas

    Dalis kiekvienam rizikos moduliui priskirto koregavimo pagal bendrosiose pastabose aprašytą procedūrą.

    Ši suma turi būti teigiama.

    R0060/C0030

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas – diversifikacija

    Neto rizikos modulių pagrindinio SCR diversifikacijos efektų dėl koreliacinės matricos, apibrėžtos Direktyvos 2009/138/EB IV priede, taikymo suma.

    Ši suma pateikiama neigiama verte.

    R0060/C0040

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas – diversifikacija

    Bruto rizikos modulių pagrindinio SCR diversifikacijos efektų dėl koreliacinės matricos, apibrėžtos Direktyvos 2009/138/EB IV priede, taikymo suma.

    Ši suma pateikiama neigiama verte.

    R0070/C0030

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas – nematerialiojo turto rizika

    Kapitalo poreikio suma, atlikus koregavimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais, dėl nematerialiojo turto rizikos, apskaičiuota naudojant standartinę formulę.

    R0070/C0040

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas – nematerialiojo turto rizika

    Būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 205 straipsnį dėl nematerialiojo turto rizikos yra nulis pagal standartinę formulę, todėl R0070 / C0040 atitinka R0070/C0030.

    R0100/C0030

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas – pagrindinio mokumo kapitalo reikalavimas

    Pagrindinių kapitalo reikalavimų suma, atsižvelgus į būsimas savo nuožiūra planuojamas išmokėti išmokas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 205 straipsnį, apskaičiuota naudojant standartinę formulę.

    Ši suma visapusiškai atspindi diversifikacijos efektą pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį, kai taikytina.

    Į šį laukelį neįtraukiamas patikslinimo dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo subjektų lygmeniu paskirstymas. Šie skaičiai rodo tokį SCR, lyg nebūtų diversifikavimo nuostolio.

    Ši suma apskaičiuojama kaip kiekvieno rizikos modulio neto kapitalo poreikių suma, apskaičiuota taikant standartinę formulę, įskaitant patikslinimą dėl diversifikacijos efekto standartinėje formulėje.

    R0100/C0040

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas – pagrindinio mokumo kapitalo reikalavimas

    Pagrindinių kapitalo reikalavimų suma, prieš atsižvelgiant į būsimas savo nuožiūra planuojamas išmokėti išmokas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 205 straipsnį, apskaičiuota naudojant standartinę formulę.

    Ši suma visapusiškai atspindi diversifikacijos efektą pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį, kai taikytina.

    Į šį laukelį neįtraukiamas patikslinimo dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo subjektų lygmeniu paskirstymas. Šie skaičiai rodo tokį SCR, lyg nebūtų diversifikavimo nuostolio.

    Ši suma apskaičiuojama kaip kiekvieno rizikos modulio bruto kapitalo poreikių suma, apskaičiuota taikant standartinę formulę, įskaitant patikslinimą dėl diversifikacijos efekto standartinėje formulėje.

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

    R0120/C0100

    Korekcija dėl tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių nSCR agregavimo

    Koregavimas, siekiant ištaisyti SCR apskaičiavimo paklaidą dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo rizikos modulių lygmeniu.

    Ši suma turi būti teigiama.

    R0130/C0100

    Operacinė rizika

    Operacinės rizikos modulio kapitalo reikalavimų suma, apskaičiuota naudojant standartinę formulę.

    R0140/C0100

    Galimybė padengti nuostolius techniniais atidėjiniais

    Koregavimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais suma, apskaičiuota naudojant standartinę formulę.

    Ši suma pateikiama neigiama verte.

    Tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio lygmeniu ir subjektų lygmeniu, kai nėra nei tikslinių fondų (kitokių nei pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį), nei suderinimo korekcijos portfelių, tai yra didžiausia suma nuo nulio iki sumos, atitinkančios mažiausią sumą tarp techninių atidėjinių be rizikos maržos sumos, susijusios su būsimomis savo nuožiūra planuojamomis išmokėti išmokomis, atskaičius perdraudimą, ir bruto ir neto pagrindinio mokumo kapitalo reikalavimo skirtumo.

    Kai yra techninių atidėjinių (kitokių nei pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį) arba suderinimo korekcijos portfelių, ši suma apskaičiuojama kaip galimybės padengti nuostolius kiekvieno tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio techniniais atidėjiniais ir likusios dalies suma, atsižvelgiant į neto būsimas savo nuožiūra planuojamas išmokėti išmokas, kaip didžiausią ribą.

    R0150/C0100

    Galimybė padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais

    Patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais suma, apskaičiuota pagal standartinę formulę.

    Ši suma turi būti neigiama.

    R0160/C0100

    Kapitalo reikalavimas veiklai, vykdomai pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį

    Kapitalo reikalavimo suma, apskaičiuota pagal Direktyvos 2003/41/EB 17 straipsnyje nurodytas taisykles, skirta tiksliniams fondams, susijusiems su pensijų veikla, kuri vykdoma pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį ir kuriai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės. Šis elementas nurodomas tik pereinamuoju laikotarpiu.

    R0200/C0100

    Mokumo kapitalo reikalavimas, neįskaitant papildomo kapitalo

    Bendro diversifikuoto SCR suma iki bet kokio papildomo kapitalo.

    R0210/C0100

    Jau nustatytas papildomas kapitalas

    Ataskaitinę datą nustatyta papildomo kapitalo suma. Ji neapims papildomo kapitalo sumų, nustatytų tarp tos datos ir duomenų pateikimo priežiūros institucijai dienos, taip pat jokių sumų, nustatytų po duomenų pateikimo.

    R0220/C0100

    Mokumo kapitalo reikalavimas įmonėms pagal konsoliduotąjį metodą

    Mokumo kapitalo reikalavimo įmonėms, įtrauktoms remiantis Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytu 1 metodu, suma.

    ►M2  Tai apima visus konsoliduoto mokumo kapitalo reikalavimo komponentus (R0200 + R0210), įskaitant kitų finansų sektorių įmonėms taikomus kapitalo reikalavimus (R0500), kapitalo reikalavimą nekontroliuojamam dalyvavimui (R0540) ir kapitalo reikalavimą likusioms įmonėms (R0550). ◄

    Kita informacija apie SCR

    R0400/C0100

    Kapitalo reikalavimas pagal nuosavybės vertybinių popierių rizikos submodulį, pagrįstą įsipareigojimų trukme

    Kapitalo reikalavimo, taikomo įsipareigojimų trukme pagrįstam nuosavybės vertybinių popierių rizikos submoduliui, suma.

    R0410/C0100

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų likusiai daliai suma

    Likusios dalies sąlyginių SCR suma, kai grupė turi TF.

    R0420/C0100

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų tiksliniams fondams suma

    Visų tikslinių fondų sąlyginių SCR sumos dydis, kai grupė turi TF (kitokių, nei susijusių su veikla, vykdoma pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį (pereinamojo laikotarpio priemonė)).

    R0430/C0100

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų suderinimo korekcijos portfeliams suma

    Visų suderinimo korekcijos portfelių sąlyginių SCR sumos dydis.

    R0440/C0100

    Diversifikacijos efektai dėl tikslinių fondų nSCR agregavimo pagal 304 straipsnį

    Patikslinimo dėl tikslinių fondų pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį ir likusios dalies, kai taikytina, diversifikacijos efekto suma.

    R0450/C0100

    Metodas, taikomas skaičiuojant korekciją dėl tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių nSCR agregavimo

    Metodas, taikomas skaičiuojant patikslinimą dėl tikslinio fondo nSCR agregavimo. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – visapusiškas perskaičiavimas;

    2 – supaprastinimas rizikos submodulio lygmeniu;

    3 – supaprastinimas rizikos modulio lygmeniu;

    4 – koregavimas netaikomas.

    Kai grupė neturi tikslinių fondų (arba turi tik tikslinių fondų pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį), ji pasirenka 4 pasirinktį.

    R0460/C0100

    Neto būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    Techninių atidėjinių be rizikos maržos, susijusių su būsimomis savo nuožiūra planuojamomis išmokėti išmokomis, suma, neįskaitant perdraudimo.

    R0470/C0100

    Minimalus konsoliduotas grupės mokumo kapitalo reikalavimas

    Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nurodyto minimalaus konsoliduoto grupės mokumo kapitalo reikalavimo suma. Šis punktas pildomas tik teikiant grupių informaciją.

    R0500/C0100

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai)

    Kapitalo reikalavimo kitiems finansų sektoriams suma.

    ►M2  Numatoma, kad R0500 bus lygus R0510, R0520 ir R0530 sumai. ◄

    Šis punktas pildomas tik teikiant grupių informaciją, jei į grupę įeina įmonė, kuriai taikomi ne draudimo kapitalo reikalavimai, pavyzdžiui, bankas, ir kapitalo reikalavimas yra apskaičiuojamas laikantis atitinkamų reikalavimų.

    R0510/C0100

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai) – kredito įstaigoms, investicinėms įmonėms ir finansų įstaigoms, alternatyvaus investavimo fondų valdytojams, KIPVPS valdymo įmonėms

    Kapitalo reikalavimo kredito įstaigoms, investicinėms įmonėms ir finansų įstaigoms suma.

    Šis punktas pildomas tik teikiant grupių informaciją, jei į grupę įeina įmonės, kurios yra kredito įstaigos, investicinės įmonės ir finansų įstaigos, alternatyvaus investavimo fondų valdytojai, KIPVPS valdymo įmonės ir kurioms taikomi kapitalo reikalavimai, apskaičiuojami pagal atitinkamas sektoriaus taisykles.

    R0520/C0100

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai) – įstaigoms, atsakingoms už profesinių pensijų skyrimą

    Kapitalo reikalavimo įstaigoms, atsakingoms už profesinių pensijų skyrimą, suma.

    Šis punktas pildomas tik teikiantgrupių informaciją, jei į grupę įeina įmonė, kuri yra įstaiga, atsakinga už profesinių pensijų skyrimą ir kuriai taikomi ne draudimo kapitalo reikalavimai, apskaičiuojami pagal atitinkamas sektoriaus taisykles.

    R0530/C0100

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai) – kapitalo reikalavimas finansinę veiklą vykdančioms nereguliuojamoms įmonėms

    Kapitalo reikalavimo finansinę veiklą vykdančioms nereguliuojamoms įmonėms suma. Šis skaičius rodo sąlyginį mokumo kapitalo reikalavimą, apskaičiuotą, jei turėjo būti taikomos atitinkamos sektoriaus taisyklės.

    Šis punktas pildomas tik teikiant grupių informaciją, jei į grupę įeina įmonės, kurios yra finansinę veiklą vykdančios nereguliuojamos įmonės.

    R0540/C0100

    Kapitalo reikalavimas nekontroliuojamam dalyvavimui

    Susijusių draudimo ir perdraudimo įmonių ir draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių, kurios nėra patronuojamosios įmonės, mokumo kapitalo reikalavimų proporcingos dalies suma.

    Šis punktas pildomas tik teikiant grupių informaciją, ir subjektų, kurie nėra patronuojamosios įmonės, atveju jame nurodomas kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas pagal „Mokumo II“ nuostatas.

    R0550/C0100

    Kapitalo reikalavimas likusioms įmonėms

    Pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 336 straipsnio 1 dalies d punktą nustatyta suma.

    R0560/C0100

    SCR įmonėms, įtrauktoms remiantis atimties ir sudėties metodu

    Mokumo kapitalo reikalavimo įmonėms, įtrauktoms remiantis Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatytu 2 metodu tuo atveju, kai taikomas metodų derinys, suma.

    R0570/C0100

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    Bendras mokumo kapitalo reikalavimas visoms įmonėms, neatsižvelgiant į taikomą metodą.

    ►M2  Numatoma, kad bendra mokumo kapitalo reikalavimo vertė bus lygi R0220 ir R0560 sumai. ◄

    S.25.02. Mokumo kapitalo reikalavimas – grupėms, taikančioms standartinę formulę ir dalinį vidaus modelį

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą ir kas metus teikiama grupių, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Nacionalinės priežiūros institucijos ir grupės turi susitarti dėl komponentų, kuriuos reikia pranešti.

    Informacija SR.25.02 formoje turi būti pateikta apie kiekvieną grupę, taikančią dalinį vidaus modelį, pagal tikslinius fondus, suderinimo korekcijos portfelius ir likusias dalis. Tai galioja įmonėms, kurios visapusiškam tiksliniam fondui ir (arba) suderinimo korekcijos portfeliui taiko dalinį vidaus modelį, o kitiems tiksliniams fondams ir (arba) suderinimo korekcijos portfeliams – standartinę formulę. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.

    SR.25.02 forma taikoma tik įmonių, konsoliduotų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a ir c punktus tuo atveju, kai taikomas tik 1 metodas (apskaitos konsolidavimu pagrįstas metodas) arba šio metodo ir 2 metodo (atimties ir sudėties metodo) derinys, tiksliniams fondams / suderinimo korekcijos portfeliams.

    Kai įmonės taiko dalinį vidaus modelį, kuriam taikomas koregavimas dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo, jei subjektas turi suderinimo korekcijos portfelių arba tikslinių fondų (išskyrus tuos, kuriems taikomas Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnis), teikiant informaciją visos įmonės lygmeniu, nSCR rizikos modulio lygmeniu ir galimybė padengti nuostolius (LAC) techniniais atidėjiniais ir atidėtaisiais mokesčiais, apie kurią reikia pateikti informacijos, apskaičiuojami taip:

    — 
    jei įmonė taiko visapusišką koregavimą dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo subjektų lygmeniu: nSCR apskaičiuojamas taip, lyg TF ir LAC apskaičiuojami kaip visų tikslinių fondų arba suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies LAC suma;
    — 
    jei įmonė taiko supaprastinimą rizikos submodulio lygmeniu, kad agreguotų tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR subjektų lygmeniu, nSCR ir LAC apskaičiuojami atsižvelgiant į tiesioginio sumavimo submodulio lygmeniu metodą;
    — 
    jei įmonė taiko supaprastinimą rizikos modulio lygmeniu, kad agreguotų tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR subjektų lygmeniu, nSCR ir LAC apskaičiuojami atsižvelgiant į tiesioginio sumavimo modulio lygmeniu metodą.

    Koregavimas dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo subjektų lygmeniu priskiriamas (C0060) atitinkamiems rizikos moduliams (t. y. rinkos rizikos, sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos, gyvybės draudimo veiklos rizikos, sveikatos draudimo veiklos rizikos ir ne gyvybės draudimo veiklos rizikos), kai apskaičiuojamas pagal standartinę formulę. Kiekvienam atitinkamam rizikos moduliui priskirtina suma apskaičiuojama taip:

    — 

    image

    , kai

    —

    adjustment = koregavimas, apskaičiuotas pagal vieną iš trijų pirmiau nurodytų metodų;

    —

    BSCR′ = pagrindinis mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas pagal šioje formoje pateiktą informaciją;

    —

    nSCRint = nematerialiojo turto rizikos nSCR pagal šioje formoje pateiktą informaciją.
    — 
    Šio koeficiento q sandauga iš kiekvieno atitinkamo rizikos modulio (t. y. rinkos rizikos, sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos, gyvybės draudimo veiklos rizikos, sveikatos draudimo veiklos rizikos ir ne gyvybės draudimo veiklos rizikos) nSCR.

    Teikiant grupių informaciją, laikomasi šių konkrečių reikalavimų:

    c) 

    iki R0470 punkto informacija teikiama, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytas 1 metodas arba šio metodo ir Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatyto 2 metodo derinys;

    d) 

    jei taikomas metodų derinys, informacija iki R0470 punkto teikiama tik apie grupės dalį, apskaičiuotą taikant Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytą 1 metodą.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai Z0020 punktas = 2, įrašomas 0. ◄

    C0010

    Unikalus komponento numeris

    Unikalus kiekvieno komponento numeris, dėl kurio susitarta su nacionaline priežiūros institucija, kuriuo išskirtinai identifikuojami modelio komponentai. Šis numeris visada turi būti naudojamas su kiekviename punkte nurodytu atitinkamu komponento aprašu. Kai pagal dalinį vidaus modelį galimas toks pat padalijimas pagal rizikos modulį, kaip taikant standartinę formulę, naudojami šie komponentų numeriai:

    — 1 – rinkos rizika;

    — 2 – sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika;

    — 3 – gyvybės draudimo veiklos rizika;

    — 4 – sveikatos draudimo veiklos rizika;

    — 5 – ne gyvybės draudimo veiklos rizika;

    — 6 – nematerialiojo turto rizika;

    — 7 – operacinė rizika;

    — 8 – galimybė padengti nuostolius (LAC) techniniais atidėjiniais (neigiama suma);

    — 9 – galimybė padengti nuostolius (LAC) atidėtaisiais mokesčiais (neigiama suma).

    Jei negalima pateikti standartinių formulių rizikos modulių, grupės kiekvienam komponentui turi priskirti numerį, kitokį nei nuo 1 iki 7.

    Šis numeris visada turi būti naudojamas su kiekviename C0020 punkte nurodytu atitinkamu komponento aprašu. Komponentų numeriai visada turi būti tie patys.

    C0020

    Komponentų aprašymas

    Kiekvieno komponento, kurį gali nurodyti grupė, identifikavimas, naudojant laisvos formos tekstą. Šie komponentai turi būti suderinti su standartinės formulės rizikos moduliais, jei įmanoma, pagal dalinį vidaus modelį. Kiekvienas komponentas turi būti nurodytas atskiru įrašu. Grupės turi nurodyti komponentus ir nuosekliai apie juos pranešti įvairiais ataskaitiniais laikotarpiais, nebent pasikeitė vidaus modelis ir tai turėjo įtakos kategorijoms.

    Galimybė padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir (arba) atidėtaisiais mokesčiais, kurie neįterpti į komponentus, turi būti nurodyta kaip atskiri komponentai.

    C0030

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

    Kiekvieno komponento kapitalo poreikio suma, nepaisant apskaičiavimo metodo (standartinės formulės ar dalinio vidaus modelio), patikslinus dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir (arba) atidėtaisiais mokesčiais, kai jie įterpti į komponento apskaičiavimą.

    Kai galimybė padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir (arba) atidėtaisiais mokesčiais nurodoma kaip atskiras komponentas, tai turi būti galimybės padengti nuostolius suma (šios sumos turi būti nurodytos kaip neigiamos vertės).

    Komponentų, apskaičiuotų taikant standartinę formulę, atveju šiame laukelyje nurodomas bruto nSCR. Komponentų, apskaičiuotų taikant dalinį vidaus modelį, atveju šiame langelyje nurodoma vertė, atsižvelgiant į būsimus vadovybės veiksmus, įterptus į apskaičiavimą, tačiau ne tuos, kurie modeliuojami kaip atskiras komponentas.

    Ši suma visapusiškai atspindi diversifikacijos efektą pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį, kai taikytina.

    Kai taikytina, į šį laukelį neįtraukiamas patikslinimo dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo subjektų lygmeniu paskirstymas.

    C0050

    Patikslinimo dėl tikslinių fondų ir suderinimo korekcijos portfelių paskirstymas

    Kai taikytina, kiekvienam rizikos moduliui priskirto patikslinimo pagal bendrosiose pastabose aprašytą procedūrą dalis.

    Ši suma turi būti teigiama.

    C0060

    Būsimų vadovybės veiksmų dėl techninių atidėjinių ir (arba) atidėtųjų mokesčių įvertinimas

    Siekiant nustatyti, ar būsimi vadovybės veiksmai, susiję su galimybe padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir (arba) atidėtaisiais mokesčiais, yra įterpti į apskaičiavimą, naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – į komponentą įterpti būsimi vadovybės veiksmai, susiję su galimybe padengti nuostolius techniniais atidėjiniais;

    2 – į komponentą įterpti būsimi vadovybės veiksmai, susiję su galimybe padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais;

    3 – į komponentą įterpti būsimi vadovybės veiksmai, susiję su galimybe padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir atidėtaisiais mokesčiais;

    4 – būsimų vadovybės veiksmų įvertinimas neįterptas.

    C0070

    Sumodeliuota suma

    ►M1  Kiekvieno komponento atveju šiame laukelyje pateikiama suma, apskaičiuota pagal dalinį vidaus modelį. Todėl pagal standartinę formulę apskaičiuojama suma turi būti C0030 ir C0070 laukeliuose nurodytų sumų skirtumas. ◄

    R0110/C0100

    Iš viso nediversifikuotų komponentų

    Visų komponentų suma.

    R0060/C0100

    Diversifikacija

    C0030 punkte nurodyta komponentų diversifikavimo bendra suma.

    Ši suma neapima kiekvieno komponento diversifikacijos efekto, kuris turi būti įterptas į C0030 nurodytas vertes.

    Ši suma turi būti nurodyta neigiama verte.

    R0120/C0100

    Korekcija dėl tikslinių fondų / suderinimo korekcijos portfelių nSCR agregavimo

    Kai taikytina, nurodomas koregavimas, siekiant ištaisyti SCR apskaičiavimo paklaidą dėl tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio nSCR agregavimo rizikos modulių lygmeniu.

    R0160/C0100

    Kapitalo reikalavimas veiklai, vykdomai pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį

    Kapitalo reikalavimo suma, apskaičiuota pagal Direktyvos 2003/41/EB 17 straipsnyje nurodytas taisykles, skirta tiksliniams fondams, susijusiems su pensijų veikla, kuri vykdoma pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį ir kuriai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės. Šis elementas nurodomas tik pereinamuoju laikotarpiu.

    R0200/C00100

    Mokumo kapitalo reikalavimas, neįskaitant papildomo kapitalo

    Bendro diversifikuoto SCR suma iki bet kokio papildomo kapitalo.

    R0210/C0100

    Jau nustatytas papildomas kapitalas

    Ataskaitinę datą nustatyta papildomo kapitalo suma. Ji neapims papildomo kapitalo sumų, nustatytų tarp tos datos ir duomenų pateikimo priežiūros institucijai dienos, taip pat jokių sumų, nustatytų po duomenų pateikimo.

    R0220/C0100

    Mokumo kapitalo reikalavimas įmonėms pagal konsoliduotąjį metodą

    Mokumo kapitalo reikalavimo įmonėms, įtrauktoms remiantis Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytu 1 metodu, suma.

    ►M2  Tai apima visus konsoliduoto mokumo kapitalo reikalavimo komponentus (R0200 + R0210), įskaitant kitų finansų sektorių įmonėms taikomus kapitalo reikalavimus (R0500), kapitalo reikalavimą nekontroliuojamam dalyvavimui (R0540) ir kapitalo reikalavimą likusioms įmonėms (R0550). ◄

    ▼M2 —————

    ▼B

    Kita informacija apie SCR

    R0300/C0100

    Galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais bendra suma / įvertis

    Patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais bendra suma / įvertis, įskaitant į komponentus įterptą dalį ir kaip vieną komponentą nurodytą dalį.

    ►M4  Ši suma turi būti neigiama. ◄

    R0310/C0100

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais suma / įvertis

    Patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais bendra suma / įvertis, įskaitant į komponentus įterptą dalį ir kaip vieną komponentą nurodytą dalį.

    R0400/C0100

    Kapitalo reikalavimas pagal nuosavybės vertybinių popierių rizikos submodulį, pagrįstą įsipareigojimų trukme

    Kapitalo reikalavimo, taikomo įsipareigojimų trukme pagrįstam nuosavybės vertybinių popierių rizikos submoduliui, suma.

    R0410/C0100

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų likusiai daliai suma

    Likusios dalies sąlyginių SCR suma, kai grupė turi TF.

    R0420/C0100

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų tiksliniams fondams suma

    Visų tikslinių fondų sąlyginių SCR sumos dydis, kai grupė turi TF (kitokių, nei susijusių su veikla, vykdoma pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį (pereinamojo laikotarpio priemonė)).

    R0430/C0100

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų suderinimo korekcijos portfeliams suma

    Visų suderinimo korekcijos portfelių sąlyginių SCR sumos dydis.

    Informacijos šiame punkte nereikia pateikti, kai teikiama informacija apie SCR apskaičiavimą TF arba suderinimo korekcijos portfelio lygmeniu.

    R0440/C0100

    Diversifikacijos efektai dėl tikslinių fondų nSCR agregavimo pagal 304 straipsnį

    Patikslinimo dėl tikslinių fondų pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį ir likusios dalies, kai taikytina, diversifikacijos efekto suma.

    Ji turi būti lygi kiekvieno tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio / likusios dalies nSCR sumos ir R0200/C0100 nurodyto SCR skirtumui.

    R0450/C0100

    Metodas, taikomas skaičiuojant korekciją dėl tikslinių fondų nSCR agregavimo

    Metodas, taikomas skaičiuojant patikslinimą dėl tikslinio fondo nSCR agregavimo. Naudojama viena iš šių parinkčių:

    1 – visapusiškas perskaičiavimas;

    2 – supaprastinimas rizikos submodulio lygmeniu;

    3 – supaprastinimas rizikos modulio lygmeniu;

    4 – koregavimas netaikomas.

    Kai grupė neturi tikslinių fondų (arba turi tik tikslinių fondų pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį), ji pasirenka 4 pasirinktį.

    R0460/C0100

    Neto būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    Techninių atidėjinių be rizikos maržos, susijusių su būsimomis savo nuožiūra planuojamomis išmokėti išmokomis, suma, neįskaitant perdraudimo.

    R0470/C0100

    Minimalus konsoliduotas grupės mokumo kapitalo reikalavimas

    Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nurodyto minimalaus konsoliduoto grupės mokumo kapitalo reikalavimo suma. Šis punktas pildomas tik teikiant grupių informaciją.

    R0500/C0100

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai)

    Kapitalo reikalavimo kitiems finansų sektoriams suma.

    ►M2  Numatoma, kad R0500 bus lygus R0510, R0520 ir R0530 sumai. ◄

    Šis punktas pildomas tik teikiant grupių informaciją, jei į grupę įeina įmonė, kuriai taikomi ne draudimo kapitalo reikalavimai, pavyzdžiui, bankas, ir kapitalo reikalavimas yra apskaičiuojamas laikantis atitinkamų reikalavimų.

    R0510/C0100

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai) – kredito įstaigoms, investicinėms įmonėms ir finansų įstaigoms, alternatyvaus investavimo fondų valdytojams, KIPVPS valdymo įmonėms

    Kapitalo reikalavimo kredito įstaigoms, investicinėms įmonėms ir finansų įstaigoms suma.

    Šis punktas pildomas tik teikiant grupių informaciją, jei į grupę įeina įmonės, kurios yra kredito įstaigos, investicinės įmonės ir finansų įstaigos, alternatyvaus investavimo fondų valdytojai, KIPVPS valdymo įmonės ir kurioms taikomi kapitalo reikalavimai, apskaičiuojami pagal atitinkamas sektoriaus taisykles.

    R0520/C0100

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai) – įstaigoms, atsakingoms už profesinių pensijų skyrimą

    Kapitalo reikalavimo įstaigoms, atsakingoms už profesinių pensijų skyrimą, suma.

    Šis punktas pildomas tik teikiant grupių informaciją, jei į grupę įeina įmonė, kuri yra įstaiga, atsakinga už profesinių pensijų skyrimą ir kuriai taikomi ne draudimo kapitalo reikalavimai, apskaičiuojami pagal atitinkamas sektoriaus taisykles.

    R0530/C0100

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai) – kapitalo reikalavimas finansinę veiklą vykdančioms nereguliuojamoms įmonėms

    Kapitalo reikalavimo finansinę veiklą vykdančioms nereguliuojamoms įmonėms suma. Šis skaičius rodo sąlyginį mokumo kapitalo reikalavimą, apskaičiuotą, jei turėjo būti taikomos atitinkamos sektoriaus taisyklės.

    Šis punktas pildomas tik teikiant grupių informaciją, jei į grupę įeina įmonės, kurios yra finansinę veiklą vykdančios nereguliuojamos įmonės.

    R0540/C0100

    Kapitalo reikalavimas nekontroliuojamam dalyvavimui

    Susijusių draudimo ir perdraudimo įmonių ir draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių, kurios nėra patronuojamosios įmonės, mokumo kapitalo reikalavimų proporcingos dalies suma.

    Šis punktas pildomas tik teikiant grupių informaciją, ir subjektų, kurie nėra patronuojamosios įmonės, atveju jame nurodomas kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas pagal „Mokumo II“ nuostatas.

    R0550/C0100

    Kapitalo reikalavimas likusioms įmonėms

    Pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 336 straipsnio 1 dalies d punktą nustatyta suma.

    R0560/C0100

    SCR įmonėms, įtrauktoms remiantis atimties ir sudėties metodu

    Mokumo kapitalo reikalavimo įmonėms, įtrauktoms remiantis Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatytu 2 metodu tuo atveju, kai taikomas metodų derinys, suma.

    R0570/C0100

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    Bendras mokumo kapitalo reikalavimas visoms įmonėms, neatsižvelgiant į taikomą metodą.

    ►M2  Numatoma, kad bendra mokumo kapitalo reikalavimo vertė bus lygi R0220 ir R0560 sumai. ◄

    S.25.03. Mokumo kapitalo reikalavimas – grupėms, taikančioms visapusišką vidaus modelį

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą ir kas metus teikiama grupių, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Nacionalinės priežiūros institucijos ir grupės turi susitarti dėl komponentų, kuriuos reikia pranešti.

    Kiekvienos grupės, taikančios visapusišką vidaus modelį, kiekvienam tiksliniam fondui (TF), kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui (SKP) ir likusiai daliai turi būti pildoma SR.25.03 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.

    SR.25.03 forma taikoma tik įmonių, konsoliduotų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a ir c punktus tuo atveju, kai taikomas tik 1 metodas (apskaitos konsolidavimu pagrįstas metodas) arba šio metodo ir 2 metodo (atimties ir sudėties metodo) derinys, tiksliniams fondams / suderinimo korekcijos portfeliams.

    Teikiant grupių informaciją, laikomasi šių konkrečių reikalavimų:

    e) 

    iki R0470 punkto informacija teikiama, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytas 1 metodas arba šio metodo ir Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatyto 2 metodo derinys;

    f) 

    jei taikomas metodų derinys, informacija iki R0470 punkto teikiama tik apie grupės dalį, apskaičiuotą taikant Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytą 1 metodą.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas grupės ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai Z0020 punktas = 2, įrašomas 0. ◄

    C0010

    Unikalus komponento numeris

    Visapusiško vidaus modelio kiekvieno komponento unikalus numeris, dėl kurio susitarta su nacionaline priežiūros institucija, kuriuo išskirtinai identifikuojami modelio komponentai. Šis numeris visada turi būti naudojamas su kiekviename C0020 punkte nurodytu atitinkamu komponento aprašu.

    Komponentų numeriai visada turi būti tie patys.

    C0020

    Komponentų aprašymas

    Kiekvieno komponento, kurį gali nurodyti įmonė, taikydama visapusišką vidaus modelį, identifikavimas, naudojant laisvos formos tekstą. Šių komponentų negalima tiksliai suderinti su apibrėžta standartinės formulės rizika. Kiekvienas komponentas turi būti nurodytas atskiru įrašu. Grupės turi nurodyti komponentus ir nuosekliai apie juos pranešti įvairiais ataskaitiniais laikotarpiais, nebent pasikeitė vidaus modelis ir tai turėjo įtakos kategorijoms.

    Galimybė padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir (arba) atidėtaisiais mokesčiais, kuri modeliuojama ne komponentuose, turi būti nurodyta kaip atskiri komponentai.

    C0030

    Mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimas

    Kiekvieno komponento neto kapitalo poreikio suma, atlikus patikslinimus dėl būsimų vadovybės veiksmų, susijusių su techniniais atidėjiniais ir (arba) atidėtaisiais mokesčiais, kai taikytina, apskaičiuota pagal visapusišką vidaus modelį nediversifikuotu pagrindu tokiu mastu, kai šie patikslinimai modeliuojami komponentuose.

    Galimybė padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir (arba) atidėtaisiais mokesčiais, kuri modeliuojama ne komponentuose, turi būti nurodyta kaip neigiamos vertės.

    C0060

    Būsimų vadovybės veiksmų dėl techninių atidėjinių ir (arba) atidėtųjų mokesčių įvertinimas

    Siekiant nustatyti, ar būsimi vadovybės veiksmai, susiję su galimybe padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir (arba) atidėtaisiais mokesčiais, yra įterpti į apskaičiavimą, naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – į komponentą įterpti būsimi vadovybės veiksmai, susiję su galimybe padengti nuostolius techniniais atidėjiniais;

    2 – į komponentą įterpti būsimi vadovybės veiksmai, susiję su galimybe padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais;

    3 – į komponentą įterpti būsimi vadovybės veiksmai, susiję su galimybe padengti nuostolius techniniais atidėjiniais ir atidėtaisiais mokesčiais;

    4 – būsimų vadovybės veiksmų įvertinimas neįterptas.

    R0110/C0100

    Iš viso nediversifikuotų komponentų

    Visų komponentų suma.

    R0060/C0100

    Diversifikacija

    C0030 nurodyto komponentų diversifikavimo bendra suma, apskaičiuota taikant visapusišką vidaus modelį.

    Ši suma neapima kiekvieno komponento diversifikacijos efekto, kuris turi būti įterptas į C0030 nurodytas vertes.

    Ši suma turi būti neigiama.

    R0160/C0100

    Kapitalo reikalavimas veiklai, vykdomai pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį

    Kapitalo reikalavimo suma, apskaičiuota pagal Direktyvos 2003/41/EB 17 straipsnyje nurodytas taisykles, skirta tiksliniams fondams, susijusiems su pensijų veikla, kuri vykdoma pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį ir kuriai taikomos pereinamojo laikotarpio priemonės. Šis elementas nurodomas tik pereinamuoju laikotarpiu.

    R0200/C0100

    Mokumo kapitalo reikalavimas, neįskaitant papildomo kapitalo

    Bendro diversifikuoto SCR suma iki bet kokio papildomo kapitalo.

    R0210/C0100

    Jau nustatytas papildomas kapitalas

    Ataskaitinę datą nustatyta papildomo kapitalo suma. Ji neapims papildomo kapitalo sumų, nustatytų tarp tos datos ir duomenų pateikimo priežiūros institucijai dienos, taip pat jokių sumų, nustatytų po duomenų pateikimo.

    R0220/C0100

    Mokumo kapitalo reikalavimas

    Bendro SCR suma, apskaičiuota taikant visapusišką vidaus modelį.

    Kita informacija apie SCR

    R0300/C0100

    Galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais bendra suma / įvertis

    Patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais bendra suma / įvertis, įskaitant į kiekvieną komponentą įterptą dalį ir kaip vieną komponentą nurodytą dalį.

    R0310/C0100

    Galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais bendra suma / įvertis

    Patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius atidėtaisiais mokesčiais bendra suma / įvertis, įskaitant į kiekvieną komponentą įterptą dalį ir kaip vieną komponentą nurodytą dalį.

    R0410/C0100

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų likusiai daliai suma

    Likusios dalies sąlyginių SCR suma, kai grupė turi TF.

    R0420/C0100

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų tiksliniams fondams suma

    Visų tikslinių fondų sąlyginių SCR sumos dydis, kai grupė turi TF (kitokių, nei susijusių su veikla, vykdoma pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį (pereinamojo laikotarpio priemonė)).

    R0430/C0100

    Bendra sąlyginių mokumo kapitalo reikalavimų suderinimo korekcijos portfeliams suma

    Visų suderinimo korekcijos portfelių sąlyginių SCR sumos dydis.

    R0440/C0100

    Diversifikacijos efektai dėl tikslinių fondų nSCR agregavimo pagal 304 straipsnį

    Patikslinimo dėl diversifikacijos efekto tarp tikslinių fondų pagal Direktyvos 2009/138/EB 304 straipsnį ir likusios dalies, kai taikytina, suma.

    R0460/C0100

    Neto būsimos savo nuožiūra planuojamos išmokėti išmokos

    Techninių atidėjinių be rizikos maržos, susijusių su būsimomis savo nuožiūra planuojamomis išmokėti išmokomis, suma, neįskaitant perdraudimo.

    R0470/C0100

    Minimalus konsoliduotas grupės mokumo kapitalo reikalavimas

    Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nurodyto minimalaus konsoliduoto grupės mokumo kapitalo reikalavimo suma. Šis punktas pildomas tik teikiant grupių informaciją.

    R0500/C0100

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai)

    Kapitalo reikalavimo kitiems finansų sektoriams suma.

    ►M2  Numatoma, kad R0500 bus lygus R0510, R0520 ir R0530 sumai. ◄

    Šis punktas pildomas tik teikiant grupių informaciją, jei į grupę įeina įmonė, kuriai taikomi ne draudimo kapitalo reikalavimai, pavyzdžiui, bankas, ir kapitalo reikalavimas yra apskaičiuojamas laikantis atitinkamų reikalavimų.

    R0510/C0100

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai) – kredito įstaigoms, investicinėms įmonėms ir finansų įstaigoms, alternatyvaus investavimo fondų valdytojams, KIPVPS valdymo įmonėms

    Kapitalo reikalavimo kredito įstaigoms, investicinėms įmonėms ir finansų įstaigoms suma.

    Šis punktas pildomas tik teikiant grupių informaciją, jei į grupę įeina įmonės, kurios yra kredito įstaigos, investicinės įmonės ir finansų įstaigos, alternatyvaus investavimo fondų valdytojai, KIPVPS valdymo įmonės ir kurioms taikomi kapitalo reikalavimai, apskaičiuojami pagal atitinkamas sektoriaus taisykles.

    R0520/C0100

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai) – įstaigoms, atsakingoms už profesinių pensijų skyrimą

    Kapitalo reikalavimo įstaigoms, atsakingoms už profesinių pensijų skyrimą, suma.

    Šis punktas pildomas tik teikiant grupių informaciją, jei į grupę įeina įmonė, kuri yra įstaiga, atsakinga už profesinių pensijų skyrimą ir kuriai taikomi ne draudimo kapitalo reikalavimai, apskaičiuojami pagal atitinkamas sektoriaus taisykles.

    R0530/C0100

    Kapitalo reikalavimas kitiems finansų sektoriams (ne draudimo kapitalo reikalavimai) – kapitalo reikalavimas finansinę veiklą vykdančioms nereguliuojamoms įmonėms

    Kapitalo reikalavimo finansinę veiklą vykdančioms nereguliuojamoms įmonėms suma. Šis skaičius rodo sąlyginį mokumo kapitalo reikalavimą, apskaičiuotą, jei turėjo būti taikomos atitinkamos sektoriaus taisyklės.

    Šis punktas pildomas tik teikiant grupių informaciją, jei į grupę įeina įmonės, kurios yra finansinę veiklą vykdančios nereguliuojamos įmonės.

    R0540/C0100

    Kapitalo reikalavimas nekontroliuojamam dalyvavimui

    Susijusių draudimo ir perdraudimo įmonių ir draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių, kurios nėra patronuojamosios įmonės, mokumo kapitalo reikalavimų proporcingos dalies suma.

    Šis punktas pildomas tik teikiant grupių informaciją, ir subjektų, kurie nėra patronuojamosios įmonės, atveju jame nurodomas kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas pagal „Mokumo II“ nuostatas.

    R0550/C0100

    Kapitalo reikalavimas likusioms įmonėms

    Pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 336 straipsnio 1 dalies d punktą nustatyta suma.

    S.26.01. Mokumo kapitalo reikalavimas – rinkos rizika

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Kiekvienam tiksliniam fondui, kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui ir likusiai daliai turi būti pildoma SR.26.01 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.

    SR.26.01 forma taikoma tik įmonių, konsoliduotų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus tuo atveju, kai taikomas tik 1 metodas (apskaitos konsolidavimu pagrįstas metodas) arba šio metodo ir 2 metodo (atimties ir sudėties metodo) derinys, tiksliniams fondams / suderinimo korekcijos portfeliams.

    Nurodant sumas prieš ir po pokyčio, įrašomos turto ir įsipareigojimų sumos, kurioms tas pokytis turi įtakos. Įsipareigojimų vertinimas atliekamas nurodant įsipareigojimų sumas kuo detaliau pagal sutartis ir vienodos rizikos grupes. Tai reiškia, kad, jei pokytis turi įtakos sutarčiai / vienodai rizikos grupei, su ta sutartimi / vienoda rizikos grupe susijusi įsipareigojimų suma nurodoma kaip suma, kuriai tas pokytis turi įtakos.

    Teikiant grupių informaciją, laikomasi šių konkrečių reikalavimų:

    a) 

    ši informacija teikiama, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytas 1 metodas arba šio metodo ir Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatyto 2 metodo derinys;

    b) 

    jei taikomas metodų derinys, ši informacija teikiama tik apie grupės dalį, apskaičiuotą taikant Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytą 1 metodą;

    c) 

    šios informacijos grupėms teikti nereikia, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatytas 2 metodas.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    112 straipsnis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai, kurių reikalaujama pagal 112 straipsnio 7 dalį, kad būtų pateiktas mokumo kapitalo reikalavimo įvertis, nustatytas pagal standartinę formulę. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – informacijos teikimas pagal 112 straipsnio 7 dalį;

    2 – reguliariosios ataskaitos.

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai Z0020 punktas = 2, įrašomas 0. ◄

    ▼M4 —————

    ▼M4

    R0012/C0010

    Supaprastinimai – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos

    Naudojamos šiame baigtiniame sąraše pateiktos parinktys:

    1 –  supaprastinimas 104 straipsnio taikymo tikslais

    2 –  supaprastinimai 105a straipsnio taikymo tikslais

    9 –  supaprastinimai netaikomi.

    1 ir 2 parinktys gali būti taikomos vienu metu.

    Jei R0012/C0010 = 1, R0410 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 langeliai.

    R0014/C0010

    Supaprastinimai – rinkos rizikos koncentracija – taikomi supaprastinimai

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 –  supaprastinimai 105a straipsnio taikymo tikslais

    9 –  supaprastinimai netaikomi.

    ▼B

    R0020/C0010

    Priklausomoms įmonėms taikomi supaprastinimai – palūkanų normos rizika

    Nurodoma, ar įmonė, kuriai taikoma grupės priežiūra, taikė supaprastinimus apskaičiuodama palūkanų normos riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0020/C0010 = 1, R0100–R0120 atveju turi būti pildomi tik C0060 ir C0080 langeliai.

    R0030/C0010

    Priklausomoms įmonėms taikomi supaprastinimai – obligacijų ir paskolų skirtumo rizika

    Nurodoma, ar priklausoma įmonė, kuriai taikoma grupės priežiūra, taikė supaprastinimus apskaičiuodama obligacijų ir paskolų skirtumo riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    R0040/C0010

    Priklausomoms įmonėms taikomi supaprastinimai – rinkos rizikos koncentracija

    Nurodoma, ar priklausoma įmonė, kuriai taikoma grupės priežiūra, taikė supaprastinimus apskaičiuodama rinkos rizikos koncentraciją. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Palūkanų normos rizika

    R0100/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – palūkanų normos rizika

    Palūkanų normos rizikos neto kapitalo poreikis, t. y. kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0020/C0010=1, šiame punkte nurodomas palūkanų normos rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus, taikomus priklausomoms įmonėms, kurioms taikoma grupės priežiūra.

    R0100/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – palūkanų normos rizika

    Palūkanų normos rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. kapitalo poreikis prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0020/C0010=1, šiame punkte nurodomas palūkanų normos rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus, taikomus priklausomoms įmonėms, kurioms taikoma grupės priežiūra.

