PROGETTO DI BILANCIO RETTIFICATIVO N° 6 AL BILANCIO GENERALE 2012

STATO GENERALE DELLE ENTRATE STATO DELLE SPESE PER SEZIONE Sezione III – Commissione

Visto:

– il trattato sul funzionamento dell'Unione europea, in particolare l'articolo 314, in combinato disposto con il trattato che istituisce la Comunità europea dell'energia atomica, in particolare l'articolo 106 bis,

– il regolamento (CE, Euratom) n. 1605/2002 del Consiglio, del 25 giugno 2002, che stabilisce il regolamento finanziario applicabile al bilancio generale delle Comunità europee[1], in particolare l'articolo 37,

– il bilancio generale dell’Unione europea per l’esercizio 2012 adottato il 1° dicembre 2011[2],

– il bilancio rettificativo n. 1/2012[3], adottato il 20 aprile 2012,

– il bilancio rettificativo n. 2/2012[4], adottato il 12 giugno 2012,

– il bilancio rettificativo n. 3/2012[5], adottato il 5 luglio 2012,

– il progetto di bilancio rettificativo n. 4/2012[6], adottato il 20 giugno 2012,

– il progetto di bilancio rettificativo n. 5/2012[7], adottato il 19 settembre 2012,

la Commissione europea presenta qui di seguito all’autorità di bilancio il progetto di bilancio rettificativo n. 6 al bilancio 2012.

MODIFICHE ALLO STATO DELLE ENTRATE E DELLE SPESE PER SEZIONE

Le modifiche allo stato delle entrate e delle spese per sezione sono disponibili su EUR-Lex (http://eur-lex.europa.eu/budget/www/index-en.htm). A titolo informativo, si acclude sotto forma di allegato di bilancio una versione in lingua inglese delle modifiche allo stato delle entrate.

INDICE

1.      Introduzione. 4

2.      Entrate. 4

2.1.        Revisione delle risorse proprie. 4

2.2.        Altre entrate. 5

3.      Rafforzamento degli stanziamenti di pagamento.. 5

3.1.        Rubrica 1a - Competitività per la crescita e l'occupazione. 6

3.2.        Rubrica 1b - Coesione per la crescita e l'occupazione. 9

3.3.        Rubrica 2 - Conservazione e gestione delle risorse naturali 12

3.4.        Rubrica 3a - Libertà, sicurezza e giustizia.. 13

3.5.        Rubrica 4 - L'UE come attore globale. 13

4.      Riduzioni degli stanziamenti di impegno e di pagamento.. 15

5.      Tabella riassuntiva per rubrica del quadro finanziario.. 18

1.           Introduzione

Il presente progetto di bilancio rettificativo (PBR) n. 6 per l’esercizio 2012 contiene gli elementi seguenti:

– il consueto aggiornamento delle previsioni delle entrate in seguito all’ultima revisione delle previsioni relative alle risorse proprie e alle altre entrate;

– un aumento degli stanziamenti di pagamento di quasi 9,0 miliardi di EUR fra le rubriche 1a, 1b, 2, 3a e 4 del quadro finanziario pluriennale, per permettere di coprire il fabbisogno rimanente fino alla fine dell’anno, in modo da onorare gli impegni, evitare le sanzioni finanziarie e garantire che i beneficiari ricevano i finanziamenti previsti dalle politiche UE concordate, i cui stanziamenti sono stati autorizzati nel quadro dei bilanci annuali precedenti. La Commissione ha individuato alcune fonti di riassegnazione, per un totale di 47,4 milioni di EUR;

– una riduzione del livello degli stanziamenti di impegno iscritti nel bilancio pari a 133,4 milioni di EUR, per tenere conto delle ultime stime sul tasso di esecuzione e delle nuove valutazioni del fabbisogno effettivo fino alla fine dell’anno.

Le variazioni registrate a livello delle risorse proprie, associate all’aumento significativo – pari a 3 525 milioni di EUR - delle entrate derivanti dalle ammende versate e dal pagamento degli interessi, hanno comportato un aumento netto complessivo delle entrate di 3 080,8 milioni di EUR, che ammortizzerà l’effetto del progetto di bilancio rettificativo n. 6 sui contributi basati sull'RNL degli Stati membri.

L’importo complessivo degli stanziamenti di pagamento richiesti è pari a 138 752,8 milioni di EUR, corrispondenti all’1,08% dell‘RNL dell’Unione europea. Tale importo lascia un margine di 3 451,4 milioni di EUR rispetto al massimale dei pagamenti 2012 previsto dal quadro finanziario pluriennale (QPF).

2.           Entrate

2.1.        Revisione delle risorse proprie

Conformemente all'articolo 16 del regolamento (CE, Euratom) n. 1150/2000 del Consiglio, del 22 maggio 2000[8], la Commissione ha rivisto le previsioni relative alle risorse proprie. Tale revisione ha riguardato in particolare i saldi IVA (imposta sul valore aggiunto) e RNL (reddito nazionale lordo), nonché le risorse proprie tradizionali (RPT).

Per quanto riguarda i saldi delle risorse proprie IVA e RNL degli esercizi precedenti, la Commissione propone, sulla base delle informazioni disponibili, di iscrivere un importo di 497,3 milioni di EUR. Questo aumento riguarda i capitoli 31[9] e 32[10] della parte delle entrate del bilancio.

Allo stadio attuale, i calcoli relativi ai saldi degli Stati membri sono ancora provvisori a causa della verifica dei dati IVA e RNL attualmente in corso. È possibile che la Commissione debba rivedere le cifre nel corso della procedura relativa al presente PBR.

La Commissione propone inoltre di ridurre le RPT di 950 milioni di EUR per quanto riguarda il capitolo 12[11] delle entrate, tenendo conto dell’andamento dei dazi doganali finora messi a disposizione del bilancio. Se i nuovi dati relativi all'ultimo trimestre dell'esercizio comporteranno cambiamenti sostanziali rispetto a tale stima, la Commissione rivedrà le sue cifre nel corso della procedura di bilancio.

2.2.        Altre entrate

Tenendo conto degli importi che in questa fase dell'esercizio sono stati già incassati e di quelli che verranno probabilmente incassati, si propone di aumentare le previsioni iniziali di un importo netto di 3 533,5 milioni di EUR. Nella tabella che segue sono riportati i dettagli per linea di bilancio.

