INDIRIZZO DELLA BANCA CENTRALE EUROPEA

del 1o Agosto 2007

relativo alle statistiche monetarie, delle istituzioni e dei mercati finanziari (rifusione)

(BCE/2007/9)

(2007/830/CE)

IL CONSIGLIO DIRETTIVO DELLA BANCA CENTRALE EUROPEA,

visto lo statuto del Sistema europeo di banche centrali e della Banca centrale europea, in particolare gli articoli 5.1, 12.1 e 14.3,

visto il Regolamento BCE/2001/13 del 22 novembre 2001 relativo al bilancio consolidato del settore delle istituzioni finanziarie monetarie (1),

visto il Regolamento BCE/2003/9 del 12 settembre 2003 relativo al bilancio consolidato del settore delle istituzioni finanziarie monetarie (2),

visto il Regolamento BCE/2001/18 del 20 dicembre 2001 relativo alle statistiche sui tassi di interesse applicati dalle istituzioni finanziarie monetarie ai depositi detenuti dalle famiglie e dalle società non finanziarie, nonché ai prestiti erogati in loro favore (3),

visto il Regolamento BCE/2007/8 relativo alle statistiche sulle attività e sulle passività dei fondi di investimento (4),

visto il Regolamento (CE) n. 2533/98 del Consiglio del 23 novembre 1998 sulla raccolta di informazioni statistiche da parte della Banca centrale europea (5),

vista la Direttiva del Consiglio 86/635/CEE dell’8 dicembre 1986 relativa ai conti annuali ed ai conti consolidati delle banche e degli altri istituti finanziari (6),

visto l’Indirizzo BCE/2002/10 del 5 dicembre 2002 sul quadro giuridico per la rilevazione e la rendicontazione contabile e finanziaria nel Sistema europeo di banche centrali (7),

visto l’allegato A del Regolamento (CE) n. 2223/96 del Consiglio, del 25 giugno 1996, relativo al Sistema europeo dei conti nazionali e regionali nella Comunità (SEC 95) (8),

Considerando quanto segue:

HA ADOTTATO IL PRESENTE INDIRIZZO:

Articolo 1

Ambito di applicazione

Il presente indirizzo stabilisce gli obblighi delle BCN di segnalazione alla BCE delle statistiche monetarie, delle istituzioni finanziarie e dei mercati.

Le BCN segnalano le voci di cui agli articoli da 3 a 18 in conformità degli schemi contenuti nell’allegato III e delle procedure di segnalazione elettronica stabilite nell’allegato IV al presente indirizzo. Entro il mese di settembre di ogni anno, la BCE comunica le date esatte di trasmissione alle BCN nella forma di un calendario delle segnalazioni per l’anno successivo.

Solo la segnalazione stabilita agli articoli 3, 6, 7, 10, 11 e da 13 a 17 è soggetta agli obblighi di segnalazione di dati storici.

Articolo 2

Definizioni

Ai fini del presente indirizzo:

Articolo 3

Le statistiche sulle voci di bilancio relative alle istituzioni finanziarie monetarie

a)   Generale

Le BCN compilano e segnalano due bilanci aggregati separati, entrambi su base lorda, in conformità del Regolamento BCE/2001/13: un bilancio aggregato riguarda il sottosettore «banca centrale» delle IFM e uno bilancio aggregato riguarda il sottosettore «altre IFM».

Le BCN ricavano dal loro sistema contabile le informazioni statistiche necessarie relative al proprio bilancio aggregato «banca centrale» mediante tavole di raccordo riportate nell’allegato I del presente indirizzo. Ai fini della segnalazione statistica, la BCE ricava dal proprio bilancio dati corrispondenti a quelli che le BCN ricavano dai propri bilanci.

Le BCN ricavano le informazioni statistiche necessarie relative al bilancio «altre IFM» aggregando i dati sulle voci di bilancio (VdB) raccolti presso le diverse IFM residenti ad eccezione della BCN residente.

Tali obblighi riguardano le consistenze di fine mese e di fine trimestre (9) ed i dati mensili e trimestrali relativi agli aggiustamenti di flusso.

Le BCN segnalano le informazione statistiche relative alle voci di bilancio in conformità dell’allegato III, parte 1, del presente indirizzo.

b)   Aggiustamenti di flusso

Le BCN segnalano alla BCE i dati relativi alle serie mensili e trimestrali riguardanti gli aggiustamenti da riclassificazioni e quelli relativi alle serie mensili e trimestrali riguardanti gli aggiustamenti da rivalutazioni in conformità dell’allegato V del presente indirizzo.

La BCE calcola le operazioni finanziarie (10) come differenza tra le consistenze di fine mese, rettificate per tener conto degli effetti di elementi diversi dalle operazioni stesse. Essa elimina l’oscillazione delle operazioni diverse da quelle finanziarie tramite l’aggiustamento di flusso. Esistono tre tipi di aggiustamenti di flusso:

Le BCN e la Direzione Contabilità e finanza della BCE segnalano alla BCE le consistenze mensili delle VdB e i dati relativi agli aggiustamenti entro il quindicesimo giorno lavorativo successivo alla fine del mese al quale si riferiscono i dati.

Le BCN e la Direzione Contabilità e finanza della BCE segnalano alla BCE le consistenze trimestrali delle VdB e i dati relativi agli aggiustamenti entro il ventottesimo giorno lavorativo successivo alla fine del trimestre al quale si riferiscono i dati.

Le BCN potrebbero dover rivedere i dati riguardanti l’ultimo periodo precedente al periodo di riferimento corrente. Inoltre, possono altresì verificarsi casi di revisioni relative a dati precedenti all’ultimo periodo antecedente al mese di riferimento a seguito, per esempio, di errori, riclassificazioni, miglioramenti nelle procedure di segnalazione, ecc. La BCE può effettuare le revisioni straordinarie ed ordinarie simultaneamente o decidere di posticipare il processo di revisione eccezionale oltre il periodo di produzione mensile per gli aggregati monetari.

La politica di revisione si conforma ai principi stabiliti nella Guida alla compilazione statistica monetaria e bancaria (Money and Banking Statistics Compilation Guide) (13) della BCE. Per assicurare un buon equilibrio tra la qualità delle statistiche monetarie e la loro stabilità, e per migliorare la coerenza tra le statistiche mensili e trimestrali, si presenteranno le revisioni straordinarie relative ai dati mensili al momento della presentazione delle statistiche trimestrali.

Quando le BCN concedono deroghe alle IFM di piccole dimensioni in conformità all’articolo 2, paragrafo 2, del Regolamento BCE/2001/13, le BCE estrapolano i dati di bilancio mensili e trimestrali delle IFM segnalati alla BCE in modo da ottenere una copertura del 100 %.

Le BCN possono scegliere la procedura di estrapolazione per ottenere la copertura del 100 % purché essa soddisfi i seguenti standard minimi:

Nella compilazione del bilancio della banca centrale, le BCN e la BCE seguono le norme contabili armonizzate dell’Indirizzo BCE/2002/10 ad eccezione:

Le norme contabili e/o di valutazione del Regolamento BCE/2001/13 si applicano alle «altre IFM».

Le BCN presentano delle note esplicative nelle quali indicano le ragioni delle revisioni rilevanti e delle revisioni straordinarie.

Inoltre, le BCN forniscono alla BCE le note esplicative relative agli aggiustamenti riguardanti le «riclassificazioni ed altri aggiustamenti» in conformità con le procedure stabilite nell'allegato V, parte 2, del presente indirizzo.

