Az Európai Unió
Hivatalos Lapja
HU
L sorozat
|
|
Az Európai Unió |
HU L sorozat |
|
2024/855 |
2024.4.24. |
A BIZOTTSÁG (EU) 2024/855 VÉGREHAJTÁSI RENDELETE
(2024. március 15.)
az (EU) 2021/451 végrehajtási rendeletben meghatározott végrehajtás-technikai standardoknak a banki könyvi kamatlábkockázat felügyeleti adatszolgáltatására vonatkozó szabályok tekintetében történő módosításáról
(EGT-vonatkozású szöveg)
AZ EURÓPAI BIZOTTSÁG,
tekintettel az Európai Unió működéséről szóló szerződésre,
tekintettel a hitelintézetekre vonatkozó prudenciális követelményekről és a 648/2012/EU rendelet módosításáról szóló, 2013. június 26-i 575/2013/EU európai parlamenti és tanácsi rendeletre (1) és különösen annak 430. cikke (7) bekezdésének ötödik albekezdésére,
mivel:
|
(1) |
Az (EU) 2021/451 bizottsági végrehajtási rendelet (2) meghatározza az 575/2013/EU rendelet 430. cikkének (1)–(4) bekezdésében említett adatszolgáltatás során alkalmazandó egységes adatszolgáltatási formátumokat és táblákat, a táblák használatára vonatkozó útmutatókat és módszertant, az adatszolgáltatás gyakoriságát és határidőit, továbbá az alkalmazandó fogalommeghatározásokat és informatikai megoldásokat. Az 575/2013/EU rendeletet módosította az (EU) 2019/876 európai parlamenti és tanácsi rendelet (3). Emellett az (EU) 2019/878 európai parlamenti és tanácsi irányelv (4) bizonyos új prudenciális követelményeket vezetett be a 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvbe (5). Az (EU) 2021/451 végrehajtási rendeletnek tükröznie kell ezeket a módosításokat. |
|
(2) |
Ezért meg kell határozni azokat az adatszolgáltatási táblákat, amelyekkel a felügyeleti hatóságok rendelkezésére bocsátandók a banki könyvi kamatlábkockázatok (IRRBB) nyomon követéséhez szükséges adatok, valamint az irányadó kamatlábak változásainak intézményekre gyakorolt hatása, beleértve a banki könyvi kamatlábkockázatok és a kamatlábkockázatok intézmények általi kezelése közötti kölcsönhatást, továbbá a gazdasági tőkeértékre vonatkozó felügyeleti kiugróérték-teszt (SOT) és a nettó kamatbevételre vonatkozó felügyeleti kiugróérték-teszt keretében azonosított kiugró értékek. |
|
(3) |
Az 575/2013/EU rendelet 430. cikke (8) bekezdésének e) pontja értelmében az Európai Bankhatóságnak (EBH) ajánlásokat kell tennie arra vonatkozóan, hogy miként lehet csökkenteni legalább a kis méretű és nem összetett intézményekre vonatkozó adatszolgáltatási követelményeket annak érdekében, hogy ezek tükröződjenek az adatszolgáltatási keretben. Az EBH 2021-ben közzétette a felügyeleti adatszolgáltatási követelményeknek való megfelelés költségeiről szóló tanulmányt (6), amelyben ajánlásokat fogalmazott meg a felügyeleti adatszolgáltatás arányosabbá tételére vonatkozóan. Ezen ajánlások figyelembevételével és az adatszolgáltatási teher korlátozása érdekében a kis méretű és nem összetett intézmények adatszolgáltatása kevesebb adatszolgáltatási táblával történne. |
|
(4) |
Az (EU) 2021/451 végrehajtási rendeletet ezért ennek megfelelően módosítani kell. |
|
(5) |
Annak érdekében, hogy az e rendelettel bevezetett adatszolgáltatási követelmények egyértelműek legyenek, és elég idő álljon rendelkezésre a végrehajtásukra való felkészüléshez, az intézményeknek az 575/2013/EU rendelet 430. cikke (7) bekezdésének második albekezdésével összhangban legkorábban a rendelet hatálybalépése után 6 hónap elteltével kell megkezdeniük az e rendelet szerinti adatszolgáltatást. Következésképpen és annak érdekében, hogy az intézmények számára több idő álljon rendelkezésre az e rendelet által bevezetett módosítások végrehajtására, az intézményeknek legkorábban a 2024. szeptember 30-i vonatkozási időponttal kezdve kell a módosításokkal érintett információkat szolgáltatniuk. |