Linee delle entrate || Bilancio 2012 || PBR n. 6/2012 || Nuovo importo

5 2 0 0 — Proventi dei fondi investiti o prestati, interessi bancari e altri riscossi sui conti dell'istituzione || 6 500 000 || 3 500 000 || 10 000 000

5 2 1 0 — Proventi dei fondi investiti o prestati, interessi bancari e altri riscossi sui conti degli organismi sovvenzionati e versati alla Commissione || 10 000 000 || 5 000 000 || 15 000 000

Totale parziale - Proventi dei fondi investiti o prestati, interessi bancari e altri riscossi sui conti dell'istituzione || 16 500 000 || 8 500 000 || 25 000 000

7 0 0 0 - Interessi esigibili in seguito a iscrizioni tardive nei conti presso il tesoro degli Stati membri || 5 000 000 || 155 000 000 || 160 000 000

7 0 1 - Interessi di mora e altri interessi sulle multe || 15 000 000 || 265 000 000 || 280 000 000

7 1 0 - Multe, penalità e sanzioni || 100 000 000 || 3 075 000 000 || 3 175 000 000

7 1 2 — Penalità e somme forfettarie comminate agli Stati membri per la mancata esecuzione di una sentenza della Corte di giustizia dell’Unione europea che constata l'inadempimento di obblighi derivanti dal trattato || p. m. || 30 000 000 || 30 000 000

Totale parziale – Interessi di mora e multe || 120 000 000 || 3 525 000 000 || 3 645 000 000

Totale || 136 500 000 || 3 533 500 000 || 3 670 000 000

3.           Rafforzamento degli stanziamenti di pagamento

A settembre, tutti i servizi della Commissione sono stati invitati ad aggiornare le loro previsioni di fabbisogno fino alla fine del 2012 e a presentare le richieste di adeguamento degli stanziamenti di pagamento. I nuovi dati formano la base del cosiddetto storno globale (DEC 30/2012), il cui scopo è l’adeguamento degli stanziamenti di pagamento autorizzati in tutte le linee di bilancio, sulla base degli ultimi dati disponibili relativi al fabbisogno.

Nel preparare lo storno globale per il 2012, la Commissione ha cercato di compensare gli aumenti del fabbisogno di stanziamenti di pagamento su alcune linee di bilancio con importi prelevati da altre linee che sarebbero altrimenti rimasti inutilizzati, al fine di raggiungere una piena esecuzione. La proposta riguarda un importo di 419,7 milioni di EUR, pari allo 0,3% circa del totale dei pagamenti autorizzati del bilancio 2012. In totale, le linee di bilancio interessate sono 110 (65 per i rafforzamenti e 45 per i prelievi).

Il valore dello storno globale nel 2010 e 2011 è stato rispettivamente di 1 792 milioni di EUR e 719,2 milioni di EUR. L’importo relativamente basso di quest’anno rispecchia la situazione molto difficile dei pagamenti nel bilancio 2012, in cui solo 419,7 milioni di EUR sono disponibili per la riassegnazione: con tale importo limitato è stato possibile soddisfare solo parte delle domande di rafforzamento. Come già previsto e segnalato durante l'anno, tali richieste sono semplicemente troppo elevate per essere soddisfatte mediante riassegnazione degli stanziamenti disponibili nel bilancio 2012. Si è rivelato pertanto necessario ricorrere ad una rettifica del bilancio.

La richiesta va inoltre collocata nel contesto del bilancio adottato per il 2012, in cui il livello degli stanziamenti di pagamento è stato fissato a 3,6 miliardi di EUR al di sotto del progetto di bilancio proposto dalla Commissione, differenza che fin dall'inizio dell'anno ha creato una situazione caratterizzata da esigui margini di manovra per i pagamenti.

La Commissione si vede quindi costretta a ricorrere alla dichiarazione congiunta concordata durante la fase di conciliazione del bilancio 2012, inserita nelle conclusioni congiunte del 19 novembre 2011. In detta dichiarazione, il Consiglio e il Parlamento europeo hanno invitato la Commissione “a chiedere ulteriori stanziamenti di pagamento in un bilancio rettificativo qualora gli stanziamenti iscritti nel bilancio 2012 si rivelassero insufficienti per coprire le spese”. Da parte loro, il Consiglio e il Parlamento europeo si sono impegnati a “pronunciarsi quanto più rapidamente possibile sull'eventuale progetto di bilancio rettificativo onde evitare una penuria di stanziamenti di pagamento”.

3.1.        Rubrica 1a - Competitività per la crescita e l'occupazione

Complessivamente, la richiesta di rafforzamento relativa alla rubrica 1a è di 625,3 milioni di EUR e riguarda le seguenti 11 linee di bilancio:

Linea di bilancio || Denominazione || Pagamenti (EUR)

02 04 01 01 || Ricerca spaziale || 43 000 000

02 04 01 02 || Ricerca nel settore della sicurezza || 35 000 000

02 05 01 || Programmi europei di navigazione satellitare (EGNOS e Galileo) || 4 850 000

04 05 01 || Fondo europeo di adeguamento alla globalizzazione (FEG) || 17 657 535

08 02 01 || Cooperazione — Sanità || 79 790 000

08 04 01 || Cooperazione — Nanoscienze, nanotecnologie, materiali e nuove tecnologie di produzione || 63 906 000

08 06 01 || Cooperazione — Ambiente (ivi compresi i cambiamenti climatici) || 39 113 000

08 10 01 || Idee || 30 000 000

09 04 01 01 || Sostegno alla cooperazione in materia di ricerca nel settore delle tecnologie dell'informazione e della comunicazione (TIC) || 30 000 000

15 02 22 || Programma di apprendimento permanente || 180 000 000

15 07 77 || Persone || 102 000 000

Totale || 625 316 535

02 04 01 01 — Ricerca spaziale (+ 43 milioni di EUR)

A metà ottobre 2012, il tasso di esecuzione degli stanziamenti di pagamento relativi a questa linea di bilancio era pari al 94,6%. Il rafforzamento è necessario per rispettare i seguenti impegni:

– pagamenti intermedi e finali richiesti dai beneficiari, previsti dagli accordi di sovvenzione già firmati a seguito degli inviti a presentare proposte del 2007, 2008, 2009 e 2010. Si tratta quindi di obblighi contrattuali e giuridici (che rientrano nel RAL);

– pagamenti di prefinanziamento, inseriti nel RAL, di accordi di sovvenzione già firmati (7 progetti) relativi all’invito a presentare proposte FP7-SPACE-2011-1. Il temine per la firma di tutti gli accordi di sovvenzione relativi a questo invito è la fine del 2012;

– pagamenti di prefinanziamento relativi ai nuovi accordi di sovvenzione da sottoscrivere nell'ambito dell'invito a presentare proposte FP7-SPACE-2012-1. La firma dell’accordo di sovvenzione (per 42 progetti) dovrebbe avvenire entro la fine del 2012.

02 04 01 02 — Ricerca nel settore della sicurezza (+ 35 milioni di EUR)

A metà ottobre, il tasso di esecuzione degli stanziamenti di pagamento relativi a questa linea di bilancio era pari al 100%. Il rafforzamento è necessario per rispettare i seguenti impegni:

– pagamenti intermedi e finali richiesti dai beneficiari, previsti dagli accordi di sovvenzione già firmati a seguito degli inviti a presentare proposte del 2007, 2008, 2009 e 2010. Si tratta quindi di obblighi contrattuali e giuridici (che rappresentano impegni ancora da liquidare o RAL);

– pagamenti di prefinanziamento, inseriti nel RAL, relativi ad accordi di sovvenzione già firmati (33 progetti) legati all’invito a presentare proposte FP7-SEC-2011-1. Il temine per la firma di tutti gli accordi di sovvenzione relativi a questo invito è la fine del 2012;

– pagamenti di prefinanziamento relativi ai nuovi accordi di sovvenzione da sottoscrivere nell'ambito dell'invito a presentare proposte FP7-SEC-2012-1. La firma dell’accordo di sovvenzione (per 7 progetti) dovrebbe avvenire entro la fine del 2012.

