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2025/2303 |
10.12.2025 |
REGOLAMENTO DI ESECUZIONE (UE) 2025/2303 DELLA COMMISSIONE
del 14 novembre 2025
che stabilisce norme tecniche di attuazione per quanto riguarda le procedure e i moduli e modelli standard per la presentazione di informazioni ai fini dei piani di risoluzione per gli enti creditizi e le imprese di investimento ai sensi della direttiva 2014/59/UE del Parlamento europeo e del Consiglio e che abroga il regolamento di esecuzione (UE) 2018/1624 della Commissione
(Testo rilevante ai fini del SEE)
LA COMMISSIONE EUROPEA,
visto il trattato sul funzionamento dell'Unione europea,
vista la direttiva 2014/59/UE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 15 maggio 2014, che istituisce un quadro di risanamento e risoluzione degli enti creditizi e delle imprese di investimento e che modifica la direttiva 82/891/CEE del Consiglio, e le direttive 2001/24/CE, 2002/47/CE, 2004/25/CE, 2005/56/CE, 2007/36/CE, 2011/35/UE, 2012/30/UE e 2013/36/UE e i regolamenti (UE) n. 1093/2010 e (UE) n. 648/2012, del Parlamento europeo e del Consiglio (1), in particolare l'articolo 11, paragrafo 3,
considerando quanto segue:
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(1) |
Il regolamento di esecuzione (UE) 2018/1624 della Commissione (2) precisa la procedura e introduce una serie minima di modelli per la presentazione alle autorità di risoluzione, a opera degli enti creditizi o delle imprese di investimento, di informazioni finalizzate alla preparazione e all'attuazione dei piani di risoluzione per gli enti. Dall'adozione di tale regolamento, le autorità di risoluzione hanno maturato esperienza nel campo della pianificazione della risoluzione e la direttiva 2014/59/UE è stata modificata. Alla luce di tale esperienza e per tenere conto delle nuove disposizioni di detta direttiva, risulta necessario aggiornare la serie minima di modelli per la raccolta di informazioni ai fini della pianificazione della risoluzione. |
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(2) |
Il regolamento di esecuzione (UE) 2018/1624 stabilisce una procedura e una serie minima di modelli per la presentazione, ad opera degli enti, delle informazioni alle autorità di risoluzione in modo tale da consentire a queste ultime di raccogliere tali informazioni in maniera coerente in tutta l'Unione e da agevolare lo scambio di informazioni tra le autorità pertinenti. Tuttavia l'esperienza ha dimostrato che l'approccio armonizzato alla raccolta delle predette informazioni è stato raggiunto solo in parte. È quindi necessario riesaminare tale regolamento di esecuzione per promuovere l'armonizzazione degli obblighi di segnalazione in tutta l'Unione sulla base di una serie riveduta di modelli che rispecchino meglio e in modo coerente le esigenze delle autorità di risoluzione. Ciò non dovrebbe ostare a che le autorità di risoluzione raccolgano le informazioni supplementari che ritengano necessarie per la predisposizione e l'attuazione dei piani di risoluzione o per stabilire, conformemente all'articolo 4 della direttiva 2014/59/UE, obblighi informativi semplificati. |
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(3) |
Per far sì che i piani di risoluzione di gruppo riguardino effettivamente il gruppo interessato, gli obblighi di segnalazione imposti alle imprese madri nell'Unione non dovrebbero limitarsi alle sole entità soggette a risoluzione, ma dovrebbero interessare anche altre entità giuridiche pertinenti. Tale pertinenza dovrebbe tuttavia essere correttamente delineata al fine di esonerare dagli obblighi di segnalazione le entità che non sono pertinenti per il gruppo o che non hanno rilevanza sistemica. A tal fine è opportuno fissare soglie per identificare le entità giuridiche del gruppo alle quali dovrebbero essere imposti obblighi di segnalazione in materia di risoluzione. Inoltre la direttiva (UE) 2024/1174 del Parlamento europeo e del Consiglio (3) ha modificato la direttiva 2014/59/UE introducendo, tra l'altro, una definizione di «entità soggetta a liquidazione». Per tenere conto di questa nuova definizione occorre distinguere tra gli obblighi di segnalazione in materia di risoluzione che si applicano alle entità soggette a liquidazione, alle entità soggette a risoluzione e alle entità appartenenti a gruppi soggetti a risoluzione. È necessario in particolare specificare gli obblighi di segnalazione valutando se le entità interessate siano entità autonome o appartengano a gruppi e se tali entità o gruppi siano stati identificati come entità soggette a liquidazione o includano entità che siano state identificate come tali. Detti obblighi di segnalazione dovrebbero essere stabiliti a livello individuale, subconsolidato o consolidato in modo da garantire la proporzionalità, da non compromettere un'efficace pianificazione della risoluzione, da dispensare le entità da raccolte parallele di dati emananti da autorità diverse e da eliminare i punti di dati che si sovrappongono a quelli dei quadri di segnalazione a fini di vigilanza. Questo obiettivo dovrebbe essere conseguito mediante l'attuazione di un metodo che moduli il numero di modelli in funzione del tipo di entità segnalante interessata. È inoltre opportuno prestare particolare attenzione ai gruppi soggetti a risoluzione costituiti da enti creditizi affiliati permanentemente a un organismo centrale e allo stesso organismo centrale per garantire che la segnalazione in materia di risoluzione riguardi effettivamente tutti gli enti creditizi affiliati permanentemente all'organismo centrale del gruppo soggetto a risoluzione, lo stesso organismo centrale e le loro rispettive filiazioni, a livello individuale, subconsolidato e consolidato. |
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(4) |
Per assicurare un'efficiente pianificazione della risoluzione preservando nel contempo la proporzionalità, l'ambito di applicazione degli obblighi di segnalazione in materia di risoluzione potrebbe dover differire da quello degli obblighi di segnalazione a fini prudenziali, laddove ciò risulti necessario per garantire che le autorità di risoluzione dispongano di dati adeguati e attendibili per svolgere i loro compiti. In tale contesto occorre provvedere affinché la segnalazione in materia di risoluzione non sia ostacolata da deroghe prudenziali o dal fatto che un gruppo soggetto a risoluzione non sia sottoposto a requisiti di consolidamento prudenziale. |
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(5) |
Per garantire che i piani di risoluzione siano fondati su una serie minima di dati di qualità e precisione costantemente elevate, è opportuno adottare un modello unico di punti di dati, come d'uso nella segnalazione a fini di vigilanza. Il modello unico di punti di dati dovrebbe configurarsi come rappresentazione strutturale delle voci, individuare tutti i fenomeni aziendali d'interesse per la segnalazione uniforme ai fini della pianificazione della risoluzione e riportare tutte le specifiche necessarie per l'ulteriore sviluppo di soluzioni informatiche uniformi per le segnalazioni. |
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(6) |
A garanzia della qualità, della coerenza e dell'esattezza delle voci segnalate dagli enti, dovrebbero essere previste regole comuni di convalida di tali voci. |
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(7) |
Per loro stessa natura, le regole di convalida e le definizioni dei punti di dati sono aggiornate periodicamente in modo da soddisfare in qualsiasi momento i requisiti normativi, analitici e informatici applicabili. Tuttavia, attualmente l'adozione e la pubblicazione del modello unico di punti di dati dettagliato e delle regole di convalida particolareggiate richiedono tempi tali da rendere impossibile apportare modifiche in modo sufficientemente rapido e tempestivo per assicurare in permanenza la comunicazione di informazioni uniformi in merito ai piani di risoluzione nell'Unione. È quindi opportuno stabilire criteri qualitativi rigorosi applicabili al modello unico di punti di dati dettagliato e alle regole di convalida comuni particolareggiate, criteri che l'Autorità bancaria europea (ABE) pubblicherà in formato elettronico sul proprio sito web. Quanto precede non esclude che l'ABE possa anche pubblicare sul proprio sito web istruzioni tecniche per la compilazione dei moduli e dei modelli specificati nel presente regolamento. |
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(8) |
A norma dell'articolo 11, paragrafo 2, della direttiva 2014/59/UE, le autorità competenti e le autorità di risoluzione sono tenute a collaborare per ridurre al minimo la duplicazione degli obblighi di informazione. A tal fine il regolamento di esecuzione (UE) 2018/1624 ha introdotto una procedura di cooperazione tra le autorità competenti e le autorità di risoluzione, che dovrebbe essere mantenuta affinché le autorità competenti e le autorità di risoluzione verifichino congiuntamente se le informazioni richieste siano già disponibili, in tutto o in parte, presso l'autorità competente. Ove le informazioni siano disponibili presso l'autorità competente, è opportuno che quest'ultima le trasmetta direttamente all'autorità di risoluzione. |
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(9) |
Data l'entità delle modifiche da apportare al regolamento di esecuzione (UE) 2018/1624, è opportuno, per motivi di certezza del diritto e di chiarezza, adottare un nuovo regolamento di esecuzione e, di conseguenza, abrogare e sostituire il regolamento di esecuzione (UE) 2018/1624. |
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(10) |
Il presente regolamento si basa sulle norme tecniche di attuazione che l'ABE ha presentato alla Commissione. |
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(11) |
L'ABE ha condotto consultazioni pubbliche sulle norme tecniche di attuazione su cui si basa il presente regolamento, ha analizzato i relativi costi e benefici potenziali e ha chiesto il parere del gruppo delle parti interessate nel settore bancario istituito dall'articolo 37 del regolamento (UE) n. 1093/2010 del Parlamento europeo e del Consiglio (4), |
HA ADOTTATO IL PRESENTE REGOLAMENTO:
Articolo 1
Definizioni
Ai fini del presente regolamento, per «entità giuridica pertinente» si intende un'entità del gruppo quale definita all'articolo 2, paragrafo 1, punto 31), della direttiva 2014/59/UE, diversa da un'entità soggetta a risoluzione, che è stabilita nell'Unione e soddisfa una delle condizioni seguenti:
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(a) |
fornisce funzioni essenziali; |
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(b) |
l'importo complessivo individuale dell'esposizione al rischio, calcolato conformemente all'articolo 92, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio (5), è pari o superiore al 2 % dell'importo complessivo consolidato dell'esposizione al rischio dell'impresa madre nell'Unione; |
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(c) |
la misura dell'esposizione complessiva individuale di cui all'articolo 429, paragrafo 4, del regolamento (UE) n. 575/2013 è pari o superiore al 2 % della misura dell'esposizione complessiva consolidata dell'impresa madre nell'Unione; |
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(d) |
i ricavi operativi sono pari o superiori al 2 % dei ricavi operativi complessivi consolidati del gruppo, calcolati a livello dell'impresa madre nell'Unione; |
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(e) |
le attività totali individuali superano i 5 miliardi di EUR; |
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(f) |
è importante per la stabilità finanziaria di almeno uno Stato membro. |
Ai fini della lettera b) del primo paragrafo, per un gruppo comprendente più di un'entità soggetta a risoluzione, un'entità è considerata un'entità giuridica pertinente se l'importo complessivo individuale della sua esposizione al rischio è pari o superiore al 2 % dell'importo complessivo dell'esposizione al rischio dell'entità soggetta a risoluzione al livello del gruppo soggetto a risoluzione su base consolidata.
