MODELLI COREP

Numero del modello

Codice del modello

Nome del modello/gruppo di modelli

Nome abbreviato

ADEGUATEZZA PATRIMONIALE

CA

1

C 01.00

FONDI PROPRI

CA1

2

C 02.00

REQUISITI DI FONDI PROPRI

CA2

3

C 03.00

COEFFICIENTI DI CAPITALE

CA3

4

C 04.00

VOCI PER MEMORIA:

CA4

DISPOSIZIONI TRANSITORIE

CA5

5,1

C 05.01

DISPOSIZIONI TRANSITORIE

CA5.1

5,2

C 05.02

STRUMENTI SOGGETTI ALLA CLAUSOLA GRANDFATHERING: STRUMENTI CHE NON COSTITUISCONO AIUTI DI STATO

CA5.2

SOLVIBILITÀ DEL GRUPPO

GS

6,1

C 06.01

SOLVIBILITÀ DEL GRUPPO: INFORMAZIONI SULLE FILIAZIONI — TOTALE

Totale GS

6,2

C 06.02

SOLVIBILITÀ DEL GRUPPO: INFORMAZIONI SULLE FILIAZIONI

GS

RISCHIO DI CREDITO

CR

7

C 07.00

RISCHIO DI CREDITO E RISCHIO DI CONTROPARTE E OPERAZIONI CON REGOLAMENTO NON CONTESTUALE: METODO STANDARDIZZATO APPLICATO AI REQUISITI PATRIMONIALI

CR SA

RISCHIO DI CREDITO E RISCHIO DI CONTROPARTE E OPERAZIONI CON REGOLAMENTO NON CONTESTUALE: METODO IRB APPLICATO AI REQUISITI PATRIMONIALI

CR IRB

8,1

C 08.01

RISCHIO DI CREDITO E RISCHIO DI CONTROPARTE E OPERAZIONI CON REGOLAMENTO NON CONTESTUALE: METODO IRB APPLICATO AI REQUISITI PATRIMONIALI

CR IRB 1

8,2

C 08.02

RISCHIO DI CREDITO E RISCHIO DI CONTROPARTE E OPERAZIONI CON REGOLAMENTO NON CONTESTUALE: METODO IRB APPLICATO AI REQUISITI PATRIMONIALI (ripartizione per classe o pool di debitori)

CR IRB 2

RIPARTIZIONE GEOGRAFICA

CR GB

9,1

C 09.01

Tabella 9.1 — Ripartizione geografica delle esposizioni per residenza del debitore (esposizioni secondo il metodo standardizzato)

CR GB 1

9,2

C 09.02

Tabella 9.2 — Ripartizione geografica delle esposizioni per residenza del debitore (esposizioni secondo il metodo IRB)

CR GB 2

9,4

C 09.04

Tabella 9.4 — Ripartizione delle esposizioni creditizie rilevanti ai fini del calcolo della riserva di capitale anticiclica per paese e del coefficiente anticiclico specifico dell'ente

CCB

RISCHIO DI CREDITO: PATRIMONIO NETTO — METODI IRB APPLICATI AI REQUISITI PATRIMONIALI

CR EQU IRB

10,1

C 10.01

RISCHIO DI CREDITO: PATRIMONIO NETTO — METODI IRB APPLICATI AI REQUISITI PATRIMONIALI

CR EQU IRB 1

10,2

C 10.02

RISCHIO DI CREDITO: STRUMENTI DI CAPITALE — METODI IRB APPLICATI AI REQUISITI PATRIMONIALI. RIPARTIZIONE DELLE ESPOSIZIONI TOTALI PER CLASSE DI DEBITORI IN BASE AL METODO PD/LGD

CR EQU IRB 2

11

C 11.00

RISCHIO DI REGOLAMENTO/CONSEGNA

CR SETT

12

C 12.00

RISCHIO DI CREDITO: CARTOLARIZZAZIONI — METODO STANDARDIZZATO APPLICATO AI REQUISITI DI FONDI PROPRI

CR SEC SA

13

C 13.00

RISCHIO DI CREDITO: CARTOLARIZZAZIONI — METODO IRB APPLICATO AI REQUISITI DI FONDI PROPRI

CR SEC IRB

14

C 14.00

INFORMAZIONI DETTAGLIATE SULLE CARTOLARIZZAZIONI

CR SEC Details

RISCHIO OPERATIVO

OPR

16

C 16.00

RISCHIO OPERATIVO

OPR

RISCHIO OPERATIVO: PERDITE E RECUPERI

17,1

C 17.01

RISCHIO OPERATIVO: PERDITE E RECUPERI PER LINEA DI BUSINESS E TIPOLOGIA DI EVENTO NELL'ULTIMO ANNO

OPR DETAILS 1

17,2

C 17.02

RISCHIO OPERATIVO: GRANDI EVENTI DI PERDITA

OPR DETAILS 2

RISCHIO DI MERCATO

MKR

18

C 18.00

RISCHIO DI MERCATO: METODO STANDARDIZZATO PER I RISCHI DI POSIZIONE SU STRUMENTI DI DEBITO NEGOZIATI

MKR SA TDI

19

C 19.00

RISCHIO DI MERCATO: METODO STANDARDIZZATO PER IL RISCHIO SPECIFICO SU CARTOLARIZZAZIONI

MKR SA SEC

20

C 20.00

RISCHIO DI MERCATO: METODO STANDARDIZZATO PER IL RISCHIO SPECIFICO SUL PORTAFOGLIO DI NEGOZIAZIONE DI CORRELAZIONE

MKR SA CTP

21

C 21.00

RISCHIO DI MERCATO: METODO STANDARDIZZATO PER IL RISCHIO DI POSIZIONE SU STRUMENTI DI CAPITALE

MKR SA EQU

22

C 22.00

RISCHIO DI MERCATO: METODI STANDARDIZZATI PER IL RISCHIO DI CAMBIO

MKR SA FX

23

C 23.00

RISCHIO DI MERCATO: METODI STANDARDIZZATI PER LE MERCI

MKR SA COM

24

C 24.00

MODELLI INTERNI PER IL RISCHIO DI MERCATO

MKR IM

25

C 25.00

RISCHIO DI AGGIUSTAMENTO DELLA VALUTAZIONE DEL CREDITO (CVA)

CVA

VALUTAZIONE PRUDENTE

MKR

32,1

C 32.01

VALUTAZIONE PRUDENTE: ATTIVITÀ E PASSIVITÀ VALUTATE AL FAIR VALUE (VALORE EQUO)

PRUVAL 1

32,2

C 32.02

VALUTAZIONE PRUDENTE: METODO DI BASE

PRUVAL 2

32,3

C 32.03

VALUTAZIONE PRUDENTE: AVA PER I RISCHI DEL MODELLO

PRUVAL 3

32,4

C 32.04

VALUTAZIONE PRUDENTE: AVA PER LE POSIZIONI CONCENTRATE

PRUVAL 4

ESPOSIZIONI DELLE AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE

MKR

33

C 33.00

ESPOSIZIONI DELLE AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE PER PAESE DELLA CONTROPARTE

GOV

Righe

ID

Voce

Importo

010

1

FONDI PROPRI

015

1.1

CAPITALE DI CLASSE 1

020

1.1.1

CAPITALE PRIMARIO DI CLASSE 1

030

1.1.1.1

Strumenti di capitale ammissibili come capitale primario di classe 1

040

1.1.1.1.1

Strumenti di capitale versati

045

1.1.1.1.1*

di cui: strumenti di capitale sottoscritti dalle pubbliche autorità in situazioni di emergenza

