TARTALOMJEGYZÉK

1.Bevezetés

2.Az EMGA-hoz rendelt címzett bevételek

3.Az EMGA 2016. évi költségvetésének ideiglenes végrehajtására vonatkozó észrevételek

4.Az EMGA-hoz rendelt címzett bevételek felhasználása

5.Következtetések

1.melléklet:

Az EMGA-előirányzatok ideiglenes felhasználása 2016. május 31-ig

1.Bevezetés

Ez a jelentés bemutatja, hogy jelenleg milyen fázisban van az Európai Mezőgazdasági Garanciaalap (EMGA) 2016-os költségvetésének előzetes végrehajtása. Az 1. melléklet a 2015. október 16. és 2016. május 31. közötti időszakra vonatkozóan az EMGA-költségvetés végrehajtásának jelenlegi szintjét összeveti az előrejelzett kiadási profillal. Ez utóbbit a mutatónak a költségvetési előirányzatok szintjére történő alkalmazása adja. A mutató a közös agrárpolitika finanszírozásáról, irányításáról és monitoringjáról szóló 1306/2013/EU rendelet 1 28. cikke alapján kerül meghatározásra.

2.Az EMGA-hoz rendelt címzett bevételek

Az 1306/2013/EU rendelet 43. cikkében foglalt rendelkezések alapján a számlaelszámolási és a megfelelőségi vizsgálatokra vonatkozó határozatok szerinti pénzügyi kiigazításokból, a szabálytalanságokból, valamint a tejilletékből eredő bevételek az EMGA kiadásainak finanszírozására fordítandó címzett bevételek. Az említett rendelkezések értelmében a címzett bevételek bármely, az EMGA-ból fedezett kiadás finanszírozására felhasználhatók. Amennyiben e bevételek egy részét nem használják fel az adott költségvetési évben, a fennmaradó rész automatikusan átvezetésre kerül a következő költségvetési évre 2 . Megjegyzendő, hogy a tejkvótarendszer 2015. március 31-i megszűnése következtében a tejilletékből származó bevétel beszedésére a 2016. költségvetési évben kerül sor utoljára.

A 2016. évi EMGA-költségvetés tartalmazta a Bizottság által készített legutóbbi becslést mind a piaci intézkedésekhez és közvetlen kifizetésekhez kapcsolódóan várható kiadások finanszírozási igényére, mind pedig a szóban forgó költségvetési év során várhatóan befolyó címzett bevételekre és az előző költségvetési évből rendelkezésre álló címzett bevételek egyenlegének átvezetésére vonatkozóan. A Bizottság az EMGA 2016. évi költségvetési előirányzataira vonatkozó javaslatában figyelembe vette a várható összes címzett bevételt, és a 2016. évi költségvetésben előirányzatként a becsült szükségletek és a címzett bevételek becsült összege közötti különbözettel megegyező összeget igényelt. A költségvetési hatóság elfogadta a várható címzett bevételek figyelembevételével összeállított EMGA-költségvetést.

A 2016. évi költségvetés kidolgozásakor a Bizottság a rendelkezésre álló címzett bevételek összegét 2 980 millió EUR-ra becsülte. Ezen belül:

–a 2016. költségvetési évben várhatóan keletkező címzett bevételek becsült összege 2 090 millió EUR-t tett ki. A megfelelőségi vizsgálatok nyomán végrehajtott korrekciókból és a szabálytalanságokból eredő bevételek előzetesen becsült összege 1 125 millió, illetve 155 millió EUR volt. A tejilletékekből várhatóan befolyó bevételeket a Bizottság 810 millió EUR-ra becsülte.

–A címzett bevételeknek a 2015. költségvetési évből 2016-ra átvezetendő összege a becslés szerint 890 millió EUR volt.

A Bizottság a 2016. évi költségvetésben ezt az eredetileg 2 980 millió EUR-ra becsült bevételt a következő programok céljaira irányozta elő:

–600 millió EUR-t a gyümölcs- és zöldségágazatban működő termelői szervezetek működési alapjaira,

–2 380 millió EUR-t az alaptámogatási rendszerre.

E programokra vonatkozóan a költségvetési hatóság végül a Bizottság javaslatának megfelelő összegű előirányzatot fogadott el. A fent említett elfogadott előirányzatok és címzett bevételek együttes összege a következőket foglalja magában:

–898 millió EUR a gyümölcs- és zöldségágazatban működő termelői szervezetek működési alapjaira,

–18 307 millió EUR az alaptámogatási rendszerre.