Ai fini della lettera c) del primo paragrafo, per un gruppo comprendente più di un'entità soggetta a risoluzione, un'entità è considerata un'entità giuridica pertinente se la misura della sua esposizione complessiva individuale è pari o superiore al 2 % della misura dell'esposizione complessiva dell'entità soggetta a risoluzione al livello del gruppo soggetto a risoluzione su base consolidata.
Articolo 2
Segnalazioni in materia di risoluzione ad opera di enti che non fanno parte di un gruppo soggetto a vigilanza su base consolidata a norma degli articoli 111 e 112 della direttiva 2013/36/UE
1. Le entità soggette a risoluzione che non fanno parte di un gruppo soggetto a vigilanza su base consolidata a norma degli articoli 111 e 112 della direttiva 2013/36/UE del Parlamento europeo e del Consiglio (6) trasmettono all'autorità di risoluzione, su base individuale, le informazioni specificate in tutti i modelli di cui all'allegato I del presente regolamento, ad eccezione delle informazioni di cui ai modelli Z 01.01, Z 04.00, Z 07.02, Z 07.03 e Z 11.00.
2. Le entità soggette a liquidazione che non sono soggette a obblighi semplificati, che non fanno parte di un gruppo soggetto a vigilanza su base consolidata a norma degli articoli 111 e 112 della direttiva 2013/36/UE e per le quali l'autorità di risoluzione non ha determinato il requisito di cui all'articolo 45, paragrafo 1, della direttiva 2014/59/UE in conformità dell'articolo 45 quater, paragrafo 2 bis, secondo comma, di tale direttiva, trasmettono all'autorità di risoluzione, su base individuale, le informazioni specificate nei modelli Z 01.02, Z 02.00, Z 05.01, Z 05.02, Z 06.00, da Z 07.01.1 a Z 07.01.5, Z 07.04 e Z 09.01 di cui all'allegato I del presente regolamento.
3. Le entità soggette a liquidazione che non sono soggette a obblighi semplificati, che non fanno parte di un gruppo soggetto a vigilanza su base consolidata a norma degli articoli 111 e 112 della direttiva 2013/36/UE e per le quali l'autorità di risoluzione ha determinato il requisito di cui all'articolo 45, paragrafo 1, della direttiva 2014/59/UE in conformità dell'articolo 45 quater, paragrafo 2 bis, secondo comma, di tale direttiva, trasmettono all'autorità di risoluzione, su base individuale, le informazioni specificate nei modelli Z 01.02, Z 02.00, Z 03.01, Z 03.02, Z 05.01, Z 05.02, Z 06.00, da Z 07.01.1 a Z 07.01.5, Z 07.04 e Z 09.01 di cui all'allegato I del presente regolamento.
Articolo 3
Segnalazione in materia di risoluzione di gruppo – Gruppi soggetti a risoluzione
1. Un'impresa madre nell'Unione presenta all'autorità di risoluzione a livello di gruppo le informazioni specificate nei modelli Z 01.01, Z 01.02 e da Z 08.01 a Z 09.04 di cui all'allegato I per tutte le entità del gruppo.
2. Un'impresa madre nell'Unione presenta all'autorità di risoluzione a livello di gruppo le informazioni sulle interconnessioni finanziarie tra tutte le entità del gruppo, come specificato nel modello Z 04.00 di cui all'allegato I.
3. Un'impresa madre nell'Unione presenta all'autorità di risoluzione a livello di gruppo le informazioni specificate nel modello Z 02.00 di cui all'allegato I nel modo seguente:
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(a) |
su base individuale per tutte le entità soggette a risoluzione del gruppo, compresa l'impresa madre nell'Unione, e per tutte le entità giuridiche pertinenti che sono enti; |
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(b) |
su base consolidata o, se del caso, su base subconsolidata per tutte le entità soggette a risoluzione del gruppo, compresa l'impresa madre nell'Unione, e per tutte le entità giuridiche pertinenti per le quali l'autorità di risoluzione ha determinato un requisito di cui all'articolo 45, paragrafo 1, della direttiva 2014/59/UE su base consolidata o subconsolidata, indipendentemente dal fatto che tali entità siano soggette o meno alla parte uno, titolo II, capo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013. |
4. Un'impresa madre nell'Unione presenta all'autorità di risoluzione a livello di gruppo le informazioni specificate nei modelli Z 03.01 o Z 03.02 di cui all'allegato I nel modo seguente:
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(a) |
su base individuale per tutte le entità soggette a risoluzione del gruppo, compresa l'impresa madre nell'Unione, e per tutte le entità giuridiche pertinenti che sono enti per le quali l'autorità di risoluzione ha determinato un requisito di cui all'articolo 45, paragrafo 1, della direttiva 2014/59/UE; |
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(b) |
su base consolidata o subconsolidata per tutte le entità soggette a risoluzione del gruppo, compresa l'impresa madre nell'Unione, e per tutte le entità giuridiche pertinenti che sono enti per le quali l'autorità di risoluzione ha determinato un requisito di cui all'articolo 45, paragrafo 1, della direttiva 2014/59/UE, indipendentemente dal fatto che tali entità siano soggette o meno alla parte uno, titolo II, capo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013. |
5. Un'impresa madre nell'Unione presenta all'autorità di risoluzione a livello di gruppo le informazioni contenute nei modelli Z 07.01.1, Z 07.01.2, Z 07.01.3, Z 07.01.4 e Z 07.01.5 di cui all'allegato I al livello di ciascuno Stato membro in cui opera il gruppo.
6. Un'impresa madre nell'Unione presenta all'autorità di risoluzione a livello di gruppo le informazioni contenute nei modelli Z 07.02, Z 07.03 e Z 07.04 di cui all'allegato I relativamente alle funzioni essenziali e alle linee di business principali fornite da ogni entità del gruppo.
7. Un'impresa madre nell'Unione presenta all'autorità di risoluzione a livello di gruppo, su base individuale, le informazioni specificate nei modelli Z 05.01, Z 05.02, Z 06.00, da Z 07.01.1 a Z 07.01.5, Z 07.04 e da Z 11.00 a Z 17.00 di cui all'allegato I per tutte le entità soggette a risoluzione del gruppo, compresa l'impresa madre nell'Unione.
8. L'impresa madre nell'Unione presenta all'autorità di risoluzione a livello di gruppo, su base individuale, le informazioni specificate nei modelli Z 05.01, Z 05.02, Z 06.00, da Z 07.01.1 a Z 07.01.5 e Z 07.04 di cui all'allegato I per tutte le entità giuridiche pertinenti che sono enti.
9. Il paragrafo 2, il paragrafo 3, lettera a), e i paragrafi 4, 5 e 6 del presente articolo si applicano a prescindere da qualsiasi deroga all'applicazione dei requisiti prudenziali concessa conformemente all'articolo 7, paragrafo 1 o 3, del regolamento (UE) n. 575/2013 o all'articolo 8 del regolamento (UE) 2019/2033 del Parlamento europeo e del Consiglio (7) o da qualsiasi deroga all'applicazione del requisito minimo di fondi propri e passività ammissibili concessa conformemente all'articolo 45 septies della direttiva 2014/59/UE.
Articolo 4
Segnalazione in materia di risoluzione di gruppo – Gruppi comprendenti solo entità soggette a liquidazione
Un'impresa madre nell'Unione di un gruppo comprendente solo entità soggette a liquidazione che non sono non sottoposte a obblighi semplificati presenta all'autorità di risoluzione a livello di gruppo:
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(a) |
le informazioni specificate nei modelli Z 01.01, Z 01.02, da Z 07.01.1 a Z 07.01.5 e Z 09.01 di cui all'allegato I per tutte le entità del gruppo, nel modello Z 02.00 su base consolidata e nel modello Z 04.00 relativamente alle interconnessioni finanziarie tra tutte le entità del gruppo; |
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(b) |
su base individuale, per se stessa e per ciascuna entità giuridica pertinente per la quale l'autorità di risoluzione non ha determinato il requisito di cui all'articolo 45, paragrafo 1, della direttiva 2014/59/UE, conformemente all'articolo 45 quater, paragrafo 2 bis, secondo comma, di tale direttiva, le informazioni specificate nei modelli Z 02.00, Z 05.01, Z 05.02, Z 06.00, da Z 07.01.1 a Z 07.01.5 e Z 07.04 di cui all'allegato I del presente regolamento; |
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(c) |
su base individuale, per se stessa e per ciascuna entità giuridica pertinente per la quale l'autorità di risoluzione ha determinato il requisito di cui all'articolo 45, paragrafo 1, della direttiva 2014/59/UE, conformemente all'articolo 45 quater, paragrafo 2 bis, secondo comma, di tale direttiva, le informazioni specificate nei modelli Z 02.00, Z 03.01, Z 03.02, Z 05.01, Z 05.02, Z 06.00, da Z 07.01.1 a Z 07.01.5 e Z 07.04 di cui all'allegato I del presente regolamento. |
Articolo 5
Adeguamenti della segnalazione in materia di risoluzione di gruppo
1. Per un gruppo la cui impresa madre nell'Unione è un'entità soggetta a liquidazione e che comprende entità soggette a risoluzione, l'impresa madre nell'Unione presenta quanto segue:
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(a) |
per le entità del gruppo appartenenti a gruppi soggetti a risoluzione, le informazioni di cui all'articolo 3; |
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(b) |
per le entità soggette a liquidazione non sottoposte a obblighi semplificati e che non fanno parte di alcun gruppo soggetto a risoluzione, le informazioni di cui all'articolo 4. |
2. Per un gruppo soggetto a risoluzione di cui all'articolo 2, paragrafo 1, punto 83 ter), lettera b), della direttiva 2014/59/UE, le informazioni di cui all'articolo 3 del presente regolamento sono presentate da almeno una delle entità soggette a risoluzione del gruppo. Tali informazioni riguardano effettivamente tutti gli enti creditizi affiliati permanentemente all'organismo centrale di tale gruppo soggetto a risoluzione, lo stesso organismo centrale e le loro rispettive filiazioni, su base individuale, subconsolidata e consolidata, a seconda dei casi.