050

1.1.1.1.2*

Voce per memoria: Strumenti di capitale non ammissibili

060

1.1.1.1.3

Sovrapprezzo azioni

070

1.1.1.1.4

(-) Strumenti propri di capitale primario di classe 1

080

1.1.1.1.4.1

(-) Strumenti di capitale primario di classe 1 detenuti direttamente

090

1.1.1.1.4.2

(-) Strumenti di capitale primario di classe 1 detenuti indirettamente

091

1.1.1.1.4.3

(-) Strumenti di capitale primario di classe 1 detenuti sinteticamente

092

1.1.1.1.5

(-) Obblighi effettivi o potenziali di acquistare strumenti propri di capitale primario di classe 1

130

1.1.1.2

Utili non distribuiti

140

1.1.1.2.1

Utili non distribuiti di anni precedenti

150

1.1.1.2.2

Utile o perdita ammissibile

160

1.1.1.2.2.1

Utile o perdita attribuibile ai proprietari dell'impresa madre

170

1.1.1.2.2.2

(-) parte degli utili di periodo o di fine esercizio non ammissibile

180

1.1.1.3

Altre componenti di conto economico complessivo accumulate

200

1.1.1.4

Altre riserve

210

1.1.1.5

Fondi per rischi bancari generali

220

1.1.1.6

Aggiustamenti transitori dovuti a strumenti di capitale primario di classe 1 soggetti alla clausola grandfathering

230

1.1.1.7

Interessi di minoranza riconosciuti nel capitale primario di classe 1

240

1.1.1.8

Aggiustamenti transitori dovuti ad altri interessi di minoranza

250

1.1.1.9

Aggiustamenti del capitale primario di classe 1 dovuti a filtri prudenziali

260

1.1.1.9.1

(-) Aumenti del patrimonio netto risultanti da attività cartolarizzate

270

1.1.1.9.2

Riserva di copertura dei flussi di cassa

280

1.1.1.9.3

Profitti e perdite cumulativi dovuti a variazioni del rischio di credito proprio sulle passività al valore equo

285

1.1.1.9.4

Profitti e perdite di valore equo derivanti dal rischio di credito proprio dell'ente correlato a derivati passivi

290

1.1.1.9.5

(-) Rettifiche di valore dovute ai requisiti per la valutazione prudente

300

1.1.1.10

(-) Avviamento

310

1.1.1.10.1

(-) Avviamento contabilizzato come attività immateriale

320

1.1.1.10.2

(-) Avviamento incluso nella valutazione degli investimenti significativi

330

1.1.1.10.3

Passività fiscali differite associate all'avviamento

340

1.1.1.11

(-) Altre attività immateriali

350

1.1.1.11.1

(-) Altre attività immateriali prima della deduzione delle passività fiscali differite

360

1.1.1.11.2

Passività fiscali differite associate ad altre attività immateriali

370

1.1.1.12

(-) Attività fiscali differite che si basano sulla redditività futura e non derivano da differenze temporanee al netto delle associate passività fiscali

380

1.1.1.13

(-) Carenza di rettifiche di valore su crediti in base al metodo IRB rispetto alle perdite attese

390

1.1.1.14

(-) Attività dei fondi pensione a prestazioni definite

400

1.1.1.14.1

(-) Attività dei fondi pensione a prestazioni definite

410

1.1.1.14.2

Passività fiscali differite associate alle attività dei fondi pensione a prestazioni definite

420

1.1.1.14.3

Attività dei fondi pensione a prestazioni definite che l'ente può utilizzare senza restrizioni

430

1.1.1.15

(-) Partecipazioni incrociate reciproche in capitale primario di classe 1

440

1.1.1.16

(-) Eccesso di deduzione da elementi del capitale aggiuntivo di classe 1 rispetto al capitale aggiuntivo di classe 1

450

1.1.1.17

(-) Partecipazioni qualificate al di fuori del settore finanziario che possono essere soggette in alternativa a un fattore di ponderazione del rischio del 1 250  %

460

1.1.1.18

(-) Posizioni verso la cartolarizzazione che possono essere soggette in alternativa a un fattore di ponderazione del rischio del 1 250  %

470

1.1.1.19

(-) Operazioni con regolamento non contestuale che possono essere soggette in alternativa a un fattore di ponderazione del rischio del 1 250  %

471

1.1.1.20

(-) Posizioni in un paniere per le quali un ente non è in grado di stabilire la ponderazione del rischio nell'ambito del metodo IRB e che possono essere soggette in alternativa a una ponderazione del rischio del 1 250  %

472

1.1.1.21

(-) Esposizioni in strumenti di capitale nel quadro del metodo dei modelli interni che possono essere soggette in alternativa a un fattore di ponderazione del rischio del 1 250  %

480

1.1.1.22

(-) Strumenti di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

490

1.1.1.23

(-) Attività fiscali differite deducibili che si basano sulla redditività futura e derivano da differenze temporanee

500

1.1.1.24

(-) Strumenti di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

510

1.1.1.25

(-) Importo eccedente la soglia del 17,65 %

520

1.1.1.26

Altri aggiustamenti transitori del capitale primario di classe 1

524

1.1.1.27

(-) Altre deduzioni del capitale primario di classe 1 dovute all'articolo 3 del CRR

529

1.1.1.28

Elementi o deduzioni del capitale primario di classe 1 — altro

530

1.1.2

CAPITALE AGGIUNTIVO DI CLASSE 1

540

1.1.2.1

Strumenti di capitale ammissibili come capitale aggiuntivo di classe 1

550

1.1.2.1.1

Strumenti di capitale versati

560

1.1.2.1.2*

Voce per memoria: Strumenti di capitale non ammissibili

570

1.1.2.1.3

Sovrapprezzo azioni

580

1.1.2.1.4

(-) Strumenti propri di capitale aggiuntivo di classe 1

590

1.1.2.1.4.1

(-) Strumenti di capitale aggiuntivo di classe 1 detenuti direttamente

620

1.1.2.1.4.2

(-) Strumenti di capitale aggiuntivo di classe 1 detenuti indirettamente

621

1.1.2.1.4.3

(-) Strumenti di capitale aggiuntivo di classe 1 detenuti sinteticamente

622

1.1.2.1.5

(-) Obblighi effettivi o potenziali di acquistare strumenti propri di capitale aggiuntivo di classe 1

660

1.1.2.2

Aggiustamenti transitori dovuti a strumenti di capitale aggiuntivo di classe 1 soggetti alla clausola grandfathering

670

1.1.2.3

Strumenti emessi da filiazioni riconosciuti nel capitale aggiuntivo di classe 1

680

1.1.2.4

Aggiustamenti transitori dovuti al riconoscimento aggiuntivo di strumenti emessi da filiazioni nel capitale aggiuntivo di classe 1

690

1.1.2.5

(-) Partecipazioni incrociate reciproche in capitale aggiuntivo di classe 1

700

1.1.2.6

(-) Strumenti di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

710

1.1.2.7

(-) Strumenti di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

720

1.1.2.8

(-) Eccesso di deduzione da elementi del capitale di classe 2 rispetto al capitale di classe 2

730

1.1.2.9

Altri aggiustamenti transitori del capitale aggiuntivo di classe 1

740

1.1.2.10

Eccesso di deduzione da elementi del capitale aggiuntivo di classe 1 rispetto al capitale aggiuntivo di classe 1 (dedotto dal capitale primario di classe 1)

744

1.1.2.11

(-) Altre deduzioni del capitale aggiuntivo di classe 1 dovute all'articolo 3 del CRR