02 05 01 - Programmi europei di navigazione satellitare (EGNOS e Galileo) (+ 4,9 milioni di EUR)

Il rafforzamento richiesto di 4,9 milioni di EUR permetterà alla Commissione di adempiere ai propri obblighi contrattuali (pagamento di impegni non ancora liquidati) previsti dall‘accordo di delega sottoscritto con l'Agenzia spaziale europea (ESA). Un importo di 17,2 milioni di EUR è già stato richiesto nel quadro dello storno globale.

Gli stanziamenti di pagamento saranno utilizzati per procedere al secondo pagamento annuale previsto dal contratto con l’ESA e per finanziare i contratti d’appalto per forniture già avviati nel 2011 (8 nuovi satelliti + modifica Ariane 5 + competenze). Si tratta di obblighi giuridici.

04 05 01 — Fondo europeo di adeguamento alla globalizzazione (FEG) (+ 17,7 milioni di EUR)

Gli stanziamenti di pagamento per 50 milioni di EUR votati per la linea di bilancio del FEG nel bilancio 2012 sono esauriti. Il rafforzamento è necessario per procedere ai pagamenti relativi a cinque casi per cui, tra la fine di ottobre e l’inizio di novembre, sarà presentata la richiesta di attivazione del FEG. I casi in questione sono oggetto di richieste da parte di Danimarca, Spagna, Italia, Austria, Romania e Finlandia.

08 02 01 – Cooperazione - Sanità (+ 79,8 milioni di EUR)

A metà ottobre, il tasso di esecuzione dei pagamenti relativo a questa linea di bilancio era pari al 97,1%. Il rafforzamento è necessario per provvedere ai pagamenti intermedi e finali relativi a precedenti inviti a presentare proposte (FP-7-Health-2007/2008/2009/2010), che ammontano a 9,8 milioni di EUR. Il rafforzamento permetterà di finanziare 40 progetti e di evitare o ridurre al minimo il pagamento degli interessi di mora.

Altri 70 milioni di EUR riguardano l’invito a presentare proposte FP-Health-2012-Innovation-1 2012, lanciato nel luglio 2011, i cui termini per la presentazione sono scaduti il 4 ottobre 2011 e l'8 febbraio 2012 (per la procedura in due fasi). Per evitare ritardi di attuazione, il prefinanziamento dei progetti di ricerca andrebbe effettuato ora.

08 04 01 - Cooperazione - Nanoscienze, nanotecnologie, materiali e nuove tecnologie di produzione (+ 63,9 milioni di euro)

A metà ottobre, il tasso di esecuzione di questa linea era pari all’83,4%. Il rafforzamento richiesto servirà per procedere ai pagamenti intermedi e finali relativi a precedenti inviti a presentare proposte, compresi tra il 2009 e il 2011. Nel caso di 35 accordi di sovvenzione, esso permetterà di evitare o di ridurre al minimo il pagamento degli interessi di mora.

Per evitare ritardi di attuazione, il prefinanziamento dei progetti di ricerca relativi agli inviti a presentare proposte del 2012 (FP7-NMP-2012-LARGE, FP7-NMP-2012-SMALL e FP7-NMP-2012-SME) andrebbe effettuato ora.

08 06 01 - Cooperazione - Ambiente (ivi compresi i cambiamenti climatici) (+ 39,1 milioni di EUR)

La rettifica riguarda i pagamenti di prefinanziamento relativi agli inviti a presentare proposte del 2012, in particolare gli inviti FP7-ENV-2012-Two Stage. I tempi della valutazione e dei negoziati sono stati modificati per raggiungere i nuovi obiettivi adottati nel 2012 (260 giorni tra la chiusura dell'invito e la firma del 75% degli accordi di sovvenzione). Pertanto, almeno il 75% degli accordi di sovvenzione oggetto dei negoziati dovrebbe essere firmato entro la fine di ottobre e il 95%-100% entro la fine dell'anno. Il regolamento finanziario prevede che i pagamenti di prefinanziamento siano effettuati entro 45 giorni dalla firma degli accordi di sovvenzione.

Altri 39,1 milioni di EUR sono necessari per effettuare i pagamenti di prefinanziamento previsti da circa 15 accordi di pagamento (sui 43 attualmente oggetto di negoziato nel quadro del presente invito). Il rafforzamento in questione risulta inoltre necessario per evitare di accumulare ritardi nell’attuazione dei progetti di ricerca in questione.

08 10 01 – Idee - (+ 30 milioni di EUR)

Il rafforzamento richiesto riguarda i pagamenti di prefinanziamento relativi agli inviti a presentare proposte del 2012 (Advanced grants e Starting Grants 2012). I tempi di valutazione e negoziato relativi a tali inviti sono stati anticipati. Gli stanziamenti supplementari permetteranno di procedere a circa 35-40 pagamenti di prefinanziamento. Il rafforzamento in questione permetterà inoltre di evitare di accumulare ritardi nell’attuazione dei progetti di ricerca in questione.

09 04 01 01 - Sostegno alla cooperazione in materia di ricerca nel settore delle tecnologie dell'informazione e della comunicazione (TIC) (+ 30 milioni di EUR)

Grazie agli attuali progressi registrati nei negoziati relativi ai progetti selezionati nell’ambito dell’invito 8 della serie FP7 ICT Cooperation, è necessario effettuare un numero maggiore di pagamenti di prefinanziamento rispetto alle previsioni originarie, per quanto riguarda i progetti il cui avvio è previsto per il periodo settembre - dicembre 2012. In particolare, si prevede di procedere, entro la fine dell’anno, a 231 pagamenti di prefinanziamento relativi al 2012. Inoltre, sempre entro la fine dell’anno, è necessario provvedere al pagamento di 235 domande di spesa relative a progetti selezionati nel quadro di precedenti inviti a presentare proposte. I 30 milioni di EUR supplementari oggetto della richiesta rappresentano il minimo necessario per adempiere agli obblighi nei confronti delle parti terze. Il tasso di esecuzione registrato a metà ottobre (pari al 70%) va interpretato alla luce dell'accelerazione che subiscono i pagamenti nel corso dell’anno, a causa della quale i pagamenti rimanenti sulla linea si esauriranno all’inizio di dicembre.

15 02 22 – Programma per l’apprendimento permanente (+ 180 milioni di EUR)

La dotazione di cui dispone il Programma per l’apprendimento permanente non permette di coprire gli stanziamenti di pagamento fino alla fine dell'anno, avendo il tasso di esecuzione già raggiunto il 99,4% a metà ottobre. Risulta attualmente impossibile procedere ai pagamenti intermedi (160,7 milioni di EUR), che risultano in scadenza in base alle disposizioni contrattuali degli accordi con le agenzie nazionali. Altri 19,3 milioni di EUR sono necessari per effettuare i pagamenti di prefinanziamento, intermedi e finali di singoli progetti gestiti dall’Agenzia esecutiva per l'istruzione, gli audiovisivi e la cultura (EACEA).

15 07 77 – People (+ 102 milioni di EUR)

Il rafforzamento permetterà all’Agenzia esecutiva per la ricerca (REA) di assicurare i pagamenti entro la fine del 2012. A metà ottobre, il tasso di esecuzione era pari all’84,9%.