|
(6) |
Ez a rendelet az EBH által a Bizottságnak benyújtott végrehajtás-technikai standardtervezeten alapul. |
|
(7) |
Az EBH nyilvános konzultációt folytatott az e rendelet alapját képező végrehajtás-technikai standardtervezetekről, elemezte az esetlegesen kapcsolódó költségeket és hasznot, továbbá kikérte az 1093/2010/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet (7) 37. cikkével összhangban létrehozott Banki Érdekképviseleti Csoport tanácsát, |
ELFOGADTA EZT A RENDELETET:
1. cikk
Az (EU) 2021/451 végrehajtási rendelet a következőképpen módosul:
|
1. |
A szöveg a következő 20a. cikkel egészül ki: „20a. cikk A banki könyvi kamatlábkockázat jelentése Az 575/2013/EU rendelet 430. cikkének (1) bekezdésével összhangban a banki könyvi kamatlábkockázatokra vonatkozó információk adatszolgáltatása érdekében az intézmények a XXVIII. mellékletben meghatározott adatokat egyedi és konszolidált alapon szolgáltatják a XXIX. mellékletben foglalt útmutatónak megfelelően, a következő gyakoriságokkal, az adatszolgáltató intézmények jellegétől függően:
|
|
2. |
E rendelet I. mellékletének szövegét XXVIII. mellékletként kell beilleszteni. |
|
3. |
E rendelet II. mellékletének szövegét XXIX. mellékletként kell beilleszteni. |
2. cikk
Ez a rendelet az Európai Unió Hivatalos Lapjában való kihirdetését követő huszadik napon lép hatályba.
Ezt a rendeletet 2024. szeptember 1-jétől kell alkalmazni.
Ez a rendelet teljes egészében kötelező és közvetlenül alkalmazandó valamennyi tagállamban.
Kelt Brüsszelben, 2024. március 15-én.
a Bizottság részéről
az elnök
Ursula VON DER LEYEN
(1) HL L 176., 2013.6.27., 1. o., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/575/oj.
(2) A Bizottság (EU) 2021/451 végrehajtási rendelete (2020. december 17.) az 575/2013/EU európai parlamenti és tanácsi rendeletnek az intézmények felügyeleti adatszolgáltatása tekintetében történő alkalmazására vonatkozó végrehajtás-technikai standardok megállapításáról és a 680/2014/EU végrehajtási rendelet hatályon kívül helyezéséről (HL L 97., 2021.3.19., 1. o., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2021/451/oj).
(3) Az Európai Parlament és a Tanács (EU) 2019/876 rendelete (2019. május 20.) az 575/2013/EU rendeletnek a tőkeáttételi mutató, a nettó stabil forrásellátottsági ráta, a szavatolótőkére és a leírható, illetve átalakítható kötelezettségekre vonatkozó követelmények, a partnerkockázat, a piaci kockázat, a központi szerződő felekkel szembeni kitettségek, a kollektív befektetési formákkal szembeni kitettségek, a nagykockázat-vállalások és az adatszolgáltatási és nyilvánosságra hozatali követelmények tekintetében történő módosításáról, valamint a 648/2012/EU rendelet módosításáról (HL L 150., 2019.6.7., 1. o., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2019/876/oj).
(4) Az Európai Parlament és a Tanács (EU) 2019/878 irányelve (2019. május 20.) a 2013/36/EU irányelvnek a mentesített szervezetek, a pénzügyi holding társaságok, a vegyes pénzügyi holding társaságok, a javadalmazás, a felügyeleti intézkedések és hatáskörök, valamint a tőkefenntartási intézkedések tekintetében történő módosításáról (HL L 150., 2019.6.7., 253. o., ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2019/878/oj).