Articolo 6
Frequenza, date di riferimento e date d'invio
1. Gli enti o, nel caso dei gruppi, le imprese madri nell'Unione presentano le informazioni di cui agli articoli da 2 a 5 nel modo seguente:
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(a) |
per i modelli Z 01.01, Z 01.02, Z 02.00, Z 03.01, Z 03.02, Z 04.00, Z 05.01, Z 05.02, Z 06.00 e da Z 11.00 a Z 17.00, al più tardi entro il 31 marzo di ogni anno in riferimento all'ultimo giorno dell'anno civile precedente; |
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(b) |
per i modelli da Z 07.01.1 a Z 07.04, da Z 08.01 a Z 08.05 e da Z 09.01 a Z 09.04, al più tardi entro il 30 aprile di ogni anno in riferimento all'ultimo giorno dell'anno civile precedente. |
Ai fini della lettera a) del primo paragrafo, se il 31 marzo non cade in un giorno lavorativo le informazioni sono trasmesse il giorno lavorativo successivo.
Ai fini della lettera b) del primo paragrafo, se il 30 aprile non cade in un giorno lavorativo le informazioni sono trasmesse il giorno lavorativo successivo.
2. Le autorità di risoluzione specificano se le informazioni sono presentate direttamente all'autorità di risoluzione o se invece sono presentate all'autorità competente, ove applicabile.
3. Gli enti o, nel caso dei gruppi, le imprese madri nell'Unione possono presentare dati che non sono stati verificati mediante revisione contabile. Laddove i dati verificati mediante revisione contabile si discostino dai dati non verificati presentati, sono immediatamente comunicati i dati riveduti a seguito della revisione contabile.
4. Ai fini del paragrafo 3, i dati non verificati sono dati riguardo ai quali non è stato ricevuto il parere di un revisore esterno, mentre i dati verificati sono i dati sottoposti all'esame di un revisore esterno che esprime un parere al riguardo.
5. Le rettifiche delle segnalazioni inoltrate sono comunicate senza indebito ritardo.
Articolo 7
Formati per lo scambio di dati e informazioni che accompagnano la comunicazione dei dati
1. Gli enti o, nel caso dei gruppi, le imprese madri nell'Unione presentano le informazioni di cui agli articoli da 2 a 5 secondo i modelli di cui all'allegato I, nei formati e nelle rappresentazioni per lo scambio di dati specificati dalle autorità di risoluzione, e rispettano le definizioni dei punti di dati incluse nel modello unico di punti di dati riportato nell'allegato II e le regole di convalida di cui all'allegato III.
2. Oltre all'obbligo di cui al paragrafo 1, gli enti o, nel caso dei gruppi, le imprese madri nell'Unione provvedono affinché:
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(a) |
i valori numerici siano comunicati come segue:
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(b) |
gli enti e le imprese di assicurazione sono identificati esclusivamente dall'identificativo dell'entità giuridica (LEI); |
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(c) |
le entità giuridiche e le controparti diverse dagli enti e dalle imprese di assicurazione sono identificate dall'identificativo dell'entità giuridica, se disponibile; |
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(d) |
nei dati trasmessi non sono incluse informazioni non richieste o non applicabili. |
3. Gli enti o, nel caso dei gruppi, le imprese madri nell'Unione corredano i dati comunicati delle informazioni seguenti:
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(a) |
data di riferimento, |
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(b) |
valuta utilizzata per le segnalazioni, |
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(c) |
principio contabile, |
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(d) |
identificativo dell'entità giuridica dell'entità segnalante, |
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(e) |
livello di applicazione di cui agli articoli 2, 3 e 4. |
Articolo 8
Comunicazione di informazioni supplementari per piani di risoluzione individuali o di gruppo
1. L'autorità di risoluzione o l'autorità di risoluzione a livello di gruppo chiede informazioni supplementari o informazioni in un nuovo formato all'ente pertinente o all'impresa madre nell'Unione in uno dei seguenti casi:
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(a) |
l'autorità di risoluzione o l'autorità di risoluzione a livello di gruppo ritiene che tali informazioni non siano contemplate da alcun modello di cui all'allegato I e che siano necessarie per la predisposizione e l'attuazione dei piani di risoluzione; |
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(b) |
l'autorità di risoluzione o l'autorità di risoluzione a livello di gruppo ritiene che sia necessario per la predisposizione e l'attuazione dei piani di risoluzione ottenere tali informazioni dalle entità soggette a obblighi semplificati; |
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(c) |
il formato in cui le informazioni sono comunicate dall'autorità competente a norma dell'articolo 9, paragrafo 2, non è idoneo alla predisposizione o all'attuazione dei piani di risoluzione. |
2. Per la richiesta di cui al paragrafo 1, l'autorità di risoluzione:
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(a) |
individua le informazioni supplementari che devono essere comunicate; |
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(b) |
specifica il periodo appropriato entro il quale l'ente o, nel caso dei gruppi, l'impresa madre nell'Unione comunica le informazioni all'autorità di risoluzione, tenendo conto del volume e della complessità delle informazioni richieste; |
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(c) |
specifica il formato che gli enti o, nel caso dei gruppi, le imprese madri nell'Unione devono utilizzare per trasmettere le informazioni all'autorità di risoluzione; |
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(d) |
specifica se le informazioni debbano essere comunicate su base individuale, subconsolidata o consolidata e se il loro ambito sia locale, esteso all'Unione o mondiale; |
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(e) |
specifica il destinatario esatto, i formati per lo scambio di dati e le informazioni che devono corredare le comunicazioni nel caso in cui debbano essere fornite informazioni supplementari. |
Articolo 9
Cooperazione tra l'autorità competente e le autorità di risoluzione
1. L'autorità competente e le autorità di risoluzione verificano congiuntamente se le informazioni da comunicare all'autorità di risoluzione a norma degli articoli da 2 a 5 e degli articoli 7 e 8 siano già disponibili, in tutto o in parte, presso l'autorità competente.
2. Se le informazioni sono già disponibili, in tutto o in parte, presso l'autorità competente, questa le trasmette tempestivamente all'autorità di risoluzione.
3. Ai fini del paragrafo 2, le autorità di risoluzione comunicano agli enti o, nel caso dei gruppi, alle imprese madri nell'Unione quali informazioni è necessario includere nella comunicazione a norma del presente regolamento. Le autorità di risoluzione individuano tali informazioni facendo riferimento ai modelli di cui all'allegato I.
Articolo 10
Abrogazione
Il regolamento di esecuzione (UE) 2018/1624 è abrogato.
I riferimenti al regolamento di esecuzione abrogato si intendono fatti al presente regolamento.
Articolo 11
Entrata in vigore
Il presente regolamento entra in vigore il ventesimo giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell'Unione europea.
Il presente regolamento è obbligatorio in tutti i suoi elementi e direttamente applicabile in ciascuno degli Stati membri.
Fatto a Bruxelles, il 14 novembre 2025
Per la Commissione
La presidente
Ursula VON DER LEYEN
(1) GU L 173 del 12.6.2014, pag. 190, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2014/59/oj.
(2) Regolamento di esecuzione (UE) 2018/1624 della Commissione, del 23 ottobre 2018, che stabilisce norme tecniche di attuazione per quanto riguarda le procedure e i moduli e modelli standard per la presentazione di informazioni ai fini dei piani di risoluzione per gli enti creditizi e le imprese di investimento ai sensi della direttiva 2014/59/UE del Parlamento europeo e del Consiglio e che abroga il regolamento di esecuzione (UE) 2016/1066 della Commissione (GU L 277 del 7.11.2018, pag. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2018/1624/oj).
(3) Direttiva (UE) 2024/1174 del Parlamento europeo e del Consiglio, dell'11 aprile 2024, che modifica la direttiva 2014/59/UE e il regolamento (UE) n. 806/2014 per quanto riguarda taluni aspetti del requisito minimo di fondi propri e passività ammissibili (GU L, 2024/1174, 22.4.2024, pag. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2024/1174/oj).
(4) Regolamento (UE) n. 1093/2010 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 24 novembre 2010, che istituisce l'Autorità europea di vigilanza (Autorità bancaria europea), modifica la decisione n. 716/2009/CE e abroga la decisione 2009/78/CE della Commissione (GU L 331 del 15.12.2010, pag. 12, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1093/oj).
(5) Regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 26 giugno 2013, relativo ai requisiti prudenziali per gli enti creditizi e che modifica il regolamento (UE) n. 648/2012 (GU L 176 del 27.6.2013, pag. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/575/oj).
(6) Direttiva 2013/36/UE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 26 giugno 2013, sull'accesso all'attività degli enti creditizi e sulla vigilanza prudenziale sugli enti creditizi, che modifica la direttiva 2002/87/CE e abroga le direttive 2006/48/CE e 2006/49/CE (GU L 176 del 27.6.2013, pag. 338, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2013/36/oj).
