1.   Il finanziamento indiretto degli strumenti di capitale ai sensi dell’articolo 28, paragrafo 1, lettera b), dell’articolo 52, paragrafo 1, lettera c), e dell’articolo 63, lettera c), e delle passività ai sensi dell’articolo 72 ter, paragrafo 2, lettera c), del regolamento (UE) n. 575/2013 è considerato finanziamento non diretto.

2.   Ai fini del paragrafo 1, il finanziamento diretto si riferisce a situazioni in cui un ente ha concesso a un investitore, in qualsiasi forma, un prestito o altri finanziamenti che sono utilizzati per l’acquisizione della proprietà dei suoi strumenti di capitale o delle sue passività.

3.   Il finanziamento diretto comprende anche finanziamenti concessi per scopi diversi dall’acquisizione della proprietà degli strumenti di capitale o delle passività di un ente, a qualsiasi persona fisica o giuridica che detenga nell’ente una partecipazione qualificata ai sensi dell’articolo 4, paragrafo 1, punto 36, del regolamento (UE) n. 575/2013, o che sia considerata una parte correlata ai sensi del paragrafo 9 del principio contabile internazionale IAS 24 in merito all’informativa di bilancio sulle operazioni con parti correlate applicato nell’Unione a norma del regolamento (CE) n. 1606/2002 del Parlamento europeo e del Consiglio (*1), tenuto conto di qualsiasi orientamento supplementare fornito dall’autorità competente per gli strumenti di capitale, o dall’autorità di risoluzione in consultazione con l’autorità competente per le passività, qualora l’ente non sia in grado di dimostrare che:

a)	l’operazione viene effettuata a condizioni simili a quelle di altre operazioni con terzi; e

b)	la persona fisica o giuridica o la parte correlata non fanno affidamento sulle distribuzioni o sulla vendita degli strumenti di capitale o delle passività detenuti per coprire il pagamento degli interessi e il rimborso del finanziamento.

1.   Le forme e la natura applicabili del finanziamento indiretto dell’acquisizione della proprietà degli strumenti di capitale e delle passività di un ente comprendono tutti i seguenti elementi:

a)

il finanziamento dell’acquisizione della proprietà da parte di un investitore, al momento dell’emissione o successivamente, degli strumenti di capitale o delle passività di un ente, ad opera di soggetti sui quali l’ente esercita un controllo diretto o indiretto oppure di soggetti compresi in uno dei seguenti ambiti: i) l’ambito del consolidamento contabile o prudenziale dell’ente; ii) l’ambito dello stato patrimoniale consolidato o del calcolo aggregato esteso, se equivalente al bilancio consolidato di cui all’articolo 49, paragrafo 3, lettera a), punto iv), del regolamento (UE) n. 575/2013, che è redatto dal sistema di tutela istituzionale o dalla rete degli enti affiliati ad un organismo centrale che non sono organizzati come gruppo a cui l’ente appartiene; iii) l’ambito della vigilanza supplementare dell’ente ai sensi della direttiva 2002/87/CE del Parlamento europeo e del Consiglio (*2);

b)

il finanziamento dell’acquisizione della proprietà da parte di un investitore, al momento dell’emissione o successivamente, degli strumenti di capitale o delle passività di un ente, ad opera di soggetti esterni protetti da una garanzia o dall’uso di un derivato su crediti o garantiti in altro modo così da trasferire il rischio di credito all’ente o a qualsiasi soggetto su cui l’ente eserciti un controllo diretto o indiretto oppure a qualsiasi soggetto compreso in uno dei seguenti ambiti: i) l’ambito del consolidamento contabile o prudenziale dell’ente; ii) l’ambito dello stato patrimoniale consolidato o del calcolo aggregato esteso, se equivalente al bilancio consolidato di cui all’articolo 49, paragrafo 3, lettera a), punto iv), del regolamento (UE) n. 575/2013, che è redatto dal sistema di tutela istituzionale o dalla rete degli enti affiliati ad un organismo centrale che non sono organizzati come gruppo a cui l’ente appartiene; iii) l’ambito della vigilanza supplementare dell’ente ai sensi della direttiva 2002/87/CE;

c)	il finanziamento di un mutuatario che trasferisce il finanziamento all’investitore finale per l’acquisizione della proprietà, al momento dell’emissione o successivamente, degli strumenti di capitale o delle passività di un ente.

2.   Perché un finanziamento sia considerato un finanziamento indiretto ai fini del paragrafo 1, devono essere altresì soddisfatte le condizioni seguenti, ove applicabili:

a)

l’investitore non è incluso in alcuno dei seguenti ambiti: i) l’ambito del consolidamento contabile o prudenziale dell’ente; ii) l’ambito dello stato patrimoniale consolidato o del calcolo aggregato esteso, se equivalente al bilancio consolidato di cui all’articolo 49, paragrafo 3, lettera a), punto iv), del regolamento (UE) n. 575/2013, che è redatto dal sistema di tutela istituzionale o dalla rete degli enti affiliati ad un organismo centrale che non sono organizzati come gruppo a cui l’ente appartiene; iii) l’ambito della vigilanza supplementare dell’ente ai sensi della direttiva 2002/87/CE;

b)

il soggetto esterno non è incluso in alcuno dei seguenti ambiti: i) l’ambito del consolidamento contabile o prudenziale dell’ente; ii) l’ambito dello stato patrimoniale consolidato o del calcolo aggregato esteso, se equivalente al bilancio consolidato di cui all’articolo 49, paragrafo 3, lettera a), punto iv), del regolamento (UE) n. 575/2013, che è redatto dal sistema di tutela istituzionale o dalla rete degli enti affiliati ad un organismo centrale che non sono organizzati come gruppo a cui l’ente appartiene; iii) l’ambito della vigilanza supplementare dell’ente ai sensi della direttiva 2002/87/CE.