(5) Az Európai Parlament és a Tanács 2013/36/EU irányelve (2013. június 26.) a hitelintézetek tevékenységéhez való hozzáférésről és a hitelintézetek és befektetési vállalkozások prudenciális felügyeletéről, a 2002/87/EK irányelv módosításáról, a 2006/48/EK és a 2006/49/EK irányelv hatályon kívül helyezéséről (HL L 176., 2013.6.27., 338. o., ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2013/36/oj).
(6) Az EBH 2021. június 7-i tanulmánya a felügyeleti adatszolgáltatási követelményeknek való megfelelés költségeiről (EBA/Rep/2021/15).
(7) Az Európai Parlament és a Tanács 1093/2010/EU rendelete (2010. november 24.) az európai felügyeleti hatóság (Európai Bankhatóság) létrehozásáról, a 716/2009/EK határozat módosításáról és a 2009/78/EK bizottsági határozat hatályon kívül helyezéséről (HL L 331., 2010.12.15., 12. o., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1093/oj).
II. MELLÉKLET
„XXVIII. MELLÉKLET
A BANKI KÖNYVI KAMATLÁBKOCKÁZATRA (IRRBB) VONATKOZÓ ADATSZOLGÁLTATÁS
|
IRRBB TÁBLÁK |
|||
|
Tábla száma |
Tábla kódja |
Érintett intézmények |
Tábla / táblacsoport megnevezése |
|
A BANKI KÖNYVI KAMATLÁBKOCKÁZAT (IRRBB) ÉRTÉKELÉSE: A TŐKE GAZDASÁGI ÉRTÉKÉRE (EVE) ÉS A NETTÓ KAMATBEVÉTELRE (NII) VONATKOZÓ FELÜGYELETI KIUGRÓÉRTÉK-TESZT (SOT) ÉS A PIACI ÉRTÉK (MV) VÁLTOZÁSAI [NEGYEDÉVENTE] |
|||
|
1 |
J 01.00 |
Összes intézmény |
AZ IRRBB ÉRTÉKELÉSE: A TŐKE GAZDASÁGI ÉRTÉKÉRE (EVE) ÉS A NETTÓ KAMATBEVÉTELRE (NII) VONATKOZÓ FELÜGYELETI KIUGRÓÉRTÉK-TESZT (SOT) ÉS A PIACI ÉRTÉK (MV) VÁLTOZÁSAI |
|
AZ ÉRZÉKENYSÉGRE VONATKOZÓ BECSLÉSEK BONTÁSA [NEGYEDÉVENTE] |
|||
|
2 |
J 02.00 |
Nagy méretű intézmények |
AZ ÉRZÉKENYSÉGRE VONATKOZÓ BECSLÉSEK BONTÁSA |
|
3 |
J 03.00 |
»Egyéb« intézmények |
AZ ÉRZÉKENYSÉGRE VONATKOZÓ BECSLÉSEK BONTÁSA (»EGYÉB« INTÉZMÉNYEK, EGYSZERŰSÍTETT) |
|
4 |
J 04.00 |
KIS MÉRETŰ ÉS NEM ÖSSZETETT INTÉZMÉNYEK (SNCIS) |
AZ ÉRZÉKENYSÉGRE VONATKOZÓ BECSLÉSEK BONTÁSA (KIS MÉRETŰ ÉS NEM ÖSSZETETT INTÉZMÉNYEK (SNCIS), EGYSZERŰSÍTETT) |
|
ÁTÁRAZÓDÓ PÉNZÁRAMLÁSOK [NEGYEDÉVENTE] |
|||
|
5 |
J 05.00 |
Nagy méretű intézmények |
ÁTÁRAZÓDÓ PÉNZÁRAMLÁSOK |
|
6 |
J 06.00 |
»Egyéb« intézmények |
ÁTÁRAZÓDÓ PÉNZÁRAMLÁSOK (»EGYÉB« INTÉZMÉNYEK, EGYSZERŰSÍTETT) |
|
7 |
J 07.00 |
KIS MÉRETŰ ÉS NEM ÖSSZETETT INTÉZMÉNYEK (SNCIS) |
ÁTÁRAZÓDÓ PÉNZÁRAMLÁSOK (KIS MÉRETŰ ÉS NEM ÖSSZETETT INTÉZMÉNYEK (SNCIS), EGYSZERŰSÍTETT) |
|
RELEVÁNS PARAMÉTEREK [NEGYEDÉVENTE] |
|||
|
8 |
J 08.00 |
Nagy méretű intézmények |
RELEVÁNS PARAMÉTEREK |
|
9 |
J 09.00 |
»Egyéb« intézmények és kis méretű és nem összetett intézmények (SNCIS) |
RELEVÁNS PARAMÉTEREK (KIS MÉRETŰ ÉS NEM ÖSSZETETT INTÉZMÉNYEK (SNCIS) ÉS „EGYÉB” INTÉZMÉNYEK, EGYSZERŰSÍTETT) |
|
KVALITATÍV INFORMÁCIÓK [ÉVENTE] |
|||
|
10,1 |
J 10.01 |
Nagy méretű intézmények |
ÁLTALÁNOS KVALITATÍV INFORMÁCIÓK |
|
10,2 |
J 10.02 |
Nagy méretű intézmények |
KVALITATÍV INFORMÁCIÓK »DEVIZANEMENKÉNT« (KIS MÉRETŰ ÉS NEM ÖSSZETETT INTÉZMÉNYEK (SNCIS) ÉS »EGYÉB« INTÉZMÉNYEK, EGYSZERŰSÍTETT) |
|
11,1 |
J 11.01 |
»Egyéb« intézmények és kis méretű és nem összetett intézmények (SNCIS) |
ÁLTALÁNOS KVALITATÍV INFORMÁCIÓK (KIS MÉRETŰ ÉS NEM ÖSSZETETT INTÉZMÉNYEK (SNCIS) ÉS »EGYÉB« INTÉZMÉNYEK, EGYSZERŰSÍTETT) |
|
11,2 |
J 11.02 |
»Egyéb« intézmények és kis méretű és nem összetett intézmények (SNCIS) |
KVALITATÍV INFORMÁCIÓK »DEVIZANEMENKÉNT« (KIS MÉRETŰ ÉS NEM ÖSSZETETT INTÉZMÉNYEK (SNCIS) ÉS »EGYÉB« INTÉZMÉNYEK, EGYSZERŰSÍTETT) |
|
J 01.00 – AZ IRRBB ÉRTÉKELÉSE: A TŐKE GAZDASÁGI ÉRTÉKÉRE (EVE) ÉS A NETTÓ KAMATBEVÉTELRE (NII) VONATKOZÓ FELÜGYELETI KIUGRÓÉRTÉK-TESZT (SOT) ÉS A PIACI ÉRTÉK (MV) VÁLTOZÁSAI |
|
Devizanem: |
|
|
|
|
Összeg |
|
|
|
0010 |
|
A tőke gazdasági értéke (EVE) |
||
|
Δ EVE a legrosszabb forgatókönyv szerint |
0010 |
|
|
Δ EVE-mutató a legrosszabb forgatókönyv szerint |
0020 |
|
|
EVE az alapforgatókönyv és a felügyeleti sokkforgatókönyvek szerint |
||
|
Az EVE szintje az alapforgatókönyv szerint |
0030 |
|
|
Δ EVE párhuzamos sokkszerű emelkedés esetében |
0040 |
|
|
Δ EVE párhuzamos sokkszerű csökkenés esetében |
0050 |
|
|
Δ EVE a meredekség sokkszerű növekedése esetében |
0060 |
|
|
Δ EVE a meredekség sokkszerű csökkenése esetében |
0070 |
|
|
Δ EVE a rövid kamatlábak sokkszerű emelkedése esetében |
0080 |
|
|
Δ EVE a rövid kamatlábak sokkszerű csökkenése esetében |
0090 |
|