(7) Regolamento (UE) 2019/2033 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 27 novembre 2019, relativo ai requisiti prudenziali delle imprese di investimento e che modifica i regolamenti (UE) n. 1093/2010, (UE) n. 575/2013, (UE) n. 600/2014 e (UE) n. 806/2014 (GU L 314 del 5.12.2019, pag. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2019/2033/oj).
ALLEGATO I
|
Modello |
Descrizione del modello |
Abbreviazione |
|
Struttura organizzativa |
|
|
|
Z 01.01 |
Entità giuridiche |
ORG 1 |
|
Z 01.02 |
Assetto proprietario |
ORG 2 |
|
Dati aggregati sulle passività |
|
|
|
Z 02.00 |
Struttura delle passività |
LIAB 1 |
|
Z 03.01 |
Requisito di fondi propri — Enti creditizi |
LIAB 2 |
|
Z 03.02 |
Requisito di fondi propri — Imprese di investimento |
LIAB 3 |
|
Z 04.00 |
Interconnessioni finanziarie infragruppo |
LIAB 4 |
|
Z 05.01 |
Controparti principali — Passività |
LIAB 5 |
|
Z 05.02 |
Controparti principali — Fuori bilancio |
LIAB 6 |
|
Z 06.00 |
Assicurazione dei depositi |
LIAB 7 |
|
Funzioni essenziali |
|
|
|
Z 07.01 |
Valutazione del carattere essenziale delle funzioni economiche |
FUNC 1 |
|
Z 07.02 |
Associazione delle funzioni economiche alle entità giuridiche |
FUNC 2 |
|
Z 07.03 |
Associazione delle linee di business principali alle entità giuridiche |
FUNC 3 |
|
Z 07.04 |
Associazione delle funzioni economiche alle linee di business principali |
FUNC 4 |
|
Servizi rilevanti |
|
|
|
Z 08.01 |
Servizi rilevanti |
SERV 1 |
|
Z 08.02 |
Servizi rilevanti — Associazione alle attività operative |
SERV 2 |
|
Z 08.03 |
Servizi rilevanti — Associazione ai ruoli |
SERV 3 |
|
Z 08.04 |
Servizi essenziali — Associazione alle funzioni essenziali |
SERV 4 |
|
Z 08.05 |
Servizi indispensabili — Associazione alle linee di business principali |
SERV 5 |
|
Infrastrutture del mercato finanziario (FMI) |
|
|
|
Z 09.01 |
Servizi delle FMI - Fornitori e utenti |
FMI 1 |
|
Z 09.02 |
Servizi delle FMI — Associazione alle FMI essenziali e indispensabili |
FMI 2 |
|
Z 09.03 |
Servizi delle FMI — Metriche principali |
FMI 3 |
|
Z 09.04 |
Servizi delle FMI — CCP — Fornitore alternativo |
FMI 4 |
|
Dati granulari sulle passività |
|
|
|
Z 11.00 |
Passività infragruppo, esclusi i derivati |
LIAB G 1 |
|
Z 12.00 |
Titoli (compresi gli strumenti di capitale primario di classe 1, di capitale aggiuntivo di classe 1 e di capitale di classe 2; esclusi infragruppo) |
LIAB G 2 |
|
Z 13.00 |
Tutti i depositi (esclusi infragruppo) |
LIAB G 3 |
|
Z 14.00 |
Altre passività finanziarie (non incluse in altre schede, escluse infragruppo) |
LIAB G 4 |
|
Z 15.00 |
Derivati |
LIAB G 5 |
|
Z 16.00 |
Operazioni di finanziamento garantite, escluse infragruppo |
LIAB G 6 |
|
Z 17.00 |
Altre passività non finanziarie (non incluse in altre schede, escluse infragruppo) |
LIAB G 7 |
|
Z 01.01 - Entità giuridiche (ORG 1) |
|
Entità |
||||||||||||||||||
|
Nome dell'entità |
Codice |
Tipo di codice |
Tipo di entità |
Paese |
LEI del POE (Point of Entry) del gruppo soggetto a risoluzione |
Deroga ai sensi dell'articolo 7 CRR |
Deroga ai sensi dell'articolo 8 CRR |
Soggette all'articolo 9 CRR |
Deroga ai sensi dell'articolo 10 CRR |
Totale delle attività |
Importo complessivo dell'esposizione al rischio |
Misura dell'esposizione complessiva |
Ricavi operativi complessivi |
Principio contabile |
Contributo all'importo complessivo consolidato dell'esposizione al rischio |
Contributo alla misura dell'esposizione complessiva consolidata |
Contributo ai ricavi operativi consolidati |
Entità giuridica pertinente |
|
0010 |
0020 |
0025 |
0040 |
0050 |
0055 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0150 |
0160 |
0170 |
0210 |
0260 |
0270 |
0280 |
0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 01.02 - Assetto proprietario (ORG 2) |
|
Investitore |
Partecipata |
Proprietà |
||||||
|
Nome |
Codice |
Tipo di codice |
Nome |
Codice |
Tipo di codice |
Succursale internazionale |
Capitale azionario |
Diritti di voto nell'entità |
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 02.00 - Struttura delle passività (LIAB 1) |
|
|
Controparte |
||||||||||||
|
Famiglie |
Società non finanziarie (PMI) |
Società non finanziarie (non PMI) |
Enti creditizi |
Altre società finanziarie |
|||||||||
|
Importo in essere |
Valore contabile |
Importo in essere |
Valore contabile |
Importo in essere |
Valore contabile |
Importo in essere |
Valore contabile |
Importo in essere |
Valore contabile |
di cui imprese di assicurazione e fondi pensione |
|||
|
Importo in essere |
Valore contabile |
||||||||||||
|
Riga |
Voce |
0010 |
0011 |
0020 |
0021 |
0030 |
0031 |
0040 |
0041 |
0050 |
0051 |
0055 |
0056 |
|
0100 |
PASSIVITÀ ESCLUSE DAL BAIL-IN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0110 |
Depositi protetti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0120 |
Passività garantite – parte coperta da garanzia reale |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0130 |
Passività verso clienti, se protetti in caso di insolvenza |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0140 |
Passività fiduciarie, se i beneficiari sono protetti in caso di insolvenza |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0150 |
Passività nei confronti di enti < 7 giorni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0161 |
Passività nei confronti di (operatori di) sistemi e CCP < 7 giorni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0170 |
Passività verso dipendenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0180 |
Passività essenziali per il funzionamento quotidiano delle operazioni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0190 |
Passività verso autorità tributarie e previdenziali, se privilegiate |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0200 |
Passività verso SGD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0210 |
Passività nei confronti di altre entità del gruppo soggetto a risoluzione |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0300 |
PASSIVITÀ NON ESCLUSE DAL BAIL-IN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0310 |
Depositi, non protetti ma preferenziali |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0311 |
di cui: durata residua <= 1 mese |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0312 |
di cui: durata residua > 1 mese < 1 anno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0313 |
di cui: durata residua >= 1 anno e < 2 anni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0314 |
di cui: durata residua >= 2 anni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0320 |
Depositi, non protetti e non preferenziali |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0321 |
di cui: durata residua <= 1 mese |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0322 |
di cui: durata residua > 1 mese < 1 anno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0323 |
di cui: durata residua >= 1 anno e < 2 anni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0324 |
di cui: durata residua >= 2 anni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0330 |
Passività in bilancio risultanti da derivati |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0331 |
Somma delle passività nette tenendo conto degli insiemi di attività soggette a compensazione contrattuale, dopo le rettifiche al valore di mercato, prima della compensazione delle garanzie |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0332 |
Somma delle passività nette tenendo conto degli insiemi di attività soggette a compensazione contrattuale, dopo le rettifiche al valore di mercato, dopo la compensazione delle garanzie |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0333 |
Somma delle passività nette tenendo conto degli insiemi di attività soggette a compensazione contrattuale, dopo le rettifiche al valore di mercato, dopo la compensazione delle garanzie, incorporando gli importi stimati del close-out |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0334 |
Somma delle passività nette tenendo conto delle norme in materia di compensazione prudenziale |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0340 |
Passività garantite non coperte da garanzia reale |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0341 |
di cui: durata residua <= 1 mese |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0342 |
di cui: durata residua > 1 mese < 1 anno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0343 |
di cui: durata residua >= 1 anno e < 2 anni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0344 |
di cui: durata residua >= 2 anni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0350 |
Obbligazioni strutturate |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0351 |
di cui: durata residua <= 1 mese |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0352 |
di cui: durata residua > 1 mese < 1 anno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0353 |
di cui: durata residua >= 1 anno e < 2 anni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0354 |
di cui: durata residua >= 2 anni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0360 |
Passività di primo rango (senior) non garantite |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0361 |
di cui: durata residua <= 1 mese |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0362 |
di cui: durata residua > 1 mese < 1 anno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0363 |
di cui: durata residua >= 1 anno e < 2 anni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0364 |
di cui: durata residua >= 2 anni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0365 |
Passività di primo rango (senior) non privilegiate |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0366 |
di cui: durata residua <= 1 mese |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0367 |
di cui: durata residua > 1 mese < 1 anno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0368 |
di cui: durata residua >= 1 anno e < 2 anni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0369 |
di cui: durata residua >= 2 anni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0370 |
Passività subordinate (non riconosciute come fondi propri) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0371 |
di cui: durata residua <= 1 mese |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0372 |
di cui: durata residua > 1 mese < 1 anno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0373 |
di cui: durata residua >= 1 anno e < 2 anni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0374 |
di cui: durata residua >= 2 anni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0380 |
Altre passività ammissibili al MREL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0381 |
di cui: durata residua >= 1 anno e < 2 anni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0382 |
di cui: durata residua >= 2 anni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0390 |
Passività non finanziarie |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0400 |
