5.6.2019 |
HU |
Az Európai Unió Hivatalos Lapja |
L 146/3 |
A BIZOTTSÁG (EU) 2019/912 VÉGREHAJTÁSI RENDELETE
(2019. május 28.)
az illetékes hatóságok által a 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvnek megfelelően nyilvánosságra hozandó információk formátuma, szerkezete, tartalma és éves nyilvánosságrahozatali időpontja tekintetében végrehajtás-technikai standardok megállapításáról szóló 650/2014/EU végrehajtási rendelet módosításáról
(EGT-vonatkozású szöveg)
AZ EURÓPAI BIZOTTSÁG,
tekintettel az Európai Unió működéséről szóló szerződésre,
tekintettel a hitelintézetek tevékenységéhez való hozzáférésről és a hitelintézetek és befektetési vállalkozások prudenciális felügyeletéről, a 2002/87/EK irányelv módosításáról, a 2006/48/EK és a 2006/49/EK irányelv hatályon kívül helyezéséről szóló 2013. június 26-i 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvre (1) és különösen annak 143. cikke (3) bekezdésére,
mivel:
(1) |
A 650/2014/EU bizottsági végrehajtási rendelet (2) meghatározza a 2013/36/EU irányelv 143. cikkének megfelelően az illetékes hatóságok által nyilvánosságra hozandó információk formátumát, szerkezetét, tartalmát és éves nyilvánosságrahozatali időpontját. Az illetékes hatóságok által az említett végrehajtási rendeletnek megfelelően nyilvánosságra hozandó információkat most az intézmények prudenciális felügyeleti keretében tett változtatásokkal való összhang biztosítása érdekében aktualizálni kell. |
(2) |
Fontos, hogy az illetékes hatóságok által közzétett információk jó minőségűek és könnyen összehasonlíthatók legyenek. A 650/2014/EU végrehajtási rendelet 5. cikkét ezért módosítani kell annak egyértelműsítése érdekében, hogy az illetékes hatóságoknak csak a felügyeletük alá tartozó intézményektől származó összesített statisztikai adatokat kell összeállítaniuk, valamint annak egyértelműsítése érdekében, hogy mely időszakra vonatkozóan kell adatot szolgáltatni. |
(3) |
A 650/2014/EU végrehajtási rendelet I. melléklete meghatározza az egyes tagállamokban elfogadott jogszabályok, rendeletek, közigazgatási előírások és általános útmutatásokkal kapcsolatos információk nyilvánosságra hozatalához használandó táblákat. Az említett mellékletet módosítani kell, hogy hasznosabb és relevánsabb információkat adjon arról, hogy az illetékes hatóságok miként látják el a felügyeletet joghatóságukban. |
(4) |
A 650/2014/EU végrehajtási rendelet II. melléklete meghatározza az uniós jogban biztosított választási lehetőségekkel és mérlegelési jogkörrel kapcsolatos információk nyilvánosságra hozatalához használandó táblákat. Az említett mellékletet módosítani kell, hogy kiterjedjen az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló bizottsági rendeletből (3) eredő további választási lehetőségekre és mérlegelési jogkörökre. Módosítani kell továbbá azért, hogy különbséget lehessen tenni az említett választási lehetőségek és mérlegelési jogkörök átmeneti vagy állandó jellege között, valamint az említett választási lehetőségeknek és mérlegelési jogköröknek egyrészről hitelintézetekre, másrészről befektetési vállalkozásokra való alkalmazása között. |
(5) |
A felügyeleti felülvizsgálati és értékelési eljárásra vonatkozó EBH-iránymutatás (SREP) (4) végrehajtásának átláthatóbbnak kell lennie. A 650/2014/EU végrehajtási rendelet III. mellékletét ezért módosítani kell, hogy magában foglalja a likviditási megfelelés belső értékelési eljárására (ILAAP) vonatkozó felügyeleti megközelítés leírását. |
(6) |
El kell kerülni az átfedéseket és javítani kell az illetékes hatóságok által közzétett összesített statisztikai adatok összehasonlíthatóságát. A 650/2014/EU végrehajtási rendelet IV. mellékletét ezért módosítani kell, hogy figyelembe vegye az intézmények által az 575/2013/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet (5) első része II. címe 2. fejezetének megfelelően alkalmazott prudenciális konszolidáció szintjét. |
(7) |
A nyilvánosságra hozott információk minőségének javítása és a szóban forgó információk érdemibb összehasonlításának lehetővé tétele érdekében a 650/2014/EU végrehajtási rendelet mellékleteiben található tábláknak részletes iránymutatást és útmutatót kell tartalmazniuk. |
