1.   Prima dell'avvio della procedura di adozione della decisione congiunta, l'autorità di vigilanza su base consolidata e le autorità competenti interessate concordano il calendario di esecuzione delle varie fasi da seguire in tale procedura (in appresso il «calendario per l'adozione della decisione congiunta»). In caso di disaccordo, l'autorità di vigilanza su base consolidata stabilisce il calendario per l'adozione della decisione congiunta dopo aver considerato le opinioni e le riserve espresse dalle autorità competenti interessate.

2.   Il calendario per l'adozione della decisione congiunta è aggiornato almeno una volta l'anno e include le seguenti fasi:

a)	raggiungimento di un accordo sul coinvolgimento di altre autorità competenti e di autorità competenti di paesi terzi ai sensi dell'articolo 4;

b)

presentazione delle relazioni SREP e delle relazioni contenenti la valutazione del rischio di liquidità, redatte dalle autorità competenti interessate a norma dell'articolo 5, e dei contributi delle altre autorità competenti e delle autorità competenti di paesi terzi coinvolte ai sensi dell'articolo 4, paragrafo 2;

c)

presentazione, da parte dell'autorità di vigilanza su base consolidata alle autorità competenti interessate ai sensi dell'articolo 6, paragrafo 6, nonché alle altre autorità competenti e alle autorità competenti di paesi terzi ai sensi dell'articolo 4, paragrafo 3, e dell'articolo 6, paragrafo 7, della bozza di relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo e della bozza di relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo;

d)	dialogo, tra l'autorità di vigilanza su base consolidata e le autorità competenti interessate, sulla bozza di relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo e sulla bozza di relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo ai sensi dell'articolo 7;

e)

presentazione, da parte dell'autorità di vigilanza su base consolidata alle autorità competenti interessate ai sensi dell'articolo 8, paragrafo 2, nonché alle altre autorità competenti e alle autorità competenti di paesi terzi ai sensi dell'articolo 4, paragrafo 3, e dell'articolo 8, paragrafo 5, della relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo e della relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo;

f)	presentazione, da parte delle autorità competenti interessate all'autorità di vigilanza su base consolidata, dei contributi al progetto di decisione congiunta sul capitale e al progetto di decisione congiunta sulla liquidità ai sensi dell'articolo 9, paragrafo 1;

g)

presentazione, da parte dell'autorità di vigilanza su base consolidata alle autorità competenti interessate, del documento contenente il progetto di decisione congiunta sul capitale e del documento contenente il progetto di decisione congiunta sulla liquidità ai sensi dell'articolo 10, paragrafo 6, e dell'articolo 11, paragrafo 5;

h)	consultazione sui documenti contenenti il progetto di decisione congiunta sul capitale e il progetto di decisione congiunta sulla liquidità con l'ente impresa madre nell'UE e gli enti del gruppo, qualora sia previsto dalla legislazione dello Stato membro;

i)	dialogo tra l'autorità di vigilanza su base consolidata e le autorità competenti interessate sul progetto di decisione congiunta sul capitale e sul progetto di decisione congiunta sulla liquidità;

j)	raggiungimento della decisione congiunta sul capitale e della decisione congiunta sulla liquidità ai sensi dell'articolo 12;

k)	comunicazione della decisione congiunta sul capitale e della decisione congiunta sulla liquidità da parte dell'autorità di vigilanza su base consolidata e delle autorità competenti interessate all'ente impresa madre nell'UE e agli enti del gruppo ai sensi dell'articolo 13;

l)	raggiungimento di un accordo sul calendario dell'anno successivo per la programmazione della procedura di adozione della decisione congiunta.

3.   Il calendario per l'adozione della decisione congiunta soddisfa tutti i seguenti requisiti:

a)	tiene conto dell'entità e della complessità di ciascun compito in funzione delle dimensioni, importanza sistemica, natura, ampiezza e complessità delle attività del gruppo e del relativo profilo di rischio;

b)	tiene conto, per quanto possibile, degli impegni che incombono all'autorità di vigilanza su base consolidata e alle autorità competenti interessate in base al programma di revisione prudenziale di cui all'articolo 116, paragrafo 1, terzo comma, lettera c), della direttiva 2013/36/UE.

4.   Se del caso, in particolare per tenere conto dell'urgenza di eventuali aggiornamenti straordinari ai sensi degli articoli 20 e 21, il calendario per l'adozione della decisione congiunta è riesaminato.

5.   L'autorità di vigilanza su base consolidata e le autorità competenti interessate comunicano agli enti del gruppo dei quali sono rispettivamente responsabili, nella misura in cui tali enti sono interessati, la data indicativa della consultazione, di cui al paragrafo 2, lettera (h), sugli aspetti dei documenti contenenti il progetto di decisione congiunta.

L'autorità di vigilanza su base consolidata e le autorità competenti interessate comunicano agli enti del gruppo dei quali sono rispettivamente responsabili la data stimata della comunicazione di cui al paragrafo 2, lettera (k).

1.   L'autorità di vigilanza su base consolidata può decidere di coinvolgere altre autorità competenti e autorità competenti di paesi terzi nella stesura della relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo o della relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo. Questa decisione si basa sulla rilevanza della succursale o dell'ente nel gruppo e sulla sua significatività per il mercato locale.

Il coinvolgimento è soggetto a obblighi di riservatezza equivalenti a quelli di cui al titolo VII, capo 1, sezione II, della direttiva 2013/36/UE e, laddove applicabili, agli articoli 54 e 58 della direttiva 2004/39/CE del Parlamento europeo e del Consiglio (4).

L'equivalenza è valutata dall'autorità di vigilanza su base consolidata e da tutte le autorità competenti interessate.

2.   Qualora l'autorità di vigilanza su base consolidata decida di coinvolgere un'altra autorità competente, come definita all'articolo 2, paragrafo 2, o un'autorità competente di un paese terzo, entrambe le autorità raggiungono un accordo sull'ampiezza del coinvolgimento dell'altra autorità competente o dell'autorità competente del paese terzo. Tali accordi sono ammessi per i seguenti scopi:

a)	fornire all'autorità di vigilanza su base consolidata contributi alla relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo o alla relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo;

b)	aggiungere come allegati i contributi di cui alla lettera (a) alla bozza o alla versione finale della relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo o della relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo.

3.   L'autorità di vigilanza su base consolidata, qualora decida di coinvolgere altre autorità competenti o autorità competenti di paesi terzi, fornisce loro la bozza e la versione finale delle relazioni contenenti la valutazione del rischio del gruppo e delle relazioni contenenti la valutazione del rischio di liquidità del gruppo solo previo consenso di tutte le autorità competenti interessate.

4.   L'autorità di vigilanza su base consolidata tiene le autorità competenti interessate pienamente informate sull'ampiezza, il livello e la natura del coinvolgimento di altre autorità competenti e di autorità competenti di paesi terzi nel processo di valutazione del rischio del gruppo e sulla misura in cui la relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo ha beneficiato dei loro contributi.

1.   Per favorire la debita considerazione della valutazione del rischio delle filiazioni nella decisione congiunta ai sensi dell'articolo 113, paragrafo 2, della direttiva 2013/36/UE, le autorità competenti interessate forniscono all'autorità di vigilanza su base consolidata le relazioni SREP e le relazioni contenenti la valutazione del rischio di liquidità con tempestività e in ogni caso entro il termine specificato nel calendario per l'adozione della decisione congiunta ai sensi dell'articolo 3, paragrafo 2, lettera (b).

2.   Le relazioni SREP sono preparate utilizzando il modello di cui all'allegato I. Esse sono integrate dal quadro sinottico dei punteggi utilizzando la tabella 1 dell'allegato II e dalla sinossi della valutazione dell'adeguatezza patrimoniale utilizzando la tabella 2 dell'allegato II.

Le relazioni contenenti la valutazione del rischio di liquidità sono preparate utilizzando il modello di cui all'allegato V. Esse sono integrate dal quadro sinottico dei punteggi utilizzando la tabella 1 dell'allegato VI e dalla sinossi della valutazione della liquidità utilizzando la tabella 2 dell'allegato VI.

Le relazioni SREP e le relazioni contenenti la valutazione del rischio di liquidità possono includere altre informazioni rilevanti.

1.   L'autorità di vigilanza su base consolidata prepara una bozza di relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo e una bozza di relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo sulla base di tutti i seguenti aspetti:

a)	la propria relazione SREP o la relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità riguardante l'ente impresa madre nell'UE e il gruppo;

b)	le relazioni SREP o le relazioni contenenti la valutazione del rischio di liquidità riguardanti le succursali fornite dalle autorità competenti interessate ai sensi dell'articolo 5;

c)	i contributi di altre autorità competenti e di autorità competenti di paesi terzi ai sensi dell'articolo 4, paragrafo 2.

2.   Le relazioni SREP e le relazioni contenenti la valutazione del rischio di liquidità di cui al paragrafo 1, lettere a) e b), insieme ai contributi di cui al suddetto paragrafo, lettera (c), sono aggiunte come allegati alla bozza di relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo o alla bozza di relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo.

3.   La bozza di relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo e la bozza di relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo contengono i risultati della valutazione effettuata per determinare se i dispositivi, le strategie, i processi e i meccanismi messi in atto dal gruppo e dai relativi enti, nonché i fondi propri e la liquidità da essi detenuti, assicurino una gestione e una copertura adeguate dei loro rischi.