Più del 70% dell’importo richiesto riguarda pagamenti relativi ad impegni non ancora liquidati assunti prima del 2012 (RAL). La percentuale rimanente servirà per procedere ai pagamenti di prefinanziamento previsti dai nuovi accordi di sovvenzione da sottoscrivere, nel quadro degli inviti a presentare proposte, entro la fine del 2012.

3.2.        Rubrica 1b - Coesione per la crescita e l'occupazione

Complessivamente, la richiesta di rafforzamento relativa alla rubrica 1b è di 7 170,5 milioni di EUR e riguarda le seguenti 14 linee di bilancio:

Linea di bilancio || Denominazione || Pagamenti (EUR)

04 02 01 || Completamento del Fondo sociale europeo (FSE) - Obiettivo n. 1 (2000-2006) || 189 000 000

04 02 02 || Completamento del programma speciale di aiuto per la pace e la riconciliazione nell'Irlanda del Nord e nelle contee limitrofe dell'Irlanda (2000-2006) || 9 000 000

04 02 04 || Completamento del Fondo sociale europeo (FSE) - Obiettivo n. 2 (2000-2006) || 2 000 000

04 02 17 || Fondo sociale europeo (FSE) — Convergenza || 1 837 000 000

04 02 19 || Fondo sociale europeo (FSE) - Competitività regionale e occupazione || 1 060 000 000

04 02 20 || Fondo sociale europeo (FSE) — Assistenza tecnica operativa (2007-2013) || 3 500 000

13 03 01 || Completamento del Fondo europeo di sviluppo regionale (FESR) - Obiettivo n. 1 (2000-2006) || 790 000 000

13 03 04 || Completamento del Fondo europeo di sviluppo regionale (FESR) - Obiettivo n. 2 (2000-2006) || 80 000 000

13 03 13 || Completamento dell’iniziativa comunitaria Interreg III (2000-2006) || 50 000 000

13 03 16 || Fondo europeo di sviluppo regionale (FESR) - Convergenza || 1 400 000 000

13 03 19 || Fondo europeo di sviluppo regionale (FESR) - Cooperazione territoriale europea || 400 000 000

13 04 01 || Fondo di coesione - Completamento di progetti precedenti (anteriori al 2007) || 250 000 000

13 04 02 || Fondo di coesione || 1 100 000 000

Totale || 7 170 500 000

Per quanto riguarda il completamento dei programmi del periodo precedente (2000-2006), la Commissione è pronta a procedere con i pagamenti del saldo finale di molti programmi, ma i corrispondenti stanziamenti sulle diverse linee di bilancio interessate sono esauriti o in procinto di esaurirsi. Risulta pertanto necessario rafforzare gli stanziamenti di pagamento del bilancio 2012, dal momento che i corrispondenti stanziamenti non sono stati iscritti nel progetto di bilancio 2013.

Relativamente ai nuovi programmi del periodo 2007-2013, le domande di pagamento ricevute dagli Stati membri il 15 ottobre sono superiori al livello delle domande di pagamento ricevute l'anno scorso nello stesso periodo. Inoltre, la Commissione ha dovuto iscrivere nel bilancio 2012 alcune domande di pagamento dell’anno scorso che avrebbero potuto essere liquidate nel 2011, se i corrispondenti stanziamenti fossero stati disponibili.  Poiché gli stanziamenti disponibili sono solo leggermente più alti dell’anno scorso, è necessario procedere al rafforzamento degli stanziamenti di pagamento per riuscire ad ottemperare agli obblighi giuridici e evitare una quantità eccessiva di domande di pagamento pendenti alla fine dell’anno, che non potranno essere adeguatamente trattate nel 2013.

04 02 01 - Completamento del Fondo sociale europeo (FSE) — Obiettivo n. 1 (2000-2006) (+ 189 milioni di EUR)

Già all’inizio di ottobre, i pagamenti presenti su questa linea risultavano quasi completamente esauriti (tasso di esecuzione del 99,8%). L’importo aggiuntivo viene richiesto per soddisfare il fabbisogno di pagamento legato alle chiusure dei programmi e corrisponde precisamente agli importi non contestati risultanti dall’analisi dettagliata dei documenti relativi alla chiusura dei programmi.

04 02 02 — Completamento del programma speciale per la pace e la riconciliazione nell’Irlanda del Nord e nelle contee limitrofe dell’Irlanda (2000-2006) (+ 9 milioni di EUR)

Gli stanziamenti di pagamento aggiuntivi richiesti per questa linea di bilancio sono necessari per assicurare, entro la fine dell'anno, i pagamenti conclusivi del programma in questione. Nel 2012, su questa linea di bilancio non è stato iscritto alcuno stanziamento di pagamento.

04 02 04 - Completamento del Fondo sociale europeo (FSE) — Obiettivo n. 2 (2000-2006) (+ 2 milioni di EUR)

Su questa linea di bilancio, a metà ottobre gli stanziamenti disponibili erano già pressoché esauriti (rimanevano meno di 2 milioni di EUR). È necessario un nuovo rafforzamento di 2 milioni di EUR per versare il saldo di due programmi in dirittura finale.

04 02 17 - Fondo sociale europeo (FSE) - Convergenza (+ 1 837 milioni di euro)

La previsione del fabbisogno di pagamenti su questa linea è stata rivista al rialzo a seguito dell'ultima analisi della Commissione sullo stato di esecuzione del Fondo sociale europeo. A metà ottobre, il tasso di esecuzione ha raggiunto il 96,3% degli stanziamenti disponibili e sono necessari ulteriori stanziamenti di pagamento per soddisfare il fabbisogno entro la fine dell’anno, in quanto l'esecuzione raggiungerà presto il 100%. L'anno scorso, nello stesso periodo, l'esecuzione era pari al 74% del risultato di fine esercizio.

Articolo 04 02 19 — Fondo sociale europeo (FSE) — Competitività regionale e occupazione (+ 1 060 milioni di EUR)

La previsione del fabbisogno di pagamenti su questa linea è stata rivista al rialzo a seguito dell'ultima analisi della Commissione sullo stato di esecuzione del Fondo sociale europeo. Dall’inizio di ottobre, gli stanziamenti relativi a questa linea sono completamente esauriti e le richieste di pagamento pendenti risultano bloccate in attesa di un rafforzamento. Le richieste pendenti riguardano 14 Stati membri, in particolare Germania e Regno Unito.

04 02 20 - Fondo sociale europeo (FSE) — Assistenza tecnica operativa (2007-2013) (+ 3,5 milioni di EUR)

A metà ottobre, il tasso di esecuzione di questa linea di bilancio ha raggiunto il 99,6% degli stanziamenti disponibili. Per soddisfare il fabbisogno fino alla fine dell’anno sono necessari stanziamenti di pagamento supplementari.

Articolo 13 03 01 — Completamento del Fondo europeo di sviluppo regionale (FESR) — Obiettivo n. 1 (2000-2006) (+ 790 milioni di EUR)

La chiusura dei programmi operativi finanziati con questa linea di bilancio è progredita in maniera molto rapida. A metà ottobre, il tasso di esecuzione ha raggiunto il 95,7% degli stanziamenti disponibili. L’importo aggiuntivo viene richiesto per soddisfare il fabbisogno di pagamento legato alle chiusure dei programmi e corrisponde precisamente agli importi non contestati risultanti dall’analisi dettagliata dei documenti relativi alla chiusura dei programmi.