    R0110–R0120/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – palūkanų normos rizika – palūkanų normos sumažėjimas / padidėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos palūkanų normos sumažėjimo / padidėjimo rizika, bendra vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0110–R0120/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – palūkanų normos rizika – palūkanų normos sumažėjimas / padidėjimas

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos palūkanų normos sumažėjimo / padidėjimo rizika, bendra vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0110–R0120/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – palūkanų normos rizika – palūkanų normos sumažėjimas / padidėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos palūkanų normos sumažėjimo / padidėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0110–R0120/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – palūkanų normos rizika – palūkanų normos sumažėjimas / padidėjimas

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos palūkanų normos sumažėjimo / padidėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0110–R0120/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – palūkanų normos rizika – palūkanų normos sumažėjimas / padidėjimas

    Palūkanų normos sumažėjimo / padidėjimo rizikos neto kapitalo poreikis, t. y. kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0020/C0010=1, šiame punkte nurodomas palūkanų normos sumažėjimo / padidėjimo rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0110–R0120/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – palūkanų normos rizika – palūkanų normos sumažėjimas / padidėjimas

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos palūkanų normos sumažėjimo / padidėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0110–R0120/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – palūkanų normos rizika – palūkanų normos sumažėjimas / padidėjimas

    Palūkanų normos sumažėjimo / padidėjimo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. kapitalo poreikis prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0020/C0010=1, šiame punkte nurodomas palūkanų normos sumažėjimo / padidėjimo rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    Nuosavybės vertybinių popierių rizika

    R0200/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos neto kapitalo poreikis, t. y. kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0200/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. kapitalo poreikis prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0210/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika, susijusi su 1 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais, pradinė absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0210/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika, susijusi su 1 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais, pradinė absoliučioji vertė.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0210/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizikos kapitalo reikalavimas, susijęs su 1 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0210/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizikos kapitalo reikalavimas, susijęs su 1 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais, absoliučioji vertė po pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0210/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos neto kapitalo poreikis (1 tipo nuosavybės vertybiniams popieriams) po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0210/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizikos kapitalo reikalavimas, susijęs su 1 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais, absoliučioji vertė po pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0210/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos bruto kapitalo poreikis 1 tipo nuosavybės vertybiniams popieriams, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    ►M4  R0221–R0240/C0020 ◄

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika (susijusi su kiekvienos rūšies 1 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais), pradinė absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    ►M4  R0221–R0240/C0040 ◄

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 1 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizikos kapitalo reikalavimas (kiekvienos rūšies 1 tipo nuosavybės vertybiniams popieriams), absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0250/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika, susijusi su 2 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais, pradinė absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0250/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika, susijusi su 2 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais, pradinė absoliučioji vertė.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0250/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizikos kapitalo reikalavimas 2 tipo nuosavybės vertybiniams popieriams, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0250/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika (susijusi su 2 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais), absoliučioji vertė po pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0250/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos neto kapitalo poreikis (2 tipo nuosavybės vertybiniams popieriams) po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0250/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika (susijusi su 2 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais), absoliučioji vertė po pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0250/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos bruto kapitalo poreikis 2 tipo nuosavybės vertybiniams popieriams, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    ►M4  R0261–R0280/C0020 ◄

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika (susijusi su kiekvienos rūšies 2 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais), vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    ►M4  R0261–R0280/C0040 ◄

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – 2 tipo nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika (susijusi su kiekvienos rūšies 2 tipo nuosavybės vertybiniais popieriais), absoliučioji vertė po nuosavybės vertybinių popierių pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    ▼M3 —————

    ▼M4 —————

    ▼M4

    R0291/C0020, R0293–R0295/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika, susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros įmonės nuosavybės vertybiniais popieriais, pradinė absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0291/C0030, R0293–R0295/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika, susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros įmonės nuosavybės vertybiniais popieriais, pradinė absoliučioji vertė.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0291/C0040, R0293–R0295/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika, susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros įmonės nuosavybės vertybiniais popieriais, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0291/C0050, R0293–R0295/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika (susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros įmonės nuosavybės vertybiniais popieriais), absoliučioji vertė po pokyčio ir pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0291/C0060, R0293–R0295/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos neto kapitalo poreikis (kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkantiems infrastruktūros įmonės nuosavybės vertybiniams popieriams), pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0291/C0070, R0293–R0295/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika (susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros įmonės nuosavybės vertybiniais popieriais), absoliučioji vertė po pokyčio, tačiau prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0291/C0080, R0293–R0295/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos bruto kapitalo poreikis kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkantiems infrastruktūros įmonės nuosavybės vertybiniams popieriams, t. y. prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    ▼M4 —————

    ▼M4

    R0292/C0020, R0296–R0298/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės iki pokyčio – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika, susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros nuosavybės vertybiniais popieriais, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius, pradinė absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0292/C0030, R0296–R0298/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės iki pokyčio – įsipareigojimai – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika, susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros nuosavybės vertybiniais popieriais, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius, pradinė absoliučioji vertė.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0292/C0040, R0296–R0298/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius

    Turto, kuriam turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika, susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros nuosavybės vertybiniais popieriais, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0292/C0050, R0296–R0298/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika (susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros nuosavybės vertybiniais popieriais, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius), absoliučioji vertė po pokyčio ir pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0292/C0060, R0296–R0298/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos neto kapitalo poreikis (kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkantiems infrastruktūros nuosavybės vertybiniams popieriams, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius), pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0292/C0070, R0296–R0298/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos nuosavybės vertybinių popierių rizika (susijusi su kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkančiais infrastruktūros nuosavybės vertybiniais popieriais, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius), absoliučioji vertė po pokyčio, tačiau prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0292/C0080, R0296–R0298/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – nuosavybės vertybinių popierių rizika – reikalavimus atitinkantys infrastruktūros nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius

    Nuosavybės vertybinių popierių rizikos bruto kapitalo poreikis kiekvienos rūšies reikalavimus atitinkantiems infrastruktūros nuosavybės vertybiniams popieriams, išskyrus įmonių nuosavybės vertybinius popierius, t. y. prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    ▼B

    Turto rizika

    R0300/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – turto rizika

    Turto, kuriam turi įtakos turto rizika, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – turto rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos turto rizika, vertė.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – turto rizika

    Turto, kuriam turi įtakos turto rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po turto pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – turto rizika

    Įsipareigojimų, kuriais grindžiamas turto rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po turto pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – turto rizika

    Turto rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0300/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – turto rizika

    Įsipareigojimų, kuriais grindžiamas turto rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po turto pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – turto rizika

    Turto rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Skirtumo rizika

    R0400/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika

    Skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0400/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika

    Skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0410/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos

    Turto, kuriam turi įtakos obligacijų ir paskolų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos obligacijų ir paskolų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos

    Turto, kuriam turi įtakos obligacijų ir paskolų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos

    Įsipareigojimų, kuriais grindžiamas obligacijų ir paskolų skirtumo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos

    Obligacijų ir paskolų skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0010/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas obligacijų ir paskolų skirtumo rizikos neto mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0410/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos obligacijų ir paskolų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos

    Obligacijų ir paskolų skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0010/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas obligacijų ir paskolų skirtumo rizikos bruto mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    ▼M3 —————

    ▼M3

    R0412/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (išskyrus reikalavimus atitinkančią investiciją į infrastruktūrą)

    Turto, kuriam turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios nėra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą ir infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, pradinė absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0412/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (išskyrus reikalavimus atitinkančias investicijas į infrastruktūrą)

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios nėra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą ir infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, pradinė absoliučioji vertė. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0412/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (išskyrus reikalavimus atitinkančias investicijas į infrastruktūrą)

    Turto, kuriam turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios nėra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą ir infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0412/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (išskyrus reikalavimus atitinkančias investicijas į infrastruktūrą)

    Įsipareigojimų, kuriais grindžiamas obligacijų ir paskolų, kurios nėra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą ir infrastruktūros įmones, skirtumo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0412/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (išskyrus reikalavimus atitinkančias investicijas į infrastruktūrą)

    Obligacijų ir paskolų, kurios nėra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą ir infrastruktūros įmones, skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Jei R0010/C0010 = 1, šio punkto nurodyti nereikia.

    R0412/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (išskyrus reikalavimus atitinkančias investicijas į infrastruktūrą)

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios nėra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą ir infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0412/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (išskyrus reikalavimus atitinkančias investicijas į infrastruktūrą)

    Obligacijų ir paskolų, kurios nėra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą ir į infrastruktūros įmones, skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Jei R0010/C0010 = 1, šio punkto nurodyti nereikia.

    ▼M3

    R0413/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą)

    Turto, kuriam turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą, išskyrus infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, pradinė absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0413/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą)

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą, išskyrus infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, pradinė absoliučioji vertė. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0413/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą)

    Turto, kuriam turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą, išskyrus infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0413/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą)

    Įsipareigojimų, kuriais grindžiamas obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą, išskyrus infrastruktūros įmones, skirtumo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0413/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą)

    Obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą, išskyrus infrastruktūros įmones, skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Jei R0010/C0010 = 1, šio punkto nurodyti nereikia.

    R0413/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą)

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą, išskyrus infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0413/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą)

    Obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūrą, išskyrus infrastruktūros įmones, skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Jei R0010/C0010 = 1, šio punkto nurodyti nereikia.

    R0414/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones)

    Turto, kuriam turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, pradinė absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0414/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones)

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, pradinė absoliučioji vertė. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0414/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones)

    Turto, kuriam turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0414/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones)

    Įsipareigojimų, kuriais grindžiamas obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones, skirtumo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0414/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones)

    Obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones, skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Jei R0010/C0010 = 1, šio punkto nurodyti nereikia.

    R0414/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones)

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones, skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0414/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – obligacijos ir paskolos (reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones)

    Obligacijų ir paskolų, kurios yra reikalavimus atitinkančios investicijos į infrastruktūros įmones, skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Ši vertė nurodytina tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą būtų galima atskirti R0412, R0413 ir R0414 vertes. Kai verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0410 laukelį.

    Jei R0010/C0010 = 1, šio punkto nurodyti nereikia.

    ▼B

    R0420/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – kredito išvestinės finansinės priemonės

    Kredito išvestinių finansinių priemonių skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0420/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – kredito išvestinės finansinės priemonės

    Kredito išvestinių finansinių priemonių skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0430–R0440/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – kredito išvestinės finansinės priemonės – kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo sumažėjimas / padidėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos kredito išvestinių finansinių priemonių skirtumo rizikos sumažėjimas / padidėjimas, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430–R0440/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – kredito išvestinės finansinės priemonės – kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo sumažėjimas / padidėjimas

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos kredito išvestinių finansinių priemonių skirtumo rizikos sumažėjimas / padidėjimas, absoliučioji vertė.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430–R0440/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – kredito išvestinės finansinės priemonės – kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo sumažėjimas / padidėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos kredito išvestinių finansinių priemonių skirtumo rizikos sumažėjimas / padidėjimas, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430–R0440/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – kredito išvestinės finansinės priemonės – kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo sumažėjimas / padidėjimas

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos kredito išvestinių finansinių priemonių skirtumo rizikos sumažėjimas / padidėjimas, absoliučioji vertė po staigaus pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430–R0440/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – kredito išvestinės finansinės priemonės – kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo sumažėjimas / padidėjimas

    Kredito išvestinių finansinių priemonių skirtumo rizikos sumažėjimo / padidėjimo neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0430–R0440/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – kredito išvestinės finansinės priemonės – kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo sumažėjimas / padidėjimas

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos kredito išvestinių finansinių priemonių skirtumo rizikos sumažėjimas / padidėjimas, absoliučioji vertė po pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430–R0440/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – kredito išvestinės finansinės priemonės – kredito išvestinių finansinių priemonių kredito skirtumo sumažėjimas / padidėjimas

    Kredito išvestinių finansinių priemonių skirtumo rizikos sumažėjimo / padidėjimo bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0450/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos

    Turto, kuriam turi įtakos pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0450/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0450/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos

    Turto, kuriam turi įtakos pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0450/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0450/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos

    Pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0450/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0450/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos

    Pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    ▼M4 —————

    ▼M4

    R0461/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0461/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0461/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0461/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio ir pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0461/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    R0461/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, tačiau prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0461/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    R0462/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – ne didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos ne didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0462/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – ne didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos ne didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0462/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – ne didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos ne didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0462/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – ne didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos ne didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio ir pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0462/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – ne didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Ne didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    R0462/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – ne didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos ne didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, tačiau prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0462/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – ne didesnio prioriteto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Ne didesnio prioriteto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    ▼B

    R0480/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pakartotinis pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0480/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pakartotinis pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0480/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pakartotinis pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0480/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pakartotinis pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0480/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pakartotinis pakeitimas vertybiniais popieriais

    Pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0480/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pakartotinis pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, bet prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0480/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pakartotinis pakeitimas vertybiniais popieriais

    Pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    ▼M4

    R0481/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – kitas pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos kito pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0481/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – kitas pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos kito pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0481/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – kitas pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos kitų pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0481/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – kitas pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos kito pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio ir pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0481/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – kitas pakeitimas vertybiniais popieriais

    Kito pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    R0481/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – kitas pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos kito pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, tačiau prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0481/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – kitas pakeitimas vertybiniais popieriais

    Kito pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    R0482/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0482/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0482/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0482/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio ir pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0482/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimas vertybiniais popieriais

    Pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    R0482/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, tačiau prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0482/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimas vertybiniais popieriais

    Pereinamojo laikotarpio 1 tipo pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    R0483/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – garantuotas PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos garantuoto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0483/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – garantuoto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos garantuoto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0483/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – garantuoto PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Turto, kuriam turi įtakos garantuoto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0483/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – garantuotas PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos garantuoto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio ir pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0483/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – garantuotas PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Garantuoto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos neto kapitalo poreikis pritaikius patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    R0483/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – garantuotas PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos garantuoto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, tačiau prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0483/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – skirtumo rizika – pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos – garantuotas PSS pakeitimas vertybiniais popieriais

    Garantuoto PSS pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų skirtumo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Ši vertė nurodoma tik tuo atveju, kai pagal taikytą skaičiavimo metodą galima atskirti R0461–R0483 laukelių vertes. Kur verčių atskirti neįmanoma, reikia pildyti tik R0450 laukelį.

    ▼B

    Koncentracijos rizika

    R0500/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – rinkos rizikos koncentracija

    Turto, kuriam turi įtakos rinkos rizikos koncentracija, absoliučioji vertė.

    Priklausomų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju, jei R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodoma turto, kuriam turi įtakos rinkos rizikos koncentracija, absoliučioji vertė, atsižvelgus į supaprastintus skaičiavimus, leidžiamus priklausomoms įmonėms.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – rinkos rizikos koncentracija

    Rinkos rizikos koncentracijos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais, agreguotas kiekvienai vieno pavadinimo pozicijai.

    Priklausomų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju, jei laukelyje R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas rinkos rizikos koncentracijos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus.

    R0500/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – rinkos rizikos koncentracija

    Rinkos rizikos koncentracijos bruto kapitalo poreikis, agreguotas kiekvienai vieno pavadinimo pozicijai, t. y. prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Valiutos rizika

    R0600/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – valiutos rizika

    Toliau nurodytų elementų įvairių valiutų suma:

    — užsienio valiutos vertės padidėjimo vietos valiutos atžvilgiu kapitalo reikalavimas (taip pat ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais);

    — užsienio valiutos vertės sumažėjimo vietos valiutos atžvilgiu kapitalo reikalavimas (taip pat ir įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    R0600/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – valiutos rizika

    Toliau nurodytų elementų įvairių valiutų suma:

    — užsienio valiutos vertės padidėjimo vietos valiutos atžvilgiu kapitalo reikalavimas (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais);

    — užsienio valiutos vertės sumažėjimo vietos valiutos atžvilgiu kapitalo reikalavimas (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais);

    R0610–R0620/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – valiutos rizika – užsienio valiutos vertės padidėjimas / sumažėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos valiutos vertės padidėjimo / sumažėjimo rizika, bendra vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0610–R0620/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – valiutos rizika – užsienio valiutos vertės padidėjimas / sumažėjimas

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos valiutos vertės padidėjimo / sumažėjimo rizika, bendra vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0610–R0620/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – valiutos rizika – užsienio valiutos vertės padidėjimas / sumažėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos valiutos vertės padidėjimo / sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0610–R0620/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – valiutos rizika – užsienio valiutos vertės padidėjimas / sumažėjimas

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos valiutos vertės padidėjimo / sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0610–R0620/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – valiutos rizika – užsienio valiutos vertės padidėjimas / sumažėjimas

    Valiutos vertės padidėjimo / sumažėjimo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. R0610 langelyje turi būti nurodytos tik tos valiutos, kurios susijusios su didžiausiu vertės padidėjimu, o R0620 langelyje – tik tos valiutos, kurios susijusios su didžiausiu vertės sumažėjimu.

    R0610–R0620/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – valiutos rizika – užsienio valiutos vertės padidėjimas / sumažėjimas

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos valiutos vertės padidėjimo / sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0610–R0620/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas (neįskaitant galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – valiutos rizika – užsienio valiutos vertės padidėjimas / sumažėjimas

    Valiutos vertės padidėjimo / sumažėjimo rizikos bruto kapitalo poreikis, t. y. neįskaitant šio poreikio prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. R0610 langelyje turi būti nurodytos tik tos valiutos, kurios susijusios su didžiausiu vertės padidėjimu, o R0620 langelyje – tik tos valiutos, kurios susijusios su didžiausiu vertės sumažėjimu.

    Diversifikacija rinkos rizikos modulyje

    R0700/C0060

    Diversifikacija rinkos rizikos modulyje – neto

    Diversifikacijos efektas rinkos rizikos modulyje dėl vienos rizikos submodulių neto kapitalo reikalavimų agregavimo (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Kai dėl diversifikacijos sumažėja kapitalo reikalavimas, ji nurodoma kaip neigiama vertė.

    R0700/C0080

    Diversifikacija rinkos rizikos modulyje – bruto

    Diversifikacijos efektas rinkos rizikos modulyje dėl vienos rizikos submodulių bruto kapitalo reikalavimų agregavimo ( prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Kai dėl diversifikacijos sumažėja kapitalo reikalavimas, ji nurodoma kaip neigiama vertė.

    Bendras rinkos rizikos mokumo kapitalo reikalavimas

    R0800/C0060

    Rinkos rizikos bendras neto mokumo kapitalo reikalavimas

    Visos rinkos rizikos bendras neto kapitalo poreikis įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais, apskaičiuotas taikant standartinę formulę.

    R0800/C0080

    Rinkos rizikos bendras bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Visos rinkos rizikos bendras bruto kapitalo poreikis, neįskaitant galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais, apskaičiuotas taikant standartinę formulę.

    ▼M4

    Valiuta, naudojama valiutos kurso rizikai apskaičiuoti

    R0810/C0090

    Valiuta, naudojama valiutos kurso rizikai apskaičiuoti

    Nurodyti valiutos, kuri naudojama valiutos kurso rizikai apskaičiuoti, ISO 4217 raidinį kodą.

    ▼B

    S.26.02. Mokumo kapitalo reikalavimas – sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Kiekvienam tiksliniam fondui, kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui ir likusiai daliai turi būti pildoma SR.26.02 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.

    SR.26.02 forma taikoma tik įmonių, konsoliduotų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus tuo atveju, kai taikomas tik 1 metodas (apskaitos konsolidavimu pagrįstas metodas) arba šio metodo ir 2 metodo (atimties ir sudėties metodo) derinys, tiksliniams fondams / suderinimo korekcijos portfeliams.

    Teikiant grupių informaciją, laikomasi šių konkrečių reikalavimų:

    a) 

    ši informacija teikiama, jei taikomas tik direktyvos „Mokumas II“ 230 straipsnyje nustatytas 1 metodas arba šio metodo ir Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatyto 2 metodo derinys;

    b) 

    jei taikomas metodų derinys, ši informacija teikiama tik apie grupės dalį, apskaičiuotą taikant Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytą 1 metodą;

    c) 

    šios informacijos grupėms teikti nereikia, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatytas 2 metodas.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    112 straipsnis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai, kurių reikalaujama pagal 112 straipsnio 7 dalį, kad būtų pateiktas mokumo kapitalo reikalavimo įvertis, nustatytas pagal standartinę formulę. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – informacijos teikimas pagal 112 straipsnio 7 dalį;

    2 – reguliariosios ataskaitos.

    Z0020

    Tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis / likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai Z0020 punktas = 2, įrašomas 0. ◄

    R0010/C0010

    Supaprastinimai

    ►M4  Nurodoma, ar įmonė taikė supaprastinimus apskaičiuodama sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo riziką. Naudojamos šiame baigtiniame sąraše pateiktos parinktys:

    3 –  supaprastinimas susitarimų dėl rizikos pasiskirstymo grupės atveju 109 straipsnio taikymo tikslais

    4 –  supaprastinimas vieno pavadinimo pozicijų grupavimo atveju 110 straipsnio taikymo tikslais

    5 –  supaprastinimas nuostolio dėl įsipareigojimų neįvykdymo perdraudimo atveju 112a straipsnio taikymo tikslais

    6 –  supaprastinimas 1 tipo pozicijų atveju 112b straipsnio taikymo tikslais

    7 –  supaprastintas perdraudimo susitarimų rizikos mažinimo poveikio apskaičiavimas 111 straipsnio taikymo tikslais

    9 –  supaprastinimai netaikomi

    3–7 parinktys gali būti taikomos vienu metu.

    Jei 1 tipo pozicijų atveju R0010/C0010 = 4 arba 6, R0100 atveju pildomas tik R0100/C0080 langelis. ◄

    R0100/C0080

    1 tipo pozicijos – bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    ►M4  Sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos dėl visų 1 tipo pozicijų (prieš pritaikant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) bruto kapitalo poreikis.

    Jei R0010/C0010 = 4 arba 6, šiame punkte nurodomas bruto mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas taikant supaprastinimus. ◄

    R0110–R0200/C0020

    Vieno pavadinimo pozicijos pavadinimas

    Nurodyti 10 didžiausių vieno pavadinimo pozicijų pavadinimus.

    R0110–R0200/C0030

    Vieno pavadinimo pozicijos kodas

    Identifikavimo kodas, nurodant (jei yra) juridinio asmens identifikatorių (LEI).

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    R0110–R0200/C0040

    Vieno pavadinimo pozicijos kodo rūšis

    Nurodomas punkte „Vieno pavadinimo pozicijos kodas“ naudojamas kodas. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    R0110–R0200/C0050

    1 tipo pozicijos – vieno pavadinimo pozicija X – nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo

    Kiekvienos iš 10 didžiausių vieno pavadinimo pozicijų nuostolio dėl įsipareigojimų neįvykdymo vertė.

    R0110–R0200/C0060

    1 tipo pozicijos – vieno pavadinimo pozicija X – įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė

    Kiekvienos iš 10 didžiausių vieno pavadinimo pozicijų įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė.

    R0300/C0080

    2 tipo pozicijos – bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos, susijusios su visomis 2 tipo pozicijomis, apibrėžtomis „Mokumo II“ tikslais, bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    R0310/C0050

    2 tipo pozicijos – iš tarpininkų gautinos sumos, kurių mokėjimo terminas suėjo prieš daugiau kaip 3 mėn. – nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo

    2 tipo sandorio šalies rizikos, susijusios su tarpininkais, nuostolio dėl įsipareigojimų neįvykdymo ilgiau kaip 3 mėnesius vertė.

    R0320/C0050

    2 tipo pozicijos – visos 2 tipo pozicijos, išskyrus iš tarpininkų gautinas sumas, kurių mokėjimo terminas suėjo prieš daugiau kaip 3 mėn. – nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo

    2 tipo sandorio šalies rizikos, kylančios dėl visų 2 tipo pozicijų, kitų nei iš tarpininkų gautinos sumos, nesumokėtos ilgiau kaip 3 mėnesius, nuostolio dėl įsipareigojimų neįvykdymo vertė.

    R0330/C0080

    Diversifikacija sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos modulyje – bruto mokumo kapitalo reikalavimas

    Bruto diversifikacijos efektų, leidžiamų agreguojant 1 ir 2 tipų pozicijų sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos kapitalo reikalavimus, suma.

    R0400/C0070

    Bendras neto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos

    Sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos neto kapitalo poreikio (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) bendra suma.

    R0400/C0080

    Bendras bruto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos

    Sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos bruto kapitalo poreikio (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) bendra suma.

    Papildomi duomenys apie hipoteka užtikrintas paskolas

    R0500/C0090

    Nuostoliai, atsirandantys dėl 2 tipo hipotekos paskolų

    Bendrų nuostolių, atsirandančių dėl hipotekos paskolų, kurios klasifikuojamos kaip 2 tipo pozicijos pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 191 straipsnio 13 dalį, suma.

    R0510/C0090

    Bendri nuostoliai, atsirandantys dėl hipotekos paskolų

    Bendrų nuostolių, atsirandančių dėl hipotekos paskolų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 191 straipsnio 13 dalį, suma.

    S.26.03. Mokumo kapitalo reikalavimai – gyvybės draudimo veiklos rizika

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Kiekvienam tiksliniam fondui, kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui ir likusiai daliai turi būti pildoma SR.26.03 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.

    SR.26.03 forma taikoma tik įmonių, konsoliduotų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus tuo atveju, kai taikomas tik 1 metodas (apskaitos konsolidavimu pagrįstas metodas) arba šio metodo ir 2 metodo (atimties ir sudėties metodo) derinys, tiksliniams fondams / suderinimo korekcijos portfeliams.

    Visos vertės turi būti nurodytos atskaičius perdraudimą ir kitas rizikos mažinimo priemones.

    Nurodant sumas prieš ir po pokyčio, įrašomos turto ir įsipareigojimų sumos, kurioms tas pokytis turi įtakos. Įsipareigojimų vertinimas atliekamas nurodant įsipareigojimų sumas kuo detaliau pagal sutartis ir vienodos rizikos grupes. Tai reiškia, kad, jei pokytis turi įtakos sutarčiai / vienodai rizikos grupei, su ta sutartimi / vienoda rizikos grupe susijusi įsipareigojimų suma nurodoma kaip suma, kuriai tas pokytis turi įtakos.

    Teikiant grupių informaciją, laikomasi šių konkrečių reikalavimų:

    a) 

    ši informacija teikiama, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytas 1 metodas arba šio metodo ir Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatyto 2 metodo derinys;

    b) 

    jei taikomas metodų derinys, ši informacija teikiama tik apie grupės dalį, apskaičiuotą taikant Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytą 1 metodą;

    c) 

    šios informacijos grupėms teikti nereikia, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatytas 2 metodas.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    112 straipsnis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai, kurių reikalaujama pagal 112 straipsnio 7 dalį, kad būtų pateiktas mokumo kapitalo reikalavimo įvertis, nustatytas pagal standartinę formulę. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ataskaitos pagal 112 straipsnio 7 dalį;

    2 – reguliariosios ataskaitos.

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai Z0020 punktas = 2, įrašomas 0. ◄

    R0010/C0010

    Taikomi supaprastinimai – mirtingumo rizika

    Nurodoma, ar įmonė, kuriai taikoma grupės priežiūra, taikė supaprastinimus apskaičiuodama mirtingumo riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0010/C0010 = 1, R0100 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 laukeliai.

    R0020/C0010

    Taikomi supaprastinimai – ilgaamžiškumas

    Nurodoma, ar įmonė, kuriai taikoma grupės priežiūra, taikė supaprastinimus apskaičiuodama ilgaamžiškumo riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0020/C0010 = 1, R0200 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 laukeliai.

    R0030/C0010

    Taikomi supaprastinimai – neįgalumo ir sergamumo rizika

    Nurodoma, ar įmonė, kuriai taikoma grupės priežiūra, taikė supaprastinimus apskaičiuodama neįgalumo ir sergamumo riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0030/C0010 = 1, R0300 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 laukeliai.

    ▼M4

    R0040/C0010

    Taikomi supaprastinimai – gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika

    Nurodoma, ar įmonė, kuri mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo tikslais priklauso grupei, taikė supaprastinimus apskaičiuodama galiojimo pabaigos riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 –  supaprastinimas 95 straipsnio taikymo tikslais

    2 –  supaprastinimas 95a straipsnio taikymo tikslais

    9 –  supaprastinimai netaikomi.

    1 ir 2 parinktys gali būti taikomos vienu metu.

    Jei R0040/C0010 = 1, R0400–R0420 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 langeliai.

    ▼B

    R0050/C0010

    Taikomi supaprastinimai – gyvybės draudimo išlaidų rizika

    Nurodoma, ar įmonė, kuriai taikoma grupės priežiūra, taikė supaprastinimus apskaičiuodama gyvybės draudimo išlaidų riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0050/C0010 = 1, R0500 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 laukeliai.

    R0060/C0010

    Taikomi supaprastinimai – gyvybės katastrofų rizika

    Nurodoma, ar įmonė, kuriai taikoma grupės priežiūra, taikė supaprastinimus apskaičiuodama gyvybės katastrofų riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0060/C0010 = 1, R0700 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 laukeliai.

    Gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0100/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – mirtingumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos mirtingumo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – mirtingumo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos mirtingumo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – mirtingumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos mirtingumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. nuolatinio mirtingumo koeficientų padidėjimo).

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – mirtingumo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. nuolatinio mirtingumo koeficientų padidėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – mirtingumo rizika

    Mirtingumo rizikos neto kapitalo poreikis po pokyčio (po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0010/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas mirtingumo rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0100/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – mirtingumo rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos mirtingumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (nuolatinio mirtingumo koeficientų padidėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – mirtingumo rizika

    Mirtingumo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0010/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas mirtingumo rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0200/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – ilgaamžiškumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos ilgaamžiškumo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – ilgaamžiškumo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos ilgaamžiškumo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – ilgaamžiškumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos ilgaamžiškumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. mirtingumo koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – ilgaamžiškumo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos ilgaamžiškumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. mirtingumo koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – ilgaamžiškumo rizika

    Ilgaamžiškumo rizikos neto kapitalo poreikis po pokyčio (po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0020/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas ilgaamžiškumo rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0200/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – ilgaamžiškumo rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos ilgaamžiškumo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio (mirtingumo koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – ilgaamžiškumo rizika

    Ilgaamžiškumo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0020/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas ilgaamžiškumo rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0300/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – neįgalumo ir sergamumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos neįgalumo ir sergamumo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – neįgalumo ir sergamumo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos neįgalumo ir sergamumo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – neįgalumo ir sergamumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos neįgalumo ir sergamumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio, t. y. nustatyta pagal standartinę formulę: neįgalumo ir sergamumo koeficientų, naudojamų apskaičiuojant techninius atidėjinius, kad būtų atspindėta neįgalumo ir sergamumo patirtis per kitus 12 ateinančių mėnesių ir visus mėnesius po ateinančių 12 mėnesių, padidėjimas, ir su neįgalumu ir sergamumu susijusių pasveikimo koeficientų, naudojamų apskaičiuojant techninius atidėjinius ateinantiems 12 mėnesių ir paskui – visiems vėlesniems metams, sumažėjimas.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – neįgalumo ir sergamumo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos neįgalumo ir sergamumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. nustatyta pagal standartinę formulę, žr. R0300/C0040 laukelio apibrėžties aprašymą).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – neįgalumo ir sergamumo rizika

    Neįgalumo ir sergamumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0030/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas neįgalumo ir sergamumo rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0300/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – neįgalumo ir sergamumo rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos neįgalumo ir sergamumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. nustatyta pagal standartinę formulę, žr. R0300/C0040 laukelio apibrėžties aprašymą).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0300/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – neįgalumo ir sergamumo rizika

    Neįgalumo ir sergamumo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0030/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas neįgalumo ir sergamumo rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0400/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – galiojimo pabaigos rizika

    Galiojimo pabaigos rizikos bendras neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas galiojimo pabaigos rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0400/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – galiojimo pabaigos rizika

    Galiojimo pabaigos rizikos bendras bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas galiojimo pabaigos rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0410/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. nuolatinio galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo).

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. nuolatinio galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintą skaičiavimą, taikomą galiojimo pabaigos koeficientui.

    R0410/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus, taikomus galiojimo pabaigos koeficientui.

    R0420/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus, taikomus galiojimo pabaigos koeficientui.

    R0420/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizikos bruto kapitalo poreikis, taikomas rizikai apskaičiuoti (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus, taikomus galiojimo pabaigos koeficientui.

    R0430/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Turto, kuriam turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Turto, kuriam turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Masinės galiojimo pabaigos rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0430/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Masinės galiojimo pabaigos rizikos bruto kapitalo poreikis po pokyčio (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    R0500/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – gyvybės draudimas – išlaidų rizika

    Turto, kuriam turi įtakos gyvybės draudimo išlaidų rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – gyvybės draudimas – išlaidų rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos gyvybės draudimo išlaidų rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – gyvybės draudimas – išlaidų rizika

    Turto, kuriam turi įtakos gyvybės draudimo išlaidų rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. pokyčio, nustatyto pagal standartinę formulę: 10 % padidinama sąnaudų suma, į kurią atsižvelgiama apskaičiuojant techninius atidėjinius, ir 1 procentiniu punktu padidinama sąnaudų infliacijos norma (išreikšta procentine dalimi), naudojama apskaičiuojant techninius atidėjinius).

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – gyvybės draudimas – išlaidų rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos išlaidų rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. pokyčio, nustatyto pagal standartinę formulę, žr. R0500/C0040 laukelyje pateiktą apibrėžties aprašymą).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimo išlaidų rizika

    Išlaidų rizikos neto kapitalo poreikis, įskaitant patikslinimą dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0050 = 1, šiame laukelyje nurodomas gyvybės draudimo išlaidų rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus.

    R0500/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – gyvybės draudimas – išlaidų rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos išlaidų rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. pokyčio, nustatyto pagal standartinę formulę, žr. R0500/C0040 laukelyje pateiktą apibrėžties aprašymą).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – gyvybės draudimas – išlaidų rizika

    Išlaidų rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0050/C0010 = 1, šiame laukelyje nurodomas gyvybės draudimo išlaidų rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus.

    R0600/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – tikslinimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos tikslinimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – tikslinimo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos tikslinimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – tikslinimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos tikslinimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. pokyčio, nustatyto pagal standartinę formulę): % padidinama anuitetų išmokų suma, į kurią atsižvelgiama apskaičiuojant techninius atidėjinius.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – tikslinimo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos tikslinimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. nustatyta pagal standartinę formulę, žr. R0600/C0040 punkte pateiktą apibrėžtį).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – tikslinimo rizika

    Tikslinimo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0600/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – tikslinimo rizika

    Įsipareigojimų (neįskaitant galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriais grindžiama tikslinimo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. pokyčio, nustatyto pagal standartinę formulę, žr. R0600/C0040 punkte pateiktą apibrėžtį), taikoma rizikai apskaičiuoti.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – tikslinimo rizika

    Tikslinimo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    R0700/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – gyvybės katastrofų rizika

    Turto, kuriam turi įtakos gyvybės katastrofų rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0700/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – gyvybės katastrofų rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos gyvybės katastrofų rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0700/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – gyvybės katastrofų rizika

    Turto, kuriam turi įtakos gyvybės katastrofų rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0700/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – gyvybės katastrofų rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0700/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – gyvybės katastrofų rizika

    Gyvybės katastrofų rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0060/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas gyvybės katastrofų rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus.

    R0700/C0070

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – gyvybės katastrofų rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos gyvybės katastrofų rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0700/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – gyvybės katastrofų rizika

    Gyvybės katastrofų rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0060/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas gyvybės katastrofų rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus.

    R0800/C0060

    Diversifikacija gyvybės draudimo veiklos rizikos modulyje – neto

    Diversifikacijos efektas gyvybės draudimo veiklos rizikos modulyje dėl vienos rizikos submodulių neto kapitalo reikalavimų agregavimo (po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei dėl diversifikacijos sumažėja kapitalo reikalavimas, ji nurodoma kaip neigiama vertė.

    R0800/C0080

    Diversifikacija gyvybės draudimo veiklos rizikos modulyje – bruto

    Diversifikacijos efektas gyvybės draudimo veiklos rizikos modulyje dėl vienos rizikos submodulių bruto kapitalo reikalavimų agregavimo (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei dėl diversifikacijos sumažėja kapitalo reikalavimas, ji nurodoma kaip neigiama vertė.

    R0900/C0060

    Bendras neto mokumo kapitalo reikalavimas dėl gyvybės draudimo veiklos rizikos

    Gyvybės draudimo veiklos rizikos bendras neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0900/C0080

    Bendras bruto mokumo kapitalo reikalavimas dėl gyvybės draudimo veiklos rizikos

    Gyvybės draudimo veiklos rizikos bendras bruto kapitalo poreikis prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Papildoma informacija apie tikslinimo riziką

    R1000/C0090

    Įmonei būdingi parametrai – tikslinimo rizikos pokyčiui taikomas koeficientas

    Tikslinimo pokytis – grupės apskaičiuotas ir priežiūros institucijos patvirtintas grupei būdingas parametras.

    Jei grupei būdingas parametras netaikomas, šis punktas nenurodomas.

    S.26.04. Mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo veiklos rizika

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Kiekvienam tiksliniam fondui, kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui ir likusiai daliai turi būti pildoma SR.26.04 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.

    SR.26.04 forma taikoma tik įmonių, konsoliduotų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus tuo atveju, kai taikomas tik 1 metodas (apskaitos konsolidavimu pagrįstas metodas) arba šio metodo ir 2 metodo (atimties ir sudėties metodo) derinys, tiksliniams fondams / suderinimo korekcijos portfeliams.

    Visos vertės turi būti nurodytos atskaičius perdraudimą ir kitas rizikos mažinimo priemones.

    Nurodant sumas prieš ir po pokyčio, įrašomos turto ir įsipareigojimų sumos, kurioms tas pokytis turi įtakos. Įsipareigojimų vertinimas atliekamas nurodant įsipareigojimų sumas kuo detaliau pagal sutartis ir vienodos rizikos grupes. Tai reiškia, kad, jei pokytis turi įtakos sutarčiai / vienodai rizikos grupei, su ta sutartimi / vienoda rizikos grupe susijusi įsipareigojimų suma nurodoma kaip suma, kuriai tas pokytis turi įtakos.

    Teikiant grupių informaciją, laikomasi šių konkrečių reikalavimų:

    a) 

    ši informacija teikiama, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytas 1 metodas arba šio metodo ir Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatyto 2 metodo derinys;

    b) 

    jei taikomas metodų derinys, ši informacija teikiama tik apie grupės dalį, apskaičiuotą taikant Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytą 1 metodą;

    c) 

    šios informacijos grupėms teikti nereikia, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatytas 2 metodas.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    112 straipsnis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai, kurių reikalaujama pagal 112 straipsnio 7 dalį, kad būtų pateiktas mokumo kapitalo reikalavimo įvertis, nustatytas pagal standartinę formulę. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – informacijos teikimas pagal 112 straipsnio 7 dalį;

    2 – reguliariosios ataskaitos.

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai Z0020 punktas = 2, įrašomas 0. ◄

    R0010/C0010

    Taikomi supaprastinimai – sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    Nurodoma, ar įmonės, kurioms taikoma grupės priežiūra, taikė supaprastinimus apskaičiuodama sveikatos draudimo mirtingumo riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0010/C0010 = 1, R0100 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 laukeliai.

    R0020/C0010

    Taikomi supaprastinimai – sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    Nurodoma, ar įmonė, kuriai taikoma grupės priežiūra, taikė supaprastinimus apskaičiuodama sveikatos draudimo ilgaamžiškumo riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0020/C0010 = 1, R0200 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 laukeliai.

    R0030/C0010

    Taikomi supaprastinimai – neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos

    Nurodoma, ar įmonė, kuriai taikoma grupės priežiūra, taikė supaprastinimus apskaičiuodama sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo riziką – medicinines išlaidas. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0030/C0010 = 1, nepildomi tik C0060/R0310 ir C0080/R0310.

    R0040/C0010

    Taikomi supaprastinimai – neįgalumo ir sergamumo rizika – pajamų apsauga

    Nurodoma, ar įmonė, kuriai taikoma grupės priežiūra, taikė supaprastinimus apskaičiuodama sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo riziką – pajamų apsaugą. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0040/C0010 = 1, R0340 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 langeliai.

    R0050/C0010

    Taikomi supaprastinimai – draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    ►M4  Nurodoma, ar įmonė, kuriai taikoma grupės priežiūra, taikė supaprastinimus apskaičiuodama galiojimo pabaigos riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 –  supaprastinimas 102 straipsnio taikymo tikslais

    2 –  supaprastinimas 102a straipsnio taikymo tikslais

    9 –  supaprastinimai netaikomi.

    1 ir 2 parinktys gali būti taikomos vienu metu.

    Jei R0050/C0010 = 1, R0400–R0420 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 langeliai. ◄

    ▼M4

    R0051/C0010

    Supaprastinimai – draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    Nurodoma, ar įmonė, kuri mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo tikslais priklauso grupei, taikė supaprastinimus apskaičiuodama galiojimo pabaigos riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 –  supaprastinimas 96a straipsnio taikymo tikslais

    9 –  supaprastinimai netaikomi.

    ▼B

    R0060/C0010

    Taikomi supaprastinimai – sveikatos draudimo išlaidų rizika

    Nurodoma, ar įmonė, kuriai taikoma grupės priežiūra, taikė supaprastinimus apskaičiuodama sveikatos draudimo išlaidų riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0060/C0010 = 1, R0500 atveju pildomi tik C0060 ir C0080 langeliai.

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizika

    R0100/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo mirtingumo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai– sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos sveikatos draudimo mirtingumo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo mirtingumo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. mirtingumo koeficientų nuolatinio padidėjimo).

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo mirtingumo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. mirtingumo koeficientų nuolatinio padidėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    Sveikatos draudimo mirtingumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0010/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo mirtingumo rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0100/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo mirtingumo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio (mirtingumo koeficientų nuolatinio padidėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0100/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo mirtingumo rizika

    Sveikatos draudimo mirtingumo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0010/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo mirtingumo rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0200/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. mirtingumo koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. mirtingumo koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    Sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0020/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0200/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (mirtingumo koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0200/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika

    Sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0020/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0300/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0300/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    R0310/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0030/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0310/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0030/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0320/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų padidėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) kapitalo reikalavimas dėl medicininių išmokų padidėjimo, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0320/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų padidėjimas

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) kapitalo reikalavimas dėl medicininių išmokų padidėjimo, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0320/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų padidėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) kapitalo reikalavimas dėl medicininių išmokų padidėjimo, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. kaip nustatyta pagal standartinę formulę).

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0320/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų padidėjimas

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) kapitalo reikalavimas dėl medicininių išmokų padidėjimo, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. kaip nustatyta pagal standartinę formulę).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0320/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų padidėjimas

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos – medicininių išlaidų – medicininių išmokų padidėjimo neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0320/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų padidėjimas

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriais grindžiama sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininių išlaidų rizikos kapitalo reikalavimo sąnaudos – medicininių išlaidų padidėjimas, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. kaip nustatyta pagal standartinę formulę), taikoma rizikai apskaičiuoti.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0320/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų padidėjimas

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos – medicininių išlaidų – medicininių išmokų padidėjimo bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0330/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų sumažėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) kapitalo reikalavimas dėl medicininių išmokų sumažėjimo, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0330/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų sumažėjimas

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų kapitalo reikalavimas) dėl medicininių išmokų sumažėjimo, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0330/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų sumažėjimas

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) kapitalo reikalavimas dėl medicininių išmokų sumažėjimo, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. kaip nustatyta pagal standartinę formulę).

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0330/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų sumažėjimas

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (medicininių išlaidų) kapitalo reikalavimas dėl medicininių išmokų sumažėjimo, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. kaip nustatyta pagal standartinę formulę).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0330/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų sumažėjimas

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos – medicininių išlaidų – medicininių išmokų sumažėjimo neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0330/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų sumažėjimas

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriais grindžiama sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininių išlaidų rizikos kapitalo reikalavimas – medicininių išmokų sumažėjimas, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. kaip nustatyta pagal standartinę formulę), taikoma rizikai apskaičiuoti.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0330/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – medicininės išlaidos – medicininių išmokų padidėjimas

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos – medicininių išlaidų – medicininių išmokų sumažėjimo bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0030/C0010 = 1, ši eilutė turi būti nepildoma.

    R0340/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – pajamų apsauga

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga), absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0340/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – pajamų apsauga

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo (pajamų apsaugos) rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0340/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – pajamų apsauga

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (pajamų apsaugos) kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. nustatyta pagal standartinę formulę).

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0340/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – pajamų apsauga

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga), absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. kaip nustatyta pagal standartinę formulę).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0340/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – pajamų apsauga

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (pajamų apsaugos) neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (pajamų apsaugos) neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0340/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – pajamų apsauga

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriais grindžiamas sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (pajamų apsaugos) kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. kaip nustatyta pagal standartinę formulę), taikoma rizikai apskaičiuoti.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0340/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika – pajamų apsauga

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (pajamų apsaugos) bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0040/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizikos (pajamų apsaugos) bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0400/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos, nurodytos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, bendras neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0400/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos, nurodytos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, bendras bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    R0410/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo).

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0050/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos koeficientų, nurodytų Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, nuolatinio padidėjimo neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintą skaičiavimą, taikomą sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos koeficientui.

    R0410/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriais grindžiama galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo), taikoma rizikai apskaičiuoti.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0410/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų padidėjimo rizika

    Galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo rizikos bruto kapitalo poreikis (neįskaitant galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0050/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio padidėjimo bruto kapitalo poreikis, apskaičiuojamas atlikus supaprastintą skaičiavimą, taikomą sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos koeficientui, nurodytam Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje.

    R0420/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0050/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, koeficientų, nurodytų Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, nuolatinio sumažėjimo neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintą skaičiavimą, taikomą sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos koeficientui.

    R0420/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio (galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0420/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – galiojimo pabaigos koeficientų sumažėjimo rizika

    Galiojimo pabaigos koeficientų nuolatinio sumažėjimo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0050/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, koeficientų, nurodytų Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, nuolatinio sumažėjimo bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus, taikomus sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos koeficientui.

    R0430/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Turto, kuriam turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Turto, kuriam turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos – masinės galiojimo pabaigos rizikos, nurodytos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0430/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos masinės galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0430/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika – masinės galiojimo pabaigos rizika

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos – masinės galiojimo pabaigos rizikos, nurodytos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, bruto kapitalo poreikis (neįskaitant galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    R0500/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo išlaidų rizika

    Turto, kuriam turi įtakos išlaidų rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – sveikatos draudimo išlaidų rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos išlaidų rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo išlaidų rizika

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo išlaidų rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo išlaidų rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo išlaidų rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo išlaidų rizika

    Sveikatos draudimo išlaidų rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Jei R0060/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo išlaidų rizikos neto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus.

    R0500/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo išlaidų rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos išlaidų rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0500/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo išlaidų rizika

    Sveikatos draudimo išlaidų rizikos bruto kapitalo poreikis (neįskaitant galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei R0060/C0010 = 1, šiame punkte nurodomas sveikatos draudimo išlaidų rizikos bruto kapitalo poreikis, apskaičiuotas atlikus supaprastintus skaičiavimus.

    R0600/C0020

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – sveikatos draudimo tikslinimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo tikslinimo rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0030

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – sveikatos draudimo tikslinimo rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos sveikatos draudimo tikslinimo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0040

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – sveikatos draudimo tikslinimo rizika

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo tikslinimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0050

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo tikslinimo rizika

    Įsipareigojimų (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo tikslinimo rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0060

    Absoliučioji vertė po pokyčio – neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo tikslinimo rizika

    Sveikatos draudimo tikslinimo rizikos neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0600/C0070

    Absoliučioji vertė po pokyčio – įsipareigojimai (neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais) – sveikatos draudimo tikslinimo rizika

    Įsipareigojimų (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais), kuriems turi įtakos sveikatos draudimo tikslinimo rizikos kapitalo reikalavimas, absoliučioji vertė po pokyčio (t. y. nustatyta pagal standartinę formulę, % padidinama metinė suma, mokėtina už anuitetus, susijusius su tikslinimo rizika).

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0600/C0080

    Absoliučioji vertė po pokyčio – bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo tikslinimo rizika

    Sveikatos draudimo tikslinimo rizikos bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    R0700/C0060

    Diversifikacija sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos modulyje – neto

    Diversifikacijos efektas sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos modulyje, nurodytame Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, dėl vienos rizikos submodulių neto kapitalo reikalavimų agregavimo (po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei dėl diversifikacijos sumažėja kapitalo reikalavimas, ji nurodoma kaip neigiama vertė.

    R0700/C0080

    Diversifikacija sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos modulyje – bruto

    Diversifikacijos efektas sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos modulyje, nurodytame Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, dėl vienos rizikos submodulių bruto kapitalo reikalavimų agregavimo (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Jei dėl diversifikacijos sumažėja kapitalo reikalavimas, ji nurodoma kaip neigiama vertė.

    R0800/C0060

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizika

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos, nurodytos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, bendras neto kapitalo poreikis po patikslinimo dėl galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R0800/C0080

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizika

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos bendras bruto kapitalo poreikis prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    Papildoma informacija apie tikslinimo riziką

    R0900/C0090

    Tikslinimo pokytis – įmonei būdingi parametrai

    Tikslinimo pokytis – grupės apskaičiuotas ir priežiūros institucijos patvirtintas grupei būdingas parametras.

    Jei grupei būdingas parametras netaikomas, šis punktas nenurodomas.

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų ir rezervų rizika

    R1000–R1030/C0100

    Standartinis nuokrypis, taikomas įmokų rizikai – įmonei būdingi parametrai

    Grupei būdingas standartinis nuokrypis, taikomas kiekvienos draudimo rūšies ir jų proporcinio perdraudimo įmokų rizikai, apskaičiuotas grupės ir patvirtintas arba nustatytas priežiūros institucijos.

    Jei grupei būdingas parametras netaikomas, šis punktas nenurodomas.

    R1000–R1030/C0110

    Įmonei būdingi parametrai – standartinis nuokrypis bruto / neto

    Nurodoma, ar įmonei būdingas parametras, standartinis nuokrypis, taikytas bruto ar neto. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – įmonei būdingas parametras bruto;

    2 – įmonei būdingas parametras neto.

    R1000–R1030/C0120

    Standartinis nuokrypis, taikomas įmokų rizikai – įmonei būdingi parametrai – proporcinio perdraudimo koregavimo koeficientas

    Grupei būdingas kiekvienos rūšies draudimo neproporcinio perdraudimo, apibrėžto Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, koregavimo koeficientas, kuriuo remdamosi grupės gali atsižvelgti į konkretaus nuostolių perviršio perdraudimo (pagal riziką) rizikos mažinimo poveikį, apskaičiuotas grupės ir patvirtintas arba nustatytas priežiūros institucijos.

    Jei grupei būdingas parametras netaikomas, šis laukelis turi būti paliktas tuščias.