4.   La bozza di relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo è preparata utilizzando il modello di cui all'allegato III. La relazione è integrata dal quadro sinottico dei punteggi utilizzando la tabella 1 dell'allegato IV e dalla sinossi della valutazione dell'adeguatezza patrimoniale utilizzando la tabella 2 dell'allegato IV.

La bozza di relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo è preparata utilizzando il modello di cui all'allegato VII. La relazione è integrata dal quadro sinottico dei punteggi utilizzando la tabella 1 dell'allegato VIII e dalla sinossi della valutazione della liquidità utilizzando la tabella 2 dell'allegato VIII.

5.   Conformemente al principio di proporzionalità, l'autorità di vigilanza su base consolidata assicura il soddisfacimento di tutti i seguenti requisiti:

a)	la valutazione congiunta tiene conto della rilevanza degli enti nel gruppo e della loro significatività nel mercato locale;

b)	la bozza di relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo e la bozza di relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo indicano in che modo tali rilevanza e significatività sono state prese in considerazione.

6.   L'autorità di vigilanza su base consolidata fornisce le bozze di relazione alle autorità competenti interessate con tempestività e in ogni caso entro il termine specificato nel calendario per l'adozione della decisione congiunta ai sensi dell'articolo 3, paragrafo 2, lettera (c).

7.   Fatto salvo l'accordo di cui all'articolo 4, paragrafo 3, l'autorità di vigilanza su base consolidata può fornire alle altre autorità competenti e alle autorità competenti di paesi terzi la bozza di relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo e la bozza di relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo.

1.   L'autorità di vigilanza su base consolidata decide in merito alla forma e all'ambito del dialogo con le autorità competenti interessate sulla bozza di relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo e sulla bozza di relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo.

2.   L'autorità di vigilanza su base consolidata e le autorità competenti interessate discutono la conciliazione tra le proposte quantitative incluse nelle singole relazioni SREP e nelle relazioni contenenti la valutazione del rischio di liquidità di cui all'articolo 6, paragrafo 1, e le proposte quantitative della bozza di relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo e della bozza di relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo, secondo il caso.

3.   Le proposte quantitative di cui al paragrafo 2 consistono almeno nelle seguenti proposte:

a)	i livelli proposti dei fondi propri che un gruppo di enti a livello consolidato e tutti gli enti di questo gruppo a livello individuale sono tenuti a detenere ai sensi dell'articolo 104, paragrafo 1, lettera a), della direttiva 2013/36/UE;

b)	i livelli proposti dei requisiti specifici in materia di liquidità che un gruppo di enti a livello consolidato e tutti gli enti di questo gruppo a livello individuale sono tenuti a soddisfare ai sensi dell'articolo 105 della direttiva 2013/36/UE.

1.   Alla luce del dialogo di cui all'articolo 7, l'autorità di vigilanza su base consolidata perfeziona la relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo e la relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo utilizzando il formato e il contenuto della rispettiva bozza ai sensi dell'articolo 6. L'autorità di vigilanza su base consolidata illustra le eventuali modifiche sostanziali introdotte nella relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo o nella relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo. Le modifiche tengono conto dell'esito del dialogo e includono gli opportuni aggiornamenti degli allegati alla relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo o alla relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo.

2.   L'autorità di vigilanza su base consolidata fornisce la relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo e la relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo alle autorità competenti interessate con tempestività e in ogni caso entro il termine specificato nel calendario per l'adozione della decisione congiunta ai sensi dell'articolo 3, paragrafo 2, lettera (e).

3.   Conformemente all'articolo 113, paragrafo 2, lettera a), della direttiva 2013/36/UE, la trasmissione alle autorità competenti interessate della relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo determina l'avvio del periodo di quattro mesi per il raggiungimento della decisione congiunta sul capitale.

4.   Conformemente all'articolo 113, paragrafo 2, lettera b), della direttiva 2013/36/UE, la trasmissione alle autorità competenti interessate della relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo determina l'avvio del periodo di un mese per il raggiungimento della decisione congiunta sulla liquidità.

5.   Fatto salvo l'accordo di cui all'articolo 4, paragrafo 3, l'autorità di vigilanza su base consolidata può fornire alle altre autorità competenti e alle autorità competenti di paesi terzi la relazione contenente la valutazione del rischio del gruppo e la relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo.

1.   Le autorità competenti interessate forniscono all'autorità di vigilanza su base consolidata i loro contributi al progetto di decisione congiunta sul capitale e al progetto di decisione congiunta sulla liquidità con tempestività e in ogni caso entro il termine specificato nel calendario per l'adozione della decisione congiunta ai sensi dell'articolo 3, paragrafo 2, lettera (f). I contributi riguardano tutti gli enti di un gruppo di enti che rientrano nell'ambito della procedura di adozione della decisione congiunta.

2.   L'autorità di vigilanza su base consolidata contribuisce al progetto di decisione congiunta sul capitale. I suoi contributi includono tutti gli elementi seguenti:

a)	tutti gli enti di un gruppo, a livello individuale, che sono autorizzati nella giurisdizione dell'autorità di vigilanza su base consolidata e che rientrano nell'ambito della procedura di adozione della decisione congiunta;

b)	il gruppo di enti a livello consolidato.

3.   L'autorità di vigilanza su base consolidata contribuisce al progetto di decisione congiunta sulla liquidità. I suoi contributi includono tutti gli elementi seguenti:

a)	tutti gli enti di un gruppo, a livello individuale, qualora autorizzati nella giurisdizione dell'autorità di vigilanza su base consolidata e che rientrano nell'ambito della procedura di adozione della decisione congiunta;

b)	il gruppo di enti a livello consolidato.

4.   I contributi al progetto di decisione congiunta sul capitale includono ciascuno degli elementi di cui all'articolo 10.

5.   I contributi al progetto di decisione congiunta sulla liquidità includono ciascuno degli elementi di cui all'articolo 11.

1.   L'autorità di vigilanza su base consolidata prepara un progetto di decisione congiunta sul capitale pienamente motivata che riguarda il gruppo e i suoi enti. Il progetto di decisione congiunta sul capitale include ciascuno dei seguenti elementi:

a)	la denominazione dell'autorità di vigilanza su base consolidata e delle autorità competenti interessate coinvolte nella procedura di adozione della decisione congiunta sul capitale;

b)	la denominazione del gruppo di enti e un elenco di tutti gli enti del gruppo ai quali il progetto di decisione congiunta sul capitale si riferisce e si applica;

c)	i riferimenti alle normative nazionali e dell'Unione applicabili alla preparazione, al perfezionamento e all'applicazione delle decisioni congiunte sul capitale;

d)	la data del progetto di decisione congiunta sul capitale e degli eventuali aggiornamenti rilevanti;

e)	la conclusione sull'applicazione degli articoli 73 e 97 della direttiva 2013/36/UE;

f)	la conclusione sull'adeguatezza dei fondi propri detenuti dal gruppo di enti a livello consolidato;

g)	la conclusione sull'adeguatezza dei fondi propri detenuti da ciascun ente del gruppo a livello individuale;

h)	la conclusione sul livello dei fondi propri che ogni ente del gruppo è tenuto a detenere a livello individuale conformemente all'articolo 104, paragrafo 1, lettera a), della direttiva 2013/36/UE;

i)	la conclusione sul livello dei fondi propri che il gruppo di enti è tenuto a detenere a livello consolidato conformemente all'articolo 104, paragrafo 1, lettera a), della direttiva 2013/36/UE;

j)

le informazioni sui requisiti prudenziali minimi applicabili a ciascun ente ai sensi dell'articolo 92 del regolamento (UE) n. 575/2013 e degli articoli 103, 129, 130, 131 e 133 della direttiva 2013/36/UE e su altri eventuali requisiti, orientamenti, raccomandazioni o segnalazioni prudenziali o macroprudenziali pertinenti;

k)	la data di riferimento alla quale si riferiscono le conclusioni di cui alle lettere da (e) a (i);

l)	il calendario di attuazione delle conclusioni di cui alle lettere (h) e (i), a seconda dei casi.

2.   La conclusione di cui al paragrafo 1, lettera (e), include ciascuno dei seguenti elementi:

a)	una valutazione che stabilisca se gli enti del gruppo dispongono di strategie e processi validi, efficaci e completi per valutare, mantenere e distribuire il capitale interno e se tali strategie e processi sono aggiornati;

b)	una valutazione che stabilisca se gli importi, la composizione e la distribuzione del capitale interno sono adeguati per coprire la natura e il livello dei rischi a cui gli enti del gruppo sono esposti o potrebbero essere esposti;

c)	una valutazione che stabilisca se gli enti del gruppo hanno messo in atto dispositivi, strategie, processi e meccanismi adeguati per conformarsi a tutti gli obblighi di cui alla direttiva 2013/36/UE e al regolamento (UE) n. 575/2013;

d)	una valutazione che stabilisca se i dispositivi, le strategie, i processi e i meccanismi messi in atto dagli enti del gruppo assicurano una gestione e una copertura adeguate dei rischi;

e)	informazioni sull'applicazione di misure e poteri di vigilanza ai sensi dell'articolo 102 e dell'articolo 104, paragrafo 1, lettere da b) a l), della direttiva 2013/36/UE per fronteggiare le carenze individuate in relazione a quanto indicato alle lettere da (a) a (d).