Articolo 13 03 04 — Completamento del Fondo europeo di sviluppo regionale (FESR) — Obiettivo n. 2 (+ 80 milioni di EUR)

A metà ottobre, il tasso di esecuzione ha raggiunto il 94,2% degli stanziamenti disponibili. Le chiusure dei programmi progrediscono rapidamente e gli stanziamenti di pagamento ancora disponibili non saranno sufficienti a soddisfare il fabbisogno rimanente che corrisponde agli importi non contestati risultanti dall’analisi dettagliata dei documenti relativi alla chiusura dei programmi. Risultano quindi necessari stanziamenti di pagamento supplementari per procedere ai pagamenti conclusivi.

13 03 13 — Completamento dell’iniziativa comunitaria Interreg III (2000-2006) (+ 50 milioni di EUR)

A metà ottobre, gli stanziamenti di pagamento presenti sulla questa linea di bilancio erano completamente esauriti. L’importo aggiuntivo viene richiesto per soddisfare il fabbisogno di pagamenti legato alle chiusure dei programmi e corrisponde precisamente agli importi non contestati risultanti dall’analisi dettagliata dei documenti relativi alla chiusura dei programmi.

13 03 16 — Fondo europeo di sviluppo regionale (FESR) — Convergenza (+ 1 400 milioni di EUR)

La previsione del fabbisogno di pagamenti su questa linea è stata rivista al rialzo a seguito dell'ultima analisi della Commissione sullo stato di esecuzione del Fondo europeo di sviluppo regionale. Tale analisi ha permesso di concludere che le richieste di pagamento che, secondo le previsioni, dovrebbero essere inviate dagli Stati membri entro la fine dell’anno supereranno nettamente gli stanziamenti disponibili. La presenza di un fabbisogno di pagamenti maggiore del previsto dipende inoltre dal fatto che alcune richieste di pagamento pervenute nel 2011 (per un totale di 4,6 miliardi di EUR per la linea di bilancio in questione) hanno potuto essere liquidate soltanto nel 2012. A metà ottobre, il tasso di esecuzione dei pagamenti per la linea di bilancio in questione era pari al 77,5%, rispetto al 68,4% dell'anno scorso alla stessa epoca.

13 03 19 — Fondo europeo di sviluppo regionale (FESR) — Cooperazione territoriale europea (+ 400 milioni di EUR)

All’inizio di ottobre, il tasso di esecuzione di questa linea di bilancio ha raggiunto il 99,7% degli stanziamenti disponibili. L'anno scorso, nello stesso periodo, l'esecuzione era pari al 60% del risultato di fine esercizio. Per soddisfare le prossime richieste di pagamento degli Stati membri sono necessari stanziamenti supplementari.

13 04 01 - Fondo di coesione — Completamento di progetti precedenti (anteriori al 2007) (+ 250 milioni di EUR)

L’esistenza di un fabbisogno di pagamenti maggiore del previsto si spiega soprattutto considerando che quest’anno la chiusura dei progetti finanziati dal Fondo di coesione è andata avanti a ritmo sostenuto e che le previsioni confermano tale tendenza anche per il futuro. A metà ottobre, il tasso di esecuzione degli stanziamenti di pagamento per la linea di bilancio in questione era pari al 92,9% degli stanziamenti disponibili (rispetto al 52% dell'anno scorso alla stessa epoca).

13 04 02 – Fondo di coesione (+ 1 100 milioni di euro)

La previsione del fabbisogno di pagamenti su questa linea è stata rivista al rialzo a seguito dell'ultima analisi della Commissione sullo stato di esecuzione del Fondo di coesione. Tale analisi ha permesso di concludere che le richieste di pagamento che, secondo le previsioni, dovrebbero essere inviate dagli Stati membri supereranno decisamente gli stanziamenti disponibili. A metà ottobre, il tasso di esecuzione degli stanziamenti di pagamento su questa linea di bilancio aveva già raggiunto il 76,2%, un livello cioè sostanzialmente maggiore di quello raggiunto l’anno scorso alla stessa epoca (48%). Inoltre, sono attese ulteriori richieste di pagamento.

3.3.        Rubrica 2 - Conservazione e gestione delle risorse naturali

Complessivamente, la richiesta di rafforzamento relativa alla rubrica 2 è di 1 169 milioni di EUR e riguarda le seguenti 3 linee di bilancio:

Linea di bilancio || Denominazione || Pagamenti (EUR)

05 04 02 01 || Completamento del Fondo europeo agricolo di orientamento e di garanzia, sezione Orientamento - Regioni obiettivo n. 1 (2000-2006) || 111 000 000

05 04 05 01 || Programmi di sviluppo rurale || 1 041 000 000

17 04 01 01 || Programmi di eradicazione e di sorveglianza delle malattie animali nonché di controllo veterinario degli animali che presentano rischi per la sanità legati a fattori esterni — Nuove misure || 17 000 000

Totale || 1 169 000 000

05 04 02 01 — Completamento del Fondo europeo agricolo di orientamento e di garanzia, sezione Orientamento — Regioni obiettivo n. 1 (2000 - 2006) (+ 111 milioni di EUR)

Gli stanziamenti di pagamento non saranno sufficienti per effettuare tutti i pagamenti conclusivi previsti nel 2012. Tale situazione dipende dalla chiusura di importanti programmi nel 2012, in particolare in Spagna, Italia e Portogallo, che si trovano già in uno stadio avanzato della fase conclusiva.

05 04 05 01 - Programmi di sviluppo rurale (+ 1 041 milioni di EUR)

I pagamenti finali da effettuare sul bilancio 2012 a titolo dei programmi di sviluppo rurale riguardano le dichiarazioni di spesa degli Stati membri relative al terzo trimestre, che devono essere trasmesse alla Commissione al più tardi entro il 10 novembre. Le previsioni riviste, che la Commissione ha chiesto agli Stati membri e che ha ricevuto all'inizio di settembre, indicano che gli stanziamenti di pagamento disponibili per i programmi di sviluppo rurale 2007-2013 non saranno sufficienti a soddisfare il fabbisogno. Negli ultimi anni, tuttavia, le previsioni hanno evidenziato una tendenza generale a superare considerevolmente (dell’11% nel 2011) le dichiarazioni. La Commissione ha quindi deciso di agire prudentemente e richiede stanziamenti di pagamento supplementari calcolati applicando una riduzione del 15% rispetto alle previsioni riviste. Secondo tale impostazione, le dichiarazioni di spesa relative al terzo trimestre dovrebbero risultare dello stesso ordine di grandezza di quelle dell’anno passato. La Commissione si impegna a verificare attentamente le imminenti dichiarazioni di spesa relative al terzo trimestre e ad informare l’autorità di bilancio in merito ad eventuali variazioni del fabbisogno di stanziamenti di pagamento.