Ai fini della lettera a), punto ii), si considera che un investitore sia incluso nell’ambito del calcolo aggregato esteso se gli strumenti di capitale o le passività pertinenti sono soggetti al consolidamento o al calcolo aggregato esteso ai sensi dell’articolo 49, paragrafo 3, lettera a), punto iv), del regolamento (UE) n. 575/2013, in modo tale da eliminare il computo multiplo degli elementi dei fondi propri o delle passività ammissibili e la creazione di fondi propri o passività ammissibili tra i membri del sistema di tutela istituzionale. Qualora le autorità competenti non abbiano concesso l’autorizzazione di cui all’articolo 49, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 575/2013, tale condizione si considera soddisfatta quando sia i soggetti di cui al paragrafo 1, lettera a), che l’ente sono membri dello stesso sistema di tutela istituzionale e i soggetti deducono i finanziamenti forniti per l’acquisizione della proprietà degli strumenti di capitale o delle passività dell’ente a norma dell’articolo 36, paragrafo 1, lettere da f) a i), dell’articolo 56, lettere da a) a d), e dell’articolo 66, lettere da a) a d), per gli strumenti di capitale, e dell’articolo 72 sexies, lettere da a) a d), del regolamento (UE) n. 575/2013, per le passività, a seconda del caso.

2 bis.   Le forme e la natura applicabili del finanziamento indiretto dell’acquisizione della proprietà degli strumenti di capitale e delle passività di un ente comprendono i finanziamenti circolari infragruppo.

A tal fine, si verifica un finanziamento circolare infragruppo in uno dei seguenti casi:

a)

situazioni in cui un ente ha concesso, in qualsiasi forma, a uno dei soggetti di cui al paragrafo 1, lettera a), tramite un altro soggetto di cui al paragrafo 1, lettera a), un prestito o altri finanziamenti che sono utilizzati per l’acquisizione della proprietà degli strumenti di capitale o delle passività dell’ente;

b)

finanziamenti concessi a uno dei soggetti di cui al paragrafo 1, lettera a), per scopi diversi dall’acquisizione della proprietà degli strumenti di capitale o delle passività di un ente tramite un altro soggetto di cui al paragrafo 1, lettera a), a condizione che, tenuto conto di qualsiasi orientamento supplementare fornito dall’autorità competente per gli strumenti di capitale, o dall’autorità di risoluzione in consultazione con l’autorità competente per le passività, l’ente non sia in grado di dimostrare che: i) l’operazione viene effettuata a condizioni simili a quelle di altre operazioni con terzi; e ii) l’investitore non fa affidamento sulle distribuzioni o sulla vendita degli strumenti di capitale o delle passività detenuti per coprire il pagamento degli interessi e il rimborso del finanziamento.

3.   Al momento di stabilire se l’acquisizione della proprietà di uno strumento di capitale o di una passività comporti un finanziamento diretto o indiretto di cui all’articolo 8, l’importo da prendere in considerazione è al netto di qualsiasi riduzione di valore effettuata a seguito di valutazione individuale.

4.   Per evitare la qualifica di finanziamento diretto o indiretto di cui all’articolo 8 e qualora il prestito o altra forma di finanziamento o garanzia vengano concessi a persone fisiche o giuridiche che detengono una partecipazione qualificata nell’ente oppure che sono considerate una parte correlata di cui al paragrafo 3 del predetto articolo, l’ente garantisce, su base continuativa, di non aver erogato il prestito né altre forme di finanziamento o garanzia ai fini dell’acquisizione diretta o indiretta della proprietà di strumenti di capitale o passività dell’ente. Se il prestito o altra forma di finanziamento o garanzia sono erogati ad altri tipi di parti, l’ente effettua tale controllo con la massima diligenza possibile.

5.   Per quanto riguarda le società mutue o cooperative e gli enti analoghi, qualora la normativa nazionale o lo statuto dell’ente impongano al cliente di sottoscrivere strumenti di capitale per ottenere un prestito, tale prestito non è considerato un finanziamento diretto o indiretto se sono rispettate tutte le condizioni seguenti:

a)	l’autorità competente considera non rilevante l’importo della sottoscrizione;

b)	lo scopo del prestito non consiste nell’acquisizione della proprietà di strumenti di capitale o passività dell’ente che eroga il prestito;

c)	la sottoscrizione di uno o più strumenti di capitale dell’ente è necessaria affinché il beneficiario del prestito divenga membro della società mutua o cooperativa o dell’ente analogo.

1.   Si intendono per incentivi al rimborso tutte le caratteristiche che, alla data di emissione, fanno presumere che gli strumenti di capitale o le passività saranno probabilmente rimborsati.

2.   Gli incentivi di cui al paragrafo 1 comprendono le forme seguenti:

a)	un’opzione call associata all’aumento del differenziale creditizio dello strumento o della passività in caso di mancato esercizio dell’opzione stessa;

b)	un’opzione call associata all’obbligo o all’opzione, per l’investitore, di convertire lo strumento o la passività in uno strumento di capitale primario di classe 1 in caso di mancato esercizio dell’opzione stessa;

c)	un’opzione call associata a una variazione del tasso di riferimento se il differenziale creditizio rispetto al secondo tasso di riferimento è superiore al tasso di pagamento iniziale meno il tasso swap;

d)	un’opzione call associata al futuro incremento dell’importo di rimborso;

e)

un’opzione di ricommercializzazione associata all’aumento del differenziale creditizio dello strumento o della passività oppure a una variazione del tasso di riferimento se il differenziale creditizio rispetto al secondo tasso di riferimento è superiore al tasso di pagamento iniziale meno il tasso swap qualora lo strumento o la passività non sia oggetto di ricommercializzazione;

f)	la commercializzazione dello strumento o della passività in modo tale da far intendere agli investitori che saranno soggetti a call.»