3.   Le conclusioni di cui al paragrafo 1, lettere (f) e (g), sono legate alla conclusione di cui al paragrafo 1, lettera (e), e sono da essa avvalorate.

4.   Le conclusioni di cui al paragrafo 1, lettere (h) e (i), soddisfano tutti i seguenti requisiti:

a)	sono formulate come importo o rapporto o una loro combinazione;

b)	forniscono informazioni dettagliate sulla qualità dei fondi propri aggiuntivi richiesti;

c)	sono legate alla conclusione di cui al paragrafo 1, lettera (e), e sono da essa avvalorate.

5.   Le conclusioni concernenti ciascun ente del gruppo a livello individuale e il gruppo di enti a livello consolidato sono chiaramente identificabili nel documento contenente il progetto di decisione congiunta sul capitale.

6.   L'autorità di vigilanza su base consolidata fornisce alle autorità competenti interessate il documento contenente il progetto di decisione congiunta sul capitale con tempestività e in ogni caso entro il termine specificato nel calendario per l'adozione della decisione congiunta ai sensi dell'articolo 3, paragrafo 2, lettera (g).

1.   L'autorità di vigilanza su base consolidata prepara un progetto di decisione congiunta sulla liquidità pienamente motivata che riguarda il gruppo e i suoi enti. Il progetto di decisione congiunta sulla liquidità include ciascuno dei seguenti elementi:

a)	la denominazione dell'autorità di vigilanza su base consolidata e delle autorità competenti interessate coinvolte nella procedura di adozione della decisione congiunta sulla liquidità;

b)	la denominazione del gruppo di enti e un elenco di tutti gli enti del gruppo ai quali il progetto di decisione congiunta sulla liquidità si riferisce e si applica;

c)	i riferimenti alle normative nazionali e dell'Unione applicabili alla preparazione, al perfezionamento e all'applicazione delle decisioni congiunte sulla liquidità;

d)	la data del progetto di decisione congiunta sulla liquidità e degli eventuali aggiornamenti rilevanti;

e)	la conclusione sull'adeguatezza della liquidità per il gruppo a livello consolidato;

f)	la conclusione sull'adeguatezza della liquidità per ciascun ente del gruppo a livello individuale;

g)

la conclusione sulle misure adottate per fronteggiare aspetti significativi e risultanze rilevanti concernenti la vigilanza sulla liquidità, incluse l'adeguatezza dell'organizzazione e del trattamento dei rischi secondo quanto disposto dall'articolo 86 della direttiva 2013/36/UE e la necessità di requisiti specifici in materia di liquidità conformemente all'articolo 105 della stessa per ciascun ente del gruppo a livello individuale e per il gruppo a livello consolidato;

h)	le informazioni su altri eventuali requisiti, orientamenti, raccomandazioni o segnalazioni prudenziali o macroprudenziali pertinenti;

i)	la data di riferimento alla quale si riferiscono le conclusioni di cui alle lettere da (e) a (g);

j)	il calendario di attuazione della conclusione di cui alla lettera (g), se applicabile.

2.   La conclusione di cui al paragrafo 1, lettere (e) e (f), include ciascuno dei seguenti elementi:

a)	una valutazione che stabilisca se gli enti del gruppo hanno messo in atto strategie, politiche, processi e sistemi solidi per identificare, misurare, gestire e monitorare il rischio di liquidità su una serie adeguata di orizzonti temporali;

b)	una valutazione che stabilisca se la liquidità detenuta dagli enti del gruppo a livello individuale e dal gruppo a livello consolidato garantisce una copertura sufficiente dei rischi di liquidità;

c)	una valutazione che stabilisca se gli enti del gruppo hanno messo in atto dispositivi, strategie, processi e meccanismi adeguati per conformarsi a tutti gli obblighi di cui alla direttiva 2013/36/UE e al regolamento (UE) n. 575/2013.

3.   La conclusione di cui al paragrafo 1, lettera (g), fornisce informazioni dettagliate sulla natura delle misure adottate. Qualora tali misure si riferiscano alla necessità di requisiti specifici in materia di liquidità conformemente all'articolo 105 della direttiva 2013/36/UE, la conclusione fornisce informazioni dettagliate sull'articolazione di tali requisiti specifici in materia di liquidità.

4.   Le conclusioni concernenti ciascun ente del gruppo a livello individuale e il gruppo di enti a livello consolidato sono chiaramente identificabili nel documento contenente il progetto di decisione congiunta sulla liquidità.

5.   L'autorità di vigilanza su base consolidata fornisce alle autorità competenti interessate il documento contenente il progetto di decisione congiunta sulla liquidità con tempestività e in ogni caso entro il termine specificato nel calendario per l'adozione della decisione congiunta ai sensi dell'articolo 3, paragrafo 2, lettera (g).

1.   In seguito al dialogo con le autorità competenti interessate riguardo al progetto di decisione congiunta sul capitale e al progetto di decisione congiunta sulla liquidità, di cui all'articolo 3, paragrafo 2, lettera (i), l'autorità di vigilanza su base consolidata rivede entrambi i progetti di decisione congiunta nella misura necessaria al loro perfezionamento.

2.   L'autorità di vigilanza su base consolidata e tutte le autorità competenti interessate raggiungono un accordo riguardo alla decisione congiunta sul capitale e alla decisione congiunta sulla liquidità.

3.   L'accordo è documentato per iscritto dai rappresentanti dell'autorità di vigilanza su base consolidata e delle autorità competenti interessate autorizzati ad assumere impegni per conto delle rispettive autorità competenti.

1.   L'autorità di vigilanza su base consolidata fornisce all'organo di amministrazione dell'ente impresa madre nell'UE il documento contenente la decisione congiunta sul capitale e il documento contenente la decisione congiunta sulla liquidità con tempestività e in ogni caso entro il termine specificato nel calendario per l'adozione della decisione congiunta ai sensi dell'articolo 3, paragrafo 2, lettera (k). L'autorità di vigilanza su base consolidata conferma l'avvenuta comunicazione alle autorità competenti interessate.

2.   Le autorità competenti interessate di uno Stato membro forniscono agli organi di amministrazione degli enti autorizzati in detto Stato le rispettive parti del documento contenente la decisione congiunta sul capitale e del documento contenente la decisione congiunta sulla liquidità di interesse per ciascuno di tali enti con tempestività e in ogni caso entro il termine specificato nel calendario per l'adozione della decisione congiunta ai sensi dell'articolo 3, paragrafo 2, lettera (k).

3.   Se del caso, l'autorità di vigilanza su base consolidata discute con l'ente impresa madre nell'UE il documento contenente la decisione congiunta sul capitale e il documento contenente la decisione congiunta sulla liquidità, per illustrarne le caratteristiche e l'applicazione.

4.   Se del caso, le autorità competenti interessate di uno Stato membro discutono con gli enti ivi stabiliti le rispettive parti del documento contenente la decisione congiunta sul capitale e del documento contenente la decisione congiunta sulla liquidità di interesse per ciascuno di tali enti, per illustrarne le caratteristiche e l'applicazione.

1.   L'autorità di vigilanza su base consolidata comunica alle autorità competenti interessate l'esito della discussione tenuta ai sensi dell'articolo 13, paragrafo 3, qualora l'ente impresa madre nell'UE sia tenuto a intraprendere una delle azioni di seguito specificate:

a)	soddisfare requisiti aggiuntivi di fondi propri ai sensi dell'articolo 104, paragrafo 1, lettera a), della direttiva 2013/36/UE a livello individuale o consolidato;

b)	fronteggiare aspetti significativi o risultanze rilevanti concernenti la vigilanza sulla liquidità o soddisfare specifici requisiti in materia di liquidità ai sensi dell'articolo 105 della direttiva 2013/36/UE a livello individuale o consolidato.

2.   Le autorità competenti interessate di uno Stato membro comunicano all'autorità di vigilanza su base consolidata l'esito della discussione tenuta ai sensi dell'articolo 13, paragrafo 4, qualora un ente autorizzato in detto Stato membro sia tenuto a intraprendere una delle azioni di seguito specificate:

a)	soddisfare requisiti aggiuntivi di fondi propri ai sensi dell'articolo 104, paragrafo 1, lettera a), della direttiva 2013/36/UE a livello individuale;

b)	fronteggiare aspetti significativi o risultanze rilevanti concernenti la vigilanza sulla liquidità o soddisfare specifici requisiti in materia di liquidità ai sensi dell'articolo 105 della direttiva 2013/36/UE a livello individuale.

3.   L'autorità di vigilanza su base consolidata trasmette alle altre autorità competenti interessate l'esito della discussione tenuta ai sensi del paragrafo 2.

4.   L'autorità di vigilanza su base consolidata e le autorità competenti interessate controllano l'applicazione delle decisioni congiunte sul capitale e delle decisioni congiunte sulla liquidità di interesse per ciascun ente del gruppo di cui sono rispettivamente responsabili.