17 04 01 01 - Programmi di eradicazione e di sorveglianza delle malattie animali nonché di controllo veterinario degli animali che presentano rischi per la sanità legati a fattori esterni - Nuove misure (+ 17 milioni di EUR)

Si registra un bisogno supplementare di stanziamenti di pagamento per soddisfare gli obblighi assunti nei confronti degli Stati membri per quanto riguarda l’applicazione dei programmi di eradicazione delle malattie animali per il 2010 e gli anni precedenti, nonché per l’attuazione dei programmi per il 2011, caratterizzati da tassi di cofinanziamento più alti. 17 milioni di EUR sono necessari per procedere al rimborso integrale degli Stati membri per il prefinanziamento dei programmi. Tuttavia, per quanto riguarda gli impegni, la buona situazione sanitaria degli animali nel 2012 ha significato che tutti gli impegni necessari sono già stati effettuati e che i restanti stanziamenti di impegno non saranno necessari nel 2012 (si veda la sezione 4).

3.4.        Rubrica 3a - Libertà, sicurezza e giustizia

Complessivamente, la richiesta di rafforzamento relativa alla rubrica 3a è di 10 milioni di EUR e riguarda una sola linea di bilancio:

Linea di bilancio || Denominazione || Pagamenti (EUR)

18 02 09 || Fondo europeo per i rimpatri || 10 000 000

Totale || 10 000 000

18 02 09 – Fondo europeo per i rimpatri (+ 10 milioni di EUR)

Gli stanziamenti di pagamento assegnati per il 2012 al Fondo europeo per i rimpatri non sono sufficienti per pagare i primi prefinanziamenti relativi ai programmi annuali 2012, i quali, conformemente alla loro base giuridica, prevedono il versamento automatico del 50% dei rispettivi impegni all’adozione dei programmi nazionali annuali. Si richiede pertanto un rafforzamento di 10 milioni di EUR per poter versare agli Stati membri i primi prefinanziamenti rimanenti.

3.5.        Rubrica 4 - L'UE come attore globale

Complessivamente, la richiesta di rafforzamento relativa alla rubrica 4 è di 67,1 milioni di EUR e riguarda le seguenti 4 linee di bilancio:

Linea di bilancio || Denominazione || Pagamenti (EUR)

19 08 01 03 || Politica europea di vicinato e partenariato — Cooperazione finanziaria con l’Europa orientale || 12 000 000

21 05 01 01 || Salute || 14 400 000

23 02 01 || Aiuti umanitari || 23 687 548

23 02 02 || Aiuto alimentare || 17 000 000

Totale || 67 087 548

19 08 01 03 - Politica europea di vicinato e partenariato - Cooperazione finanziaria con l’Europa orientale (+ 12 milioni di EUR)

In seguito alla revisione di valutazione di metà anno, il fabbisogno di pagamenti per il 2012 è stato modificato ed aggiornato. Attualmente esso si situa ad un livello di 83 milioni di EUR in stanziamenti di pagamento. La maggior parte di tale fabbisogno sarà soddisfatta tramite trasferimenti interni, ma rimane scoperto un importo di 12 milioni di EUR.

Il tasso di esecuzione di questa linea di bilancio è stato pari o prossimo al 100% in ciascuno degli ultimi tre esercizi. Si tratta di una linea in cui i pagamenti subiscono un’accelerazione alla fine dell’anno per due ragioni principali. In primo luogo, per il fatto che i piani d’azione annuali pongono l'accento sugli impegni nella prima metà dell'anno. In secondo luogo, per il fatto che i pagamenti relativi al Vicinato orientale sono corposi e tendono a prendere la forma di tranche di sostegno al bilancio e di pagamenti di prefinanziamento a favore degli strumenti di investimento (ad esempio, il Fondo investimenti per la politica di vicinato e il FEMIP, il Fondo euromediterraneo di investimenti e partenariato). I pagamenti di questo tipo sono piuttosto prevedibili e avvengono solitamente alla fine dell’anno.

21 05 01 01 – Salute (+ 14,4 milioni di EUR)

All’inizio di ottobre, il tasso di esecuzione dei pagamenti relativo a questa linea di bilancio era pari al 100%. Sul fabbisogno complessivo di rafforzamento di 29 milioni di EUR, 14,6 milioni di EUR potrebbero rientrare nello storno globale. I restanti 14,4 milioni di EUR sono invece richiesti nel quadro del bilancio rettificativo.

Su questa linea di bilancio sono attualmente presenti 128 contratti di sovvenzione e 13 accordi di contributo con organizzazioni internazionali. Il fabbisogno di stanziamenti di pagamento è più elevato di quanto inizialmente previsto a causa delle domande di pagamento relative ai contratti firmati alla fine del 2011 e all'inizio del 2012. Va osservato che:

– nel corso della procedura di selezione, i contratti relativi agli inviti a presentare proposte sullo Sviluppo della capacità di accesso degli attori non statali (NSA) alla prevenzione, cura e assistenza per i casi di HIV/AIDS nei paesi ENPI sono stati firmati solo alla fine del dicembre 2011 e quindi i primi pagamenti relativi a tali contratti sono stati effettuati nel 2012;

– i primi pagamenti relativi a un accordo di contributo del 2011 con il Fondo delle Nazioni Unite per la popolazione non sono stati versati integralmente nel 2011 e la liquidazione del saldo è stata inserita tra le finalità degli stanziamenti 2012. Quando è stato presentato il progetto di bilancio 2012 (aprile 2011), l’elaborazione del Programma d’azione 2012 era ancora in una fase preliminare e le implicazioni in termini di fabbisogno di pagamento non erano ancora definitive;

– il pagamento finale a favore dell’Alleanza mondiale per i vaccini e l'immunizzazione, inizialmente programmato per il 2013, sarà invece effettuato nel 2012, in quanto il progetto si è concluso prima del previsto.

23 02 01 – Aiuti umanitari (+ 23,7 milioni di EUR)

Il bilancio iniziale per gli stanziamenti di pagamento relativo alla linea di bilancio sugli aiuti umanitari, approvato dall’autorità di bilancio, era inferiore di 35 milioni di EUR rispetto all’importo degli stanziamenti di impegno. Allo stesso tempo, i necessari stanziamenti di pagamento per il 2012 sono vicini agli impegni e il RAL più recente (2010/2011) ancora non liquidato è pari a 159 milioni di EUR. A metà ottobre, il tasso di esecuzione dei pagamenti relativo a questa linea di bilancio era pari al 99,0%.

Inoltre, la linea di bilancio relativa agli aiuti umanitari ha beneficiato di un rafforzamento di 150 milioni di EUR in stanziamenti di impegno, per far fronte alle crisi umanitaria in Sudan, Sud Sudan, Yemen, Siria, Corno d’Africa e Pakistan. I rafforzamenti sono stati effettuati utilizzando la Riserva per gli aiuti d’urgenza e ricorrendo a storni all’interno della rubrica 4.

I corrispondenti rafforzamenti in stanziamenti di pagamento sono stati pari soltanto al 58% dell'importo degli stanziamenti di impegno, anche se all'inizio delle operazioni umanitarie la Commissione effettua pagamenti di prefinanziamento pari all'80% del totale. La Commissione ha quindi esplicitamente menzionato nelle richieste di storno inviate all'autorità di bilancio che essa avrebbe richiesto ulteriori stanziamenti di pagamento nel prosieguo dell’anno. Su un fabbisogno totale di 88 milioni di EUR, 64,3 milioni di EUR sono stati già richiesti nel quadro dello storno globale.