1.   Una stima è sufficientemente prudente se è soddisfatta una delle seguenti condizioni:

a)

se il regolamento di gestione dell’indice specifica che uno strumento di fondi propri di un soggetto del settore finanziario che fa parte dell’indice o che uno strumento di passività ammissibili di un ente che fa parte dell’indice non può superare una percentuale massima dell’indice, l’ente utilizza tale percentuale come stima per il valore degli strumenti detenuti dedotto dagli elementi del capitale primario di classe 1, del capitale aggiuntivo di classe 1 e del capitale di classe 2, a seconda del caso, a norma dell’articolo 17, paragrafo 2, o dagli elementi del capitale primario di classe 1 nelle situazioni in cui l’ente non è in grado di stabilire la natura precisa degli strumenti detenuti oppure, per un ente soggetto ai requisiti di cui all’articolo 92 bis del regolamento (UE) n. 575/2013, dai suoi elementi di passività ammissibili;

b)

quando l’ente non è in grado di stabilire la percentuale massima di cui alla lettera a) e l’indice, come dimostrato dal suo regolamento di gestione o da altre informazioni pertinenti, comprende strumenti di fondi propri di soggetti del settore finanziario o strumenti di passività ammissibili di enti, l’ente deduce l’importo integrale dell’indice detenuto dagli elementi del capitale primario di classe 1, del capitale aggiuntivo di classe 1 o del capitale di classe 2, a seconda del caso, a norma dell’articolo 17, paragrafo 2, o dagli elementi del capitale primario di classe 1 nelle situazioni in cui l’ente non è in grado di stabilire la natura precisa degli strumenti detenuti oppure, per un ente soggetto ai requisiti di cui all’articolo 92 bis del regolamento (UE) n. 575/2013, dai suoi elementi di passività ammissibili.

2.   Ai fini del paragrafo 1 si applica quanto segue:

a)

una partecipazione indiretta derivante dalla detenzione di indici comprende la percentuale dell’indice investita in strumenti di capitale primario di classe 1, di capitale aggiuntivo di classe 1 o di capitale di classe 2 di soggetti del settore finanziario inclusi nell’indice e in strumenti di passività ammissibili di enti inclusi nell’indice;

b)	tra gli indici rientrano i fondi indicizzati, gli indici azionari o obbligazionari o qualsiasi altro sistema in cui lo strumento sottostante è uno strumento di fondi propri emesso da un soggetto del settore finanziario o uno strumento di passività ammissibili emesso da un ente.»

1.   I riacquisti integrali o parziali e i rimborsi degli strumenti di fondi propri non sono annunciati ai possessori degli strumenti prima che l’ente abbia ottenuto l’autorizzazione preventiva dell’autorità competente.

2.   Se si prevede che le azioni di cui all’articolo 77, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013 abbiano luogo con sufficiente certezza, e dopo aver ottenuto l’autorizzazione preventiva dell’autorità competente, l’ente deduce gli importi corrispondenti degli strumenti di fondi propri da riacquistare, integralmente o parzialmente, o rimborsare oppure gli importi delle relative riserve sovrapprezzo azioni da ridurre o distribuire, a seconda del caso, dagli elementi corrispondenti dei fondi propri prima che abbiano luogo i riacquisti integrali o parziali, i rimborsi o le distribuzioni effettivi. Si ritiene che vi sia sufficiente certezza in particolare quando l’ente annuncia pubblicamente l’intenzione di riacquistare, integralmente o parzialmente, o rimborsare uno strumento di fondi propri.

3.   In caso di autorizzazione preventiva generale di cui all’articolo 78, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013, l’importo predeterminato per cui l’autorità competente ha concesso l’autorizzazione è dedotto dagli elementi corrispondenti dei fondi propri dell’ente dal momento della concessione dell’autorizzazione.

4.   Quando presentano una domanda di autorizzazione preventiva, compresa l’autorizzazione preventiva generale di cui all’articolo 78, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013, per le azioni di cui all’articolo 77, paragrafo 1, del medesimo regolamento, e se gli strumenti di fondi propri interessati sono acquistati per essere trasferiti ai dipendenti dell’ente come parte della loro remunerazione, gli enti informano le rispettive autorità competenti che tali strumenti sono acquistati per tale scopo specifico. In deroga ai paragrafi 2 e 3, tali strumenti sono dedotti dagli elementi corrispondenti dei fondi propri dell’ente per il periodo in cui essi sono detenuti dall’ente. Una deduzione non è più necessaria se le spese connesse a qualsiasi azione effettuate conformemente al presente paragrafo sono già incluse nei fondi propri in seguito a una relazione finanziaria intermedia o di fine anno.

5.   L’autorità competente concede un’autorizzazione preventiva, diversa dall’autorizzazione preventiva generale di cui all’articolo 78, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013, per un periodo di tempo specifico, necessario per svolgere una qualsiasi delle azioni di cui all’articolo 77, paragrafo 1, del medesimo regolamento, non superiore a un anno.

6.   I paragrafi da 1 a 5 si applicano, se del caso, al livello consolidato, subconsolidato e individuale di applicazione dei requisiti prudenziali.

1.   Un ente presenta una domanda di autorizzazione preventiva, compresa l’autorizzazione preventiva generale di cui all’articolo 78, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013, all’autorità competente prima di svolgere una qualsiasi delle azioni di cui all’articolo 77, paragrafo 1, del medesimo regolamento.

2.   Il paragrafo 1 si applica, se del caso, al livello consolidato, subconsolidato e individuale di applicazione dei requisiti prudenziali.

1.   Alla domanda di cui all’articolo 29 sono allegati tutti gli elementi seguenti:

a)	una valida spiegazione delle ragioni per lo svolgimento di una qualsiasi delle azioni di cui all’articolo 77, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013;

b)	informazioni che indicano se l’autorizzazione richiesta si basa sull’articolo 78, paragrafo 1, primo comma, lettere a) o b), del regolamento (UE) n. 575/2013 o sull’articolo 78, paragrafo 1, secondo comma, del medesimo regolamento;

c)

quando l’ente cerca di rimborsare, anche anticipatamente, o riacquistare strumenti aggiuntivi di classe 1 o strumenti di classe 2 o le relative riserve sovrapprezzo azioni nei cinque anni successivi alla data di emissione a norma dell’articolo 78, paragrafo 4, del regolamento (UE) n. 575/2013, il modo in cui sono soddisfatte le condizioni di detto articolo;

d)