1.   Se non è raggiunta una decisione congiunta sul capitale o una decisione congiunta sulla liquidità tra l'autorità di vigilanza su base consolidata e le autorità competenti interessate entro i periodi di tempo di cui all'articolo 8, rispettivamente paragrafo 3 o paragrafo 4, le decisioni di cui all'articolo 113, paragrafo 3, della direttiva 2013/36/UE sono documentate per iscritto e sono adottate entro la data più lontana tra le seguenti:

a)	la data che cade un mese dopo la scadenza del periodo di tempo di cui all'articolo 8, paragrafo 3 o paragrafo 4, a seconda dei casi;

b)	la data che cade un mese dopo quella in cui l'ABE fornisce un parere in seguito a una richiesta di consultazione ai sensi dell'articolo 113, paragrafo 2, terzo comma, della direttiva 2013/36/UE;

c)	la data che cade un mese dopo l'adozione da parte dell'ABE di una decisione ai sensi dell'articolo 113, paragrafo 3, primo o secondo comma, della direttiva 2013/36/UE, o qualsiasi altra data stabilita dall'ABE in detta decisione.

2.   Le autorità competenti interessate comunicano all'autorità di vigilanza su base consolidata le decisioni adottate a livello individuale in assenza di decisione congiunta.

3.   L'autorità di vigilanza su base consolidata include le decisioni di cui al paragrafo 2 e le decisioni da essa adottate a livello individuale e consolidato in un unico documento, che trasmette a tutte le autorità competenti interessate.

4.   In caso di consultazione dell'ABE, il documento di cui al paragrafo 3 include una spiegazione dell'eventuale scostamento dal parere da essa espresso.

1.   La decisione sul capitale adottata in assenza di decisione congiunta sul capitale è inclusa in un documento contenente tutti i seguenti elementi:

a)	la denominazione dell'autorità di vigilanza su base consolidata o dell'autorità competente interessata che adotta la decisione sul capitale;

b)	la denominazione del gruppo di enti o dell'ente del gruppo al quale la decisione sul capitale si riferisce e si applica;

c)	i riferimenti alle normative nazionali e dell'Unione applicabili alla preparazione, al perfezionamento e all'applicazione delle decisioni sul capitale;

d)	la data della decisione sul capitale;

e)	la conclusione sull'applicazione degli articoli 73 e 97 della direttiva 2013/36/UE;

f)	per le decisioni sul capitale adottate su base consolidata, la conclusione sull'adeguatezza dei fondi propri detenuti dal gruppo di enti a livello consolidato;

g)	per le decisioni sul capitale adottate su base individuale, la conclusione sull'adeguatezza dei fondi propri detenuti dall'ente d'interesse a livello individuale;

h)	per le decisioni sul capitale adottate su base consolidata, la conclusione sul livello dei fondi propri che il gruppo di enti è tenuto a detenere a livello consolidato ai sensi dell'articolo 104, paragrafo 1, lettera a), della direttiva 2013/36/UE;

i)	per le decisioni sul capitale adottate su base individuale, la conclusione sul livello dei fondi propri che l'ente d'interesse è tenuto a detenere a livello individuale ai sensi dell'articolo 104, paragrafo 1, lettera a), della direttiva 2013/36/UE;

j)

le informazioni sui requisiti prudenziali minimi applicabili agli enti d'interesse ai sensi dell'articolo 92 del regolamento (UE) n. 575/2013 e degli articoli 103, 129, 130, 131 e 133 della direttiva 2013/36/UE e su altri eventuali requisiti, orientamenti, raccomandazioni o segnalazioni prudenziali o macroprudenziali pertinenti;

k)	la data di riferimento alla quale si riferiscono le conclusioni di cui alle lettere da (e) a (i);

l)	la descrizione del modo in cui la valutazione del rischio, le osservazioni e le riserve espresse dalle altre autorità competenti interessate o dall'autorità di vigilanza su base consolidata sono state considerate, a seconda dei casi;

m)	il calendario di attuazione delle conclusioni di cui alle lettere (h) e (i), a seconda dei casi.

2.   Le decisioni sul capitale adottate in assenza di decisione congiunta sul capitale a livello individuale o consolidato soddisfano gli obblighi di cui all'articolo 10, paragrafi da 2 a 4, a seconda dei casi.

1.   La decisione sulla liquidità adottata in assenza di decisione congiunta sulla liquidità è inclusa in un documento contenente tutti i seguenti elementi:

a)	la denominazione dell'autorità di vigilanza su base consolidata o dell'autorità competente interessata che adotta la decisione sulla liquidità;

b)	la denominazione del gruppo di enti o dell'ente del gruppo al quale la decisione sulla liquidità si riferisce e si applica;

c)	i riferimenti alle normative nazionali e dell'Unione applicabili alla preparazione, al perfezionamento e all'applicazione delle decisioni sulla liquidità;

d)	la data della decisione sulla liquidità;

e)	per le decisioni sulla liquidità adottate su base consolidata, la conclusione sull'adeguatezza della liquidità per il gruppo di enti a livello consolidato;

f)	per le decisioni sulla liquidità adottate su base individuale, la conclusione sull'adeguatezza della liquidità per l'ente d'interesse a livello individuale;

g)

per le decisioni sulla liquidità adottate su base consolidata, la conclusione sulle misure adottate per fronteggiare aspetti significativi e risultanze rilevanti concernenti la vigilanza sulla liquidità, ivi comprese l'adeguatezza dell'organizzazione e del trattamento dei rischi secondo quanto disposto dall'articolo 86 della direttiva 2013/36/UE e la necessità di requisiti specifici in materia di liquidità conformemente all'articolo 105 della stessa per il gruppo a livello consolidato;

h)

per le decisioni sulla liquidità adottate su base individuale, la conclusione sulle misure adottate per fronteggiare aspetti significativi e risultanze rilevanti concernenti la vigilanza sulla liquidità, ivi comprese l'adeguatezza dell'organizzazione e del trattamento dei rischi secondo quanto disposto dall'articolo 86 della direttiva 2013/36/UE e la necessità di requisiti in materia di liquidità specifici per l'ente d'interesse a livello individuale conformemente all'articolo 105 della stessa;

i)	la data di riferimento alla quale si riferiscono le conclusioni di cui alle lettere da (e) a (h);

j)	le informazioni su altri eventuali requisiti, orientamenti, raccomandazioni o segnalazioni prudenziali o macroprudenziali pertinenti;

k)	la descrizione del modo in cui la valutazione del rischio, le osservazioni e le riserve espresse dalle altre autorità competenti interessate o dall'autorità di vigilanza su base consolidata sono state considerate, a seconda dei casi;

l)	il calendario di attuazione delle conclusioni di cui alle lettere da (g) a (h), a seconda dei casi.

2.   Le decisioni sulla liquidità adottate in assenza di decisione congiunta sulla liquidità a livello individuale o consolidato soddisfano gli obblighi di cui all'articolo 11, paragrafi da 2 a 3.

1.   L'autorità di vigilanza su base consolidata fornisce all'organo di amministrazione dell'ente impresa madre nell'UE il documento contenente la decisione di cui all'articolo 15, paragrafo 3.

2.   Le autorità competenti interessate di uno Stato membro forniscono agli organi di amministrazione degli enti autorizzati in detto Stato le rispettive parti del documento contenente la decisione di cui al paragrafo 1 di interesse per ciascuno di tali enti.

3.   Se del caso, l'autorità di vigilanza su base consolidata discute con l'ente impresa madre nell'UE il documento contenente la decisione, per illustrare le caratteristiche e l'applicazione delle decisioni sul capitale o delle decisioni sulla liquidità adottate in assenza di decisione congiunta sul capitale o di decisione congiunta sulla liquidità.

4.   Se del caso, le autorità competenti interessate di uno Stato membro discutono con gli enti ivi stabiliti le rispettive parti del documento contenente la decisione di interesse per ciascuno di tali enti, per illustrare le caratteristiche e l'applicazione delle decisioni sul capitale o delle decisioni sulla liquidità adottate in assenza di decisione congiunta sul capitale o di decisione congiunta sulla liquidità.

1.   Qualora l'autorità di vigilanza su base consolidata o un'autorità competente interessata presenti una richiesta di aggiornamento straordinario di una decisione congiunta sul capitale o di una decisione congiunta sulla liquidità ai sensi dell'articolo 113, paragrafo 4, della direttiva 2013/36/UE, l'autorità di vigilanza su base consolidata comunica tale richiesta a tutte le autorità competenti interessate. All'aggiornamento straordinario si applica la procedura di cui agli articoli da 9 a 14.

2.   Qualora un'autorità competente interessata richieda, bilateralmente con l'autorità di vigilanza su base consolidata, l'aggiornamento di una decisione congiunta in relazione a un ente diverso da un ente impresa madre nell'UE, da una società di partecipazione finanziaria madre nell'UE o da una società di partecipazione finanziaria mista madre nell'UE, la richiesta è effettuata per iscritto e è pienamente motivata.

L'autorità di vigilanza su base consolidata comunica la richiesta di cui al primo comma a tutte le autorità competenti interessate. La richiesta include un documento contenente un progetto di decisione congiunta sul capitale conforme agli obblighi di cui all'articolo 10 o un progetto di decisione congiunta sulla liquidità conforme agli obblighi di cui all'articolo 11. L'autorità di vigilanza su base consolidata impartisce alle autorità competenti interessate un termine per esprimersi in merito all'opportunità di trattare l'aggiornamento bilateralmente.

Se entro il termine specificato nessuna delle autorità competenti interessate chiede che l'aggiornamento non sia trattato bilateralmente, l'autorità di vigilanza su base consolidata e l'autorità competente interessata che ha richiesto l'aggiornamento straordinario concorrono bilateralmente al raggiungimento di un accordo sulla decisione congiunta.