    R1000–R1030/C0130

    Standartinis nuokrypis, taikomas rezervų rizikai – įmonei būdingi parametrai

    Grupei būdingas standartinis nuokrypis, taikomas kiekvienos draudimo rūšies, apibrėžtos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, ir jų proporcinio perdraudimo rezervų rizikai, apskaičiuotas grupės ir patvirtintas arba nustatytas priežiūros institucijos.

    Jei grupei būdingas parametras netaikomas, šis punktas nenurodomas.

    R1000–R1030/C0140

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas – įmokų rizikos apimties matas – Vprem

    Įmokų rizikos apimties matas, taikomas kiekvienai draudimo rūšiai, apibrėžtai Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, ir jų proporciniam perdraudimui.

    R1000–R1030/C0150

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas – rezervų rizikos apimties matas – Vres

    Rezervų rizikos apimties matas, taikomas kiekvienai draudimo rūšiai, apibrėžtai Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, ir jų proporciniam perdraudimui.

    R1000–R1030/C0160

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas – geografinė diversifikacija

    Geografinė diversifikacija, taikytina kiekvienos draudimo rūšies, apibrėžtos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, ir jų proporcinio perdraudimo įmokų ir rezervų rizikos apimties matui.

    Jeigu geografinio diversifikavimo koeficientas neapskaičiuotas, šiame punkte nurodoma numatytoji vertė – 1.

    R1000–R1030/C0170

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas – V

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų ir rezervų rizikos, nurodytos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 ir 12 skirsniuose, apimties matas, taikomas kiekvienai draudimo rūšiai, apibrėžtai Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, ir jų proporciniam perdraudimui.

    R1040/C0170

    Įmokų ir rezervų rizikos bendras apimties matas

    Įmokų ir rezervų rizikos bendras apimties matas yra lygus visų rūšių draudimo įmokų ir rezervų rizikos apimties matų sumai.

    R1050/C0100

    Sudėtinis standartinis nuokrypis

    Sudėtinis standartinis nuokrypis, taikomas visų segmentų įmokų ir rezervų rizikai.

    R1100/C0180

    Mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų ir rezervų rizika

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų ir rezervų rizikos submodulio, nurodyto Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 ir 12 skirsniuose, bendras kapitalo poreikis.

    R1200/C0190

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – galiojimo pabaigos rizika

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika, nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R1200/C0200

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika, nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R1200/C0210

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – galiojimo pabaigos rizika

    Turto, kuriam turi įtakos sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizika, nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R1200/C0220

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai – galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R1200/C0230

    Absoliučioji vertė po pokyčio – mokumo kapitalo reikalavimas – galiojimo pabaigos rizika

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos, nurodytos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, kapitalo poreikis.

    R1300/C0240

    Diversifikacija sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos modulyje – bruto

    Diversifikacijos efektas sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos submodulyje, nurodytame Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, dėl sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų ir rezervų rizikos ir sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos kapitalo reikalavimų agregavimo.

    Jei dėl diversifikacijos sumažėja kapitalo reikalavimas, ji nurodoma kaip neigiama vertė.

    R1400/C0240

    Bendras mokumo kapitalo reikalavimas – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizika

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos submodulio, nurodyto Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, bendras kapitalo poreikis.

    Sveikatos katastrofų rizika

    R1500/C0250

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sveikatos katastrofų rizikos – masinių nelaimingų atsitikimų rizika

    Masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio neto mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1500/C0260

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sveikatos katastrofų rizikos – masinių nelaimingų atsitikimų rizika

    Masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio bruto mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1510/C0250

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sveikatos katastrofų rizikos – nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizika

    Nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos submodulio neto mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1510/C0260

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sveikatos katastrofų rizikos – nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizika

    Nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos submodulio bruto mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1520/C0250

    Neto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sveikatos katastrofų rizikos – pandemijos rizika

    Pandemijos rizikos submodulio neto mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1520/C0260

    Bruto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sveikatos katastrofų rizikos – pandemijos rizika

    Pandemijos rizikos submodulio bruto mokumo kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1530/C0250

    Diversifikacija sveikatos katastrofų rizikos modulyje – neto

    Diversifikacijos efektas sveikatos katastrofų rizikos submodulyje dėl masinių nelaimingų atsitikimų rizikos, nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos ir pandemijos rizikos kapitalo reikalavimų agregavimo, apskaičiuotas įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1530/C0260

    Diversifikacija sveikatos katastrofų rizikos modulyje – bruto

    Diversifikacijos efektas sveikatos katastrofų rizikos submodulyje dėl masinių nelaimingų atsitikimų rizikos, nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos ir pandemijos rizikos kapitalo reikalavimų agregavimo, apskaičiuotas įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1540/C0250

    Bendras neto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sveikatos katastrofų rizikos

    Sveikatos katastrofų rizikos submodulio bendras neto kapitalo poreikis (įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    R1540/C0260

    Bendras bruto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sveikatos katastrofų rizikos

    Sveikatos katastrofų rizikos submodulio bendras bruto kapitalo poreikis (prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais).

    Bendra sveikatos draudimo veiklos rizika

    R1600/C0270

    Diversifikacija sveikatos draudimo veiklos rizikos modulyje – neto

    Diversifikacijos efektas sveikatos draudimo veiklos rizikos submodulyje dėl sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos submodulio, sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos submodulio ir sveikatos katastrofų rizikos submodulio, nurodytų Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, kapitalo reikalavimų agregavimo, apskaičiuotas įvertinus galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1600/C0280

    Diversifikacija sveikatos draudimo veiklos rizikos modulyje – bruto

    Diversifikacijos efektas sveikatos draudimo veiklos rizikos submodulyje dėl sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos submodulio, sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizikos submodulio ir sveikatos katastrofų rizikos submodulio, nurodytų Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I antraštinės dalies V skyriaus 4 skirsnyje, kapitalo reikalavimų agregavimo, apskaičiuotas prieš įvertinant galimybę padengti nuostolius techniniais atidėjiniais.

    R1700/C0270

    Bendras neto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sveikatos draudimo veiklos rizikos

    Sveikatos draudimo veiklos rizikos modulio bendras neto mokumo kapitalo reikalavimas.

    R1700/C0280

    Bendras bruto mokumo kapitalo reikalavimas dėl sveikatos draudimo veiklos rizikos

    Sveikatos draudimo veiklos rizikos modulio bendras bruto mokumo kapitalo reikalavimas.

    S.26.05. Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Kiekvienam tiksliniam fondui, kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui ir likusiai daliai turi būti pildoma SR.26.05 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.

    SR.26.05 forma taikoma tik įmonių, konsoliduotų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus tuo atveju, kai taikomas tik 1 metodas (apskaitos konsolidavimu pagrįstas metodas) arba šio metodo ir 2 metodo (atimties ir sudėties metodo) derinys, tiksliniams fondams / suderinimo korekcijos portfeliams.

    Visos vertės turi būti nurodytos atskaičius perdraudimą ir kitas rizikos mažinimo priemones.

    Nurodant sumas prieš ir popokyčio, įrašomos turto ir įsipareigojimų sumos, kurioms tas pokytis turi įtakos. Įsipareigojimų vertinimas atliekamas nurodant įsipareigojimų sumas kuo detaliau pagal sutartis ir vienodos rizikos grupes. Tai reiškia, kad, jei pokytis turi įtakos sutarčiai / vienodai rizikos grupei, su ta sutartimi / vienoda rizikos grupe susijusi įsipareigojimų suma nurodoma kaip suma, kuriai tas pokytis turi įtakos.

    Teikiant grupių informaciją, laikomasi šių konkrečių reikalavimų:

    a) 

    ši informacija teikiama, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytas 1 metodas arba šio metodo ir Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatyto 2 metodo derinys;

    b) 

    jei taikomas metodų derinys, ši informacija teikiama tik apie grupės dalį, apskaičiuotą taikant Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytą 1 metodą;

    c) 

    šios informacijos grupėms teikti nereikia, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatytas 2 metodas.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    112 straipsnis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai, kurių reikalaujama pagal 112 straipsnio 7 dalį, kad būtų pateiktas mokumo kapitalo reikalavimo įvertis, nustatytas pagal standartinę formulę. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – informacijos teikimas pagal 112 straipsnio 7 dalį;

    2 – reguliariosios ataskaitos.

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai Z0020 punktas = 2, įrašomas 0. ◄

    R0010/C0010

    Priklausomų įmonių supaprastinimai – ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų rizika

    Nurodoma, ar įmonė, kuriai taikoma grupės priežiūra, taikė supaprastinimus apskaičiuodama ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų riziką. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – taikomi supaprastinimai;

    2 – supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0010/C0010 = 1, R0100–R0230 atveju turi būti pildomi tik C0060, C0070 ir C0090 langeliai.

    ▼M4

    R0011/C0010

    Taikomi supaprastinimai – ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika

    Nurodoma, ar įmonė, kuri mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo tikslais priklauso grupei, taikė supaprastinimus apskaičiuodama ne gyvybės draudimo veiklos riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 –  supaprastinimas 90a straipsnio taikymo tikslais

    9 –  supaprastinimas netaikomas

    ▼B

    Ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų rizika

    R0100–R0210/ C0020

    Standartinis nuokrypis, taikomas įmokų rizikai – įmonei būdingi parametrai

    Grupei būdingas standartinis nuokrypis, taikomas kiekvieno segmento įmokų rizikai, apskaičiuotas grupės ir patvirtintas arba nustatytas priežiūros institucijos.

    Jei grupei būdingas parametras netaikomas, šis punktas nenurodomas.

    R0100–R0210/C0030

    Įmonei būdingi parametrai – standartinis nuokrypis bruto / neto

    Nurodoma, ar įmonei būdingas parametras, standartinis nuokrypis, taikytas bruto ar neto. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – įmonei būdingas parametras bruto;

    2 – įmonei būdingas parametras neto.

    R0100–R0210/C0040

    Standartinis nuokrypis, taikomas įmokų rizikai – įmonei būdingi parametrai – proporcinio perdraudimo koregavimo koeficientas

    Grupei būdingas koregavimo koeficientas, taikomas kiekvieno segmento neproporciniam perdraudimui, kuriuo remdamosi grupės gali atsižvelgti į konkretaus nuostolių perviršio perdraudimo (pagal riziką) rizikos mažinimo poveikį, apskaičiuotas grupės ir patvirtintas arba nustatytas priežiūros institucijos.

    Jei grupei būdingas parametras netaikomas, šis punktas nenurodomas.

    R0100–R0210/ C0050

    Standartinis nuokrypis, taikomas rezervų rizikai – įmonei būdingi parametrai

    Grupei būdingas standartinis nuokrypis, taikomas kiekvieno segmento rezervų rizikai, apskaičiuotas grupės ir patvirtintas arba nustatytas priežiūros institucijos.

    Jei grupei būdingas parametras netaikomas, šis punktas nenurodomas.

    R0100–R0210/ C0060

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas – įmokų rizikos apimties matas – Vprem

    Įmokų rizikos apimties matas, taikomas kiekvienos rūšies draudimui, apibrėžtam Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede.

    R0100–R0210/ C0070

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas – rezervų rizikos apimties matas – Vres

    Rezervų rizikos apimties matas, taikomas kiekvienam segmentui, yra lygus atidėjinių, skirtų numatomoms segmento išmokoms padengti, tiksliausiam įverčiui, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautiną sumą.

    R0100–R0210/ C0080

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas – geografinė diversifikacija

    Geografinė diversifikacija, taikoma kiekvieno segmento apimties matui.

    Jeigu geografinio diversifikavimo koeficientas neapskaičiuotas, šiame punkte nurodoma numatytoji vertė – 1.

    R0100–R0210/ C0090

    Įmokų ir rezervų rizikos apimties matas – V

    Apimties matas, taikomas kiekvieno segmento ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų rizikai.

    Jei R0010/C0010 = 1, šiame punkte turi būti nurodomas konkretaus segmento ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų rizikos kapitalo reikalavimas, apskaičiuotas taikant supaprastinimus.

    R0220/C0090

    Įmokų ir rezervų rizikos bendras apimties matas

    Įmokų ir rezervų rizikos bendras apimties matas yra lygus visų segmentų įmokų ir rezervų rizikos apimties matų sumai.

    R0230/C0020

    Sudėtinis standartinis nuokrypis

    Sudėtinis standartinis nuokrypis, taikomas visų segmentų įmokų ir rezervų rizikai. ►M1   ◄

    R0300/C0100

    Bendras ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų kapitalo reikalavimas

    Ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų rizikos submodulio bendras kapitalo poreikis.

    Ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika

    R0400/C0110

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – turtas – ne gyvybės draudimo veiklos rizika – galiojimo pabaigos rizika

    Turto, kuriam turi įtakos ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0400/C0120

    Pradinės absoliučiosios vertės prieš pokytį – įsipareigojimai – ne gyvybės draudimo veiklos rizika – galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė prieš pokytį.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0400/C0130

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – turtas – ne gyvybės draudimo veiklos rizika – galiojimo pabaigos rizika

    Turto, kuriam turi įtakos ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Į šį laukelį neįskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0400/C0140

    Absoliučiosios vertės po pokyčio – įsipareigojimai – ne gyvybės draudimo veiklos rizika – galiojimo pabaigos rizika

    Įsipareigojimų, kuriems turi įtakos ne gyvybės draudimo galiojimo pabaigos rizika, absoliučioji vertė po pokyčio.

    Iš techninių atidėjinių sumos yra atskaitomos pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinos sumos.

    R0400/C0150

    Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės draudimo veiklos rizika – galiojimo pabaigos rizika

    Ne gyvybės draudimo veiklos galiojimo pabaigos rizikos kapitalo poreikis.

    Ne gyvybės katastrofų rizika

    R0500/C0160

    Kapitalo reikalavimas – ne gyvybės katastrofų rizika

    Bendras ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas.

    Bendra ne gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0600/C0160

    Diversifikacija ne gyvybės draudimo veiklos rizikos modulyje

    Diversifikacijos efektas ne gyvybės draudimo veiklos rizikos submodulyje dėl įmokų ir rezervų rizikos, katastrofų rizikos ir galiojimo pabaigos rizikos kapitalo reikalavimų agregavimo.

    Jei dėl diversifikacijos sumažėja kapitalo reikalavimas, ji nurodoma kaip neigiama vertė.

    R0700/C0160

    Bendras ne gyvybės draudimo veiklos rizikos kapitalo reikalavimas

    Ne gyvybės draudimo veiklos rizikos submodulio mokumo kapitalo reikalavimas.

    S.26.06. Mokumo kapitalo reikalavimai – operacinė rizika

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Kiekvienam tiksliniam fondui, kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui ir likusiai daliai turi būti pildoma SR.26.06 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.

    SR.26.06 forma taikoma tik įmonių, konsoliduotų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus tuo atveju, kai taikomas tik 1 metodas (apskaitos konsolidavimu pagrįstas metodas) arba šio metodo ir 2 metodo (atimties ir sudėties metodo) derinys, tiksliniams fondams / suderinimo korekcijos portfeliams.

    Teikiant grupių informaciją, laikomasi šių konkrečių reikalavimų:

    a) 

    ši informacija teikiama, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytas 1 metodas arba šio metodo ir Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatyto 2 metodo derinys;

    b) 

    jei taikomas metodų derinys, ši informacija teikiama tik apie grupės dalį, apskaičiuotą taikant Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytą 1 metodą;

    c) 

    šios informacijos grupėms teikti nereikia, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatytas 2 metodas.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    112 straipsnis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai, kurių reikalaujama pagal 112 straipsnio 7 dalį, kad būtų pateiktas mokumo kapitalo reikalavimo įvertis, nustatytas pagal standartinę formulę. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – informacijos teikimas pagal 112 straipsnio 7 dalį;

    2 – reguliariosios ataskaitos.

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai Z0020 punktas = 2, įrašomas 0. ◄

    R0100/C0020

    Gyvybės draudimo bruto techniniai atidėjiniai (neįskaitant rizikos maržos)

    Gyvybės draudimo įsipareigojimų techniniai atidėjiniai ►M2  , išskyrus sumas pagal su investiciniais vienetais susijusias sutartis ◄ . Šiuo tikslu į techninius atidėjinius neįtraukta rizikos marža ir jie apskaičiuojami neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų.

    R0110/C0020

    Gyvybės draudimo, susieto su investiciniais vienetais, bruto techniniai atidėjiniai (neįskaitant rizikos maržos)

    Gyvybės draudimo įsipareigojimų techniniai atidėjiniai, kai investicijų riziką prisiima draudėjai. Šiuo tikslu į techninius atidėjinius neįtraukta rizikos marža ir jie apskaičiuojami neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų.

    R0120/C0020

    Ne gyvybės draudimo bruto techniniai atidėjiniai (neįskaitant rizikos maržos)

    Ne gyvybės draudimo įsipareigojimų techniniai atidėjiniai. Šiuo tikslu į techninius atidėjinius neįtraukta rizikos marža ir jie apskaičiuojami neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų.

    R0130/C0020

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas, pagrįstas techniniais atidėjiniais

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas, pagrįstas techniniais atidėjiniais.

    R0200/C0020

    Gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per praėjusius 12 mėn.)

    Per 12 praėjusių mėnesių uždirbtos įmokos, susijusios su gyvybės draudimo įsipareigojimais ►M2  , išskyrus sumas pagal su investiciniais vienetais susijusias sutartis ◄ neatskaičius perdraudikams perduotų įmokų.

    R0210/C0020

    Gyvybės draudimo, susieto su investiciniais vienetais, bruto uždirbtos įmokos (per praėjusius 12 mėn.)

    Per 12 praėjusių mėnesių uždirbtos įmokos, susijusios su gyvybės draudimo įsipareigojimais, kai investicijų riziką prisiima draudėjai, neatskaičius perdraudikams perduotų įmokų.

    R0220/C0020

    Ne gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per praėjusius 12 mėn.)

    Per 12 praėjusių mėnesių uždirbtos įmokos, susijusios su ne gyvybės draudimo įsipareigojimais, neatskaičius perdraudikams perduotų įmokų.

    R0230/C0020

    Gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per 12 mėn., einančių prieš praėjusius 12 mėn.)

    Per 12 mėnesių, buvusių prieš praėjusius 12 mėnesių, uždirbtos įmokos, susijusios su gyvybės draudimo įsipareigojimais ►M2  išskyrus įsipareigojimus pagal su investiciniais vienetais susijusias sutartis ◄ , neatskaičius perdraudikams perduotų įmokų.

    R0240/C0020

    Gyvybės draudimo, susieto su investiciniais vienetais, bruto uždirbtos įmokos (per 12 mėn., einančių prieš praėjusius 12 mėn.)

    Per 12 mėnesių, buvusių prieš praėjusius 12 mėnesių, uždirbtos įmokos, susijusios su gyvybės draudimo įsipareigojimais, kai investicijų riziką prisiima draudėjai, neatskaičius perdraudikams perduotų įmokų.

    R0250/C0020

    Ne gyvybės draudimo bruto uždirbtos įmokos (per 12 mėn., einančių prieš praėjusius 12 mėn.)

    Per 12 mėnesių, buvusių prieš praėjusius 12 mėnesių, uždirbtos įmokos, susijusios su ne gyvybės draudimo įsipareigojimais, neatskaičius perdraudikams perduotų įmokų.

    R0260/C0020

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas, pagrįstas uždirbtomis įmokomis

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas, pagrįstas uždirbtomis įmokomis.

    R0300/C0020

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas prieš ribų nustatymą

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas prieš ribų nustatymo patikslinimą.

    R0310/C0020

    Pagrindiniu mokumo kapitalo reikalavimu grindžiamos ribos

    Ribų procentinės dalies, taikomos pagrindiniam SCR, rezultatas.

    R0320/C0020

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas po ribų nustatymo

    Operacinės rizikos kapitalo reikalavimas po ribų nustatymo patikslinimo.

    R0330/C0020

    Sąnaudos, patirtos vykdant veiklą, susietą su investiciniais vienetais (per praėjusius 12 mėn.)

    Sąnaudų, patirtų per praėjusius 12 mėnesių dėl gyvybės draudimo, kai investicijų riziką prisiima draudėjai, suma.

    R0340/C0020

    Bendras operacinės rizikos kapitalo reikalavimas

    Operacinės rizikos kapitalo poreikis.

    S.26.07. Mokumo kapitalo reikalavimas – supaprastinimai

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Kiekvienam tiksliniam fondui, kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui ir likusiai daliai turi būti pildoma SR.26.07 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.

    SR.26.07 forma taikoma tik įmonių, konsoliduotų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus tuo atveju, kai taikomas tik 1 metodas (apskaitos konsolidavimu pagrįstas metodas) arba šio metodo ir 2 metodo (atimties ir sudėties metodo) derinys, tiksliniams fondams / suderinimo korekcijos portfeliams.

    Teikiant grupių informaciją, laikomasi šių konkrečių reikalavimų:

    a) 

    ši informacija teikiama, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytas 1 metodas arba šio metodo ir Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatyto 2 metodo derinys;

    b) 

    jei taikomas metodų derinys, ši informacija teikiama tik apie grupės dalį, apskaičiuotą taikant Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytą 1 metodą;

    c) 

    šios informacijos grupėms teikti nereikia, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatytas 2 metodas.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    Z0010

    112 straipsnis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai, kurių reikalaujama pagal 112 straipsnio 7 dalį, kad būtų pateiktas mokumo kapitalo reikalavimo įvertis, nustatytas pagal standartinę formulę. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ataskaitos pagal 112 straipsnio 7 dalį;

    2 – reguliariosios ataskaitos.

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai Z0020 punktas = 2, įrašomas 0. ◄

    Z0040

    Palūkanų normos rizikos valiuta (priklausomoms įmonėms)

    Nurodyti emisijos valiutos ISO 4217 raidinį kodą. Kiekviena valiuta turi būti nurodyta atskiroje eilutėje.

    Rinkos rizika (įskaitant priklausomas įmones)

    R0010/C0010–C0070

    Skirtumo rizika (obligacijos ir paskolos) – rinkos vertė – pagal kredito kokybės žingsnį

    Turto, kuriam taikomas obligacijų ir paskolų skirtumo rizikos kapitalo reikalavimas ir kuris priskirtas kiekvienam kredito kokybės žingsniui, kai yra pripažintos ECAI nustatytas kredito vertinimas, rinkos vertė.

    R0010/C0080

    Skirtumo rizika (obligacijos ir paskolos) – rinkos vertė – reitingo nėra

    Turto, kuriam taikomas obligacijų ir paskolų skirtumo rizikos kapitalo reikalavimas, kai nėra pripažintos ECAI nustatyto kredito vertinimo, rinkos vertė.

    R0020/C0010–C0070

    Skirtumo rizika (obligacijos ir paskolos) – modifikuota trukmė – pagal kredito kokybės žingsnį

    Turto, kuriam taikomas obligacijų ir paskolų skirtumo rizikos kapitalo reikalavimas ir kuris priskirtas kiekvienam kredito kokybės žingsniui, kai yra pripažintos ECAI nustatytas kredito vertinimas, modifikuota trukmė metais.

    R0020/C0080

    Skirtumo rizika (obligacijos ir paskolos) – modifikuota trukmė – reitingo nėra

    Turto, kuriam taikomas obligacijų ir paskolų skirtumo rizikos kapitalo reikalavimas, kai nėra pripažintos ECAI nustatyto kredito vertinimo, modifikuota trukmė metais.

    R0030/C0090

    Skirtumo rizika (obligacijos ir paskolos) – su indeksu ir investiciniais vienetais susieto draudimo techninių atidėjinių padidėjimas

    Techninių atidėjinių be rizikos maržos, skirtų sutartims, pagal kurias draudėjai prisiima investicijų riziką ir kuriose nustatytos pasirinkimo galimybės ir garantijos, padidėjimas, kurį nulemtų momentinis turto, kuriam taikomas obligacijų skirtumo rizikos kapitalo reikalavimas, vertės sumažėjimas pagal supaprastintus skaičiavimus.

    Palūkanų normos rizika (priklausomos įmonės)

    R0040/C0100

    Palūkanų normos rizika (priklausomos įmonės) – kapitalo reikalavimas – palūkanų normos padidėjimas – pagal valiutą

    Kiekvienos nurodytos valiutos palūkanų normų struktūros pagal terminą padidėjimo rizikos kapitalo reikalavimas pagal priklausomos įmonės supaprastintus skaičiavimus.

    R0040/C0110

    Palūkanų normos rizika (priklausomos įmonės) – kapitalo reikalavimas – palūkanų normos sumažėjimas – pagal valiutą

    Kiekvienos nurodytos valiutos palūkanų normų struktūros pagal terminą sumažėjimo rizikos kapitalo reikalavimas pagal priklausomos įmonės supaprastintus skaičiavimus.

    Gyvybės draudimo veiklos rizika

    R0100/C0120

    Mirtingumo rizika – rizikos kapitalas

    Visų įsipareigojimų, susijusių su mirtingumo rizika, teigiamo rizikos kapitalo suma, apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 91 straipsnyje.

    R0100/C0160

    Mirtingumo rizika – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, vidutinis mirtingumo koeficientas per ateinančius 12 (t+1) mėnesių, įvertintas pagal draudimo sumą.

    R0100/C0180

    Mirtingumo rizika – modifikuota trukmė

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, visų išmokų, mokamų mirties atveju, įtrauktų į tiksliausią įvertį, modifikuota trukmė metais.

    R0110/C0150

    Ilgaamžiškumo rizika – tiksliausias įvertis

    Tiksliausias įsipareigojimų, kurių atžvilgiu kyla ilgaamžiškumo rizika, įvertis.

    R0110/C0160

    Ilgaamžiškumo rizika – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kurioms dėl mirtingumo koeficiento sumažėjimo padidėja techniniai atidėjiniai, vidutinis mirtingumo koeficientas per ateinančius 12 mėnesių (t+1), įvertintas pagal draudimo sumą.

    R0110/C0190

    Ilgaamžiškumo rizika – modifikuota trukmė

    Draudimo sutarčių, kurioms dėl mirtingumo koeficiento sumažėjimo padidėja techniniai atidėjiniai, visų išmokų, mokamų naudos gavėjams, įtrauktų į tiksliausią įvertį, modifikuota trukmė metais.

    R0120/C0120

    Neįgalumo ir sergamumo rizika – rizikos kapitalas

    Visų įsipareigojimų, susijusių su neįgalumo ir sergamumo rizika, teigiamo rizikos kapitalo suma, apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 93 straipsnyje.

    R0120/C0130

    Neįgalumo ir sergamumo rizika – rizikos kapitalas t+1

    Rizikos kapitalas, apibrėžtas R0120/C0120 punkte, po 12 mėnesių.

    R0120/C0150

    Neįgalumo ir sergamumo rizika – tiksliausias įvertis

    Įsipareigojimų, kurių atžvilgiu kyla neįgalumo ir sergamumo rizika, tiksliausias įvertis.

    R0120/C0160

    Neįgalumo ir sergamumo rizika – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, vidutinis neįgalumo ir sergamumo koeficientas per ateinančius 12 (t+1) mėnesių, įvertintas pagal draudimo sumą.

    R0120/C0170

    Neįgalumo ir sergamumo rizika – vidutinė norma t+2

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, vidutinis neįgalumo ir sergamumo koeficientas per 12 mėnesių po ateinančių 12 (t+2) mėnesių, įvertintas pagal draudimo sumą.

    R0120/C0180

    Neįgalumo ir sergamumo rizika – modifikuota trukmė

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, visų išmokų neįgalumo ir sergamumo atveju, įtrauktų į tiksliausią įvertį, modifikuota trukmė metais.

    R0120/C0200

    Neįgalumo ir sergamumo rizika – sutarčių nutraukimo koeficientas

    Tikėtinas draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, nutraukimo per ateinančius 12 mėnesių (t+1) koeficientas.

    R0130/C0140

    Galiojimo pabaigos rizikos padidėjimas – išpirkimo skirtumas

    Visų teigiamų išpirkimo skirtumų suma, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 95 straipsnyje.

    R0130/C0160

    Galiojimo pabaigos rizikos padidėjimas – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kurių išpirkimo skirtumas yra teigiamas, vidutinis galiojimo pabaigos koeficientas.

    R0130/C0190

    Galiojimo pabaigos rizikos padidėjimas – vidutinis vystymosi laikotarpis

    Vidutinis laikotarpis metais, per kurį baigia galioti draudimo sutartys, kurių išpirkimo skirtumas yra teigiamas.

    R0140/C0140

    Galiojimo pabaigos rizikos sumažėjimas – išpirkimo skirtumas

    Visų neigiamų išpirkimo skirtumų suma, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 95 straipsnyje.

    R0140/C0160

    Galiojimo pabaigos rizikos sumažėjimas – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kurių išpirkimo skirtumas yra neigiamas, vidutinis galiojimo pabaigos koeficientas.

    R0140/C0190

    Galiojimo pabaigos rizikos sumažėjimas – vidutinis vystymosi laikotarpis

    Vidutinis laikotarpis metais, per kurį baigia galioti draudimo sutartys, kurių išpirkimo skirtumas yra neigiamas.

    R0150/C0180

    Gyvybės draudimo išlaidų rizika – modifikuota trukmė

    Su gyvybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais susijusių pinigų srautų, įtrauktų į tiksliausią tų įsipareigojimų įvertį, modifikuota trukmė metais.

    R0150/C0210

    Gyvybės draudimo išlaidų rizika – mokėjimai

    Išlaidos, susijusios su gyvybės draudimu ir perdraudimu, apmokėtos per pastaruosius 12 mėnesių.

    R0150/C0220

    Gyvybės draudimo išlaidų rizika – vidutinė infliacijos norma

    Vidutinė svertinė infliacijos norma, įtraukta į tų įsipareigojimų tiksliausio įverčio apskaičiavimą, kai svoriniai koeficientai yra pagrįsti dabartine sąnaudų, įtrauktų į tiksliausio esamų gyvybės draudimo įsipareigojimų vykdymo įverčio apskaičiavimą, verte.

    R0160/C0230

    Gyvybės katastrofų rizika – rizikos kapitalas

    Teigiamo rizikos kapitalo suma, apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 96 straipsnyje.

    Sveikatos draudimo veiklos rizika

    R0200/C0120

    Sveikatos draudimo mirtingumo rizika – rizikos kapitalas

    Visų įsipareigojimų, susijusių su sveikatos draudimo mirtingumo rizika, teigiamo rizikos kapitalo suma, apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 97 straipsnyje.

    R0200/C0160

    Sveikatos draudimo mirtingumo rizika – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, vidutinis mirtingumo koeficientas per ateinančius 12 (t+1) mėnesių, įvertintas pagal draudimo sumą.

    R0200/C0180

    Sveikatos draudimo mirtingumo rizika – modifikuota trukmė

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, visų išmokų, mokamų mirties atveju, įtrauktų į tiksliausią įvertį, modifikuota trukmė metais.

    R0210/C0150

    Sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika – tiksliausias įvertis

    Įsipareigojimų, kurių atžvilgiu kyla sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika, tiksliausias įvertis.

    R0210/C0160

    Sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kurioms dėl mirtingumo koeficiento sumažėjimo padidėja techniniai atidėjiniai, vidutinis mirtingumo koeficientas per ateinančius 12 mėnesių (t+1), įvertintas pagal draudimo sumą.

    R0210/C0180

    Sveikatos draudimo ilgaamžiškumo rizika – modifikuota trukmė

    Draudimo sutarčių, kurioms dėl mirtingumo koeficiento sumažėjimo padidėja techniniai atidėjiniai, visų išmokų, mokamų naudos gavėjams, įtrauktų į tiksliausią įvertį, modifikuota trukmė metais.

    R0220/C0180

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (medicininės išlaidos) – modifikuota trukmė

    Su medicininių išlaidų draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais susijusių pinigų srautų, įtrauktų į tiksliausią tų įsipareigojimų įvertį, modifikuota trukmė metais.

    R0220/C0210

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (medicininės išlaidos) – mokėjimai

    Sąnaudos, susijusios su medicininių išlaidų draudimu ir perdraudimu, apmokėtos per pastaruosius 12 mėnesių.

    R0220/C0220

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (medicininės išlaidos) – vidutinė infliacijos norma

    Vidutinė medicininių išmokų infliacijos norma, įtraukta į tų įsipareigojimų tiksliausio įverčio apskaičiavimą, kai svoriniai koeficientai yra pagrįsti dabartine medicininių išmokų, įtrauktų į tiksliausio tų įsipareigojimų įverčio apskaičiavimą, verte.

    R0230/C0120

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga) – rizikos kapitalas

    Visų įsipareigojimų, susijusių su neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga), teigiamo rizikos kapitalo suma, apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 100 straipsnyje.

    R0230/C0130

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga) – rizikos kapitalas t+1

    Rizikos kapitalas, apibrėžtas R0230/C0120 punkte, po 12 mėnesių.

    R0230/C0150

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga) – tiksliausias įvertis

    Įsipareigojimų, kurių atžvilgiu kyla neįgalumo ir sergamumo rizika, tiksliausias įvertis.

    R0230/C0160

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga) – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, vidutinis neįgalumo ir sergamumo koeficientas per ateinančius 12 (t+1) mėnesių, įvertintas pagal draudimo sumą.

    R0230/C0170

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga) – vidutinė norma t+2

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, vidutinis neįgalumo ir sergamumo koeficientas per 12 mėnesių po ateinančių 12 (t+2) mėnesių, įvertintas pagal draudimo sumą.

    R0230/C0180

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga) – modifikuota trukmė

    Draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, visų išmokų neįgalumo ir sergamumo atveju, įtrauktų į tiksliausią įvertį, modifikuota trukmė metais.

    R0230/C0200

    Sveikatos draudimo neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga) – sutarčių nutraukimo koeficientas

    Tikėtinas draudimo sutarčių, kai rizikos kapitalas yra teigiamas, nutraukimo per ateinančius 12 mėnesių koeficientas.

    R0240/C0140

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos padidėjimas – išpirkimo skirtumas

    Visų teigiamų išpirkimo skirtumų suma, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 102 straipsnyje.

    R0240/C0160

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos padidėjimas – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kurių išpirkimo skirtumas yra teigiamas, vidutinis galiojimo pabaigos koeficientas.

    R0240/C0190

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos padidėjimas – vidutinis vystymosi laikotarpis

    Vidutinis laikotarpis metais, per kurį baigia galioti draudimo sutartys, kurių išpirkimo skirtumas yra teigiamas.

    R0250/C0140

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos sumažėjimas – išpirkimo skirtumas

    Visų neigiamų išpirkimo skirtumų suma, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 102 straipsnyje.

    R0250/C0160

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos sumažėjimas – vidutinė norma t+1

    Draudimo sutarčių, kurių išpirkimo skirtumas yra neigiamas, vidutinis galiojimo pabaigos koeficientas.

    R0250/C0190

    Sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, galiojimo pabaigos rizikos sumažėjimas – vidutinis vystymosi laikotarpis

    Vidutinis laikotarpis metais, per kurį baigia galioti draudimo sutartys, kurių išpirkimo skirtumas yra neigiamas.

    R0260/C0180

    Sveikatos draudimo išlaidų rizika – modifikuota trukmė

    Su sveikatos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais susijusių pinigų srautų, įtrauktų į tiksliausią tų įsipareigojimų įvertį, modifikuota trukmė metais.

    R0260/C0210

    Sveikatos draudimo išlaidų rizika – mokėjimai

    Sąnaudos, susijusios su sveikatos draudimu ir perdraudimu, apmokėtos per pastaruosius 12 mėnesių.

    R0260/C0220

    Sveikatos draudimo išlaidų rizika – vidutinė infliacijos norma

    Vidutinė svertinė infliacijos norma, įtraukta į tų įsipareigojimų tiksliausio įverčio apskaičiavimą, įvertinta pagal dabartinę sąnaudų, įtrauktų į tiksliausio esamų sveikatos draudimo įsipareigojimų vykdymo įverčio apskaičiavimą, vertę.

    ▼M4

    Rinkos rizika – rinkos rizikos koncentracija

    R0300/C0300

    Skolos portfelio dalis

    Skolos portfelio dalis, kuri buvo apskaičiuota taikant supaprastintą mokumo kapitalo reikalavimo skaičiavimą.

    Nurodoma tik kai įmonei taikomas atleidimas nuo reikalavimo teikti informaciją S.06.02 formoje.

    Supaprastinimai – gaivalinės katastrofos

    R0400/C0320

    Vėtra – rizikos koeficientas, pasirinktas taikant supaprastinimus gaivalinių katastrofų atveju

    Įtraukti rizikos koeficientą, naudotą taikant supaprastinimus vėtros atveju

    R0400/C0330

    Vėtra – pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai gaivalinių katastrofų atveju, suma

    Įtraukti pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai vėtros atveju, sumą

    R0410/C0320

    Kruša – rizikos koeficientas, pasirinktas taikant supaprastinimus gaivalinių katastrofų atveju

    Įtraukti rizikos koeficientą, naudotą taikant supaprastinimus krušos atveju

    R0410/C0330

    Kruša – pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai gaivalinių katastrofų atveju, suma

    Įtraukti pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai krušos atveju, sumą

    R0420/C0320

    Žemės drebėjimas – rizikos koeficientas, pasirinktas taikant supaprastinimus gaivalinių katastrofų atveju

    Įtraukti rizikos koeficientą, naudotą taikant supaprastinimus žemės drebėjimo atveju

    R0420/C0330

    Žemės drebėjimas – pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai gaivalinių katastrofų atveju, suma

    Įtraukti pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai žemės drebėjimo atveju, sumą

    R0430/C0320

    Potvynis – rizikos koeficientas, pasirinktas taikant supaprastinimus gaivalinių katastrofų atveju

    Įtraukti rizikos koeficientą, naudotą taikant supaprastinimus potvynio atveju

    R0430/C0330

    Potvynis – pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai gaivalinių katastrofų atveju, suma

    Įtraukti pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai potvynio atveju, sumą

    R0440/C0320

    Smegduobės – rizikos koeficientas, pasirinktas taikant supaprastinimus gaivalinių katastrofų atveju

    Įtraukti rizikos koeficientą, naudotą taikant supaprastinimus smegduobių atveju

    R0440/C0330

    Smegduobės – pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai gaivalinių katastrofų atveju, suma

    Įtraukti pozicijų, kurioms taikomi supaprastinimai smegduobių atveju, sumą

    ▼B

    S.27.01. Mokumo kapitalo reikalavimas – ne gyvybės ir sveikatos katastrofų rizika

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių, tikslinių fondų, suderinimo korekcijos portfelių ir likusios dalies informacija.

    Kiekvienam tiksliniam fondui, kiekvienam suderinimo korekcijos portfeliui ir likusiai daliai turi būti pildoma S.27.01 forma. Vis dėlto, jeigu tikslinis fondas / suderinimo korekcijos portfelis apima įterptąjį suderinimo korekcijos portfelį / tikslinį fondą, fondas turi būti vertinamas kaip atskiras fondas. Informacija šioje formoje turi būti teikiama apie visus reikšmingo tikslinio fondo / suderinimo korekcijos portfelio subfondus, nurodytus antroje S.01.03 formos lentelėje.

    SR.27.01 forma taikoma tik įmonių, konsoliduotų pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 335 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktus tuo atveju, kai taikomas tik 1 metodas (apskaitos konsolidavimu pagrįstas metodas) arba šio metodo ir 2 metodo (atimties ir sudėties metodo) derinys, tiksliniams fondams / suderinimo korekcijos portfeliams.

    Šios formos paskirtis – suteikti informacijos, iš kurios būtų galima suprasti, kaip buvo apskaičiuotas mokumo kapitalo reikalavimo katastrofų rizikos modulis ir kokie yra pagrindiniai veiksniai.

    Kiekvienos rūšies katastrofų rizikai turi būti nustatytas įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikis. Skaičiavimas yra perspektyvinis ir turi būti pagrįstas ateinančių ataskaitinių metų perdraudimo programa, kaip aprašyta perdraudimui skirtose fakultatyvinio perdraudimo apsaugos formose (II priedo S.30.01 ir S.30.02) ir perduotojo perdraudimo programos ateinančiais ataskaitiniais metais formose (II priedo S.30.03 ir S.30.04).

    Įmonės turi apskaičiuoti dėl rizikos mažinimo susigrąžintas sumas pagal Direktyvą 2009/138/EB, Deleguotąjį reglamentą (ES) 2015/35 ir visus susijusius techninius standartus. Įmonės katastrofoms skirtoje informacijos teikimo formoje duomenis pateikia tik tokio detalumo lygio, kurio reikia šiam apskaičiavimui atlikti.

    Pagal ne gyvybės draudimo veiklos ir sveikatos draudimo veiklos rizikos modulius katastrofų rizika apibrėžiama kaip draudimo įsipareigojimų nuvertėjimo arba neigiamo vertės pokyčio rizika, atsirandanti dėl labai netikslių kainodaros ir atidėjinių nustatymo prielaidų, susijusių su kraštutiniais arba išimtiniais įvykiais, kaip nustatyta Direktyvos 2009/138/EB 105 straipsnio 2 dalies b punkte ir 4 dalies c punkte.

    Nurodomi kapitalo reikalavimai atitinka kapitalo reikalavimus prieš rizikos mažinimą, tai yra prieš atsižvelgiant į įmonės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, ir po jo. Kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo nurodomas neįvertinus galimybės padengti nuostolius techniniais atidėjiniais. Rizikos mažinimo numatytoji vertė nurodoma kaip teigiama vertė, kad ją būtų galima atimti.

    Jeigu dėl diversifikacijos efekto kapitalo reikalavimas sumažėja, diversifikavimo numatytoji vertė nurodoma kaip neigiama vertė.

    Teikiant grupių informaciją, laikomasi šių konkrečių reikalavimų:

    d) 

    ši informacija teikiama, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytas 1 metodas arba šio metodo ir Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatyto 2 metodo derinys;

    e) 

    jei taikomas metodų derinys, ši informacija teikiama tik apie grupės dalį, apskaičiuotą taikant Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytą 1 metodą;

    f) 

    šios informacijos grupėms teikti nereikia, jei taikomas tik Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatytas 2 metodas.



    ▼M1 —————

    ▼B

    Z0020

    Tikslinis fondas, suderinimo korekcijos portfelis arba likusi dalis

    Rodo, ar pateikiami skaičiai yra susiję su tiksliniais fondais, suderinimo korekcijos portfeliu ar likusia dalimi. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – TF / SKP

    2 – likusi dalis

    Z0030

    Fondo / portfelio numeris

    Kai Z0020 punktas = 1, nurodomas tikslinio fondo arba suderinimo korekcijos portfelio identifikavimo numeris. Šis numeris yra priskirtas įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, ir visada turi būti tas pats bei atitikti kitose formose pateikiamą fondo (portfelio) numerį.

    ►M2  Kai Z0020 punktas = 2, įrašomas 0. ◄

    ▼M4

    R0001/C001

    Taikomi supaprastinimai – gaisro rizika

    Nurodoma, ar įmonė, kuri mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo tikslais priklauso grupei, taikė supaprastinimus apskaičiuodama gaisro riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 –  supaprastinimai 90c straipsnio taikymo tikslais

    9 –  supaprastinimai netaikomi.

    Jei R0001/C0001 = 1, R2600 atveju pildomas tik C0880 langelis.

    R0002/C001

    Taikomi supaprastinimai – gaivalinių katastrofų rizika

    Nurodoma, ar įmonė, kuri mokumo kapitalo reikalavimo apskaičiavimo tikslais priklauso grupei, taikė supaprastinimus apskaičiuodama gaivalinių katastrofų riziką. Naudojamos šios parinktys:

    1 –  supaprastinimas 90b straipsnio taikymo tikslais – vėtra

    2 –  supaprastinimas 90b straipsnio taikymo tikslais – žemės drebėjimas

    3 –  supaprastinimas 90b straipsnio taikymo tikslais – potvynis

    4 –  supaprastinimas 90b straipsnio taikymo tikslais – kruša

    5 –  supaprastinimas 90b straipsnio taikymo tikslais – smegduobės

    9 –  supaprastinimai netaikomi.

    1–5 parinktys gali būti taikomos vienu metu.

    ▼B

    Ne gyvybės katastrofų rizika – suvestinė

    C0010/R0010

    SCR prieš rizikos mažinimą – gaivalinių katastrofų rizika

    Bendra katastrofų rizika prieš rizikos mažinimą, atsirandanti dėl visų gaivalinių katastrofų pavojų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų, nurodytą C0010/R0070.

    C0010/R0020–R0060

    SCR prieš rizikos mažinimą – gaivalinių katastrofų rizikos pavojai

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą pagal gaivalinės katastrofos pavojus, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų ir regionų.

    Pagal kiekvieną gaivalinės katastrofos pavojų ši suma yra lygi katastrofų rizikos kapitalo reikalavimui prieš rizikos mažinimą.

    C0010/R0070

    SCR prieš rizikos mažinimą – diversifikacija tarp pavojų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių prieš rizikos mažinimą agregavimo, susijęs su skirtingais gaivalinių katastrofų pavojais.

    C0020/R0010

    Bendras rizikos mažinimas – gaivalinių katastrofų rizika

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis, atsirandantis dėl visų gaivalinių katastrofų pavojų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų, nurodytą C0020/R0070.

    C0020/R0020–R0060

    Bendras rizikos mažinimas – gaivalinių katastrofų rizikos pavojai

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis pagal gaivalinės katastrofos pavojus.

    C0020/R0070

    Bendras rizikos mažinimas – diversifikacija tarp pavojų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikio agregavimo, susijęs su skirtingais gaivalinių katastrofų pavojais.

    C0030/R0010

    SCR po rizikos mažinimo – gaivalinių katastrofų rizika

    Bendra katastrofų rizika po rizikos mažinimo, atsirandanti dėl visų gaivalinių katastrofų pavojų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų, nurodytą C0030/R0070.

    C0030/R0020–R0060

    SCR po rizikos mažinimo – gaivalinių katastrofų rizikos pavojai

    Bendras kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo pagal gaivalinės katastrofos pavojus, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų ir regionų.

    Pagal kiekvieną gaivalinės katastrofos pavojų ši suma yra lygi katastrofų rizikos kapitalo reikalavimui po rizikos mažinimo.

    C0030/R0070

    SCR po rizikos mažinimo – diversifikacija tarp pavojų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingais gaivalinių katastrofų pavojais.

    C0010/R0080

    SCR prieš rizikos mažinimą – katastrofų rizika – neproporcinis turto perdraudimas

    Bendra katastrofų rizika prieš rizikos mažinimą, atsirandanti dėl neproporcinio turto perdraudimo.

    C0020/R0080

    Bendras rizikos mažinimas – katastrofų rizika – neproporcinis turto perdraudimas

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis neproporciniam turto perdraudimui.

    C0030/R0080

    SCR po rizikos mažinimo – katastrofų rizika – neproporcinis turto perdraudimas

    Bendra katastrofų rizika po rizikos mažinimo, atsirandanti dėl neproporcinio turto perdraudimo.

    C0010/R0090

    SCR prieš rizikos mažinimą – žmogaus sukeltų katastrofų rizika

    Bendra katastrofų rizika prieš rizikos mažinimą, atsirandanti dėl visų žmogaus sukeltų pavojų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų, nurodytą C0010/R0160.

    C0010/R0100–R0150

    SCR prieš rizikos mažinimą – žmogaus sukeltų katastrofų rizikos pavojai

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą pagal žmogaus sukeltus pavojus, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų pogrupių.

    Pagal kiekvieną žmogaus sukeltą pavojų ši suma yra lygi katastrofų rizikos kapitalo reikalavimui prieš rizikos mažinimą.