23 02 01 – Aiuto alimentare (+ 17 milioni di EUR)

Il bilancio iniziale per gli stanziamenti di pagamento relativo alla linea di bilancio sull’aiuto alimentare, approvato dall’autorità di bilancio, era inferiore di 21 milioni di EUR rispetto all’importo degli stanziamenti di impegno. Allo stesso tempo, i necessari stanziamenti di pagamento per il 2012 sono vicini agli impegni e il RAL più recente (2010/2011) ancora non liquidato è pari a 63 milioni di EUR. All’inizio di ottobre, il tasso di esecuzione dei pagamenti relativo a questa linea di bilancio era pari al 100%.

La linea di bilancio relativa all’aiuto alimentare ha beneficiato di un rafforzamento di 90 milioni di EUR in stanziamenti di impegno, per far fronte alle crisi umanitarie nel Sahel, in Sudan e nel Sud Sudan e alle crisi alimentari nel Corno d’Africa. I rafforzamenti sono stati effettuati utilizzando la Riserva per gli aiuti d’urgenza e ricorrendo a storni all’interno della rubrica 4. I corrispondenti rafforzamenti in stanziamenti di pagamento sono stati pari soltanto al 19% dell'importo degli stanziamenti di impegno, anche se all'inizio delle operazioni umanitarie la Commissione effettua pagamenti di prefinanziamento pari all'80% del totale. La Commissione ha già menzionato nelle richieste di storno inviate all'autorità di bilancio che nel prosieguo dell’anno avrebbero potuto rivelarsi necessari ulteriori stanziamenti di pagamento. Su un fabbisogno totale di 51 milioni di EUR, 34 milioni di EUR sono stati già richiesti nel quadro dello storno globale.

4.           Riduzioni degli stanziamenti di impegno e di pagamento

La Commissione ha individuato una serie di linee di bilancio in cui gli stanziamenti di impegno disponibili non saranno utilizzati entro la fine dell’anno e propone di ridurre di conseguenza gli stanziamenti di impegno iscritti in bilancio. In alcuni casi, risulta disponibile anche un importo corrispondente di stanziamenti di pagamento, che viene riassegnato nel quadro del presente bilancio rettificativo. Le riduzioni complessive sono pari a 133,4 milioni di EUR per quanto riguarda gli impegni e a 47,4 milioni di EUR per quanto riguarda i pagamenti.

L’elenco completo, per linea di bilancio, è il seguente:

Linea di bilancio || Denominazione || Impegni EUR || Pagamenti EUR || Motivazione

09 02 04 01 || Organismo dei regolatori europei delle comunicazioni elettroniche (BEREC) — Ufficio — Contributo ai titoli 1 e 2 || - 1 102 937 || || Il 19 agosto 2012, il comitato direttivo dell‘Ufficio BEREC ha approvato una modifica di bilancio. La diminuzione proposta degli stanziamenti di impegno corrisponde alla differenza tra il finanziamento UE dell'Agenzia, autorizzato nel bilancio 2012, e il bilancio modificato dell’Ufficio BEREC.

26 02 01 || Procedure di aggiudicazione e di pubblicazione degli appalti pubblici di forniture, di lavori e di servizi || - 1 600 000 || || Contrariamente alle previsioni iniziali, nei primi tre trimestri del 2012 si è osservato un calo significativo delle pubblicazioni delle istituzioni e di altri tipi di avvisi pubblici. Inoltre, nel dicembre 2012 entrerà in vigore un nuovo contratto di produzione, caratterizzato da prezzi più bassi. Questi fattori comportano un'eccedenza di stanziamenti di impegno.

29 02 03 || Programma statistico dell'Unione 2008-2012 || - 5 000 000 || || Nel giugno 2011, la Commissione ha adottato il progetto di regolamento sull’indagine sulla sicurezza nell’UE, che è ora oggetto di discussione in sede di Consiglio e di Parlamento. Secondo la proposta della Commissione, nel 2013 gli Stati membri dovrebbero realizzare un'indagine sulla sicurezza nell’UE. Eurostat aveva stanziato i necessari fondi di bilancio nel 2012, per intraprendere l’indagine sulla sicurezza subito dopo l’adozione del regolamento. Nel corso dell’iter legislativo è tuttavia diventato chiaro che sarebbero stati necessari tempi più lunghi per trovare un accordo a livello di legislatore europeo, e l’adozione prevista è slittata al 2013, ovverosia un anno dopo la data prevista inizialmente. Originariamente, al progetto erano stati destinati 6 milioni di EUR. Di questi, 5 milioni di EUR non saranno utilizzati e possono pertanto essere riassegnati.

Totale rubrica 1a || - 7 702 937 || 0 ||

05 04 05 02 || Assistenza tecnica operativa (FEASR) || - 13 000 000 || || Secondo le previsioni, gli stanziamenti di impegno disponibili non saranno utilizzati completamente e si verrà a creare un’eccedenza di 13 milioni di EUR. Della sottoesecuzione registrata in questa linea di bilancio si è già tenuto conto nel progetto di bilancio 2013.

11 03 01 || Accordi internazionali in materia di pesca || - 49 606 || - 76 191 || Dopo avere realizzato tutti gli impegni relativi agli accordi internazionali in materia di pesca in vigore nel 2012 ed avere liquidato alcuni importi RAL (sostegno settoriale agli accordi con Madagascar e Kiribati e compensazione dovuta alla Repubblica di Guinea per il 2010), alcuni stanziamenti si sono rivelati superflui.

11 03 02 || Contributi a organizzazioni internazionali || - 798 015 || || Il contributo finanziario annuo a due organizzazioni regionali non è dovuto quest’anno a causa del ritardo nell’entrata in vigore del mandato delle due organizzazioni. Inoltre, le fluttuazioni dei tassi di cambio hanno comportato una diminuzione delle spese.

11 03 04 || Contributo finanziario dell'Unione europea agli organi creati dalla convenzione delle Nazioni Unite sul diritto del mare del 1982 || - 33 234 || - 22 877 || Il contributo finanziario annuo è stato inferiore al previsto.

11 06 11 || Fondo Europeo per la pesca (FEP) — Assistenza tecnica operativa || - 477 119 || || Il contributo ad azioni intraprese nel 2012 è inferiore a quanto previsto inizialmente.

11 07 02 || Supporto alla gestione delle risorse alieutiche (miglioramento della consulenza scientifica) || - 240 000 || || Gli stanziamenti non sono necessari nel 2012 a causa di ritardi nella conclusione dei contratti quadro relativi alle consulenze scientifiche.

17 04 01 01 || Programmi di eradicazione e di sorveglianza delle malattie animali nonché di controllo veterinario degli animali che presentano rischi per la sanità legati a fattori esterni — Nuove misure || - 57 640 000 || || A causa della buona situazione sanitaria degli animali nel 2012, tutti gli impegni necessari sono stati rispettati. Gli stanziamenti di impegno rimanenti non sono necessari per il 2012.

17 04 03 01 || Fondo d’emergenza per le patologie veterinarie e per altre malattie degli animali che comportano rischi per la sanità pubblica – Nuove misure || - 4 400 000 || || A causa della buona situazione sanitaria degli animali nel 2012, le richieste di contributo a titolo del Fondo d’emergenza corrisponderanno soltanto alla metà delle previsioni di inizio anno. L’aumento di 17 milioni di pagamenti è spiegato nella sezione 3.