3.   Qualora un'autorità competente interessata non intenda fornire un contributo alla decisione congiunta aggiornata conformemente all'articolo 9, l'autorità di vigilanza su base consolidata prepara la decisione congiunta aggiornata sulla base dell'ultimo contributo al documento contenente la decisione congiunta ricevuto dall'autorità competente interessata.

1.   L'aggiornamento annuale delle decisioni adottate in assenza di decisione congiunta segue la procedura di cui all'articolo 3, paragrafo 2, nella misura in cui ciascuna fase della procedura sia pertinente per l'applicazione dell'articolo 97, paragrafo 4, della direttiva 2013/36/UE.

2.   Qualsiasi aggiornamento straordinario delle decisioni adottate in assenza di decisione congiunta ai sensi dell'articolo 113, paragrafo 4, della direttiva 2013/36/UE segue la procedura di cui agli articoli da 9 a 14.

Ente

Categoria dell’ente

[basata sulla classificazione nazionale fino all’attuazione del sistema di categorizzazione comune, ai sensi degli orientamenti dell’ABE per le metodologie e le procedure comuni per il processo di revisione e valutazione prudenziale (SREP); la categoria alla quale l’ente è assegnato ne riflette anche l’importanza sistemica]

Data di riferimento

Attività totali (in milioni di euro) alla data di riferimento

Autorità competente

Valutazione complessiva SREP

Punteggio complessivo SREP (conformemente alla valuta-zione dell’adeguatezza patrimo-niale e della liquidità):

Questa sezione dovrebbe contenere una sintesi delle valutazioni riportate nelle sezioni seguenti.

Valutazione dell’adeguatezza patrimoniale

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una sintesi della valutazione dell’adeguatezza patrimoniale; (2) la proposta preliminare di decisione congiunta, compresa una dichiarazione sull’adeguatezza dei fondi propri a livello dell’entità e qualsiasi livello previsto di fondi propri superiori ai requisiti di cui al titolo VII, capo 4, della direttiva 2013/36/UE (CRD) e al regolamento (UE) n. 575/2013 (CRR); (3) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (4) una descrizione di qualsiasi altra misura di vigilanza patrimoniale (1).

Si prega di indicare in questa sezione anche come sono state determinate le stime patrimoniali dello SREP e come si è tenuto conto delle stime patrimoniali dell’ICAAP, laddove ritenute attendibili.

Valutazione dell’adeguatezza della liquidità

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una sintesi della valutazione dell’adeguatezza della liquidità; (2) la proposta di decisione congiunta, comprese una dichiarazione sull’adeguatezza della liquidità a livello dell’entità e qualsiasi misura di vigilanza prevista, se applicabile; (3) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (4) una descrizione di qualsiasi altra misura di vigilanza, se applicabile, per colmare le carenze individuate.

A seconda della tempistica della decisione congiunta sulla liquidità, questa valutazione dovrebbe riflettere le risultanze sintetizzate nella relazione SREP sulla liquidità (cfr. modello nell’allegato 5) oppure fornire una valutazione aggiornata.

(1) Ad esempio restrizioni sui dividendi.

A. Analisi del modello aziendale (attuabilità e sostenibilità)

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del modello aziendale, della strategia e della posizione finanziaria nel periodo considerato; (2) la valutazione prudenziale dell’attuabilità del modello aziendale attuale e della sostenibilità della strategia; (3) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale.

B. Dispositivi interni di governance

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del quadro di governance interna nel periodo considerato; (2) le carenze individuate; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione ai requisiti per la governance interna; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

C. Rischi per la solvibilità

C.1 Rischio di credito e di controparte

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

C.2 Rischio di regolamento/consegna

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

C.3 Rischio di interconcentrazione

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

C.4 Rischio di mercato

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

C.5 Rischio di tasso di interesse sul portafoglio bancario (IRRBB)

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

C.6 Rischio operativo

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

C.7 Rischio di leva finanziaria eccessiva

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

C.8 Altri rischi importanti per l’ente, se applicabile (si prega di specificare)

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione degli altri rischi per la solvibilità individuati nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

D. Rischi per la liquidità

Punteggio complessivo del rischio di liquidità:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione dei rischi di liquidità e di finanziamento (funding) nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

A seconda della tempistica della decisione congiunta sulla liquidità, questa valutazione dovrebbe riflettere le risultanze sintetizzate nella relazione SREP sulla liquidità (cfr. modello nell’allegato 5) oppure fornire una valutazione aggiornata.

Qualora la valutazione dei rischi di liquidità e di finanziamento (funding) evidenzi questioni significative in relazione al rischio di finanziamento (funding), tali da richiedere stanziamenti di capitale per attenuare gli effetti degli accresciuti costi di finanziamento (funding), si prega di indicare come tali questioni sono state prese in considerazione nei requisiti aggiuntivi di fondi propri, se pertinente.

E. Rischio sistemico

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio nel periodo considerato; (2) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (3) qualsiasi misura di vigilanza, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale.

F. Esame del processo interno di determinazione dell’adeguatezza patrimoniale (ICAAP)

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una sintesi delle risultanze della valutazione dell’attendibilità del quadro dell’ICAAP e la quantificazione da parte dell’ente dei rischi e del conseguente stanziamento di adeguato capitale interno; (2) una descrizione dell’evoluzione del quadro dell’ICAAP nel periodo considerato; (3) le carenze individuate; (4) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione all’ICAAP; (5) le misure di attenuazione che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

Questa sezione dovrebbe comprendere inoltre una dichiarazione sull’attendibilità delle stime ICAAP e sulla loro idoneità come contributo alla valutazione dell’adeguatezza patrimoniale.

G. Effetti di diversificazione interrischio

Tenendo conto dell’esito delle valutazioni ICAAP e delle stime del capitale interno, e soltanto qualora siano individuati effetti di diversificazione, si prega di inserire in questa sezione una descrizione dell’impatto degli effetti di diversificazione e di indicare in che misura si possa tener conto dei benefici che ne derivano nella determinazione dell’adeguatezza patrimoniale.

H. Risultati delle prove di stress

Si prega di sintetizzare in questa sezione i risultati delle prove di stress degli enti stessi e il loro impatto sull’adeguatezza patrimoniale, nonché la loro conciliazione con le prove di stress prudenziali, e di illustrare come è stata determinata la riserva delle prove di stress, se applicabile.

Altre informazioni rilevanti

Si prega di inserire in questa sezione le altre informazioni che l’autorità competente considera rilevanti ai fini della valutazione del rischio del gruppo che non sono fornite nelle sezioni precedenti.

Indicatori quantitativi concordati dall’autorità di vigilanza su base consolidata e dalle autorità competenti dello Stato SEE ospitante (conformemente alle norme tecniche di regolamentazione/norme tecniche di attuazione sui collegi delle autorità di vigilanza)

Si prega di elencare tutti gli indicatori quantitativi concordati da condividere durante la preparazione della relazione congiunta contenente la valutazione dei rischi al fine di pervenire a una decisione congiunta.

Ente

Categoria dell’ente

[basata sulla classificazione nazionale fino all’attuazione del sistema di categorizzazione comune, ai sensi degli orientamenti dell’ABE per le metodologie e le procedure comuni per il processo di revisione e valutazione prudenziale (SREP); la categoria alla quale l’ente è assegnato ne riflette anche l’importanza sistemica]

Data di riferimento

Attività totali (in milioni di EUR) alla data di riferimento

Autorità competente

Elementi SERP

Punteggio

A.

Modello aziendale (attuabilità e sostenibilità)

B.

Dispositivi interni di governance

C.

Rischi per la solvibilità

C.1

Rischio di credito e di controparte

C.2

Rischio di regolamento / consegna

C.3

Rischio di interconcentrazione

C.4

Rischio di mercato

C.5

Rischio di tasso di interesse sul portafoglio bancario (IRRBB)

C.6

Rischio operativo

C.7

Rischio di leva finanziaria eccessiva

C.8

Altri rischi importanti per l’ente, se applicabile (si prega di specificare)

C.9

Altri rischi importanti per l’ente, se applicabile (si prega di specificare)

D.

Rischi per la liquidità

[secondo i risultati della relazione SREP sulla liquidità]

I punteggi dovrebbero essere coerenti con le valutazioni rispettive della decisione congiunta sulla liquidità. A seconda della tempistica della decisione congiunta sulla liquidità, questa valutazione dovrebbe riflettere le risultanze sintetizzate nella relazione SREP sulla liquidità oppure fornire una valutazione aggiornata.

E.

Rischio sistemico (rischio cui l'ente espone il sistema finanziario)

Punteggio complessivo SREP

Ente

Categoria dell’ente

[basata sulla classificazione nazionale fino all’attuazione del sistema di categorizzazione comune, ai sensi degli orientamenti dell’ABE per le metodologie e le procedure comuni per il processo di revisione e valutazione prudenziale (SREP); la categoria alla quale l’ente è assegnato ne riflette anche l’importanza sistemica]

Data di riferimento

Attività totali (in milioni di EUR) alla data di riferimento

Autorità competente

Elementi SERP

Voci per memoria

Requisito patrimoniale complessivo/stima complessiva SREP

(compresa, se applicabile, la proxy di vigilanza)

(in milioni di EUR)

Requisiti patrimoniali del primo pilastro

(se applicabile)

(in milioni di EUR)

Stima ICAAP

(in milioni di EUR)

A.

Modello aziendale (attuabilità e sostenibilità)

B.