    C0010/R0160

    SCR prieš rizikos mažinimą – diversifikacija tarp pavojų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių prieš rizikos mažinimą agregavimo, susijęs su skirtingais žmogaus sukeltais pavojais.

    C0020/R0090

    Bendras rizikos mažinimas – žmogaus sukeltų katastrofų rizika

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis, atsirandantis dėl visų žmogaus sukeltų pavojų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų, nurodytą C0020/R0160.

    C0020/R0100–R0150

    Bendras rizikos mažinimas – žmogaus sukeltų katastrofų rizikos pavojai

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis pagal žmogaus sukeltos katastrofos pavojus.

    C0020/R0160

    Bendras rizikos mažinimas – diversifikacija tarp pavojų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikio agregavimo, susijęs su skirtingais žmogaus sukeltais pavojais.

    C0030/R0090

    SCR po rizikos mažinimo – žmogaus sukeltų katastrofų rizika

    Bendra katastrofų rizika po rizikos mažinimo, atsirandanti dėl visų žmogaus sukeltų katastrofų pavojų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų, nurodytą C0030/R0160.

    C0030/R0100–R0150

    SCR po rizikos mažinimo – žmogaus sukeltų katastrofų rizikos pavojai

    Bendras kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo pagal žmogaus sukeltus pavojus, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų pogrupių.

    Pagal kiekvieną žmogaus sukeltos katastrofos pavojų ši suma yra lygi katastrofų rizikos kapitalo reikalavimui po rizikos mažinimo.

    C0030/R0160

    SCR po rizikos mažinimo – diversifikacija tarp pavojų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingais žmogaus sukeltų katastrofų pavojais.

    C0010/R0170

    SCR prieš rizikos mažinimą – kitų ne gyvybės katastrofų rizika

    Bendra katastrofų rizika prieš rizikos mažinimą, atsirandanti dėl visų kitų ne gyvybės katastrofų pavojų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų, nurodytą C0010/R0180.

    C0010/R0180

    SCR prieš rizikos mažinimą – diversifikacija tarp pavojų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių prieš rizikos mažinimą agregavimo, susijęs su skirtingais kitais ne gyvybės katastrofų pavojais.

    C0020/R0170

    Bendras rizikos mažinimas – kitų ne gyvybės katastrofų rizika

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis, atsirandantis dėl visų kitų ne gyvybės katastrofų pavojų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų, nurodytą C0020/R0180.

    C0020/R0180

    Bendras rizikos mažinimas – diversifikacija tarp pavojų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikio agregavimo, susijęs su skirtingais kitais ne gyvybės katastrofų pavojais.

    C0030/R0170

    SCR po rizikos mažinimo – kitų ne gyvybės katastrofų rizika

    Bendra katastrofų rizika po rizikos mažinimo, atsirandanti dėl visų kitų ne gyvybės katastrofų pavojų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp pavojų, nurodytą C0030/R0180.

    C0030/R0180

    SCR po rizikos mažinimo – diversifikacija tarp pavojų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingais kitais ne gyvybės katastrofų pavojais.

    C0010/R0190

    SCR prieš rizikos mažinimą – bendra ne gyvybės katastrofų rizika prieš diversifikaciją

    Bendra katastrofų rizika prieš rizikos mažinimą, atsirandanti dėl visų submodulių (gaivalinių katastrofų, neproporcinio turto perdraudimo, žmogaus sukeltų katastrofų ir kitos ne gyvybės katastrofų rizikos), prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp submodulių.

    C0010/R0200

    SCR prieš rizikos mažinimą – diversifikacija tarp submodulių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių prieš rizikos mažinimą agregavimo, susijęs su skirtingais submoduliais (gaivalinių katastrofų, neproporcinio turto perdraudimo, žmogaus sukeltų katastrofų ir kitos ne gyvybės katastrofų rizikos).

    C0010/R0210

    SCR prieš rizikos mažinimą – bendra ne gyvybės katastrofų rizika po diversifikacijos

    Bendra katastrofų rizika prieš rizikos mažinimą, atsirandanti dėl visų submodulių (gaivalinių katastrofų, neproporcinio turto perdraudimo, žmogaus sukeltų katastrofų ir kitos ne gyvybės katastrofų rizikos), atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp submodulių, nurodytą C0010/R0200.

    C0020/R0190

    Bendras rizikos mažinimas – bendra ne gyvybės katastrofų rizika prieš diversifikaciją

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis, atsirandantis dėl visų submodulių (gaivalinių katastrofų, neproporcinio turto perdraudimo, žmogaus sukeltų katastrofų ir kitos ne gyvybės katastrofų rizikos), prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp submodulių.

    C0020/R0200

    Bendras rizikos mažinimas – diversifikacija tarp submodulių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikio agregavimo, susijęs su skirtingais submoduliais (gaivalinių katastrofų, neproporcinio turto perdraudimo, žmogaus sukeltų katastrofų ir kitos ne gyvybės katastrofų rizikos).

    C0020/R0210

    Bendras rizikos mažinimas – bendra ne gyvybės katastrofų rizika po diversifikacijos

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis, atsirandantis dėl visų submodulių (gaivalinių katastrofų, neproporcinio turto perdraudimo, žmogaus sukeltų katastrofų ir kitos ne gyvybės katastrofų rizikos), atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp submodulių, nurodytą C0020/R0200.

    C0030/R0190

    SCR po rizikos mažinimo – bendra ne gyvybės katastrofų rizika prieš diversifikaciją

    Bendra katastrofų rizika po rizikos mažinimo, atsirandanti dėl visų submodulių (gaivalinių katastrofų, neproporcinio turto perdraudimo, žmogaus sukeltų katastrofų ir kitos ne gyvybės katastrofų rizikos), prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp submodulių.

    C0030/R0200

    SCR po rizikos mažinimo – diversifikacija tarp submodulių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingais submoduliais (gaivalinių katastrofų, neproporcinio turto perdraudimo, žmogaus sukeltų katastrofų ir kitos ne gyvybės katastrofų rizikos).

    C0030/R0210

    SCR po rizikos mažinimo – bendra ne gyvybės katastrofų rizika po diversifikacijos

    Bendra katastrofų rizika po rizikos mažinimo, atsirandanti dėl visų submodulių (gaivalinių katastrofų, neproporcinio turto perdraudimo, žmogaus sukeltų katastrofų ir kitos ne gyvybės katastrofų rizikos), atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp submodulių, nurodytą C0030/R0200 punkte.

    Sveikatos katastrofų rizika – suvestinė

    C0010/R0300

    SCR prieš rizikos mažinimą – sveikatos katastrofų rizika

    Bendra katastrofų rizika prieš rizikos mažinimą, atsirandanti dėl visų sveikatos katastrofų rizikos submodulių, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp submodulių, nurodytą C0010/R0340.

    C0010/R0310–R0330

    SCR prieš rizikos mažinimą – sveikatos katastrofų rizikos submoduliai

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą pagal sveikatos katastrofų rizikos submodulius, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp šalių.

    Pagal kiekvieną sveikatos katastrofų rizikos submodulį ši suma yra lygi katastrofų rizikos kapitalo reikalavimui prieš rizikos mažinimą.

    C0010/R0340

    SCR prieš rizikos mažinimą – diversifikacija tarp submodulių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių prieš rizikos mažinimą agregavimo, susijęs su skirtingais sveikatos katastrofų rizikos submoduliais.

    C0020/R0300

    Bendras rizikos mažinimas – sveikatos katastrofų rizika

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis, atsirandantis dėl visų sveikatos katastrofų rizikos submodulių, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp submodulių, nurodytą C0020/R0340.

    C0020/R0310–R0330

    Bendras rizikos mažinimas – sveikatos katastrofų rizikos submoduliai

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis pagal sveikatos katastrofų rizikos submodulius.

    C0020/R0340

    Bendras rizikos mažinimas – diversifikacija tarp submodulių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikio agregavimo, susijęs su skirtingais sveikatos katastrofų rizikos submoduliais.

    C0030/R0300

    SCR po rizikos mažinimo – sveikatos katastrofų rizika

    Bendra katastrofų rizika po rizikos mažinimo, atsirandanti dėl visų sveikatos katastrofų rizikos submodulių, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp submodulių, nurodytą C0030/R0340.

    C0030/R0310–R0330

    SCR po rizikos mažinimo – sveikatos katastrofų rizikos submoduliai

    Bendras kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo pagal sveikatos katastrofų rizikos submodulius, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp šalių.

    Pagal kiekvieną sveikatos katastrofų rizikos submodulį ši suma yra lygi katastrofų rizikos kapitalo reikalavimui po rizikos mažinimo.

    C0030/R0340

    SCR po rizikos mažinimo – diversifikacija tarp submodulių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kapitalo poreikių po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingais sveikatos katastrofų rizikos submoduliais.

    Ne gyvybės katastrofų rizika

    Gaivalinių katastrofų rizika – vėtra

    C0040/R0610–R0780

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – kiti regionai

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo grupė turi uždirbti per ateinančius metus 14 regionų, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai (įskaitant Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 III priede nurodytus regionus, išskyrus V arba XIII priede nurodytus regionus), įvertis, nustatytas sutarčiai, susijusiai su draudimo rūšies „draudimas nuo gaisro ir kitos žalos“ įsipareigojimais, apimančiais vėtros riziką, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, ir jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo įsipareigojimais, apimančiais sausumoje turtui vėtros padarytą žalą, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus.

    Nurodomos bruto įmokos, neatskaičius perdraudimo sutarčių įmokų.

    C0040/R0790

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – bendra vėtros rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo grupė turi uždirbti 14 regionų, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai, per ateinančius metus, bendras įvertis prieš diversifikaciją.

    C0050/R0400–R0590

    Pozicija – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Bendros draudimo sumos kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų suma pagal draudimo rūšis:

    draudimo nuo gaisro ir kitos žalos, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta vėtros rizika, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione;

    jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta sausumoje turtui vėtros padaryta žala, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione.

    C0050/R0600

    Pozicija – bendra vėtros rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendra pozicija prieš diversifikaciją 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0060/R0400–R0590

    Nurodytasis bruto nuostolis – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Nurodytas vėtros sukeltas bruto nuostolis kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų.

    C0060/R0600

    Nurodytasis bruto nuostolis – bendra vėtros rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras nurodytas bruto nuostolis prieš diversifikaciją 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0070/R0400–R0590

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Rizikos koeficientas vėtros rizikai kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų.

    C0070/R0600

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – bendra vėtros rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendro nurodytojo bruto nuostolio ir bendros pozicijos santykis.

    C0080/R0400–R0590

    A arba B scenarijus – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Didesnis vėtros rizikos kapitalo reikalavimas kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, nustatytas pagal A arba B scenarijų.

    Nustatant didžiausią A ir B scenarijų sumą, atsižvelgiama į grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijusį su šiuo pavojumi.

    C0090/R0400–R0590

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl vėtros rizikos kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atitinkantis didesnę iš sumų, nustatytų pagal A arba B scenarijų.

    C0090/R0600

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra vėtros rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl vėtros rizikos 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0090/R0790

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra vėtros rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Vėtros rizikos regionuose, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai, kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą. Momentinio nuostolio suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų.

    C0090/R0800

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra vėtros rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl vėtros rizikos visiems regionams.

    C0090/R0810

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacijos efektas tarp regionų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl vėtros rizikos agregavimo, susijęs su skirtingais regionais (ir ►M1  konkrečiuose ◄ , ir kitais regionais).

    C0090/R0820

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra vėtros rizika po diversifikacijos

    Bendras vėtros rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0090/R0810 punkte.

    C0100/R0400–R0590

    Įvertintas rizikos mažinimas – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų nurodomas atrinktą scenarijų atitinkantis grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0100/R0600

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra vėtros rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras įvertintas rizikos mažinimas dėl vėtros rizikos 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0100/R0790

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra vėtros rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Visiems kitiems nei ►M1  konkrečiuose ◄ regionams nurodomas grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0100/R0800

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra vėtros rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras įvertintas rizikos mažinimas dėl vėtros rizikos visiems regionams.

    C0110/R0400–R0590

    Įvertintos atstatymo įmokos – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų nurodomos atrinktą scenarijų atitinkančios įvertintos atstatymo įmokos dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C0110/R0600

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra vėtros rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertintų atstatymo įmokų 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų bendra suma.

    C0110/R0790

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra vėtros rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Visiems kitiems nei ►M1  konkrečiuose ◄ regionams nurodomos įvertintos atstatymo įmokos dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C0110/R0800

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra vėtros rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertintų atstatymo įmokų visiems regionams bendra suma.

    C0120/R0400–R0590

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kapitalo reikalavimas, atėmus grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su šiuo pavojumi, dėl vėtros rizikos kiekviename iš ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atitinkantis atrinktą scenarijų.

    C0120/R0600

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra vėtros rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas, atėmus grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0120/R0790

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra vėtros rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Vėtros rizikos regionuose, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai, kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo. Momentinio nuostolio suma, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas.

    C0120/R0800

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra vėtros rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas, atėmus grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, visiems regionams.

    C0120/R0810

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacijos efektas tarp regionų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl vėtros rizikos kapitalo reikalavimo po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingais regionais (ir ►M1  konkrečiuose ◄ , ir kitais regionais).

    C0120/R0820

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra vėtros rizika po diversifikacijos

    Bendras vėtros rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0120/R0810 punkte.

    Gaivalinių katastrofų rizika – žemės drebėjimas

    C0130/R1040–R1210

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – kiti regionai

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo grupė turi uždirbti per ateinančius metus kiekviename iš 14 regionų, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai (įskaitant Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 III priede nurodytus regionus, išskyrus V arba XIII priede nurodytus regionus), įvertis, nustatytas sutarčiai, susijusiai su draudimo rūšių įsipareigojimais:

    draudimo nuo gaisro ir kitos žalos, dengiančio žemės drebėjimo riziką, įsipareigojimais, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus;

    jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo įsipareigojimais, apimančiais sausumoje turtui žemės drebėjimo padarytą žalą, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus.

    Nurodomos bruto įmokos, neatskaičius perdraudimo sutarčių įmokų.

    C0130/R1220

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – bendra žemės drebėjimo rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo grupė turi uždirbti kituose regionuose per ateinančius metus, bendras įvertis.

    C0140/R0830–R1020

    Pozicija – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Bendros draudimo sumos kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų suma pagal draudimo rūšis:

    draudimo nuo gaisro ir kitos žalos, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta žemės drebėjimo rizika, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione;

    jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta sausumoje turtui žemės drebėjimo padaryta žala, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione.

    C0140/R1030

    Pozicija – bendra žemės drebėjimo rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendra pozicija 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0150/R0830–R1020

    Nurodytasis bruto nuostolis – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Nurodytasis žemės drebėjimo sukeltas bruto nuostolis kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų.

    C0150/R1030

    Nurodytasis bruto nuostolis – bendra žemės drebėjimo rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras nurodytasis žemės drebėjimo sukeltas bruto nuostolis 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0160/R0830–R1020

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Rizikos koeficientas žemės drebėjimo rizikai kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, taikant standartinę formulę, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų.

    C0160/R1030

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – bendra žemės drebėjimo rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendro nurodytojo bruto nuostolio ir bendros pozicijos santykis.

    C0170/R0830–R1020

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl žemės drebėjimo rizikos kiekviename iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0170/R1030

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra žemės drebėjimo rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl žemės drebėjimo rizikos 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0170/R1220

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra žemės drebėjimo rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Žemės drebėjimo rizikos regionuose, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai, kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą. Momentinio nuostolio suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų.

    C0170/R1230

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra žemės drebėjimo rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl žemės drebėjimo rizikos visiems regionams.

    C0170/R1240

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacijos efektas tarp regionų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl žemės drebėjimo rizikos agregavimo, susijęs su skirtingais regionais (ir ►M1  konkrečiuose ◄ , ir kitais regionas).

    C0170/R1250

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra žemės drebėjimo rizika prieš diversifikaciją

    Bendras žemės drebėjimo rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0170/R1240 punkte.

    C0180/R0830–R1020

    Įvertintas rizikos mažinimas – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų nurodomas grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0180/R1030

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra žemės drebėjimo rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertinto rizikos mažinimo 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų bendra suma.

    C0180/R1220

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra žemės drebėjimo rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Visiems kitiems nei ►M1  konkrečiuose ◄ regionams nurodomas grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0180/R1230

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra žemės drebėjimo rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras įvertintas rizikos mažinimas visiems regionams.

    C0190/R0830–R1020

    Įvertintos atstatymo įmokos – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kiekvienam iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų nurodomos įvertintos atstatymo įmokos dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C0190/R1030

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra žemės drebėjimo rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertintų atstatymo įmokų 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų bendra suma.

    C0190/R1220

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra žemės drebėjimo rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Visiems kitiems nei ►M1  konkrečiuose ◄ regionams nurodomos įvertintos atstatymo įmokos dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C0190/R1230

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra žemės drebėjimo rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertintų atstatymo įmokų visiems regionams bendra suma.

    C0200/R0830–R1020

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kapitalo reikalavimas, atėmus grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su šiuo pavojumi, dėl žemės drebėjimo rizikos kiekviename iš 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0200/R1030

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra žemės drebėjimo rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas, atėmus grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijusį su šiuo pavojumi, dėl žemės drebėjimo rizikos 20 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0200/R1220

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra žemės drebėjimo rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Žemės drebėjimo rizikos regionuose, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai, kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo. Momentinio nuostolio suma, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas.

    C0200/R1230

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra žemės drebėjimo rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas, atėmus grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijusį su šiuo pavojumi, dėl žemės drebėjimo rizikos visiems regionams.

    C0200/R1240

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacijos efektas tarp regionų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl žemės drebėjimo rizikos kapitalo reikalavimo po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingais regionais (ir ►M1  konkrečiuose ◄ , ir kitais regionas).

    C0200/R1250

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra žemės drebėjimo rizika po diversifikacijos

    Bendras žemės drebėjimo rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0200/R1240.

    Gaivalinių katastrofų rizika – potvynis

    C0210/R1410–R1580

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – kiti regionai

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo grupė turi uždirbti per ateinančius metus kiekviename iš 14 regionų, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai (įskaitant Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 III priede nurodytus regionus, išskyrus V arba XIII priede nurodytus regionus), įvertis, nustatytas sutarčiai, susijusiai su draudimo rūšių įsipareigojimais:

    draudimo nuo gaisro ir kitos žalos, dengiančio potvynio riziką, įsipareigojimais, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus,

    jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo įsipareigojimais, apimančiais sausumoje turtui potvynio padarytą žalą, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus.

    kito transporto priemonių draudimo įsipareigojimais, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus.

    Nurodomos bruto įmokos, neatskaičius perdraudimo sutarčių įmokų.

    C0210/R1590

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – bendra potvynio rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo grupė turi uždirbti kituose regionuose per ateinančius metus, bendras įvertis.

    C0220/R1260–R1390

    Pozicija – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Bendros draudimo sumos kiekvienam iš 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų suma pagal draudimo rūšis:

    draudimo nuo gaisro ir kitos žalos, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta potvynio rizika, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione;

    jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta sausumoje turtui potvynio padaryta žala, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione;

    kito transporto priemonių draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, padauginta iš 1,5 ir susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta sausumoje turtui potvynio padaryta žala, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione.

    C0220/R1400

    Pozicija – bendra potvynio rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendra pozicija 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0230/R1260–R1390

    Nurodytasis bruto nuostolis – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Nurodytasis potvynio sukeltas bruto nuostolis kiekviename iš 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų.

    C0230/R1400

    Nurodytasis bruto nuostolis – bendra potvynio rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras nurodytasis potvynio sukeltas bruto nuostolis 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0240/R1260–R1390

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Rizikos koeficientas potvynio rizikai kiekvienam iš 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, taikant standartinę formulę, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų.

    C0240/R1400

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – bendra potvynio rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendro nurodytojo bruto nuostolio ir bendros pozicijos santykis.

    C0250/R1260–R1390

    A arba B scenarijus – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Didesnis potvynio rizikos kiekviename iš 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų kapitalo reikalavimas, nustatytas pagal A arba B scenarijų.

    Nustatant didžiausią A ir B scenarijų sumą, turi būti atsižvelgiama į grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijusį su šiuo pavojumi.

    C0260/R1260–R1390

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl potvynio rizikos kiekviename iš 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atitinkantis didesnę iš sumų, nustatytų pagal A arba B scenarijų.

    C0260/1400

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra potvynio rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl potvynio rizikos 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0260/R1590

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra potvynio rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Potvynio rizikos regionuose, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai, kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą. Momentinio nuostolio suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų.

    C0260/R1600

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra potvynio rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl potvynio rizikos visiems regionams.

    C0260/R1610

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacijos efektas tarp regionų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl potvynio rizikos agregavimo, susijęs su skirtingais regionais (ir ►M1  konkrečiuose ◄ , ir kitais regionas).

    C0260/R1620

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra potvynio rizika prieš diversifikaciją

    Bendras potvynio rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0260/R1610 punkte.

    C0270/R1260–R1390

    Įvertintas rizikos mažinimas – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kiekvienam iš 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų nurodomas atrinktą scenarijų atitinkantis grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0270/R1400

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra potvynio rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertinto rizikos mažinimo 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų bendra suma.

    C0270/R1590

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra potvynio rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Visiems kitiems nei ►M1  konkrečiuose ◄ regionams nurodomas grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0270/R1600

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra potvynio rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras įvertintas rizikos mažinimas visiems regionams.

    C0280/R1260–R1390

    Įvertintos atstatymo įmokos – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kiekvienam iš 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų nurodomos atrinktą scenarijų atitinkančios įvertintos atstatymo įmokos dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C0280/R1400

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra potvynio rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertintų atstatymo įmokų 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų bendra suma.

    C0280/R1590

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra potvynio rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Visiems kitiems nei ►M1  konkrečiuose ◄ regionams nurodomos įvertintos atstatymo įmokos dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C0280/R1600

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra potvynio rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertintų atstatymo įmokų visiems regionams bendra suma.

    C0290/R1260–R1390

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kapitalo reikalavimas, atėmus grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su šiuo pavojumi, dėl potvynio rizikos kiekviename iš 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atitinkantis atrinktą scenarijų.

    C0290/R1400

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra potvynio rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas, atėmus grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, 14 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų.

    C0290/R1590

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra potvynio rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Potvynio rizikos regionuose, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai, kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo. Momentinio nuostolio suma, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas.

    C0290/R1600

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra potvynio rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas, atėmus grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, visiems regionams.

    C0290/R1610

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacijos efektas tarp regionų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl potvynio rizikos kapitalo reikalavimo po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingais regionais (ir ►M1  konkrečiuose ◄ , ir kitais regionas).

    C0290/R1620

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra potvynio rizika po diversifikacijos

    Bendras potvynio rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0290/R1610 punkte.

    Gaivalinių katastrofų rizika – kruša

    C0300/R1730–R1900

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – kiti regionai

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo grupė turi uždirbti per ateinančius metus kiekviename iš 9 regionų, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai (įskaitant Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 III priede nurodytus regionus, išskyrus V arba XIII priede nurodytus regionus), įvertis, nustatytas sutarčiai, susijusiai su draudimo rūšių įsipareigojimais:

    draudimo nuo gaisro ir kitos žalos, dengiančio krušos riziką, įsipareigojimais, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus;

    jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo įsipareigojimais, apimančiais sausumoje turtui krušos padarytą žalą, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus;

    kito transporto priemonių draudimo įsipareigojimais, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus.

    Nurodomos bruto įmokos, neatskaičius perdraudimo sutarčių įmokų.

    C0300/R1910

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – bendra krušos rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo grupė turi uždirbti kituose regionuose per ateinančius metus, bendras įvertis.

    C0310/R1630–R1710

    Pozicija – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Bendros draudimo sumos kiekvienam iš 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų suma pagal draudimo rūšis:

    draudimo nuo gaisro ir kitos žalos, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta krušos rizika, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione,

    jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta sausumoje turtui krušos padaryta žala, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione;

    kito transporto priemonių draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, padauginta iš 5 ir susijusi su sutartimis, į kurias įtraukta sausumoje turtui krušos padaryta žala, kai rizika yra tame konkrečiame ►M1  konkrečiuose ◄ regione.

    C0310/R1720

    Pozicija – bendra krušos rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendra pozicija 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionams.

    C0320/R1630–R1710

    Nurodytasis bruto nuostolis – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Nurodytasis krušos sukeltas bruto nuostolis kiekviename iš 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų.

    C0320/R1720

    Nurodytasis bruto nuostolis – bendra krušos rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras nurodytasis krušos sukeltas bruto nuostolis 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionams.

    C0330/R1630–R1710

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Rizikos koeficientas krušos rizikai kiekvienam iš 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, taikant standartinę formulę, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų.

    C0330/R1720

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – bendra krušos rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendro nurodytojo bruto nuostolio ir bendros pozicijos santykis.

    C0340/R1630–R1710

    A arba B scenarijus – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Didesnis krušos rizikos kiekviename iš 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų kapitalo reikalavimas, nustatytas pagal A arba B scenarijų.

    Nustatant didžiausią A ir B scenarijų sumą, turi būti atsižvelgiama į grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijusį su šiuo pavojumi.

    C0350/R1630–R1710

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl krušos rizikos kiekviename iš 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atitinkantis didesnę iš sumų, nustatytų pagal A arba B scenarijų.

    C0350/R1720

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra krušos rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl krušos rizikos 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionams.

    C0350/R1910

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra krušos rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Krušos rizikos regionuose, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai, kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą. Momentinio nuostolio suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų.

    C0350/R1920

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra krušos rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl krušos rizikos visiems regionams.

    C0350/R1930

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacijos efektas tarp regionų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl krušos rizikos agregavimo, susijęs su skirtingais regionais (ir ►M1  konkrečiuose ◄ , ir kitais regionas).

    C0350/R1940

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra krušos rizika prieš diversifikaciją

    Bendras krušos rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0350/R1930 punkte.

    C0360/R1630–R1710

    Įvertintas rizikos mažinimas – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kiekvienam iš 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų nurodomas atrinktą scenarijų atitinkantis grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0360/R1720

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra krušos rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertinto rizikos mažinimo 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose bendra suma.

    C0360/R1910

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra krušos rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Visiems kitiems nei ►M1  konkrečiuose ◄ regionams nurodomas grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0360/R1820

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra krušos rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras įvertintas rizikos mažinimas visiems regionams.

    C0370/R1630–R1710

    Įvertintos atstatymo įmokos – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kiekvienam iš 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų nurodomos atrinktą scenarijų atitinkančios įvertintos atstatymo įmokos dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C0370/R1720

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra krušos rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertintų atstatymo įmokų 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionams bendra suma.

    C0370/R1910

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra krušos rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Visiems kitiems nei ►M1  konkrečiuose ◄ regionams nurodomos įvertintos atstatymo įmokos dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C0370/R1920

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra krušos rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Įvertintų atstatymo įmokų visiems regionams bendra suma.

    C0380/R1630–R1710

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – ►M1  konkrečiuose ◄ regionas

    Kapitalo reikalavimas, atėmus grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su šiuo pavojumi, dėl krušos rizikos kiekviename iš 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionų, atitinkantis atrinktą scenarijų.

    C0380/R1720

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra krušos rizika ►M1  konkrečiuose ◄ regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas, atėmus grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, 9 ►M1  konkrečiuose ◄ regionams.

    C0380/R1910

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra krušos rizika kituose regionuose prieš diversifikaciją

    Krušos rizikos regionuose, kurie nėra ►M1  konkrečiuose ◄ regionai, kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo. Momentinio nuostolio suma, atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas.

    C0380/R1920

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra krušos rizika visuose regionuose prieš diversifikaciją

    Bendras kapitalo reikalavimas, atėmus grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, visiems regionams.

    C0380/R1930

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacijos efektas tarp regionų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl krušos rizikos kapitalo reikalavimo po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingais regionais (ir ►M1  konkrečiuose ◄ , ir kitais regionas).

    C0380/R1940

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra krušos rizika po diversifikacijos

    Bendras krušos rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0380/R1930 punkte.

    Gaivalinių katastrofų rizika – smegduobės

    C0390/R1950

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo grupė turi uždirbti per ateinančius metus, įvertis, nustatytas sutarčiai, susijusiai su draudimo nuo gaisro ir kitos žalos įsipareigojimais, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus.

    Nurodomos bruto įmokos, neatskaičius perdraudimo sutarčių įmokų, susijusios su Prancūzijos teritorija.

    C0400/R1950

    Pozicija – bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    Bendros draudimo sumos pagal Prancūzijos teritorijos geografinių regionų, kurie yra pakankamai panašūs draudimo ir perdraudimo grupėms toje teritorijoje kylančios smegduobių rizikos atžvilgiu, susijusios su draudimu nuo gaisro ir kitos žalos, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, suma. Visos zonos kartu sudaro visą teritoriją.

    C0410/R1950

    Nurodytasis bruto nuostolis – bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    ►M1  Nurodytasis smegduobių sukeltas bruto nuostolis, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų. ◄

    C0420/R1950

    Katastrofų rizikos koeficientas prieš rizikos mažinimą – bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    ►M1  Rizikos kapitalo koeficientas smegduobių rizikai Prancūzijos teritorijoje, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp zonų. ◄

    C0430/R1950

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    Smegduobių rizikos Prancūzijos teritorijoje kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą. Momentinio nuostolio suma neatskaičius sumų, atgautinų pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių, kuri smegduobių rizikos atveju yra lygi nurodytajam bruto nuostoliui (C0410/R1950 punktas).

    C0430/R1960

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacijos efektas tarp zonų – bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl smegduobių rizikos agregavimo, susijęs su skirtingomis Prancūzijos teritorijos zonomis.

    C0430/R1970

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra smegduobių rizika – bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    Bendras smegduobių rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0430/R1960 punkte.

    C0440/R1950

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0450/R1950

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    Įvertintos atstatymo įmokos dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C0460/R1950

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra smegduobių rizika prieš diversifikaciją

    Kapitalo reikalavimas, atėmus grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su šiuo pavojumi, dėl smegduobių rizikos.

    C0460/R1960

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacijos efektas tarp zonų

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl smegduobių rizikos kapitalo reikalavimo po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingomis Prancūzijos teritorijos zonomis.

    C0460/R1970

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra smegduobių rizika po diversifikacijos

    Bendras smegduobių rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C0460/R1960 punkte.

    Gaivalinių katastrofų rizika – neproporcinis turto perdraudimas

    C0470/R2000

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo grupė turi uždirbti per ateinančius metus, įvertis, nustatytas sutarčiai, susijusiai su Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtos draudimo rūšies „neproporcinis turto perdraudimas“ įsipareigojimais.

    Nurodomos bruto įmokos, neatskaičius perdraudimo sutarčių įmokų.

    C0480/R2000

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Neproporcinio turto perdraudimo kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą. Momentinio nuostolio suma, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų.

    C0490/R2000

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Grupės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su rizika, atsirandančia dėl prisiimto neproporcinio turto perdraudimo, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0500/R2000

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Įvertintos atstatymo įmokos dėl grupės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su rizika, atsirandančia dėl prisiimto neproporcinio turto perdraudimo.

    C0510/R2000

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Kapitalo reikalavimas, atėmus grupės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl prisiimto neproporcinio turto perdraudimo.

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    C0520/R2100

    Transporto priemonių, kurių draudimo liudijimų riba yra didesnė negu 24 000 000 EUR, skaičius

    Transporto priemonių, apdraustų draudimo arba perdraudimo grupės pagal draudimo rūšį „motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas“, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, kai nustatytoji draudimo liudijimų riba yra didesnė nei 24 000 000 EUR, skaičius.

    C0530/R2100

    Transporto priemonių, kurių draudimo liudijimų riba yra lygi 24 000 000 EUR arba mažesnė, skaičius

    Transporto priemonių, apdraustų draudimo arba perdraudimo grupės pagal draudimo rūšį „motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas“, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, kai nustatytoji draudimo liudijimų riba yra lygi 24 000 000 EUR arba mažesnė, skaičius.

    C0540/R2100

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Bendras motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą.

    C0550/R2100

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Grupės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su rizika, atsirandančia dėl motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0560/R2100

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Įvertintos atstatymo įmokos dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su rizika, atsirandančia dėl motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo.

    C0570/R2100

    Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Kapitalo reikalavimas, atėmus grupės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimo.

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų tanklaivių susidūrimas

    C0580/R2200

    Draudimo apsaugos rūšis – jūrų tanklaivio t korpuso draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimo dalis prieš rizikos mažinimą

    Dėl jūrų tanklaivių susidūrimo atsirandančios rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą kiekvienai tanklaivio korpuso draudimo apsaugai.

    Didžiausia vertė yra susijusi su visais naftos ir dujų tanklaiviais, kuriuos draudimo arba perdraudimo grupė apdraudė nuo tanklaivių susidūrimo pagal draudimo rūšis:

    jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus;

    neproporcinio jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimo.

    Suma šiai draudimo apsaugai yra lygi draudimo sumai, kurią draudimo arba perdraudimo grupė prisiėmė jūrų transporto priemonės draudimui ir perdraudimui kiekvieno tanklaivio atžvilgiu.

    C0590/R2200

    Jūrų tanklaivio t jūrų transporto priemonės valdytojų civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimo dalis prieš rizikos mažinimą

    Dėl jūrų tanklaivių susidūrimo atsirandančios rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą kiekvienai jūrų transporto priemonės valdytojų civilinės atsakomybės draudimo apsaugai.

    Didžiausia vertė yra susijusi su visais naftos ir dujų tanklaiviais, kuriuos draudimo arba perdraudimo grupė apdraudė nuo tanklaivių susidūrimo pagal draudimo rūšis:

    jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus;

    neproporcinio jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimo.

    Suma šiai draudimo apsaugai yra lygi draudimo sumai, kurią draudimo arba perdraudimo grupė prisiėmė jūrų transporto priemonės draudimui ir perdraudimui kiekvieno tanklaivio atžvilgiu.

    C0600/R2200

    Su tanklaivio t susijusios taršos nafta padarytos žalos draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimo dalis prieš rizikos mažinimą

    Dėl jūrų tanklaivių susidūrimo atsirandančios rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą kiekvienai jūrų transporto taršos nafta padarytos žalos draudimo apsaugai.

    Didžiausia vertė yra susijusi su visais naftos ir dujų tanklaiviais, kuriuos draudimo arba perdraudimo grupė apdraudė nuo tanklaivių susidūrimo pagal draudimo rūšis:

    jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus;

    neproporcinio jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimo.

    Suma šiai draudimo apsaugai yra lygi draudimo sumai, kurią draudimo arba perdraudimo grupė prisiėmė jūrų transporto priemonės draudimui ir perdraudimui kiekvieno tanklaivio atžvilgiu.

    C0610/R2200

    Jūrų tanklaivių susidūrimo draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Dėl jūrų tanklaivių susidūrimo atsirandančios rizikos bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą.

    C0620/R2200

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su rizika, atsirandančia dėl jūrų tanklaivių susidūrimo, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0630/R2200

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Įvertintos atstatymo įmokos dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su rizika, atsirandančia dėl jūrų tanklaivių susidūrimo.

    C0640/R2200

    Jūrų tanklaivių susidūrimo draudimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Bendras kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atėmus grupės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl jūrų tanklaivių susidūrimo.

    C0650/R2200

    Laivo pavadinimas

    Atitinkamo laivo pavadinimas.

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų platformos sprogimas

    C0660–C0700/R2300

    Jūrų platformos sprogimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas – draudimo apsaugos rūšys – prieš rizikos mažinimą

    Dėl jūrų platformos sprogimo atsirandančios rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą pagal draudimo apsaugos rūšį (žala turtui, nuolaužų pašalinimas, gamybos pajamų netekimas, gręžinio užsandarinimas arba gręžinio padarymas saugiu, civilinės atsakomybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimai).

    Didžiausia vertė yra susijusi su visomis naftos ir dujų jūrų platformomis, kurias draudimo arba perdraudimo grupė apdraudė nuo platformos sprogimo pagal draudimo rūšis:

    jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus;

    neproporcinio jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimo.

    Suma pagal draudimo apsaugos rūšį yra lygi draudimo sumai konkrečios rūšies draudimo apsaugai, kurią draudimo ar perdraudimo grupė prisiėmė konkrečios platformos atžvilgiu.

    C0710/R2300

    Jūrų platformos sprogimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Dėl jūrų platformos sprogimo atsirandančios rizikos bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą.

    C0720/R2300

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su rizika, atsirandančia dėl jūrų platformos sprogimo, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0730/R2300

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Įvertintos atstatymo įmokos dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su rizika, atsirandančia dėl jūrų platformos sprogimo.

    C0740/R2300

    Jūrų platformos sprogimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Kapitalo reikalavimas, atėmus grupės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika dėl jūrų platformos sprogimo.

    C0750/R2300

    Platformos pavadinimas

    Atitinkamos platformos pavadinimas.

    ▼M4

    Laivų skaičius

    C0781/R2421

    Laivų, kurių vertė nesiekia 250 000 EUR ribos, skaičius

    Tai yra laivų, kurių vertė nesiekia 250 000 EUR ribos, skaičius

    ▼B

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – jūrų transportas

    C0760/R2400

    Jūrų transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso prieš diversifikaciją

    Bendras jūrų transporto rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp įvykio rūšių.

    C0760/R2410

    Jūrų transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacija tarp įvykių rūšių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų jūrų transporto rizikos kapitalo poreikių prieš rizikos mažinimą agregavimo, susijęs su skirtingų rūšių įvykiais.

    C0760/R2420

    Jūrų transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso po diversifikacijos

    Bendras jūrų transporto rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp įvykių rūšių.

    C0770/R2400

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas – iš viso prieš diversifikaciją

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp įvykių rūšių, atsirandantis dėl jūrų transporto rizikos.

    C0780/R2400

    Jūrų transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso prieš diversifikaciją

    Bendras jūrų transporto rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp įvykių rūšių.

    C0780/R2410

    Jūrų transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacija tarp įvykių rūšių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų jūrų transporto rizikos kapitalo poreikių po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingų rūšių įvykiais.

    C0780/R2420

    Jūrų transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso po diversifikacijos

    Bendras jūrų transporto rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp įvykio rūšių.

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – oro transportas

    C0790–C0800/R2500

    Oro transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas – draudimo apsaugos rūšys – prieš rizikos mažinimą

    Dėl oro transporto atsirandančios rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą pagal draudimo apsaugos rūšį (orlaivio korpuso ir oro transporto priemonių valdytojo civilinės atsakomybės draudimas).

    Didžiausia vertė yra susijusi su visais orlaiviais, kuriuos draudimo arba perdraudimo grupė apdraudė pagal draudimo rūšis:

    jūrų, oro ir sausumos transporto draudimo, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus;

    neproporcinio jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimo.

    Suma pagal draudimo apsaugos rūšį yra lygi draudimo sumai konkrečios rūšies draudimo apsaugai, kurią draudimo ar perdraudimo grupė prisiėmė oro transporto draudimui ir perdraudimui konkretaus orlaivio atžvilgiu.

    C0810/R2500

    Oro transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos sumažinimą

    Dėl oro transporto atsirandančios rizikos bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą.

    C0820/R2500

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su rizika, atsirandančia dėl oro transporto, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0830/R2500

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Įvertintos atstatymo įmokos dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su rizika, atsirandančia dėl oro transporto.

    C0840/R2500

    Oro transporto katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso (eilutė)

    Bendras kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atėmus grupės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl oro transporto.

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – gaisras

    C0850/R2600

    Gaisro katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Bendras gaisro rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą.

    Vertė yra lygi draudimo arba perdraudimo grupės didžiausiai gaisro rizikos koncentracijai – tai gali būti pastatų, apdraustų didžiausia suma, grupė, atitinkanti šias sąlygas:

    draudimo arba perdraudimo grupė turi su kiekvienu pastatu susijusių draudimo rūšių „draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui“ draudimo arba perdraudimo įsipareigojimų, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, apimančių žalą dėl gaisro arba sprogimo, įskaitant gaisrą arba sprogimą dėl teroro aktų;

    visi pastatai yra iš dalies arba visiškai išsidėstę 200 metrų spinduliu.

    C0860/R2600

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Grupės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su rizika, atsirandančia dėl gaisro, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0870/R2600

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Įvertintos atstatymo įmokos dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su rizika, atsirandančia dėl gaisro.

    C0880/R2600

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – gaisras

    Bendras kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atėmus grupės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl gaisro.

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – civilinė atsakomybė

    C0890/R2700–R2740

    Uždirbtos įmokos per ateinančius 12 mėn. – draudimo apsaugos rūšys

    Įmokos pagal draudimo apsaugos rūšį, kurias draudimo arba perdraudimo grupė uždirbs per ateinančius 12 mėnesių dėl draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų, susijusių su civilinės atsakomybės rizika, pagal šias draudimo apsaugos rūšis:

    civilinės atsakomybės už profesinį aplaidumą draudimo ir proporcinio perdraudimo įsipareigojimai, išskyrus savarankiškai dirbančių amatininkų ir amatų meistrų civilinės atsakomybės už profesinį aplaidumą draudimą ir perdraudimą;

    darbdavių civilinės atsakomybės draudimo ir proporcinio perdraudimo įsipareigojimai;

    direktorių ir pareigūnų civilinės atsakomybės draudimo ir proporcinio perdraudimo įsipareigojimai;

    civilinės atsakomybės draudimo ir perdraudimo įsipareigojimai, priskirti prie draudimo rūšies „bendrosios civilinės atsakomybės draudimas“, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, išskyrus įsipareigojimus, įtrauktus į 1–3 civilinės atsakomybės rizikos grupes, išskyrus asmeninės civilinės atsakomybės draudimą ir proporcinį perdraudimą ir išskyrus savarankiškai dirbančių amatininkų ir amatų meistrų civilinės atsakomybės už profesinį aplaidumą draudimą ir perdraudimą;

    neproporcinis perdraudimas.

    Šiuo tikslu įmokos yra bruto, neatskaičius perdraudimo sutarčių įmokų.

    C0890/R2750

    Uždirbtos įmokos per ateinančius 12 mėn. – iš viso

    Bendra įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo grupė uždirbs per ateinančius 12 mėnesių pagal visas draudimo apsaugos rūšis, suma.

    C0900/R2700–R2740

    Didžiausia teikiama su civiline atsakomybe susijusios žalos atlyginimo riba – draudimo apsaugos rūšys

    Didžiausia draudimo arba perdraudimo grupės teikiama su civiline atsakomybe susijusios žalos atlyginimo riba pagal draudimo apsaugos rūšį.

    C0910/R2700–R2740

    Žalų skaičius – draudimo apsaugos rūšys

    Žalų skaičius pagal draudimo rūšis, lygus mažiausiam sveikajam skaičiui, didesniam už sumą, gautą pagal pateiktą formulę.

    C0920/R2700–R2740

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – draudimo apsaugos rūšys

    Bendras civilinės atsakomybės rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą pagal draudimo apsaugos rūšis.

    C0920/R2750

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso

    Bendras civilinės atsakomybės kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą pagal visas draudimo apsaugos rūšis.

    C0930/R2700–R2740

    Įvertintas rizikos mažinimas – draudimo rūšys

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis pagal draudimo apsaugos rūšis, susijęs su rizika, atsirandančia dėl civilinės atsakomybės draudimo, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C0930/R2750

    Įvertintas rizikos mažinimas – iš viso

    Bendras įvertintas rizikos mažinimas pagal visas draudimo apsaugos rūšis.

    C0940/R2700–R2740

    Įvertintos atstatymo įmokos – draudimo apsaugos rūšys

    Įvertintos atstatymo įmokos pagal draudimo apsaugos rūšis dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su rizika, atsirandančia dėl civilinės atsakomybės draudimo.

    C0940/R2750

    Įvertintos atstatymo įmokos – iš viso

    Įvertintų atstatymo įmokų pagal visas draudimo apsaugos rūšis bendra suma.

    C0950/R2700–R2740

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – draudimo apsaugos rūšys

    Kapitalo reikalavimas pagal draudimo apsaugos rūšis, atėmus grupės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl civilinės atsakomybės draudimo.

    C0950/R2750

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso

    Bendras kapitalo reikalavimas pagal draudimo apsaugos rūšis, atėmus grupės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl civilinės atsakomybės draudimo.

    C0960/R2800

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso prieš diversifikaciją

    Bendras civilinės atsakomybės rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp draudimo apsaugos rūšių.

    C0960/R2810

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacija tarp draudimo apsaugos rūšių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų civilinės atsakomybės rizikos kapitalo poreikių prieš rizikos mažinimą agregavimo, susijęs su skirtingų rūšių draudimo apsauga.

    C0960/R2820

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso po diversifikacijos

    Bendras civilinės atsakomybės rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp draudimo apsaugos rūšių.

    C0970/R2800

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas – iš viso prieš diversifikaciją

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp draudimo apsaugos rūšių, susijęs su civilinės atsakomybės rizika.

    C0980/R2800

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso prieš diversifikaciją

    Bendras civilinės atsakomybės rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp draudimo apsaugos rūšių.

    C0980/R2810

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacija tarp draudimo apsaugos rūšių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų civilinės atsakomybės rizikos kapitalo poreikių po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingų rūšių draudimo apsauga.

    C0980/R2820

    Civilinės atsakomybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso po diversifikacijos

    Bendras civilinės atsakomybės rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp draudimo apsaugos rūšių.

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – kreditas ir laidavimas

    C0990/R2900–R2910

    Pozicija (individuali arba grupinė) – didžiausia pozicija

    Dvi didžiausios draudimo arba perdraudimo grupės bruto kredito draudimo pozicijos, remiantis kredito draudimo pozicijų grynojo nuostolio dėl įsipareigojimų neįvykdymo, t. y. nuostolio dėl įsipareigojimų neįvykdymo atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, palyginimu.

    C0990/R2920

    Pozicija (individuali arba grupinė) – iš viso

    Bendra dviejų didžiausių draudimo arba perdraudimo grupės bruto kredito draudimo pozicijų, remiantis kredito draudimo pozicijų grynojo nuostolio dėl įsipareigojimų neįvykdymo, t. y. nuostolio dėl įsipareigojimų neįvykdymo atskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinas sumas, palyginimu, suma.

    C1000/R2900–R2910

    Scenarijaus sukeltos žalos dalis – didžiausia pozicija

    Kiekvienos iš dviejų didžiausių draudimo arba perdraudimo grupės bruto kredito draudimo pozicijų bruto kredito pozicijos nuostolio dėl įsipareigojimų neįvykdymo, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų, dalis procentais.

    C1000/R2920

    Scenarijaus sukeltos žalos dalis – iš viso

    Dviejų didžiausių bruto kredito pozicijų, neatskaičius pagal perdraudimo sutartis ir iš specialiosios paskirties įmonių atgautinų sumų, vidutinis nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo.

    C1010/R2900–R2910

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymas – didžiausia pozicija

    Kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą pagal didžiausias pozicijas dėl rizikos, susijusios su kredito ir laidavimo didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymo scenarijumi.