|
NII - Nettó kamatbevétel |
||
|
Δ NII a legrosszabb forgatókönyv szerint |
0100 |
|
|
Δ NII-mutató a legrosszabb forgatókönyv szerint |
0110 |
|
|
NII az alapforgatókönyv és a felügyeleti sokkforgatókönyvek szerint |
||
|
Az NII szintje az alapforgatókönyv szerint |
0120 |
|
|
Δ NII párhuzamos sokkszerű emelkedés esetében |
0130 |
|
|
Δ NII párhuzamos sokkszerű csökkenés esetében |
0140 |
|
|
A piaci érték (MV) belső mérési rendszer (IMS) szerinti változásai |
||
|
MV az alapforgatókönyv és a felügyeleti sokkforgatókönyvek szerint |
||
|
A piaci érték szintje az alapforgatókönyv szerint |
0150 |
|
|
Δ MV párhuzamos sokkszerű emelkedés esetében |
0160 |
|
|
Δ MV párhuzamos sokkszerű csökkenés esetében |
0170 |
|
|
Egyéb devizanemek: A kamatlábsokkok mértéke |
||
|
Párhuzamos sokk |
0180 |
|
|
Rövid távú kamatlábak sokkja |
0190 |
|
|
Hosszú távú kamatlábak sokkja |
0200 |
|
|
J 02.00 – AZ ÉRZÉKENYSÉGRE VONATKOZÓ BECSLÉSEK BONTÁSA |
|
Devizanem: |
|
|
|
Könyv szerinti érték |
Átlagos hátralévő futamidő |
Az IRRBB érzékenységek bank általi becslése, beleértve a viselkedési modellezést, valamint a feltételes és automatikus opcionalitást |
|||||||||||||
|
A tőke gazdasági értéke (EVE) |
NII - Nettó kamatbevétel |
MV - Piaci érték |
||||||||||||||
|
Az EVE szintje – Alapforgatókönyv |
Δ EVE – Párhuzamos sokkszerű emelkedés |
Δ EVE – Párhuzamos sokkszerű csökkenés |
Δ EVE – Meredekség sokkszerű növekedése |
Δ EVE – Meredekség sokkszerű csökkenése |
Δ EVE – Rövid kamatlábak sokkszerű emelkedése esetében |
Δ EVE – Rövid kamatlábak sokkszerű csökkenése esetében |
Az NII szintje – Alapforgatókönyv |
Δ NII – Párhuzamos sokkszerű emelkedés |
Δ NII – Párhuzamos sokkszerű csökkenés |
Az MV szintje – Alapforgatókönyv |
Δ MV – Párhuzamos sokkszerű emelkedés |
Δ MV – Párhuzamos sokkszerű csökkenés |
||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
||
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: automatikus opcionalitás miatt |
0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Központi bank |
0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bankközi |
0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hitelek és előlegek |
0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: rögzített kamatozású |
0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: nemteljesítő |
0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lakossági |
0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: lakóingatlannal fedezett |
0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nem lakossági – nem pénzügyi |
0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nem lakossági – pénzügyi |
0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: rögzített kamatozású |
0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eszközöket fedező származtatott termékek |
0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: rögzített kamatozású |
0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokat fedező |
0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb eszközöket fedező |
0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb |
0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mérlegen kívüli eszközök: függő követelések |
0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN |
0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: automatikus opcionalitás miatt |
0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Központi bank |
0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bankközi |
0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: rögzített kamatozású |
0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: AT1 vagy AT2 |
0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lejárat nélküli betétek: Lakossági folyószámlabetét |
0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: rögzített kamatozású |
0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: alapkomponens (core) |
0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: az 5 éves korlát alól mentesülő |
0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lejárat nélküli betétek: Lakossági nem folyószámlabetét |
0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: rögzített kamatozású |
0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: alapkomponens (core) |