Dispositivi interni di governance

C.

Rischi per la solvibilità (rischi e controlli)

C.1

Rischio di credito e di controparte

C.2

Rischio di regolamento / consegna

C.3

Rischio di interconcentrazione

C.4

Rischio di mercato

C.5

Rischio di tasso di interesse sul portafoglio bancario (IRRBB)

C.6

Rischio operativo

C.7

Rischio di leva finanziaria eccessiva

C.8

Altri rischi importanti per l’ente, se applicabile

(si prega di specificare)

C.9

Altri rischi importanti per l’ente, se applicabile

(si prega di specificare)

D.

Rischi per la liquidità

— Rischio di finanziamento (funding) (prospettiva di costo del finanziamento (funding))

E.

Rischio sistemico

(rischio cui l'ente espone il sistema finanziario)

F.

Effetti di diversificazione interrischio

G.

Pianificazione patrimoniale / riserva delle prove di stress

(se applicabile)

Pianificazione patrimoniale / riserva delle prove di stress basata sui risultati delle prove di stress ICAAP, se applicabile

Conciliazione delle prove di stress ICAAP con le prove di stress prudenziali e risultante pianificazione patrimoniale / riserva delle prove di stress, se applicabile

H.

Risultato patrimoniale SREP (proposta preliminare per la discussione della decisione congiunta)

Requisito patrimoniale complessivo/stima complessiva

Totale dei requisiti patrimoniali del primo pilastro

Totale della stima patrimoniale ICAAP

Totale della stima patrimoniale SREP

Valutazione dell’adeguatezza patrimoniale

(capitale considerato adeguato/inadeguato)

adeguato/inadeguato

Requisiti aggiuntivi di fondi propri

Somma dei componenti o approccio olistico

(come importo o coefficiente oppure come combinazione dei due)

Voci per memoria (valori alla data di riferimento))

Fondi propri totali alla data di riferimento (in milioni di EUR)

Fondi propri di classe 1 alla data di riferimento (in milioni di EUR)

Fondi propri del capitale primario di classe 1 alla data di riferimento (in milioni di EUR)

Totale delle attività ponderato per il rischio alla data di riferimento (in milioni di EUR)

Requisiti di fondi propri applicabili nello Stato membro d'origine a norma dell'articolo 92 del regolamento (UE) n. 575/2013, tenuto conto delle misure adottate o riconosciute conformemente all'articolo 458 dello stesso e delle disposizioni transitorie previste nella parte X dello stesso

Livello della riserva di conservazione del capitale che l'ente è tenuto a detenere conformemente all'articolo 129 della direttiva 2013/36/UE

Livello della riserva di capitale anticiclica specifica dell'ente che l'ente è tenuto a detenere conformemente all'articolo 130 della direttiva 2013/36/UE

Livello della riserva di capitale a fronte del rischio sistemico che l'ente è tenuto a detenere conformemente all'articolo 133 della direttiva 2013/36/UE

Livello della riserva per i G-SII o della riserva per gli O-SII che l'ente è tenuto a detenere conformemente all'articolo 128, paragrafo 3 o 4, della direttiva 2013/36/UE

Altri requisiti prudenziali applicabili all'ente, compreso a norma dell'articolo 103 della direttiva 2013/36/UE, misure macroprudenziali e raccomandazioni dell’ABE e del CERS

Gruppo

Categoria del gruppo

[basata sulla classificazione nazionale fino all’attuazione del sistema di categorizzazione comune, ai sensi degli orientamenti dell’ABE per le metodologie e le procedure comuni per il processo di revisione e valutazione prudenziale (SREP); la categoria alla quale l’ente è assegnato ne riflette anche l’importanza sistemica]

Data di riferimento

Attività totali (in milioni di euro) alla data di riferimento:

Valutazione complessiva SREP del gruppo

Punteggio complessivo SREP (conformemente alla valuta-zione dell’adeguatezza patrimo-niale e della liquidità):

Questa sezione dovrebbe contenere una sintesi delle valutazioni riportate nelle sezioni seguenti.

Valutazione dell’adeguatezza patrimoniale

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una sintesi della valutazione dell’adeguatezza patrimoniale; (2) la proposta di decisione congiunta, compresa una dichiarazione sull’adeguatezza dei fondi propri a livello del gruppo e qualsiasi livello previsto di fondi propri superiori ai requisiti di cui al titolo VII, capo 4, della direttiva 2013/36/UE (CRD) e al regolamento (UE) n. 575/2013 (CRR); (3) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (4) una descrizione di qualsiasi altra misura di vigilanza patrimoniale (1).

Si prega di indicare in questa sezione anche come sono state determinate le stime patrimoniali dello SREP e come si è tenuto conto delle stime patrimoniali dell’ICAAP, laddove ritenute attendibili.

Valutazione dell’adeguatezza della liquidità

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una sintesi della valutazione dell’adeguatezza della liquidità; (2) la proposta di decisione congiunta, comprese una dichiarazione sull’adeguatezza della liquidità a livello del gruppo e qualsiasi misura di vigilanza prevista, se applicabile; (3) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (4) una descrizione di qualsiasi altra misura di vigilanza, se applicabile, per colmare le carenze individuate.

A seconda della tempistica della decisione congiunta sulla liquidità, questa valutazione dovrebbe riflettere le risultanze sintetizzate nella relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo (cfr. modello nell’allegato 7) oppure fornire una valutazione aggiornata.

(1) Ad esempio restrizioni sui dividendi.

A. Analisi del modello aziendale (attuabilità e sostenibilità)

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del modello aziendale, della strategia e della posizione finanziaria nel periodo considerato; (2) la valutazione prudenziale dell’attuabilità del modello aziendale attuale e della sostenibilità della strategia; (3) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale.

B. Dispositivi interni di governance

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del quadro di governance interna nel periodo considerato; (2) le carenze individuate; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione ai requisiti per la governance interna; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

C. Rischi per la solvibilità

C.1 Rischio di credito e di controparte

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

C.2 Rischio di regolamento/consegna

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

C.3 Rischio di interconcentrazione

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

C.4 Rischio di mercato

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

C.5 Rischio di tasso di interesse sul portafoglio bancario (IRRBB)

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

C.6 Rischio operativo

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

C.7 Rischio di leva finanziaria eccessiva

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

C.8 Altri rischi importanti per l’ente, se applicabile (si prega di specificare)

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione degli altri rischi per la solvibilità individuati nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

D. Rischi per la liquidità

Punteggio complessivo del rischio di liquidità:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione dei rischi di liquidità e di finanziamento (funding) nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

A seconda della tempistica della decisione congiunta sulla liquidità, questa valutazione dovrebbe riflettere le risultanze sintetizzate nella relazione contenente la valutazione del rischio di liquidità del gruppo (cfr. modello nell’allegato 7) oppure fornire una valutazione aggiornata.

Qualora la valutazione dei rischi di liquidità e di finanziamento (funding) evidenzi questioni significative in relazione al rischio di finanziamento (funding), tali da richiedere stanziamenti di capitale per attenuare gli effetti degli accresciuti costi di finanziamento (funding), si prega di indicare come tali questioni sono state prese in considerazione nei requisiti aggiuntivi di fondi propri, se pertinente.

E. Rischio sistemico

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio nel periodo considerato; (2) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (3) qualsiasi misura di vigilanza, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale.

F. Esame del processo interno di determinazione dell’adeguatezza patrimoniale (ICAAP)

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una sintesi delle risultanze della valutazione dell’attendibilità del quadro dell’ICAAP e la quantificazione da parte dell’ente dei rischi e del conseguente stanziamento di adeguato capitale interno; (2) una descrizione dell’evoluzione del quadro dell’ICAAP nel periodo considerato; (3) le carenze individuate; (4) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione all’ICAAP; (5) le misure di attenuazione che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente, comprese misure di vigilanza patrimoniale e non patrimoniale, per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

Questa sezione dovrebbe comprendere inoltre una dichiarazione sull’attendibilità delle stime ICAAP e sulla loro idoneità come contributo alla valutazione dell’adeguatezza patrimoniale.

G. Effetti di diversificazione interrischio

Tenendo conto dell’esito delle valutazioni ICAAP e delle stime del capitale interno, e soltanto qualora siano individuati effetti di diversificazione, si prega di inserire in questa sezione una descrizione dell’impatto degli effetti di diversificazione e di indicare in che misura si possa tener conto dei benefici che ne derivano nella determinazione dell’adeguatezza patrimoniale.

H. Risultati delle prove di stress

Si prega di sintetizzare in questa sezione i risultati delle prove di stress degli enti stessi e il loro impatto sull’adeguatezza patrimoniale, nonché la loro conciliazione con le prove di stress prudenziali, e di illustrare come è stata determinata la riserva delle prove di stress, se applicabile

Altre informazioni rilevanti

Si prega di inserire in questa sezione le altre informazioni che le autorità competenti considerano rilevanti ai fini della valutazione del rischio del gruppo che non sono fornite nelle sezioni precedenti (ad esempio le informazioni necessarie per soddisfare i requisiti dell’articolo 6, paragrafo 5, del presente regolamento di esecuzione.

Indicatori quantitativi concordati dall’autorità di vigilanza su base consolidata e dalle autorità competenti dello Stato SEE ospitante (conformemente alle norme tecniche di regolamentazione/norme tecniche di attuazione sui collegi delle autorità di vigilanza)

Si prega di elencare tutti gli indicatori quantitativi concordati da condividere durante la preparazione della relazione congiunta contenente la valutazione dei rischi al fine di pervenire a una decisione congiunta.