informazioni attuali e prospettiche relative almeno a un periodo triennale, sugli importi e sulle percentuali corrispondenti ai seguenti requisiti di fondi propri e passività ammissibili: i) il requisito di capitale primario di classe 1 di cui all’articolo 92, paragrafo 1, lettera a), del regolamento (UE) n. 575/2013, il requisito di capitale di classe 1 di cui all’articolo 92, paragrafo 1, lettera b), del medesimo regolamento e il requisito di fondi propri di cui all’articolo 92, paragrafo 1, lettera c), del medesimo regolamento; ii) per far fronte a rischi diversi da quello di leva finanziaria eccessiva, il requisito di capitale primario di classe 1 aggiuntivo di cui all’articolo 104 bis della direttiva 2013/36/UE, se del caso, il requisito di capitale di classe 1 aggiuntivo di cui all’articolo 104 bis della medesima direttiva, se del caso, e il requisito di fondi propri aggiuntivi di cui all’articolo 104 bis della medesima direttiva, se del caso; iii) il requisito combinato di riserva di capitale di cui all’articolo 128, punto 6, della direttiva 2013/36/UE; iv) il requisito di coefficiente di leva finanziaria di cui all’articolo 92, paragrafo 1, lettera d), del regolamento (UE) n. 575/2013 e, se del caso, qualsiasi adeguamento a norma dell’articolo 429 bis, paragrafo 7, del medesimo regolamento; v) per far fronte al rischio di leva finanziaria eccessiva, il requisito di capitale primario di classe 1 aggiuntivo di cui all’articolo 104 bis della direttiva 2013/36/UE, se del caso, e il requisito di capitale di classe 1 aggiuntivo di cui all’articolo 104 bis della medesima direttiva, se del caso; vi) il requisito di riserva del coefficiente di leva finanziaria per i G-SII con capitale di classe 1 di cui all’articolo 92, paragrafo 1 bis, del regolamento (UE) n. 575/2013, se del caso; vii) il requisito di fondi propri e passività ammissibili basato sul rischio di cui all’articolo 92 bis, paragrafo 1, lettera a), o all’articolo 92 ter del regolamento (UE) n. 575/2013, se del caso, e il requisito di fondi propri e passività ammissibili non basato sul rischio di cui all’articolo 92 bis, paragrafo 1, lettera b), o all’articolo 92 ter del medesimo regolamento, se del caso; viii) il requisito minimo di fondi propri e passività ammissibili di cui all’articolo 45, paragrafo 1, della direttiva 2014/59/UE come prescritto dagli articoli 45 sexies e 45 septies della medesima direttiva, a seconda del caso, calcolato come l’importo dei fondi propri e delle passività ammissibili ed espresso in percentuale dell’importo complessivo dell’esposizione al rischio dell’ente, calcolato in conformità dell’articolo 92, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 575/2013, e l’importo dei fondi propri e delle passività ammissibili espresso in percentuale della misura dell’esposizione complessiva del soggetto pertinente, calcolato in conformità dell’articolo 429, paragrafo 4, e dell’articolo 429 bis del regolamento (UE) n. 575/2013;

e)

informazioni attuali e prospettiche sul livello e la composizione dei fondi propri e sul livello e la composizione dei fondi propri e delle passività ammissibili detenuti per assicurare la conformità, rispettivamente, ai requisiti di cui alla lettera d), punti da i) a viii), prima e dopo lo svolgimento di una qualsiasi delle azioni di cui all’articolo 77, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013;

f)

la valutazione sintetica dell’ente sull’impatto dell’azione che esso intende adottare a norma dell’articolo 77, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013, e qualsiasi azione che esso prevede di intraprendere entro un periodo triennale, sulla conformità ai requisiti di cui al paragrafo 1, lettera d), punti da i) a viii);

g)

se l’ente cerca di sostituire gli strumenti di fondi propri o le relative riserve sovrapprezzo azioni a norma dell’articolo 78, paragrafo 1, lettera a), o dell’articolo 78, paragrafo 4, lettera d), del regolamento (UE) n. 575/2013: i) informazioni sulla durata residua degli strumenti di fondi propri sostituiti, se del caso, e sulla durata degli strumenti di fondi propri che li sostituiscono; ii) la classificazione degli strumenti di fondi propri sostituiti e di quelli che li sostituiscono nella gerarchia della procedura di insolvenza; iii) il costo degli strumenti di fondi propri che sostituiscono gli strumenti o le riserve sovrapprezzo azioni di cui all’articolo 77, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013; iv) la tempistica prevista per l’emissione degli strumenti di fondi propri che sostituiscono gli strumenti o le riserve sovrapprezzo azioni di cui all’articolo 77, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013; v) l’impatto sulla redditività dell’ente a norma dell’articolo 78, paragrafo 1, lettera a), o dell’articolo 78, paragrafo 4, lettera d), del regolamento (UE) n. 575/2013;

h)	una valutazione dei rischi a cui l’ente è o può essere esposto e della possibilità che il livello dei fondi propri e delle passività ammissibili garantisca una copertura adeguata di tali rischi, compresi i risultati delle prove di stress sui rischi principali che evidenziano le perdite potenziali;

i)

la copertura, in termini di fondi propri, degli orientamenti applicabili sul livello e la composizione proposti dei fondi propri aggiuntivi comunicati dall’autorità competente a norma dell’articolo 104 ter, paragrafo 3, della direttiva 2013/36/UE prima e dopo lo svolgimento di una qualsiasi delle azioni di cui all’articolo 77, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013, per un periodo triennale;

j)	qualsiasi altra informazione ritenuta necessaria dall’autorità competente per valutare l’opportunità di accordare un’autorizzazione a norma dell’articolo 78 del regolamento (UE) n. 575/2013.

Ai fini della lettera e), le informazioni riguardano almeno un periodo triennale e, per quanto riguarda le passività, comprendono le specifiche dei seguenti importi, a seconda del caso:

a)	passività considerate strumenti di passività ammissibili ai sensi dell’articolo 72 ter, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013;

b)	passività che l’autorità di risoluzione ha consentito che siano considerate strumenti di passività ammissibili ai sensi dell’articolo 72 ter, paragrafi 3 e 4, del regolamento (UE) n. 575/2013;

c)	passività computate nell’importo dei fondi propri e delle passività ammissibili delle entità soggette a risoluzione a norma dell’articolo 45 ter, paragrafo 1, della direttiva 2014/59/UE;

d)	passività derivanti da strumenti di debito che incorporano una componente derivata computate nell’importo dei fondi propri e delle passività ammissibili ai sensi dell’articolo 45 ter, paragrafo 2, della direttiva 2014/59/UE;

e)

passività emesse da una filiazione aventi i requisiti per essere incluse negli strumenti di passività ammissibili consolidate di un ente ai sensi dell’articolo 92 bis del regolamento (UE) n. 575/2013 a norma dell’articolo 88 bis del medesimo regolamento o di un’entità soggetta a risoluzione a norma dell’articolo 45 ter, paragrafo 3, della direttiva 2014/59/UE;

f)

strumenti di passività ammissibili presi in considerazione ai fini di conformità al requisito di fondi propri e passività ammissibili per gli enti che sono filiazioni significative di G-SII non UE a norma dell’articolo 92 ter, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 575/2013 e ai fini di conformità al requisito minimo di fondi propri e passività ammissibili per entità che non sono entità soggette a risoluzione, a norma dell’articolo 45 septies, paragrafo 2, lettera a), della direttiva 2014/59/UE.