(8) |
Ez a rendelet az Európai Bankhatóság által a Bizottságnak benyújtott végrehajtás-technikai standardtervezeten alapul. |
(9) |
Az EBH nyilvános konzultációt folytatott az e rendelet alapját képező végrehajtás-technikai standardtervezetről, elemezte az azzal összefüggésben felmerülő lehetséges költségeket és hasznot, továbbá kikérte az 1093/2010/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet (6) 37. cikkével összhangban létrehozott banki érdekképviseleti csoport véleményét. |
(10) |
A 650/2014/EU végrehajtási rendeletet ezért ennek megfelelően módosítani kell, |
ELFOGADTA EZT A RENDELETET:
1. cikk
A 650/2014/EU végrehajtási rendelet a következőképpen módosul:
(1) |
Az 5. cikk második és harmadik bekezdésének helyébe a következő szöveg lép: „Az illetékes hatóságok minden évben július 31-ig aktualizálják az említett irányelv 143. cikke (1) bekezdésének d) pontjában említett információkat. Ezek az információk az előző naptári évre vonatkoznak. Az illetékes hatóságok a prudenciális felügyeletük alá tartozó intézményekre vonatkozóan rendszeresen, de legkésőbb minden év július 31-ig aktualizálják az említett irányelv 143. cikke (1) bekezdésének a)–c) pontjában említett információkat, kivéve, ha a legutóbb közzétett információk nem változtak.” |
(2) |
Az I. melléklet helyébe e rendelet I. mellékletének szövege lép. |
(3) |
A II. melléklet helyébe e rendelet II. mellékletének szövege lép. |
(4) |
A III. melléklet helyébe e rendelet III. mellékletének szövege lép. |
(5) |
A IV. melléklet helyébe e rendelet IV. mellékletének szövege lép. |
2. cikk
Ez a rendelet az Európai Unió Hivatalos Lapjában való kihirdetését követő huszadik napon lép hatályba.
Ez a rendelet teljes egészében kötelező és közvetlenül alkalmazandó valamennyi tagállamban.
Kelt Brüsszelben, 2019. május 28-án.
a Bizottság részéről
az elnök
Jean-Claude JUNCKER
(1) HL L 176., 2013.6.27., 338. o.
(2) A Bizottság 650/2014/EU végrehajtási rendelete (2014. június 4.) az illetékes hatóságok által a 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvnek megfelelően nyilvánosságra hozandó információk formátuma, szerkezete, tartalma és éves nyilvánosságrahozatali időpontja tekintetében végrehajtás-technikai standardok megállapításáról (HL L 185., 2014.6.25., 1. o.).
(3) A Bizottság (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelete (2014. október 10.) az 575/2013/EU európai parlamenti és tanácsi rendeletnek a hitelintézetekre vonatkozó likviditásfedezeti követelmények tekintetében történő kiegészítéséről (HL L 11., 2015.1.17., 1. o.).
(4) Iránymutatások a felügyeleti felülvizsgálati és értékelési eljárásra (SREP) vonatkozó közös eljárásokról és módszerekről, 2014. december 19., EBA/GL/2014/13.
(5) Az Európai Parlament és a Tanács 575/2013/EU rendelete (2013. június 26.) a hitelintézetekre és befektetési vállalkozásokra vonatkozó prudenciális követelményekről és a 648/2012/EU rendelet módosításáról (HL L 176., 2013.6.27., 1. o.).
(6) Az Európai Parlament és a Tanács 1093/2010/EU rendelete (2010. november 24.) az európai felügyeleti hatóság (Európai Bankhatóság) létrehozásáról, a 716/2009/EK határozat módosításáról és a 2009/78/EK bizottsági határozat hatályon kívül helyezéséről (HL L 331., 2010.12.15., 12. o.).
I. MELLÉKLET
SZABÁLYOK ÉS IRÁNYMUTATÁS
Táblajegyzék
1. rész |
A 2013/36/EU irányelv átültetése a nemzeti jogba |
2. rész |
Modellek jóváhagyása |
3. rész |
Speciális hitelezési kitettségek |
4. rész |
Hitelkockázat-mérséklés |
5. rész |
Az intézményekre alkalmazott speciális nyilvánosságrahozatali követelmények |
6. rész |
A prudenciális követelmények alkalmazása alóli mentességek |
7. rész |
Befolyásoló részesedés hitelintézetben |
8. rész |
Szabályozói és pénzügyi adatszolgáltatás |
Általános megjegyzések az I. melléklet tábláinak kitöltéséhez
Az illetékes hatóságok az általános kritériumokra és módszertanokra vonatkozó információk közzététele során nem hozhatnak nyilvánosságra semmilyen, konkrét intézményekre irányuló felügyeleti intézkedést, függetlenül attól, hogy az egyetlen intézményre vagy intézmények csoportjára vonatkozik-e.