748

1.1.2.12

Elementi o deduzioni del capitale aggiuntivo di classe 1 — altro

750

1.2

CAPITALE DI CLASSE 2

760

1.2.1

Strumenti di capitale e prestiti subordinati ammissibili come capitale di classe 2

770

1.2.1.1

Strumenti di capitale e prestiti subordinati versati

780

1.2.1.2*

Voce per memoria: Strumenti di capitale e prestiti subordinati non ammissibili

790

1.2.1.3

Sovrapprezzo azioni

800

1.2.1.4

(-) Strumenti propri di capitale di classe 2

810

1.2.1.4.1

(-) Strumenti di capitale di classe 2 detenuti direttamente

840

1.2.1.4.2

(-) Strumenti di capitale di classe 2 detenuti indirettamente

841

1.2.1.4.3

(-) Strumenti di capitale di classe 2 detenuti sinteticamente

842

1.2.1.5

(-) Obblighi esistenti o potenziali di acquistare strumenti propri di capitale di classe 2

880

1.2.2

Aggiustamenti transitori dovuti a strumenti di capitale di classe 2 e prestiti subordinati soggetti alla clausola grandfathering

890

1.2.3

Strumenti emessi da filiazioni riconosciuti nel capitale di classe 2

900

1.2.4

Aggiustamenti transitori dovuti al riconoscimento aggiuntivo di strumenti emessi da filiazioni nel capitale di classe 2

910

1.2.5

Eccesso di accantonamenti rispetto alle perdite attese ammissibili nell'ambito del metodo IRB

920

1.2.6

Rettifiche di valore su crediti generiche in base al metodo standardizzato

930

1.2.7

(-) Partecipazioni incrociate reciproche in capitale di classe 2

940

1.2.8

(-) Strumenti di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

950

1.2.9

(-) Strumenti di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

960

1.2.10

Altri aggiustamenti transitori del capitale di classe 2

970

1.2.11

Eccesso di deduzione da elementi del capitale di classe 2 rispetto al capitale di classe 2 (dedotto dal capitale aggiuntivo di classe 1)

974

1.2.12

(-) Altre deduzioni del capitale di classe 2 dovute all'articolo 3 del CRR

978

1.2.13

Elementi o deduzioni del capitale di classe 2 — altro

Righe

Voce

Etichetta

Importo

010

1

IMPORTO COMPLESSIVO DELL'ESPOSIZIONE AL RISCHIO

020

1*

di cui: imprese d'investimento ai sensi dell'articolo 95, paragrafo 2, e dell'articolo 98 del CRR

030

1**

di cui: imprese d'investimento ai sensi dell'articolo 96, paragrafo 2, e dell'articolo 97 del CRR

040

1.1

IMPORTI DELLE ESPOSIZIONI PONDERATI PER RISCHIO DI CREDITO, RISCHIO DI CONTROPARTE E RISCHIO DI DILUIZIONE E OPERAZIONI CON REGOLAMENTO NON CONTESTUALE

050

1.1.1

Metodo standardizzato (SA)

060

1.1.1.1

Classi di esposizioni escluse le posizioni verso la cartolarizzazione in base al metodo standardizzato

070

1.1.1.1.01

Amministrazioni centrali o banche centrali

080

1.1.1.1.02

Amministrazioni regionali o autorità locali

090

1.1.1.1.03

Organismi del settore pubblico

100

1.1.1.1.04

Banche multilaterali di sviluppo

110

1.1.1.1.05

Organizzazioni internazionali

120

1.1.1.1.06

Enti

130

1.1.1.1.07

Imprese

140

1.1.1.1.08

Al dettaglio

150

1.1.1.1.09

Garantite da ipoteche su beni immobili

160

1.1.1.1.10

Esposizioni in stato di default

170

1.1.1.1.11

Posizioni associate a un rischio particolarmente elevato

180

1.1.1.1.12

Obbligazioni garantite

190

1.1.1.1.13

Crediti verso enti e imprese con una valutazione del merito di credito a breve termine

200

1.1.1.1.14

Organismi di investimento collettivo (OIC)

210

1.1.1.1.15

Strumenti di capitale

211

1.1.1.1.16

Altre posizioni

220

1.1.1.2

Posizioni verso la cartolarizzazione in base al metodo standardizzato

230

1.1.1.2*

di cui: ricartolarizzazione

240

1.1.2

Metodo basato sui rating interni (IRB)

250

1.1.2.1

Metodi IRB quando non si utilizzano stime interne della LGD né dei fattori di conversione

260

1.1.2.1.01

Amministrazioni centrali e banche centrali

270

1.1.2.1.02

Enti

280

1.1.2.1.03

Imprese — PMI

290

1.1.2.1.04

Imprese — Finanziamenti specializzati

300

1.1.2.1.05

Imprese — Altro

310

1.1.2.2

Metodi IRB quando si utilizzano stime interne della LGD e/o dei fattori di conversione

320

1.1.2.2.01

Amministrazioni centrali e banche centrali

330

1.1.2.2.02

Enti

340

1.1.2.2.03

Imprese — PMI

350

1.1.2.2.04

Imprese — Finanziamenti specializzati

360

1.1.2.2.05

Imprese — Altro

370

1.1.2.2.06

Al dettaglio — PMI, garantite da beni immobili

380

1.1.2.2.07

Al dettaglio — Non PMI, garantite da beni immobili

390

1.1.2.2.08

Al dettaglio — Rotative qualificate

400

1.1.2.2.09

Al dettaglio — Altre PMI

410

1.1.2.2.10

Al dettaglio — Altre non PMI

420

1.1.2.3

Strumenti di capitale in base a IRB

430

1.1.2.4

Posizioni verso la cartolarizzazione in base a IRB

440

1.1.2.4*

di cui: ricartolarizzazione

450

1.1.2.5

Altre attività diverse da crediti

460

1.1.3

Importo dell'esposizione al rischio per i contributi al fondo di garanzia di una CCP

490

1.2

IMPORTO COMPLESSIVO DELL'ESPOSIZIONE AL RISCHIO DI REGOLAMENTO/CONSEGNA

500

1.2.1

Rischio di regolamento/consegna esterno al portafoglio di negoziazione

510

1.2.2

Rischio di regolamento/consegna interno al portafoglio di negoziazione

520

1.3

IMPORTO COMPLESSIVO DELL'ESPOSIZIONE AI RISCHI DI POSIZIONE, DI CAMBIO E DI POSIZIONE IN MERCI

530

1.3.1

Importo dell'esposizione ai rischi di posizione, di cambio e di posizione in merci in base a metodi standardizzati (SA)

540

1.3.1.1

Strumenti di debito negoziati

550

1.3.1.2

Strumenti di capitale

555

1.3.1.3

Metodo particolare per il rischio di posizione in OIC

556

1.3.1.3*

Voce per memoria: OIC investiti esclusivamente in strumenti di debito negoziati

557

1.3.1.3**

Voce per memoria: OIC investiti esclusivamente in strumenti di capitale o in strumenti misti

560

1.3.1.4

Cambio

570

1.3.1.5

Merci

580

1.3.2

Importo dell'esposizione ai rischi di posizione, di cambio e di posizione in merci in base a modelli interni (IM)

590

1.4

IMPORTO COMPLESSIVO DELL'ESPOSIZIONE AL RISCHIO OPERATIVO (OpR)

600

1.4.1

Metodo base (BIA) per il rischio operativo

610

1.4.2

Metodi standardizzati (STA) / metodi standardizzati alternativi (ASA) per il rischio operativo