Articolo 4

Monitoraggio sulla coerenza

Le BCN e la BCE sorvegliano la coerenza tra i loro rispettivi bilanci aggregati di fine mese a fini statistici, come segnalato nel Regolamento BCE/2001/13, e le loro voci contabili, come segnalato nel rendiconto finanziario settimanale dell'Eurosistema nell'Indirizzo BCE/2002/10. Esse seguono le procedure stabilite nell’allegato II del presente indirizzo.

Le BCN e la BCE effettuano detti controlli di coerenza mensilmente. Esse segnalano alla BCE i loro risultati precedentemente od insieme ai dati sulle VdB entro il quindicesimo giorno lavorativo dopo la fine del periodo di riferimento conformemente al calendario annuale predisposto dalla BCE e trasmesso ogni anno alle BCN alla fine di Settembre. Nei periodi di segnalazione nei quali i dati dei bilanci aggregati di fine mese dell’Eurosistema, a fini statistici, e quelli delle voci contabili, come segnalati nel rendiconto finanziario settimanale dell’Eurosistema, non coincidano, le BCN possono mettere a confronto i dati statistici con la situazione contabile giornaliera fornita l’ultimo giorno lavorativo del mese. La BCE, in quanto soggetto che compila il proprio bilancio, segue la medesima procedura.

Le BCN e la BCE inviano alla Divisione Statistiche monetarie e su istituzioni e mercati finanziari note esplicative per ogni discrepanza identificata: note esplicative complete e note esplicative semplificate. Una nota esplicativa completa è redatta solamente una volta all’anno alla data fissata dalla BCE con le informazioni stabilite nell’allegato II, parte 3, del presente indirizzo. Per i mesi seguenti, esse completano solamente le note esplicative semplificate secondo lo schema stabilito nell’allegato II, parte 2, del presente indirizzo. Tutte le BCN e la BCE inviano simultaneamente le note esplicative complete.

Articolo 5

Statistiche sulla moneta elettronica

La BCE, di concerto con le BCN, individua e registra, su base annua, le caratteristiche dei sistemi di moneta elettronica nell’UE, la disponibilità delle relative informazioni statistiche nonché i metodi di compilazione delle stesse. Le BCN segnalano le informazioni statistiche sulla moneta elettronica emessa dalle IFM secondo le loro disponibilità in conformità all’elenco di voci contenuto nell’allegato III, parte 2, del presente indirizzo.

I dati mensili devono essere sottoposti alla BCE almeno due volte l’anno, entro l’ultimo giorno lavorativo di marzo e settembre. Le BCN possono trasmettere i dati, laddove disponibili, con una maggior frequenza, entro l'ultimo giorno lavorativo del mese che segue la fine del periodo di riferimento. Il periodo di riferimento è l’ultimo mese del trimestre o del semestre al quale la voce si riferisce. Quando il saldo della moneta elettronica non è disponibile alla scadenza, le BCN possono segnalare gli ultimi dati disponibili entro l’ultimo giorno lavorativo del mese.

Articolo 6

Statistiche relative al bilancio dell’amministrazione centrale

a)   Generale

Le BCN segnalano informazioni statistiche sui depositi dell’amministrazione centrale, ossia su altri strumenti finanziari ad essi strettamente assimilabili, e sulle disponibilità in contanti ed in titoli in conformità dell’allegato III, parte 3, del presente indirizzo.

Nessuna segnalazione è richiesta in base al principio de minimis, laddove il fenomeno non esiste oppure è insignificante. La voce «banconote e monete in euro detenute dalle amministrazione centrale» deve essere segnalata come una voce per memoria ad alta priorità. Le stime ottenute utilizzando i dati disponibili, come ad esempio i dati annuali e/o semestrali riguardanti i conti finanziari dell'Unione monetaria (CFUM), possono essere fornite.

b)   Aggiustamenti di flusso

I dati relativi agli aggiustamenti di flusso devono essere segnalati in conformità dell’articolo 3, paragrafo 1, lettera b) del presente indirizzo.

Le serie devono essere segnalate su base mensile e con la stessa tempestività prevista all’articolo 3, paragrafo 2, per le statistiche mensili sulle VdB.

Articolo 7

Voci per memoria

a)   Generale

Nei limiti in cui le informazioni statistiche sono disponibili, anche sulla base delle stime migliori, e nella misura in cui l'attività in questione è rilevante dal punto di vista monetario, le BCN segnalano ulteriori informazioni statistiche, in linea con l'elenco di voci per memoria di cui all'allegato III, parte 4, del presente indirizzo, ad integrazione e con la stessa frequenza delle statistiche sulle VdB precisate nell’articolo 3, paragrafo 2. La BCE, di concerto con le BCN, individua e registra la disponibilità delle relative informazioni statistiche nonché i metodi di compilazione delle stesse. Le voci per memoria ad alta priorità, rappresentate dalle caselle in grassetto, costituiscono informazioni necessarie per la compilazione degli aggregati monetari dell’area dell’euro e del CFUM.

In base ad un accordo bilaterale tra la BCE e la BCN, le caselle in grassetto con una freccia (↑) possono non essere segnalate dalle BCN se la BCE usa fonti di dati alternative.

Con riferimento alle caselle relative agli Stati membri che non hanno adottato l’euro, raffigurate dalle tabelle 3 e 4, parte 2 dell’allegato I del Regolamento BCE/2001/13, le BCN possono decidere di non richiedere la completa segnalazione dei dati qualora i dati raccolti ad un alto livello di aggregazione indicano che essi non sono significativi. In tal caso, le BCN valutano ad intervalli regolari, ed almeno una volta l'anno, se i dati relativi alle caselle corrispondenti agli Stati membri che non hanno adottato l'euro sono o meno significativi, ed informano la BCE e le IFM di qualsiasi cambiamento negli obblighi di segnalazione relativi a dette caselle. Quando i dati relativi alle caselle corrispondenti agli Stati membri che non hanno adottato l’euro sono significativi e le BCN non richiedano la loro completa segnalazione, esse stimano i dati usando informazioni esistenti in conformità con i metodi stabiliti sotto e gli segnalano come voci per memoria con frequenza trimestrale.

b)   Aggiustamenti di flusso

In base ad un accordo bilaterale tra la BCE e la BCN, possono essere forniti dati di flusso. I dati relativi agli aggiustamenti di flusso devono essere segnalati in conformità dell’articolo 3, paragrafo 1, lettera b) del presente indirizzo.

Le serie devono essere segnalate mensilmente per le voci di cui alle sezioni 1 e 2 dell’allegato III, parte 4, del presente indirizzo o trimestralmente per le voci di cui alla sezione 3 dell’allegato III, parte 4, del presente indirizzo e con la stessa tempestività delle statistiche mensilmente e trimestralmente obbligatorie di bilancio delle IFM in conformità del Regolamento BCE/2001/13.

I dati relativi alle caselle corrispondenti agli Stati membri che non hanno adottato l’euro, raffigurati nelle tabelle 3 e 4 dell’allegato I, parte 2, del Regolamento BCE/2001/13, possono essere segnalati alla BCE entro un mese dalla chiusura del ventottesimo giorno lavorativo successivo alla fine del trimestre cui essi si riferiscono, quando stimati dalle BCN e segnalati come voci per memoria.