2.   L’autorità competente dispensa gli enti dal presentare alcune delle informazioni di cui al paragrafo 1 qualora si sia accertata che tali informazioni sono già a sua disposizione.

3.   I paragrafi 1 e 2 si applicano, se del caso, al livello consolidato, subconsolidato e individuale di applicazione dei requisiti.

1.   Qualora sia richiesta un’autorizzazione preventiva generale di cui all’articolo 78, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013 per un’azione a norma dell’articolo 77, paragrafo 1, lettera a), del medesimo regolamento, la domanda specifica l’importo di ciascuna emissione pertinente di capitale primario di classe 1 oggetto della domanda stessa.

2.   Qualora sia richiesta un’autorizzazione preventiva generale per un’azione a norma dell’articolo 77, paragrafo 1, lettera c), del regolamento (UE) n. 575/2013, l’ente specifica nella domanda tutti gli elementi seguenti:

a)	l’importo di ciascuna emissione in essere pertinente oggetto della richiesta;

b)	il valore contabile totale degli strumenti in essere in ciascuna classe di capitale pertinente.

3.   Una domanda di autorizzazione preventiva generale per un’azione a norma dell’articolo 77, paragrafo 1, lettere a) e c), del regolamento (UE) n. 575/2013 può includere strumenti di fondi propri ancora da emettere, fatta salva la specificazione delle informazioni di cui al paragrafo 2, lettere a) e b), a seconda del caso, da fornire all’autorità competente a seguito dell’emissione pertinente.

4.   I paragrafi 1, 2 e 3 si applicano, se del caso, al livello consolidato, subconsolidato e individuale di applicazione dei requisiti prudenziali.

1.   Prima della scadenza dell’autorizzazione preventiva generale di cui all’articolo 78, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013, un ente può presentare domanda di rinnovo per un periodo massimo di un altro anno, a condizione che non richieda un aumento dell’importo predeterminato stabilito al momento della concessione dell’autorizzazione preventiva generale e non modifichi la logica di cui all’articolo 30, paragrafo 1, lettera a), al momento della richiesta di detta autorizzazione.

2.   Quando presenta domanda di rinnovo dell’autorizzazione preventiva generale di cui al paragrafo 1, l’ente è esentato dall’obbligo di fornire le informazioni di cui all’articolo 30, paragrafo 1, lettere da a) a d), f), g) e i).

1.   Per un’autorizzazione preventiva diversa da un’autorizzazione preventiva generale di cui all’articolo 78, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013, l’ente presenta una domanda completa e fornisce le informazioni di cui all’articolo 30 all’autorità competente almeno quattro mesi prima della data in cui una delle azioni specificate all’articolo 77, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013 è annunciata ai possessori degli strumenti.

2.   Per un’autorizzazione preventiva generale di cui all’articolo 78, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013, l’ente presenta una domanda completa e fornisce le informazioni di cui agli articoli 30 e 30 bis all’autorità competente almeno quattro mesi prima della data in cui sarà effettuata una delle azioni di cui all’articolo 77, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013.

3.   In deroga al paragrafo 2, qualora sia richiesto il rinnovo di un’autorizzazione preventiva generale a norma dell’articolo 78, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013 e dell’articolo 30 ter, l’ente presenta la domanda e fornisce le informazioni richieste a norma degli articoli 30, 30 bis e 30 ter all’autorità competente almeno tre mesi prima della scadenza del periodo per cui è stata concessa l’autorizzazione preventiva generale iniziale.

4.   Le autorità competenti possono autorizzare gli enti, caso per caso e in circostanze eccezionali, a trasmettere la domanda di cui ai paragrafi 1, 2 e 3 entro un periodo di tempo più breve di quelli stabiliti in detti paragrafi.

5.   L’autorità competente tratta la domanda nel periodo di tempo previsto ai paragrafi 1, 2 e 3 o nel periodo di tempo di cui al paragrafo 4. Le autorità competenti tengono conto delle nuove informazioni ricevute in questo periodo, se tali nuove informazioni sono disponibili e se le considerano rilevanti. Le autorità competenti trattano la domanda soltanto quando siano convinte che l’ente ha fornito loro tutte le informazioni previste all’articolo 30 e, se del caso, agli articoli 30 bis e 30 ter.

1.   Per quanto riguarda il rimborso degli strumenti di capitale primario di classe 1 di società mutue, società cooperative, enti di risparmio o enti analoghi, la domanda di cui all’articolo 29, paragrafi 1 e 2, e le informazioni di cui all’articolo 30, paragrafo 1, sono trasmesse all’autorità competente con la stessa frequenza con la quale l’organo competente dell’ente esamina i rimborsi.

2.   Le autorità competenti possono autorizzare anticipatamente una delle azioni di cui all’articolo 77, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013 per un importo specifico predeterminato da rimborsare, al netto dell’importo della sottoscrizione di nuovi strumenti di capitale primario di classe 1 versati in un periodo fino a un anno. Tale importo predeterminato può arrivare fino al 2 % del capitale primario di classe 1, se le predette autorità sono convinte che tale azione non potrà costituire un pericolo per la situazione di solvibilità attuale o futura dell’ente.

1.   I rimborsi, anche anticipati, i ripagamenti e i riacquisti degli strumenti di passività ammissibili non sono annunciati ai possessori di detti strumenti prima che l’ente abbia ottenuto l’autorizzazione preventiva dell’autorità di risoluzione.