A 2016. évi költségvetésnek a 2016. május 31-ig tartó időszak alatti ideiglenes végrehajtását bemutató 2. mellékletben a gyümölcs- és zöldségágazatra és a termeléstől független közvetlen kifizetésekre vonatkozó költségvetési előirányzatok jogcímcsoportonként megadott számadatai nem foglalják magukban a fent említett címzett bevételeket. E számadatok a szóban forgó jogcímcsoportok tekintetében elfogadott előirányzatoknak felelnek meg, amelyek összege 611,8 millió EUR-t, illetve 34 269,2 millió EUR-t tesz ki. Az e jogcímcsoportokhoz rendelt bevételeket beszámítva a 2016. évi költségvetésben szereplő teljes tervezett előirányzat összege a gyümölcs- és zöldségágazat esetében 1 211,8 millió EUR, a termeléstől független közvetlen kifizetések esetében pedig 36 649,2 millió EUR.

3.Az EMGA 2016. évi költségvetésének ideiglenes végrehajtására vonatkozó észrevételek

A 2015. október 16-tól 2016. május 31-ig terjedő időszakban a költségvetés ideiglenes végrehajtásának az 1. mellékletben szereplő szintje összevetésre kerül az 1306/2013/EU rendelet 28. cikkének rendelkezései szerint kialakított mutatón alapuló kiadási profillal. Az alábbiakban rövid magyarázat található egyes olyan költségvetési jogcímcsoportokra vonatkozóan, amelyek a 2016. évi költségvetés végrehajtásának tényleges és tervezett szintje között a legjelentősebb különbségeket mutatják.

3.1.Piaci intézkedések

Az agrárpiaci intervenció céljára felhasznált előirányzatok összege a mutató által jelzett, 2016. május 31-i szinthez képest 111,2 millió EUR-val alacsonyabb volt a költségvetésben előirányzottnál. Az eltérés elsősorban a gyümölcs- és zöldségágazat, a tej- és tejtermékágazat, valamint a borágazat végrehajtási módozatainak nettó hatásából adódik.

3.1.1.Gyümölcs és zöldség (+61,1 millió EUR az elfogadott előirányzatokhoz képest)

Ez a végrehajtási szint elsősorban a termelői szervezetek működési alapjaival összefüggő kiadásoknak tulajdonítható, amelyek finanszírozására az elfogadott előirányzatok mellett a címzett bevételeket is felhasználják (megjegyzés: erről bővebben lásd a fenti 2. pontot). Ezzel szemben a 2016. május 31-ig tartó időszakra vonatkozó mutató csak a 611,8 millió EUR-t kitevő elfogadott költségvetési előirányzatokra vonatkozik, azaz nem veszi figyelembe a címzett bevételeteket.

Az 1. mellékletnek az ideiglenes végrehajtást részletező táblázatához tartozó, *-gal jelölt lábjegyzete mutatja, hogy mi lenne a helyzet, ha a mutatót e jogcímcsoport összes előirányzatára, vagyis az elfogadott költségvetési előirányzatok mellett az 600 millió EUR-t kitevő címzett bevételekre is alkalmaznánk. Ha a mutatót a szóban forgó jogcímcsoport számára várhatóan rendelkezésre álló (1 211,8 millió EUR összegű) teljes finanszírozásra alkalmaznánk, 308,1 millió EUR felhasználatlan összeg jelenne meg.

Ez a kérdéses jogcímcsoport által finanszírozott különféle programok előirányzatainak a vártnál lassabb felhasználásával magyarázható. Megjegyzendő, hogy a termelői szervezetek működési alapjaival kapcsolatos programon, valamint a gyümölcs- és zöldségágazatban végrehajtott egyéb intézkedéseken belül a válságkezelési intézkedésekre elkülönített költségvetési előirányzatok felhasználásának ütemére vonatkozóan nem lehet megbízható becslést készíteni. Ezért ez valószínűleg el fog térni az e tételek mutatójának alapjául szolgáló feltételezett felhasználási profiloktól.

A jelenlegi megítélés szerint ez a helyzet ideiglenes, és a Bizottság szolgálatai szorosan figyelemmel kísérik a szóban forgó jogcímcsoport végrehajtását.

3.1.2.Szőlészeti-borászati termékek (−24,8 millió EUR)

Az előirányzatok kihasználatlansága ebben az esetben azzal magyarázható, hogy a tagállamok a nemzeti borászati programok tekintetében megállapított mutató szerinti kiadási profilhoz képest lassabb ütemben teljesítik a kifizetéseket. A tagállamok azonban a költségvetési év vége felé általában felgyorsítják e programok végrehajtását. Ezért a jelenlegi megítélés szerint ez a helyzet ideiglenes.