Le voci per memoria richieste dal presente articolo devono essere segnalate seguendo le stesse norme contabili e di valutazione che quelle per i dati segnalati in conformità con il Regolamento BCE/2001/13.

Con riferimento alle tabelle 3 e 4 dell’allegato I, parte 2, del Regolamento BCE/2001/13, i dati relativi alle caselle corrispondenti agli Stati membri che non hanno adottato l’euro devono essere stimati in conformità con gli standard sottostanti, quando non sono richiesti dalle BCN.

Quando le BCN stimano i dati utilizzando informazioni esistenti, esse segnalano tali dati alla BCE come voci per memoria. I seguenti metodi di stima devono essere usati, a meno che non sia deciso diversamente dalla BCE.

Articolo 8

Statistiche sull’aggregato soggetto a riserva

Le statistiche mensili sull’aggregato soggetto a riserva, distinte per tipo di passività, devono essere calcolate come consistenze di fine mese in conformità del Regolamento BCE/2003/9 e con le categorie stabilite nel Regolamento BCE/2001/13. I dati per la produzione di tali statistiche conformemente all’allegato III, parte 5, del presente indirizzo devono essere ricavati dai dati forniti alle BCN dagli enti creditizi sottoposti all’obbligo di riserve minime.

Le statistiche sull’aggregato soggetto a riserva comprendono sei serie temporali per gli enti creditizi, riferite alle consistenze di fine mese, da trasmettere alla BCE mensilmente, al più tardi entro il giorno lavorativo della BCN che precede l’inizio del periodo di mantenimento di riserva, attraverso il sistema di scambio di dati del SEBC. Gli enti creditizi di piccole dimensioni segnalano alle BCN una disaggregazione limitata su base trimestrale. Per gli enti creditizi di piccole dimensioni, devono essere utilizzate delle statistiche semplificate sull’aggregato soggetto a riserva, per i tre periodi di mantenimento di riserva. Le BCN utilizzano i dati trimestrali sull’aggregato soggetto a riserva trasmessi dagli enti creditizi di piccole dimensioni per le cifre mensili forniti alla BCE nelle tre trasmissioni successive alla segnalazione di tali dati.

Le revisioni sull’aggregato soggetto a riserva e/o sulla riserva dovuta, che hanno luogo dopo l’inizio del periodo di mantenimento, non possono condurre a modifiche delle statistiche sull’aggregato soggetto a riserva e sull’obbligo di riserva.

Articolo 9

Statistiche sul macrocoefficiente

La BCE sorveglia mensilmente l’accuratezza delle detrazioni forfetarie correnti sull’aggregato soggetto a riserva eventualmente applicate dagli enti creditizi alle consistenze dei propri titoli di debito emessi con una durata prestabilita fino a due anni, utilizzando le informazioni statistiche di fine mese che gli enti creditizi forniscono alle BCN conformemente al Regolamento BCE/2001/13. Le BCN compilano gli aggregati richiesti conformemente a quanto previsto dall’allegato III, parte 6, del presente indirizzo e li segnalano alla BCE.

Le tre serie temporali per gli enti creditizi, riguardanti i dati relativi alle consistenze di fine mese, devono essere trasmesse alla BCE mensilmente, al più tardi entro il giorno lavorativo delle BCN che precede l’inizio del periodo di mantenimento.

Tali serie devono essere trasmesse anche se le relative voci di bilancio non si applicano nello Stato membro.

Articolo 10

Statistiche relative ai bilanci degli enti creditizi

a)   Generale

Le BCN segnalano alla BCE dati separati relativi alle voci di bilancio per il settore degli enti creditizi conformemente alle tavole 1, 2 e 4 dell’allegato I, parte 2, del Regolamento BCE/2001/13 e dell’allegato III, parte 7, del presente indirizzo. Essendo i dati dell’intero settore delle IFM già stati segnalati conformemente al Regolamento BCE/2001/13, gli obblighi stabiliti in detto articolo si applicano solo a quegli Stati membri la cui popolazione segnalante «altre IFM» sia costituita da entrambi gli enti creditizi ed i fondi di investimento monetari (FMM); e l’impatto dei FMM è considerato essere statisticamente importante dal momento che i seguenti criteri siano simultaneamente rispettati:

Sebbene in alcuni Stati membri un numero ridotto di altre istituzioni siano classificate come IFM, dette istituzioni devono essere considerate insignificanti sotto un punto di vista quantitativo.

b)   Aggiustamenti di flusso

I dati relativi agli aggiustamenti di flusso devono essere segnalati conformemente all’articolo 3, paragrafo 1, lettera b) del presente indirizzo.

I dati devono essere segnalati trimestralmente entro ventotto giorni lavorativi dalla fine del periodo di riferimento.

I dati contenuti nella tavola 3 dell’allegato III3_Allegato.doc, parte 7, del presente indirizzo devono essere segnalati a partire da marzo come mese di riferimento.

I dati segnalati relativi al bilancio degli enti creditizi coprono il 100 % delle istituzioni classificate in questo settore. Nei casi in cui la copertura dei soggetti segnalanti è inferiore al 100 % per l’applicazione dell’esenzione dalle segnalazioni integrali per le IFM di piccole dimensioni, le BCN estrapolano i dati forniti per assicurare la copertura del 100 %.

Articolo 11

Indicatori finanziari strutturali

a)   Generale

Le BCN segnalano i dati di bilancio sugli altri indicatori finanziari strutturali in conformità dell’allegato III, parte 8, del presente indirizzo.

Le BCN forniscono i dati relativi ai 18 indicatori specificati nell’allegato III, parte 8, del presente indirizzo in conformità delle norme concettuali e metodologiche ivi previste. I principi statistici adottati per la compilazione delle statistiche delle VdB devono essere rispettati, ossia:

b)   Aggiustamenti di flusso

I dati relativi agli aggiustamenti di flusso devono essere segnalati conformemente all’articolo 3, paragrafo 1, lettera b) del presente indirizzo.

I dati per calcolare gli indicatori finanziari strutturali degli enti creditizi devono essere segnalati alla fine di marzo di ogni anno con riferimento all’anno precedente. L'indicatore «Numero di occupati presso EC» deve essere fornito possibilmente alla fine di marzo di ogni anno con riferimento all'anno precedente.

Quando rivedono i dati segnalati, le BCN applicano i seguenti principi generali:

I dati raccolti coprono 100 % delle istituzioni definite come enti creditizi in conformità della sezione 1.2. dell’allegato I, parte 1, del Regolamento BCE/2001/13. Nel caso in cui la copertura effettiva dei soggetti segnalanti è inferiore al 100 %, a causa dell’applicazione del principio dell’esenzione dalle segnalazioni integrali, le BCN estrapolano i dati forniti in conformità con l’articolo 3, paragrafo 4, del presente indirizzo per assicurare la copertura del 100 %.

Le BCN segnalano alla BCE qualsiasi scostamento dalle definizioni e dalle norme summenzionate per permettere il monitoraggio degli usi nazionali. Le BCN presentano delle note esplicative che spiegano le ragioni delle revisioni significative.

Articolo 12

Dati rilevanti per il Fondo monetario internazionale

Fatti salvi gli obblighi statutari delle BCN nei confronti del Fondo monetario internazionale (FMI), le BCN possono trasmettere al FMI, tramite la BCE, statistiche supplementari relative alle voci di bilancio delle IFM conformemente alle seguenti disposizioni tecniche.