    C1010/R2920

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymas – iš viso

    Bendras kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą dėl rizikos, susijusios su kredito ir laidavimo didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymo scenarijumi.

    C1020/R2900–R2910

    Įvertintas rizikos mažinimas – didžiausia pozicija

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis pagal didžiausias pozicijas, susijęs su rizika, atsirandančia dėl kredito ir laidavimo didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymo scenarijaus, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C1020/R2920

    Įvertintas rizikos mažinimas – iš viso

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis dviem didžiausioms pozicijoms, susijęs su rizika, atsirandančia dėl kredito ir laidavimo didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymo scenarijaus, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C1030/R2900–R2910

    Įvertintos atstatymo įmokos – didžiausia pozicija

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintos atstatymo įmokos pagal didžiausias pozicijas, susijusios su rizika, atsirandančia dėl kredito ir laidavimo didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymo scenarijaus.

    C1030/R2920

    Įvertintos atstatymo įmokos – iš viso

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintos atstatymo įmokos dviem didžiausioms pozicijoms, susijusios su rizika, atsirandančia dėl kredito ir laidavimo didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymo scenarijaus.

    C1040/R2900–R2910

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymas – didžiausia pozicija

    Neto kapitalo reikalavimas pagal didžiausias pozicijas, atėmus grupės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl kredito ir laidavimo didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymo scenarijaus.

    C1040/R2920

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymas – iš viso

    Bendras kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atėmus grupės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl kredito ir laidavimo didelių kredito įsipareigojimų neįvykdymo scenarijaus.

    C1050/R3000

    Uždirbtos įmokos per vėlesnius 12 mėn.

    Bruto įmokos, kurias draudimo arba perdraudimo grupė uždirbs per ateinančius 12 mėnesių pagal draudimo rūšį „kredito ir laidavimo draudimas“, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus.

    C1060/R3000

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – recesijos rizika

    Bendras kredito ir laidavimo recesijos scenarijaus rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą.

    C1070/R3000

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Grupės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su rizika, atsirandančia dėl kredito ir laidavimo recesijos scenarijaus, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C1080/R3000

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintos atstatymo įmokos, susijusios su rizika, atsirandančia dėl kredito ir laidavimo recesijos scenarijaus.

    C1090/R3000

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – recesijos rizika

    Bendras kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atėmus grupės specialių pakartotinio perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su rizika, atsirandančia dėl kredito ir laidavimo recesijos scenarijaus.

    C1100/R3100

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso prieš diversifikaciją

    Bendras kredito ir laidavimo rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp įvykių rūšių.

    C1100/R3110

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacija tarp įvykių rūšių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kredito ir laidavimo rizikos kapitalo poreikių prieš rizikos mažinimą agregavimo, susijęs su skirtingų rūšių įvykiais.

    C1100/R3120

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso po diversifikacijos

    Bendras kredito ir laidavimo rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp įvykių rūšių.

    C1110/R3100

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas – iš viso prieš diversifikaciją

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras rizikos mažinimo poveikis prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp įvykių rūšių, atsirandantis dėl kredito ir laidavimo rizikos.

    C1120/R3100

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso prieš diversifikaciją

    Bendras kredito ir laidavimo rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp įvykių rūšių.

    C1120/R3110

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacija tarp įvykių rūšių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kredito ir laidavimo rizikos kapitalo reikalavimų po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingų rūšių įvykiais.

    C1120/R3120

    Kredito ir laidavimo katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso po diversifikacijos

    Bendras kredito ir laidavimo rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp įvykio rūšių.

    Žmogaus sukeltų katastrofų rizika – kita ne gyvybės katastrofų rizika

    C1130/R3200–R3240

    Uždirbtinų bruto įmokų įvertis – įsipareigojimų grupės

    Įmokų, kurias draudimo arba perdraudimo grupė turi uždirbti per ateinančius metus, įvertis, nustatytas sutartims, susijusioms su šiais draudimo įsipareigojimais:

    draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, priskirtais prie draudimo rūšies „jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas“, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, išskyrus jūrų ir oro transporto draudimą ir perdraudimą;

    perdraudimo įsipareigojimais, priskirtais prie Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtos draudimo rūšies „neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas“, išskyrus jūrų ir oro transporto perdraudimą;

    draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, priskirtais prie draudimo rūšies „įvairūs finansiniai nuostoliai“, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus, išskyrus pratęstos garantijos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimus, jei šių įsipareigojimų portfelis yra labai diversifikuotas ir šie įsipareigojimai neapima produktų atšaukimo išlaidų;

    perdraudimo įsipareigojimais, priskirtais prie Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede apibrėžtos draudimo rūšies „neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas“, išskyrus bendrosios civilinės atsakomybės perdraudimą;

    neproporcinio perdraudimo įsipareigojimais, susijusiais su draudimo įsipareigojimais, priskirtais prie draudimo rūšies „kredito ir laidavimo draudimas“, įskaitant proporcinio perdraudimo įsipareigojimus.

    Nurodomos bruto įmokos, neatskaičius perdraudimo sutarčių įmokų.

    C1140/R3200–R3240

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – įsipareigojimų grupės

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą pagal įsipareigojimų grupes.

    C1140/R3250

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso prieš diversifikaciją

    Bendras kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp įsipareigojimų grupių.

    C1140/R3260

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacija tarp įsipareigojimų grupių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo poreikių prieš rizikos mažinimą agregavimo, susijęs su skirtingų grupių įsipareigojimais.

    C1140/R3270

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso po diversifikacijos

    Bendras kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp įsipareigojimų grupių.

    C1150/R3250

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas – iš viso prieš diversifikaciją

    Įvertintas bendras rizikos mažinimas prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp įsipareigojimų grupių, susijęs su kita ne gyvybės katastrofų rizika.

    C1160/R3250

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso prieš diversifikaciją

    Bendras kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp įsipareigojimų grupių.

    C1160/R3260

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacija tarp įsipareigojimų grupių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl bendrų kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo poreikių po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingų grupių įsipareigojimais.

    C1160/R3270

    Kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso po diversifikacijos

    Bendras kitos ne gyvybės katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp įsipareigojimų grupių.

    Sveikatos katastrofų rizika

    Sveikatos katastrofų rizika – masiniai nelaimingi atsitikimai

    C1170/R3300–R3600,

    C1190/R3300–R3600,

    ►M4  C1210/R3300–R3600, ◄

    C1230/R3300–R3600,

    C1250/R3300–R3600

    Draudėjai – pagal įvykio rūšį

    Visi draudimo arba perdraudimo grupės apdrausti asmenys, kurie yra kiekvienos iš šalių gyventojai ir yra apdrausti nuo šių rūšių įvykių:

    mirties dėl nelaimingo atsitikimo;

    nuolatinio invalidumo dėl nelaimingo atsitikimo;

    10 metų trunkančio invalidumo dėl nelaimingo atsitikimo;

    12 mėnesių trunkančio invalidumo dėl nelaimingo atsitikimo;

    medicininio gydymo dėl nelaimingo atsitikimo.

    C1180/R3300– /R3600,

    C1200/R3300–R3600,

    ►M4  C1220/R3300–R3600, ◄

    C1240/R3300–R3600,

    C1260/R3300–R3600

    Bendra mokėtinų išmokų vertė – pagal įvykio rūšį

    Išmokų vertė yra draudimo suma arba, kai draudimo sutartyje numatytos reguliariai mokamos išmokos, tiksliausias išmokų įvertis, naudojant pinigų srautų projekciją, pagal įvykio rūšį.

    Kai išmokos pagal draudimo sutartį priklauso nuo bet kokios traumos, patirtos dėl skirtingų rūšių įvykių, pobūdžio arba masto, išmokų vertė apskaičiuojama remiantis didžiausiomis pagal sutartį gautinomis išmokomis, taikomomis to įvykio atveju.

    Medicininių išlaidų draudimo ir perdraudimo įsipareigojimų atveju išmokų vertė grindžiama vidutinių sumų, mokamų tam tikrų rūšių įvykių atveju, įverčiu, atsižvelgiant į konkrečias į įsipareigojimus įtrauktas garantijas.

    C1270/R3300–R3600

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, susijęs su sveikatos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, kiekvienai iš šalių.

    C1270/R3610

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse prieš diversifikaciją

    Bendras masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, susijęs su sveikatos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp šalių.

    C1270/R3620

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacijos efektas tarp šalių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio, susijusio su sveikatos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, agregavimo, susijęs su skirtingomis šalimis.

    C1270/R3630

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse po diversifikacijos

    Bendras masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, susijęs su sveikatos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp šalių.

    C1280/R3300–R3600

    Įvertintas rizikos mažinimas

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis kiekvienai šaliai, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C1280/R3610

    Įvertintas rizikos mažinimas – iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse prieš diversifikaciją

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertinto rizikos mažinimo poveikio visoms šalims bendra suma.

    C1290/R3300–R3600

    Įvertintos atstatymo įmokos

    Kiekvienai šaliai nurodomos įvertintos atstatymo įmokos dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C1290/R3610

    Įvertintos atstatymo įmokos – iš viso

    Įvertintų atstatymo įmokų dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių visoms šalims bendra suma.

    C1300/R3300–R3600

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo

    Masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio kapitalo reikalavimas, susijęs su sveikatos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, atėmus grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su šiuo pavojumi, kiekvienai šaliai.

    C1300/R3610

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse prieš diversifikaciją

    Bendras masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, susijęs su sveikatos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp šalių.

    C1300/R3620

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacijos efektas tarp šalių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio kapitalo reikalavimo po rizikos mažinimo, susijusio su sveikatos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, agregavimo, susijęs su skirtingomis šalimis.

    C1300/R3630

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – iš viso masinių nelaimingų atsitikimų visose šalyse po diversifikacijos

    Bendras masinių nelaimingų atsitikimų rizikos submodulio kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, susijęs su sveikatos draudimo ir perdraudimo įsipareigojimais, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C1300/R3620.

    Sveikatos katastrofų rizika – nelaimingų atsitikimų koncentracija

    C1310/R3700–R4010

    Didžiausia žinoma nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija – šalys

    Didžiausia draudimo arba perdraudimo grupės nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija kiekvienai šaliai yra lygi didžiausiam skaičiui asmenų, kurių atžvilgiu tenkinamos šios sąlygos:

    draudimo arba perdraudimo grupė turi nelaimingų atsitikimų darbe draudimo arba perdraudimo įsipareigojimą arba grupinės pajamų apsaugos draudimo arba perdraudimo įsipareigojimą, susijusį su kiekvienu iš tų asmenų;

    su kiekvienu iš tų asmenų susiję įsipareigojimai apima bent vieną iš kitame punkte nustatytų įvykių;

    asmenys dirba tame pačiame pastate, esančiame toje konkrečioje šalyje.

    Šie asmenys yra apdrausti nuo šių rūšių įvykių:

    mirties dėl nelaimingo atsitikimo;

    nuolatinio invalidumo dėl nelaimingo atsitikimo;

    10 metų trunkančio invalidumo dėl nelaimingo atsitikimo;

    12 mėnesių trunkančio invalidumo dėl nelaimingo atsitikimo;

    medicininio gydymo dėl nelaimingo atsitikimo.

    C1320/R3700–R4010,

    C1330/R3700–R4010,

    ►M4  C1340/R3700–R4010, ◄

    C1350/R3700–R4010,

    C1360/R3700–R4010

    Vidutinė draudimo suma pagal įvykio rūšį

    ►M1  Dėl didžiausios nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracijos draudimo ir perdraudimo įmonių mokėtinų išmokų vidutinė vertė. ◄

    C1370/R3700–R4010

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą

    Kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą kiekvienai šaliai dėl sveikatos katastrofų rizikos nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos submodulio.

    C1410

    Kitos šalys, į kurias turi būti atsižvelgta nelaimingų atsitikimų koncentracijos atveju

    Nurodyti kitų šalių, į kurias turi būti atsižvelgta nelaimingų atsitikimų koncentracijos atveju, ISO kodą.

    C1370/R4020

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse prieš diversifikaciją

    Bendras sveikatos katastrofų rizikos submodulio nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp šalių.

    C1370/R4030

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – diversifikacijos efektas tarp šalių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl sveikatos katastrofų rizikos submodulio nelaimingų atsitikimų koncentracijos agregavimo, susijęs su skirtingomis šalimis.

    C1370/R4040

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse po diversifikacijos

    Bendras sveikatos katastrofų rizikos submodulio nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą, atsižvelgus į diversifikacijos efektą tarp šalių.

    C1380/R3700–R4010

    Įvertintas rizikos mažinimas – šalys

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių įvertintas rizikos mažinimo poveikis kiekvienai nurodytai šaliai, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų.

    C1380/R4020

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse prieš diversifikaciją

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras įvertintas rizikos mažinimo poveikis visoms šalims.

    C1390/R3700–R4010

    Įvertintos atstatymo įmokos – šalys

    Kiekvienai nurodytai šaliai nurodomos įvertintos atstatymo įmokos dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusios su šiuo pavojumi.

    C1390/R4020

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse prieš diversifikaciją

    Įvertintų atstatymo įmokų dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių visoms šalims bendra suma.

    C1400/R3700–R4010

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – šalys

    Kapitalo reikalavimas, atėmus grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių rizikos mažinimo poveikį, susijęs su šiuo pavojumi, dėl sveikatos katastrofų rizikos nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos submodulio kiekvienai iš nurodytų šalių.

    C1400/R4020

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse prieš diversifikaciją

    Bendras sveikatos katastrofų rizikos submodulio nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, prieš atsižvelgiant į diversifikacijos efektą tarp šalių.

    C1400/R4030

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – diversifikacijos efektas tarp šalių

    Diversifikacijos efektas, atsirandantis dėl sveikatos katastrofų rizikos submodulio nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos kapitalo reikalavimo po rizikos mažinimo agregavimo, susijęs su skirtingomis šalimis.

    C1400/R4040

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra nelaimingų atsitikimų rizikos koncentracija visose šalyse po diversifikacijos

    Bendras sveikatos katastrofų rizikos submodulio nelaimingų atsitikimų koncentracijos rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo, atsižvelgiant į diversifikacijos efektą, nurodytą C1400/R4020.

    Sveikatos katastrofų rizika – pandemija

    C1440/R4100–R4410

    Medicininių išlaidų draudimas – apdraustų asmenų skaičius – šalys

    Draudimo ir perdraudimo grupių apdraustų asmenų skaičius kiekvienai nurodytai šaliai, kurių atžvilgiu tenkinamos šios sąlygos:

    apdrausti asmenys yra šios konkrečios šalies gyventojai;

    apdraustiems asmenims taikomi medicininių išlaidų draudimo arba perdraudimo įsipareigojimai, išskyrus nelaimingų atsitikimų darbe draudimo arba perdraudimo įsipareigojimus, apimantys medicinines išlaidas, patiriamas dėl infekcinės ligos.

    Šie apdrausti asmenys gali reikalauti išmokų dėl tokios sveikatos priežiūros:

    hospitalizavimo;

    medicinos praktiko konsultacijos;

    oficialios medicininės priežiūros neprašoma.

    C1450/R4100–R4410,

    C1470/R4100–R4410,

    C1490/R4100–R4410

    Medicininių išlaidų draudimas – sąnaudos vienetui pagal naudojimosi sveikatos priežiūros paslaugomis rūšį – šalys

    Tiksliausias su medicininių išlaidų draudimo arba perdraudimo įsipareigojimais, išskyrus nelaimingų atsitikimų darbe draudimo arba perdraudimo įsipareigojimus, susijusių mokėtinų sumų, kurias pandemijos atveju draudimo ir perdraudimo grupės turėtų sumokėti apdraustam asmeniui kiekvienoje iš nurodytų šalių pagal naudojimosi sveikatos priežiūros paslaugomis rūšį, tiksliausias įvertis, naudojant pinigų srautų prognozę.

    C1460/R4100–R4410,

    C1480/R4100–R4410,

    C1500/R4100–R4410

    Medicininių išlaidų draudimas – apdraustų asmenų santykis pagal sveikatos priežiūros paslaugų rūšį – šalys

    Klinikinių simptomų turinčių apdraustų asmenų, kurie naudojasi tam tikros rūšies sveikatos priežiūros paslaugomis, santykis kiekvienoje nurodytoje šalyje.

    C1510/R4100–R4410

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – šalys

    Sveikatos katastrofų rizikos submodulio pandemijos rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą kiekvienai nurodytai šaliai.

    C1550

    Kitos šalys, į kurias turi būti atsižvelgta pandemijos atveju

    Nurodyti kitų šalių, į kurias turi būti atsižvelgta nelaimingų atsitikimų koncentracijos atveju, ISO kodą.

    C1420/R4420

    Pajamų apsauga – apdraustų asmenų skaičius – bendra pandemijos rizika visose šalyse

    Visų apdraustų asmenų visose nurodytose šalyse, kuriems taikomi pajamų apsaugos draudimo arba perdraudimo įsipareigojimai, išskyrus nelaimingų atsitikimų darbe draudimo arba perdraudimo įsipareigojimus, bendras skaičius.

    C1430/R4420

    Pajamų apsauga – bendra pandemijos pozicija – bendra pandemijos rizika visose šalyse

    Visos draudimo ir perdraudimo grupių pajamų apsaugos draudimo pandemijos pozicijos visoms nurodytoms šalims bendra suma.

    Apdraustam asmeniui mokėtina išmokų vertė yra draudimo suma arba, kai sutartyje numatytos reguliariai mokamos išmokos, tiksliausias išmokų įvertis, darant prielaidą, kad apdraustas asmuo darbingumo neteko visam laikui ir nebepasveiks.

    C1510/R4420

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą – bendra pandemijos rizika visose šalyse

    Bendras sveikatos katastrofų rizikos submodulio pandemijos rizikos kapitalo reikalavimas prieš rizikos mažinimą visoms nurodytoms šalims.

    C1520/R4420

    Įvertintas rizikos mažinimas – bendra pandemijos rizika visose šalyse

    Grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių bendras įvertintas rizikos mažinimo poveikis, susijęs su šiuo pavojumi, neįskaitant įvertintų atstatymo įmokų, visoms nurodytoms šalims.

    C1530/R4420

    Įvertintos atstatymo įmokos – bendra pandemijos rizika visose šalyse

    Įvertintų atstatymo įmokų dėl grupės specialių perdraudimo sutarčių ir specialiosios paskirties įmonių, susijusių su šiuo pavojumi, visoms nurodytoms šalims, bendra suma.

    C1540/R4420

    Katastrofų rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo – bendra pandemijos rizika visose šalyse

    Bendras sveikatos katastrofų rizikos submodulio pandemijos rizikos kapitalo reikalavimas po rizikos mažinimo visoms nurodytoms šalims.

    S.31.01. Perdraudikų dalis (įskaitant ribotą perdraudimą ir specialiosios paskirties įmones)

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija.

    Šią formą pildo draudimo ir perdraudimo grupės, kai susijusios draudimo įmonės EEE arba ne EEE perdraudiko (net jeigu visos sutartys su tuo perdraudiku yra pasibaigusios), kuriam netaikoma grupės priežiūra, atžvilgiu pripažįsta atgautiną sumą kai perdraudikas mažina bruto techninius atidėjinius ataskaitinių metų pabaigoje.

    Formoje renkama informacija ne apie atskiras perdraudimo sutartis, bet apie perdraudikus. Turi būti nurodoma informacija apie visus perleistus techninius atidėjinius, įskaitant tuos, kurie perleisti pagal ribotą perdraudimą (kaip nurodyta II priedo S.30.03 formos C0060 stulpelyje). Tai taip pat reiškia, kad, jeigu specialiosios paskirties įmonė arba „Lloyd's“ sindikatas veikia kaip perdraudikas, turi būti nurodoma ta specialiosios paskirties įmonė arba sindikatas.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Perdraustos įmonės juridinis pavadinimas

    Perdraudžiamo subjekto pavadinimas, nurodant persidraudžiančiąją (per)draudimo įmonę. Šis punktas taikomas tik grupėms.

    C0020

    Įmonės identifikavimo kodas

    Įmonės identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas

    Kai įmonės parinktis yra „specialus kodas“, reikia atsižvelgti į šiuos dalykus:

    — EEE (per)draudimo įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskyrė įmonės priežiūros institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0030

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Įmonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI

    2 – specialusis kodas

    C0040

    Perdraudiko kodas

    Perdraudiko identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — įmonės priskirtas specialusis kodas.

    C0050

    Perdraudiko kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Perdraudiko kodas“ naudojamo kodo rūšį. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0060

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos – ne gyvybės draudimo, įskaitant sveikatos draudimą, apskaičiuojamą pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų atidėjiniai

    Perdraudikui tenkanti pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų dalis (įskaitant ribotą perdraudimą ir specialiosios paskirties įmones) prieš patikslinimą atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, įtraukta į įmokų atidėjinių tiksliausią įvertį, apskaičiuotą kaip prognozuojama būsimų gaunamų ir netenkamų pinigų srautų dabartinė vertė.

    C0070

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos – ne gyvybės draudimo, įskaitant sveikatos draudimą, apskaičiuojamą pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, išmokų atidėjiniai

    Perdraudikui tenkanti pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų dalis (įskaitant ribotą perdraudimą ir specialiosios paskirties įmones) prieš patikslinimą atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, įtraukta į išmokų atidėjinių tiksliausią įvertį.

    C0080

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos – gyvybės draudimo, įskaitant sveikatos draudimą, apskaičiuojamą pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, techniniai atidėjiniai

    Perdraudikui tenkanti pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų dalis (įskaitant ribotą perdraudimą ir specialiosios paskirties įmones) prieš patikslinimą atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, įtraukta į techninių atidėjinių tiksliausią įvertį.

    C0090

    Patikslinimas atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo

    Patikslinimas atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo nurodomas pagal perdraudiką. Patikslinimas apskaičiuojamas atskirai ir turi atitikti Deleguotąjį reglamentą (ES) 2015/35.

    Ši vertė turi būti pateikiama neigiama verte.

    C0100

    Pagal perdraudimo sutartis atgautinos sumos – iš viso pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų

    Perleistų techninių atidėjinių rezultatas (t. y. išmokos + įmokų atidėjiniai), įskaitant patikslinimą atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo.

    C0110

    Neto gautinos sumos

    Pradelstos sumos, gaunamos: prie draudiko išmokėtų, bet perdraudiko dar neatlygintų išmokų sumos pridėjus perdraudiko mokėtinus komisinius ir kitas gautinas sumas ir atėmus perdraudikui skolingas sumas. Pinigų depozitai neįskaitomi; jie turi būti laikomi gautomis garantijomis.

    C0120

    Perdraudiko įkeistas turtas

    Turto, kurį draudikas įkeitė siekdamas sumažinti perdraudikui kylančią riziką dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo, suma.

    C0130

    Finansinės garantijos

    Įmonės iš perdraudiko gautų garantijų, siekiant užtikrinti įmonės įsipareigojimų įvykdymą (įskaitant akredityvus, nepanaudotas paskirtas skolinimo priemones), suma.

    C0140

    Pinigų depozitai

    ►M1  Įmonės iš perdraudikų gautų pinigų depozitų suma. ◄

    C0150

    Iš viso gautų garantijų

    Bendra skirtingų rūšių garantijų suma.

    ►M2  Atitinka sumų, nurodytų C0120, C0130 ir C0140, sumą. ◄

    Informacija apie perdraudikus

    C0160

    Perdraudiko kodas

    Perdraudiko identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — įmonės priskirtas specialusis kodas.

    C0170

    Perdraudiko kodo

    rūšis

    Nurodyti punkte „Perdraudiko kodas“ naudojamo kodo rūšį. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0180

    Perdraudiko juridinis pavadinimas

    Perdraudiko, kuriam perleista draudimo veiklos rizika, juridinis pavadinimas. Oficialus perdraudiko, kuriam tenka rizika, pavadinimas, nurodytas perdraudimo sutartyje. Negalima įrašyti perdraudimo brokerio pavardės. Be to, negalima nurodyti bendro ar ne viso pavadinimo, nes tarptautinės perdraudimo įmonės turi po kelias veikiančias įmones, kurios gali būti įsikūrusios skirtingose šalyse.

    Susitarimo dėl rizikos pasiskirstymo grupės atveju rizikos pasiskirstymo grupės (arba grupės valdytojo) pavadinimas gali būti nurodomas, tik jeigu grupė turi juridinio asmens statusą.

    C0190

    Perdraudiko rūšis

    Perdraudiko, kuriam perleista draudimo veiklos rizika, rūšis.

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – tiesioginio gyvybės draudimo įmonė;

    2 – tiesioginio ne gyvybės draudimo įmonė;

    3 – tiesioginio mišraus draudimo įmonė;

    4 – priklausoma draudimo įmonė;

    5 – vidaus perdraudimo įmonė (perdraudimo įmonė, kuri daugiausia prisiima riziką iš kitų draudimo įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra);

    6 – išorės perdraudimo įmonė (perdraudimo įmonė, kuri daugiausia prisiima riziką iš kitų draudimo įmonių, kurios nėra draudimo įmonės, kurioms taikoma grupės priežiūra);

    7 – priklausoma perdraudimo įmonė;

    8 – specialiosios paskirties įmonė;

    9 – rizikos pasiskirstymo grupei priklausantis subjektas (jeigu dalyvauja daugiau nei viena draudimo ar perdraudimo įmonė);

    10 – valstybės valdoma rizikos pasiskirstymo grupė.

    C0200

    Buveinės šalis

    Nurodyti šalies, kurioje perdraudimo įmonei suteiktas veiklos leidimas / licencija, ISO 3166–1 dviraidį kodą.

    C0210

    Išorės reitingas, nustatytas pripažintos ECAI

    Faktinis / dabartinis reitingas, į kurį atsižvelgia grupė.

    ►M2  Jeigu reitingas nenustatytas, punktas nepildomas ir perdraudikas C0230 skiltyje (Kredito kokybės žingsnis) nurodomas kaip „9 – reitingas nenustatytas“.

    Šis punktas netaikomas perdraudikams, kuriems įmonės, naudojančios vidaus modelį, naudoja vidaus reitingus. Jei įmonės, naudojančios vidaus modelį, vidaus reitingo nenaudoja, šį punktą nurodyti reikia. ◄

    ►M3  Jei C0220 eilutėje nurodyta ECAI grupė, nurodyti reprezentatyviausią išorės reitingą. ◄

    C0220

    Pripažinta ECAI

    ►M2  Nurodyti kredito rizikos vertinimo instituciją (ECAI), nustatančią C0210 išorės reitingą, naudojant toliau pateikiamą baigtinį sąrašą. Jeigu reitingus suteikia ECAI filialai, nurodyti patronuojančiąją ECAI (nuoroda į EVPRI kredito reitingų agentūrų, kurios yra registruotos arba sertifikuotos pagal 2009 m. rugsėjo 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1060/2009 dėl kredito reitingų agentūrų, sąrašą). Jeigu EVPRI registruoja arba sertifikuoja naują kredito reitingų agentūrą, bet baigtinis sąrašas dar nėra atnaujintas, nurodyti „kita pripažinta ECAI“. ◄ ►M4  
    —  „Euler Hermes Rating GmbH“ (LEI kodas – 391200QXGLWHK9VK6V27)
    —  „Japan Credit Rating Agency Ltd“ (LEI kodas – 35380002378CEGMRVW86)
    —  „BCRA-Credit Rating Agency AD“ (LEI kodas – 747800Z0IC3P66HTQ142)
    —  „Creditreform Rating AG“(LEI kodas – 391200PHL11KDUTTST66)
    —  „Scope Ratings GmbH“(LEI kodas – 391200WU1EZUQFHDWE91)
    —  „ICAP Group SA“(LEI kodas – 2138008U6LKT8VG2UK85)
    —  „GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH“ (LEI kodas – 391200OLWXCTKPADVV72)
    —  „ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH“ (LEI kodas – 529900977LETWLJF3295)
    —  „ARC Ratings, S.A.“(LEI kodas – 213800OZNJQMV6UA7D79)
    —  „AM Best Europe“
    —  „A.M. Best (ES) Rating Services B.V.“(LEI kodas – 549300Z2RUKFKV7GON79)
    —  „AM Best Europe-Rating Services Ltd.“(AMBERS) (LEI kodas – 549300VO8J8E5IQV1T26)
    —  „DBRS Ratings Limited“ (LEI kodas – 5493008CGCDQLGT3EH93)
    —  „Fitch“
    —  „Fitch France S.A.S.“(LEI kodas – 2138009Y4TCZT6QOJO69)
    —  „Fitch Deutschland GmbH“ (LEI kodas – 213800JEMOT1H45VN340)
    —  „Fitch Italia S.p.A.“(LEI kodas – 213800POJ9QSCHL3KR31)
    —  „Fitch Polska S.A.“(LEI kodas – 213800RYJTJPW2WD5704)
    —  „Fitch Ratings España S.A.U.“(LEI kodas – 213800RENFIIODKETE60)
    —  „Fitch Ratings Limited“(LEI kodas – 2138009F8YAHVC8W3Q52)
    —  „Fitch Ratings CIS Limited“(LEI kodas – 213800B7528Q4DIF2G76)
    —  „Moody’s“
    —  „Moody’s Investors Service Cyprus Ltd“(LEI kodas – 549300V4LCOYCMNUVR81)
    —  „Moody’s France S.A.S.“(LEI kodas – 549300EB2XQYRSE54F02)
    —  „Moody’s Deutschland GmbH“(LEI kodas – 549300M5JMGHVTWYZH47)
    —  „Moody’s Italia S.r.l.“(LEI kodas – 549300GMXJ4QK70UOU68)
    —  „Moody’s Investors Service España S.A.“(LEI kodas – 5493005X59ILY4BGJK90)
    —  „Moody’s Investors Service Ltd“(LEI kodas – 549300SM89WABHDNJ349)
    —  „Moody’s Investors Service EMEA Ltd“(LEI kodas – 54930009NU3JYS1HTT72)
    —  „Moody’s Investors Service (Nordics) AB“(LEI kodas – 549300W79ZVFWJCD2Z23)
    —  „Standard & Poor’s“
    —  „S&P Global Ratings Europe Limited“(LEI kodas – 5493008B2TU3S6QE1E12)
    —  „CRIF Ratings S.r.l.“(LEI kodas – 8156001AB6A1D740F237)
    —  „Capital Intelligence Ratings Ltd“(LEI kodas – 549300RE88OJP9J24Z18)
    —  „European Rating Agency, a.s.“(LEI kodas – 097900BFME0000038276)
    —  „Axesor Risk Management SL“(LEI kodas – 959800EC2RH76JYS3844)
    —  „Cerved Rating Agency S.p.A.“(LEI kodas – 8156004AB6C992A99368)
    —  „Kroll Bond Rating Agency“(LEI kodas – 549300QYZ5CZYXTNZ676)
    —  „The Economist Intelligence Unit Ltd“(LEI kodas – 213800Q7GRZWF95EWN10)
    —  „Dagong Europe Credit Rating Srl“(„Dagong Europe“) (LEI kodas – 815600BF4FF53B7C6311)
    —  „Spread Research“(LEI kodas – 969500HB6BVM2UJDOC52)
    —  „EuroRating Sp. z o.o.“(LEI kodas – 25940027QWS5GMO74O03)
    —  „HR Ratings de México, S.A. de C.V.“(„HR Ratings“) (LEI kodas – 549300IFL3XJKTRHZ480)
    —  „Egan-Jones Ratings Co.“(EJR) (LEI kodas – 54930016113PD33V1H31)
    —  „modeFinance S.r.l.“(LEI kodas – 815600B85A94A0122614)
    —  „INC Rating Sp. z o.o.“(LEI kodas – 259400SUBF5EPOGK0983)
    —  „Rating-Agentur Expert RA GmbH“(LEI kodas – 213800P3OOBSGWN2UE81)
    —  „Kroll Bond Rating Agency Europe Limited“(LEI kodas – 5493001NGHOLC41ZSK05)
    —  „Nordic Credit Rating AS“(LEI kodas – 549300MLUDYVRQOOXS22)
    —  „DBRS Rating GmbH“(LEI kodas – 54930033N1HPUEY7I370)
    —  „Beyond Ratings SAS“(LEI kodas – 9695006ORIPPZ3QSM810)
    —  kita pripažinta ECAI
    —  ECAI grupė  ◄

    C0230

    Kredito kokybės žingsnis

    Nurodyti perdraudikui priskirtą kredito kokybės žingsnį. Kredito kokybės žingsnis rodo visus kredito kokybės perderinimus, atliktus grupės, naudojančios standartinę formulę, viduje.

    ►M1

     

    Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    0–0 kredito kokybės žingsnis

    1–1 kredito kokybės žingsnis

    2–2 kredito kokybės žingsnis

    3–3 kredito kokybės žingsnis

    4–4 kredito kokybės žingsnis

    5–5 kredito kokybės žingsnis

    6–6 kredito kokybės žingsnis

    9 – reitingo nėra

     ◄

    C0240

    Vidinis reitingas

    Perdraudiko vidaus reitingas, kai grupės taiko vidaus modelį tokiu mastu, kad savo vidaus modeliavimui naudoja vidaus reitingus. Jeigu įmonės, taikančios vidaus modelį, naudoja tik išorės reitingus, šis punktas nenurodomas.

    S.31.02. Specialiosios paskirties įmonės

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija.

    Ši forma aktuali kiekvienai grupei, kuri perleidžia riziką (rizikas) specialiosios paskirties įmonei (SPĮ), ir ja siekiama užtikrinti, kad būtų atskleidžiama pakankamai informacijos apie atvejus, kai rizikos perleidimo specialiosios paskirties įmonėms metodu naudojamasi kaip alternatyva tradicinėms perdraudimo sutartims.

    Forma taikoma, kai naudojamasi:

    e) 

    SPĮ, apibrėžtomis Direktyvos 2009/138/EB 13 straipsnio 26 dalyje, kurioms leidimas suteiktas pagal 211 straipsnio 1 dalį;

    f) 

    SPĮ, kurios atitinka Direktyvos 2009/138/EB 211 straipsnio 3 dalies sąlygas;

    g) 

    SPĮ, kurias reguliuoja trečiųjų valstybių priežiūros institucijos, atitinkančios sąlygas, lygiavertes Direktyvos 2009/138/EB 211 straipsnio 2 dalyje nustatytoms sąlygoms;

    h) 

    kitomis SPĮ, kurios neatitinka pirmiau pateiktų apibrėžčių, kai rizika perleidžiama pagal susitarimus, kurių ekonominis pagrindas yra toks pats kaip perdraudimo sutarties.

    Į formą įtrauktos rizikos mažinimo priemonės (pripažįstamos arba ne), kurias taiko (per)draudimo įmonė, kuriai taikoma grupės priežiūra, ir pagal kurias SPĮ prisiima įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, riziką per perdraudimo sutartį; arba prisiima draudimo riziką, įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, perleistą pagal į perdraudimą panašius susitarimus.

    Šioje formoje pateikiama informacija apie specialiosios paskirties įmones, kurioms dalyvaujanti draudimo arba perdraudimo įmonė arba viena iš jos draudimo arba perdraudimo patronuojamųjų įmonių perleido riziką.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Perdraustos įmonės pavadinimas

    Perdraustos įmonės juridinis pavadinimas, nurodant persidraudžiančiąją (per)draudimo įmonę, kuriai taikoma grupės priežiūra.

    C0020

    Įmonės identifikavimo kodas

    Identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0030

    SPĮ vidinis kodas

    		 ►M1

     

    Vidinis kodas, kurį specialiosios paskirties įmonei suteikė įmonė, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Šis kodas yra unikalus kiekvienai specialiosios paskirties įmonei ir lieka nepakeistas paskesnėse ataskaitose.

     ◄

    C0040

    SPĮ išleistų vertybinių popierių ar kito finansavimo mechanizmo identifikavimo kodas

    Draudimo ir perdraudimo įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, turimų specialiosios paskirties įmonių išleistų vertybinių popierių ar kito finansavimo mechanizmo identifikavimo kodas nurodomas šia eilės tvarka (jei yra):

    — jei yra, ISIN kodas ISO 6166 formatu

    — kiti pripažinti kodai (pvz.: CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC));

    — įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas visada turi būti tas pats).

    C0050

    SPĮ išleistų vertybinių popierių ar kito finansavimo mechanizmo identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, priskirtas kodas

    C0060

    Draudimo rūšys, su kuriomis susijęs SPĮ pakeitimas vertybiniais popieriais

    Nurodomas draudimo, kurio duomenys teikiami, rūšies pavadinimas, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – medicininių išlaidų draudimas

    2 – pajamų apsaugos draudimas

    3 – nelaimingų atsitikimų darbe draudimas;

    4 – motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    5 – kitas transporto priemonių draudimas

    6 – jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

    7 – draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    8 – bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    9 – kredito ir laidavimo draudimas

    10 – teisinių išlaidų draudimas

    11 – pagalba

    12 – įvairūs finansiniai nuostoliai

    13 – proporcinis medicininių išlaidų perdraudimas

    14 – proporcinis pajamų apsaugos perdraudimas

    15 – proporcinis nelaimingų atsitikimų darbe perdraudimas

    16 – proporcinis motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės perdraudimas

    17 – proporcinis kitas transporto priemonių perdraudimas

    18 – proporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    19 – proporcinis perdraudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    20 – proporcinis bendrosios civilinės atsakomybės perdraudimas

    21 – proporcinis kredito ir laidavimo perdraudimas

    22 – proporcinis teisinių išlaidų perdraudimas

    23 – proporcinis pagalbos perdraudimas

    24 – proporcinis įvairių finansinių nuostolių perdraudimas

    25 – neproporcinis sveikatos perdraudimas

    26 – neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas

    27 – neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    28 – neproporcinis turto perdraudimas

    29 – sveikatos draudimas

    30 – draudimas su teise dalytis pelną

    31 – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    32 – kitas gyvybės draudimas

    33 – anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su sveikatos draudimo įsipareigojimais

    34 – anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su draudimo įsipareigojimais, kurie nėra sveikatos draudimo įsipareigojimai

    35 – sveikatos perdraudimas

    36 – gyvybės perdraudimas

    37 – daugiarūšis perdraudimas (kaip apibrėžta toliau).

    Jeigu pagal perdraudimo sutartį teikiama apsauga pagal daugiau nei vieną draudimo rūšį, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede, ir apsaugos sąlygos skiriasi tarp draudimo rūšių, sutartis turi būti nurodyta keliose eilutėse. Pirmoje sutarčiai skirtoje eilutėje reikia nurodyti „daugiarūšis perdraudimas“ ir joje pateikiami duomenys apie bendras sutarties sąlygas, o tolesnėse eilutėse pateikiami duomenys apie atskiras perdraudimo sutarties sąlygas, taikomas kiekvienai atitinkamai draudimo rūšiai. Jeigu apsaugos sąlygos pagal draudimo rūšis nesiskiria, reikia nurodyti tik pagrindinę draudimo rūšį.

    C0070

    SPĮ priežastinio veiksnio (-ių) rūšis

    Nurodyti priežastinių veiksnių priemones, kurias SPĮ taiko kaip priežastinius įvykius, kuriems įvykus specialiosios paskirties įmonė privalėtų atlikti mokėjimą persidraudžiančiajai (per)draudimo įmonei, kuriai taikoma grupės priežiūra. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – nuostolių atlyginimas;

    2 – modelio nuostoliai;

    3 – rodiklis arba parametras;

    4 – mišrios priemonės (įskaitant pirmiau nurodytų priemonių elementus);

    5 – kita

    C0080

    Sutartinis priežastinis įvykis

    Nurodyti priežastinį įvykį, kuriam įvykus SPĮ privalėtų atlikti mokėjimą persidraudžiančiajai (per)draudimo įmonei, kuriai taikoma grupės priežiūra. Ši informacija turėtų papildyti informaciją, pateiktą punkte „SPĮ priežastinio veiksnio (-ių) rūšis“, ir turėtų būti pakankamo aprašomojo pobūdžio, kad priežiūros institucijos galėtų identifikuoti konkretų priežastinį veiksnį, pvz., konkretūs oro / audrų rodikliai katastrofų rizikai arba bendrosios mirtingumo lentelės ilgaamžiškumo rizikai.

    C0090

    Tas pats priežastinis veiksnys kaip ir perdraudžiamame portfelyje

    Nurodyti, ar pagrindinėje (per)draudžiamoje sutartyje apibrėžtas priežastinis veiksnys ir išmokos priežastinis veiksnys, apibrėžtas perdraudimo sutartyje, yra toks pat, koks yra apibrėžtas specialiosios paskirties įmonėje. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – tas pats priežastinis veiksnys;

    2 – skirtingas priežastinis veiksnys.

    C0100

    Bazės rizika, kylanti dėl rizikos perdavimo struktūros

    Nurodyti bazės rizikos (t. y. rizikos, kylančios tuo atveju, kai pozicija, kuriai taikoma rizikos mažinimo priemonė, neatitinka draudimo arba perdraudimo įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, rizikos pozicijos) priežastis. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – bazės rizikos nėra;

    2 – nepakankama vertybinių popierių turėtojų subordinacija;

    3 – papildomos investuotojų atgręžtinio reikalavimo teisės persidraudžiančiosios įmonės atžvilgiu;

    4 – papildoma rizika pakeista vertybiniais popieriais po leidimo gavimo;

    5 – persidraudžiančiosios įmonės turi poziciją išleistų vertybinių popierių atžvilgiu;

    9 – kita

    C0110

    Bazės rizika, kylanti dėl sutartinių sąlygų

    Nurodyti bazės riziką, kylančią dėl sutartinių sąlygų:

    1 – bazės rizikos nėra;

    2 – neperleista reikšminga apdraustos rizikos dalis;

    3 – nepakankamas priežastinis veiksnys, neatitinkantis persidraudžiančiosios įmonės rizikos pozicijos.

    C0120

    SPĮ tikslinio fondo turtas, skirtas persidraudžiančiosioms įmonėms būdingiems įsipareigojimams vykdyti

    SPĮ tikslinio fondo turtas, skirtas informaciją teikiančiai persidraudžiančiajai įmonei, kuriuo galima naudotis siekiant įvykdyti sutartinius įsipareigojimus, kuriuos SPĮ perdraudė tik tai konkrečiai persidraudžiančiajai įmonei (SPĮ balanse specialiai pripažįstamas užtikrinamasis turtas, susijęs su prisiimtu įsipareigojimu).

    C0130

    Kitas persidraudžiančiosioms įmonėms nebūdingas SPĮ turtas, kuriam gali būti taikomos atgręžtinio reikalavimo teisės

    SPĮ turto (pripažįstamo SPĮ balanse), kuris tiesiogiai nesusijęs su informaciją teikiančia persidraudžiančiąja įmone, tačiau kurio atžvilgiu egzistuoja atgręžtinis reikalavimas, suma. Suma apimtų visą SPĮ laisvai disponuojamą turtą, kurį galima panaudoti informaciją teikiančios persidraudžiančiosios įmonės įsipareigojimams įvykdyti.

    C0140

    Kitos dėl pakeitimo vertybiniais popieriais atsirandančios atgręžtinio reikalavimo teisės

    SPĮ neapibrėžtojo turto (nelaikomo balanse), kuris tiesiogiai nesusijęs su informaciją teikiančia persidraudžiančiąja įmone, tačiau kurio atžvilgiu egzistuoja atgręžtinis reikalavimas, suma. Tai apima atgręžtinį reikalavimą kitų SPĮ sandorio šalių atžvilgiu, įskaitant garantijas, perdraudimo sutartis ir išvestinių finansinių priemonių įsipareigojimus specialiosios paskirties įmonei, kuriuos prisiėmė SPĮ rėmėjas, vertybinių popierių turėtojai arba kitos trečiosios šalys.

    C0150

    Iš viso didžiausių galimų SPĮ įsipareigojimų pagal perdraudimo sutartį

    Bendra didžiausių galimų perdraudimo sutarties įsipareigojimų (būdingų persidraudžiančiajai įmonei) suma.

    C0160

    Visiškai finansuotos SPĮ persidraudžiančiųjų įmonių įsipareigojimų atžvilgiu per visą ataskaitinį laikotarpį

    Nurodyti, ar rizikos mažinimo priemonės teikiamą apsaugą galima pripažinti tik iš dalies, jeigu perdraudimo sutarties šalis nebegali veiksmingai ir nuolat perleisti rizikos. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – SPĮ visiškai finansuotos persidraudžiančiųjų įmonių įsipareigojimų atžvilgiu;

    2 – SPV nėra visiškai finansuotos persidraudžiančiųjų įmonių įsipareigojimų atžvilgiu.

    C0170

    Einamosios iš SPĮ atgautinos sumos

    Iš SPĮ atgautinų sumų, pripažįstamų įmonės, kuriai taikoma grupės priežiūra, „Mokumo II“ balanse (prieš patikslinimus atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius dėl sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo), suma. Ji turėtų būti apskaičiuojama pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 41 straipsnio reikalavimus.

    C0180

    Persidraudžiančiosios įmonės specialiosios paskirties įmonėje laikomų reikšmingų investicijų identifikavimas

    Nurodyti, ar egzistuoja persidraudžiančiosios įmonės specialiosios paskirties įmonėje laikomos reikšmingos investicijos pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 210 straipsnį.

    1 – netaikoma

    2 – SPĮ investicijas valdo persidraudžiančioji įmonė ir (arba) rėmėjas (jeigu skiriasi nuo persidraudžiančiosios įmonės)

    3 – SPĮ investicijas laiko persidraudžiančioji įmonė (SPĮ nuosavą kapitalą, vertybinius popierius ar kitą subordinuotąją skolą)

    4 – persidraudžiančioji įmonė SPĮ parduoda perdraudimą arba kitą rizikos mažinimo apsaugą;

    5 – persidraudžiančioji įmonė SPĮ arba vertybinių popierių turėtojams suteikė garantiją arba kitą kredito vertės didinimo priemonę

    6 – persidraudžiančioji įmonė išlaiko pakankamą bazės riziką

    9 – kita

    Jeigu ši informacija teikiama, C0030 ir C0040 laukeliuose reikia nurodyti priemonę.

    C0190

    Vertybiniais popieriais pakeistas turtas, susijęs su persidraudžiančiąja įmone, patikėtas kitai trečiajai šaliai nei persidraudžiančioji įmonė / rėmėjas

    Nurodyti, ar yra vertybiniais popieriais pakeisto turto, susijusio su persidraudžiančiąja įmone, patikėto kitai trečiajai šaliai nei persidraudžiančioji įmonė / rėmėjas, atsižvelgiant į Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 214 straipsnio 2 dalį ir 326 straipsnį. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – patikėtas kitai trečiajai šaliai nei persidraudžiančioji įmonė / rėmėjas

    2 – nepatikėtas kitai trečiajai šaliai nei persidraudžiančioji įmonė / rėmėjas

    Informacija apie SPĮ

    C0200

    SPĮ vidinis kodas

    Vidinis kodas, kurį specialiosios paskirties įmonei suteikė įmonė, kuriai taikoma grupės priežiūra, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    Šis kodas yra unikalus kiekvienai specialiosios paskirties įmonei ir lieka nepakeistas paskesnėse ataskaitose.

    C0210

    SPĮ kodo rūšis

    Nurodyti punkte „SPĮ vidinis kodas“ naudojamo kodo rūšį. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0220

    SPĮ juridinis pobūdis

    Nurodyti specialiosios paskirties įmonės teisinį pobūdį pagal Direktyvos 2009/138/EB 13 straipsnio 26 dalį.