0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: az 5 éves korlát alól mentesülő |
0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lejárat nélküli betétek: Nem lakossági – nem pénzügyi |
0350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: rögzített kamatozású |
0360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: alapkomponens (core) |
0370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: az 5 éves korlát alól mentesülő |
0380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lejárat nélküli betétek: Nem lakossági – pénzügyi |
0390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: rögzített kamatozású |
0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: operatív betétek |
0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lekötött betétek |
0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: rögzített kamatozású |
0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lakossági |
0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nem lakossági – nem pénzügyi |
0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nem lakossági – pénzügyi |
0460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kötelezettségeket fedező származtatott termékek |
0470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: rögzített kamatozású |
0480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokat fedező |
0490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb kötelezettségeket fedező |
0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb |
0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mérlegen kívüli kötelezettségek: függő kötelezettségek |
0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb származtatott termékek (nettó eszköz/kötelezettség) |
0530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TÁJÉKOZTATÓ ADATOK |
||||||||||||||||
|
Nettó származtatott termékek |
0540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nettó kamatpozíció származtatott termékek nélkül |
0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nettó kamatpozíció származtatott termékekkel |
0560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Az MV változásai által érintett eszközök összesen |
0570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Származtatott termékek |
0590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb |
0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Az MV változásai által érintett kötelezettségek összesen |
0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Származtatott termékek |
0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb |
0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
J 03.00 – AZ ÉRZÉKENYSÉGRE VONATKOZÓ BECSLÉSEK BONTÁSA (»EGYÉB« INTÉZMÉNYEK, EGYSZERŰSÍTETT) |
|
Devizanem: |
|
|
|
Könyv szerinti érték |
Átlagos hátralévő futamidő |
Az IRRBB érzékenységek bank általi becslése, beleértve a viselkedési modellezést, valamint a feltételes és automatikus opcionalitást |
|||||||||||||
|
A tőke gazdasági értéke (EVE) |
NII - Nettó kamatbevétel |
MV - Piaci érték |
||||||||||||||
|
Az EVE szintje – Alapforgatókönyv |
Δ EVE – Párhuzamos sokkszerű emelkedés |
Δ EVE – Párhuzamos sokkszerű csökkenés |
Δ EVE – Meredekség sokkszerű növekedése |
Δ EVE – Meredekség sokkszerű csökkenése |
Δ EVE – Rövid kamatlábak sokkszerű emelkedése esetében |
Δ EVE – Rövid kamatlábak sokkszerű csökkenése esetében |
Az NII szintje – Alapforgatókönyv |
Δ NII – Párhuzamos sokkszerű emelkedés |
Δ NII – Párhuzamos sokkszerű csökkenés |
Az MV szintje – Alapforgatókönyv |
Δ MV – Párhuzamos sokkszerű emelkedés |
Δ MV – Párhuzamos sokkszerű csökkenés |
||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
||
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Központi bank |
0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bankközi |
0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hitelek és előlegek |
0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eszközöket fedező származtatott termékek |
0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokat fedező |
0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb eszközöket fedező |
0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb |
0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mérlegen kívüli eszközök: függő követelések |
0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN |
0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Központi bank |
0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bankközi |
0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lejárat nélküli betétek: Lakossági folyószámlabetét |
0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lejárat nélküli betétek: Lakossági nem folyószámlabetét |
0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lejárat nélküli betétek: Nem lakossági – nem pénzügyi |
0350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lejárat nélküli betétek: Nem lakossági – pénzügyi |
0390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lekötött betétek |
0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kötelezettségeket fedező származtatott termékek |
0470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokat fedező |
0490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb kötelezettségeket fedező |
0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb |
0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mérlegen kívüli kötelezettségek: függő kötelezettségek |
0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb származtatott termékek (nettó eszköz/kötelezettség) |
0530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TÁJÉKOZTATÓ ADATOK |
||||||||||||||||
|
Nettó származtatott termékek |
0540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nettó kamatpozíció származtatott termékek nélkül |
0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nettó kamatpozíció származtatott termékekkel |
0560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Az MV változásai által érintett eszközök összesen |
0570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Származtatott termékek |
0590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb |
0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Az MV változásai által érintett kötelezettségek összesen |
0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Származtatott termékek |
0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb |
0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
J 04.00 – AZ ÉRZÉKENYSÉGRE VONATKOZÓ BECSLÉSEK BONTÁSA (KIS MÉRETŰ ÉS NEM ÖSSZETETT INTÉZMÉNYEK (SNCIS), EGYSZERŰSÍTETT) |
|
Devizanem: |
|
|
|
Könyv szerinti érték |
Átlagos hátralévő futamidő |
Az IRRBB érzékenységek bank általi becslése, beleértve a viselkedési modellezést, valamint a feltételes és automatikus opcionalitást |
|||||||||||||
|
A tőke gazdasági értéke (EVE) |
NII - Nettó kamatbevétel |
MV - Piaci érték |
||||||||||||||
|
Az EVE szintje – Alapforgatókönyv |
Δ EVE – Párhuzamos sokkszerű emelkedés |
Δ EVE – Párhuzamos sokkszerű csökkenés |
Δ EVE – Meredekség sokkszerű növekedése |
Δ EVE – Meredekség sokkszerű csökkenése |
Δ EVE – Rövid kamatlábak sokkszerű emelkedése esetében |
Δ EVE – Rövid kamatlábak sokkszerű csökkenése esetében |
Az NII szintje – Alapforgatókönyv |
Δ NII – Párhuzamos sokkszerű emelkedés |
Δ NII – Párhuzamos sokkszerű csökkenés |
Az MV szintje – Alapforgatókönyv |
Δ MV – Párhuzamos sokkszerű emelkedés |
Δ MV – Párhuzamos sokkszerű csökkenés |
||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
||
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mérlegen kívüli eszközök: függő követelések |
0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN |
0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mérlegen kívüli kötelezettségek: függő kötelezettségek |
0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TÁJÉKOZTATÓ ADATOK |
||||||||||||||||
|
Az MV változásai által érintett eszközök összesen |
0570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Származtatott termékek |
0590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb |
0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Az MV változásai által érintett kötelezettségek összesen |
0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Származtatott termékek |
0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb |
0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
J 05.00 – ÁTÁRAZÓDÓ PÉNZÁRAMLÁSOK |
|
Devizanem: |
|
|
Modellezés: |
|
|
|
Rögzített kamatozás |
Változó kamatozás |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Névleges összeg |
|
|
|
Súlyozott átlaghozam |
Súlyozott átlagos futamidő (szerződéses) |
Átárazódási táblázat: névleges átárazódó pénzáramlások |