620

1.4.3

Metodi avanzati di misurazione (AMA) per il rischio operativo

630

1.5

IMPORTO AGGIUNTIVO DELL'ESPOSIZIONE AL RISCHIO DOVUTO ALLE SPESE FISSE GENERALI

640

1.6

IMPORTO COMPLESSIVO DELL'ESPOSIZIONE AL RISCHIO DI AGGIUSTAMENTO DELLA VALUTAZIONE DEL CREDITO

650

1.6.1

Metodo avanzato

660

1.6.2

Metodo standardizzato

670

1.6.3

In base al metodo dell'esposizione originaria (OEM)

680

1.7

IMPORTO COMPLESSIVO DELL'ESPOSIZIONE AL RISCHIO RELATIVO ALLE GRANDI ESPOSIZIONI INTERNE AL PORTAFOGLIO DI NEGOZIAZIONE

690

1.8

ALTRI IMPORTI DELL'ESPOSIZIONE AL RISCHIO

710

1.8.2

di cui: requisiti prudenziali aggiuntivi più rigorosi basati sull'articolo 458

720

1.8.2*

di cui: requisiti per le grandi esposizioni

730

1.8.2**

di cui: dovuti a variazioni delle ponderazioni del rischio per far fronte alle bolle speculative nel settore degli immobili residenziali e non residenziali

740

1.8.2***

di cui: dovuti a esposizioni all'interno del settore finanziario

750

1.8.3

di cui: requisiti prudenziali aggiuntivi più rigorosi basati sull'articolo 459

760

1.8.4

di cui: importo aggiuntivo dell'esposizione al rischio dovuto all'articolo 3 del CRR

770

1.8.5

di cui: importi delle esposizioni ponderati per il rischio di credito: posizioni verso la cartolarizzazione (quadro rivisto in materia di cartolarizzazione)

780

1.8.5.1

Metodo basato sui rating interni (SEC-IRBA)

790

1.8.5.1.1

Cartolarizzazioni non ammissibili al trattamento differenziato ai fini patrimoniali

800

1.8.5.1.2

Cartolarizzazioni STS ammissibili al trattamento differenziato ai fini patrimoniali

810

1.8.5.2

Metodo standardizzato (SEC-SA)

820

1.8.5.2.1

Cartolarizzazioni non ammissibili al trattamento differenziato ai fini patrimoniali

830

1.8.5.2.2

Cartolarizzazioni STS ammissibili al trattamento differenziato ai fini patrimoniali

840

1.8.5.3

Metodo basato sui rating esterni (SEC-ERBA)

850

1.8.5.3.1

Cartolarizzazioni non ammissibili al trattamento differenziato ai fini patrimoniali

860

1.8.5.3.2

Cartolarizzazioni STS ammissibili al trattamento differenziato ai fini patrimoniali

870

1.8.5.4

Metodo della valutazione interna (IAA)

880

1.8.5.4.1

Cartolarizzazioni non ammissibili al trattamento differenziato ai fini patrimoniali

890

1.8.5.4.2

Cartolarizzazioni STS ammissibili al trattamento differenziato ai fini patrimoniali

900

1.8.5.5

Altro (RW = 1 250  %)

910

1.8.6

di cui: importo complessivo dell'esposizione al rischio di posizione: strumenti di debito negoziati - rischio specifico degli strumenti inerenti a cartolarizzazione (quadro rivisto in materia di cartolarizzazione)

920

1.8.6.1

Metodo basato sui rating interni (SEC-IRBA)

930

1.8.6.1.1

Cartolarizzazioni non ammissibili al trattamento differenziato ai fini patrimoniali

940

1.8.6.1.2

Cartolarizzazioni STS ammissibili al trattamento differenziato ai fini patrimoniali

950

1.8.6.2

Metodo standardizzato (SEC-SA)

960

1.8.6.2.1

Cartolarizzazioni non ammissibili al trattamento differenziato ai fini patrimoniali

970

1.8.6.2.2

Cartolarizzazioni STS ammissibili al trattamento differenziato ai fini patrimoniali

980

1.8.6.3

Metodo basato sui rating esterni (SEC-ERBA)

990

1.8.6.3.1

Cartolarizzazioni non ammissibili al trattamento differenziato ai fini patrimoniali

1000

1.8.6.3.2

Cartolarizzazioni STS ammissibili al trattamento differenziato ai fini patrimoniali

1010

1.8.6.4

Metodo della valutazione interna (IAA)

1020

1.8.6.4.1

Cartolarizzazioni non ammissibili al trattamento differenziato ai fini patrimoniali

1030

1.8.6.4.2

Cartolarizzazioni STS ammissibili al trattamento differenziato ai fini patrimoniali

1040

1.8.6.5

Altro (RW = 1 250  %)

Righe

ID

Voce

Importo

010

1

Coefficiente di capitale primario di classe 1

020

2

Eccedenza(+)/Carenza(-) di capitale primario di classe 1

030

3

Coefficiente di capitale di classe 1

040

4

Eccedenza(+)/Carenza(-) di capitale di classe 1

050

5

Coefficiente di capitale totale

060

6

Eccedenza(+)/Carenza(-) di capitale totale

Voci per memoria: requisito patrimoniale SREP totale (TSCR), requisito patrimoniale complessivo (OCR) e livello degli orientamenti nell'ambito del secondo pilastro (Pillar 2 Guidance o P2G)

130

13

Coefficiente del requisito patrimoniale SREP totale (TSCR)

140

13*

TSCR: costituito da capitale CET1

150

13**

TSCR: costituito da capitale di classe 1

160

14

Coefficiente del requisito patrimoniale complessivo (OCR)

170

14*

OCR: costituito da capitale CET1

180

14**

OCR: costituito da capitale di classe 1

190

15

OCR e P2G

200

15*

OCR e P2G: costituito da capitale CET1

210

15**

OCR e P2G: costituito da capitale di classe 1

Riga

ID

Voce

Colonna

Attività e passività fiscali differite

010

010

1

Totale delle attività fiscali differite

020

1.1

Attività fiscali differite che non si basano sulla redditività futura

030

1.2

Attività fiscali differite che si basano sulla redditività futura e non derivano da differenze temporanee

040

1.3

Attività fiscali differite che si basano sulla redditività futura e derivano da differenze temporanee

050

2

Totale delle passività fiscali differite

060

2.1

Passività fiscali differite non deducibili dalle attività fiscali differite che si basano sulla redditività futura

070

2.2

Passività fiscali differite deducibili dalle attività fiscali differite che si basano sulla redditività futura

080

2.2.1

Passività fiscali differite deducibili associate ad attività fiscali differite che si basano sulla redditività futura e non derivano da differenze temporanee

090

2.2.2

Passività fiscali differite deducibili associate ad attività fiscali differite che si basano sulla redditività futura e derivano da differenze temporanee

093

2A

Pagamenti in eccesso di imposte e riporti di perdite fiscali

096

2B

Attività fiscali differite soggette a un fattore di ponderazione del rischio del 250%

097

2C

Attività fiscali differite soggette a un fattore di ponderazione del rischio dello 0%

Rettifiche di valore su crediti e perdite attese

100

3

Eccesso (+) o carenza (-) di rettifiche di valore su crediti, rettifiche di valore supplementari e altre riduzioni dei fondi propri in base a IRB rispetto alle perdite attese per le esposizioni non in stato di default

110

3.1

Totale delle rettifiche di valore su crediti, rettifiche di valore supplementari e altre riduzioni dei fondi propri ammissibili all'inclusione nel calcolo dell'importo delle perdite attese