Secondo l’allegato III, parte 9, del presente indirizzo, le voci di bilancio delle IFM devono essere trasmesse dalle BCN alla BCE nell’ambito della regolare trasmissione mensile dei dati sulle VdB. Le trasmissioni di dati coincidono con la segnalazione regolare alla BCE dei dati relativi alle VdB, che hanno luogo il quindicesimo giorno lavorativo successivo alla fine del mese al quale i dati si riferiscono conformemente all’articolo 3, paragrafo 2, del presente indirizzo. La frequenza e la tempestività per le voci per memoria «ad alta priorità» stabilite nell’articolo 7, paragrafo 2, del presente indirizzo si applicano anche alle serie qui definite.

Articolo 13

Statistiche relative alle cartolarizzazioni e agli altri trasferimenti di prestiti delle IFM originariamente concessi alle istituzioni diverse dalle IFM

In base alle loro disponibilità e alle stime migliori, le BCN segnalano le informazioni statistiche relative alle cessioni ed ai trasferimenti dei prestiti delle IFM a terzi in conformità all’allegato III, parte 10, del presente indirizzo.

La trasmissione dei dati alla BCE comprende: i) i flussi lordi, ii) i flussi netti relativi ai prestiti originariamente concessi dalle IFM e ceduti a terzi, nel caso in cui i dati sui flussi lordi non siano disponibili, e iii) le consistenze, ove disponibili, devono essere segnalate in entrambi i casi. Per ognuno di questi tre tipi di dati, i prestiti ceduti ad una società finanziarie veicolo (SFV), ossia cartolarizzati attraverso una SFV, ed i prestiti trasferiti ad altri agenti, con o senza cartolarizzazione, devono essere segnalati separatamente. Dal momento che si intende il prestito essere ceduto al settore delle istituzioni diverse dalle IFM, la relativa segnalazione deve essere richiesta solo nella misura in cui esso non appaia più nel bilancio delle IFM, che avevano originariamente concesso il prestito agli altri settori residenti od in qualsiasi altro bilancio delle IFM.

I dati devono essere trasmessi il quindicesimo giorno lavorativo che segue la fine del mese al quale i dati si riferiscono.

Articolo 14

Statistiche relative agli altri intermediari finanziari

a)   Generale

Le BCN segnalano le informazione statistiche relative agli AIF in conformità dell’allegato III, parte 11, del presente indirizzo. I dati devono essere trasmessi separatamente per le seguenti categorie di AIF: i) i fondi di investimento (ad eccezione dei FMM); e ii) gli operatori in titoli e derivati (OTD); e iii) le società finanziare operanti nel settore dei prestiti (SF); e iv) altri AIF.

I dati relativi agli AIF devono essere trasmessi sulla base di dati immediatamente disponibili a livello nazionale. Laddove i dati non siano disponibili o non possano essere elaborati, delle stime nazionali devono essere fornite. Quando il fenomeno economico sottostante esiste, ma non è stato monitorato statisticamente e quindi delle stime nazionali non possono essere fornite, le BCN possono scegliere o di non segnalare le serie temporali o di segnalarle come mancanti. Qualsiasi serie temporale non segnalata deve essere quindi interpretata come «dati esistenti ma non raccolti» e la BCE può fare delle supposizioni e delle stime allo scopo di compilare gli aggregati dell'area dell’euro. La popolazione segnalante comprende tutti i tipi di AIF residenti negli Stati membri partecipanti: le istituzioni situate nel territorio, ivi comprese le sussidiarie delle società madri situate fuori da tale territorio e le filiali di istituzioni residenti che hanno la loro sede principale fuori da tale territorio.

I seguenti indicatori principali e le supplementari informazioni devono essere forniti:

b)   Aggiustamenti di flusso

I dati sugli aggiustamenti di flusso possono essere segnalati nei casi di rilevanti disaggregazioni nelle consistenze o quando si verificano riclassificazioni od altri aggiustamenti. In particolare, i dati sugli aggiustamenti di flusso possono essere forniti a seguito di riclassificazioni effettuate nel quadro dell’attuazione del SEC 95.

Se si stimano le transazioni in base alla differenza delle consistenze di due periodi successivi, le serie temporali non devono essere segnalate od essere segnalate come mancanti.

I dati relativi agli aggiustamenti di flusso devono essere segnalati conformemente all’articolo 3, paragrafo 1, lettera b) del presente indirizzo.

La frequenza della segnalazione alla BCE deve essere trimestrale. Le statistiche sugli AIF devono essere trasmesse alla BCE al più tardi l’ultimo giorno di calendario del terzo mese successivo alla fine del periodo di riferimento, o nel giorno lavorativo della BCN precedente, se l’ultimo giorno di calendario del mese non è un giorno lavorativo della BCN. Le date esatte di trasmissione devono essere comunicate alle BCN in anticipo nella forma di un calendario di segnalazione fornito dalla BCE entro settembre di ogni anno.

Le BCN possono rivedere i dati trasmessi durante il trimestre precedente. Inoltre, le revisioni ai dati possono anche verificarsi nei trimestri precedenti.

Si applicano i seguenti principi generali:

Le norme contabili seguite dagli AIF nella compilazione dei loro conti si conformano alla legislazione nazionale di recepimento della Direttiva 86/635/CEE ed a qualsiasi altra norma internazionale applicabile. Fatte salve le prevalenti pratiche contabili negli Stati membri, tutte le attività e le passività finanziarie devono essere segnalate su base lorda a fini statistici. I metodi di valutazione sono indicati nelle categorie corrispondenti.

Le BCN forniscono note esplicative alla BCE conformemente alla sezione 3 dell’allegato III, parte 11, del presente indirizzo. Le BCN forniscono le note esplicative per revisioni rilevanti.

Le BCN cessano la segnalazione delle informazioni statistiche relative alle statistiche sui FI nel quadro delle statistiche degli AIF non appena il Consiglio direttivo, tenendo in considerazione i pareri del comitato per le statistiche, decide che le statistiche disponibili sulle attività e le passività dei FI, segnalate nell’articolo 18 del presente indirizzo, possiedono la qualità sufficiente per essere pubblicate a livello dell’area dell’euro e al più tardi entro il quarto trimestre del 2009. Le BCN possono ottenere le statistiche sui FI, in conformità all’allegato III, parte 11, del presente indirizzo, dalle informazioni statistiche appropriate, raccolte a scopo statistico sulle attività e passività dei FI conformemente all’allegato III, parte 14 del presente indirizzo.

Articolo 15

Le statistiche sulle emissioni di titoli

Le BCN segnalano le informazioni statistiche che coprono tutte le emissioni di titoli effettuate dai residenti nell’area dell’euro in qualsiasi valuta, sia nazionale che internazionale, in conformità all’allegato III, parte 12, del presente indirizzo.

La segnalazione alla BCE deve essere fatta mensilmente. Le statistiche sulle emissioni di titoli devono essere trasmesse alla BCE entro e non oltre cinque settimane dopo la fine dei mesi ai quali i dati si riferiscono. La BCE comunica in anticipo alle BCN le date esatte di trasmissione nella forma di un calendario di segnalazione.

Le BCN forniscono note esplicative alla BCE come stabilito nella sezione 3 dell’allegato III, parte 12, del presente indirizzo.