Névleges összeg |
|
|
|
Súlyozott átlaghozam |
Súlyozott átlagos futamidő (szerződéses) |
Átárazódási táblázat: névleges átárazódó pénzáramlások |
|||||||||||||||||||||||||||
|
% Beágyazott vagy explicit automatikus opcionalitással |
Viselkedési modellezés alá eső (%) |
Egynapos |
> 1 nap =< 1 hónap |
> 1 hónap =< 3 hónap |
> 3 hónap =< 6 hónap |
> 6 hónap =< 9 hónap |
> 9 hónap =< 12 hónap |
> 12 hónap =< 1,5 év |
> 1,5 év =< 2 év |
> 2 év =< 3 év |
> 3 év =< 4 év |
> 4 év =< 5 év |
> 5 év =< 6 év |
> 6 év =< 7 év |
> 7 év =< 8 év |
> 8 év =< 9 év |
> 9 év =< 10 év |
> 10 év =< 15 év |
> 15 év =< 20 év |
> 20 év |
% Beágyazott vagy explicit automatikus opcionalitással |
Viselkedési modellezés alá eső (%) |
Egynapos |
> 1 nap =< 1 hónap |
> 1 hónap =< 3 hónap |
> 3 hónap =< 6 hónap |
> 6 hónap =< 9 hónap |
> 9 hónap =< 12 hónap |
> 12 hónap =< 1,5 év |
> 1,5 év =< 2 év |
||||||||||
|
Vásárolt |
Eladott |
Vásárolt |
Eladott |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
0160 |
0170 |
0180 |
0190 |
0200 |
0210 |
0220 |
0230 |
0240 |
0250 |
0260 |
0270 |
0280 |
0290 |
0300 |
0310 |
0320 |
0330 |
0340 |
0350 |
0360 |
0370 |
0380 |
0390 |
||
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Központi bank |
0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bankközi |
0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hitelek és előlegek |
0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: nemteljesítő |
0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lakossági |
0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: lakóingatlannal fedezett |
0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nem lakossági – nem pénzügyi |
0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nem lakossági – pénzügyi |
0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eszközöket fedező származtatott termékek |
0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokat fedező |
0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb eszközöket fedező |
0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb |
0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mérlegen kívüli eszközök: függő követelések |
0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN |
0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Központi bank |
0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bankközi |
0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: AT1 vagy AT2 |
0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lejárat nélküli betétek: Lakossági folyószámlabetét |
0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: alapkomponens (core) |
0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: az 5 éves korlát alól mentesülő |
0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lejárat nélküli betétek: Lakossági nem folyószámlabetét |
0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: alapkomponens (core) |
0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: az 5 éves korlát alól mentesülő |
0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lejárat nélküli betétek: Nem lakossági – nem pénzügyi |
0350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: alapkomponens (core) |
0370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: az 5 éves korlát alól mentesülő |
0380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lejárat nélküli betétek: Nem lakossági – pénzügyi |
0390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: operatív betétek |
0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lekötött betétek |
0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lakossági |
0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nem lakossági – nem pénzügyi |
0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nem lakossági – pénzügyi |
0460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kötelezettségeket fedező származtatott termékek |
0470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokat fedező |
0490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb kötelezettségeket fedező |
0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb |
0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mérlegen kívüli kötelezettségek: függő kötelezettségek |
0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb származtatott termékek (nettó eszköz/kötelezettség) |