2.   Se si prevede che le azioni di cui all’articolo 77, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013 abbiano luogo con sufficiente certezza, e dopo aver ottenuto l’autorizzazione preventiva dell’autorità di risoluzione, l’ente deduce gli importi da rimborsare, anche anticipatamente, ripagare o riacquistare dagli strumenti di passività ammissibili dell’ente prima che abbiano luogo i rimborsi, anche anticipati, i ripagamenti e i riacquisti effettivi. Si ritiene che vi sia sufficiente certezza in particolare quando l’ente annuncia pubblicamente l’intenzione di rimborsare, anche anticipatamente, ripagare o riacquistare uno strumento di passività ammissibili.

3.   In caso di autorizzazione preventiva generale di cui all’articolo 78 bis, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013, l’importo predeterminato per cui l’autorità di risoluzione ha concesso l’autorizzazione è dedotto dagli strumenti di passività ammissibili dell’ente dal momento della concessione dell’autorizzazione.

4.   L’autorità di risoluzione concede un’autorizzazione preventiva, diversa dall’autorizzazione preventiva generale di cui all’articolo 78 bis, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013, per un periodo di tempo specifico, necessario per svolgere una qualsiasi delle azioni di cui all’articolo 77, paragrafo 2, del medesimo regolamento, non superiore a un anno.

5.   Qualora sia richiesta un’autorizzazione preventiva generale di cui all’articolo 78 bis, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013, l’importo predeterminato per cui è concessa l’autorizzazione preventiva generale non supera il 10 % dell’importo totale degli strumenti di passività ammissibili in essere.

6.   I paragrafi da 1 a 5 si applicano, se del caso, al livello consolidato, subconsolidato e individuale di applicazione dei requisiti di fondi propri e passività ammissibili.

1.   Un ente presenta una domanda di autorizzazione preventiva, compresa l’autorizzazione preventiva generale di cui all’articolo 78 bis, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013, all’autorità di risoluzione prima di svolgere una delle azioni di cui all’articolo 77, paragrafo 2, del medesimo regolamento.

2.   Il paragrafo 1 si applica, se del caso, al livello consolidato, subconsolidato e individuale di applicazione dei requisiti di fondi propri e passività ammissibili.

1.   Alla domanda di cui all’articolo 32 quater sono allegati tutti gli elementi seguenti:

a)	una valida spiegazione delle ragioni per lo svolgimento di una qualsiasi delle azioni di cui all’articolo 77, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013;

b)	informazioni che indicano se l’autorizzazione richiesta si basa sull’articolo 78 bis, paragrafo 1, primo comma, lettere a), b) o c), del regolamento (UE) n. 575/2013 o sull’articolo 78 bis, paragrafo 1, secondo comma, del medesimo regolamento;

c)

informazioni attuali e prospettiche, relative almeno a un periodo triennale, sui seguenti requisiti di fondi propri e passività ammissibili: i) il requisito di fondi propri e passività ammissibili basato sul rischio di cui all’articolo 92 bis, paragrafo 1, lettera a), o all’articolo 92 ter del regolamento (UE) n. 575/2013, se del caso, e il requisito di fondi propri e passività ammissibili non basato sul rischio di cui all’articolo 92 bis, paragrafo 1, lettera b), o all’articolo 92 ter del medesimo regolamento, se del caso; ii) il requisito minimo di fondi propri e passività ammissibili di cui all’articolo 45 della direttiva 2014/59/UE calcolato a norma degli articoli 45 sexies e 45 septies della medesima direttiva, a seconda del caso, come l’importo dei fondi propri e delle passività ammissibili espresso in percentuale dell’importo complessivo dell’esposizione al rischio dell’entità pertinente, calcolato in conformità dell’articolo 92, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 575/2013, e l’importo dei fondi propri e delle passività ammissibili espresso in percentuale della misura dell’esposizione complessiva del soggetto pertinente, calcolata in conformità dell’articolo 429, paragrafo 4, e dell’articolo 429 bis del regolamento (UE) n. 575/2013; iii) il requisito combinato di riserva di capitale di cui all’articolo 128, punto 6, della direttiva 2013/36/UE;

d)

informazioni attuali e prospettiche sul livello e la composizione dei fondi propri e delle passività ammissibili detenuti per assicurare la conformità, rispettivamente, ai requisiti di cui al paragrafo 1, lettera c), punti i), ii), e iii), prima e dopo lo svolgimento dell’azione di cui all’articolo 77, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013. Le informazioni riguardano almeno un periodo triennale e, per quanto riguarda le passività ammissibili, comprendono le specifiche dei seguenti importi, a seconda del caso: i) passività considerate strumenti di passività ammissibili ai sensi dell’articolo 72 ter, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013; ii) passività che l’autorità di risoluzione ha consentito che siano considerate strumenti di passività ammissibili ai sensi dell’articolo 72 ter, paragrafi 3 e 4, del regolamento (UE) n. 575/2013; iii) passività computate nell’importo dei fondi propri e delle passività ammissibili delle entità soggette a risoluzione a norma dell’articolo 45 ter, paragrafo 1, della direttiva 2014/59/UE; iv) passività derivanti da strumenti di debito che incorporano una componente derivata computate nell’importo dei fondi propri e delle passività ammissibili ai sensi dell’articolo 45 ter, paragrafo 2, della direttiva 2014/59/UE; v) passività emesse da una filiazione aventi i requisiti per essere incluse negli strumenti di passività ammissibili consolidate di un ente ai sensi dell’articolo 92 bis del regolamento (UE) n. 575/2013 a norma dell’articolo 88 bis del medesimo regolamento o di un’entità soggetta a risoluzione a norma dell’articolo 45 ter, paragrafo 3, della direttiva 2014/59/UE; vi) strumenti di passività ammissibili presi in considerazione ai fini di conformità al requisito di fondi propri e passività ammissibili per gli enti che sono filiazioni significative di G-SII non UE a norma dell’articolo 92 ter, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 575/2013 e ai fini di conformità al requisito minimo di fondi propri e passività ammissibili per entità che non sono entità soggette a risoluzione, a norma dell’articolo 45 septies, paragrafo 2, lettera a), della direttiva 2014/59/UE;

e)