Articolo 16

Statistiche relative ai tassi d’interesse delle IFM

Ai fini delle statistiche MIR, le BCN segnalano le informazioni statistiche nazionali aggregate mensili sulle consistenze e sulle nuove operazioni come specificato nelle appendici 1 e 2 dall’allegato II, del Regolamento BCE/2001/18.

Tali informazioni statistiche devono essere trasmesse in conformità al calendario annuale previsto dalla BCE e comunicate alle BCN entro la fine di settembre di ogni anno.

Le BCN possono dover rivedere i valori mensili di riferimento precedenti. Inoltre, possono verificarsi revisioni derivanti per esempio da errori, riclassificazioni, migliorie nelle procedure di segnalazione, ecc. applicate ai dati anteriori al mese di riferimento precedente.

Esse applicano i seguenti principi generali:

Nel caso in cui la copertura di segnalazione MIR effettiva è inferiore a 100 %, per il ricorso a campionamento, le BCN estrapolano i dati sui volumi delle nuove operazioni fornite per assicurare una copertura al 100 %.

Articolo 17

Statistiche sui pagamenti

Le BCN segnalano le informazione statistiche sui pagamenti in conformità all’allegato III, parte 13, del presente indirizzo Queste comprendono: i) i dati sulle transazioni e la struttura dei pagamenti, come contenute nelle tabelle 6 a 11, e ii) informazioni collegate sulle voci di bilancio delle IFM e degli enti creditizi nonché su informazioni strutturali degli enti creditizi, come contenute nelle tabelle 1 a 3.

I dati sulle consistenze devono essere segnalati per ogni voce nelle tabelle 1 a 4 e 7. Tutte le consistenze si riferiscono a dati di fine periodo, ad eccezione delle voci nella tabella 2 che si riferiscono alla «media per il periodo di mantenimento dell’ultimo aggregato di riserva». I flussi lordi devono essere segnalati per le voci nelle tabelle 5,6,8 e 9, riguardanti i dati sulle transazioni di pagamento.

Le BCN segnalano i dati storici per tutte le voci.

Le serie devono essere segnalate annualmente alla BCE, a prescindere dalla frequenza dei dati. La frequenza dei dati deve essere annuale per tutte le voci delle tabelle 4 a 9. Le informazioni sul bilancio delle IFM contenute nella tabella 1 devono essere mensili. Le informazioni sul bilancio degli enti creditizi contenute nelle tabelle 2 e 3 devono essere trimestrali, ad eccezione delle voci relative alle posizioni con le BCN e delle voci relative all’istituto di moneta elettronica. Le informazioni strutturali sugli enti creditizi contenute nella tabella 3 devono essere annuali. Secondo le tabelle 1 a 3, qualora la disponibilità dei dati sia rigorosamente limitata, le BCN possono trasmettere una minima serie di dati al fine di assicurare una pubblicazione valida e tempestiva.

La minima serie di dati include:

Ogni anno la BCE comunica alle BCN le date esatte per la trasmissione dei dati relativi ad ogni fase di produzione. Le BCN possono trasmettere i dati effettivi o precedentemente alla prima fase di produzione, a condizione di ricevere conferma dalla BCE della sua disponibilità a ricevere i dati, o in qualsiasi altro momento durante le fasi di produzione.

In assenza di dati effettivi, le BCN usano le stime o i dati provvisori quando possibile.

I soggetti segnalanti o le BCN possono effettuare revisioni basate su nuovi calcoli o su stime. Le BCN trasmettono le revisioni alla BCE come facenti parte delle fasi di produzione, preferibilmente come parti della prima fase di produzione.

La BCE trasmette alle BCN le note esplicative dell’anno precedente in formato Word, prima dell’inizio della prima fase di produzione, che devono essere completate e/o corrette e rimesse alla BCE. In dette note esplicative, le BCN spiegano dettagliatamente gli scostamenti dagli obblighi, possibilmente includendo il loro impatto sui dati.

Articolo 18

Statistiche relative alle attività ed alle passività dei FI.

a)   Generale

Le BCN segnalano le informazioni statistiche sulle attività e le passività dei FI in conformità all’allegato III, parte 14, del presente indirizzo, per ognuno dei seguenti sottosettori: fondi di investimento azionario, fondi misti, fondi immobiliari, fondi comuni speculativi ed altri fondi, ossia a seconda della natura dell’investimento, ognuno dei quali deve essere successivamente disaggregato in fondi comuni di investimento aperti ed in fondi comuni di investimento chiusi, ossia a secondo del tipo di FI. Ai fini della disaggregazione dei FI a secondo del tipo di investimento, i fondi dei fondi devono essere classificati sotto la categoria di fondi nelle quale essi principalmente investono.

Tali obblighi coprono le consistenze di fine mese e di fine trimestre come i dati mensili e trimestrali relativi agli aggiustamenti di flusso (14).

b)   Aggiustamenti di flusso

Le BCN segnalano alla BCE dati separati sugli aggiustamenti di valutazione dovuti ai prezzi, alle oscillazioni dei tassi di cambio e agli aggiustamenti sulle riclassificazioni come stabilito nell’allegato III, parte 14, ed in conformità con l’allegato V del presente indirizzo.

Le transazioni finanziarie, ed i relativi aggiustamenti, devono essere ricavati in conformità al SEC 95 inteso, se possibile, come «metodo SEC 95». Le BCN possono scostarsi dal SEC 95 per pratiche nazionali diverse in conformità con il Regolamento BCE/2007/8. Laddove le informazioni sulle consistenze trimestrali [s-b-s] siano disponibili, gli aggiustamenti di valutazione possono essere ricavati in conformità ad un metodo comune all’Eurosistema, ossia il metodo di derivazione dei dati di flusso riportato nell’allegato V del presente indirizzo.

c)   Azioni al portatore

Se i dati sulle azioni al portatore segnalati dai FI, le IFM e/o gli AIF diversi dai FI in conformità dell’allegato I del Regolamento BCE/2007/8 sono incompleti o non disponibili immediatamente, le BCN forniscono i dati sulle azioni al portatore sulla base della migliore stima con riferimento alle disaggregazioni geografiche e settoriali riportate nella tabella 1 dell’allegato III, parte 14, del presente indirizzo.

d)   Voci per memoria

Nella misura in cui i dati sono disponibili, sulla base della migliore stima, le BCN segnalano su base mensile ulteriori informazioni statistiche in conformità con la tabella 3 dell'allegato III, parte 14, del presente indirizzo.

Le BCN segnalano alla BCE le consistenze mensili dei FI, i dati sugli aggiustamenti di valutazione e sugli aggiustamenti di riclassificazione alla fine del ventottesimo giorno lavorativo successivo alla fine del mese a cui si riferiscono i dati. Le stesse scadenze si applicano alla segnalazione delle voci per memoria.

Le BCN segnalano alla BCE le consistenze trimestrali dei FI, i dati sugli aggiustamenti di valutazione e sugli aggiustamenti di riclassificazione alla fine del ventottesimo giorno lavorativo successivo alla fine del trimestre a cui si riferiscono i dati.

Si applicano alle revisioni dei dati mensili e trimestrali le seguenti norme:

Per assicurare la qualità delle statistiche dei FI dell’area dell’euro, quando le BCN concedono deroghe ai piccoli FI in conformità del paragrafo 1 dell’articolo 3 del Regolamento BCE/2007/8, dette BCN estrapolano fino ad una copertura del 100 % per detti FI nella compilazione delle attività e passività mensili e trimestrali dei FI segnalati alla BCE, tanto per le consistenze che per gli aggiustamenti da rivalutazione.