Altre passività |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0500 |
FONDI PROPRI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0510 |
Capitale primario di classe 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0511 |
di cui: strumenti di capitale/capitale azionario |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0512 |
di cui: strumenti di pari rango delle azioni ordinarie |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0520 |
Capitale aggiuntivo di classe 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0521 |
di cui: (parte delle) passività subordinate riconosciute come fondi propri |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0530 |
Capitale di classe 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0531 |
di cui: (parte delle) passività subordinate riconosciute come fondi propri |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0600 |
TOTALE PASSIVITÀ & FONDI PROPRI, COMPRESE LE PASSIVITÀ RISULTANTI DA DERIVATI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0800 |
TOTALE DEL PATRIMONIO NETTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Controparte |
|
|
||||||||||
|
Amministrazioni pubbliche e banche centrali |
Non identificata, titolo quotato in una sede di negoziazione |
Non identificata, titolo non quotato in una sede di negoziazione |
TOTALE |
di cui: infragruppo |
di cui: passività disciplinate dal diritto di un paese terzo, escluse le passività infragruppo |
||||||||
|
Importo in essere |
Valore contabile |
Importo in essere |
Valore contabile |
Importo in essere |
Valore contabile |
Importo in essere |
Valore contabile |
Importo in essere |
Valore contabile |
Importo in essere |
Valore contabile |
||
|
Riga |
Voce |
0060 |
0061 |
0070 |
0071 |
0080 |
0081 |
0090 |
0091 |
0100 |
0101 |
0110 |
0111 |
|
0100 |
PASSIVITÀ ESCLUSE DAL BAIL-IN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0110 |
Depositi protetti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0120 |
Passività garantite – parte coperta da garanzia reale |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0130 |
Passività verso clienti, se protetti in caso di insolvenza |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0140 |
Passività fiduciarie, se i beneficiari sono protetti in caso di insolvenza |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0150 |
Passività nei confronti di enti < 7 giorni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0161 |
Passività nei confronti di (operatori di) sistemi e CCP < 7 giorni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0170 |
Passività verso dipendenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0180 |
Passività essenziali per il funzionamento quotidiano delle operazioni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0190 |
Passività verso autorità tributarie e previdenziali, se privilegiate |
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0200 |
Passività verso SGD |
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0210 |
Passività nei confronti di altre entità del gruppo soggetto a risoluzione |
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0300 |
PASSIVITÀ NON ESCLUSE DAL BAIL-IN |
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0310 |
Depositi, non protetti ma preferenziali |
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0311 |
di cui: durata residua <= 1 mese |
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0312 |
di cui: durata residua > 1 mese < 1 anno |
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0313 |
di cui: durata residua >= 1 anno e < 2 anni |
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0314 |
di cui: durata residua >= 2 anni |
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0320 |
Depositi, non protetti e non preferenziali |
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0321 |
di cui: durata residua <= 1 mese |
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0322 |
di cui: durata residua > 1 mese < 1 anno |
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0323 |
di cui: durata residua >= 1 anno e < 2 anni |
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0324 |
di cui: durata residua >= 2 anni |
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0330 |
Passività in bilancio risultanti da derivati |
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0331 |
Somma delle passività nette tenendo conto degli insiemi di attività soggette a compensazione contrattuale, dopo le rettifiche al valore di mercato, prima della compensazione delle garanzie |
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0332 |
Somma delle passività nette tenendo conto degli insiemi di attività soggette a compensazione contrattuale, dopo le rettifiche al valore di mercato, dopo la compensazione delle garanzie |
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0333 |
Somma delle passività nette tenendo conto degli insiemi di attività soggette a compensazione contrattuale, dopo le rettifiche al valore di mercato, dopo la compensazione delle garanzie, incorporando gli importi stimati del close-out |
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0334 |
Somma delle passività nette tenendo conto delle norme in materia di compensazione prudenziale |
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0340 |
Passività garantite non coperte da garanzia reale |
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0341 |
di cui: durata residua <= 1 mese |
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0342 |
di cui: durata residua > 1 mese < 1 anno |
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0343 |
di cui: durata residua >= 1 anno e < 2 anni |
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0344 |
di cui: durata residua >= 2 anni |
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0350 |
Obbligazioni strutturate |
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0351 |
di cui: durata residua <= 1 mese |
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0352 |
di cui: durata residua > 1 mese < 1 anno |
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|
0353 |
di cui: durata residua >= 1 anno e < 2 anni |
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0354 |
di cui: durata residua >= 2 anni |
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0360 |
Passività di primo rango (senior) non garantite |
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0361 |
di cui: durata residua <= 1 mese |
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0362 |
di cui: durata residua > 1 mese < 1 anno |
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0363 |
di cui: durata residua >= 1 anno e < 2 anni |
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0364 |
di cui: durata residua >= 2 anni |
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0365 |
Passività di primo rango (senior) non privilegiate |
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0366 |
di cui: durata residua <= 1 mese |
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|
0367 |
di cui: durata residua > 1 mese < 1 anno |
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|
0368 |
di cui: durata residua >= 1 anno e < 2 anni |
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|
0369 |
di cui: durata residua >= 2 anni |
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|
0370 |
Passività subordinate (non riconosciute come fondi propri) |
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0371 |
di cui: durata residua <= 1 mese |
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0372 |
di cui: durata residua > 1 mese < 1 anno |
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|
0373 |
di cui: durata residua >= 1 anno e < 2 anni |
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|
0374 |
di cui: durata residua >= 2 anni |
|
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|
0380 |
Altre passività ammissibili al MREL |
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|
0381 |
di cui: durata residua >= 1 anno e < 2 anni |
|
|
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|
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|
|
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|
|
|
|
0382 |
di cui: durata residua >= 2 anni |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
0390 |
Passività non finanziarie |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
0400 |
Altre passività |
|
|
|
|
|
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|
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|
|
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|
0500 |
FONDI PROPRI |
|
|
|
|
|
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|
0510 |
Capitale primario di classe 1 |
|
|
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|
0511 |
di cui: strumenti di capitale/capitale azionario |
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|
0512 |
di cui: strumenti di pari rango delle azioni ordinarie |
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|
0520 |
Capitale aggiuntivo di classe 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
0521 |
di cui: (parte delle) passività subordinate riconosciute come fondi propri |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0530 |
Capitale di classe 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0531 |
di cui: (parte delle) passività subordinate riconosciute come fondi propri |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0600 |
TOTALE PASSIVITÀ & FONDI PROPRI, COMPRESE LE PASSIVITÀ RISULTANTI DA DERIVATI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0800 |
TOTALE DEL PATRIMONIO NETTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 03.01 - Requisiti di fondi propri - Enti creditizi (LIAB 2) |
|
|
|
Importo o percentuale |
|
0010 |
||
|
0100 |
Importo complessivo dell'esposizione al rischio |
|
|
0120 |
Misura dell'esposizione complessiva |
|
|
0210 |
Capitale iniziale |
|
|
0220 |
Requisito del coefficiente di leva finanziaria |
|
|
0300 |
Coefficiente del requisito patrimoniale SREP totale (TSCR) |
|
|
0400 |
Requisito combinato di riserva di capitale |
|
|
0410 |
Riserva di conservazione del capitale |
|
|
0420 |
Riserva di conservazione dovuta al rischio macroprudenziale o sistemico individuato a livello di uno Stato membro |
|
|
0430 |
Riserva di capitale anticiclica specifica dell'ente |
|
|
0440 |
Riserva di capitale a fronte del rischio sistemico |
|
|
0450 |
Riserva degli enti a rilevanza sistemica a livello globale |
|
|
0460 |
Riserva di altri enti a rilevanza sistemica |
|
|
0500 |
Coefficiente del requisito patrimoniale complessivo (OCR) |
|
|
Z 03.02 - Requisiti di fondi propri - Imprese di investimento (LIAB 3) |
|
|
|
Importo |
|
0010 |
||
|
0100 |
Requisito di fondi propri totali |
|
|
0110 |
Requisito di fondi propri |
|
|
0120 |
Requisito di fondi propri aggiuntivi |
|
|
0130 |
Orientamento sui fondi propri aggiuntivi |
|
|
Z 04.00 - Interconnessioni finanziarie infragruppo (LIAB 4) |