la valutazione sintetica dell’ente sull’impatto dell’azione che esso intende adottare a norma dell’articolo 77, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013, e qualsiasi azione che esso prevede di intraprendere entro un periodo triennale, sulla conformità ai requisiti di cui al paragrafo 1, lettera c), punti i), ii), e iii);

f)

se l’ente cerca di sostituire gli strumenti di passività ammissibili a norma dell’articolo 78 bis, paragrafo 1, lettera a), del regolamento (UE) n. 575/2013: i) informazioni sulla durata residua degli strumenti di passività ammissibili sostituiti e sulla durata dei fondi propri o degli strumenti di passività ammissibili che li sostituiscono; ii) la classificazione degli strumenti di passività ammissibili sostituiti e di quelli di fondi propri o passività ammissibili che li sostituiscono nella procedura di insolvenza; iii) il costo degli strumenti di fondi propri o passività ammissibili che sostituiscono gli strumenti di passività ammissibili; iv) la tempistica prevista per l’emissione degli strumenti di fondi propri o passività ammissibili che sostituiscono gli strumenti di passività ammissibili di cui all’articolo 77, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013; v) l’impatto sulla redditività dell’ente a norma dell’articolo 78 bis, paragrafo 1, lettera a), del regolamento (UE) n. 575/2013;

g)

una valutazione dei rischi a cui l’ente è o può essere esposto e, in particolare, della possibilità che il livello dei fondi propri e delle passività ammissibili garantisca una copertura adeguata di tali rischi, compresi i risultati delle prove di stress sui rischi principali che evidenziano le perdite potenziali;

h)	ove si applichi l’articolo 78 bis, paragrafo 1, lettera c), del regolamento (UE) n. 575/2013, la dimostrazione che la sostituzione parziale o totale degli strumenti di passività ammissibili con strumenti di fondi propri è necessaria per garantire la conformità ai requisiti di fondi propri;

i)	qualsiasi altra informazione ritenuta necessaria dall’autorità di risoluzione per valutare l’opportunità di accordare un’autorizzazione a norma dell’articolo 78 bis del regolamento (UE) n. 575/2013.

2.   L’autorità di risoluzione dispensa gli enti dal presentare alcune delle informazioni di cui al paragrafo 1 qualora si sia accertata che tali informazioni sono già a sua disposizione.

3.   I paragrafi 1 e 2 si applicano, se del caso, al livello consolidato, subconsolidato e individuale di applicazione dei requisiti di fondi propri e passività ammissibili.

1.   Qualora sia richiesta un’autorizzazione preventiva generale di cui all’articolo 78 bis, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013 per un’azione a norma dell’articolo 77, paragrafo 2, del medesimo regolamento, l’ente specifica nella domanda l’importo totale degli strumenti di passività ammissibili in essere, compreso l’importo totale degli strumenti di passività ammissibili in essere che soddisfano le condizioni di cui all’articolo 88 bis del regolamento (UE) n. 575/2013 o all’articolo 45 ter, paragrafo 3, della direttiva 2014/59/UE.

2.   Una domanda di autorizzazione preventiva generale per un’azione a norma dell’articolo 77, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013 può includere strumenti di passività ammissibili ancora da emettere, fatta salva la specificazione dell’importo finale di cui al paragrafo 1, da fornire all’autorità di risoluzione a seguito dell’emissione interessata.

1.   Prima della scadenza dell’autorizzazione preventiva generale concessa a norma dell’articolo 78 bis, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013, un ente può presentare domanda di rinnovo per un periodo massimo di un altro anno, a condizione che non richieda un aumento dell’importo predeterminato stabilito al momento della concessione dell’autorizzazione preventiva generale iniziale e non modifichi la logica di cui all’articolo 32 quinquies, paragrafo 1, lettera a), al momento della richiesta di detta autorizzazione.

2.   Quando presenta domanda di rinnovo dell’autorizzazione preventiva generale di cui al paragrafo 1, l’ente è esentato dall’obbligo di fornire le informazioni di cui all’articolo 32 quinquies, paragrafo 1, lettere a), b), c), e), f) e h).

1.   Per un’autorizzazione preventiva diversa da un’autorizzazione preventiva generale di cui all’articolo 78 bis, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013, l’ente presenta una domanda completa e fornisce le informazioni di cui all’articolo 32 quinquies all’autorità di risoluzione almeno quattro mesi prima della data in cui una delle azioni specificate all’articolo 77, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013 è annunciata ai possessori degli strumenti.

2.   Per l’autorizzazione preventiva generale di cui all’articolo 78 bis, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013, l’ente presenta una domanda completa e fornisce le informazioni di cui agli articoli 32 quinquies e 32 sexies all’autorità di risoluzione almeno quattro mesi prima della data in cui sarà effettuata una delle azioni di cui all’articolo 77, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013.

3.   In deroga al paragrafo 2, qualora sia richiesto il rinnovo dell’autorizzazione preventiva generale a norma dell’articolo 78 bis, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013 e dell’articolo 32 septies, l’ente presenta una domanda completa e fornisce le informazioni richieste a norma degli articoli 32 quinquies, 32 sexies e 32 septies all’autorità di risoluzione almeno tre mesi prima della scadenza del periodo per cui è stata concessa l’autorizzazione preventiva generale iniziale.

4.   Le autorità di risoluzione possono autorizzare gli enti, caso per caso e in circostanze eccezionali, a trasmettere la domanda di cui ai paragrafi 1, 2 e 3 entro un periodo di tempo più breve di quelli stabiliti in detti paragrafi.

5.   L’autorità di risoluzione tratta la domanda nel periodo di tempo previsto ai paragrafi 1, 2 e 3 o nel periodo di tempo di cui al paragrafo 4. Le autorità di risoluzione tengono conto delle nuove informazioni ricevute in questo periodo, se tali nuove informazioni sono disponibili e se le considerano rilevanti. Le autorità di risoluzione trattano la domanda soltanto quando siano convinte che l’ente ha fornito loro tutte le informazioni previste all’articolo 32 quinquies e, se del caso, agli articoli 32 sexies e 32 septies.