    Baigtinis sąrašas:

    1 – patikos fondas;

    2 – partnerystės;

    3 – ribotos atsakomybės bendrovė;

    4 – kitas juridinis asmuo, nenurodytas pirmiau;

    5 – neįsteigta.

    C0230

    SPĮ pavadinimas

    Nurodyti SPĮ pavadinimą.

    C0240

    SPĮ įmonės kodas

    Steigiant SPĮ suteiktas registracijos numeris. Juridinio asmens statuso neturinčių SPĮ atveju grupės turi nurodyti reguliavimo institucijos suteiktą numerį arba lygiavertį leidimo suteikimo metu iš priežiūros institucijos gautą numerį.

    Jeigu SPĮ nėra įsteigta, šis laukelis nepildomas.

    C0250

    SPĮ leidimą išdavusi šalis

    Nurodyti šalies, kurioje SPĮ yra įsteigta ir jai suteiktas leidimas, jei taikoma, ISO 3166–1 dviraidį kodą.

    C0260

    SPĮ leidimo išdavimo sąlygos

    Nurodyti leidimo steigti SPĮ sąlygas pagal Direktyvos 2009/138/EB 211 straipsnio arba lygiaverčio teisės akto sąlygas. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – leidimas SPĮ suteiktas pagal Direktyvos 2009/138/EB 211 straipsnio 1 dalį;

    2 – leidimas SPĮ suteiktas pagal Direktyvos 2009/138/EB 211 straipsnio 3 dalį (taikomas tęstinumo principas);

    3 – SPĮ reguliuoja trečiosios šalies priežiūros institucija ir ji atitinka reikalavimus, lygiaverčius Direktyvos 2009/138/EB 211 straipsnio 2 dalyje nustatytiems reikalavimams;

    4 – SPĮ netaikoma nė viena iš pirmiau nurodytų parinkčių.

    C0270

    Išorės reitingas, nustatytas pripažintos ECAI

    ►M2  SPĮ reitingas (jei yra), kurį suteikė išorės reitingų agentūra ir į kurį atsižvelgia įmonė.

    Jeigu reitingas nenustatytas, punktas nepildomas ir SPĮ C0290 skiltyje (Kredito kokybės žingsnis) nurodomas kaip „9 – reitingas nenustatytas“.

    Šis punktas netaikomas SPĮ, kurioms įmonės, naudojančios vidaus modelį, naudoja vidaus reitingus. Jei įmonės, naudojančios vidaus modelį, vidaus reitingo nenaudoja, šį punktą nurodyti reikia. ◄

    ►M3  Jei C0280 eilutėje nurodyta ECAI grupė, nurodyti reprezentatyviausią išorės reitingą. ◄

    C0280

    Pripažinta ECAI

    ►M2  Nurodyti kredito rizikos vertinimo instituciją (ECAI), nustatančią C0270 išorės reitingą, naudojant toliau pateikiamą baigtinį sąrašą. Jeigu reitingus suteikia ECAI filialai, nurodyti patronuojančiąją ECAI (nuoroda į EVPRI kredito reitingų agentūrų, kurios yra registruotos arba sertifikuotos pagal 2009 m. rugsėjo 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1060/2009 dėl kredito reitingų agentūrų, sąrašą). Jeigu EVPRI registruoja arba sertifikuoja naują kredito reitingų agentūrą, bet baigtinis sąrašas dar nėra atnaujintas, nurodyti „kita pripažinta ECAI“. ◄ ►M4  
    —  „Euler Hermes Rating GmbH“(LEI kodas – 391200QXGLWHK9VK6V27)
    —  „Japan Credit Rating Agency Ltd“(LEI kodas – 35380002378CEGMRVW86)
    —  „BCRA-Credit Rating Agency AD“(LEI kodas – 747800Z0IC3P66HTQ142)
    —  „Creditreform Rating AG“(LEI kodas – 391200PHL11KDUTTST66)
    —  „Scope Ratings GmbH“(LEI kodas – 391200WU1EZUQFHDWE91)
    —  „ICAP Group SA“(LEI kodas – 2138008U6LKT8VG2UK85)
    —  „GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH“(LEI kodas – 391200OLWXCTKPADVV72)
    —  „ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH“(LEI kodas – 529900977LETWLJF3295)
    —  „ARC Ratings, S.A.“(LEI kodas – 213800OZNJQMV6UA7D79)
    —  „AM Best Europe“
    —  „A.M. Best (ES) Rating Services B.V.“(LEI kodas – 549300Z2RUKFKV7GON79)
    —  „AM Best Europe-Rating Services Ltd.“(AMBERS) (LEI kodas – 549300VO8J8E5IQV1T26)
    —  „DBRS Ratings Limited“(LEI kodas – 5493008CGCDQLGT3EH93)
    —  „Fitch“
    —  „Fitch France S.A.S.“(LEI kodas – 2138009Y4TCZT6QOJO69)
    —  „Fitch Deutschland GmbH“(LEI kodas – 213800JEMOT1H45VN340)
    —  „Fitch Italia S.p.A.“(LEI kodas – 213800POJ9QSCHL3KR31)
    —  „Fitch Polska S.A.“(LEI kodas – 213800RYJTJPW2WD5704)
    —  „Fitch Ratings España S.A.U.“(LEI kodas – 213800RENFIIODKETE60)
    —  „Fitch Ratings Limited“(LEI kodas – 2138009F8YAHVC8W3Q52)
    —  „Fitch Ratings CIS Limited“(LEI kodas – 213800B7528Q4DIF2G76)
    —  „Moody’s“
    —  „Moody’s Investors Service Cyprus Ltd“(LEI kodas – 549300V4LCOYCMNUVR81)
    —  „Moody’s France S.A.S.“(LEI kodas – 549300EB2XQYRSE54F02)
    —  „Moody’s Deutschland GmbH“(LEI kodas – 549300M5JMGHVTWYZH47)
    —  „Moody’s Italia S.r.l.“(LEI kodas – 549300GMXJ4QK70UOU68)
    —  „Moody’s Investors Service España S.A.“(LEI kodas – 5493005X59ILY4BGJK90)
    —  „Moody’s Investors Service Ltd“(LEI kodas – 549300SM89WABHDNJ349)
    —  „Moody’s Investors Service EMEA Ltd“(LEI kodas – 54930009NU3JYS1HTT72)
    —  „Moody’s Investors Service (Nordics) AB“(LEI kodas – 549300W79ZVFWJCD2Z23)
    —  „Standard & Poor’s“
    —  „S&P Global Ratings Europe Limited“(LEI kodas – 5493008B2TU3S6QE1E12)
    —  „CRIF Ratings S.r.l.“(LEI kodas – 8156001AB6A1D740F237)
    —  „Capital Intelligence Ratings Ltd“(LEI kodas – 549300RE88OJP9J24Z18)
    —  „European Rating Agency, a.s.“(LEI kodas – 097900BFME0000038276)
    —  „Axesor Risk Management SL“(LEI kodas – 959800EC2RH76JYS3844)
    —  „Cerved Rating Agency S.p.A.“(LEI kodas – 8156004AB6C992A99368)
    —  „Kroll Bond Rating Agency“(LEI kodas – 549300QYZ5CZYXTNZ676)
    —  „The Economist Intelligence Unit Ltd“(LEI kodas – 213800Q7GRZWF95EWN10)
    —  „Dagong Europe Credit Rating Srl“(„Dagong Europe“) (LEI kodas – 815600BF4FF53B7C6311)
    —  „Spread Research“(LEI kodas – 969500HB6BVM2UJDOC52)
    —  „EuroRating Sp. z o.o.“(LEI kodas – 25940027QWS5GMO74O03)
    —  „HR Ratings de México, S.A. de C.V.“(„HR Ratings“) (LEI kodas – 549300IFL3XJKTRHZ480)
    —  „Egan-Jones Ratings Co.“(EJR) (LEI kodas – 54930016113PD33V1H31)
    —  „modeFinance S.r.l.“(LEI kodas – 815600B85A94A0122614)
    —  „INC Rating Sp. z o.o.“(LEI kodas – 259400SUBF5EPOGK0983)
    —  „Rating-Agentur Expert RA GmbH“(LEI kodas – 213800P3OOBSGWN2UE81)
    —  „Kroll Bond Rating Agency Europe Limited“ (LEI kodas – 5493001NGHOLC41ZSK05)
    —  „Nordic Credit Rating AS“(LEI kodas – 549300MLUDYVRQOOXS22)
    —  „DBRS Rating GmbH“(LEI kodas – 54930033N1HPUEY7I370)
    —  —„Beyond Ratings SAS“(LEI kodas – 9695006ORIPPZ3QSM810)
    —  kita pripažinta ECAI
    —  ECAI grupė  ◄

    C0290

    Kredito kokybės žingsnis

    Nurodyti SPĮ priskirtą kredito kokybės žingsnį. Kredito kokybės žingsnis rodo visus kredito kokybės patikslinimus, atliktus grupės viduje.

    ►M1  Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    0–0 kredito kokybės žingsnis

    1–1 kredito kokybės žingsnis

    2–2 kredito kokybės žingsnis

    3–3 kredito kokybės žingsnis

    4–4 kredito kokybės žingsnis

    5–5 kredito kokybės žingsnis

    6–6 kredito kokybės žingsnis

    9 – reitingo nėra ◄

    C0300

    Vidinis reitingas

    Specialiosios paskirties įmonės vidaus reitingas, kai grupės taiko vidaus modelį tokiu mastu, kad savo vidaus modeliavimui naudoja vidaus reitingus. Jeigu grupė, taikanti vidaus modelį, naudoja tik išorės reitingus, šis punktas nenurodomas.

    S.32.01. Grupei priklausančios įmonės

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą ir kas metus teikiama grupių informacija.

    Ši forma naudojama taikant Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytą 1 metodą, Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatytą 2 metodą ir metodų derinį. Tai visų Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei priklausančių įmonių, įskaitant dalyvaujančias draudimo ir perdraudimo įmones, draudimo kontroliuojančiąsias bendroves, mišrią veiklą vykdančias finansų kontroliuojančiąsias bendroves ar mišrią veiklą vykdančias draudimo kontroliuojančiąsias bendroves, sąrašas.

    — 
    C0010–C0080 laukeliai yra susiję su įmonės identifikavimo duomenimis.
    — 
    C0090–C0170 laukeliai yra susiję su eiliškumo nustatymo kriterijais (grupės ataskaitose nurodoma valiuta).
    — 
    C0180–C0230 laukeliai yra susiję su įtakos kriterijais.
    — 
    C0240 ir C0250 laukeliai yra susiję su įtraukimu į grupės priežiūros taikymo sritį.
    — 
    C0260 laukelis yra susijęs su grupės mokumo skaičiavimu.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Šalis

    Nurodomas šalies, kurioje yra kiekvienos Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei priklausančios įmonės registruotoji pagrindinė buveinė, ISO 3166-1 dviraidis kodas.

    C0020

    Įmonės identifikavimo kodas

    Identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, priklausančių Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, priklausančių Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0030

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Įmonės identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšis:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0040

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Įmonės juridinis pavadinimas.

    C0050

    Įmonės rūšis

    Nurodoma informaciją teikiančios įmonės rūšis pagal jos veiklos pobūdį. Tai taikoma ir EEE, ir trečiųjų šalių įmonėms. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – gyvybės draudimo įmonė;

    2 – ne gyvybės draudimo įmonė;

    3 – perdraudimo įmonė;

    4 – mišraus draudimo įmonė;

    5 – draudimo kontroliuojančioji bendrovė, apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies f punkte;

    6 – mišrią veiklą vykdanti draudimo kontroliuojančioji bendrovė, apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies g punkte;

    7 – mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė, apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies h punkte;

    8 – kredito įstaiga, investicinė įmonė ir finansų įstaiga;

    9 – įstaiga, atsakinga už profesinių pensijų skyrimą;

    10 – papildomas paslaugas teikianti įmonė, apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 1 straipsnio 53 dalyje;

    11 – finansinę veiklą vykdanti nereguliuojama įmonė, apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 1 straipsnio 52 dalyje;

    12 – specialiosios paskirties įmonė, kuriai suteiktas leidimas pagal Direktyvos 2009/138/EB 211 straipsnį;

    13 – specialiosios paskirties įmonė, išskyrus specialiosios paskirties įmones, kurioms suteiktas leidimas pagal Direktyvos 2009/138/EB 211 straipsnį;

    14 – KIPVPS valdymo įmonė, apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 1 straipsnio 54 dalyje;

    15 – alternatyvaus investavimo fondų valdytojas, apibrėžtas Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 1 straipsnio 55 dalyje;

    99 – kita.

    C0060

    Teisinė forma

    Nurodoma įmonės forma.

    Jei laukelyje „Įmonės rūšis“ pasirenkama 1–4 kategorija, teisinė forma nurodoma laikantis Direktyvos 2009/138/EB III priedo.

    C0070

    Kategorija (savidraudos / ne savidraudos)

    Nurodoma pagrindinė informacija apie teisinę formą, t. y. ar įmonė yra savidraudos ar ne savidraudos.

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – savidraudos;

    2 – ne savidraudos.

    C0080

    Priežiūros institucija

    Atitinkamais atvejais priežiūros institucijos, kuri yra atsakinga už atskiros įmonės, kuri laukelyje „Įmonės rūšis“ yra priskirta prie 1–4, 8, 9 arba 12 kategorijos, priežiūrą, pavadinimas.

    Įrašykite visą institucijos pavadinimą.

    Eiliškumo nustatymo kriterijai (grupės ataskaitose nurodoma valiuta)

    C0090

    Bendras balansas ((per)draudimo įmonių)

    EEE (per)draudimo įmonių atveju – bendra „Mokumo II“ balanso suma, nurodyta S.02.01 formos C0010/R0500 punkte. Ne EEE (per)draudimo įmonių atveju – bendra balanso suma pagal atitinkamas sektoriaus taisykles.

    Naudojama grupės ataskaitose nurodoma valiuta.

    C0100

    Bendras balansas (kitų reguliuojamų įmonių)

    Kitų reguliuojamų įmonių atveju – bendra balanso suma pagal atitinkamas sektoriaus taisykles. Naudojama grupės ataskaitose nurodoma valiuta.

    C0110

    Bendras balansas (nereguliuojamų įmonių)

    Nereguliuojamų įmonių atveju – bendra balanso suma pagal TFAS arba vietos BAP. Naudojama grupės ataskaitose nurodoma valiuta.

    C0120

    Pasirašytos įmokos, atskaičius perdraudimą, perduotą pagal TFAS arba vietos BAP, taikomus (per)draudimo įmonėms

    Draudimo ir perdraudimo įmonių atveju – pasirašytos įmokos, atskaičius perdraudimą, perduotą pagal TFAS arba vietos BAP. Naudojama grupės valiuta.

    C0130

    Apyvarta, apibrėžiama kaip bruto pajamos pagal TFAS arba vietos BAP, taikomus kitų tipų įmonėms arba draudimo kontroliuojančiosioms bendrovėms

    Kitų rūšių įmonių atveju – apyvarta, apibrėžiama kaip bruto pajamos pagal TFAS arba vietos BAP.

    Draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ar mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių atveju kaip eiliškumo nustatymo kriterijus atitinkamais atvejais bus naudojama apyvarta, apibrėžiama kaip bruto pajamos pagal TFAS arba vietos BAP.

    Naudojama grupės ataskaitose nurodoma valiuta.

    C0140

    Draudimo veiklos rezultatai

    ►M1  (Per)draudimo įmonės nurodo savo draudimo veiklos rezultatus, remdamosi savo finansinėmis ataskaitomis. Nurodoma pinigų suma. Naudojama grupės ataskaitose nurodoma valiuta. ◄

    C0150

    Investavimo rezultatai

    ►M1  
    (Per)draudimo įmonės nurodo savo investavimo rezultatus, remdamosi savo finansinėmis ataskaitomis. Nurodoma pinigų suma. Naudojama grupės ataskaitose nurodoma valiuta.
    Į šią vertę neįtraukiama jokia C0140 laukelyje jau nurodyta vertė.  ◄

    C0160

    Bendri rezultatai

    ►M1  Visos susijusios įmonės, kurioms taikoma grupės priežiūra, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte, nurodo savo bendrus rezultatus pagal savo finansines ataskaitas. Nurodoma pinigų suma. Naudojama grupės ataskaitose nurodoma valiuta. ◄

    C0170

    Apskaitos standartas

    Nurodomas apskaitos standartas, naudotas informacijai C0100–C0160 laukeliuose pateikti. Informacija visuose punktuose įrašoma nuosekliai laikantis to paties apskaitos standarto. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – TFAS;

    2 – vietos BAP.

    Įtakos kriterijai

    C0180

    Kapitalo dalis (%)

    Dalyvaujančios įmonės tiesiogiai arba netiesiogiai turima įmonės pasirašytojo kapitalo dalis (kaip nurodyta Direktyvos 2009/138/EB 221 straipsnyje).

    Šio laukelio nereikia pildyti pagrindinei patronuojančiajai įmonei.

    C0190

    Procentinė dalis, naudojama konsoliduotosioms finansinėms ataskaitoms rengti

    TFAS arba vietos BAP nustatyta procentinė dalis, naudojama konsoliduotų įmonių duomenims į konsoliduojamus duomenis integruoti – ši procentinė dalis gali skirtis nuo C0180 laukelyje nurodytos procentinės dalies. Visiško integravimo atveju šiame punkte taip pat nurodomos mažumos dalys.

    Šio laukelio nereikia pildyti pagrindinei patronuojančiajai įmonei.

    C0200

    Balsavimo teisės (%)

    Dalyvaujančios įmonės tiesiogiai arba netiesiogiai įmonėje turima balsavimo teisių dalis.

    Šio laukelio nereikia pildyti pagrindinei patronuojančiajai įmonei.

    C0210

    Kiti kriterijai

    Kiti kriterijai, naudingi vertinant dalyvaujančios įmonės turimos įtakos lygį, pavyzdžiui, centralizuotas rizikos valdymas.

    Šio laukelio nereikia pildyti pagrindinei patronuojančiajai įmonei.

    C0220

    Įtakos lygis

    Atsižvelgiant į pirmiau nurodytus kriterijus, įtaka gali būti lemiama arba reikšminga; už įtakos, kurią dalyvaujanti įmonė turi įmonei, lygio įvertinimą atsako grupė, tačiau, kaip nurodyta Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 2 dalyje, grupės priežiūros institucijos nuomonė gali skirtis nuo grupės vertinimo – tokiu atveju grupė atsižvelgia į grupės priežiūros institucijos priimtus sprendimus.

    Šio laukelio nereikia pildyti pagrindinei patronuojančiajai įmonei.

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – lemiama;

    2 – reikšminga.

    C0230

    Proporcinga dalis, taikoma grupės mokumui apskaičiuoti

    Proporcinga dalis, kuri bus naudojama grupės mokumui apskaičiuoti.

    Šio laukelio nereikia pildyti pagrindinei patronuojančiajai įmonei.

    Įtraukimas į grupės priežiūros taikymo sritį

    C0240

    Įtraukimas į grupės priežiūros taikymo sritį – taip / ne

    Nurodoma, ar įmonė yra įtraukta į Direktyvos 2009/138/EB 214 straipsnyje nurodytą grupės priežiūros taikymo sritį; jei įmonė nėra įtraukta į grupės priežiūros taikymo sritį, kaip numatyta 214 straipsnyje, nurodomas atitinkamas 214 straipsnio 2 dalies punktas, kuriame nurodyta to priežastis.

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – įtraukta į taikymo sritį;

    2 – neįtraukta į taikymo sritį (214 straipsnio a punktas);

    3 – neįtraukta į taikymo sritį (214 straipsnio b punktas);

    4 – neįtraukta į taikymo sritį (214 straipsnio c punktas).

    C0250

    Įtraukimas į grupės priežiūros taikymo sritį – sprendimo data, jei taikomas 214 straipsnis

    Nurodyti sprendimo netaikyti priežiūros priėmimo datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    Grupės mokumo apskaičiavimas

    C0260

    Taikomas metodas ir įmonės vertinimas pagal 1 metodą

    Šiame punkte pateikiama informacija apie metodą, taikomą grupės mokumui apskaičiuoti, ir apie kiekvienos įmonės vertinimą.

    Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – 1 metodas: visiškas konsolidavimas;

    2 – 1 metodas: proporcingas konsolidavimas;

    3 – 1 metodas: patikslintas nuosavybės metodas;

    4 – 1 metodas: sektoriaus taisyklės;

    5 – 2 metodas: „Mokumas II“;

    6 – 2 metodas: kitos sektoriaus taisyklės;

    7 – 2 metodas: vietos taisyklės;

    8 – dalyvavimo atskaitymas, susijęs su Direktyvos 2009/138/EB 229 straipsniu;

    9 – neįtraukimas į Direktyvos 2009/138/EB 214 straipsnyje nustatytą grupės priežiūros taikymo sritį;

    10 – kitas metodas.

    S.33.01. Draudimo ir perdraudimo individualūs reikalavimai

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą ir kas metus teikiama grupių informacija.

    Ši forma naudojama taikant Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytą 1 metodą, Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatytą 2 metodą ir metodų derinį, laikantis šių nurodymų:

    — 
    jei taikomas Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatytas 2 metodas arba metodų derinys, pirmoje formos dalyje (C0060–C0230 laukeliuose) surenkama pagal Direktyvoje 2009/138/EB nustatytas taisykles teikiama informacija apie visas grupei priklausančias šią direktyvą taikančias EEE ir ne EEE šalių draudimo ir perdraudimo įmones;
    — 
    antroje formos dalyje (C0240–C0260 laukeliuose), neatsižvelgiant į metodą, taikomą grupės mokumui apskaičiuoti, surenkama pagal vietos taisykles teikiama informacija apie visų grupei priklausančių ne EEE draudimo ir perdraudimo įmonių vietos kapitalo reikalavimus, vietos minimalaus kapitalo reikalavimus ir tinkamas nuosavas lėšas.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Kiekvienos įmonės juridinis pavadinimas

    C0020

    Įmonės identifikavimo kodas

    Identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0030

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Įmonės identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšis:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0040

    Subjekto lygmuo / tiksliniai fondai arba suderinimo korekcijos portfeliai / likusi dalis

    Nurodoma, su kuo susijusi informacija. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – subjekto lygmuo;

    2 – reikšmingas tikslinis fondas arba suderinimo korekcijos portfelis;

    3 – likusi dalis.

    C0050

    Fondo numeris

    Jei C0040 = 2, nurodomas kiekvienam reikšmingam tiksliniam fondui arba suderinimo korekcijos portfeliui grupės priskirtas unikalus numeris. Laikui bėgant jis nekeičiamas. Toks pats numeris negali būti naudojamas ir kitiems fondams arba portfeliams. Šis numeris nuosekliai naudojamas fondui arba portfeliui identifikuoti visose atitinkamose formose.

    Jei C0040=1 arba 3, įrašomas 0.

    EEE ir ne EEE draudimo ir perdraudimo įmonės (taikančios „Mokumo II“ taisykles), įtrauktos tik remiantis atimties ir sudėties metodu

    C0060

    Rinkos rizikos SCR

    Kiekvienos įmonės individualus (bruto) rinkos rizikos mokumo kapitalo reikalavimas.

    C0070

    Sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos SCR

    Kiekvienos įmonės individualus (bruto) sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizikos mokumo kapitalo reikalavimas.

    C0080

    Gyvybės draudimo veiklos rizikos SCR

    Kiekvienos įmonės individualus (bruto) gyvybės draudimo veiklos rizikos mokumo kapitalo reikalavimas.

    C0090

    Sveikatos draudimo veiklos rizikos SCR

    Kiekvienos įmonės individualus (bruto) sveikatos draudimo veiklos rizikos mokumo kapitalo reikalavimas.

    C0100

    Ne gyvybės draudimo veiklos rizikos SCR

    Kiekvienos įmonės individualus (bruto) ne gyvybės draudimo veiklos rizikos mokumo kapitalo reikalavimas.

    C0110

    Operacinės rizikos SCR

    Kiekvienos įmonės individualus operacinės rizikos mokumo kapitalo reikalavimas.

    C0120

    Individualus SCR

    Kiekvienos įmonės individualus mokumo kapitalo reikalavimas (įskaitant bet kokį papildomą kapitalą).

    C0130

    Individualus MCR

    Kiekvienos įmonės individualus minimalaus kapitalo reikalavimas.

    C0140

    Tinkamos individualios nuosavos lėšos SCR padengti

    Individualios nuosavos lėšos, tinkamos mokumo kapitalo reikalavimui padengti. Šiame punkte nurodoma nuosavų lėšų bendra suma. Netaikomi jokie apribojimai grupės galimybei panaudoti lėšas.

    C0150

    Įmonei būdingų parametrų naudojimas

    Jei individualiam mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti įmonė naudoja įmonei būdingus parametrus, nurodoma (-os) sritis (-ys), kurios (-ių) atveju taikomi šie parametrai. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – gyvybės draudimo veiklos rizika / tikslinimo rizika;

    2 – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizika / tikslinimo rizika;

    3 – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, įmokų ir rezervų rizika;

    4 – ne gyvybės draudimo įmokų ir rezervų rizika.

    Atskiriant kableliu nurodoma tiek parinkčių, kiek reikia.

    C0160

    Supaprastinimų naudojimas

    Jei individualiam mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti įmonė taiko supaprastinimus, nurodoma (-os) sritis (-ys), kurios (-ių) atveju taikomi šie supaprastinimai. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – rinkos rizika / skirtumo rizika (obligacijos ir paskolos);

    2 – rinkos rizika / palūkanų normos rizika (priklausomos įmonės);

    3 – rinkos rizika / skirtumo rizika (obligacijos ir paskolos) (priklausomos įmonės);

    4 – rinkos rizika / rinkos rizikos koncentracija (priklausomos įmonės);

    5 – sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo rizika;

    6 – gyvybės draudimo veiklos rizika / mirtingumo rizika;

    7 – gyvybės draudimo veiklos rizika / ilgaamžiškumo rizika;

    8 – gyvybės draudimo veiklos rizika / neįgalumo ir sergamumo rizika;

    9 – gyvybės draudimo veiklos rizika / galiojimo pabaigos rizika;

    10 – gyvybės draudimo veiklos rizika / gyvybės draudimo išlaidų rizika;

    11 – gyvybės draudimo veiklos rizika / gyvybės katastrofų rizika;

    12 – sveikatos draudimo veiklos rizika / mirtingumo rizika;

    13 – sveikatos draudimo veiklos rizika / ilgaamžiškumo rizika;

    14 – sveikatos draudimo veiklos rizika / neįgalumo ir sergamumo rizika (medicininės išlaidos);

    15 – sveikatos draudimo veiklos rizika / neįgalumo ir sergamumo rizika (pajamų apsauga);

    16 – sveikatos draudimo, apskaičiuojamo pagal panašius į gyvybės draudimo metodus, veiklos rizika / galiojimo pabaigos rizika;

    17 – sveikatos draudimo veiklos rizika / gyvybės draudimo išlaidų rizika;

    18 – ne gyvybės draudimo veiklos rizika / įmokų ir rezervų rizika (priklausomos įmonės).

    Atskiriant kableliu nurodoma tiek parinkčių, kiek reikia.

    C0170

    Dalinio vidaus modelio naudojimas

    Jei individualiam mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti įmonė naudoja dalinį (-ius) vidaus modelį (-ius), nurodoma (-os) sritis (-ys), kurios (-ių) atveju naudojami šis (šie) modelis (-iai).

    C0180

    Grupės arba individualus vidaus modelis

    Jei individualiam mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti įmonė naudoja visapusišką vidaus modelį, turi būti nurodoma, ar tai yra individualus, ar grupės vidaus modelis. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – individualus vidaus modelis;

    2 – grupės vidaus modelis.

    C0190

    Vidaus modelio pradinio patvirtinimo data

    Jei grupės arba individualus vidaus modelis yra patvirtintas atskiros priežiūros institucijos, ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd) nurodoma šio patvirtinimo data.

    C0200

    Vidaus modelio naujausio didelio pakeitimo patvirtinimo data

    Jei grupės arba individualaus vidaus modelio didelis pakeitimas yra patvirtintas atskiros priežiūros institucijos (115 straipsnis), ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd) nurodoma šio patvirtinimo data.

    C0210

    Sprendimo dėl papildomo kapitalo data

    Jei nustatomas kurios nors iš čia išvardytų įmonių papildomas kapitalas (Direktyvos 2009/138/EB 37 straipsnis), ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd) nurodoma atitinkamo sprendimo data.

    C0220

    Papildomo kapitalo suma

    Jei nustatomas kurios nors iš čia išvardytų įmonių papildomas kapitalas (Direktyvos 2009/138/EB 37 straipsnis), nurodoma jo tiksli suma.

    C0230

    Papildomo kapitalo nustatymo priežastis

    Jei nustatomas kurios nors iš čia išvardytų įmonių papildomas kapitalas (Direktyvos 2009/138/EB 37 straipsnis), nurodoma priežastis (-ys), kurią (-ias) priežiūros institucija nurodė savo sprendime.

    Ne EEE draudimo ir perdraudimo įmonės (taikančios „Mokumo II“ taisykles ir jų netaikančios), neatsižvelgiant į taikomą metodą

    C0240

    Vietos kapitalo reikalavimas

    Individualus vietos kapitalo reikalavimas, kurio nesilaikant vietos priežiūros institucija imasi pirmųjų intervencinių priemonių.

    C0250

    Vietos minimalaus kapitalo reikalavimas

    Individualus vietos minimalaus kapitalo reikalavimas, kurio nesilaikant vietos priežiūros institucija imasi galutinių intervencinių priemonių – panaikina leidimą. Šis skaičius reikalingas minimaliam konsoliduotam grupės mokumo kapitalo reikalavimui apskaičiuoti.

    C0260

    Tinkamos nuosavos lėšos pagal vietos taisykles

    Vietos kapitalo reikalavimui padengti tinkamos individualios nuosavos lėšos, apskaičiuotos pagal vietos taisykles, netaikant apribojimų grupės galimybei panaudoti lėšas.

    S.34.01. Individualūs reikalavimai kitoms reguliuojamoms ir nereguliuojamoms finansų įmonėms, įskaitant draudimo kontroliuojančiąsias bendroves ir mišrią veiklą vykdančias finansų kontroliuojančiąsias bendroves

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su pirmą kartą ir kas metus teikiama grupių informacija.

    Ši forma naudojama taikant Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytą 1 metodą, Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatytą 2 metodą ir metodų derinį – joje nurodomi individualūs reikalavimai finansų įmonėms, išskyrus draudimo ir perdraudimo įmones, ir finansinę veiklą vykdančioms nereguliuojamoms įmonėms, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 1 straipsnio 52 dalyje, tokioms kaip kredito įstaigos, investicinės įmonės, finansų įstaigos, alternatyvaus investavimo fondų valdytojai, KIPVPS valdymo įmonės, įstaigos, atsakingos už profesinių pensijų skyrimą, finansinę veiklą vykdančios nereguliuojamos įmonės, draudimo kontroliuojančiosios bendrovės ir mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Kiekvienos įmonės juridinis pavadinimas

    C0020

    Įmonės identifikavimo kodas

    Identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0030

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Įmonės identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšis:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0040

    Agreguota arba neagreguota

    Jei kitų finansų sektorių subjektai sudaro grupę, kuriai nustatytas konkretus kapitalo reikalavimas, vietoje visų individualių reikalavimų sąrašo gali būti nurodomas šis konsoliduotas kapitalo reikalavimas. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – agreguota;

    2 – neagreguota.

    C0050

    Kapitalo reikalavimo rūšis

    Nurodoma kapitalo reikalavimo rūšis. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – sektorių (taikomas kredito įstaigoms, investicinėms įmonėms, finansų įstaigoms, alternatyvaus investavimo fondų valdytojams, KIPVPS valdymo įmonėms, įstaigoms, atsakingoms už profesinių pensijų skyrimą);

    2 – sąlyginis (taikomas nereguliuojamoms įmonėms);

    3 – kapitalo reikalavimas netaikomas.

    C0060

    Sąlyginis SCR arba sektorių kapitalo reikalavimas

    Sektorių arba sąlyginis kapitalo reikalavimas, kurio nesilaikant atskira priežiūros institucija imasi pirmųjų intervencinių priemonių, laikydamasi atitinkamo lygmens intervencinių priemonių taikymo principo.

    C0070

    Sąlyginis MCR arba sektorių minimalaus kapitalo reikalavimas

    Sektorių arba sąlyginis minimalaus kapitalo reikalavimas, kurio nesilaikant imamasi galutinių intervencinių priemonių, laikantis atitinkamo lygmens intervencinių priemonių, jei jos nustatytos, taikymo principo.

    Šio punkto nereikia pildyti subjektams, kuriems nėra nustatytas galutinių priemonių ėmimosi priežastinio veiksnio lygmuo.

    C0080

    Sąlyginės arba sektorių tinkamos nuosavos lėšos

    Nuosavų lėšų (sąlyginiam arba sektorių) kapitalo reikalavimui padengti bendra suma. Netaikomi jokie apribojimai grupės galimybei panaudoti lėšas.

    S.35.01. Įnašas į grupės techninius atidėjinius

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija.

    Teikiant informaciją C0050–C0210 laukeliuose, nurodomos sumos po svyravimų korekcijos, suderinimo korekcijos ir palūkanų normos pereinamojo laikotarpio korekcijos pritaikymo. Techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymas nurodomas atskirai C0220 ir C0230 laukeliuose.

    Ši forma naudojama taikant Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytą 1 metodą, Direktyvos 2009/138/EB 233 straipsnyje nustatytą 2 metodą ir metodų derinį.

    Ši forma netaikoma susijusioms draudimo ir perdraudimo įmonėms, kurios nėra patronuojamosios įmonės, nes jos vertinamos pagal patikslintą nuosavybės metodą.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Įmonės juridinis pavadinimas

    Kiekvienos įmonės juridinis pavadinimas

    C0020

    Įmonės identifikavimo kodas

    Identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0030

    Įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Įmonės identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšis:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0040

    Grupės mokumo apskaičiavimo metodas

    Nurodomas grupės mokumo apskaičiavimo metodas. Naudojamas šis baigtinis parinkčių sąrašas:

    1 – 1 metodas;

    2 – 2 metodas.

    C0050

    TA bendra suma – TA suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių

    Techninių atidėjinių bendra suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių.

    Šiame punkte nurodoma C0070, C0100, C0130, C0160, C0190 ir C0220 punktų suma – tai netaikoma remiantis 2 metodu įtrauktoms (per)draudimo įmonėms, esančioms lygiavertėse ne EEE šalyse.

    Lygiavertėse ne EEE šalyse esančių (per)draudimo įmonių, įtrauktų remiantis 2 metodu, atveju privalomas tik C0050 punktas.

    Laukelyje įrašomos sumos, neatskaičius perdraudimo ir grupės vidaus sandorių.

    Jei (per)draudimo įmonei taikomas Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytas 1 metodas, C0050 laukelyje nurodoma techninių atidėjinių bendra suma yra lygi įmonės įnašui, neatskaičius grupės viduje perduoto perdraudimo, kuriam taikoma grupės priežiūra, į grupės techninius atidėjinius.

    Jei (per)draudimo įmonei taikomas 2 metodas, C0050 laukelyje nurodyta techninių atidėjinių bendra suma negali būti suderinta su grupės balanse nurodyta grupės techninių atidėjinių suma.

    C0060

    TA bendra suma – TA suma, atskaičius grupės vidaus sandorius

    Techninių atidėjinių bendra suma, atskaičius grupės vidaus sandorius.

    Šiame punkte nurodoma C0080, C0110, C0140, C0170, C0200 ir C0230 punktų suma – tai netaikoma remiantis 2 metodu įtrauktoms (per)draudimo įmonėms, esančioms lygiavertėse ne EEE šalyse.

    Lygiavertėse ne EEE šalyse esančių (per)draudimo įmonių, kurioms pagal 2 metodą leidžiama taikyti vietos taisykles, atveju privalomas tik C0060 punktas – jis turi būti užpildomas pagal vietos mokumo tvarką.

    Laukelyje įrašomos sumos, neatskaičius perdraudimo, bet atskaičius grupės vidaus sandorius, taip pat ir grupės vidaus perdraudimą (grupės vidaus sandoriai neturėtų būti atskaityti iš rizikos maržos).

    Jei (per)draudimo įmonei taikomas Direktyvos 2009/138/EB 230 straipsnyje nustatytas 1 metodas, C0060 laukelyje nurodoma techninių atidėjinių bendra suma yra lygi įmonės įnašui, atskaičius grupės viduje perduotą perdraudimą, kuriam taikoma grupės priežiūra, į grupės techninius atidėjinius. Jei taikomas 1 metodas, C0060 laukelyje nurodyta visų (per)draudimo įmonių techninių atidėjinių bendra suma gali būti suderinta su grupės balanse nurodyta grupės techninių atidėjinių suma.

    Jei (per)draudimo įmonei taikomas 2 metodas, C0060 laukelyje nurodyta techninių atidėjinių bendra suma negali būti suderinta su grupės balanse nurodyta grupės techninių atidėjinių suma.

    C0070, C0100, C0130, C0160, C0190

    TA suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių

    Techninių atidėjinių suma (techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma, arba tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma), išskaidyta pagal atitinkamas pagrindines EEE arba ne EEE įmonių kategorijas (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą ir su investiciniais vienetais ir indeksais susietą draudimą, su investiciniais vienetais ir indeksais susietas draudimas, sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius ir pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, ne gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą), apskaičiuota pagal „Mokumo II“ taisykles.

    Laukelyje įrašomos sumos, neatskaičius perdraudimo ir grupės vidaus sandorių.

    Naudojama grupės valiuta.

    Šiame punkte pateikiama remiantis 1 metodu ir 2 metodu įtrauktų (per)draudimo įmonių, išskyrus remiantis 2 metodu įtrauktas (per)draudimo įmones, esančias lygiavertėse ne EEE šalyse, informacija.

    C0080, C0110, C0140, C0170, C0200

    TA suma, atskaičius grupės vidaus sandorius

    Techninių atidėjinių suma (techniniai atidėjiniai, apskaičiuojami kaip visuma, arba tiksliausio įverčio ir rizikos maržos suma), išskaidyta pagal atitinkamas pagrindines EEE arba ne EEE įmonių kategorijas (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą ir su investiciniais vienetais ir indeksais susietą draudimą, su investiciniais vienetais ir indeksais susietas draudimas, sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius ir pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, ne gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą), apskaičiuota pagal „Mokumo II“ taisykles.

    Laukelyje įrašomos sumos, neatskaičius perdraudimo, bet atskaičius grupės vidaus sandorius, taip pat ir grupės vidaus perdraudimą.

    Naudojama grupės valiuta.

    Šiame punkte pateikiama remiantis 1 metodu ir 2 metodu įtrauktų (per)draudimo įmonių, išskyrus remiantis 2 metodu įtrauktas (per)draudimo įmones, esančias lygiavertėse ne EEE šalyse, informacija.

    C0090, C0120, C0150, C0180, C0210

    Neto įnašas į grupės TA (%)

    Jei taikomas 1 metodas, tai – (per)draudimo įmonės techninių atidėjinių (techninių atidėjinių, apskaičiuojamų kaip visuma, arba tiksliausio įverčio ir rizikos maržos sumos) įnašo, atskaičius grupės vidaus sandorius, bet neatskaičius perdraudimo, perduoto ne grupės viduje, į grupės techninius atidėjinius procentinė dalis, išskaidyta pagal atitinkamas pagrindines kategorijas (gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą ir su investiciniais vienetais ir indeksais susietą draudimą, su investiciniais vienetais ir indeksais susietas draudimas, sveikatos draudimas, apskaičiuojamas pagal panašius ir pagal nepanašius į gyvybės draudimo metodus, ne gyvybės draudimas, išskyrus sveikatos draudimą).

    Šis punktas nepildomas įmonių, įtrauktų remiantis 2 metodu, atveju.

    C0220

    TA pereinamojo laikotarpio priemonė – TA suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių

    Techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo suma. Ši suma neįskaitoma į ankstesnius punktus.

    Laukelyje įrašomos sumos, neatskaičius perdraudimo ir grupės vidaus sandorių.

    Ši vertė pateikiama neigiama verte.

    C0230

    TA pereinamojo laikotarpio priemonė – TA suma, atskaičius grupės vidaus sandorius

    Techninių atidėjinių pereinamojo laikotarpio atskaitymo suma. Ši suma neįskaitoma į ankstesnius punktus.

    Laukelyje įrašomos sumos, neatskaičius perdraudimo, bet atskaičius grupės vidaus sandorius, taip pat ir grupės vidaus perdraudimą.

    Ši vertė pateikiama neigiama verte.

    C0240

    Ilgalaikių garantijų priemonės – TA, kuriems taikoma nerizikingos normos pereinamojo laikotarpio priemonė – TA suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių

    Nurodoma techninių atidėjinių bendra suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių (C0050), kuriai taikoma pereinamojo laikotarpio korekcija atitinkamai nerizikingų palūkanų normų struktūrai pagal terminą.

    Laukelyje įrašomos sumos, neatskaičius perdraudimo ir grupės vidaus sandorių.

    C0250

    Ilgalaikių garantijų priemonės – TA, kuriems taikoma svyravimų korekcija – TA suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių

    ►M3  Nurodoma techninių atidėjinių bendra suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių (C0050), kuriai taikoma svyravimų korekcija. Techniniai atidėjiniai pateikiami pritaikius pereinamojo laikotarpio priemones ir su rizikos marža.

    Laukelyje įrašomos sumos, neatskaičius perdraudimo ir grupės vidaus sandorių, taip pat ir grupės vidaus perdraudimo. ◄

    C0260

    Ilgalaikių garantijų priemonės – TA, kuriems taikoma suderinimo korekcija – TA suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių

    Nurodoma techninių atidėjinių bendra suma, neatskaičius grupės vidaus sandorių (C0050), kuriai taikoma suderinimo korekcija.

    Laukelyje įrašomos sumos, neatskaičius perdraudimo ir grupės vidaus sandorių, taip pat ir grupės vidaus perdraudimo.

    S.36.01. Grupės vidaus sandoriai – kapitalo sandoriai, skolų ir turto perdavimas

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija.

    Šios formos paskirtis – surinkti informaciją apie visus grupės vidaus sandorius (svarbius, labai svarbius sandorius ir sandorius, apie kuriuos reikia pranešti bet kuriuo atveju), susijusius su kapitalo, skolos, abipusio finansavimo ir turto perdavimo sandoriais grupės viduje ir nustatytus pagal Direktyvos 2009/138/EB 213 straipsnio 2 dalies a–c punktus. Jie, be kita ko, apima:

    — 
    nuosavo ir kito kapitalo elementus, įskaitant dalyvavimą grupei priklausančiuose susijusiose subjektuose ir susijusių subjektų akcijų perleidimą;
    — 
    skolą, įskaitant obligacijas, paskolas, užstatu užtikrintus skolos įsipareigojimus ir kitus panašaus pobūdžio sandorius, pvz., su iš anksto nustatytais palūkanų ar atkarpos, ar įmokų mokėjimais per iš anksto nustatytą laikotarpį;
    — 
    kitą turto perdavimą, pavyzdžiui, nekilnojamojo turto perdavimą ar kitų nesusijusių (t. y. grupei nepriklausančių) bendrovių akcijų perleidimą grupei.

    ▼M1 —————

    ▼B

    Šioje formoje nurodomi grupės vidaus sandoriai, kurie:

    — 
    galiojo ataskaitinio laikotarpio pradžioje;
    — 
    sudaryti per ataskaitinį laikotarpį ir neapmokėti ataskaitinę datą;
    — 
    sudaryti per ataskaitinį laikotarpį ir baigė galioti ar jų terminas suėjo per ataskaitinį laikotarpį.

    Kai, panašius sandorius su susijusiu subjektu įvertinus atskirai pagal svarbiems ir labai svarbiems sandoriams taikomas ribas, jų galima neįtraukti į informaciją apie grupės vidaus sandorius, apie šiuos sandorius vis tiek turi būti pranešama atskirai, jeigu kartu jie atitinka arba viršija svarbiems ir labai svarbiems grupės vidaus sandoriams taikomas atitinkamas ribines vertes.

    Informacija apie kiekvieną sandorį teikiama atskirai.

    Informacija apie bet kokius svarbių grupės vidaus sandorių papildymus ar padidinimus pranešama kaip apie atskirą grupės vidaus sandorį, net jeigu pats padidinimas nesiekia svarbumo ribinės vertės. Pavyzdžiui, jeigu įmonė padidina pradinės paskolos kitai susijusiai įmonei sumą, prie paskolos pridėta suma turėtų būti registruojama kaip atskiras punktas, o sandorio sudarymo data yra padidinimo data.

    Jeigu sandorio vertė sandorį sudarančioms šalims yra skirtinga (pvz., A ir B sudaro 10 mln. EUR vertės sandorį, kai A registruoja 10 mln. EUR, tačiau B gauna tik 9,5 mln. EUR, nes sandorio sudarymo išlaidos, sudarančios, tarkime 0,5 mln. EUR, pripažįstamos sąnaudomis), formoje nurodoma didžiausia suma – sandorio suma, šiuo atveju – 10 mln. EUR.

    Jeigu yra susijusių grupės vidaus sandorių grandinė (tarkime, A investuoja į B, o B investuoja į C), informacija apie kiekvieną grandinės dalį pateikiama kaip apie atskirą grupės vidaus sandorį.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Grupės vidaus sandorio identifikavimo numeris

    Kiekvieno grupės vidaus sandorio unikalus vidinis identifikavimo kodas. Turi būti visada tas pats.

    C0020

    Investuotojo / skolintojo pavadinimas

    Subjekto, kuris perka nuosavybės vertybinius popierius arba skolina Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei priklausančiai susijusiai įmonei, t. y. įmonės, kuri pripažįsta sandorį kaip turtą savo balanse (debetas balanse), pavadinimas.

    C0030

    Investuotojo / skolintojo identifikavimo kodas

    Unikalus identifikavimo kodas, priskirtas investuotojui / pirkėjui / gavėjui, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, priklausančių Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, priklausančių Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0040

    Investuotojo / skolintojo identifikavimo kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Investuotojo / skolintojo identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0050

    Emitento / skolininko pavadinimas

    Subjekto, kuris išleidžia nuosavybės vertybinius popierius / kapitalo elementą arba skolinasi pinigus (išleidžia skolos vertybinius popierius), pavadinimas. Tai yra subjektas, kuris pripažįsta sandorį kaip įsipareigojimą arba kapitalą savo balanse (kreditas balanse).

    C0060

    Emitento / skolininko identifikavimo kodas

    Unikalus identifikavimo kodas, priskirtas investuotojui / pirkėjui / gavėjui, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, priklausančių Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, priklausančių Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0070

    Emitento / skolininko identifikavimo kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Emitento / skolininko identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0080

    Priemonės identifikavimo kodas

    Tai priemonės (kapitalo, skolos ir kt.) identifikavimo kodas, naudojamas abiejų sandorio šalių, nurodomas šia eilės tvarka:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas turi būti visada tas pats.

    Jis gali skirtis nuo C0010 laukelyje nurodyto grupės vidaus sandorio kodo.

    C0090

    Priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Priemonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas.

    C0100

    Sandorio rūšis

    Nurodyti sandorio rūšį. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – obligacijos / skolos vertybiniai popieriai – užtikrinti;

    2 – obligacijos / skolos vertybiniai popieriai – neužtikrinti;

    3 – kapitalo rūšis – akcijos / dalyvavimas;

    4 – kapitalo rūšis – kita;

    5 – kito turto perdavimas – nekilnojamasis turtas;

    6 – kito turto perdavimas – kita.