Le BCN possono scegliere la procedura di estrapolazione per ottenere la copertura del 100 % purché essa soddisfi i seguenti standard minimi:

In conformità del paragrafo 2 dell’articolo 3 del Regolamento BCE/2007/8, le deroghe possono essere concesse ai FI che, in virtù delle norme contabili nazionali, valutano le loro attività con una frequenza inferiore al trimestre. Nonostante tali deroghe, i dati mensili e trimestrali sui FI segnalati dalle BCN alla BCE includono sempre i dati relativi a detti FI.

Laddove il metodo combinato definito nell’allegato I del Regolamento BCE/2007/8 è utilizzato, le BCN ricavano le attività e passività aggregate trimestrali dei sottosettori dei FI in linea con la tabella 1 dell’allegato III, parte 14, del presente indirizzo come segue:

Quanto sopra si applica anche quando le BCN raccolgono i dati sulle attività e le passività relative ai FI su base mensile in conformità del paragrafo 3 dell’articolo 6, del Regolamento BCE/2007/8.

In conformità con la lettera b) del paragrafo 1 dell’articolo 6, del Regolamento BCE/2007/8, le BCN raccolgono le partecipazioni / quote emesse su base mensile. Per i mesi di riferimento che non sono mesi di fine trimestre, le BCN stimano che i dati mensili sulle attività e le passività dei FI diversi dalle partecipazioni/quote dei fondi di investimento emesse, basate su dati raccolti mensilmente e trimestralmente, a meno che i dati non siano raccolti su base mensile come previsto dal paragrafo 3 dell’articolo 6, del Regolamento BCE/2007/8.

Ove possibile, le BCN fanno delle stime a livello di fondi individuali. In alternativa, una BCN può fare delle stime per sottosettore FI oppure può richiedere alla BCE di fare le stime. In tal caso, la BCE può richiedere informazioni aggiuntive, come i dati disaggregati per fondo o per titolo.

Le norme contabili e/o di valutazione nel Regolamento BCE/2007/8 si applicano anche quando le BCN segnalano i dati sul FI alla BCE. Tuttavia, per le voci che sono soggette agli interessi maturati, si applicano le regole seguenti:

Le BCN presentano delle note esplicative che spiegano le ragioni per le revisioni significative. Inoltre, le BCN forniscono alla BCE le note esplicative concernenti gli aggiustamenti da riclassificazione. Le BCN forniscono anche le note esplicative concernenti le revisioni menzionate nella lettera c) del paragrafo 3 dell’articolo 18, del presente indirizzo.

In conformità al paragrafo 3, dell’articolo 4 del Regolamento BCE/2007/8, le BCN possono permettere ai FI di segnalare le loro attività e passività come gruppo, a condizione che questo conduca a risultati uguali a quelli delle segnalazioni disaggregate per fondo. I FI che effettuano segnalazioni di gruppo devono appartenere allo stesso sottosettore, come ad esempio, i fondi immobiliari comuni chiusi o i fondi immobiliari comuni aperti.

Le BCN forniscono alla BCE su base annua: i) gli indicatori che analizzano la copertura e la qualità dell’insieme rilevante dei titoli nel CSDB in conformità con il Manuale delle Procedure del CSDB, o ii) le informazioni rilevanti necessarie per ricavare la copertura e la qualità degli indicatori.

Le BCN che si affidano alle banche dati nazionali sui titoli forniscono una volta l'anno alla BCE i risultati aggregati che coprono un trimestre o almeno due sottosettori dei FI statisticamente significativi. Tali risultati aggregati non devono discostarsi di più del 5 % da questi risultati, che dovrebbero essere ottenuti quando si usa il CSDB. Ciò vale per le informazioni che non sono segnalate dai FI.

Le informazioni summenzionate devono essere trasmesse alla BCE alla fine di febbraio di ogni anno, prendendo come riferimento i dati della fine di dicembre dell'anno precedente.

Article 19

Elenco delle IFM a fini statistici

Le variabili raccolte per elaborare e mantenere la lista delle IFM a scopi statistici, di cui all'articolo 3 del Regolamento BCE/2001/13, sono specificate nell’allegato VI, parte 1, del presente indirizzo.

Le BCN segnalano gli aggiornamenti delle variabili specificate nell’allegato VI, parte 1, del presente indirizzo, o quando si verificano dei cambiamenti nel settore delle IFM o quando si verificano dei cambiamenti degli attributi delle IFM esistenti. Si verificano dei cambiamenti nel settore delle IFM quando una istituzione entra nel settore delle IFM (ossia nel caso di costituzione di una IFM a seguito di una fusione, di costituzione di nuove entità giuridiche a seguito della scissione di una IFM esistente, di costituzione di nuove IFM, o di trasformazione in una IFM di una istituzione precedentemente diversa da una IFM), oppure quando una IFM esistente lascia il settore delle IFM (ossia nel caso di un coinvolgimento di una IFM in una fusione, di acquisto di una IFM da un’altra istituzione, di scissione di una IFM in persone giuridiche distinte, di trasformazione in una IFM di una istituzione precedentemente diversa da una IFM, o di liquidazione di una IFM).

Le BCN completano tutte le variabili obbligatorie laddove si segnala che una nuova istituzione o una istituzione è stata modificata. Nella segnalazione di una istituzione uscente dal settore delle IFM, che non è parte di una fusione, le BCN segnalano come minimo le seguenti informazioni: la tipologia di richiesta (ossia cancellazione) e il codice identificativo della IFM (ossia la variabile «mfi_id»).

Le BCN non riassegnano i codici di identificazione delle IFM uscenti alle nuove IFM. Nel caso in cui ciò fosse inevitabile, le BCN forniscono una spiegazione scritta alla BCE simultaneamente (utilizzando la variabile «object_request»del tipo «mfi_req_realloc»).

Le BCN possono utilizzare l’insieme dei caratteri nazionali, purché utilizzino l’alfabeto latino, nella segnalazione degli aggiornamenti. Le BCN utilizzano «Unicode» per mostrare in maniera corretta l’insieme dei caratteri speciali quando ricevono informazioni dalla BCE tramite la banca dati riguardante la lista delle istituzioni e delle attività, RIAD (Register of Institutions and Assets Database (RIAD) Data Exchange System).

Prima della trasmissione degli aggiornamenti alla BCE, le BCN effettuano i controlli di valutazione previsti nelle sezioni 1 a 10 dell’allegato VI, parte 2, del presente indirizzo.

Le BCN trasmettono alla BCE i possibili aggiornamenti delle variabili specificati nell’allegato VI, parte 1, del presente indirizzo, non appena si verificano cambiamenti nel settore delle IFM o negli attributi delle esistenti IFM.

Qualora non fosse possibile, le BCN forniscono una spiegazione scritta nel periodo tra la realizzazione dell'evento e la segnalazione alla BCE.

Le BCN trasmetto gli aggiornamenti in formato XML, tramite il RIAD Data Exchange System, in linea con il documento intitolato Disposizioni tecniche relative allo scambio di dati nel quadro del sistema di scambio dei dati RIAD («Exchange Specification for the RIAD Data Exchange System»). In caso di indisponibilità del RIAD Data Exchange System, gli aggiornamenti devono essere trasmessi nel formato XML attraverso il conto Cebamail N13. Nel caso in cui il sistema Cebamail non fosse operative per il trasferimento dei file delle IFM relativi agli aggiornamenti o alle correzioni, le BCN trasferiscono detti file tramite mail utilizzando il formato XML, al seguente indirizzo: birs@ecb.int.