Ente

Entità X / Sottogruppo X

Entità Y / Sottogruppo Y

Gruppo consolidato

Categoria dell’ente

Data di riferimento

Attività totali (in milioni di EUR) alla data di riferimento

Autorità competente

Elementi SREP

Punteggio

Punteggio

Punteggio

A.

Modello aziendale (attuabilità e sostenibilità)

B.

Dispositivi interni di governance

C.

Rischi per la solvibilità

C.1

Rischio di credito e di controparte

C.2

Rischio di regolamento / consegna

C.3

Rischio di interconcentrazion

C.4

Rischio di mercato

C.5

Rischio di tasso di interesse sul portafoglio bancario (IRRBB)

C.6

Rischio operativo

C.7

Rischio di leva finanziaria eccessiva

C.8

Altri rischi importanti per l’ente, se applicabile (si prega di specificare)

C.9

Altri rischi importanti per l’ente, se applicabile (si prega di specificare))

D.

Rischi per la liquidità

[secondo i risultati della relazione SREP sulla liquidità]

[secondo i risultati della relazione SREP sulla liquidità]

[secondo i risultati della relazione SREP sulla liquidità]

E.

Rischio sistemico (rischio cui l'ente espone il sistema finanziario)

Punteggio complessivo SREP

Ente

Entità X / Sottogruppo X

Entità Y / Sottogruppo Y

Gruppo consolidato

Categoria dell’ente

Data di riferimento

Attività totali (in milioni di EUR) alla data di riferimento

Autorità competente

Elementi SREP

Voci per memoria

Requisito patrimoniale complessivo/stima complessiva SREP (compresa, se applicabile, la proxy di vigilanza)(in milioni di EUR)

Voci per memoria

Requisito patrimoniale complessivo/stima complessiva SREP (compresa, se applicabile, la proxy di vigilanza)(in milioni di EUR)

Voci per memoria

Requisito patrimoniale complessivo / stima complessiva SREP (compresa, se applicabile, la proxy di vigilanza) (in milioni di EUR)

Requisiti patrimoniali del primo pilastro (se applicabile) (in milioni di EUR)

Stima ICAAP (in milioni di EUR)

Requisiti patrimoniali del primo pilastro (se applicabile) (in milioni di EUR)

Stima ICAAP(in milioni di EUR)

Requisiti patrimoniali del primo pilastro (se applicabile) (in milioni di EUR)

Stima ICAAP (in milioni di EUR)

A.

Modello aziendale (attuabilità e sostenibilità)

B.

Dispositivi interni di governance

C.

Rischi per la solvibilità (rischi e controlli)

C.1

Rischio di credito e di controparte

C.2

Rischio di regolamento / consegna

C.3

Rischio di interconcentrazione

C.4

Rischio di mercato

C.5

Rischio di tasso di interesse sul portafoglio bancario (IRRBB)

C.6

Rischio operativo

C.7

Rischio di leva finanziaria eccessiva

C.8

Altri rischi importanti per l’ente, se applicabile (si prega di specificare)

C.9

Altri rischi importanti per l’ente, se applicabile (si prega di specificare)

D.

Rischi per la liquidità

— Rischio di finanziamento (funding) (prospettiva di costo del finanziamento (funding))

E.

Rischio sistemico (rischio cui l'ente espone il sistema finanziario)

F.

Effetti di diversificazione interrischio

G.

Pianificazione patrimoniale / riserva delle prove di stress (se applicabile)

Pianificazione patrimoniale / riserva delle prove di stress basata sui risultati delle prove di stress ICAAP, se applicabile

Conciliazione delle prove di stress ICAAP con le prove di stress prudenziali e risultante pianificazione patrimoniale / riserva delle prove di stress, se applicabile

Pianificazione patrimoniale / riserva delle prove di stress basata sui risultati delle prove di stress ICAAP, se applicabile

Conciliazione delle prove di stress ICAAP con le prove di stress prudenziali e risultante pianificazione patrimoniale / riserva delle prove di stress, se applicabile

Pianificazione patrimoniale / riserva delle prove di stress basata sui risultati delle prove di stress ICAAP, se applicabile

Conciliazione delle prove di stress ICAAP con le prove di stress prudenziali e risultante pianificazione patrimoniale / riserva delle prove di stress, se applicabile

H.

Risultato patrimoniale SREP (proposta preliminare per la discussione della decisione congiunta)

Requisito patrimoniale complessivo/stima complessiva

Totale dei requisiti patrimoniali del primo pilastro

Totale della stima patrimoniale ICAAP

Totale della stima patrimoniale SREP

Totale dei requisiti patrimoniali del primo pilastro

Totale della stima patrimoniale ICAAP

Totale della stima patrimoniale SREP

Totale dei requisiti patrimoniali del primo pilastro

Totale della stima patrimoniale ICAAP

Totale della stima patrimoniale SREP

Valutazione dell’adeguatezza patrimoniale (capitale considerato adeguato/inadeguato)

adeguato/inadeguato

adeguato/inadeguato

adeguato/inadeguato

Requisiti aggiuntivi di fondi propri

Somma dei componenti o approccio olistico

(come importo o coefficiente oppure come combinazione dei due)

Somma dei componenti o approccio olistico

(come importo o coefficiente oppure come combinazione dei due)

Somma dei componenti o approccio olistico

(come importo o coefficiente oppure come combinazione dei due)

I.

Effetti di diversificazione, compreso infragruppo (-)

Concentrazione infragruppo (+)

Dispositivi di sostegno infragruppo (-)

Altri elementi infragruppo (+/-)

J.

Decisione congiunta risultante (in base alla proposta preliminare (H), che rispecchia l'impatto degli elementi infragruppo, e ai risultati del dialogo tra autorità competenti)

Requisito patrimoniale complessivo/stima complessiva

Totale della stima patrimoniale SREP

Totale della stima patrimoniale SREP

Totale della stima patrimoniale SREP

Valutazione dell’adeguatezza patrimoniale (capitale considerato adeguato/inadeguato)

adeguato/inadeguato

adeguato/inadeguato

adeguato/inadeguato

Requisiti aggiuntivi di fondi propri

Somma dei componenti o approccio olistico (come importo o coefficiente oppure come combinazione dei due)

Somma dei componenti o approccio olistico (come importo o coefficiente oppure come combinazione dei due)

Somma dei componenti o approccio olistico (come importo o coefficiente oppure come combinazione dei due)

Voci per memoria (valori alla data di riferimento)

Fondi propri totali alla data di riferimento (in milioni di EUR)

Fondi propri di classe 1 alla data di riferimento (in milioni di EUR)

Fondi propri del capitale primario di classe 1 alla data di riferimento (in milioni di EUR)

Totale delle attività ponderato per il rischio alla data di riferimento (in milioni di EUR)

Requisiti di fondi propri applicabili nello Stato membro d'origine a norma dell'articolo 92 del regolamento (UE) n. 575/2013, tenuto conto delle misure adottate o riconosciute conformemente all'articolo 458 dello stesso e delle disposizioni transitorie previste nella parte X dello stesso

Livello della riserva di conservazione del capitale che l'ente è tenuto a detenere conformemente all'articolo 129 della direttiva 2013/36/UE

Livello della riserva di capitale anticiclica specifica dell'ente che l'ente è tenuto a detenere conformemente all'articolo 130 della direttiva 2013/36/UE

Livello della riserva di capitale a fronte del rischio sistemico che l'ente è tenuto a detenere, se applicabile, conformemente all'articolo 133 della direttiva 2013/36/UE

Livello della riserva per i G-SII o della riserva per gli O-SII, definite all'articolo 128, rispettivamente paragrafo 3 e paragrafo 4, della direttiva 2013/36/UE, che l'ente è tenuto a detenere

Altri requisiti prudenziali applicabili all'ente, compreso a norma dell'articolo 103 della direttiva 2013/36/UE, misure macroprudenziali e raccomandazioni dell’ABE e del CERS

Ente

Categoria dell’ente

[basata sulla classificazione nazionale fino all’attuazione del sistema di categorizzazione comune, ai sensi degli orientamenti dell’ABE per le metodologie e le procedure comuni per il processo di revisione e valutazione prudenziale (SREP); la categoria alla quale l’ente è assegnato ne riflette anche l’importanza sistemica]

Data di riferimento

Attività totali (in milioni di euro) alla data di riferimento

Autorità competente

Valutazione complessiva del rischio di liquidità nello SREP

Punteggio complessivo del rischio di liquidità: :

Questa sezione dovrebbe contenere una sintesi delle valutazioni riportate nelle sezioni seguenti.

Valutazione dell’adeguatezza della liquidità

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una sintesi della valutazione dell’adeguatezza della liquidità; (2) la proposta di decisione congiunta, comprese una dichiarazione sull’adeguatezza della liquidità a livello dell’entità e qualsiasi misura di vigilanza, se applicabile, per far fronte a aspetti significativi e risultanze rilevanti; (3) le prospettive per il periodo di valutazione successivo.