    C0110

    Sandorio emisijos data

    Tai yra ankstesnė iš šių datų: sandorio / skolos vertybinio popieriaus emisijos data arba data, kai įsigalioja grupės vidaus sandoris, jeigu ji skiriasi nuo emisijos datos.

    Data turėtų būti nurodoma ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0120

    Sandorio termino data

    Sandorio galiojimo pabaigos / termino, jei taikoma, datą nurodyti ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    — Grupės vidaus sandorių, kuriems terminas nenustatytas, atveju nurodyti „9999–12–31“.

    — Nuolatinių vertybinių popierių atveju nurodyti „9999–12–31“.

    C0130

    Sandorio valiuta

    Nurodyti valiutos, kuria sandoris vykdytas, ISO 4217 raidinį kodą.

    C0140

    Sandorio sutartinė suma / sandorio kaina

    Sandorio arba susitarimo / sutarties suma, nurodyta grupės ataskaitose nurodoma valiuta.

    C0150

    Užtikrinimo priemonės / turto vertė

    Užstatu užtikrintų skolos įsipareigojimų užtikrinimo priemonės vertė arba, su turto perdavimu susijusių grupės vidaus sandorių atveju, – turto vertė, nurodyta grupės ataskaitose nurodoma valiuta.

    Jei kuri nors viena grupės vidaus sandorio šalių apskaičiuojant grupės mokumą yra vertinama pagal „Mokumo II“ vertinimo taisykles, vertinant užtikrinimo priemonę naudojama „Mokumo II“ vertė. Pagal „Mokumo II“ vertinimo principus reikėtų vertinti bent jau (sąrašas neišsamus) užtikrinimo priemones tarp šių subjektų:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių;

    — EEE draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ir mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių;

    — trečiųjų šalių draudimo ir perdraudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ir mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių, įtrauktų į grupės mokumo skaičiavimą pagal 1 metodą;

    — trečiųjų šalių draudimo ir perdraudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ir mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių, įtrauktų į grupės mokumo skaičiavimą pagal 2 metodą taikant nelygiavertę tvarką.

    Kitų rūšių įmonių susitarimas dėl užtikrinimo priemonių, pvz., vidaus grupės sandoris tarp dviejų grupės kredito įstaigų, gali būti vertinamas pagal sektoriaus taisykles.

    C0160

    Išpirkimų / išankstinių mokėjimų / grąžinimų per ataskaitinį laikotarpį suma

    Bendra išpirkimų / išankstinių mokėjimų / grąžinimų (jei taikyta) per ataskaitinį laikotarpį suma, nurodyta grupės ataskaitose nurodoma valiuta.

    C0170

    Dividendų / palūkanų / atkarpų ir kitų per ataskaitinį laikotarpį atliktų mokėjimų suma

    Šiame laukelyje nurodomi visi mokėjimai, susiję su šioje formoje nurodytais grupės vidaus sandoriais ir atlikti per ataskaitinį laikotarpį (per 12 mėn. iki ataskaitinės datos).

    Tai, be kita ko, apima:

    — dividendus einamaisiais metais, įskaitant išmokėtus arba paskelbtus, bet neišmokėtus dividendus;

    — visus ankstesnių metų atidėtus dividendus, išmokėtus per ataskaitinį laikotarpį (t. y. visus išmokėtus atidėtus dividendus, kurie turėjo poveikį ataskaitinio laikotarpio pelnui (nuostoliams));

    — palūkanas, sumokėtas už skolos priemones;

    — visus mokėjimus, susijusius su grupės vidaus sandoriais, apie kuriuos pranešta šioje formoje, pvz., mokesčius už turto perdavimą.

    — Jei taikoma, nurodoma bendra padidinimo suma, t. y. papildomų lėšų, investuotų per ataskaitinį laikotarpį, pavyzdžiui, papildomų mokėjimų už iš dalies apmokėtas akcijas arba paskolos sumos padidinimo per ataskaitinį laikotarpį bendra suma (kai padidinimo sumos nurodomos atskirai).

    Ši suma nurodoma grupės ataskaitose nurodoma valiuta.

    C0180

    Sandorio sutartinės sumos likutis ataskaitinę datą

    Neapmokėta sandorio suma ataskaitinę datą, jei taikoma, pvz., už skolos vertybinių popierių emisiją, nurodyta grupės ataskaitose nurodoma valiuta. Jeigu visa suma apmokėta iš anksto, sutartinės sumos likutis bus nulis.

    C0190

    Atkarpos dydis / palūkanų norma

    Palūkanų arba atkarpos norma procentais, jei taikoma. Kintamosios palūkanų normos atveju turi būti įrašyta pagrindinė palūkanų norma ir ją viršijanti palūkanų norma.

    S.36.02. Grupės vidaus sandoriai – išvestinės finansinės priemonės

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija.

    Šioje formoje nurodomi visi grupės vidaus sandoriai tarp subjektų, kuriems taikoma grupės priežiūra, kaip nurodyta Direktyvos 2009/138/EB 213 straipsnio 2 dalies a–c punktuose, neatsižvelgiant į pasirinktą skaičiavimo metodą ir į tai, ar grupės mokumui apskaičiuoti buvo taikomos sektoriaus mokumo taisyklės.

    ▼M1 —————

    ▼B

    Šioje formoje nurodomi grupės vidaus sandoriai, kurie:

    — 
    galiojo ataskaitinio laikotarpio pradžioje;
    — 
    sudaryti per ataskaitinį laikotarpį ir neapmokėti ataskaitinę datą;
    — 
    sudaryti per ataskaitinį laikotarpį ir baigė galioti ar jų terminas suėjo per ataskaitinį laikotarpį.

    Kai, panašius sandorius su susijusiu subjektu įvertinus atskirai pagal svarbiems ir labai svarbiems sandoriams taikomas ribas, jų galima neįtraukti į informaciją apie grupės vidaus sandorius, apie šiuos sandorius vis tiek turi būti pranešama atskirai, jeigu kartu jie atitinka arba viršija svarbiems ir labai svarbiems grupės vidaus sandoriams taikomas atitinkamas ribines vertes.

    Informacija apie kiekvieną sandorį teikiama atskirai.

    Informacija apie bet kokius svarbių grupės vidaus sandorių papildymus ar padidinimus pranešama kaip apie atskirą grupės vidaus sandorį, net jeigu pats padidinimas nesiekia svarbumo ribinės vertės. Pavyzdžiui, jeigu įmonė padidina pradinės paskolos kitai susijusiai įmonei sumą, prie paskolos pridėta suma turėtų būti registruojama kaip atskiras punktas, o sandorio sudarymo data yra padidinimo data.

    Jeigu sandorio vertė sandorį sudarančioms šalims yra skirtinga (pvz., A ir B sudaro 10 mln. EUR vertės sandorį, kai A registruoja 10 mln. EUR, tačiau B gauna tik 9,5 mln. EUR, nes sandorio sudarymo išlaidos, sudarančios, tarkime 0,5 mln. EUR, pripažįstamos sąnaudomis), formoje turėtų būti nurodoma didžiausia suma – sandorio suma, šiuo atveju – 10 mln. EUR.

    Jeigu yra susijusių grupės vidaus sandorių grandinė (tarkime, A investuoja į B, o B investuoja į C), informacija apie kiekvieną grandinės dalį pateikiama kaip apie atskirą grupės vidaus sandorį.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Grupės vidaus sandorio identifikavimo numeris

    Kiekvieno grupės vidaus sandorio unikalus vidinis identifikavimo kodas. Turi būti visada tas pats.

    C0020

    Investuotojo / pirkėjo pavadinimas

    Subjekto, kuris investuoja į išvestinę finansinę priemonę / ją perka, arba ilgąją poziciją turinčios sandorio šalies pavadinimas. Apsikeitimo sandorių atveju mokėtojas yra fiksuotos normos palūkanų mokėtojas, gaunantis kintamosios normos palūkanas.

    C0030

    Investuotojo / pirkėjo identifikavimo kodas

    Unikalus identifikavimo kodas, priskirtas investuotojui / pirkėjui / gavėjui, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, priklausančių Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, priklausančių Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0040

    Investuotojo / pirkėjo identifikavimo kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Investuotojo / pirkėjo identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0050

    Emitento / pardavėjo pavadinimas

    Subjekto, kuris išleidžia / parduoda išvestinę finansinę priemonę, arba trumpąją poziciją turinčios sandorio šalies pavadinimas. Apsikeitimo sandorių atveju gavėjas gauna fiksuotos normos palūkanas ir moka kintamosios normos palūkanas.

    C0060

    Emitento / pardavėjo identifikavimo kodas

    Unikalus identifikavimo kodas, priskirtas investuotojui / pirkėjui / gavėjui, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, priklausančių Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, priklausančių Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0070

    Emitento / pardavėjo identifikavimo kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Emitento / pardavėjo identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0080

    Priemonės identifikavimo kodas

    Tai priemonės (išvestinės finansinės priemonės) identifikavimo kodas, naudojamas abiejų sandorio šalių, nurodomas šia eilės tvarka:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas turi būti visada tas pats.

    Jis gali skirtis nuo C0010 laukelyje nurodyto grupės vidaus sandorio kodo.

    C0090

    Priemonės identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Priemonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas.

    C0100

    Sandorio rūšis

    Nurodyti sandorio rūšį. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – išvestinės finansinės priemonės – ateities sandoriai;

    2 – išvestinės finansinės priemonės – išankstiniai sandoriai;

    3 – išvestinės finansinės priemonės – pasirinkimo sandoriai;

    4 – išvestinės finansinės priemonės – kiti sandoriai;

    5 – kredito užtikrinimo garantijos;

    6 – kitos garantijos;

    7 – kredito įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandoriai;

    8 – palūkanų normų apsikeitimo sandoriai;

    9 – valiutos apsikeitimo sandoriai;

    10 – kiti apsikeitimo sandoriai.

    Atpirkimo sandoris turėtų būti laikomas grynųjų pinigų sandoriu ir išankstiniu sandoriu.

    C0110

    Sandorio sudarymo data

    Išvestinės finansinės priemonės sandorio sudarymo datą nurodyti ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd). Tęsiamoms sutartims naudoti pradinio sandorio sudarymo datą.

    C0120

    Termino data

    Sutartyje nustatytą išvestinių finansinių priemonių sandorio užbaigimo datą (nepaisant to, ar tai išpirkimo data, ar termino pabaigos data pasirinkimo sandorių atveju (Europos ar Amerikos) ir kt.) nurodyti ISO 8601 datos formatu (mmmm-mm-dd).

    C0130

    Valiuta

    Kai taikoma, nurodyti raidinį išvestinės finansinės priemonės valiutos, t. y. išvestinės finansinės priemonės tariamosios sumos valiutos (pvz., pasirinkimo sandorio pagrindinė suma yra išreikšta USD), ISO 4217 kodą. Šis punktas netaikomas valiutos apsikeitimo sandoriams.

    C0140

    Tariamoji suma sandorio sudarymo dieną

    Suma, draudžiama išvestine finansine priemone, arba suma, kuriai išvestinė finansinė priemonė kelia riziką, sandorio datą, nurodyta grupės ataskaitose nurodoma valiuta.

    Ateities ir pasirinkimo sandorių atveju ši vertė lygi sutarties dydžiui, padaugintam iš sutarčių skaičiaus. Apsikeitimo ir išankstinių sandorių atveju ši vertė lygi sutarties sumai.

    C0150

    Tariamoji suma ataskaitinę datą

    Suma, draudžiama išvestine finansine priemone, arba suma, kuriai išvestinė finansinė priemonė kelia riziką, ataskaitinę datą, t. y. laikotarpio pabaigos likutis, nurodyta grupės ataskaitose nurodoma valiuta.

    Ateities ir pasirinkimo sandorių atveju ši vertė lygi sutarties dydžiui, padaugintam iš sutarčių skaičiaus. Apsikeitimo ir išankstinių sandorių atveju ši vertė lygi sutarties sumai. Jeigu sandorio terminas suėjo arba jis baigė galioti per ataskaitinį laikotarpį prieš ataskaitinę datą, tariamoji suma ataskaitinę datą bus nulis.

    C0160

    Užtikrinimo priemonės vertė

    Jei taikoma, įkeistos užtikrinimo priemonės vertė ataskaitinę datą (nulis, jeigu išvestinė finansinė priemonė yra užbaigta), nurodyta grupės ataskaitose nurodoma valiuta.

    Jei kuri nors viena grupės vidaus sandorio šalių apskaičiuojant grupės mokumą yra vertinama pagal „Mokumo II“ vertinimo taisykles, vertinant užtikrinimo priemonę reikėtų naudoti „Mokumo II“ vertę. Pagal „Mokumo II“ vertinimo principus reikėtų vertinti bent jau (sąrašas neišsamus) užtikrinimo priemones tarp šių subjektų:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių;

    — EEE draudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ir mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių;

    — trečiųjų šalių draudimo ir perdraudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ir mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių, įtrauktų į grupės mokumo skaičiavimą pagal 1 metodą;

    — trečiųjų šalių draudimo ir perdraudimo kontroliuojančiųjų bendrovių ir mišrią veiklą vykdančių finansų kontroliuojančiųjų bendrovių, įtrauktų į grupės mokumo skaičiavimą pagal 2 metodą taikant nelygiavertę tvarką.

    Kitų rūšių įmonių susitarimas dėl užtikrinimo priemonių, pvz., vidaus grupės sandoris tarp dviejų grupės kredito įstaigų, gali būti vertinamas pagal sektoriaus taisykles.

    C0170

    Pasirinkimo sandoriai, ateities sandoriai, išankstiniai sandoriai ir kitos išvestinės finansinės priemonės –išvestinių finansinių priemonių naudojimas (pirkėjo)

    Apibūdinti išvestinės finansinės priemonės naudojimo būdą (mikro / makro apsidraudimas, veiksmingas portfelio valdymas). Mikro apsidraudimas nurodo išvestines finansines priemones, kuriomis padengiama viena finansinė priemonė, prognozuojamas sandoris ar įsipareigojimas. Makro apsidraudimas nurodo išvestines finansines priemones, kuriomis padengiama finansinių priemonių, prognozuojamų sandorių ar kitų įsipareigojimų grupė. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – mikro apsidraudimas;

    2 – makro apsidraudimas;

    3 – turto ir įsipareigojimų pinigų srautų suderinimas;

    4 – veiksmingas portfelio valdymas, nepriskiriamas turto ir įsipareigojimų pinigų srautų suderinimui.

    C0180

    Pasirinkimo sandoriai, ateities sandoriai, išankstiniai sandoriai ir kitos išvestinės finansinės priemonės – identifikavimo kodas – turtas / įsipareigojimas, kuriuo grindžiama išvestinė finansinė priemonė

    ►M3  Išvestinių finansinių priemonių sandorio pagrindinio turto arba įsipareigojimo identifikavimo kodas. Šis punktas nurodomas tik tų įmonės portfelio išvestinių finansinių priemonių, kurios grindžiamos viena pagrindine priemone ar indeksu, atveju.

    Indeksas laikomas viena priemone ir turi būti nurodomas.

    Priemonės, kuria grindžiama išvestinė finansinė priemonė, identifikavimo kodas šia eilės tvarka:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — pagrindinei finansinei priemonei įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra (šis kodas turi būti unikalus tai finansinei priemonei ir visada turi išlikti toks pat);

    — „turto ir (arba) įsipareigojimų grupė“, jeigu pagrindinis turtas arba įsipareigojimas yra ne vienas.

    Jeigu pagrindinė finansinė priemonė yra indeksas, nurodomas indekso kodas. ◄

    C0190

    Turto / įsipareigojimo, kuriuo grindžiama išvestinė finansinė priemonė, identifikavimo kodo rūšis

    ►M3  
    Punkte „Priemonės identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:
    1 –  ISIN kodas ISO 6166 formatu
    2 –  CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)
    3 –  SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas
    4 –  WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))
    5 –  „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)
    6 –  BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)
    7 –  „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)
    8 –  FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)
    9 –  kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių
    99 –  įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas taip pat naudotinas turto ir (arba) įsipareigojimų grupės bei indeksų atvejais  ◄

    C0200

    Kredito užtikrinimas – kredito įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandoriai ir garantijos – sandorio šalies, kuriai perkamas kredito užtikrinimas, pavadinimas

    Sandorio šalies, kuriai nupirktas kredito užtikrinimas dėl jos įsipareigojimų neįvykdymo, pavadinimas.

    C0210

    Apsikeitimo sandoriai – apsikeitimo sandoryje pateikta palūkanų norma (pirkėjui)

    Apsikeitimo sandoryje pateikta palūkanų norma (tik palūkanų normų apsikeitimo sandorių atveju).

    C0220

    Apsikeitimo sandoriai – apsikeitimo sandoryje gauta palūkanų norma (pirkėjui)

    Apsikeitimo sandoryje gauta palūkanų norma (tik palūkanų normų apsikeitimo sandorių atveju).

    C0230

    Apsikeitimo sandoriai – apsikeitimo sandoryje pateikta valiuta (pirkėjui)

    Nurodyti apsikeitimo sandorio kainos valiutos ISO 4217 raidinį kodą (tik valiutos apsikeitimo sandorių atveju).

    C0240

    Apsikeitimo sandoriai – apsikeitimo sandoryje gauta valiuta (pirkėjui)

    Nurodyti apsikeitimo sandorio tariamosios sumos valiutos ISO 4217 raidinį kodą (tik valiutos apsikeitimo sandorių atveju).

    S.36.03. Grupės vidaus perdraudimo sandoriai

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija.

    Šios formos paskirtis – surinkti informaciją apie visus grupės vidaus sandorius (svarbius, labai svarbius sandorius ir sandorius, apie kuriuos reikia pranešti bet kuriuo atveju), susijusius su vidaus perdraudimu grupės viduje ir nustatytus pagal Direktyvos 2009/138/EB 213 straipsnio 2 dalies a–c punktus. Tai, be kita ko, apima:

    — 
    perdraudimo sutartis tarp grupės susijusių įmonių;
    — 
    fakultatyvinį perdraudimą tarp grupės susijusių įmonių;
    — 
    visus kitus sandorius, kuriuos lemia draudimo veiklos rizikos (draudimo rizikos) tarpusavio perleidimas tarp grupės susijusių įmonių.

    ▼M1 —————

    ▼B

    Šioje formoje nurodomi grupės vidaus sandoriai, kurie:

    — 
    galiojo ataskaitinio laikotarpio pradžioje;
    — 
    sudaryti per ataskaitinį laikotarpį ir neapmokėti ataskaitinę datą;
    — 
    sudaryti per ataskaitinį laikotarpį ir baigė galioti ar jų terminas suėjo per ataskaitinį laikotarpį.

    Kai, panašius sandorius su susijusiu subjektu įvertinus atskirai pagal svarbiems ir labai svarbiems sandoriams taikomas ribas, jų galima neįtraukti į informaciją apie grupės vidaus sandorius, apie šiuos sandorius vis tiek turi būti pranešama atskirai, jeigu kartu jie atitinka arba viršija svarbiems ir labai svarbiems grupės vidaus sandoriams taikomas atitinkamas ribines vertes.

    Informacija apie kiekvieną sandorį teikiama atskirai. Teikdama informaciją įmonė naudoja tiek eilučių, kiek reikia, kad sandorį būtų galima tinkamai identifikuoti, taip pat tais atvejais, kai naudojamos skirtingos rūšies perdraudimo sutartys.

    Informacija apie bet kokius svarbių grupės vidaus sandorių papildymus ar padidinimus pranešama kaip apie atskirą grupės vidaus sandorį, net jeigu pats padidinimas nesiekia svarbumo ribinės vertės. Pavyzdžiui, jeigu įmonė padidina pradinės paskolos kitai susijusiai įmonei sumą, prie paskolos pridėta suma turėtų būti registruojama kaip atskiras punktas, o sandorio sudarymo data yra padidinimo data.

    Jeigu sandorio vertė sandorį sudarančioms šalims yra skirtinga (pvz., A ir B sudaro 10 mln. EUR vertės sandorį, kai A registruoja 10 mln. EUR, tačiau B gauna tik 9,5 mln. EUR, nes sandorio sudarymo išlaidos, sudarančios, tarkime 0,5 mln. EUR, pripažįstamos sąnaudomis), formoje turėtų būti nurodoma didžiausia suma – sandorio suma, šiuo atveju – 10 mln. EUR.

    Jeigu yra susijusių grupės vidaus sandorių grandinė (tarkime, A investuoja į B, o B investuoja į C), informacija apie kiekvieną grandinės dalį pateikiama kaip apie atskirą grupės vidaus sandorį.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Grupės vidaus sandorio identifikavimo numeris

    Kiekvieno grupės vidaus sandorio unikalus vidinis identifikavimo kodas. Turi būti visada tas pats.

    C0020

    Persidraudžiančiosios įmonės pavadinimas

    Subjekto, perleidusio draudimo veiklos riziką kitam grupei priklausančiam draudikui arba perdraudikui, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte, juridinis pavadinimas.

    C0030

    Persidraudžiančiosios įmonės identifikavimo kodas

    Unikalus identifikavimo kodas, priskirtas investuotojui / pirkėjui / gavėjui, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, priklausančių Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, priklausančių Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0040

    Persidraudžiančiosios įmonės identifikavimo kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Persidraudžiančiosios įmonės identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0050

    Perdraudiko pavadinimas

    Perdraudiko, kuriam perleista draudimo veiklos rizika, juridinis pavadinimas.

    Nurodoma ta pati informacija, kuri nurodyta S.30.02 formoje.

    C0060

    Perdraudiko identifikavimo kodas

    Unikalus identifikavimo kodas, priskirtas investuotojui / pirkėjui / gavėjui, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, priklausančių Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, priklausančių Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0070

    Perdraudiko identifikavimo kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Perdraudiko identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0080

    Galiojimo laikotarpis (pradžios data)

    Konkrečios perdraudimo sutarties galiojimo pradžios datą nurodyti ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0090

    Galiojimo laikotarpis (pabaigos data)

    Konkrečios perdraudimo sutarties galiojimo pabaigos datą (t. y. paskutinę datą, kurią galioja konkreti perdraudimo sutartis) nurodyti ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd). Jeigu galiojimo pabaigos datos nėra (pavyzdžiui, sutartis yra nuolatinė ir nutraukiama, kai apie tai praneša viena iš šalių), šis punktas nenurodomas.

    C0100

    Sutarties valiuta

    Nurodyti valiutos, kuria atliekami mokėjimai pagal konkrečią perdraudimo sutartį, ISO 4217 raidinį kodą.

    C0110

    Perdraudimo sutarties rūšis

    Nurodyti perdraudimo sutarties rūšį. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – kvotinis proporcinis perdraudimas;

    2 – kintamas kvotinis proporcinis perdraudimas;

    3 – perviršio proporcinis perdraudimas;

    4 – nuostolių perviršio perdraudimas (pagal įvykį ir riziką);

    5 – nuostolių perviršio perdraudimas (pagal riziką);

    6 – nuostolių perviršio perdraudimas (pagal įvykį)

    7 – nuostolių perviršio perdraudimas su apsauga (apsauga nuo katastrofinių įvykių, tokių kaip potvyniai ar gaisrai);

    8 – nuostolių perviršio perdraudimas su bazės rizika;

    9 – atstatymo apsauga;

    10 – suminis nuostolių perviršio perdraudimas;

    11 – neribotas nuostolių perviršio perdraudimas;

    12 – nuostolingumo viršijimo perdraudimas;

    13 – kitos proporcinio perdraudimo sutartys;

    14 – kitos neproporcinio perdraudimo sutartys

    15 – finansinis perdraudimas;

    16 – fakultatyvinis proporcinis perdraudimas;

    17 – fakultatyvinis neproporcinis perdraudimas.

    Kitos proporcinio perdraudimo sutartys (kodas 13) ir kitos neproporcinio perdraudimo sutartys (kodas 14) gali būti naudojamos mišrioms perdraudimo sutartims nurodyti.

    C0120

    Didžiausia perdraudiko teikiama apsauga pagal sutartį

    Kvotinio proporcinio perdraudimo arba perviršio proporcinio perdraudimo sutarties atveju nurodoma 100 % didžiausios sumos, kuri buvo nustatyta visai sutarčiai (pvz., 10 mln. GBP). Jeigu apsauga yra neribota, įrašomas „1“. Nuostolių perviršio arba nuostolingumo viršijimo perdraudimo sutarčių atveju, nurodyti pradinę ribą.

    Šis punktas nurodomas sandorio valiuta.

    C0130

    Neto gautinos sumos

    Nurodoma suma, gauta: prie draudiko išmokėtų, bet perdraudiko dar neatlygintų išmokų sumos pridėjus perdraudiko mokėtinus komisinius ir kitas gautinas sumas ir atėmus perdraudikui skolingas sumas. Pinigų depozitai neįskaitomi; jie turi būti laikomi gautomis garantijomis. Bendra suma turi būti lygi šių balansinių straipsnių sumai: pagal perdraudimo sutartis gautinų sumų ir pagal perdraudimo sutartis mokėtinų sumų.

    Šis punktas nurodomas grupės valiuta.

    C0140

    Iš viso pagal perdraudimo sutartis atgautinų sumų

    Nurodoma bendra suma, kurią perdraudikas turi mokėti ataskaitinę datą ir kuri apima:

    — įmokų atidėjinį būsimos perdraudimo įmokos daliai, kuri jau sumokėta perdraudikui;

    — išmokų atidėjinį numatomoms draudiko išmokoms, kurias turi apmokėti perdraudikas, ir (arba)

    — techninius atidėjinius sumai, kuri atitinka bruto techninių atidėjinių perdraudiko dalį.

    Šis punktas nurodomas grupės ataskaitose nurodoma valiuta.

    C0150

    Perdraudimo rezultatas (perdraudžiamam subjektui)

    Perdraudimo rezultatas perdraudžiamam subjektui apskaičiuojamas taip:

    perdraudžiamo subjekto gauta bendra perdraudimo komisinių suma,

    atėmus

    perdraudžiamo subjekto sumokėtą bruto perdraudimo įmokų sumą,

    pridėjus

    perdraudiko išmokėtas išmokas per ataskaitinį laikotarpį,

    pridėjus

    bendrą pagal perdraudimo sutartis atgautiną sumą ataskaitinio laikotarpio pabaigoje,

    atėmus

    bendrą pagal perdraudimo sutartis atgautiną sumą ataskaitinio laikotarpio pradžioje.

    Šis punktas nurodomas grupės ataskaitose nurodoma valiuta.

    C0160

    Draudimo rūšis

    Nurodyti perdraudžiamą draudimo rūšį, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 I priede. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – Medicininių išlaidų draudimas

    2 – Pajamų apsaugos draudimas

    3 – Nelaimingų atsitikimų darbe draudimas

    4 – Motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas

    5 – Kitas transporto priemonių draudimas

    6 – Jūrų, oro ir sausumos transporto draudimas

    7 – draudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui;

    8 – Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas

    9 – Kredito ir laidavimo draudimas

    10 – Teisinių išlaidų draudimas

    11 – Pagalba

    12 – Įvairūs finansiniai nuostoliai

    13 – proporcinis medicininių išlaidų perdraudimas;

    14 – proporcinis pajamų apsaugos perdraudimas;

    15 – proporcinis nelaimingų atsitikimų darbe perdraudimas;

    16 – Proporcinis motorinių transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės perdraudimas

    17 – proporcinis kitas transporto priemonių perdraudimas;

    18 – Proporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    19 – Proporcinis perdraudimas nuo gaisro ir kitos žalos, padarytos turtui

    20 – proporcinis bendrosios civilinės atsakomybės perdraudimas;

    21 – proporcinis kredito ir laidavimo perdraudimas;

    22 – proporcinis teisinių išlaidų perdraudimas;

    23 – proporcinis pagalbos perdraudimas;

    24 – proporcinis įvairių finansinių nuostolių perdraudimas;

    25 – Neproporcinis sveikatos perdraudimas

    26 – Neproporcinis nukentėjimo nuo nelaimingų atsitikimų perdraudimas

    27 – Neproporcinis jūrų, oro ir sausumos transporto perdraudimas

    28 – Neproporcinis turto perdraudimas

    ►M1

     

    29 – sveikatos draudimas

    30 – draudimas su teise dalytis pelną

    31 – su indeksu ir investiciniais vienetais susietas draudimas

    32 – kitas gyvybės draudimas

    33 – anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su sveikatos draudimo įsipareigojimais

    34 – anuitetai pagal ne gyvybės draudimo sutartis, susiję su draudimo įsipareigojimais, kurie nėra sveikatos draudimo įsipareigojimai

    35 – sveikatos perdraudimas

    36 – gyvybės perdraudimas

     ◄

    Jeigu perdraudimo susitarimas apima daugiau nei vieną draudimo rūšį, iš pirmiau pateikto sąrašo atrinkti svarbiausią draudimo rūšį.

    S.36.04. Grupės vidaus sandoriai – sąnaudų pasidalijimas, neapibrėžtieji įsipareigojimai, nebalansiniai ir kiti straipsniai

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija.

    Šios formos paskirtis – surinkti informaciją apie visus grupės vidaus sandorius (svarbius, labai svarbius sandorius ir sandorius, apie kuriuos reikia pranešti bet kuriuo atveju), kurie nepateikti grupei skirtose 36.01–36.03 formose, pagal Direktyvos 2009/138/EB 213 straipsnio 2 dalies a–c punktus. Tai, be kita ko, apima:

    — 
    vidinį išlaidų pasidalijimą;
    — 
    neapibrėžtuosius įsipareigojimus (išskyrus išvestines finansines priemones);
    — 
    nebalansines garantijas;
    — 
    bet kokius kitus sandorius tarp susijusių įmonių arba fizinių asmenų, kuriems taikoma grupės priežiūra.

    ▼M1 —————

    ▼B

    Šioje formoje nurodomi grupės vidaus sandoriai, kurie:

    — 
    galiojo ataskaitinio laikotarpio pradžioje;
    — 
    sudaryti per ataskaitinį laikotarpį ir neapmokėti ataskaitinę datą;
    — 
    sudaryti per ataskaitinį laikotarpį ir baigė galioti ar jų terminas suėjo per ataskaitinį laikotarpį.

    Kai, panašius sandorius su susijusiu subjektu įvertinus atskirai pagal svarbiems ir labai svarbiems sandoriams taikomas ribas, jų galima neįtraukti į informaciją apie grupės vidaus sandorius, apie šiuos sandorius vis tiek turi būti pranešama atskirai, jeigu kartu jie atitinka arba viršija svarbiems ir labai svarbiems grupės vidaus sandoriams taikomas atitinkamas ribines vertes.

    Informacija apie kiekvieną sandorį teikiama atskirai.

    Informacija apie bet kokius svarbių grupės vidaus sandorių papildymus ar padidinimus pranešama kaip apie atskirą grupės vidaus sandorį, net jeigu pats padidinimas nesiekia svarbumo ribinės vertės. Pavyzdžiui, jeigu įmonė padidina pradinės paskolos kitai susijusiai įmonei sumą, prie paskolos pridėta suma turėtų būti registruojama kaip atskiras punktas, o sandorio sudarymo data yra padidinimo data.

    Jeigu sandorio vertė sandorį sudarančioms šalims yra skirtinga (pvz., A ir B sudaro 10 mln. EUR vertės sandorį, kai A registruoja 10 mln. EUR, tačiau B gauna tik 9,5 mln. EUR, nes sandorio sudarymo išlaidos, sudarančios, tarkime 0,5 mln. EUR, pripažįstamos sąnaudomis), formoje turėtų būti nurodoma didžiausia suma – sandorio suma, šiuo atveju – 10 mln. EUR.

    Jeigu yra susijusių grupės vidaus sandorių grandinė (tarkime, A investuoja į B, o B investuoja į C), informacija apie kiekvieną grandinės dalį pateikiama kaip apie atskirą grupės vidaus sandorį.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Grupės vidaus sandorio identifikavimo numeris

    Kiekvieno grupės vidaus sandorio unikalus vidinis identifikavimo kodas. Turi būti visada tas pats.

    C0020

    Investuotojo / pirkėjo / naudos gavėjo pavadinimas

    Subjekto, perkančio / investuojančio į turtą / investiciją arba gaunančio paslaugą / garantiją, juridinis pavadinimas.

    C0030

    Investuotojo / pirkėjo / naudos gavėjo identifikavimo kodas

    Unikalus identifikavimo kodas, priskirtas investuotojui / pirkėjui / gavėjui, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, priklausančių Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, priklausančių Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0040

    Investuotojo / pirkėjo / naudos gavėjo identifikavimo kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Investuotojo / pirkėjo / naudos gavėjo identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0050

    Emitento / pardavėjo / teikėjo pavadinimas

    Subjekto, parduodančio / perleidžiančio turtą / investiciją arba teikiančio paslaugą / garantiją, juridinis pavadinimas.

    C0060

    Emitento / pardavėjo / teikėjo identifikavimo kodas

    Unikalus identifikavimo kodas, priskirtas investuotojui / pirkėjui / gavėjui, šia eilės tvarka:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, priklausančių Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, priklausančių Direktyvos 2009/138/EB 212 straipsnio 1 dalies c punkte apibrėžtai grupei, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0070

    Emitento / pardavėjo / teikėjo identifikavimo kodo rūšis

    Nurodyti punkte „Emitento / pardavėjo / teikėjo identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšį:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0080

    Sandorio rūšis

    Nurodyti sandorio rūšį. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – neapibrėžtieji įsipareigojimai;

    2 – nebalansiniai straipsniai;

    3 – vidinis išlaidų pasidalijimas;

    4 – kita.

    C0090

    Sandorio emisijos data

    Sandorio / emisijos įsigaliojimo datą nurodyti ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd).

    C0100

    Susitarimo / sutarties, kuria grindžiamas sandoris, įsigaliojimo data

    Kai taikoma, ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd) nurodyti sandorio arba sutarties, kuria grindžiami sandoriai, įsigaliojimo datą, jeigu ji skiriasi nuo sandorio sudarymo datos. Jeigu ji sutampa su sandorio sudarymo data, nurodyti sandorio sudarymo datą.

    C0110

    Susitarimo / sutarties, kuria grindžiamas sandoris, galiojimo pabaigos data

    Kai taikoma, ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd) nurodyti susitarimo / sutarties galiojimo pabaigos datą. Jeigu galiojimas neribotas, nurodyti „9999-12-31“.

    C0120

    Sandorio valiuta

    Nurodyti valiutos, kuria sandoris vykdytas, ISO 4217 raidinį kodą.

    C0130

    Priežastinis įvykis

    Kai taikoma, trumpai aprašyti įvykį, kuris nulemtų sandorį / mokėjimą / įsipareigojimą / nė vieno iš šių, pvz., įvykį, dėl kurio atsirastų neapibrėžtasis įsipareigojimas.

    C0140

    Sandorio / užtikrinimo priemonės / garantijos vertė

    Sandorio, įkeistos užtikrinimo priemonės arba neapibrėžtojo įsipareigojimo, pripažinto „Mokumo II“ balanse, vertė.

    Šis punktas nurodomas grupės ataskaitose nurodoma valiuta.

    Visi punktai nurodomi „Mokumo II“ verte. Vis dėlto, jeigu „Mokumo II“ vertės neįmanoma naudoti (pvz., EEE nepriklausančiose šalyse pagal 2 metodą taikant lygiavertę tvarką vykdomų operacijų arba tų šalių bankų ir kredito įstaigų atveju), turėtų būti naudojamos vietos arba sektoriaus vertinimo taisyklės.

    C0150

    Didžiausia galima neapibrėžtųjų įsipareigojimų vertė

    Į „Mokumo II“ balansą įtrauktų neapibrėžtųjų įsipareigojimų didžiausia galima vertė, jei įmanoma, nepriklausomai nuo jų tikimybės (t. y. būsimi pinigų srautai, kurių reikės neapibrėžtajam įsipareigojimui įvykdyti per visą to neapibrėžtojo įsipareigojimo laikotarpį, diskontuojant pagal atitinkamą nerizikingų palūkanų normų struktūrą pagal terminą).

    C0160

    Didžiausia galima neapibrėžtųjų įsipareigojimų, neįtrauktų į „Mokumo II“ balansą, vertė

    Įrašyti neapibrėžtojo įsipareigojimo, neįtraukto į „Mokumo II“ balansą, didžiausią sumą, kuri gali būti mokėtina teikėjo.

    Šis punktas nurodomas grupės ataskaitose nurodoma valiuta.

    C0170

    Didžiausia akredityvų / garantijų vertė

    Visų galimų pinigų srautų suma, susidaranti tuo atveju, jei įvyktų visi su teikėjo (C0050 laukelis) naudos gavėjui (C0020 laukelis) suteiktomis garantijomis, kuriomis siekta užtikrinti įmonės įsipareigojimų įvykdymą, susiję įvykiai, dėl kurių reikėtų panaudoti garantijas (įskaitant akredityvą, nepanaudotas paskirtas skolinimo priemones). Į šį punktą neįtraukiamos sumos, kurios jau nurodytos C0150 ir C0160 punktuose.

    C0180

    Užtikrinto turto vertė

    Užtikrinto turto, dėl kurio gautos garantijos, vertė.

    Šiuo atveju gali būti tinkami ne „Mokumo II“, bet kiti vietos ar sektorių vertinimo principai.

    S.37.01. Rizikos koncentracija

    Bendrosios pastabos

    Šis skirsnis yra susijęs su kas metus teikiama grupių informacija.

    Šioje formoje pateikiama informacija apie visą didelę rizikos koncentraciją tarp subjektų, kuriems taikoma grupės priežiūra, ir trečiųjų šalių, neatsižvelgiant į pasirinktą skaičiavimo metodą ir į tai, ar grupės mokumui apskaičiuoti buvo taikomos sektoriaus mokumo taisyklės.

    Tikslas yra nurodyti pačias svarbiausias rizikos pozicijas (pozicijų vertes) pagal sandorio šalis ir pagal pozicijos rūšis (grupės ir (arba) subjekto) už (per)draudimo grupės ribų (didžiausia sutarties rizikos pozicija ir didžiausia perdraudiko įsipareigojimų neįvykdymo rizikos pozicija; nebalansinių straipsnių rizikos koncentracija). Šios pozicijos gali būti suprantamos kaip su atskiromis sutartimis susijusios didžiausios galimos rizikos pozicijos, kurios nebūtinai matyti balanse, neatsižvelgiant į jokias rizikos mažinimo priemones ar metodus. Pasikonsultavusi su pačia grupe ir su kolegija, grupės priežiūros institucija gali nustatyti ribas.



     

    PUNKTAS

    NURODYMAI

    C0010

    Išorės sandorio šalies pavadinimas

    Grupės išorės sandorio šalies pavadinimas.

    C0020

    Grupės sandorio šalies identifikavimo kodas

    Investuotojui / pirkėjui / gavėjui priskirtas juridinio asmens identifikatorius (LEI), jei toks yra.

    Jei LEI nėra, į šį punktą nereikia nieko įrašyti.

    C0030

    Grupės sandorio šalies identifikavimo kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Grupės sandorio šalies identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšis:

    1 – LEI;

    9 – nėra.

    C0040

    Pozicijos šalis

    Nurodomas rizikos pozicijos kilmės šalies ISO kodas (3166-1 dviraidis kodas). Pavyzdžiui, jei išleidžiamos obligacijos, tai – šalis, kurioje yra obligacijas išleidžiančio subjekto pagrindinė buveinė.

    C0050

    Pozicijos pobūdis

    Aprašoma rizikos pozicijos rūšis. Turi būti įtrauktos ir išvestinės finansinės priemonės bei užtikrinimo priemonės, taip pat sandorio šalių valstybių rizikos pozicijos. Jei vienos sandorio šalies rizikos pozicijos yra daugiau nei vienos rūšies, daromi atskiri įrašai atskirose eilutėse. Naudojamas šis baigtinis sąrašas:

    1 – turtas – obligacijos;

    2 – turtas – nuosavybės vertybiniai popieriai;

    3 – turtas – perdraudimas;

    4 – turtas – kita;

    5 – įsipareigojimai – draudimas;

    6 – įsipareigojimai – paskolos;

    7 – įsipareigojimai – skolos;

    8 – įsipareigojimai – kita;

    9 – nebalansiniai straipsniai (neapibrėžtasis turtas);

    10 – nebalansiniai straipsniai (neapibrėžtieji įsipareigojimai).

    Išvestinės finansinės priemonės nurodomos atskaičius užtikrinimo priemones.

    C0060

    Pozicijos identifikavimo kodas

    Rizikos pozicijos identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — ISIN kodas ISO 6166 formatu, jei yra

    — kiti pripažinti kodai (pvz., CUSIP kodas, „Bloomberg“ kodas, „Reuters“ kodas (RIC)

    — įmonės priskirtas kodas, kai pirmiau minėtų kodų nėra. Šis kodas turi būti visada tas pats.

    C0050 laukelyje nurodytų 3 ir 5 rūšių pozicijų atveju informaciją turėtų teikti sandorio šalis ir šis laukelis neturėtų būti pildomas.

    C0070

    Pozicijos identifikavimo kodo rūšis

    Punkte „Turto identifikavimo kodas“ naudojamo identifikavimo kodo rūšis. Naudojama viena iš šiame baigtiniame sąraše pateiktų parinkčių:

    1 – ISIN kodas ISO 6166 formatu

    2 – CUSIP kodas (Vertybinių popierių identifikavimo procedūrų vienodinimo komiteto (angl. Committee on Uniform Securities Identification Procedures) numeris, kurį priskiria CUSIP tarnybos biuras JAV ir Kanados įmonėms)

    3 – SEDOL (Londono vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas) kodas

    4 – WKN kodas (raidinis skaitmeninis Vokietijos identifikavimo numeris (vok. Wertpapier Kenn–Nummer))

    5 – „Bloomberg“ kodas („Bloomberg“ raidinis kodas, pagal kurį identifikuojami įmonės vertybiniai popieriai)

    6 – BBGID kodas („Bloomberg“ visuotinis identifikavimo kodas)

    7 – „Reuters“ kodas (RIC, „Reuters“ priemonės kodas)

    8 – FIGI kodas (pasaulinis finansinės priemonės identifikatorius)

    9 – kitas kodas, priskirtas Nacionalinių numeravimo agentūrų asociacijos narių

    99 – įmonės priskirtas kodas.

    C0050 laukelyje nurodytų 3 ir 5 rūšių pozicijų atveju informaciją turėtų teikti sandorio šalis ir šis laukelis neturėtų būti pildomas.

    Jei su tam tikra pozicija yra susijęs daugiau nei vienas kodas, kiekvienas jų nurodomas atskiroje eilutėje.

    C0080

    Išorės reitingas

    Pripažintos kredito rizikos vertinimo institucijos (ECAI) paskelbtas rizikos pozicijos reitingas ataskaitinę datą.

    C0090

    Pripažinta ECAI

    ►M2  Nurodyti kredito rizikos vertinimo instituciją (ECAI), nustatančią C0080 išorės reitingą, naudojant toliau pateikiamą baigtinį sąrašą. Jeigu reitingus suteikia ECAI filialai, nurodyti patronuojančiąją ECAI (nuoroda į EVPRI kredito reitingų agentūrų, kurios yra registruotos arba sertifikuotos pagal 2009 m. rugsėjo 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1060/2009 dėl kredito reitingų agentūrų, sąrašą). Jeigu EVPRI registruoja arba sertifikuoja naują kredito reitingų agentūrą, bet baigtinis sąrašas dar nėra atnaujintas, nurodyti „kita pripažinta ECAI“. ►M3  Jeigu reitingus suteikia ECAI filialai, nurodyti patronuojančiąją ECAI (nuoroda į EVPRI kredito reitingų agentūrų, kurios yra registruotos arba sertifikuotos pagal 2009 m. rugsėjo 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1060/2009 dėl kredito reitingų agentūrų, sąrašą). ◄  ◄ ►M4  
    —  „Euler Hermes Rating GmbH“(LEI kodas – 391200QXGLWHK9VK6V27)
    —  „Japan Credit Rating Agency Ltd“(LEI kodas – 35380002378CEGMRVW86)
    —  „BCRA-Credit Rating Agency AD“(LEI kodas – 747800Z0IC3P66HTQ142)
    —  „Creditreform Rating AG“(LEI kodas – 391200PHL11KDUTTST66)
    —  „Scope Ratings GmbH“(LEI kodas – 391200WU1EZUQFHDWE91)
    —  „ICAP Group SA“(LEI kodas – 2138008U6LKT8VG2UK85)
    —  „GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH“(LEI kodas – 391200OLWXCTKPADVV72)
    —  „ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH“(LEI kodas – 529900977LETWLJF3295)
    —  „ARC Ratings, S.A.“(LEI kodas – 213800OZNJQMV6UA7D79)
    —  „AM Best Europe“
    —  „A.M. Best (ES) Rating Services B.V.“(LEI kodas – 549300Z2RUKFKV7GON79)
    —  „AM Best Europe-Rating Services Ltd.“(AMBERS) (LEI kodas – 549300VO8J8E5IQV1T26)
    —  „DBRS Ratings Limited“(LEI kodas – 5493008CGCDQLGT3EH93)
    —  „Fitch“
    —  „Fitch France S.A.S.“(LEI kodas – 2138009Y4TCZT6QOJO69)
    —  „Fitch Deutschland GmbH“(LEI kodas – 213800JEMOT1H45VN340)
    —  „Fitch Italia S.p.A.“(LEI kodas – 213800POJ9QSCHL3KR31)
    —  „Fitch Polska S.A.“(LEI kodas – 213800RYJTJPW2WD5704)
    —  „Fitch Ratings España S.A.U.“(LEI kodas – 213800RENFIIODKETE60)
    —  „Fitch Ratings Limited“(LEI kodas – 2138009F8YAHVC8W3Q52)
    —  „Fitch Ratings CIS Limited“(LEI kodas – 213800B7528Q4DIF2G76)
    —  „Moody’s“
    —  „Moody’s Investors Service Cyprus Ltd“(LEI kodas – 549300V4LCOYCMNUVR81)
    —  „Moody’s France S.A.S.“(LEI kodas – 549300EB2XQYRSE54F02)
    —  „Moody’s Deutschland GmbH“(LEI kodas – 549300M5JMGHVTWYZH47)
    —  „Moody’s Italia S.r.l.“(LEI kodas – 549300GMXJ4QK70UOU68)
    —  „Moody’s Investors Service España S.A.“(LEI kodas – 5493005X59ILY4BGJK90)
    —  „Moody’s Investors Service Ltd“ (LEI kodas – 549300SM89WABHDNJ349)
    —  „Moody’s Investors Service EMEA Ltd“(LEI kodas – 54930009NU3JYS1HTT72)
    —  „Moody’s Investors Service (Nordics) AB“(LEI kodas – 549300W79ZVFWJCD2Z23)
    —  „Standard & Poor’s“
    —  „S&P Global Ratings Europe Limited“(LEI kodas – 5493008B2TU3S6QE1E12)
    —  „CRIF Ratings S.r.l.“(LEI kodas – 8156001AB6A1D740F237)
    —  „Capital Intelligence Ratings Ltd“(LEI kodas – 549300RE88OJP9J24Z18)
    —  „European Rating Agency, a.s.“(LEI kodas – 097900BFME0000038276)
    —  „Axesor Risk Management SL“(LEI kodas – 959800EC2RH76JYS3844)
    —  „Cerved Rating Agency S.p.A.“(LEI kodas – 8156004AB6C992A99368)
    —  „Kroll Bond Rating Agency“(LEI kodas – 549300QYZ5CZYXTNZ676)
    —  „The Economist Intelligence Unit Ltd“(LEI kodas – 213800Q7GRZWF95EWN10)
    —  „Dagong Europe Credit Rating Srl“(„Dagong Europe“) (LEI kodas – 815600BF4FF53B7C6311)
    —  „Spread Research“(LEI kodas – 969500HB6BVM2UJDOC52)
    —  „EuroRating Sp. z o.o.“(LEI kodas – 25940027QWS5GMO74O03)
    —  „HR Ratings de México, S.A. de C.V.“(„HR Ratings“) (LEI kodas – 549300IFL3XJKTRHZ480)
    —  „Egan-Jones Ratings Co.“(EJR) (LEI kodas – 54930016113PD33V1H31)
    —  „modeFinance S.r.l.“(LEI kodas – 815600B85A94A0122614)
    —  „INC Rating Sp. z o.o.“(LEI kodas – 259400SUBF5EPOGK0983)
    —  „Rating-Agentur Expert RA GmbH“(LEI kodas – 213800P3OOBSGWN2UE81)
    —  „Kroll Bond Rating Agency Europe Limited“(LEI kodas – 5493001NGHOLC41ZSK05)
    —  „Nordic Credit Rating AS“(LEI kodas – 549300MLUDYVRQOOXS22)
    —  „DBRS Rating GmbH“(LEI kodas – 54930033N1HPUEY7I370)
    —  „Beyond Ratings SAS“(LEI kodas – 9695006ORIPPZ3QSM810)
    —  kita pripažinta ECAI  ◄

    ▼M3

    C0091

    Vidaus reitingas

    Pozicijos vidaus reitingas įmonėms, taikančioms vidaus modelį, jei vidaus modeliavimui naudojami vidaus reitingai. Jeigu įmonės, taikančios vidaus modelį, naudoja tik išorės reitingus, šis punktas nenurodomas.