Quando si utilizzano procedure manuali per l’immissione di dati, le BCN devono avere in funzione un adeguato sistema di controlli al fine di minimizzare gli errori operativi e assicurare l’accuratezza e la coerenza degli aggiornamenti relativi a IFM segnalati tramite il RIAD Data Exchange System.

Al momento della ricezione degli aggiornamenti, la BCE effettua immediatamente i controlli di valutazione previsti nelle sezione 1 a 11 dell’allegato VI, parte 2, del presente indirizzo.

La BCE ritrasmette immediatamente alle BCN: i) una convalida di acquisizione contenente informazioni sommarie degli aggiornamenti delle IFM che sono stati trasformati e successivamente inseriti nell’insieme di dati della IFM, e/o ii) una convalida di errore contenente delle informazioni dettagliate sugli aggiornamenti delle IFM e sui controlli di validità inadempiuti. In conformità alle sezioni 1 a 11 dell’allegato VI, parte2, del presente indirizzo, la BCE attua o rigetta, complessivamente od in parte, le richieste sugli aggiornamenti incomplete, incorrette o mancanti.

Alla ricezione della convalida di errore, le BCN adottano immediatamente le misure per trasmettere le informazioni corrette. Se l'informazione corretta dipende dagli aggiornamenti trasmessi dalle altre BCN nel corso dell'ultimo mese e non è quindi disponibile sul sito Internet della BCE, le BCN contattano la BCE attraverso il conto Cebamail «N13», fornendo specifici dettagli sull'informazione richiesta.

Ogni giorno lavorativo della BCE alle 17.00, ora Europa Centrale (O.E.C.), la BCE riceve copia di tutti i cambiamenti effettuati nella lista delle IFM e la comunica a tutte le BCN. La comunicazione contiene tutti i dettagli relativi a ciascuno dei seguenti cambiamenti segnalati dalle BCN: i) nuove IFM; ii) aggiornamenti sulle IFM; iii) cancellazione di IFM; iv) rassegnazione dei codici di identificazione delle IFM;v) modifica dei codici di identificazione delle IFM; e vi) modifica dei codici di identificazione coinvolti nella riallocazione.

Ogni giorno lavorativo della BCE alle 17.00, ora Europa Centrale (O.E.C.), la BCE riceve copia dell’insieme dei dati delle IFM e gli pubblica sul suo sito. Tutte le registrazioni delle IFM devono essere mostrate, indipendentemente dal fatto di essere o meno coerenti con le registrazioni delle controparti per le operazioni di politica monetaria (MPEC).

Nell’ultimo giorno lavorativo BCE di ogni mese di calendario, la BCE riceve copia dell’insieme dei dati delle IFM insieme ad una variabile dell'insieme dei dati del MPEC, ossia la variabile «riserva» che indica se un ente creditizio residente nell'area dell'euro è assoggettato alle riserve obbligatorie oppure no, alle 17.00, ora Europa Centrale (O.E.C.). Questa copia non include le registrazioni IFM-MPEC incoerenti, ossia nel caso in cui un ente creditizio appare nella lista riguardante l’insieme dei dati della IFM ma non in quella riguardante l’insieme dei dati del MPEC e vice versa. La BCE mette a disposizione del pubblico le liste delle IFM e delle istituzioni assoggettate alle riserve obbligatorie il giorno successivo al ricevimento della copia. Se la copia è ricevuta venerdì alle 17.00, ora Europa Centrale (O.E.C.), la BCE mette a disposizione le informazioni aggiornate sabato alle 12.00, ora Europa Centrale (O.E.C.).

Nello stesso momento in cui le liste delle IFM e delle istituzioni assoggettate alle riserve obbligatorie vengono pubblicate sul suo sito, la BCE le trasmette alle BCN tramite il RIAD Data Exchange System.

Article 20

Elenco dei FI a fini statistici

Le variabili raccolte per elaborare e mantenere la lista dei FI a fini statistici, di cui all'articolo 4 del Regolamento BCE/2007/8, sono specificate nell’allegato VII, del presente indirizzo.

Le BCN segnalano gli aggiornamenti delle variabili specificate nell’allegato VII, parte 1, del presente indirizzo, sia quando si verificano dei cambiamenti nel settore dei FI sia quando si verificano dei cambiamenti degli attributi dei FI esistenti. Si verificano dei cambiamenti nel settore dei FI quando una istituzione entra nel settore dei FI o quando un FI esistente lascia il settore dei FI.

Le BCN ricavano gli aggiornamenti comparando le loro liste nazionali di FI alla fine dei due successivi fine trimestre, ossia non prendono in conto i movimenti effettuati all’interno del trimestre.

Le BCN completano tutte le variabili obbligatorie laddove si segnala che una nuova istituzione o una istituzione è stata modificata.

Laddove si segnala che una istituzione stia lasciando il settore dei FI, le BCN segnalano almeno le seguenti informazioni: il tipo di richiesta, ossia cancellazione, e il codice di identificazione del FI, ossia la variabile «if_id».

Una volta l’anno, prendendo come data di riferimento il 31 dicembre, le BCN trasmettono un file XML specificamente per segnalare il valore netto di inventario (VNI) per FI. Con ciò, il VNI deve essere fornito separatamente dai cambiamenti degli altri attributi dei FI. Per tutti i FI, le seguenti informazioni devono essere fornite: il tipo di richiesta, ossia if_req_nav, i codici di identificazione unici dei FI, l’ammontare del VNI e la data del VNI corrispondente.

Qualunque sia la data di riferimento stabilita, le informazioni su qualsiasi nuovo FI o su cambiamenti dei codici di identificazione dei FI esistenti, devono essere trasmesse in primo luogo alla BCE, prima della trasmissione delle informazioni sul VNI.

Laddove possibile, le BCN non riassegnano i codici di identificazione dei FI uscenti ai nuovi FI. Qualora ciò fosse inevitabile, le BCN presentano una spiegazione scritta alla BCE tramite il conto Cebamail «N13»simultaneamente al registro del FI (utilizzando la variabile «object_request» di tipo «if_req_realloc»).

Nella segnalazione degli aggiornamenti, le BCN possono utilizzare l’insieme dei caratteri nazionali, purché utilizzino l’alfabeto latino. Le BCN utilizzano «Unicode» per mostrare in maniera corretta l’insieme dei caratteri speciali quando ricevono informazioni dalla BCE tramite il RIAD Data Exchange System.

Prima della trasmissione degli aggiornamenti alla BCE, le BCN effettuano i controlli di valutazione previsti nell’allegato VII, parte 3, del presente indirizzo.

Le BCN trasmettono alla BCE gli aggiornamenti sulle variabili specificate nell’allegato VII, parte 1, del presente indirizzo, con frequenza almeno trimestrale e nei due mesi successivi alla data di riferimento. Tuttavia, la variabile VNI deve essere aggiornata su base annua per tutti i fondi di investimento, entro un termine massimo di due mesi successivi alla data di riferimento di fine dicembre.