1. RÉSZ
A 2013/36/EU irányelv átültetése a nemzeti jogba
|
A 2013/36/EU irányelv rendelkezéseinek átültetése |
A 2013/36/EU irányelv rendelkezései |
A nemzeti szövegre mutató hiperlinkek (1) |
Hivatkozás(ok) a nemzeti rendelkezésekre (2) |
Elérhető-e angolul? (I/N) |
||
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
|
(nn/hh/éééé) |
||||
020 |
|
1–3. cikk |
|
|
|
||
030 |
|
4–7. cikk |
|
|
|
||
040 |
|
8–27. cikk |
|
|
|
||
050 |
|
8–21. cikk |
|
|
|
||
060 |
|
22–27. cikk |
|
|
|
||
070 |
|
28–32. cikk |
|
|
|
||
080 |
|
33–46. cikk |
|
|
|
||
090 |
|
33–34. cikk |
|
|
|
||
100 |
|
35–38. cikk |
|
|
|
||
110 |
|
39. cikk |
|
|
|
||
120 |
|
40–46. cikk |
|
|
|
||
130 |
|
47–48. cikk |
|
|
|
||
140 |
|
49–142. cikk |
|
|
|
||
150 |
|
49–72. cikk |
|
|
|
||
160 |
|
49–52. cikk |
|
|
|
||
170 |
|
53–62. cikk |
|
|
|
||
180 |
|
63. cikk |
|
|
|
||
190 |
|
64–72. cikk |
|
|
|
||
200 |
|
73–110. cikk |
|
|
|
||
210 |
|
73. cikk |
|
|
|
||
220 |
|
74–96. cikk |
|
|
|
||
230 |
|
97–101. cikk |
|
|
|
||
240 |
|
102–107. cikk |
|
|
|
||
250 |
|
108–110. cikk |
|
|
|
||
260 |
|
111–127. cikk |
|
|
|
||
270 |
|
111–118. cikk |
|
|
|
||
280 |
|
119–127. cikk |
|
|
|
||
290 |
|
128–142. cikk |
|
|
|
||
300 |
|
128–134. cikk |
|
|
|
||
310 |
|
135–140. cikk |
|
|
|
||
320 |
|
141–142. cikk |
|
|
|
||
330 |
|
143–144. cikk |
|
|
|
||
340 |
|
150. cikk |
|
|
|
||
350 |
|
151–165. cikk |
|
|
|
||
360 |
|
151–159. cikk |
|
|
|
||
370 |
|
160. cikk |
|
|
|
||
380 |
|
161–165. cikk |
|
|
|
2. RÉSZ
Modellek jóváhagyása
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
|
A módszer leírása |
|
|
A belső minősítésen alapuló (IRB) módszer hitelkockázati minimális tőkekövetelmények kiszámításához történő használatának jóváhagyására vonatkozó felügyeleti megközelítés |
|
020 |
Az IRB-módszer alkalmazásának jóváhagyását kérő intézmények által minimálisan benyújtandó dokumentumok |
[szabad szöveg] |
030 |
Az illetékes hatóság által végzett értékelési eljárás ismertetése (önértékelés, külső könyvvizsgálók és helyszíni vizsgálatok alkalmazása) és az értékelés során alkalmazott főbb kritériumok |
[szabad szöveg] |
040 |
Az illetékes hatóság által hozott határozatok formája és a kérelmezők tájékoztatásának módja |
[szabad szöveg] |
|
A belső modellen alapuló módszer (IMA-módszer) piaci kockázati minimális tőkekövetelmények kiszámításához történő használatának jóváhagyására vonatkozó felügyeleti megközelítés |
|
050 |
Az IMA-módszer alkalmazásának jóváhagyását kérő intézmények által minimálisan benyújtandó dokumentumok |
[szabad szöveg] |
060 |
Az illetékes hatóság által végzett értékelési eljárás ismertetése (önértékelés, külső könyvvizsgálók és helyszíni vizsgálatok alkalmazása) és az értékelés során alkalmazott főbb kritériumok |
[szabad szöveg] |
070 |
Az illetékes hatóság által hozott határozatok formája és a kérelmezők tájékoztatásának módja |
[szabad szöveg] |
|
A belső modell módszer (IMM-módszer) partnerkockázati minimális tőkekövetelmények kiszámításához történő használatának jóváhagyására vonatkozó felügyeleti megközelítés |
|
080 |
Az IMM-módszer alkalmazásának jóváhagyását kérő intézmények által minimálisan benyújtandó dokumentumok |
[szabad szöveg] |
090 |
Az illetékes hatóság által végzett értékelési eljárás ismertetése (önértékelés, külső könyvvizsgálók és helyszíni vizsgálatok alkalmazása) és az értékelés során alkalmazott főbb kritériumok |
[szabad szöveg] |