120

3.1.1

Rettifiche di valore su crediti generiche

130

3.1.2

Rettifiche di valore su crediti specifiche

131

3.1.3

Rettifiche di valore supplementari e altre riduzioni dei fondi propri

140

3.2

Perdite attese totali ammissibili

145

4

Eccesso (+) o carenza (-) di rettifiche di valore su crediti specifiche rispetto alle perdite attese per le esposizioni in stato di default in base a IRB

150

4.1

Rettifiche di valore su crediti specifiche e posizioni trattate in maniera analoga

155

4.2

Perdite attese totali ammissibili

160

5

Importi delle esposizioni ponderati per il rischio per calcolare il massimale dell'eccesso di accantonamento ammissibile come capitale di classe 2

170

6

Accantonamenti lordi totali ammissibili all'inclusione nel capitale di classe 2

180

7

Importi delle esposizioni ponderati per il rischio per calcolare il massimale dell'accantonamento ammissibile come capitale di classe 2

Soglie per le deduzioni di capitale primario di classe 1

190

8

Soglia non deducibile delle partecipazioni in soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

200

9

Soglia del 10% di capitale primario di classe 1

210

10

Soglia del 17,65% di capitale primario di classe 1

225

11.1

Capitale ammissibile ai fini delle partecipazioni qualificate esterne al settore finanziario

226

11.2

Capitale ammissibile ai fini delle grandi esposizioni

Investimenti nel capitale di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

230

12

Detenzioni di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo, al netto delle posizioni corte

240

12.1

Detenzioni dirette di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

250

12.1.1

Detenzioni dirette lorde di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

260

12.1.2

(-) Posizioni corte di segno opposto autorizzate in relazione alle detenzioni dirette lorde di cui sopra

270

12.2

Detenzioni indirette di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

280

12.2.1

Detenzioni indirette lorde di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

290

12.2.2

(-) Posizioni corte di segno opposto autorizzate in relazione alle detenzioni indirette lorde di cui sopra

291

12.3

Detenzioni sintetiche di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

292

12.3.1

Detenzioni sintetiche lorde di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

293

12.3.2

(-) Posizioni corte di segno opposto autorizzate in relazione alle detenzioni sintetiche lorde di cui sopra

300

13

Detenzioni di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo, al netto delle posizioni corte

310

13.1

Detenzioni dirette di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

320

13.1.1

Detenzioni dirette lorde di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

330

13.1.2

(-) Posizioni corte di segno opposto autorizzate in relazione alle detenzioni dirette lorde di cui sopra

340

13.2

Detenzioni indirette di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

350

13.2.1

Detenzioni indirette lorde di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

360

13.2.2

(-) Posizioni corte di segno opposto autorizzate in relazione alle detenzioni indirette lorde di cui sopra

361

13.3

Detenzioni sintetiche di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

362

13.3.1

Detenzioni sintetiche lorde di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

363

13.3.2

(-) Posizioni corte di segno opposto autorizzate in relazione alle detenzioni sintetiche lorde di cui sopra

370

14

Detenzioni di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo, al netto delle posizioni corte

380

14.1

Detenzioni dirette di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

390

14.1.1

Detenzioni dirette lorde di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

400

14.1.2

(-) Posizioni corte di segno opposto autorizzate in relazione alle detenzioni dirette lorde di cui sopra

410

14.2

Detenzioni indirette di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

420

14.2.1

Detenzioni indirette lorde di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

430

14.2.2

(-) Posizioni corte di segno opposto autorizzate in relazione alle detenzioni indirette lorde di cui sopra

431

14.3

Detenzioni sintetiche di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

432

14.3.1

Detenzioni sintetiche lorde di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

433

14.3.2

(-) Posizioni corte di segno opposto autorizzate in relazione alle detenzioni sintetiche lorde di cui sopra

Investimenti nel capitale di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

440

15

Detenzioni di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo, al netto delle posizioni corte

450

15.1

Detenzioni dirette di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

460

15.1.1

Detenzioni dirette lorde di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

470

15.1.2

(-) Posizioni corte di segno opposto autorizzate in relazione alle detenzioni dirette lorde di cui sopra

480

15.2

Detenzioni indirette di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

490

15.2.1

Detenzioni indirette lorde di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

500

15.2.2

(-) Posizioni corte di segno opposto autorizzate in relazione alle detenzioni indirette lorde di cui sopra

501

15.3

Detenzioni sintetiche di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

502

15.3.1

Detenzioni sintetiche lorde di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

503

15.3.2

(-) Posizioni corte di segno opposto autorizzate in relazione alle detenzioni sintetiche lorde di cui sopra

510

16

Detenzioni di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo, al netto delle posizioni corte

520

16.1

Detenzioni dirette di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

530

16.1.1

Detenzioni dirette lorde di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

540

16.1.2

(-) Posizioni corte di segno opposto autorizzate in relazione alle detenzioni dirette lorde di cui sopra

550

16.2

Detenzioni indirette di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

560

16.2.1

Detenzioni indirette lorde di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

570

16.2.2

(-) Posizioni corte di segno opposto autorizzate in relazione alle detenzioni indirette lorde di cui sopra

571

16.3

Detenzioni sintetiche di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

572

16.3.1

Detenzioni sintetiche lorde di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

573

16.3.2

(-) Posizioni corte di segno opposto autorizzate in relazione alle detenzioni sintetiche lorde di cui sopra

580

17

Detenzioni di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo, al netto delle posizioni corte

590

17.1

Detenzioni dirette di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

600

17.1.1

Detenzioni dirette lorde di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

610

17.1.2

(-) Posizioni corte di segno opposto autorizzate in relazione alle detenzioni dirette lorde di cui sopra

620

17.2

Detenzioni indirette di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

630

17.2.1

Detenzioni indirette lorde di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

640

17.2.2

(-) Posizioni corte di segno opposto autorizzate in relazione alle detenzioni indirette lorde di cui sopra

641

17.3

Detenzioni sintetiche di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

642

17.3.1

Detenzioni sintetiche lorde di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

643

17.3.2

(-) Posizioni corte di segno opposto autorizzate in relazione alle detenzioni sintetiche lorde di cui sopra

Importi totali delle esposizioni al rischio delle detenzioni non dedotte dalla corrispondente categoria di capitale:

650

18

Esposizioni ponderate per il rischio di capitale primario di classe 1 detenuto in soggetti del settore finanziario non dedotte dal capitale primario di classe 1 dell'ente

660

19

Esposizioni ponderate per il rischio di capitale aggiuntivo di classe 1 detenuto in soggetti del settore finanziario non dedotte dal capitale aggiuntivo di classe 1 dell'ente

670

20

Esposizioni ponderate per il rischio di capitale di classe 2 detenuto in soggetti del settore finanziario non dedotte dal capitale di classe 2 dell'ente

Deroga temporanea alla deduzione dai fondi propri

680

21

Detenzioni di strumenti di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo cui è applicata una deroga temporanea

690

22

Detenzioni di strumenti di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo cui è applicata una deroga temporanea

700

23

Detenzioni di strumenti di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo cui è applicata una deroga temporanea

710

24

Detenzioni di strumenti di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo cui è applicata una deroga temporanea

720

25

Detenzioni di strumenti di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo cui è applicata una deroga temporanea

730

26

Detenzioni di strumenti di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo cui è applicata una deroga temporanea

Riserve di capitale

740

27

Requisito combinato di riserva di capitale

750

Riserva di conservazione del capitale

760

Riserva di conservazione dovuta al rischio macroprudenziale o sistemico individuato a livello di uno Stato membro