Le BCN trasmettono gli aggiornamenti in formato XML tramite il canale di trasmissione ESCB-Net, in conformità alle istruzioni contenute nel documento «Exchange Specification for the N13 Phase II Data Exchange System». In seguito, la BCE trasmetterà i dati tramite il RIAD Data Exchange System. In caso di funzionamento difettoso del ESCB Net e/o del RIAD Data Exchange System, gli aggiornamenti devono essere trasmessi in formato XML attraverso il conto Cebamail N13. Nel caso in cui il sistema Cebamail non fosse operativo per il trasferimento di file dei FI relativi agli aggiornamenti o alle correzioni, le BCN trasferiscono detti file tramite mail utilizzando il formato XML, al seguente indirizzo: birs@ecb.int.

Quando si utilizzano procedure manuali per l’immissione di dati, le BCN devono avere in funzione un adeguato sistema di controlli al fine di minimizzare gli errori operativi ed assicurare l’accuratezza e la coerenza degli aggiornamenti relativi ai FI segnalati tramite il RIAD Data Exchange System.

Al momento della ricezione degli aggiornamenti, la BCE effettua immediatamente i controlli di valutazione previsti nell’allegato VII, parte 3, del presente indirizzo.

La BCE ritrasmette immediatamente alle BCN: i) una convalida di acquisizione contenente informazioni sommarie degli aggiornamenti dei FI che sono stati trasformati e successivamente inseriti nell’insieme di dati dei FI, e/o ii) una convalida di errore contenente delle informazioni dettagliate sugli aggiornamenti dei FI e sui controlli di validità inadempiuti. In conformità dell’allegato VII, parte 3, del presente indirizzo, la BCE attua o rigetta, complessivamente o in parte, le richieste sugli aggiornamenti incomplete, incorrette o mancanti.

Alla ricezione della convalida di errore, le BCN adottano immediatamente le misure per trasmettere le informazioni corrette. Qualora non sia possibile attuare le misure immediatamente, le BCN hanno massimo quattro giorni lavorativi, ossia fino alle 17.59, ora Europa Centrale (O.E.C.), del quarto giorno lavorativo, per segnalare le informazioni corrette, successivamente alla scadenza fissata per la segnalazione.

La BCE riceve copia dell’insieme dei dati dei FI, all’infuori dei valori contrassegnati come confidenziali e della variabile VNI, alle ore 18.00, ora Europa Centrale (O.E.C.), nel quarto giorno lavorativo successivamente alla data di segnalazione fissata per trasmettere gli aggiornamenti. Le informazioni sugli aggiornamenti sono disponibili alle 12.00, ora Europa Centrale (O.E.C.) del giorno successivo. Se la copia è ricevuta venerdì alle 18.00, ora Europa Centrale.(O.E.C.), la BCE mette a disposizione le informazioni aggiornate sabato alle 12.00, ora Europa Centrale (O.E.C.).

La BCE non rende pubblici i valori che sono stati contrassegnati come confidenziali.

La BCE non rende pubblici i VNI per fondi di investimento. Invece, basandosi sul VNI, la BCE stabilisce una gamma di classi per dimensione e la classe di dimensione adeguata per ogni fondo di investimento.

Nello stesso momento in cui le liste dei FI vengono pubblicate sul suo sito, la BCE le trasmette alle BCN tramite il RIAD Data Exchange System.

Articolo 21

Verifica

Fermi restando i diritti di verifica della BCE di cui al Regolamento (CE) n. 2533/98 e al Regolamento BCE/2001/13, le BCN sorvegliano e garantiscono la qualità e l'affidabilità delle informazioni statistiche fornite alla BCE.

Articolo 22

Criteri di trasmissione

Per la trasmissione elettronica delle informazioni statistiche richieste dalla BCE, le BCN utilizzano lo strumento fornito dal SEBC, il «ESCB-Net». Il formato del messaggio messo a punto per questo scambio elettronico di informazioni statistiche deve essere il formato standard concordato con il Comitato per le statistiche. Come soluzione di ripiego possono essere tuttavia utilizzate altre modalità di trasmissione precedentemente concordate con la BCE.

Articolo 23

Procedura semplificata di modifica

Tenuto conto del parere del Comitato per le statistiche, il Comitato esecutivo della BCE può apportare qualsiasi modifica di natura tecnica agli allegati del presente indirizzo, purché tali modifiche non siano tali da alterare l’impianto concettuale sottostante o da incidere sugli oneri di segnalazione degli operatori segnalanti negli Stati membri.

Articolo 24

Pubblicazione

Le BCN non pubblicano i contributi nazionali al calcolo degli aggregati monetari mensili dell’area dell’euro prima della loro pubblicazione da parte della BCE. Qualora le BCN decidano di pubblicare tali dati, essi devono corrispondere a quelli forniti per il calcolo degli aggregati dell’area dell’euro pubblicati più di recente. In caso di pubblicazione da parte delle BCN degli aggregati dell’area dell’euro già pubblicati dalla BCE, questi devono essere riprodotti fedelmente.

Articolo 25

Abrogazione

Il presente indirizzo abroga l’Indirizzo BCE/2003/2.

Articolo 26

Entrata in vigore

Il presente indirizzo entra in vigore il terzo giorno successivo a quello dell’entrata in vigore del Regolamento BCE/2007/8.

Articolo 27

Destinatari

Il presente indirizzo si applica a tutte le banche centrali dell’Eurosistema.

(1)  GU L 333 del 17.12.2001, pag. 1. Regolamento come da ultimo modificato dal Regolamento BCE/2006/20 (GU L 2 del 5.1.2007, pag. 3).

(2)  GU L 250 del 2.10.2003, pag. 10.

(3)  GU L 10 del 12.1.2002, pag. 24. Regolamento modificato dal Regolamento BCE/2004/21 (GU L 371 del 18.12.2004, pag. 42).

(4)  GU L 211 dell’11.8.2007, pag. 8.

(5)  GU L 318 del 27.11.1998, pag. 8.

(6)  GU L 372 del 31.12.1986, pag. 1. Direttiva come da ultimo modificata dalla Direttiva 2006/46/CE del Parlamento europeo e del Consiglio (GU L 224 del 16.8.2006, pag. 1).

(7)  GU L 58 del 3.3.2003, pag. 1.

(8)  GU L 310 del 30.11.1996, pag. 1. Regolamento come da ultimo modificato dal Regolamento (CE) n. 1267/2003 del Parlamento europeo e del Consiglio (GU L 180 del 18.7.2003, pag. 1).

(9)  In linea di massima, il bilancio è redatto all'ultimo giorno di calendario del mese/trimestre senza tener conto delle festività. Nei casi in cui questo non fosse possibile il bilancio è redatto alla fine dell’ultimo giorno lavorativo conformemente alle norme nazionali del mercato o contabili.

(10)  ossia transazioni

(11)  ossia inserimento od esclusione di nuove IFM se l’attività è stata trasferita dentro o fuori il settore delle IFM.

(12)  ossia fusioni e acquisizioni

(13)  Istituto monetario europeo, Money and Banking Statistics Compilation Guide — Guidance provided to NCBs for the compilation of money and banking statistics for submission to the ECB, accessibile sul sito Internet www.ecb.int.

(14)  In linea di massima, le attività e le passività sono redatte all'ultimo giorno di calendario del mese o del trimestre senza tener conto delle festività. Tuttavia, ciò non sarà possibile in molti casi e le attività e le passività saranno redatte alla fine dell’ultimo giorno lavorativo conformemente alle norme di mercato o contabili nazionali.