0530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TÁJÉKOZTATÓ ADATOK |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Az MV változásai által érintett eszközök összesen |
0570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Származtatott termékek |
0590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb |
0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Az MV változásai által érintett kötelezettségek összesen |
0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Származtatott termékek |
0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb |
0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
J 06.00 – ÁTÁRAZÓDÓ PÉNZÁRAMLÁSOK (»EGYÉB« INTÉZMÉNYEK, EGYSZERŰSÍTETT) |
|
Devizanem: |
|
|
Modellezés: |
|
|
|
Rögzített kamatozás |
Változó kamatozás |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Névleges összeg |
|
|
|
Súlyozott átlaghozam |
Súlyozott átlagos futamidő (szerződéses) |
Átárazódási táblázat: névleges átárazódó pénzáramlások |
Névleges összeg |
|
|
|
Súlyozott átlaghozam |
Súlyozott átlagos futamidő (szerződéses) |
Átárazódási táblázat: névleges átárazódó pénzáramlások |
|||||||||||||||||||||||||||
|
% Beágyazott vagy explicit automatikus opcionalitással |
Viselkedési modellezés alá eső (%) |
Egynapos |
> 1 nap =< 1 hónap |
> 1 hónap =< 3 hónap |
> 3 hónap =< 6 hónap |
> 6 hónap =< 9 hónap |
> 9 hónap =< 12 hónap |
> 12 hónap =< 1,5 év |
> 1,5 év =< 2 év |
> 2 év =< 3 év |
> 3 év =< 4 év |
> 4 év =< 5 év |
> 5 év =< 6 év |
> 6 év =< 7 év |
> 7 év =< 8 év |
> 8 év =< 9 év |
> 9 év =< 10 év |
> 10 év =< 15 év |
> 15 év =< 20 év |
> 20 év |
% Beágyazott vagy explicit automatikus opcionalitással |
Viselkedési modellezés alá eső (%) |
Egynapos |
> 1 nap =< 1 hónap |
> 1 hónap =< 3 hónap |
> 3 hónap =< 6 hónap |
> 6 hónap =< 9 hónap |
> 9 hónap =< 12 hónap |
> 12 hónap =< 1,5 év |
> 1,5 év =< 2 év |
||||||||||
|
Vásárolt |
Eladott |
Vásárolt |
Eladott |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
0160 |
0170 |
0180 |
0190 |
0200 |
0210 |
0220 |
0230 |
0240 |
0250 |
0260 |
0270 |
0280 |
0290 |
0300 |
0310 |
0320 |
0330 |
0340 |
0350 |
0360 |
0370 |
0380 |
0390 |
||
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Központi bank |
0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bankközi |
0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hitelek és előlegek |
0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eszközöket fedező származtatott termékek |
0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokat fedező |
0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb eszközöket fedező |
0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Egyéb |
0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mérlegen kívüli eszközök: függő követelések |
0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN |
0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Központi bank |
0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bankközi |
0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: AT1 vagy AT2 |
0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lejárat nélküli betétek: Lakossági folyószámlabetét |
0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: alapkomponens (core) |
0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: az 5 éves korlát alól mentesülő |
0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lejárat nélküli betétek: Lakossági nem folyószámlabetét |
0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: alapkomponens (core) |
0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: az 5 éves korlát alól mentesülő |
0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lejárat nélküli betétek: Nem lakossági – nem pénzügyi |
0350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: alapkomponens (core) |
0370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: az 5 éves korlát alól mentesülő |
0380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lejárat nélküli betétek: Nem lakossági – pénzügyi |
0390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ebből: operatív betétek |
0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lekötött betétek |
0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lakossági |
0440 |
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