1.   In deroga agli articoli 32 quinquies, 32 sexies e 32 septies, se la domanda di cui all’articolo 32 quater è presentata da un ente per il quale l’autorità di risoluzione ha fissato il requisito minimo di fondi propri e passività ammissibili di cui all’articolo 45, paragrafo 1, della direttiva 2014/59/UE a un livello che non supera un importo sufficiente per assorbire le perdite conformemente all’articolo 45 quater, paragrafo 2, primo comma, lettera a), di tale direttiva, alla domanda sono allegati tutti gli elementi seguenti:

a)	una valida spiegazione delle ragioni per lo svolgimento di una qualsiasi delle azioni di cui all’articolo 77, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013;

b)	informazioni che indicano se l’autorizzazione richiesta si basa sull’articolo 78 bis, paragrafo 1, primo comma, lettere a), b) o c), del regolamento (UE) n. 575/2013 o sull’articolo 78 bis, paragrafo 1, secondo comma, del medesimo regolamento.

2.   Un’autorizzazione preventiva generale di cui all’articolo 78 bis, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013, concessa a seguito di una domanda presentata a norma del paragrafo 1, non è soggetta alla restrizione di cui all’articolo 32 ter, paragrafo 5, del presente regolamento.

3.   In deroga all’articolo 32 octies, gli enti di cui al paragrafo 1 presentano la domanda di cui all’articolo 32 quater all’autorità di risoluzione almeno tre mesi prima della data in cui una delle azioni di cui all’articolo 77, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013 è annunciata ai possessori degli strumenti o, nel caso di una domanda di autorizzazione preventiva generale di cui all’articolo 78 bis, paragrafo 1, secondo comma, del medesimo regolamento, almeno tre mesi prima della data in cui sarà effettuata una delle azioni di cui all’articolo 77, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013.

4.   Se l’autorità di risoluzione non si oppone per iscritto alla domanda di cui all’articolo 32 quater entro i termini di cui al paragrafo 3, l’autorizzazione si considera concessa.

5.   Il presente articolo si applica, se del caso, al livello consolidato, subconsolidato e individuale di applicazione dei requisiti di fondi propri e passività ammissibili.

1.   Se un ente presenta una domanda completa di autorizzazione preventiva, compresa l’autorizzazione preventiva generale di cui all’articolo 78 bis, paragrafo 1, secondo comma, del regolamento (UE) n. 575/2013, l’autorità di risoluzione presenta tempestivamente detta domanda all’autorità competente, comprese le informazioni di cui all’articolo 32 quinquies e, se del caso, all’articolo 32 sexies, all’articolo 32 septies o all’articolo 32 nonies.

2.   Contestualmente alla trasmissione delle informazioni di cui al paragrafo 1, l’autorità di risoluzione presenta all’autorità competente una richiesta di consultazione in merito alla domanda ricevuta, che comprende lo scambio reciproco di qualsiasi altra informazione pertinente per la valutazione della domanda da parte dell’autorità di risoluzione o dell’autorità competente.

3.   L’autorità competente e l’autorità di risoluzione concordano un termine adeguato per fornire una risposta alla consultazione di cui al paragrafo 2, che non supera i tre mesi dal ricevimento della richiesta di consultazione e che è ridotto a due mesi se la consultazione riguarda il rinnovo di un’autorizzazione preventiva generale a norma dell’articolo 32 septies o un’autorizzazione preventiva generale ai sensi dell’articolo 32 nonies. L’autorità di risoluzione tiene conto delle opinioni ricevute dall’autorità competente prima di prendere una decisione in merito all’autorizzazione.

4.   Se è richiesto l’accordo dell’autorità competente a norma dell’articolo 78 bis, paragrafo 1, lettera b), del regolamento (UE) n. 575/2013, l’autorità di risoluzione comunica all’autorità competente, entro due mesi dalla richiesta di consultazione di cui al paragrafo 2, o entro un mese se la consultazione riguarda il rinnovo di un’autorizzazione preventiva generale a norma dell’articolo 32 septies o un’autorizzazione preventiva generale ai sensi dell’articolo 32 nonies, il margine proposto del quale, a seguito dell’azione di cui all’articolo 77, paragrafo 2, di detto regolamento, l’autorità di risoluzione ritiene necessario che i fondi propri e le passività ammissibili dell’ente superino i requisiti.

5.   Entro tre settimane o, se la consultazione riguarda il rinnovo di un’autorizzazione preventiva generale a norma dell’articolo 32 septies o un’autorizzazione preventiva generale ai sensi dell’articolo 32 nonies, entro due settimane dal ricevimento della comunicazione di cui al paragrafo 4, l’autorità competente trasmette il proprio accordo scritto all’autorità di risoluzione. Qualora l’autorità competente sia in disaccordo o parzialmente in disaccordo con l’autorità di risoluzione, ne informa l’autorità di risoluzione entro tale periodo, motivando la propria decisione.

6.   In deroga al paragrafo 3, se è richiesto l’accordo dell’autorità competente a norma dell’articolo 78 bis, paragrafo 1, lettera b), del regolamento (UE) n. 575/2013, l’autorità competente fornisce una risposta alla consultazione di cui al paragrafo 2 contestualmente alla trasmissione del suo accordo scritto all’autorità di risoluzione di cui al paragrafo 5.

7.   In deroga ai paragrafi da 3 a 6, se il periodo massimo per il trattamento della domanda di cui al paragrafo 1 è inferiore a quattro mesi conformemente all’articolo 32 octies, paragrafo 3 o 4, i periodi di tempo di cui ai paragrafi 3, 4 e 5 sono concordati tra l’autorità di risoluzione e l’autorità competente tenendo conto del periodo di tempo massimo pertinente.

8.   L’autorità di risoluzione e l’autorità competente si adoperano per raggiungere l’accordo di cui al paragrafo 5 al fine di assicurare che la domanda di cui al paragrafo 1 sia trattata in ogni caso entro il periodo di tempo di cui all’articolo 32 octies, paragrafo 1, 2, 3 o 4.

9.   L’autorità di risoluzione comunica senza indebito ritardo all’autorità competente la decisione adottata in merito all’autorizzazione. L’autorità di risoluzione informa altresì l’autorità competente in caso di revoca dell’autorizzazione preventiva generale qualora un ente violi uno dei criteri previsti ai fini di tale autorizzazione.»