770

Riserva di capitale anticiclica specifica dell'ente

780

Riserva di capitale a fronte del rischio sistemico

800

Riserva degli enti a rilevanza sistemica a livello globale

810

Riserva di altri enti a rilevanza sistemica

Riserva di altri enti a rilevanza sistemica Requisiti del secondo pilastro

820

28

Requisiti di fondi propri relativi agli aggiustamenti del secondo pilastro

Ulteriori informazioni per le imprese d'investimento

830

29

Capitale iniziale

840

30

Fondi propri basati sulle spese fisse generali

Ulteriori informazioni per il calcolo delle soglie di segnalazione

850

31

Esposizioni originarie non nazionali

860

32

Esposizioni originarie totali

Requisito minimo di Basilea I

870

Aggiustamenti dei fondi propri totali

880

Fondi propri corretti integralmente per il requisito minimo di Basilea I

890

Requisiti di fondi propri per il requisito minimo di Basilea I

900

Requisiti di fondi propri per il requisito minimo di Basilea I — Alternativa del metodo standardizzato

910

Deficit di capitale totale per quanto riguarda i requisiti minimi di fondi propri per il requisito minimo di Basilea I

Aggiustamenti del capitale primario di classe 1

Aggiustamenti del capitale aggiuntivo di classe 1

Aggiustamenti del capitale di classe 2

Aggiustamenti inclusi nelle attività ponderate per il rischio

Voci per memoria

Percentuale applicabile

Importo ammissibile senza disposizioni transitorie

Codice

ID

Voce

010

020

030

040

050

060

010

1

AGGIUSTAMENTI TOTALI

020

1.1

STRUMENTI SOGGETTI ALLA CLAUSOLA GRANDFATHERING

collegamento a {CA1;r220}

collegamento a {CA1;r660}

collegamento a {CA1;r880}

030

1.1.1

Strumenti soggetti alla clausola grandfathering: strumenti che costituiscono aiuti di Stato

040

1.1.1.1

Strumenti ammissibili come fondi propri ai sensi della direttiva 2006/48/CE

050

1.1.1.2

Strumenti emessi da enti con sede in uno Stato membro soggetto a un programma di aggiustamento economico

060

1.1.2

Strumenti che non costituiscono aiuti di Stato

collegamento a {CA5.2;r010;c060}

collegamento a {CA5.2;r020;c060}

collegamento a {CA5.2;r090;c060}

070

1.2

INTERESSI DI MINORANZA ED EQUIVALENTI

collegamento a {CA1;r240}

collegamento a {CA1;r680}

collegamento a {CA1;r900}

080

1.2.1

Strumenti ed elementi di capitale non ammessi come interessi di minoranza

090

1.2.2

Riconoscimento transitorio degli interessi di minoranza nei fondi propri consolidati

091

1.2.3

Rilevazione transitoria del capitale aggiuntivo di classe 1 ammissibile nei fondi propri consolidati

092

1.2.4

Riconoscimento transitorio del capitale di classe 2 ammissibile nei fondi propri consolidati

100

1.3

ALTRI AGGIUSTAMENTI TRANSITORI

collegamento a {CA1;r520}

collegamento a {CA1;r730}

collegamento a {CA1;r960}

110

1.3.1

Profitti e perdite non realizzati

120

1.3.1.1

Profitti non realizzati

130

1.3.1.2

Perdite non realizzate

133

1.3.1.3.

Profitti non realizzati relativi a esposizioni verso le amministrazioni centrali classificate nella categoria “Disponibili per la vendita” dello IAS 39 omologato dall'UE

136

1.3.1.4.

Perdite non realizzate relative a esposizioni verso le amministrazioni centrali classificate nella categoria “Disponibili per la vendita” dello IAS 39 omologato dall'UE

138

1.3.1.5.

Profitti e perdite di valore equo derivanti dal rischio di credito proprio dell'ente correlato a derivati passivi

140

1.3.2

Deduzioni

150

1.3.2.1

Perdite relative all'esercizio in corso

160

1.3.2.2

Attività immateriali

170

1.3.2.3

Attività fiscali differite che si basano sulla redditività futura e non derivano da differenze temporanee

180

1.3.2.4

Carenza di accantonamenti rispetto alle perdite attese in base a IRB

190

1.3.2.5

Attività dei fondi pensione a prestazioni definite

194

1.3.2.5*

di cui: introduzione di modifiche allo IAS 19 — elemento positivo

198

1.3.2.5**

di cui: introduzione di modifiche allo IAS 19 — elemento negativo

200

1.3.2.6

Strumenti propri

210

1.3.2.6.1

Strumenti propri di capitale primario di classe 1

211

1.3.2.6.1**

di cui: strumenti detenuti direttamente

212

1.3.2.6.1*

di cui: strumenti detenuti indirettamente

220

1.3.2.6.2

Strumenti propri di capitale aggiuntivo di classe 1

221

1.3.2.6.2**

di cui: strumenti detenuti direttamente

222

1.3.2.6.2*

di cui: strumenti detenuti indirettamente

230

1.3.2.6.3

Strumenti propri di capitale di classe 2

231

1.3.2.6.3*

di cui: strumenti detenuti direttamente

232

1.3.2.6.3**

di cui: strumenti detenuti indirettamente

240

1.3.2.7

Partecipazioni incrociate reciproche

250

1.3.2.7.1

Partecipazioni incrociate reciproche nel capitale primario di classe 1

260

1.3.2.7.1.1

Partecipazioni incrociate reciproche nel capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

270

1.3.2.7.1.2

Partecipazioni incrociate reciproche nel capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

280

1.3.2.7.2

Partecipazioni incrociate reciproche nel capitale aggiuntivo di classe 1

290

1.3.2.7.2.1

Partecipazioni incrociate reciproche nel capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

300

1.3.2.7.2.2

Partecipazioni incrociate reciproche nel capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

310

1.3.2.7.3

Partecipazioni incrociate reciproche nel capitale di classe 2

320

1.3.2.7.3.1

Partecipazioni incrociate reciproche nel capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

330

1.3.2.7.3.2

Partecipazioni incrociate reciproche nel capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

340

1.3.2.8

Strumenti di fondi propri di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

350

1.3.2.8.1

Strumenti di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

360

1.3.2.8.2

Strumenti di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

370

1.3.2.8.3

Strumenti di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente non ha un investimento significativo

380

1.3.2.9

Attività fiscali differite che dipendono dalla redditività futura e derivano da differenze temporanee e strumenti di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

385

1.3.2.9a

Attività fiscali differite che dipendono dalla redditività futura e derivano da differenze temporanee

390

1.3.2.10

Strumenti di fondi propri di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

400

1.3.2.10.1

Strumenti di capitale primario di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

410

1.3.2.10.2

Strumenti di capitale aggiuntivo di classe 1 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

420

1.3.2.10.3

Strumenti di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario in cui l'ente ha un investimento significativo

425

1.3.2.11

Esenzione dalla deduzione di partecipazioni nelle imprese di assicurazione dagli elementi del capitale primario di classe 1

430

1.3.3

Filtri e deduzioni aggiuntivi

440

1.3.4

Aggiustamenti dovuti a disposizioni transitorie dell'IFRS 9

CA 5.2 Strumenti soggetti alla clausola grandfathering: strumenti che non costituiscono aiuti di Stato

Importo degli strumenti + relativo sovrapprezzo azioni

Base per il calcolo del limite

Percentuale applicabile

Limite

(-) Importo eccedente i limiti della clausola grandfathering

Importo totale soggetto alla clausola grandfathering

Codice

ID

Voce

010

020

030

040

050

060

010

1.