3.1.3.Tej és tejtermékek (–162,5 millió EUR)

Az e jogcímcsoporthoz tartozó végrehajtási szint főként az állattenyésztési ágazatokban nyújtható célzott támogatás végrehajtásának és alkalmazásának alakulásával magyarázható. A célzott támogatások rendszerének finanszírozására szánt, 420 millió EUR összegű előirányzatokat a 05 02 12 99. költségvetési jogcím (Egyéb intézkedések [tej és tejtermékek]) foglalja magában. Mivel azonban a tagállamok a támogatást bármely állattenyésztési ágazat termelőinek odaítélhetik, az e jogcímcsoporthoz tartozó előirányzatok felhasználása alacsonyabb mértékű lesz, és szükség szerint átcsoportosításokat kell végrehajtani a más jogcímcsoportoknál bejelentett kiadások fedezése céljából.

Ami a felhasználás ütemét illeti, a bizottsági mutatón alapuló becslés szerint a kiadások az elszámolhatósági időszakban, 2016. június 30-ig egyenletesen fognak eloszlani, míg a tagállami végrehajtás inkább az elszámolhatósági időszak végén összpontosul. A Bizottság a jelenleg tapasztalható kihasználatlanságot ideiglenesnek tekinti, és szolgálatain keresztül szorosan figyelemmel kíséri a szóban forgó jogcímcsoport végrehajtását, amelynek kilátásai pozitívak.

3.1.4.Marha- és borjúhús (+4,9 millió EUR), valamint sertéshús, tojás és baromfi (+24,3 millió EUR)

E jogcímcsoportok esetében a túlteljesítés tükörképe a tej és tejtermékek tekintetében tapasztalható kihasználatlanságnak, amely az állattenyésztési ágazatoknak szóló célzott támogatások alkalmazásából ered. Az ezen ágazatok vonatkozásában bejelentett kiadások a 05 02 12 jogcímcsoportban az erre az intézkedésre rendelkezésre álló előirányzatok átcsoportosításával lesznek fedezhetők.

3.2.Közvetlen kifizetések

A közvetlen kifizetések teljesítésére felhasznált előirányzatok összege 7 609,9 millió EUR-val alacsonyabb volt a mutató 2016. május 31-i szintje szerinti összegnél.

3.2.1.Termeléshez nem kötődő közvetlen kifizetések (–7 168,9 millió EUR az elfogadott előirányzatokhoz képest)

Az elfogadott előirányzatokat illetően a végrehajtás fent jelzett szintje nem tekinthető teljes mértékben indikatívnak, mivel az alaptámogatási rendszerrel összefüggő kiadások finanszírozására nemcsak az elfogadott költségvetési előirányzatok kerülnek felhasználásra, hanem a 2016. évi költségvetésben az említett rendszerhez rendelt címzett bevételek is (megjegyzés: erről bővebben lásd a fenti 2. pontot). Ez a végrehajtási szint a 2016. május 31-ig tartó időszakra vonatkozó mutatónak az érintett jogcímcsoporthoz rendelt címzett bevételeket nem tartalmazó elfogadott költségvetési előirányzatokra történő alkalmazásából adódik.

A 2. mellékletnek az ideiglenes végrehajtást részletező táblázatához tartozó, *-gal jelölt lábjegyzete megmutatja, hogy mi lenne a helyzet, ha a mutatót a termeléstől független közvetlen kifizetések finanszírozása érdekében várhatóan rendelkezésre álló összes előirányzatra alkalmazták volna. Ha a mutatót a termeléstől független közvetlen kifizetések számára várhatóan rendelkezésre álló, 36 649,2 millió EUR összegű teljes finanszírozásra alkalmazták volna, −9 525,3 millió EUR felhasználatlan összeg jelenne meg.

Ez a termeléstől független közvetlen kifizetések költségvetésének végrehajtási szintjét érintő jelentős eltérés elsősorban annak tudható be, hogy a megreformált közvetlen kifizetési rendszerek végrehajtása az első év során számos tagállamban adminisztratív okokkal összefüggő átmeneti késedelmet szenvedett. A tagállamok 2016. február 29. óta jelentősen fokozták a termeléstől független közvetlen támogatások végrehajtásának ütemét, és jelenleg a rendelkezésre álló előirányzatok 73 %-a kifizetésre került, beleértve a címzett bevételeket.