    ▼B

    C0100

    Sektorius

    Nurodomas emitento ekonominės veiklos sektorius, pateikiant kodą pagal naujausios redakcijos NACE klasifikatorių. Nurodant sektorius reikėtų pateikti bent sekciją žyminčią NACE kodo raidę (pvz., būtų priimtinas tiek kodas „A“, tiek kodas „A0111“), tačiau pateikiant su finansų ir draudimo veikla susijusius NACE kodus reikėtų nurodyti ir sekciją žyminčią raidę, ir po jos einantį 4 skaitmenų kodą, žymintį klasę (pvz., „K6411“).

    C0110

    Grupės subjektas, kuriam taikoma pozicija

    Visų grupei priklausančių subjektų, su kuriais susijusi rizikos pozicija, sąrašas. Tai taikytina visiems subjektams ir dėl kiekvieno subjekto turi būti daromas atskiras įrašas. Jei pozicija yra susijusi su daugiau nei vienu grupės subjektu, kiekvienas subjektas turi būti nurodomas atskiroje eilutėje.

    C0120

    Grupės subjekto identifikavimo kodas

    S.32.01 formoje nurodytas unikalus identifikavimo kodas.

    Identifikavimo kodas pagal šį eiliškumą:

    — juridinio asmens identifikatorius (LEI);

    — specialusis kodas.

    Specialusis kodas:

    — EEE draudimo ir perdraudimo įmonių ir kitų EEE reguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju – vietos rinkoje naudojamas identifikavimo kodas, kurį priskiria įmonės priežiūros kompetentinga institucija;

    — ne EEE įmonių ir nereguliuojamų įmonių, kurioms taikoma grupės priežiūra, atveju grupės suteiktas identifikavimo kodas. Priskirdama identifikavimo kodą kiekvienai EEE nepriklausančiai įmonei ir nereguliuojamai įmonei, grupė nuosekliai laikosi tokio formato:

    — patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas + ISO 3166–1 dviraidis įmonės šalies kodas + 5 skaitmenys.

    C0130

    Grupės subjekto identifikavimo kodo rūšis

    Nurodoma punkte „Grupės subjekto identifikavimo kodas“ naudojamo kodo rūšis:

    1 – LEI,

    2 – specialusis kodas.

    C0140

    Terminas (turto dalis) / galiojimas (įsipareigojimų dalis)

    Nurodyti turto termino datą ir įsipareigojimų galiojimo pabaigos datą ISO 8601 formatu (mmmm-mm-dd). Reikėtų nurodyti nustatytą turto termino datą ir įsipareigojimų galiojimo pabaigos datą, kuri turėtų atitikti ankstesniąją iš šių datų: sutarties galiojimo pabaigos datą arba paskutinę numatomų pinigų srautų dieną.

    Jei yra nustatyta daugiau nei viena termino data, kiekviena jų turi būti nurodoma atskiroje eilutėje.

    C0150

    Pozicijos vertė

    Balansinių rizikos pozicijų (žymimų C0050 laukelyje pateiktais 1–8 kodais) „Mokumo II“ vertė ataskaitinę datą ir, jei įmanoma, didžiausia galima rizikos pozicijų vertė, neatsižvelgiant į tai, kad jos gali būti priskiriamos prie nebalansinių straipsnių (C0050 laukelio 9–10 kodai).

    Tai taikoma ir perdraudimo sutartims:

    — perduoto perdraudimo atveju turi būti nurodoma pagal perdraudimo sutartis atgautina suma;

    — prisiimto perdraudimo atveju turi būti nurodoma techninių atidėjinių suma.

    C0160

    Valiuta

    ISO 4217 raidiniu kodu nurodoma rizikos pozicijos pirminė valiuta.

    C0170

    Didžiausia perdraudiko mokėtina suma

    Taikoma tik jei pozicijos rūšis yra „Turtas – perdraudimas“. Jei perdraudikas turi atlikti mokėjimą pagal perdraudimo sutartį, tai yra didžiausia sutarties šaliai perdraudiko mokėtina suma, atsižvelgiant į perdraudimo sutarties ypatumus.



    IV PRIEDAS



    Turto kategorijos

    Kategorija

    Apibrėžtis

    1

    Vyriausybės obligacijos

    Obligacijos, kurias išleido valdžios institucijos, nesvarbu, ar tai centrinė valdžia, viršvalstybinės valdžios institucijos, regioninės arba vietos valdžios institucijos, ir obligacijos, už kurias visiškai, besąlygiškai ir neatšaukiamai garantuoja Europos Centrinis Bankas, valstybių narių centrinė valdžia ir centriniai bankai, išreikštos ir finansuojamos tos centrinės valdžios ir centrinio banko, daugiašalių plėtros bankų, nurodytų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 117 straipsnio 2 dalyje, arba tarptautinių organizacijų, nurodytų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 118 straipsnyje, vietos valiuta, kai garantija atitinka Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 215 straipsnyje nurodytus reikalavimus.

    2

    Įmonių obligacijos

    Įmonių išleistos obligacijos.

    3

    Nuosavybės vertybiniai popieriai

    Akcijos ir kiti akcijoms lygiaverčiai vertybiniai popieriai, sudarantys įmonių kapitalą, t. y. nuosavybės dalį įmonėje.

    4

    Kolektyvinio investavimo subjektai

    Kolektyvinio investavimo subjektas yra kolektyvinio investavimo į perleidžiamus vertybinius popierius subjektas (KIPVPS), kaip apibrėžta Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2009/65/EB 1 straipsnio 2 dalyje, arba alternatyvaus investavimo fondas (AIF), kaip apibrėžta Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2011/61/ES 4 straipsnio 1 dalies a punkte.

    5

    Struktūrizuoti vertybiniai popieriai

    Mišrūs vertybiniai popieriai, apimantys fiksuotųjų pajamų (grąža gaunama nustatyto dydžio išmokomis) priemones su keliais išvestinių finansinių priemonių komponentais. Šiai kategorijai nepriskiriami fiksuotųjų pajamų vertybiniai popieriai, kuriuos išleido valstybių vyriausybės. Jie susiję su vertybiniais popieriais, į kuriuos įterptos vienos ar kelių kategorijų išvestinės finansinės priemonės, įskaitant kredito įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandorius, pastovaus termino apsikeitimo sandorius ir kredito įsipareigojimų neįvykdymo pasirinkimo sandorius. Šios kategorijos turtui netaikomas skaidymas.

    6

    Užtikrinti vertybiniai popieriai

    Vertybiniai popieriai, kurių vertė ir išmokos už juos priklauso nuo pagrindinio turto portfelio. Šiai kategorijai priskiriami turtu užtikrinti vertybiniai popieriai, hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai, komerciniai hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai, užstatu užtikrinti skolos įsipareigojimai, užstatu užtikrinti paskolos įsipareigojimai ir užstatu užtikrinti hipotekos įsipareigojimai. Šios kategorijos turtui netaikomas skaidymas.

    7

    Pinigai ir indėliai

    ►M1  Grynieji pinigai, pinigų ekvivalentai, indėliai banke ir kiti pinigų indėliai. ◄

    8

    Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    Finansinis turtas, sukurtas kreditoriams skolinant lėšas skolininkams su užtikrinimo priemone ar be jos, įskaitant pinigų fondus.

    9

    Nekilnojamasis turtas

    Pastatai, žemė, kiti nekilnojami statiniai ir įranga.

    0

    Kitos investicijos

    ►M1  Kitas turtas, nurodomas kaip „Kitos investicijos“. ◄

    A

    Ateities sandoris

    Dviejų šalių sudaryta standartizuota sutartis, pagal kurią šalys susitaria ateityje konkrečią dieną už sutarties sudarymo metu sutartą kainą pirkti arba parduoti konkretų turtą, kurio kiekis ir kokybė yra standartizuoti.

    B

    Pasirinkimo pirkti sandoris

    Dviejų šalių sudaryta sutartis dėl turto pirkimo už referencinę kainą per nurodytą terminą, kai pasirinkimo pirkti sandorio pirkėjas įgyja teisę, bet ne pareigą pirkti pagrindinį turtą.

    C

    Pasirinkimo parduoti sandoris

    Dviejų šalių sudaryta sutartis dėl turto pardavimo už referencinę kainą per nurodytą terminą, kai pasirinkimo parduoti sandorio pirkėjas įgyja teisę, bet ne pareigą parduoti pagrindinį turtą.

    D

    Apsikeitimo sandoris

    Sutartis, pagal kurią šalys tam tikrą vienos šalies finansinės priemonės teikiamą naudą iškeičia į kitos šalies finansinės priemonės teikiamą naudą, o atitinkama nauda priklauso nuo naudojamų finansinių priemonių rūšies.

    E

    Išankstinis sandoris

    Dviejų šalių sudaryta nestandartizuota sutartis, pagal kurią šalys susitaria ateityje konkrečią dieną pirkti arba parduoti turtą už sutarties sudarymo metu sutartą kainą.

    F

    Kredito išvestinė finansinė priemonė

    Išvestinė finansinė priemonė, kurios vertė nustatoma atsižvelgiant į kredito riziką, susijusią su pagrindine obligacija, paskola arba bet kuriuo kitu finansiniu turtu.



    V PRIEDAS



    Papildomo identifikavimo kodo (PIK) lentelė

    Pirmos 2 pozicijos

    Turtas įtrauktas į biržos sąrašus

    ISO 3166-1 dviraidis šalies kodas, XV, XL arba XT

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Trečia pozicija

    Kategorija

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    9

    0

    Vyriausybės obligacijos

    Įmonių obligacijos

    Nuosavybės vertybiniai popieriai

    Investiciniai fondai. Kolektyvinio investavimo subjektai

    Struktūrizuoti vertybiniai popieriai

    Užtikrinti vertybiniai popieriai

    Pinigai ir indėliai

    Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    Nekilnojamasis turtas

    Kitos investicijos

    Ketvirta pozicija

    Subkategorija arba pagrindinė rizika

    1

    1

    1

    1

    1

    1

    1

    1

    1

     

    Centrinės valdžios obligacijos

    Įmonių obligacijos

    Paprastosios akcijos

    Nuosavybės vertybinių popierių fondai

    Nuosavybės vertybinių popierių rizika

    Nuosavybės vertybinių popierių rizika

    Pinigai

    Neužtikrintos paskolos

    Nekilnojamasis turtas (biuro ir komercinės paskirties)

     

    2

    2

    2

    2

    2

    2

    2

    2

    2

     

    Viršvalstybinių institucijų obligacijos

    Konvertuojamosios obligacijos

    Nekilnojamojo turto įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai

    Skolos vertybinių popierių fondai

    Palūkanų normos rizika

    Palūkanų normos rizika

    Pervedamieji indėliai (pinigų ekvivalentai)

    Paskolos, užtikrintos vertybiniais popieriais

    Nekilnojamasis turtas (gyvenamosios paskirties)

     

    3

    3

    3

    3

    3

    3

    3

     

    3

     

    Regioninės valdžios obligacijos

    Komercinis vekselis

    Teisės į kapitalą

    Pinigų rinkos fondai

    Valiutos rizika

    Valiutos rizika

    Kiti trumpalaikiai indėliai (kurių terminas – vieni metai arba trumpesnis)

     

    Nekilnojamasis turtas (įmonės reikmėms)

     

    4

    4

    4

    4

    4

    4

    4

    4

    4

     

    Vietos valdžios institucijų obligacijos

    Pinigų rinkos priemonės

    Privilegijuotosios akcijos

    Turto paskirstymo fondai

    Kredito rizika

    Kredito rizika

    Kiti indėliai, kurių terminas ilgesnis nei vieni metai

    Hipoteka užtikrintos paskolos

    Nekilnojamasis turtas (statomas investicijoms)

     

    5

    5

     

    5

    5

    5

    5

    5

    5

     

    Iždo obligacijos

    Mišrios obligacijos

     

    Nekilnojamojo turto fondai

    Nekilnojamojo turto rizika

    Nekilnojamojo turto rizika

    Depozitai persidraudžiančiosiose įmonėse

    Kitos užtikrintos paskolos

    Įranga ir įrengimai (įmonės reikmėms)

     

    6

    6

     

    6

    6

    6

     

    6

    6

     

    Padengtos obligacijos

    Paprastosios padengtos obligacijos

     

    Alternatyvūs fondai

    Biržos prekių kainos rizika

    Biržos prekių kainos rizika

     

    Paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis

    Nekilnojamasis turtas (statomas įmonės reikmėms)

     

    7

    7

     

    7

    7

    7

     

     

     

     

    Nacionaliniai centriniai bankai

    Padengtos obligacijos, kurioms taikomas konkretus įstatymas

     

    Privataus kapitalo fondai

    Katastrofų ir oro rizika

    Katastrofų ir oro rizika

     

     

     

     

     

    8

     

    8

    8

    8

     

     

     

     

     

    Subordinuotosios obligacijos

     

    Infrastruktūros fondai

    Mirtingumo rizika

    Mirtingumo rizika

     

     

     

     

    9

    9

    9

    9

    9

    9

    9

    9

    9

    9

    Kita

    Kita

    Kita

    Kita

    Kita

    Kita

    Kita

    Kita

    Kita

    Kita



    Trečia pozicija

    Kategorija

    A

    B

    C

    D

    E

    F

    Ateities sandoriai

    Pasirinkimo pirkti sandoriai

    Pasirinkimo parduoti sandoriai

    Apsikeitimo sandoriai

    Išankstiniai sandoriai

    Kredito išvestinės finansinės priemonės

    Ketvirta pozicija

    Subkategorija arba pagrindinė rizika

    1

    1

    1

    1

    1

    1

    Nuosavybės vertybinių popierių ir indekso ateities sandoriai

    Nuosavybės vertybinių popierių ir indekso pasirinkimo sandoriai

    Nuosavybės vertybinių popierių ir indekso pasirinkimo sandoriai

    Palūkanų normų apsikeitimo sandoriai

    Išankstinis palūkanų normų sandoris

    Kredito įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandoris

    2

    2

    2

    2

    2

    2

    Palūkanų normų ateities sandoriai

    Obligacijų pasirinkimo sandoriai

    Obligacijų pasirinkimo sandoriai

    Valiutos apsikeitimo sandoriai

    Išankstinis valiutos keitimo sandoris

    Kredito maržos pasirinkimo sandoris

    3

    3

    3

    3

     

    3

    Valiutos ateities sandoriai

    Valiutos pasirinkimo sandoriai

    Valiutos pasirinkimo sandoriai

    Palūkanų normų ir valiutos apsikeitimo sandoriai

     

    Kredito maržos apsikeitimo sandoris

     

    4

    4

    4

     

    4

     

    Varantai

    Varantai

    Apsikeitimo grąžomis sandoris

     

    Apsikeitimo grąžomis sandoris

    5

    5

    5

    5

     

     

    Biržos prekių ateities sandoriai

    Biržos prekių pasirinkimo sandoriai

    Biržos prekių pasirinkimo sandoriai

    Vertybinių popierių apsikeitimo sandoriai

     

     

     

    6

    6

     

     

     

     

    Pasirinkimo sandoriai dėl apsikeitimo sandorių

    Pasirinkimo sandoriai dėl apsikeitimo sandorių

     

     

     

    7

    7

    7

    7

    7

     

    Katastrofų ir oro rizika

    Katastrofų ir oro rizika

    Katastrofų ir oro rizika

    Katastrofų ir oro rizika

    Katastrofų ir oro rizika

     

    8

    8

    8

    8

    8

     

    Mirtingumo rizika

    Mirtingumo rizika

    Mirtingumo rizika

    Mirtingumo rizika

    Mirtingumo rizika

     

    9

    9

    9

    9

    9

    9

    Kita

    Kita

    Kita

    Kita

    Kita

    Kita



    VI PRIEDAS



    PIK lentelės apibrėžtys

    ▼M1

    Pirmos 2 pozicijos. Turtas įtrauktas į biržos sąrašus

    Apibrėžtis

    Šalis

    ISO 3166–1 dviraidis šalies kodas

    Nurodyti šalies, kurioje turtas įtrauktas į biržos sąrašus, ISO 3166–1 dviraidį šalies kodą. Turtas laikomas įtrauktu į biržos sąrašus, jeigu juo prekiaujama reguliuojamoje rinkoje ar daugiašalėje prekybos sistemoje, kaip apibrėžta Direktyvoje 2014/65/ES. Jei turtas į biržos sąrašus įtrauktas daugiau nei vienoje šalyje arba jei įmonė vertinimo tikslais naudoja kainos šaltinį, kuris yra viena iš reguliuojamų rinkų ar daugiašalių prekybos sistemų, kuriose turtas įtrauktas į biržos sąrašus, tos reguliuojamos rinkos ar daugiašalės prekybos sistemos šalis vertinimo tikslais naudojama kaip referencinė.

    XV

    Vienoje ar keliose šalyse į biržos sąrašus įtrauktas turtas

    Nurodyti turtą, kuris į biržos sąrašus įtrauktas vienoje ar keliose šalyse, tačiau įmonė vertinimo tikslais naudoja kainos šaltinį, kuris nėra viena iš reguliuojamų rinkų ar daugiašalių prekybos sistemų, kuriose turtas įtrauktas į biržos sąrašus.

    XL

    Į biržos sąrašus neįtrauktas turtas

    Nurodyti turtą, kuriuo neprekiaujama nei reguliuojamoje rinkoje, nei daugiašalėje prekybos sistemoje, kaip apibrėžta Direktyvoje 2014/65/ES.

    XT

    Turtas, kuriuo biržoje neprekiaujama

    Nurodyti turtą, kuriuo dėl jo pobūdžio neprekiaujama nei reguliuojamoje rinkoje, nei daugiašalėje prekybos sistemoje, kaip apibrėžta Direktyvoje 2014/65/ES.

    ▼B

    Trečia ir ketvirta pozicijos. Kategorija

    Apibrėžtis

    1

    Vyriausybės obligacijos

    Obligacijos, kurias išleido valdžios institucijos, nesvarbu, ar tai centrinė valdžia, viršvalstybinės valdžios institucijos, regioninės arba vietos valdžios institucijos, ir obligacijos, už kurias visiškai, besąlygiškai ir neatšaukiamai garantuoja Europos Centrinis Bankas, valstybių narių centrinė valdžia ir centriniai bankai, išreikštos ir finansuojamos tos centrinės valdžios ir centrinio banko, daugiašalių plėtros bankų, nurodytų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 117 straipsnio 2 dalyje, arba tarptautinių organizacijų, nurodytų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 118 straipsnyje, vietos valiuta, kai garantija atitinka Deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 215 straipsnyje nurodytus reikalavimus.

    Obligacijų su reikalavimus atitinkančia garantija atveju trečia ir ketvirta pozicijos priskiriamos darant nuorodą į subjektą, kuris suteikia garantiją.

    11

    Centrinės valdžios obligacijos

    Centrinės valdžios išleistos obligacijos.

    12

    Viršvalstybinių institucijų obligacijos

    ►M3  Viešųjų institucijų, kurias įsteigti susitarė valstybės, išleistos obligacijos, pvz., obligacijos, išleistos daugiašalio plėtros banko, nurodyto Reglamento (ES) Nr. 575/2013 117 straipsnio 2 dalyje, arba tarptautinės organizacijos, nurodytos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 118 straipsnyje. ◄

    13

    Regioninės valdžios obligacijos

    Regioninės valdžios arba autonominių bendruomenių visuomenei pagal viešą siūlymą kapitalo rinkoje siūlomos skolos priemonės.

    14

    Vietos valdžios institucijų obligacijos

    Vietos valdžios institucijų, įskaitant miestų, provincijų, rajonų ir kitas savivaldos institucijas, išleistos obligacijos.

    15

    Iždo obligacijos

    Trumpalaikės vyriausybės obligacijos, išleistos centrinės valdžios (šių obligacijų terminas yra ne ilgesnis nei 1 metai).

    16

    Padengtos obligacijos

    Vyriausybės obligacijos, kurių saugumas užtikrinamas arba „padengiamas“ turto grupe. Šis turtas lieka obligacijų emitento balanse.

    17

    Nacionaliniai centriniai bankai

    Nacionalinių centrinių bankų išleistos obligacijos.

    19

    Kita

    Kitos vyriausybės obligacijos, nepriskiriamos prie pirmiau nurodytų kategorijų.

    2

    Įmonių obligacijos

    Įmonių išleistos obligacijos.

    21

    Įmonių obligacijos

    Įmonių išleistos obligacijos, kurioms būdingi paprasti požymiai, kurios įprastai apima paprastuosius sandorius (angl. „plain vanilla“) ir neturi jokių specialių požymių, būdingų 22–28 kategorijoms.

    22

    Konvertuojamosios obligacijos

    Įmonių obligacijos, kurias jų turėtojas gali konvertuoti į įmonės emitentės paprastąsias akcijas arba lygiavertę pinigų sumą ir kurios turi skolos ir nuosavybės vertybinių popierių požymių.

    23

    Komercinis vekselis

    Neužtikrintas trumpalaikis skolos vertybinis popierius, kurį įmonė paprastai išleidžia gautinoms sumoms bei atsargoms finansuoti ir trumpalaikiams įsipareigojimams vykdyti ir kurio pradinis terminas paprastai yra trumpesnis nei 270 dienų.

    24

    Pinigų rinkos priemonės

    ►M3  Labai trumpo termino skolos vertybiniai popieriai (kurių terminai paprastai yra nuo 1 dienos iki 1 metų), kuriuos dažniausiai sudaro perleidžiamieji indėlių sertifikatai, bankų akceptai ir kitos labai likvidžios priemonės. Komerciniai vekseliai šiai kategorijai nepriklauso. ◄

    25

    Mišrios obligacijos

    Įmonių obligacijos, kurios turi skolos ir nuosavybės vertybinių popierių požymių, tačiau nėra konvertuojamos.

    26

    Paprastosios padengtos obligacijos

    Įmonių obligacijos, kurių saugumas užtikrinamas arba „padengiamas“ turto grupe. Šis turtas lieka obligacijų emitento balanse. Padengtos obligacijos, kurioms taikomas konkretus įstatymas, šiai kategorijai nepriklauso.

    27

    Padengtos obligacijos, kurioms taikomas konkretus įstatymas

    Įmonių obligacijos, kurių saugumas užtikrinamas arba „padengiamas“ turto grupe, jei iniciatorius tampa nemokus, ir kurioms pagal įstatymą taikoma speciali valstybinė priežiūra, kurios tikslas – apsaugoti obligacijų turėtojus, kaip nustatyta Direktyvos 2009/65/EB 22 straipsnio 4 dalyje.

    Šios kategorijos obligacijų pavyzdys yra hipotekos obligacijos „Pfandbrief“: „Padengtos obligacijos, leidžiamos pagal“ Pfandbrief Act„. Šios obligacijos naudojamos refinansuoti paskoloms, kurių užtikrinimo priemonė yra paskolos, užtikrintos nekilnojamojo turto suvaržymais (nekilnojamojo turto hipotekos obligacijos), viešojo sektoriaus paskolos (viešojo sektoriaus hipotekos obligacijos), laivo hipoteka (laivų hipotekos obligacijos) arba orlaivio hipoteka (orlaivio hipotekos obligacijos). Todėl skirtumas tarp šių hipotekos obligacijų rūšių nustatomas atsižvelgiant į užtikrinamojo turto grupę, kuria padengiama kiekvienos rūšies hipotekos obligacija“.

    28

    Subordinuotosios obligacijos

    Įmonių obligacijos, kurios (likvidavimo atveju) yra mažesnio prioriteto, palyginti su kitomis emitento obligacijomis.

    29

    Kita

    Kitos įmonių obligacijos, kurioms būdingi kiti požymiai nei pirmiau nurodytų kategorijų obligacijoms.

    3

    Nuosavybės vertybiniai popieriai

    Akcijos ir kiti akcijoms lygiaverčiai vertybiniai popieriai, sudarantys įmonių kapitalą, t. y. nuosavybės dalį įmonėje.

    31

    Paprastosios akcijos

    Nuosavybės vertybiniai popieriai, suteikiantys pagrindines nuosavybės teises į įmones.

    32

    Nekilnojamojo turto įmonės nuosavybės vertybiniai popieriai

    Nuosavybės vertybiniai popieriai, sudarantys nekilnojamojo turto įmonių kapitalą.

    33

    Teisės į kapitalą

    Teisės pasirašyti papildomas kapitalo akcijas už nustatytą kainą.

    34

    Privilegijuotosios akcijos

    Didesnio prioriteto nuosavybės vertybiniai popieriai, palyginti su paprastosiomis akcijomis, suteikiantys aukštesnio lygio teises į turtą ir pelną nei paprastosios akcijos, tačiau yra mažesnio prioriteto nei obligacijos.

    39

    Kita

    Kiti nuosavybės vertybiniai popieriai, nepriskiriami prie pirmiau nurodytų kategorijų.

    4

    Kolektyvinio investavimo subjektai

    Kolektyvinio investavimo subjektas yra kolektyvinio investavimo į perleidžiamus vertybinius popierius subjektas (KIPVPS), kaip apibrėžta Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2009/65/EB 1 straipsnio 2 dalyje, arba alternatyvaus investavimo fondas (AIF), kaip apibrėžta Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2011/61/ES 4 straipsnio 1 dalies a punkte.

    41

    Nuosavybės vertybinių popierių fondai

    Kolektyvinio investavimo subjektai, daugiausia investuojantys į nuosavybės vertybinius popierius.

    42

    Skolos vertybinių popierių fondai

    Kolektyvinio investavimo subjektai, daugiausia investuojantys į obligacijas.

    43

    Pinigų rinkos fondai

    Kolektyvinio investavimo subjektai pagal EVPRI pateiktą apibrėžtį (CESR/10-049).

    44

    Turto paskirstymo fondai

    Kolektyvinio investavimo subjektai, kurie savo turtą investuoja siekdami konkretaus turto paskirstymo tikslo, pvz., pirmiausia investuoja į šalių, kuriose pradeda formuotis akcijų rinkos, arba mažos ekonomikos šalių įmonių vertybinius popierius, konkrečius sektorius arba sektorių grupes ir konkrečias šalis, ar siekia kito konkretaus investicinio tikslo.

    45

    Nekilnojamojo turto fondai

    Kolektyvinio investavimo subjektai, daugiausia investuojantys į nekilnojamąjį turtą.

    46

    Alternatyvūs fondai

    Kolektyvinio investavimo subjektai, kurių investavimo strategijos apima apsidraudimą, įvykiais pagrįstas strategijas, fiksuotųjų pajamų tiesioginę ir santykinę vertę, valdomus ateities sandorius, biržos prekes ir kt.

    47

    Privataus kapitalo fondai

    Kolektyvinio investavimo subjektai, naudojami investuojant į nuosavybės vertybinius popierius pagal strategijas, susijusias su privačiu kapitalu.

    ▼M1

    48

    Infrastruktūros fondai

    Kolektyvinio investavimo subjektai, investuojantys į infrastruktūros turtą, kaip apibrėžta Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2015/35 1 straipsnio 55a ar 55b dalyje

    ▼B

    49

    Kita

    Kiti kolektyvinio investavimo subjektai, nepriskiriami prie pirmiau nurodytų kategorijų.

    5

    Struktūrizuoti vertybiniai popieriai

    Mišrūs vertybiniai popieriai, apimantys fiksuotųjų pajamų (grąža gaunama nustatyto dydžio išmokomis) priemones su keliais išvestinių finansinių priemonių komponentais. Šiai kategorijai nepriskiriami fiksuotųjų pajamų vertybiniai popieriai, kuriuos išleido valstybių vyriausybės. Jie susiję su vertybiniais popieriais, į kuriuos įterptos vienos ar kelių kategorijų išvestinės finansinės priemonės, įskaitant kredito įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandorius, pastovaus termino apsikeitimo sandorius ir kredito įsipareigojimų neįvykdymo pasirinkimo sandorius. Šios kategorijos turtui netaikomas skaidymas.

    51

    Nuosavybės vertybinių popierių rizika

    Struktūrizuoti vertybiniai popieriai, daugiausia veikiami nuosavybės vertybinių popierių rizikos.

    52

    Palūkanų normos rizika

    Struktūrizuoti vertybiniai popieriai, daugiausia veikiami palūkanų normos rizikos.

    53

    Valiutos rizika

    Struktūrizuoti vertybiniai popieriai, daugiausia veikiami valiutos rizikos.

    54

    Kredito rizika

    Struktūrizuoti vertybiniai popieriai, daugiausia veikiami kredito rizikos.

    55

    Nekilnojamojo turto rizika

    Struktūrizuoti vertybiniai popieriai, daugiausia veikiami nekilnojamojo turto rizikos.

    56

    Biržos prekių kainos rizika

    Struktūrizuoti vertybiniai popieriai, daugiausia veikiami biržos prekių kainos rizikos.

    57

    Katastrofų ir oro rizika

    Struktūrizuoti vertybiniai popieriai, daugiausia veikiami katastrofų arba oro rizikos.

    58

    Mirtingumo rizika

    Struktūrizuoti vertybiniai popieriai, daugiausia veikiami mirtingumo rizikos.

    59

    Kita

    Kiti struktūrizuoti vertybiniai popieriai, nepriskiriami prie pirmiau nurodytų kategorijų.

    6

    Užtikrinti vertybiniai popieriai

    Vertybiniai popieriai, kurių vertė ir išmokos už juos priklauso nuo pagrindinio turto portfelio. Šiai kategorijai priskiriami turtu užtikrinti vertybiniai popieriai, hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai, komerciniai hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai, užstatu užtikrinti skolos įsipareigojimai, užstatu užtikrinti paskolos įsipareigojimai ir užstatu užtikrinti hipotekos įsipareigojimai. Šios kategorijos turtui netaikomas skaidymas.

    61

    Nuosavybės vertybinių popierių rizika

    Užtikrinti vertybiniai popieriai, daugiausia veikiami nuosavybės vertybinių popierių rizikos.

    62

    Palūkanų normos rizika

    Užtikrinti vertybiniai popieriai, daugiausia veikiami palūkanų normos rizikos.

    63

    Valiutos rizika

    Užtikrinti vertybiniai popieriai, daugiausia veikiami valiutos rizikos.

    64

    Kredito rizika

    Užtikrinti vertybiniai popieriai, daugiausia veikiami kredito rizikos.

    65

    Nekilnojamojo turto rizika

    Užtikrinti vertybiniai popieriai, daugiausia veikiami nekilnojamojo turto rizikos.

    66

    Biržos prekių kainos rizika

    Užtikrinti vertybiniai popieriai, daugiausia veikiami biržos prekių kainos rizikos.

    67

    Katastrofų ir oro rizika

    Užtikrinti vertybiniai popieriai, daugiausia veikiami katastrofų arba oro rizikos.

    68

    Mirtingumo rizika

    Užtikrinti vertybiniai popieriai, daugiausia veikiami mirtingumo rizikos.

    69

    Kita

    Kiti užtikrinti vertybiniai popieriai, nepriskiriami prie pirmiau nurodytų kategorijų.

    7

    Pinigai ir indėliai

    Grynieji pinigai, pinigų ekvivalentai, indėliai banke ir kiti pinigų indėliai.

    71

    Grynieji pinigai

    Apyvartoje esantys banknotai ir monetos, paprastai naudojami mokėjimams atlikti.

    72

    Pervedamieji indėliai (pinigų ekvivalentai)

    Indėliai, kuriuos pagal pareikalavimą galima iškeisti į pinigus nominaliąja verte ir tiesiogiai naudoti mokėjimams čekiais, vekseliais, pavedimais, tiesioginiu debetu ir (arba) kreditu arba kitais tiesioginio mokėjimo būdais be nuobaudų ar apribojimų.

    73

    Kiti trumpalaikiai indėliai (kurių terminas – vieni metai arba trumpesnis)

    Indėliai, išskyrus pervedamuosius indėlius, kurių likęs terminas yra 1 metai arba trumpesnis, kurie negali bet kuriuo metu būti naudojami mokėjimams atlikti ir negali būti keičiami į pinigus arba pervedamuosius indėlius be didelio apribojimo ar nuobaudos.

    74

    Kiti indėliai, kurių terminas ilgesnis nei vieni metai

    Indėliai, išskyrus pervedamuosius indėlius, kurių likęs terminas yra ilgesnis nei 1 metai, kurie negali bet kuriuo metu būti naudojami mokėjimams atlikti ir negali būti keičiami į pinigus arba pervedamuosius indėlius be didelio apribojimo ar nuobaudos.

    75

    Depozitai persidraudžiančiosiose įmonėse

    Su prisiimtu perdraudimu susiję depozitai.

    79

    Kita

    Kiti pinigai ir indėliai, nepriskiriami prie pirmiau nurodytų kategorijų.

    8

    Hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos

    Finansinis turtas, sukurtas kreditoriams skolinant lėšas skolininkams su užtikrinimo priemone ar be jos, įskaitant pinigų fondus.

    81

    Neužtikrintos paskolos

    Paskolos, suteiktos be užtikrinimo priemonės.

    82

    Paskolos, užtikrintos vertybiniais popieriais

    Paskolos, suteiktos su užtikrinimo priemone vertybinių popierių forma.

    84

    Hipoteka užtikrintos paskolos

    Paskolos, suteiktos įkeičiant nekilnojamąjį turtą.

    85

    Kitos užtikrintos paskolos

    Paskolos, suteiktos įkeičiant bet kokį kitą turtą.

    86

    Paskolos, užtikrintos draudimo sutartimis

    Paskolos, suteiktos įkeičiant draudimo liudijimus.

    89

    Kita

    Kitos hipoteka užtikrintos ir kitos paskolos, nepriskiriamos prie pirmiau nurodytų kategorijų.

    9

    Nekilnojamasis turtas

    Pastatai, žemė, kiti nekilnojami statiniai ir įranga.

    91

    Nekilnojamasis turtas (biuro ir komercinės paskirties)

    Investicijoms naudojami biuro ir komerciniai pastatai.

    92

    Nekilnojamasis turtas (gyvenamosios paskirties)

    Investicijoms naudojami gyvenamieji pastatai.

    93

    Nekilnojamasis turtas (įmonės reikmėms)

    Įmonės reikmėms naudojamas nekilnojamasis turtas.

    94

    Nekilnojamasis turtas (statomas investicijoms)

    Statomas nekilnojamojo turto objektas, kuris ateityje bus naudojamas investavimo tikslais.

    95

    Įranga ir įrengimai (įmonės reikmėms)

    Įmonės reikmėms naudojama įranga ir įrengimai.

    96

    Nekilnojamasis turtas (statomas įmonės reikmėms)

    Statomas nekilnojamojo turto objektas, kuris ateityje bus naudojamas įmonės reikmėms.

    99

    Kita

    Kitas nekilnojamasis turtas, nepriskiriamas prie pirmiau nurodytų kategorijų.

    0

    Kitos investicijos

    Kitas turtas, nurodomas kaip „Kitos investicijos“.

    ▼M1

    09

    Kitos investicijos

    Kitas turtas, nurodomas kaip „Kitos investicijos“

    ▼B

    A

    Ateities sandoris

    Dviejų šalių sudaryta standartizuota sutartis, pagal kurią šalys susitaria ateityje konkrečią dieną už sutarties sudarymo metu sutartą kainą pirkti arba parduoti konkretų turtą, kurio kiekis ir kokybė yra standartizuoti.

    A1

    Nuosavybės vertybinių popierių ir indekso ateities sandoriai

    Ateities sandoriai, kurių pagrindinė priemonė yra nuosavybės vertybiniai popieriai arba biržos indeksai.

    A2

    Palūkanų normų ateities sandoriai

    Ateities sandoriai, kurių pagrindinė priemonė yra obligacijos arba kiti nuo palūkanų normos priklausantys vertybiniai popieriai.

    A3

    Valiutos ateities sandoriai

    Ateities sandoriai, kurių pagrindinė priemonė yra valiutos arba kiti nuo valiutų priklausantys vertybiniai popieriai.

    A5

    Biržos prekių ateities sandoriai

    Ateities sandoriai, kurių pagrindinė priemonė yra biržos prekės arba kiti nuo biržos prekių priklausantys vertybiniai popieriai.

    A7

    Katastrofų ir oro rizika

    Ateities sandoriai, daugiausia veikiami katastrofų arba oro rizikos.

    A8

    Mirtingumo rizika

    Ateities sandoriai, daugiausia veikiami mirtingumo rizikos.

    A9

    Kita

    Kiti ateities sandoriai, nepriskiriami prie pirmiau nurodytų kategorijų.

    B

    Pasirinkimo pirkti sandoris

    Dviejų šalių sudaryta sutartis dėl turto pirkimo už referencinę kainą per nurodytą terminą, kai pasirinkimo pirkti sandorio pirkėjas įgyja teisę, bet ne pareigą pirkti pagrindinį turtą.

    B1

    Nuosavybės vertybinių popierių ir indekso pasirinkimo sandoriai

    Pasirinkimo pirkti sandoriai, kurių pagrindinė priemonė yra nuosavybės vertybiniai popieriai arba biržos indeksai.

    B2

    Obligacijų pasirinkimo sandoriai

    Pasirinkimo pirkti sandoriai, kurių pagrindinė priemonė yra obligacijos arba kiti nuo palūkanų normos priklausantys vertybiniai popieriai.

    B3

    Valiutos pasirinkimo sandoriai

    Pasirinkimo pirkti sandoriai, kurių pagrindinė priemonė yra valiutos arba kiti nuo valiutų priklausantys vertybiniai popieriai.

    B4

    Varantai

    Pasirinkimo pirkti sandoriai, kurie suteikia teisę turėtojui pirkti įmonės emitentės akcijas už konkrečią kainą.

    B5

    Biržos prekių pasirinkimo sandoriai

    Pasirinkimo pirkti sandoriai, kurių pagrindinė priemonė yra biržos prekės arba kiti nuo biržos prekių priklausantys vertybiniai popieriai.

    B6

    Pasirinkimo sandoriai dėl apsikeitimo sandorių

    Pasirinkimo pirkti sandoriai, suteikiantys jų turėtojui teisę, bet ne pareigą įgyti ilgąją poziciją dėl pagrindinio apsikeitimo sandorio, t. y. sudaryti apsikeitimo sandorį, kai turėtojas sumoka fiksuotąją sandorio dalį, o gauna kintamąją sandorio dalį.

    B7

    Katastrofų ir oro rizika

    Pasirinkimo pirkti sandoriai, daugiausia veikiami katastrofų arba oro rizikos.

    B8

    Mirtingumo rizika

    Pasirinkimo pirkti sandoriai, daugiausia veikiami mirtingumo rizikos.

    B9

    Kita

    Kiti pasirinkimo pirkti sandoriai, nepriskiriami prie pirmiau nurodytų kategorijų.

    C

    Pasirinkimo parduoti sandoris

    Dviejų šalių sudaryta sutartis dėl turto pardavimo už referencinę kainą per nurodytą terminą, kai pasirinkimo parduoti sandorio pirkėjas įgyja teisę, bet ne pareigą parduoti pagrindinį turtą.

    C1

    Nuosavybės vertybinių popierių ir indekso pasirinkimo sandoriai

    Pasirinkimo parduoti sandoriai, kurių pagrindinė priemonė yra nuosavybės vertybiniai popieriai arba biržos indeksai.

    C2

    Obligacijų pasirinkimo sandoriai

    Pasirinkimo parduoti sandoriai, kurių pagrindinė priemonė yra obligacijos arba kiti nuo palūkanų normos priklausantys vertybiniai popieriai.

    C3

    Valiutos pasirinkimo sandoriai

    Pasirinkimo parduoti sandoriai, kurių pagrindinė priemonė yra valiutos arba kiti nuo valiutų priklausantys vertybiniai popieriai.

    C4

    Varantai

    Pasirinkimo parduoti sandoriai, kurie suteikia teisę turėtojui pirkti įmonės emitentės akcijas už konkrečią kainą.

    C5

    Biržos prekių pasirinkimo sandoriai

    Pasirinkimo parduoti sandoriai, kurių pagrindinė priemonė yra biržos prekės arba kiti nuo biržos prekių priklausantys vertybiniai popieriai.

    C6

    Pasirinkimo sandoriai dėl apsikeitimo sandorių

    Pasirinkimo parduoti sandoriai, suteikiantys jų turėtojui teisę, bet ne pareigą įgyti trumpąją poziciją dėl pagrindinio apsikeitimo sandorio, t. y. sudaryti apsikeitimo sandorį, pagal kurį turėtojas gaus fiksuotąją sandorio dalį, o sumokės kintamąją sandorio dalį.

    C7

    Katastrofų ir oro rizika

    Pasirinkimo parduoti sandoriai, daugiausia veikiami katastrofų arba oro rizikos.

    C8

    Mirtingumo rizika

    Pasirinkimo parduoti sandoriai, daugiausia veikiami mirtingumo rizikos.

    C9

    Kita

    Kiti pasirinkimo parduoti sandoriai, nepriskiriami prie pirmiau nurodytų kategorijų.

    D

    Apsikeitimo sandoris

    Sutartis, pagal kurią šalys tam tikrą vienos šalies finansinės priemonės teikiamą naudą iškeičia į kitos šalies finansinės priemonės teikiamą naudą, o atitinkama nauda priklauso nuo naudojamų finansinių priemonių rūšies.

    D1

    Palūkanų normų apsikeitimo sandoriai

    Apsikeitimo sandoriai, pagal kuriuos apsikeičiama palūkanų srautais.

    D2

    Valiutos apsikeitimo sandoriai

    Apsikeitimo sandoriai, pagal kuriuos apsikeičiama valiutomis.

    D3

    Palūkanų normų ir valiutos apsikeitimo sandoriai

    Apsikeitimo sandoriai, pagal kuriuos apsikeičiama palūkanų ir valiutų srautais.

    D4

    Apsikeitimo grąžomis sandoris

    Apsikeitimo sandoris, pagal kurį nekintamosios normos dalis yra pagrįsta nuosavybės vertybinio popieriaus ar fiksuotosios normos priemonės, kuri galioja ilgiau nei apsikeitimo sandoris, bendrąja grąža.

    D5

    Vertybinių popierių apsikeitimo sandoriai

    Apsikeitimo sandoriai, pagal kuriuos apsikeičiama vertybiniais popieriais.

    D7

    Katastrofų ir oro rizika

    Apsikeitimo sandoriai, daugiausia veikiami katastrofų arba oro rizikos.

    D8

    Mirtingumo rizika

    Apsikeitimo sandoriai, daugiausia veikiami mirtingumo rizikos.

    D9

    Kita

    Kiti apsikeitimo sandoriai, nepriskiriami prie pirmiau nurodytų kategorijų.

    E

    Išankstinis sandoris

    Dviejų šalių sudaryta nestandartizuota sutartis, pagal kurią šalys susitaria ateityje konkrečią dieną pirkti arba parduoti turtą už sutarties sudarymo metu sutartą kainą.

    E1

    Išankstinis palūkanų normų sandoris

    Išankstinis sandoris, pagal kurį paprastai viena šalis iš anksto nustatytą dieną ateityje sumoka fiksuotąją palūkanų normą, o gauna kintamąją palūkanų normą, paprastai priklausančią nuo pagrindinio indekso normos.

    E2

    Išankstinis valiutos keitimo sandoris

    Išankstinis sandoris, pagal kurį viena šalis iš anksto nustatytą dieną ateityje sumoka tam tikrą sumą viena valiuta ir gauna lygiavertę sumą kita valiuta, apskaičiuotą pagal sutartyje nustatytą valiutos keitimo kursą.

    E7

    Katastrofų ir oro rizika

    Išankstiniai sandoriai, daugiausia veikiami katastrofų arba oro rizikos.

    E8

    Mirtingumo rizika

    Išankstiniai sandoriai, daugiausia veikiami mirtingumo rizikos.

    E9

    Kita

    Kiti išankstiniai sandoriai, nepriskiriami prie pirmiau nurodytų kategorijų.

    F

    Kredito išvestinė finansinė priemonė

    Išvestinė finansinė priemonė, kurios vertė nustatoma atsižvelgiant į kredito riziką, susijusią su pagrindine obligacija, paskola arba bet kuriuo kitu finansiniu turtu.

    F1

    Kredito įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandoris

    Kredito išvestinės finansinės priemonės sandoris, pagal kurį dvi šalys sudaro susitarimą, kuriame nustatyta, kad viena šalis moka kitai šaliai fiksuoto dydžio periodinės atkarpos mokėjimus sutartyje nustatytą laikotarpį, o kita šalis neatlieka jokių mokėjimų, išskyrus atvejį, kai įvyksta kredito įvykis, susijęs su iš anksto nustatytu referenciniu turtu.

    F2

    Kredito maržos pasirinkimo sandoris

    Kredito išvestinė finansinė priemonė, kuri sugeneruos pinigų srautus, jeigu atitinkama kredito marža tarp dviejų konkretaus turto vienetų arba lyginamųjų indeksų pasikeis, palyginti su jos dabartiniu lygiu.

    F3

    Kredito maržos apsikeitimo sandoris

    Apsikeitimo sandoris, pagal kurį viena šalis sumoka fiksuoto dydžio sumą kitai šaliai apsikeitimo sandorio atsiskaitymo datą, o antroji šalis sumoka pirmajai šaliai faktine kredito marža pagrįstą sumą.

    F4

    Apsikeitimo grąžomis sandoris

    Apsikeitimo sandoris, pagal kurį nekintamosios normos dalis yra pagrįsta nuosavybės vertybinio popieriaus ar fiksuotosios normos priemonės, kuri galioja ilgiau nei apsikeitimo sandoris, bendrąja grąža.

    F9

    Kita

    Kitos kredito išvestinės finansinės priemonės, nepriskiriamos prie pirmiau nurodytų kategorijų.
    Top