Strumenti ammissibili ai sensi dell'articolo 57, lettera a), della direttiva 2006/48/CE

collegamento a {CA5.1;r060; c010)

020

2.

Strumenti ammissibili ai sensi dell'articolo 57, lettera c bis), e dell'articolo 154, paragrafi 8 e 9, della direttiva 2006/48/CE, fatto salvo il limite di cui all'articolo 489

collegamento a {CA5.1;r060; c020)

030

2.1

Strumenti totali senza opzione call o incentivo al rimborso

040

2.2.

Strumenti con opzione call e incentivo al rimborso soggetti alla clausola grandfathering

050

2.2.1

Strumenti con opzione call esercitabile dopo la data di riferimento per le segnalazioni che soddisfano le condizioni di cui all'articolo 52 del CRR dopo la data di scadenza effettiva

060

2.2.2

Strumenti con opzione call esercitabile dopo la data di riferimento per le segnalazioni che non soddisfano le condizioni di cui all'articolo 52 del CRR dopo la data di scadenza effettiva

070

2.2.3

Strumenti con opzione call esercitabile prima del o il 20 luglio 2011 che non soddisfano le condizioni di cui all'articolo 52 del CRR dopo la data di scadenza effettiva

080

2.3

Superamento del limite degli strumenti di capitale primario di classe 1 soggetti alla clausola grandfathering

090

3

Elementi ammissibili ai sensi dell'articolo 57, lettere e), f), g) o h), della direttiva 2006/48/CE, fatto salvo il limite di cui all'articolo 490

collegamento a {CA5.1;r060; c030)

100

3.1

Elementi totali senza incentivo al rimborso

110

3.2

Elementi con incentivo al rimborso soggetti alla clausola grandfathering

120

3.2.1

Elementi con opzione call esercitabile dopo la data di riferimento per le segnalazioni che soddisfano le condizioni di cui all'articolo 63 del CRR dopo la data di scadenza effettiva

130

3.2.2

Elementi con opzione call esercitabile dopo la data di riferimento per le segnalazioni che non soddisfano le condizioni di cui all'articolo 63 del CRR dopo la data di scadenza effettiva

140

3.2.3

Elementi con opzione call esercitabile prima del o il 20 luglio 2011 e che non soddisfano le condizioni di cui all'articolo 63 del CRR dopo la data di scadenza effettiva.

150

3.3

Superamento del limite degli strumenti di capitale aggiuntivo di classe 1 soggetti alla clausola grandfathering

INFORMAZIONI SUL CONTRIBUTO DEI SOGGETTI ALLA SOLVIBILITÀ DEL GRUPPO

RISERVE DI CAPITALE

IMPORTO COMPLESSIVO DELL'ESPOSI-ZIONE AL RISCHIO

FONDI PROPRI AMMISSIBILI INCLUSI NEI FONDI PROPRI CONSOLIDATI

FONDI PROPRI CONSOLIDATI

REQUISITO COMBINATO DI RISERVA DI CAPITALE

RISCHIO DI CREDITO; RISCHIO DI CONTROPARTE; RISCHIO DI DILUIZIONE, OPERAZIONI CON REGOLAMENTO NON CONTESTUALE E RISCHIO DI REGOLAMENTO/CONSEGNA

RISCHI DI POSIZIONE, DI CAMBIO E DI POSIZIONE IN MERCI

RISCHIO OPERATIVO

ALTRI IMPORTI DELL'ESPOSIZIONE AL RISCHIO

STRUMENTI DI CLASSE 1 AMMISSIBILI INCLUSI NEL CAPITALE DI CLASSE 1 CONSOLIDATO

STRUMENTI DI FONDI PROPRI AMMISSIBILI INCLUSI NEL CAPITALE DI CLASSE 2 CONSOLIDATO

VOCE PER MEMORIA: (-) AVVIAMENTO / (+) AVVIAMENTO NEGATIVO

DI CUI: CAPITALE PRIMARIO DI CLASSE 1

DI CUI: CAPITALE AGGIUNTIVO DI CLASSE 1

DI CUI: CONTRIBUTI AL RISULTATO CONSOLIDATO

DI CUI: (-) AVVIAMENTO/ (+) AVVIAMENTO NEGATIVO

RISERVA DI CONSERVAZIONE DEL CAPITALE

RISERVA DI CAPITALE ANTICICLICA SPECIFICA DELL'ENTE

RISERVA DI CONSERVAZIONE DOVUTA AL RISCHIO MACROPRUDENZIALE O SISTEMICO INDIVIDUATO A LIVELLO DI UNO STATO MEMBRO

RISERVA DI CAPITALE A FRONTE DEL RISCHIO SISTEMICO

RISERVA DEGLI ENTI A RILEVANZA SISTEMICA A LIVELLO GLOBALE

RISERVA DI ALTRI ENTI A RILEVANZA SISTEMICA

INTERESSI DI MINORANZA INCLUSI NEL CAPITALE PRIMARIO DI CLASSE 1 CONSOLIDATO

STRUMENTI DI CLASSE 1 AMMISSIBILI INCLUSI NEL CAPITALE AGGIUNTIVO DI CLASSE 1 CONSOLIDATO

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

470

480

010

TOTALE

SOGGETTI INCLUSI NEL CONSOLIDAMENTO

INFORMAZIONI SUI SOGGETTI CUI SI APPLICANO I REQUISITI DI FONDI PROPRI

INFORMAZIONI SUL CONTRIBUTO DEI SOGGETTI ALLA SOLVIBILITÀ DEL GRUPPO

RISERVE DI CAPITALE

NOME

CODICE

Codice LEI

ENTE O EQUIVALENTE (SÌ / NO)

TIPO DI SOGGETTO

AMBITO DEI DATI: INTEGRALMENTE CONSOLIDATO SU BASE INDIVIDUALE (SF), O PARZIALMENTE CONSOLIDATO SU BASE INDIVIDUALE (SP)

CODICE DEL PAESE

QUOTA DI PARTECIPA-ZIONE (%)

IMPORTO COMPLESSIVO DELL'ESPOSI-ZIONE AL RISCHIO

FONDI PROPRI

IMPORTO COMPLESSIVO DELL'ESPOSIZIONE AL RISCHIO

FONDI PROPRI AMMISSIBILI INCLUSI NEI FONDI PROPRI CONSOLIDATI

FONDI PROPRI CONSOLIDATI

REQUISITO COMBINATO DI RISERVA DI CAPITALE

RISCHIO DI CREDITO; RISCHIO DI CONTROPARTE; RISCHIO DI DILUIZIONE, OPERAZIONI CON REGOLAMENTO NON CONTESTUALE E RISCHIO DI REGOLAMENTO/CONSEGNA

RISCHI DI POSIZIONE, DI CAMBIO E DI POSIZIONE IN MERCI

RISCHIO OPERATIVO

ALTRI IMPORTI DELL'ESPOSI-ZIONE AL RISCHIO

CAPITALE DI CLASSE 1 TOTALE

CAPITALE DI CLASSE 2

RISCHIO DI CREDITO; RISCHIO DI CONTROPARTE; RISCHIO DI DILUIZIONE, OPERAZIONI CON REGOLAMENTO NON CONTESTUALE E RISCHIO DI REGOLAMENTO/CONSEGNA