A. Valutazione del rischio di liquidità

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio di liquidità nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

B. Valutazione del rischio di finanziamento (funding)

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio di finanziamento (funding) nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

C. Valutazione della gestione dei rischi di liquidità e di finanziamento (funding)

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione della gestione dei rischi di liquidità e di finanziamento (funding) nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

Altre informazioni rilevanti

Si prega di inserire in questa sezione le altre informazioni che l’autorità competente considera rilevanti ai fini della valutazione del rischio del gruppo che non sono fornite nelle sezioni precedenti.

Ente

Categoria dell’ente

[basata sulla classificazione nazionale fino all’attuazione del sistema di categorizzazione comune, ai sensi degli orientamenti dell’ABE per le metodologie e le procedure comuni per il processo di revisione e valutazione prudenziale (SREP); la categoria alla quale l’ente è assegnato ne riflette anche l’importanza sistemica]

Data di riferimento

Attività totali (in milioni di EUR) alla data di riferimento

Autorità competente

Elementi di liquidità SREP

Punteggio

A.

Rischio di liquidità

B.

Rischio di finanziamento (funding)

C.

Gestione dei rischi di liquidità e di finanziamento (funding)

E. Punteggio complessivo del rischio di liquidità

Ente

Categoria dell’ente

[basata sulla classificazione nazionale fino all’attuazione del sistema di categorizzazione comune, ai sensi degli orientamenti dell’ABE per le metodologie e le procedure comuni per il processo di revisione e valutazione prudenziale (SREP); la categoria alla quale l’ente è assegnato ne riflette anche l’importanza sistemica]

Data di riferimento

Attività totali (in milioni di EUR) alla data di riferimento

Autorità competente

Elementi di liquidità SREP

Esito della valutazione del rischio di liquidità

(in milioni di EUR o informazione descrittiva delle misure)

A.

Valutazione dell’adeguatezza della liquidità

adeguata/inadeguata

B.

Proposta di decisione congiunta — Misure quantitative

(articoli 104 e 105)

Requisiti specifici in materia di riserve di liquidità [da precisare in termini di attività ammissibili all'LCR una volta che l'LRC è introdotto come norma

(facoltativo prima di tale data)]

Requisiti specifici in materia di finanziamento (funding) stabile [da precisare alla definizione dell'NSFR una volta che l'NSFR è introdotto come norma

(facoltativo prima di tale data)]

Altri requisiti / limitazioni quantitativi

D

Proposta di decisione congiunta — Misure qualitative

(articoli 104 e 105)

Voci per memoria (valori alla data di riferimento)

Coefficiente LCR effettivo o altro coefficiente nazionale equivalente (fino all'attuazione dell'LCR nel CRR)

Coefficiente NSFR effettivo o altro coefficiente nazionale equivalente (fino all'attuazione dell'NSFR nel CRR)

Eventuale riserva obbligatoria LCR ("primo pilastro")

Eventuale finanziamento (funding) stabile obbligatorio NSFR ("primo pilastro")

Altri requisiti prudenziali applicabili all'ente, compreso a norma dell'articolo 103 della direttiva 2013/36/UE, misure macroprudenziali e raccomandazioni dell’ABE e del CERS

Gruppo

Categoria del gruppo

[basata sulla classificazione nazionale fino all’attuazione del sistema di categorizzazione comune, ai sensi degli orientamenti dell’ABE per le metodologie e le procedure comuni per il processo di revisione e valutazione prudenziale (SREP); la categoria alla quale l’ente è assegnato ne riflette anche l’importanza sistemica]

Data di riferimento

Attività totali (in milioni di euro) alla data di riferimento

Valutazione complessiva del rischio di liquidità nello SREP

Punteggio complessivo del rischio di liquidità:

Questa sezione dovrebbe contenere una sintesi delle valutazioni riportate nelle sezioni seguenti.

Valutazione dell’adeguatezza della liquidità

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una sintesi della valutazione dell’adeguatezza della liquidità; (2) la proposta di decisione congiunta, comprese una dichiarazione sull’adeguatezza della liquidità a livello di gruppo e qualsiasi misura di vigilanza, se applicabile, per far fronte a aspetti significativi e risultanze rilevanti; (3) le prospettive per il periodo di valutazione successivo.

A. Valutazione del rischio di liquidità

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio di liquidità nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

B. Valutazione del rischio di finanziamento (funding)

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione del rischio di finanziamento (funding) nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

C. Valutazione della gestione dei rischi di liquidità e di finanziamento (funding)

Punteggio:

Si prega di inserire in questa sezione: (1) una descrizione dell’evoluzione della gestione dei rischi di liquidità e di finanziamento (funding) nel periodo considerato; (2) le carenze individuate nei controlli; (3) i problemi di inosservanza del CRR e della CRD in relazione al rischio; (4) le prospettive per il periodo di valutazione successivo; (5) le misure di attenuazione del rischio che l’ente deve adottare; (6) qualsiasi misura di vigilanza pertinente per colmare le carenze e superare i problemi di inosservanza.

Altre informazioni rilevanti

Si prega di inserire in questa sezione le altre informazioni che le autorità competenti considerano rilevanti ai fini della valutazione del rischio del gruppo che non sono fornite nelle sezioni precedenti (ad esempio le informazioni necessarie per soddisfare i requisiti dell’articolo 6, paragrafo 5, del presente regolamento di esecuzione.

Ente

Entità X/ Sottogruppo X

Entità Y / Sottogruppo Y

Gruppo consolidato

Categoria dell’ente

[basata sulla classificazione nazionale fino all’attuazione del sistema di categorizzazione comune, ai sensi degli orientamenti dell’ABE per le metodologie e le procedure comuni per il processo di revisione e valutazione prudenziale (SREP); la categoria alla quale l’ente è assegnato ne riflette anche l’importanza sistemica]

[basata sulla classificazione nazionale fino all’attuazione del sistema di categorizzazione comune, ai sensi degli orientamenti dell’ABE per le metodologie e le procedure comuni per il processo di revisione e valutazione prudenziale (SREP); la categoria alla quale l’ente è assegnato ne riflette anche l’importanza sistemica]

[basata sulla classificazione nazionale fino all’attuazione del sistema di categorizzazione comune, ai sensi degli orientamenti dell’ABE per le metodologie e le procedure comuni per il processo di revisione e valutazione prudenziale (SREP); la categoria alla quale l’ente è assegnato ne riflette anche l’importanza sistemica]

Data di riferimento

Attività totali (in milioni di EUR) alla data di riferimento

Autorità competente

Elementi di liquidità SREP

Punteggio

Punteggio

Punteggio

A.

Rischio di liquidità

B.

Rischio di finanziamento (funding)

C.

Gestione dei rischi di liquidità e di finanziamento (funding)

E. Punteggio complessivo del rischio di liquidità

Ente

Entità X/ Sottogruppo X

Entity Y/ Sub-group Y

Gruppo consolidato

Categoria dell’ente

[basata sulla classificazione nazionale fino all’attuazione del sistema di categorizzazione comune, ai sensi degli orientamenti dell’ABE per le metodologie e le procedure comuni per il processo di revisione e valutazione prudenziale (SREP); la categoria alla quale l’ente è assegnato ne riflette anche l’importanza sistemica]

[basata sulla classificazione nazionale fino all’attuazione del sistema di categorizzazione comune, ai sensi degli orientamenti dell’ABE per le metodologie e le procedure comuni per il processo di revisione e valutazione prudenziale (SREP); la categoria alla quale l’ente è assegnato ne riflette anche l’importanza sistemica]

[basata sulla classificazione nazionale fino all’attuazione del sistema di categorizzazione comune, ai sensi degli orientamenti dell’ABE per le metodologie e le procedure comuni per il processo di revisione e valutazione prudenziale (SREP); la categoria alla quale l’ente è assegnato ne riflette anche l’importanza sistemica]

Data di riferimento

Attività totali (in milioni di EUR) alla data di riferimento

Autorità competente

Elementi di liquidità SREP

Punteggio

Esito della valutazione del rischio di liquidità

Esito della valutazione del rischio di liquidità

(in milioni di EUR o informazione descrittiva delle misure)

(in milioni di EUR o informazione descrittiva delle misure)

(in milioni di EUR o informazione descrittiva delle misure)

A.

Rischio di finanziamento (funding)

adeguata/inadeguata

adeguata/inadeguata

adeguata/inadeguata

B.

Gestione dei rischi di liquidità e di finanziamento (funding)

Requisiti specifici in materia di riserve di liquidità [da precisare in termini di attività ammissibili all'LCR una volta che l'LRC è introdotto come norma

(facoltativo prima di tale data)]

Requisiti specifici in materia di finanziamento (funding) stabile [da precisare alla definizione dell'NSFR una volta che l'NSFR è introdotto come norma

(facoltativo prima di tale data)]

Altri requisiti / limitazioni quantitativi

D

Proposta di decisione congiunta - Misure qualitative

(articoli 104 e 105)

Voci per memoria (valori alla data di riferimento)

Coefficiente LCR effettivo o altro coefficiente nazionale equivalente (fino all'attuazione dell'LCR nel CRR)

Coefficiente NSFR effettivo o altro coefficiente nazionale equivalente (fino all'attuazione dell'NSFR nel CRR)

Eventuale riserva obbligatoria LCR ("primo pilastro")

Eventuale finanziamento (funding) stabile obbligatorio NSFR ("primo pilastro")

Altri requisiti prudenziali applicabili all'ente, compreso a norma dell'articolo 103 della direttiva 2013/36/UE, misure macroprudenziali e raccomandazioni dell’ABE e del CERS