|
Emittente o entità garantita |
Creditore, titolare o prestatore di garanzia |
|
Interconnessione finanziaria |
||||||
|
Nome dell'entità |
Codice |
Tipo di codice |
Nome dell'entità |
Codice |
Tipo di codice |
|
|
Importo in essere |
|
|
Tipo |
|
di cui emesso ai sensi del diritto di un paese terzo |
di cui ammissibile al MREL |
||||||
|
0010 |
0020 |
0025 |
0030 |
0040 |
0045 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 05.01 - Controparti principali delle passività (LIAB 5) |
|
Controparte |
Tipo |
Importo |
|||||
|
Nome dell'entità |
Codice |
Tipo di codice |
Gruppo o singolo |
Paese |
Settore |
||
|
0010 |
0020 |
0025 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 05.02 - Controparti principali degli elementi fuori bilancio (LIAB 6) |
|
Controparte |
Tipo |
Importo |
|||||
|
Nome dell'entità |
Codice |
Tipo di codice |
Gruppo o singolo |
Paese |
Settore |
||
|
0010 |
0020 |
0025 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 06.00 - Assicurazione dei depositi (LIAB 7) |
|
Entità giuridica |
Adesione all'SGD |
Sistema di tutela istituzionale |
Tutela aggiuntiva in forza di un sistema istituito per contratto |
||
|
Nome dell'entità |
Codice |
SGD |
Importo dei depositi protetti |
||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 07.01 - Valutazione del carattere essenziale delle funzioni economiche (FUNC 1) |
|
|
|
|
|
Paese |
|
Foglio per paese più (sotto)region |
|
|
|
|
|
|
Funzioni economiche |
Dati quantitativi |
|||||||||
|
ID |
Funzione economica |
Descrizione della funzione economica |
Quota di mercato |
|
Totale |
Numero di clienti |
|
Totale |
Valore transfrontaliero |
||
|
Valore sui conti |
di cui non assicurati |
di cui ricorrenti |
Numero di conti |
di cui ricorrenti |
|||||||
|
Riga |
|
|
0010 |
0020 |
0030 |
0035 |
0036 |
0040 |
0050 |
0055 |
0060 |
|
|
1 |
Depositi |
|||||||||
|
0010 |
1.1 |
Famiglie |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0020 |
1.2 |
Società non finanziarie - PMI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0030 |
1.3 |
Società non finanziarie - non PMI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0040 |
1.4 |
Amministrazioni pubbliche |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0050 |
1.5 |
Altri settori / altre controparti (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0060 |
1.6 |
Altri settori / altre controparti (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0070 |
1.7 |
Altri settori / altre controparti (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Funzioni economiche |
Analisi di impatto e di sostituibilità |
Capacità di acquisizione |
Valutazione del carattere essenziale |
Osservazioni del gruppo |
||||||||||
|
ID |
Funzione economica |
Natura e portata |
Rilevanza |
Struttura di mercato |
Calendario |
Capacità di sostituzione |
Numero di conti |
||||||||
|
Indicatore della dimensione 1 (basato sui valori) |
Indicatore della dimensione 2 (basato sui numeri) |
Indicatore transfrontaliero |
Quota di mercato |
Concentrazione del mercato |
Tempo previsto per la sostituzione |
Ostacoli giuridici all'ingresso nel mercato o all'espansione |
Requisiti operativi |
Numero di richieste da nuovi clienti su 1 giorno lavorativo (numero di conti) |
Impatto sul mercato |
Sostituibilità |
Funzione essenziale |
||||
|
Riga |
|
|
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0145 |
150 |
0160 |
0170 |
0180 |
|
|
1 |
Depositi |
|||||||||||||
|
0010 |
1.1 |
Famiglie |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0020 |
1.2 |
Società non finanziarie - PMI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0030 |
1.3 |
Società non finanziarie - non PMI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0040 |
1.4 |
Amministrazioni pubbliche |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0050 |
1.5 |
Altri settori / altre controparti (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0060 |
1.6 |
Altri settori / altre controparti (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0070 |
1.7 |
Altri settori / altre controparti (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 07.01 - Valutazione del carattere essenziale delle funzioni economiche (FUNC 1) |
|
|
|
|
|
Paese |
|
Foglio per paese più (sotto)regione |
|
|
|
|
|
|
Funzioni economiche |
Dati quantitativi |
|||||
|
ID |
Funzione economica |
Descrizione della funzione economica |
Quota di mercato |
Valore in essere |
Numero di clienti |
Valore in essere - valore transfrontaliero |
|
|
Riga |
|
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0060 |
|
|
2 |
Concessione di prestiti |
|||||
|
0080 |
2.1 |
Famiglie - prestiti per l'acquisto di un'abitazione |
|
|
|
|
|
|
0090 |
2.2 |
Famiglie – altri prestiti |
|
|
|
|
|
|
0100 |
2.3 |
Società non finanziarie - PMI |
|
|
|
|
|
|
0110 |
2.4 |
Società non finanziarie - non PMI |
|
|
|
|
|
|
0120 |
2.5 |
Amministrazioni pubbliche |
|
|
|
|
|
|
0130 |
2.6 |
Altri settori / altre controparti (1) |
|
|
|
|
|
|
0140 |
2.7 |
Altri settori / altre controparti (2) |
|
|
|
|
|
|
0150 |
2.8 |
Altri settori / altre controparti (3) |
|
|
|
|
|
|
|
Funzioni economiche |
Analisi di impatto e di sostituibilità |
Valutazione del carattere essenziale |
|
||||||||||
|
ID |
Funzione economica |
Natura e portata |
Rilevanza |
Struttura di mercato |
Calendario |
Capacità di sostituzione |
|
Osservazioni del gruppo |
||||||
|
Indicatore della dimensione 1 (basato sui valori) |
Indicatore della dimensione 2 (basato sui numeri) |
Indicatore transfrontaliero |
Quota di mercato |
Concentrazione del mercato |
Tempo previsto per la sostituzione |
Ostacoli giuridici all'ingresso nel mercato o all'espansione |
Requisiti operativi |
Impatto sul mercato |
Sostituibilità |
Funzione essenziale |
||||
|
Riga |
|
|
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
0160 |
0170 |
0180 |
0190 |
|
|
2 |
Concessione di prestiti |
|
|||||||||||
|
0080 |
2.1 |
Famiglie - prestiti per l'acquisto di un'abitazione |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0090 |
2.2 |
Famiglie – altri prestiti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0100 |
2.3 |
Società non finanziarie - PMI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0110 |
2.4 |
Società non finanziarie - non PMI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0120 |
2.5 |
Amministrazioni pubbliche |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0130 |
2.6 |
Altri settori / altre controparti (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0140 |
2.7 |
Altri settori / altre controparti (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0150 |
2.8 |
Altri settori / altre controparti (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 07.01 - Valutazione del carattere essenziale delle funzioni economiche (FUNC 1) |
|
|
|
|
|
Paese |
|
Foglio per paese più (sotto)regione |
|
|
|
|
|
|
Funzioni economiche |
Dati quantitativi |
|||||||||||
|
ID |
Funzione economica |
Descrizione della funzione economica |
Quota di mercato |
Valore delle operazioni |
Valore delle operazioni di cui ricorrenti |
Valore delle posizioni aperte |
Valore delle attività in custodia |
Attività transfrontaliera |
Numero di operazioni |
Numero di clienti |
|||
|
Valore delle operazioni |
Valore delle posizioni aperte |
Valore delle attività in custodia |
|||||||||||
|
Riga |
|
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
|
|
3 |
Servizi di pagamento, cassa, regolamento, compensazione e custodia |
|||||||||||
|
0160 |
3.1 |
Servizi di pagamento alle IFM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0170 |
3.2 |
Servizi di pagamento a non-IFM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0172 |
3.2.1 |
1) Famiglie |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0174 |
3.2.2 |
2) Società non finanziarie - PMI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0176 |
3.2.3 |
3) Società non finanziarie - non PMI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0180 |
3.3 |
Servizi di cassa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0190 |
3.4 |
Servizi di regolamento titoli |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0200 |
3.5 |
Servizi di compensazione mediante CCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0210 |
3.6 |
Servizi di custodia |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0220 |
3.7 |
Altri servizi / altre attività / altre funzioni (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0230 |
3.8 |
Altri servizi / altre attività / altre funzioni (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0240 |
3.9 |
Altri servizi / altre attività / altre funzioni (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Funzioni economiche |
Analisi di impatto e di sostituibilità |
Capacità di acquisizione |
Valutazione del carattere essenziale |
|
|||||||||||
|
ID |
Funzione economica |
Natura e portata |
Rilevanza |
Struttura di mercato |
Calendario |
Capacità di sostituzione |
Numero di conti |
|
Osservazioni del gruppo |
|||||||
|
Indicatore della dimensione 1 (basato sui valori) |
Indicatore della dimensione 2 (basato sui numeri) |
Indicatore transfrontaliero |
Quota di mercato |
Concentrazione del mercato |
Tempo previsto per la sostituzione |
Ostacoli giuridici all'ingresso nel mercato o all'espansione |
Requisiti operativi |
Numero di domande da nuovi clienti su 1 giorno lavorativo (numero) |
Numero di domande da nuovi clienti su 7 giorni lavorativi (numero) |
Impatto sul mercato |
Sostituibilità |
Funzione essenziale |
||||
|
Riga |
|
|
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
0160 |
0170 |
0180 |
0190 |
0200 |
0210 |
0230 |
0240 |
0250 |
0260 |
|
|
3 |
Servizi di pagamento, cassa, regolamento, compensazione e custodia |
|
|||||||||||||
|
0160 |
3.1 |
Servizi di pagamento alle IFM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0170 |
3.2 |
Servizi di pagamento a non-IFM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0172 |
3.2.1 |
1) Famiglie |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0174 |
3.2.2 |
2) Società non finanziarie - PMI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0176 |
3.2.3 |
3) Società non finanziarie - non PMI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0180 |
3.3 |
Servizi di cassa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0190 |
3.4 |
Servizi di regolamento titoli |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0200 |
3.5 |
Servizi di compensazione mediante CCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0210 |
3.6 |
Servizi di custodia |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0220 |
3.7 |
Altri servizi / altre attività / altre funzioni (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0230 |
3.8 |
Altri servizi / altre attività / altre funzioni (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0240 |
3.9 |
Altri servizi / altre attività / altre funzioni (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 07.01 - Valutazione del carattere essenziale delle funzioni economiche (FUNC 1) |