RISCHI DI POSIZIONE, DI CAMBIO E DI POSIZIONE IN MERCI

RISCHIO OPERATIVO

ALTRI IMPORTI DELL'ESPOSIZIONE AL RISCHIO

STRUMENTI DI CLASSE 1 AMMISSIBILI INCLUSI NEL CAPITALE DI CLASSE 1 CONSOLIDATO

STRUMENTI DI FONDI PROPRI AMMISSIBILI INCLUSI NEL CAPITALE DI CLASSE 2 CONSOLIDATO

VOCE PER MEMORIA: (-) AVVIAMENTO / (+) AVVIAMENTO NEGATIVO

DI CUI: CAPITALE PRIMARIO DI CLASSE 1

DI CUI: CAPITALE AGGIUNTIVO DI CLASSE 1

DI CUI: CONTRIBUTI AL RISULTATO CONSOLIDATO

DI CUI: (-) AVVIAMENTO/ (+) AVVIAMENTO NEGATIVO

RISERVA DI CONSERVAZIONE DEL CAPITALE

RISERVA DI CAPITALE ANTICICLICA SPECIFICA DELL'ENTE

RISERVA DI CONSERVAZIONE DOVUTA AL RISCHIO MACROPRUDENZIALE O SISTEMICO INDIVIDUATO A LIVELLO DI UNO STATO MEMBRO

RISERVA DI CAPITALE A FRONTE DEL RISCHIO SISTEMICO

RISERVA DEGLI ENTI A RILEVANZA SISTEMICA A LIVELLO GLOBALE

RISERVA DI ALTRI ENTI A RILEVANZA SISTEMICA

CAPITALE PRIMARIO DI CLASSE 1

CAPITALE AGGIUNTIVO DI CLASSE 1

INTERESSI DI MINORANZA INCLUSI NEL CAPITALE PRIMARIO DI CLASSE 1 CONSOLIDATO

STRUMENTI DI CLASSE 1 AMMISSIBILI INCLUSI NEL CAPITALE AGGIUNTIVO DI CLASSE 1 CONSOLIDATO

DI CUI: FONDI PROPRI AMMISSIBILI

RELATIVI STRUMENTI DI FONDI PROPRI, RELATIVI UTILI NON DISTRIBUITI E RISERVE SOVRAPPREZZO AZIONI

DI CUI: CAPITALE DI CLASSE 1 AMMISSIBILE

RELATIVI STRUMENTI DI CAPITALE DI CLASSE 1, RELATIVI UTILI NON DISTRIBUITI E RISERVE SOVRAPPREZZO AZIONI

DI CUI: INTERESSI DI MINORANZA

RELATIVI STRUMENTI DI FONDI PROPRI, RELATIVI UTILI NON DISTRIBUITI, RISERVE SOVRAPPREZZO AZIONI E ALTRE RISERVE

DI CUI: CAPITALE AGGIUNTIVO DI CLASSE 1 AMMISSIBILE

DI CUI: CAPITALE DI CLASSE 2 AMMISSIBILE

010

020

025

030

035

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

470

480

ESPOSIZIONE ORIGINARIA PRIMA DELL'APPLICA-ZIONE DEI FATTORI DI CONVERSIONE

(-) RETTIFICHE DI VALORE E ACCANTONA-MENTI ASSOCIATI ALL'ESPOSIZIO-NE ORIGINARIA

ESPOSIZIONE AL NETTO DELLE RETTIFICHE DI VALORE E DEGLI ACCANTONA-MENTI

TECNICHE DI ATTENUAZIONE DEL RISCHIO DI CREDITO (CRM) CON EFFETTI DI SOSTITUZIONE SULL'ESPOSIZIONE

ESPOSIZIONE NETTA DOPO GLI EFFETTI DI SOSTITUZIONE DELL'ATTENUAZIONE DEL RISCHIO DI CREDITO PRIMA DELL'APPLICAZIONE DEI FATTORI DI CONVERSIONE

TECNICHE DI ATTENUAZIONE DEL RISCHIO DI CREDITO CHE INFLUISCONO SULL'IMPORTO DELL'ESPOSIZIONE: PROTEZIONE DEL CREDITO DI TIPO REALE. METODO INTEGRALE PER IL TRATTAMENTO DELLE GARANZIE REALI FINANZIARIE

VALORE DELL'ESPO-SIZIONE CORRETTO INTEGRAL-MENTE (E*)

RIPARTIZIONE PER FATTORI DI CONVERSIONE DEL VALORE DELL'ESPOSIZIONE CORRETTO INTEGRALMENTE DEGLI ELEMENTI FUORI BILANCIO

VALORE DELL'ESPO-SIZIONE

IMPORTO DELL'ESPOSIZIONE PONDERATO PER IL RISCHIO PRIMA DELL'APPLICAZIO-NE DEL FATTORE DI SOSTEGNO ALLE PMI

IMPORTO DELL'ESPOSIZIO-NE PONDERATO PER IL RISCHIO DOPO L'APPLICAZIONE DEL FATTORE DI SOSTEGNO ALLE PMI

PROTEZIONE DEL CREDITO DI TIPO PERSONALE: VALORI CORRETTI (Ga)

PROTEZIONE DEL CREDITO DI TIPO REALE

SOSTITUZIONE DELL'ESPOSIZIONE DOVUTA ALL'ATTENUAZIONE DEL RISCHIO DI CREDITO

RETTIFICA DELL'ESPOSIZIONE PER VOLATILITÀ

(-) GARANZIA REALE FINANZIARIA: VALORE CORRETTO (Cvam)

0 %

20 %

50 %

100 %

DI CUI: DERIVANTE DAL RISCHIO DI CONTROPARTE

DI CUI: CON UNA VALUTAZIONE DEL MERITO DI CREDITO EFFETTUATA DA UN'ECAI PRESCELTA

DI CUI: CON UNA VALUTAZIONE DEL MERITO DI CREDITO DERIVATA DALL'AMMINI-STRAZIONE CENTRALE

(-) GARANZIE

(-) DERIVATI SU CREDITI

(-) GARANZIA REALE FINANZIARIA: METODO SEMPLIFICATO

(-) ALTRA PROTEZIONE DEL CREDITO DI TIPO REALE

(-) DEFLUSSI TOTALI

AFFLUSSI TOTALI (+)

(-) DI CUI: RETTIFICHE PER VOLATILITÀ E IN FUNZIONE DELLA DURATA

010

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

215

220

230

240

010

ESPOSIZIONI TOTALI

Cella collegata a CA

015

di cui: esposizioni in stato di default

020

di cui: PMI

030

di cui: esposizioni soggette al fattore di sostegno alle PMI

040

di cui: garantite da ipoteche su beni immobili - immobili residenziali

050

di cui: esposizioni nell'ambito dell'utilizzo parziale permanente del metodo standardizzato

060

di cui: esposizioni in base al metodo standardizzato con autorizzazione preventiva delle autorità di vigilanza ad applicare il metodo IRB in maniera sequenziale

RIPARTIZIONE DELLE ESPOSIZIONI TOTALI PER TIPO DI ESPOSIZIONE

070

Esposizioni in bilancio soggette al rischio di credito

080

Esposizioni fuori bilancio soggette al rischio di credito

Esposizioni/Operazioni soggette al rischio di controparte

090

Operazioni di finanziamento tramite titoli

100

di cui: compensati a livello centrale tramite una QCCP

110

Derivati e operazioni con regolamento a lungo termine

120

di cui: compensati a livello centrale tramite una QCCP

130

Da compensazione contrattuale tra prodotti differenti

RIPARTIZIONE DELLE ESPOSIZIONI TOTALI PER FATTORE DI PONDERAZIONE DEL RISCHIO

140

0%

150

2%

160

4%

170