17 04 07 01 || Sicurezza dei mangimi e degli alimenti e attività connesse – Nuove misure || - 3 380 000 || || Quest’anno sarà finanziato un numero di azioni minore rispetto alle previsioni iniziali.

Totale rubrica 2 || - 80 017 976 || - 99 068 ||

09 02 05 || Altre azioni nel settore audiovisivo e dei media || - 40 741 || || La diminuzione degli stanziamenti di bilancio proposta deriva dall'annullamento di una procedura di gara relativa ad uno studio di modelli aziendali di fornitori di contenuti Internet (SMART2012/0030), in quanto un esercizio analogo viene realizzato da un altro servizio della Commissione.

Totale sottorubrica 3b || - 40 741 || 0 ||

40 02 41 || Stanziamenti dissociati - Accordi internazionali in materia di pesca (riserve) || - 45 652 520 || - 47 252 520 || Una serie di accordi attualmente in fase di negoziato non sarà adottata entro la fine dell’anno (Marocco, Gabon, Isole Salomone, Guinea-Bissau). Pertanto, gli stanziamenti iscritti nella riserva a questo scopo non saranno usati nel 2012.

Totale riserve sugli interventi finanziari || - 45 652 520 || - 47 252 520 ||

TOTALE GENERALE || - 133 414 172 || - 47 351 588 ||

5.           Tabella riassuntiva per rubrica del quadro finanziario

Quadro finanziario Rubrica/Sottorubrica || Quadro finanziario 2012 || Bilancio 2012 (compresi i BR 1-3/2012 e i PBR 4-5/2012) || PBR n. 6/2012 || Bilancio 2012 (compresi i BR 1-3/2012 e i PBR 4‑6/2012)

SI || SP || SI || SP || SI || SP || SI || SP

1. CRESCITA SOSTENIBILE || || || || || || || ||

1a. Competitività per la crescita e l'occupazione || 14 853 000 000 || || 15 403 000 000 || 11 482 916 106 || - 7 702 937 || 625 316 535 || 15 395 297 063 || 12 108 232 641

Margine || || || - 50 000 000 || || || || - 42 297 063 ||

1b. Coesione per la crescita e l'occupazione || 52 761 000 000 || || 52 752 576 141 || 43 835 746 321 || || 7 170 500 000 || 52 752 576 141 || 51 006 246 321

Margine || || || 8 423 859 || || || || 8 423 859 ||

Totale || 67 614 000 000 || || 68 155 576 141 || 55 318 662 427 || - 7 702 937 || 7 795 816 535 || 68 147 873 204 || 63 114 478 962

Margine[12] || || || - 41 576 141 || || || || - 33 873 204 ||

2. CONSERVAZIONE E GESTIONE DELLE RISORSE NATURALI || || || || || || || ||

di cui spese connesse al mercato e pagamenti diretti || 48 093 000 000 || || 43 969 637 305 || 43 875 978 049 || - 65 420 000 || 17 000 000 || 43 904 217 305 || 43 892 978 049

Totale || 60 810 000 000 || || 59 975 774 185 || 57 034 220 262 || - 125 670 494 || 1 121 648 412 || 59 850 103 691 || 58 155 868 674

Margine || || || 834 225 815 || || || || 959 896 309 ||

3. CITTADINANZA, LIBERTÀ, SICUREZZA E GIUSTIZIA || || || || || || || ||

3a. Libertà, sicurezza e giustizia || 1 406 000 000 || || 1 367 806 560 || 835 577 878 || || 10 000 000 || 1 367 806 560 || 845 577 878

Margine || || || 38 193 440 || || || || 38 193 440 ||

3b. Cittadinanza || 699 000 000 || || 1 385 690 821 || 1 336 954 221 || - 40 741 || || 1 385 650 080 || 1 336 954 221

Margine || || || 1 563 220 || || || || 1 603 961 ||

Totale || 2 105 000 000 || || 2 753 497 381 || 2 172 532 099 || - 40 741 || 10 000 000 || 2 753 456 640 || 2 182 532 099

Margine[13] || || || 39 756 660 || || || || 39 797 401 ||

4. L’UE COME ATTORE GLOBALE || 8 997 000 000 || || 9 405 937 000 || 6 955 083 523 || || 67 087 548 || 9 405 937 000 || 7 022 171 071

Margine[14] || || || - 150 000 000 || || || || - 150 000 000 ||

5. AMMINISTRAZIONE || 8 523 000 000 || || 8 279 641 996 || 8 277 736 996 || || || 8 279 641 996 || 8 277 736 996

Margine[15] || || || 327 358 004 || || || || 327 358 004 ||

TOTALE || 148 049 000 000 || 141 360 000 000 || 148 570 426 703 || 129 758 235 307 || - 133 414 172 || 8 994 552 495 || 148 437 012 531 || 138 752 787 802

Margine || || || 1 209 764 338 || 12 445 957 052 || || || 1 43 178 510 || 3 451 404 557

[1]               GU L 248 del 16.9.2002, pag. 1.

[2]               GU L 56 del 29.2.2012, pag. 1.

[3]               GU L 184 del 13.7.2012, pag. 1.

[4]               GU L 214 del 10.8.2012, pag. 1.

[5]               GU L 221 del 17.8.2012, pag. 1.

[6]               COM(2012) 340.

[7]               COM(2012) 536.

[8]               GU L 130 del 31.5.2000, pag. 1.

[9]               Saldi e adeguamenti dei saldi basati sull'imposta sul valore aggiunto relativi agli esercizi precedenti, risultanti dall'applicazione dell'articolo 10, paragrafi 4, 5 e 8, del regolamento (CE, Euratom) n. 1150/2000.

[10]             Saldi e adeguamenti di saldi basati sul reddito/prodotto nazionale lordo relativi agli esercizi precedenti, risultanti dall'applicazione dell'articolo 10, paragrafi da 6 a 8, del regolamento (CE, Euratom) n. 1150/2000.

[11]             Dazi doganali e altri diritti previsti dall'articolo 2, paragrafo 1, lettera a), della decisione 2007/436/CE.

[12]             Nel calcolo del margine per la rubrica 1a non è incluso il Fondo europeo di adeguamento alla globalizzazione (FEG) (500 milioni di EUR). Un importo di 50 milioni di EUR al di sopra del massimale è finanziato mobilitando lo strumento di flessibilità.

[13]             L'importo del Fondo di solidarietà dell'Unione europea è iscritto in bilancio oltre i limiti delle pertinenti rubriche come previsto dall'accordo interistituzionale del 17 maggio 2006 (GU C 139 del 14.6.2006).

[14]             Nel margine 2012 per la rubrica 4 non si tiene conto degli stanziamenti attribuiti alla riserva per gli aiuti d'urgenza (258,9 milioni di EUR). Un importo di 150 milioni di EUR al di sopra del massimale è finanziato mobilitando lo strumento di flessibilità.

[15]             Per calcolare il margine al di sotto del massimale della rubrica 5, si tiene conto della nota 1) del quadro finanziario 2007-2013 con un importo di 84 milioni di EUR per i contributi del personale al regime pensionistico.