A Bizottság a havi adatok alapján szorosan figyelemmel kíséri a tagállami végrehajtási szinteket és kiadás-előrejelzéseket, és jelenleg úgy ítéli meg, hogy ez az eltérés ideiglenes, és hogy a termeléstől független közvetlen kifizetések teljesítésére várhatóan a 2016. évi költségvetésben tervezetteknek megfelelően kerül sor.

3.2.2.Egyéb közvetlen kifizetések (–440,9 millió EUR az elfogadott előirányzatokhoz képest)

Az egyéb közvetlen kifizetésekhez kapcsolódó elfogadott előirányzatoknak a megállapított mutató szerinti kiadási profilhoz viszonyított kihasználatlansága ugyancsak azzal magyarázható elsősorban, hogy számos tagállamban adminisztratív okokkal összefüggő átmeneti késedelmek merültek fel a végrehajtás első évében, különösen a megreformált közvetlen kifizetési rendszerek részét képező, termeléstől függő önkéntes támogatás nyújtására irányuló intézkedés végrehajtását illetően. A szóban forgó költségvetési jogcímcsoport esetében a mutató alkalmazásából eredő elméleti felhasználás és a tényleges végrehajtás közötti eltérés fokozatosan csökken, hiszen kifizetések közel 80 %-át a tagállamok teljesítik.

A Bizottság szorosan figyelemmel kíséri a kapcsolódó kiadásokat fedező előirányzatok felhasználásának alakulását, és jelenleg arra számít, hogy az egyéb közvetlen kifizetések tekintetében a 2016. évi költségvetés teljes mértékben végrehajtásra kerül.

4.Az EMGA-hoz rendelt címzett bevételek felhasználása

Az 1. melléklet táblázata is mutatja, hogy 2016. május 31-ig 2 055,1 millió EUR összegű címzett bevétel folyt be. Ezen belül:

–a számlaelszámolási és a megfelelőségi vizsgálatokra vonatkozó határozatok szerinti korrekciókból származó bevételek összege 1 174,8 millió EUR-t tett ki, amelyet a költségvetési év végéig várhatóan további, a Bizottság végrehajtási határozatából származó (ad hoc 51) összegek növelnek;

–a szabálytalanságok nyomán keletkező bevételek összege 67,6 millió EUR-t tett ki, amelyhez a költségvetési év végéig szintén várható további összegek érkezése; és

–mostanra a tejilletékből származó bevételek egésze befolyt, és összegük megközelítőleg 812,7 millió EUR-t tesz ki;

végezetül a címzett bevételek 2015-ről 2016-re átvezetett összege 896,4 millió EUR volt.

Következésképpen az EMGA-kiadások fedezésére rendelkezésre álló címzett bevételek 2016. május 31-én 2 951,5 millió EUR-t tettek ki, mely összeget a költségvetési év végéig várhatóan a számlaelszámolási és a megfelelőségi vizsgálatokra vonatkozó határozatok és a szabálytalanságok nyomán az újonnan beszedett címzett bevételek további összegei egészítenek majd ki.

5.Következtetések

A 2016. évi EMGA-költségvetés előirányzatainak ideiglenes végrehajtása a 2016. május 31-ig terjedő időszak vonatkozásában azt mutatja, hogy a tagállamok részére teljesített havi visszatérítések összege körülbelül 7 652,1 millió EUR-val alacsonyabb a mutató alapján várt, a költségvetés végrehajtására vonatkozó kiadási profilnak megfelelő összegnél. Ez a jelentős eltérés szinte teljes egészében a mezőgazdasági termelők javára teljesítendő közvetlen kifizetések terén felmerülő átmeneti késedelemmel magyarázható.

2 951,5 millió EUR összegű címzett bevétel már rendelkezésre áll, és 2016 során várhatóan még további összegek folynak be.

A Bizottság jelenleg arra számít, hogy az elkövetkező hónapokban felgyorsul a közvetlen kifizetések fedezésére szolgáló előirányzatok felhasználásának üteme, és minden közvetlen kifizetés a 2016. évi költségvetés összeállításának idején vártnak megfelelően kerül végrehajtásra. Ezenkívül a Bizottság úgy ítéli meg, hogy az év végéig elérhetővé váló címzett bevételek összege – ugyancsak a 2016. évi költségvetés kidolgozása idején vártnak megfelelően – elegendő lesz mind a gyümölcs- és zöldségágazatban működő termelői szervezetek működési alapjaival, mind a termeléstől független közvetlen kifizetések részét képező alaptámogatási rendszerrel kapcsolatos finanszírozási szükségletek fedezésére.