|
|
|
|
|
Paese |
|
Foglio per paese più (sotto)regione |
|
|
|
|
|
|
Funzioni economiche |
Dati quantitativi |
||||||||||
|
ID |
Funzione economica |
Descrizione della funzione economica |
Quota di mercato |
Importo nozionale |
Valore contabile |
Proventi delle commissioni |
Valore transfrontaliero |
Numero di controparti |
Numero di operazioni |
|||
|
Importo nozionale |
Valore contabile |
Proventi delle commissioni |
||||||||||
|
Riga |
|
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
|
|
4 |
Mercati dei capitali |
||||||||||
|
0250 |
4.1 |
Derivati detenuti per negoziazione - OTC |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0260 |
4.2 |
Derivati detenuti per negoziazione - non-OTC |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0270 |
4.3 |
Mercati secondari / negoziazione (solo detenuti per la negoziazione) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0280 |
4.4 |
Mercati primari / sottoscrizione |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0290 |
4.5 |
Altri servizi / altre attività / altre funzioni (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0300 |
4.6 |
Altri servizi / altre attività / altre funzioni (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0310 |
4.7 |
Altri servizi / altre attività / altre funzioni (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Funzioni economiche |
Analisi di impatto e di sostituibilità |
Valutazione del carattere essenziale |
|
||||||||||
|
ID |
Funzione economica |
Natura e portata |
Rilevanza |
Struttura di mercato |
Calendario |
Capacità di sostituzione |
|
Osservazioni del gruppo |
||||||
|
Indicatore della dimensione 1 (basato sui valori) |
Indicatore della dimensione 2 (basato sui numeri) |
Indicatore transfrontaliero |
Quota di mercato |
Concentrazione del mercato |
Tempo previsto per la sostituzione |
Ostacoli giuridici all'ingresso nel mercato o all'espansione |
Requisiti operativi |
Impatto sul mercato |
Sostituibilità |
Funzione essenziale |
||||
|
Riga |
|
|
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
0160 |
0170 |
0180 |
0190 |
0200 |
0210 |
0220 |
|
|
4 |
Mercati dei capitali |
||||||||||||
|
0250 |
4.1 |
Derivati detenuti per negoziazione - OTC |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0260 |
4.2 |
Derivati detenuti per negoziazione - non-OTC |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0270 |
4.3 |
Mercati secondari / negoziazione (solo detenuti per la negoziazione) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0280 |
4.4 |
Mercati primari / sottoscrizione |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0290 |
4.5 |
Altri servizi / altre attività / altre funzioni (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0300 |
4.6 |
Altri servizi / altre attività / altre funzioni (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0310 |
4.7 |
Altri servizi / altre attività / altre funzioni (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 07.01 - Valutazione del carattere essenziale delle funzioni economiche (FUNC 1) |
|
|
|
|
|
Paese |
|
Foglio per paese più (sotto)regione |
|
|
|
|
|
|
Funzioni economiche |
|
|
Dati quantitativi |
|||||
|
ID |
Funzione economica |
Descrizione della funzione economica |
Quota di mercato |
Valore contabile lordo |
Numero di controparti |
Contratti di vendita con patto di riacquisto (passivo) |
Valore transfrontaliero |
Valore presso gli enti creditizi |
|
|
Riga |
|
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
|
|
5 |
Finanziamento (funding) all'ingrosso |
|||||||
|
0320 |
5.1 |
Assunzione di prestiti |
|
|
|
|
|
|
|
|
0330 |
5.2 |
Derivati (attività) |
|
|
|
|
|
|
|
|
0340 |
5.3 |
Concessione di prestiti |
|
|
|
|
|
|
|
|
0350 |
5.4 |
Derivati (passività) |
|
|
|
|
|
|
|
|
0360 |
5.5 |
Altri tipi di prodotto (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
0370 |
5.6 |
Altri tipi di prodotto (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
0380 |
5.7 |
Altri tipi di prodotto (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Funzioni economiche |
Analisi di impatto e di sostituibilità |
Valutazione del carattere essenziale |
|
||||||||||
|
ID |
Funzione economica |
Natura e portata |
Rilevanza |
Struttura di mercato |
Calendario |
Capacità di sostituzione |
|
Osservazioni del gruppo |
||||||
|
Indicatore della dimensione 1 (basato sui valori) |
Indicatore della dimensione 2 (basato sui numeri) |
Indicatore transfrontaliero |
Quota di mercato |
Concentrazione del mercato |
Tempo previsto per la sostituzione |
Ostacoli giuridici all'ingresso nel mercato o all'espansione |
Requisiti operativi |
Impatto sul mercato |
Sostituibilità |
Funzione essenziale |
||||
|
Riga |
|
|
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
0160 |
0170 |
0180 |
0190 |
|
|
5 |
Finanziamento (funding) all'ingrosso |
|
|||||||||||
|
0320 |
5.1 |
Assunzione di prestiti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0330 |
5.2 |
Derivati (attività) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0340 |
5.3 |
Concessione di prestiti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0350 |
5.4 |
Derivati (passività) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0360 |
5.5 |
Altri tipi di prodotto (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0370 |
5.6 |
Altri tipi di prodotto (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0380 |
5.7 |
Altri tipi di prodotto (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 07.02 - Associazione delle funzioni economiche alle entità giuridiche (FUNC 2) |
|
Funzione economica |
Entità giuridica |
Importanza monetaria |
|||
|
Paese |
ID |
Nome dell'entità |
Codice |
Tipo di codice |
Importo monetario |
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0045 |
0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 07.03 - Associazione delle linee di business principali alle entità giuridiche (FUNC 3) |
|
Linea di business principale |
Entità giuridica |
||||
|
Linea di business principale |
ID della linea di business |
Descrizione |
Nome dell'entità |
Codice |
Tipo di codice |
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 07.04 - Associazione delle funzioni economiche alle linee di business principali (FUNC 4) |
|
Funzioni economiche |
Linea di business principale |
||
|
Paese |
ID |
Linea di business principale |
ID della linea di business |
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
|
|
|
|
|
|
Z 08.01 - Servizi rilevanti (SERV 1) |
|
Identificativo del servizio |
Tipo di servizio |
Titolo unico del servizio come da tassonomia bancaria |
Destinatario del servizio |
Fornitore del servizio |
Carattere essenziale |
ID del contratto |
Diritto applicabile |
Resilienza alla risoluzione |
Fornitore terzo essenziale di servizi TIC ai sensi della normativa DORA |
Servizio TIC ai sensi della normativa DORA |
|||||||||
|
Entità |
Impresa madre |
Erogazione del servizio |
|||||||||||||||||
|
Nome |
Codice |
Nome |
Codice |
Tipo di codice |
Nome |
Codice |
Tipo di codice |
Caratteristiche della resilienza alla risoluzione |
Piano di riorganizzazione aziendale (BRP) |
Azioni di attenuazione alternative |
|||||||||
|
0005 |
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
0160 |
0170 |
0180 |
0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 08.02 - Servizi rilevanti - Associazione alle attività operative (SERV 2) |
|
Identificativo del servizio |
Tipo di servizio |
Titolo unico del servizio come da tassonomia bancaria |
Identificativo dell'attività |
Tipo di attività |
Nome dell'attività |
Carattere essenziale |
Tipo giuridico/di contratto |
ID del contratto |
Diritto applicabile |
Caratteristiche resilienti alla risoluzione |
||
|
Caratteristiche della resilienza alla risoluzione |
Piano di riorganizzazione aziendale (BRP) |
Azioni di attenuazione alternative |
||||||||||
|
0005 |
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 08.03 - Servizi rilevanti - Associazione ai ruoli (SERV 3) |
|
Identificativo del servizio |
Tipo di servizio |
Titolo unico del servizio come da tassonomia bancaria |
ID del ruolo |
Nome del ruolo |
Dipartimento aziendale |
Carattere essenziale |
|
0005 |
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 08.04 - Servizi essenziali - Associazione alle funzioni essenziali (SERV 4) |
|
Identificativo del servizio |
Tipo di servizio |
Titolo unico del servizio come da tassonomia bancaria |
Funzione essenziale |
|
|
Paese |
ID |
|||
|
0005 |
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
|
|
|
|
|
|
|
Z 08.05 - Servizi indispensabili - Associazione alle linee di business principali (SERV 5) |
|
Identificativo del servizio |
Tipo di servizio |
Titolo unico del servizio come da tassonomia bancaria |
Linea di business principale |
|
|
Nome |
ID |
|||
|
0005 |
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
|
|
|
|
|
|
|
Z 09.01 - Servizi delle infrastrutture dei mercati finanziari (FMI) - Fornitori e utenti (FMI 1) |
|
ID che rappresenta la combinazione di utente, FMI, tipo di sistema e intermediario |
Utente |
Fornitore |
|||||||||
|
Nome dell'entità |
Codice dell'entità |
FMI |
Intermediario |
|
|||||||
|
Tipo di sistema |
Nome dell'FMI (incl. in un elenco predefinito) |
Nome dell'FMI (non incl. in un elenco predefinito) |
Codice dell'FMI |
Operatore dell'FMI |
Modo di partecipazione |
Nome dell'intermediario |
Codice dell'intermediario |
ID del contratto |
|||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fornitore |
Comunicazione |
||||||||||||||
|
Contratti e servizi |
Punto di contatto presso FMI/intermediario |
||||||||||||||
|
Diritto applicabile |
Contratto resiliente alla risoluzione |
Valute pertinenti per l'entità segnalante |
Servizi forniti all'FMI/intermediario |
Servizi forniti dall'FMI/intermediario |
Fornitori di servizi di comunicazione |
Altri fornitori di servizi che consentono l'accesso alle FMI |
|||||||||
|
EUR |
GBP |
USD |
CHF |
JPY |
Altre valute |
Proprietari dell'FMI |
SWIFT |
Altri fornitori di servizi di comunicazione - Nome |
Nome dei fornitori di servizi supplementari |
Servizi supplementari |
|||||
|
0130 |
0140 |
0150 |
0160 |
0170 |
0180 |
0190 |
0200 |
0210 |
0220 |
0230 |
0240 |
0250 |
0260 |
0270 |
0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 09.02 - Servizi delle infrastrutture dei mercati finanziari (FMI) - Associazione alle FMI essenziali e indispensabili (FMI 2) |
|
ID che rappresenta la combinazione di utente, FMI, tipo di sistema e intermediario (IDFMI) |
|
FMI essenziale |
|
FMI indispensabile |
|
|
|
Paese |
ID della funzione essenziale |
|
ID della linea di business principale |
|
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 09.03 - Servizi delle infrastrutture dei mercati finanziari (FMI) - Metriche principali (FMI 3) |
|
ID che rappresenta la combinazione di utente, FMI, tipo di sistema e intermediario (IDFMI) |
Segmento (solo per CCP) (SEG) |
Metriche principali |
||||||||||||||
|
Contributo a fondi di garanzia |
