(1)

Ai sensi dell’articolo 7, paragrafo 1, del regolamento (CE) n. 2533/98, la Banca centrale europea (BCE) può irrogare sanzioni ai soggetti dichiaranti in caso di inosservanza degli obblighi di segnalazione statistica.

(2)

L’articolo 2, paragrafo 2, del regolamento (CE) n. 2532/98 dispone che, nel decidere se irrogare una sanzione e nello stabilire la sanzione appropriata, la BCE deve essere guidata dal principio di proporzionalità. Inoltre, l’articolo 2, paragrafo 3, di tale regolamento contiene un elenco non esaustivo di circostanze che la BCE deve prendere in considerazione, ove necessario, nel caso specifico.

(3)

Il regolamento (CE) n. 2157/1999 (BCE/1999/4) (3) stabilisce la procedura per la presentazione di una proposta da parte dell’unità di indagine della BCE o della BCN competente al Comitato esecutivo della BCE al fine di determinare se il soggetto dichiarante abbia commesso un’infrazione presunta e di precisare l’importo proposto della sanzione da irrogare, e prevede una procedura d’infrazione semplificata per sanzionare le infrazioni minori.

(4)

Al fine di garantire la parità di trattamento tra i soggetti dichiaranti e come disposto dall’articolo 9 del regolamento (UE) 2022/1917 della Banca centrale europea (BCE/2022/31) (4), è opportuno che la BCE stabilisca la metodologia che le banche centrali competenti dell’Eurosistema devono seguire per calcolare l’importo della sanzione proposto. È opportuno che il calcolo sia effettuato in due fasi. In primo luogo, si calcola un importo base considerando gli aspetti quantitativi della presunta infrazione e, in secondo luogo, si prendono in considerazione le circostanze e le informazioni pertinenti per effetto delle quali l’importo base può essere adeguato.

(5)

Per tale motivo, e al fine di garantire la trasparenza e l’imparzialità delle decisioni della BCE quando irroga sanzioni ai soggetti dichiaranti, è opportuno che tale metodologia precisi nel dettaglio gli aspetti quantitativi utilizzati nel calcolo dell’importo base. Inoltre, è opportuno che tale metodologia fornisca indicazioni relative alle circostanze e alle informazioni che, se pertinenti, dovrebbero essere prese in considerazione da una banca centrale competente dell’Eurosistema nel calcolo dell’importo della sanzione proposto.

(6)

Sebbene, generalmente, per determinare la dimensione economica di un soggetto dichiarante che non osserva gli obblighi di segnalazione statistica dovrebbero essere utilizzate le attività totali di tale soggetto, quando si determina la dimensione economica di un soggetto dichiarante che non osserva determinate tipologie di obblighi di segnalazione, quali, ad esempio, quelli relativi alle statistiche sui pagamenti di cui al regolamento (UE) n. 1409/2013 della Banca centrale europea (BCE/2013/43) (5) e quelli relativi ai titoli tenuti in custodia di cui al regolamento (UE) n. 1011/2012 della Banca centrale europea (BCE/2012/24) (6), il numero totale dei suoi clienti, il valore totale delle sue operazioni di pagamento o il valore totale dei titoli depositati presso un custode, sono strumenti più adeguati di misurazione della sua dimensione economica al fine di calcolare l’importo base. Per tali scopi, è altresì opportuno considerare la dimensione economica di un soggetto dichiarante che non osserva gli obblighi di segnalazione statistica relativi alla dimensione economica degli operatori soggetti agli obblighi di segnalazione, in caso di statistiche sulle operazioni di mercato monetario stabilite nel regolamento (UE) n. 1333/2014 della Banca centrale europea (BCE/2014/48) (7), oppure degli operatori effettivamente soggetti agli obblighi di segnalazione statistica, in ogni altro caso.

(7)

Ai fini dell’elaborazione periodica di statistiche sul mercato monetario, come richiesto dal regolamento (UE) n. 1333/2014 della Banca centrale europea (BCE/2014/48), potrebbero essere sanzionati errori nei dati sul segmento di mercato non garantito che non vengono corretti prima del termine per la trasmissione stabilito dalla BCE o dalla BCN, in quanto è fondamentale ricevere informazioni statistiche tempestive, accurate e complete sul segmento di mercato non garantito che siano conformi a elevati standard di integrità per l’assolvimento dei compiti della BCE nel campo della politica monetaria. Per questa ragione, e per assicurare la coerenza con l’applicazione del regolamento (UE) 2022/1917 (BCE/2022/31), è opportuno e appropriato per le banche centrali dell’Eurosistema applicare la presente decisione entro tre mesi dalla notifica nei casi di inosservanza degli obblighi di segnalazione statistica di cui al regolamento (UE) n. 1333/2014 della Banca centrale europea (BCE/2014/48).

(8)

Al fine di garantire un’applicazione coerente delle norme armonizzate, le BCN e la BCE devono conformarsi alla presente decisione dalla stessa pertinente data di applicazione del regolamento (UE) 2022/1917 (BCE/2022/31).

(9)

In ogni caso, per garantire continuità e chiarezza, è opportuno far sì che le BCN competenti e la BCE continuino a rispettare i requisiti di cui alla decisione BCE/2010/10 (8) nei casi di presunte infrazioni che si verificano prima della pertinente data di applicazione della presente decisione, compresi i casi di inosservanza reiterata quando uno o più casi di inosservanza si verificano prima e dopo la data di applicazione della presente decisione.

(10)

I principi seguiti dalla BCE per calcolare le sanzioni, a partire dal periodo di riferimento di dicembre 2004 per gli obblighi di segnalazione mensile e dal quarto trimestre 2004 per gli obblighi di segnalazione trimestrale per le infrazioni degli obblighi di segnalazione statistica in materia di bilancio, dovute all’inosservanza dei requisiti minimi di cui all’allegato IV del regolamento (CE) n. 2423/2001 della Banca centrale europea (BCE/2001/13) (9), erano stati precisati nella Comunicazione della Banca centrale europea relativa all’imposizione di sanzioni in caso di infrazione degli obblighi di segnalazione statistica in materia di bilancio (10). Ai fini della certezza del diritto, è opportuno che la comunicazione sia revocata,

a)

la buona fede e il grado di apertura del soggetto dichiarante nell’interpretazione e nell’adempimento degli obblighi di segnalazione statistica, anche con riferimento alle circostanze in cui è stata rilevata la presunta infrazione, ad esempio se ciò è avvenuto mediante notifica volontaria da parte del soggetto dichiarante o a seguito di un’indagine;

b)

il grado di diligenza e di cooperazione mostrati dal soggetto dichiarante, anche con riferimento alla condotta del soggetto dichiarante, come la sua partecipazione e cooperazione nelle procedure di infrazione o in ogni procedura della banca centrale competente dell’Eurosistema volta ad assicurare il rispetto degli obblighi di segnalazione statistica, e la sua disponibilità a porre rimedio alla presunta infrazione;

c)

la gravità degli effetti dell’infrazione, anche con riferimento alle conseguenze della presunta infrazione, quali l’impatto che la presunta infrazione ha sui pertinenti risultati statistici, o sull’uso delle informazioni statistiche per i compiti del Sistema europeo di banche centrali ai sensi del trattato, o qualsiasi effetto negativo nei confronti di terzi;

d)

la reiterazione dell’infrazione, anche con riferimento alla circostanza che il soggetto dichiarante non abbia osservato i propri obblighi di segnalazione statistica ripetutamente al di fuori del periodo di inosservanza cui si riferisce la presunta infrazione, che non è stato oggetto di un’altra procedura di infrazione.