Margine iniziale su conto proprietario |
Margine iniziale su conti cliente |
Valore delle posizioni su conti proprietari |
Valore delle posizioni su conti cliente |
Numero di clienti con conti omnibus |
Numero di clienti con conti separati |
Numero di operazioni su conti proprietari |
Numero di operazioni su conti cliente |
Valore delle operazioni su conti proprietari |
Valore delle operazioni su conti cliente |
Importo nozionale cumulato |
Linea di credito |
Picco dei requisiti in materia di liquidità o di garanzie reali |
Stima dei requisiti aggiuntivi in materia di liquidità o di garanzie reali in condizioni di stress |
||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
0160 |
0170 |
|
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Z 09.04 - Servizi delle infrastrutture dei mercati finanziari (FMI) - CCP - Fornitore alternativo (FMI 4) |
|
ID che rappresenta la combinazione di utente, FMI, tipo di sistema e intermediario (solo CCP) |
Tipo di prodotto |
Sostituibilità (Sì/No) |
Fornitore alternativo |
ID del fornitore alternativo |
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
|
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|
Z 11.00 — Passività infragruppo, esclusi i derivati (LIAB G 1) |
|
N. |
Riconciliazione con dati aggregati |
Z 11.00 - Passività infragruppo, esclusi i derivati |
|||||||
|
Riga |
Colonna |
Rango in caso di insolvenza |
Identificativo del contratto |
Nome della controparte |
Identificativo della controparte |
Tipo di identificativo |
Rapporto con la controparte |
Tipo di passività |
|
|
0010 |
0020 |
0021 |
0030 |
0040 |
0045 |
0050 |
0053 |
0055 |
0056 |
|
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|
|
|
|
|
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|
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|
Z 11.00 - Passività infragruppo, esclusi i derivati |
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|
Diritto applicabile |
In caso di paese terzo, riconoscimento contrattuale |
Valore nominale in essere |
Interessi maturati |
Valuta |
Data di emissione |
Prima data di riscatto |
Scadenza legale |
Importo di pegni, ipoteche o garanzie |
Garante, ove applicabile |
Importo che soddisfa le condizioni per l'ammissibilità al MREL |
Che si configurano come fondi propri |
Importo che si configura come fondi propri |
|
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0150 |
0160 |
0175 |
0180 |
0190 |
|
|
|
|
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|
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|
Z 12.00 - Titoli (compresi gli strumenti di capitale primario di classe 1, di capitale aggiuntivo di classe 1 e di capitale di classe 2; esclusi infragruppo) (LIAB-G 2) |
|
N. |
Riconciliazione con dati aggregati |
Z 12.00 - Titoli (compresi gli strumenti di capitale primario di classe 1, di capitale aggiuntivo di classe 1 e di capitale di classe 2; esclusi infragruppo) (LIAB-G 2) |
|||||||
|
Riga |
Colonna |
Rango in caso di insolvenza |
ISIN |
Tipo di strumento |
Diritto applicabile |
In caso di diritto di paese terzo, riconoscimento contrattuale |
Valuta |
Valore nominale in essere |
|
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
Z 12.00 - Titoli (compresi gli strumenti di capitale primario di classe 1, di capitale aggiuntivo di classe 1 e di capitale di classe 2; esclusi infragruppo) (LIAB-G 2) |
|||||||||
|
Interessi maturati |
Tipo di cedola |
Tasso corrente della cedola (%) |
Data di emissione |
Prima data di riscatto |
Scadenza legale |
Collocamento pubblico / privato |
Agente pagatore |
Identificativo della controparte |
Tipo di identificativo |
|
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
0160 |
0170 |
0180 |
0190 |
0210 |
0215 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 12.00 - Titoli (compresi gli strumenti di capitale primario di classe 1, di capitale aggiuntivo di classe 1 e di capitale di classe 2; esclusi infragruppo) (LIAB-G 2) |
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|
Borse di quotazione dei titoli |
Sistemi di regolamento |
Autorità di registrazione |
Depositario centrale di titoli |
Importo di pegni, ipoteche o garanzie |
Fideiussore |
Importo che soddisfa le condizioni per l'ammissibilità al MREL |
Che si configurano come fondi propri |
Importo che si configura come fondi propri |
|
0220 |
0230 |
0240 |
0250 |
0270 |
0280 |
0305 |
0310 |
0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 13.00 - Tutti i depositi (esclusi infragruppo) (LIAB-G 3) |
|
N. |
Riconciliazione con dati aggregati |
Z 13.00 - Tutti i depositi (esclusi infragruppo) (LIAB-G 3) |
|||||||||||||
|
Riga |
Colonna |
Rango in caso di insolvenza |
Identificativo del contratto |
Identificativo della controparte |
Tipo di identificativo |
Diritto applicabile |
Valuta |
Valore nominale in essere |
Interessi maturati |
Tasso di interesse corrente (%) |
Importo di pegni, ipoteche o garanzie |
Importo che soddisfa le condizioni per l'ammissibilità al MREL |
Data di emissione per i depositi a termine |
Prima data di riscatto |
|
|
0010 |
0020 |
0025 |
0030 |
0035 |
0040 |
0045 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0110 |
0115 |
0120 |
0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 14.00 - Altre passività finanziarie (non incluse in altre schede, escluse infragruppo) (LIAB-G 4) |
|
N. |
Riconciliazione con dati aggregati |
Z 14.00 - Altre passività finanziarie (non incluse in altre schede, escluse infragruppo) (LIAB-G 4) |
||||||||
|
Riga |
Colonna |
Rango in caso di insolvenza |
Identificativo del contratto |
Nome della controparte |
Identificativo della controparte |
Tipo di identificativo |
Diritto applicabile |
Tipo di passività finanziarie |
In caso di paese terzo, riconoscimento contrattuale |
|
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0055 |
0060 |
0065 |
0070 |
0075 |
0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 14.00 - Altre passività finanziarie (non incluse in altre schede, escluse infragruppo) (LIAB-G 4) |
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|
Valore nominale in essere |
Interessi maturati |
Tasso di interesse corrente (%) |
Valuta |
Data di emissione |
Prima data di riscatto |
Scadenza legale |
Importo di pegni, ipoteche o garanzie |
Fideiussore |
Importo che soddisfa le condizioni per l'ammissibilità al MREL |
Che si configurano come fondi propri |
Importo che si configura come fondi propri |
|
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
0170 |
0180 |
0205 |
0210 |
0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 15.00 - Derivati (LIAB-G 5) |
|
N. |
Riconciliazione con dati aggregati |
Z 15.00 - Derivati (LIAB-G 5) |
||||||
|
Colonna |
Rango in caso di insolvenza |
ID dell'accordo quadro |
Tipo di accordo quadro |
Entità che aderisce al protocollo ISDA |
Riconoscimento della sospensione in caso di risoluzione |
Nome della controparte |
Identificativo della controparte |
|
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0061 |
0071 |
0075 |
0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 15.00 - Derivati (LIAB-G 5) |
||||||||
|
Tipo di identificativo |
Paese della controparte |
Operazione infragruppo |
Diritto applicabile all'accordo quadro/contratto unico |
Numero di operazioni coinvolte |
Valore di mercato netto |
Valore delle garanzie reali nette costituite |
Importo stimato del close-out |
Importo stimato di estinzione anticipata |
|
0085 |
0090 |
0095 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 16.00 - Operazioni di finanziamento garantite (escluse infragruppo) (LIAB-G 6) |
|
N. |
Riconciliazione con dati aggregati |
Z 16.00 - Finanziamenti garantiti (esclusi infragruppo) (LIAB-G 6) |
||||||||||
|
Colonna |
Rango in caso di insolvenza |
ID dell'accordo quadro |
Tipo di accordo quadro |
Nome della controparte |
Identificativo della controparte |
Tipo di identificativo |
Paese della controparte |
Diritto applicabile all'accordo quadro / alla singola operazione |
Numero di operazioni coinvolte |
Importo netto dei finanziamenti ricevuti |
Importo netto delle garanzie reali costituite |
|
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0055 |
0060 |
0065 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z 17.00 - Altre passività non finanziarie (non incluse in altre schede, escluse infragruppo) (LIAB-G-7) |
|
N. |
Riconciliazione con dati aggregati |
Z 17.00 - Altre passività non finanziarie (non incluse in altre schede, escluse infragruppo) (LIAB-G-7) |
||||||||||||
|
Riga |
Colonna |
Rango in caso di insolvenza |
Identificativo del contratto |
Identificativo della controparte |
Tipo di identificativo |
Diritto applicabile |
Tipo di passività non finanziarie |
Importo in essere |
Valuta |
Data del riconoscimento |
Data di scadenza |
Che si configurano come fondi propri |
Importo che si configura come fondi propri |
|
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0065 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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ALLEGATO II
Modello unico di punti di dati
Tutte le voci (data item) riportate nell'allegato I devono essere trasformate in un modello unico di punti di dati affinché i sistemi informatici degli enti e delle autorità di risoluzione siano uniformi.
Il modello unico di punti di dati deve rispondere ai criteri seguenti:
|
(a) |
fornisce una rappresentazione strutturata di tutte le voci (data item) riportate nell'allegato I; |
|
(b) |
identifica tutti i concetti di business previsti all'allegato I; |
|
(c) |
fornisce un dizionario di dati che definisce le etichette di: tabella, riga, colonna, dominio, dimensione e membro; |
|
(d) |
presenta metriche che specificano proprietà o importo dei punti di dati; |
|
(e) |
prevede definizioni dei punti di dati espresse come somma di caratteristiche che identificano in modo univoco il fenomeno finanziario; |
|
(f) |
riporta tutte le specifiche tecniche necessarie allo sviluppo di soluzioni informatiche da applicare alle segnalazioni che permettono di ottenere dati uniformi per la pianificazione della risoluzione. |
ALLEGATO III
Regole di convalida
Alle voci (data item) riportate nell'allegato I devono applicarsi regole di convalida che assicurino la qualità e la coerenza dei dati. Le regole di convalida devono rispondere ai criteri seguenti:
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(a) |
stabiliscono il nesso logico tra punti di dati pertinenti; |
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(b) |
prevedono filtri e condizioni preliminari che definiscono la serie di dati cui si applica la regola di convalida; |
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(c) |
verificano la coerenza dei dati segnalati; |
|
(d) |
verificano l'esattezza dei dati segnalati; |
|
(e) |
fissano i valori predefiniti applicabili nei casi in cui l'informazione interessata non sia stata segnalata. |
ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2025/2303/oj
ISSN 1977-0707 (electronic edition)