100 |
Az illetékes hatóság által hozott határozatok formája és a kérelmezők tájékoztatásának módja |
[szabad szöveg] |
|
A fejlett mérési módszer (AMA-módszer) működési kockázati minimális tőkekövetelmények kiszámításához történő használatának jóváhagyására vonatkozó felügyeleti megközelítés |
|
110 |
Az AMA-módszer alkalmazásának jóváhagyását kérő intézmények által minimálisan benyújtandó dokumentumok |
[szabad szöveg] |
120 |
Az illetékes hatóság által végzett értékelési eljárás ismertetése (önértékelés, külső könyvvizsgálók és helyszíni vizsgálatok alkalmazása) és az értékelés során alkalmazott főbb kritériumok |
[szabad szöveg] |
130 |
Az illetékes hatóság által hozott határozatok formája és a kérelmezők tájékoztatásának módja |
[szabad szöveg] |
3. RÉSZ
Speciális hitelezési kitettségek
|
575/2013/EU rendelet |
Rendelkezések |
Az illetékes hatóság által nyújtandó információ |
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
|
020 |
153. cikk (5) bekezdés |
Közzétettek-e az illetékes hatóságok útmutatót arra vonatkozóan, hogy az intézményeknek hogyan kell figyelembe venniük a 153. cikk (5) bekezdésében említett tényezőket a kockázati súlyok speciális hitelezési kitettségekhez való hozzárendelésekor? |
[Igen/Nem] |
030 |
Amennyiben igen, kérjük adja meg a nemzeti útmutató elérhetőségét. |
[tagállami dokumentum hivatkozása] |
|
040 |
Elérhető-e a nemzeti útmutató angolul? |
[Igen/Nem] |
4. RÉSZ
Hitelkockázat-mérséklés
|
575/2013/EU rendelet |
Rendelkezések |
Leírás |
Az illetékes hatóság által nyújtandó információ |
|
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
|||
020 |
201. cikk (2) bekezdés |
Az előre rendelkezésre nem bocsátott hitelkockázati fedezet elismert nyújtóit felsoroló jegyzék vagy az ezek azonosítására vonatkozó iránymutató kritériumok közzététele |
Az illetékes hatóságok kötelesek közzétenni és frissíteni az 575/2013/EU rendelet 201. cikke (1) bekezdésének f) pontja szerint az előre nem rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet elismert nyújtóinak minősülő pénzügyi vállalkozások jegyzékét vagy az ilyen elismert nyújtók azonosítására vonatkozó iránymutató kritériumokat |
A pénzügyi vállalkozások jegyzéke vagy az ezek azonosítására vonatkozó iránymutató kritériumok |
[szabad szöveg – megadható az illetékes hatóság megfelelő weboldalára mutató link] |
030 |
Az alkalmazandó prudenciális követelmények leírása |
Az illetékes hatóságok az elismert pénzügyi vállalkozások jegyzékével vagy az ezek azonosítására vonatkozó iránymutató kritériumokkal együtt kötelesek közzétenni az alkalmazandó prudenciális követelmények leírását |
Az illetékes hatóság által alkalmazott prudenciális követelmények részletes ismertetése |
[szabad szöveg] |
|
040 |
227. cikk (2) bekezdés e) pont |
A 0 %-os volatilitási korrekciós tényező alkalmazásának feltétele |
A pénzügyi biztosítékok összetett módszere szerint az intézmények 0 %-os volatilitási korrekciós tényezőt alkalmazhatnak, ha az ügylet elszámolása az adott ügylettípushoz bizonyítottan alkalmas elszámolási rendszerben történik |
Annak részletes ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen alapon tekint alkalmasnak valamely elszámolási rendszert |
[szabad szöveg] |
050 |
227. cikk (2) bekezdés f) pont |
A 0 %-os volatilitási korrekciós tényező alkalmazásának feltétele |
A pénzügyi biztosítékok összetett módszere szerint az intézmények 0 %-os volatilitási korrekciós tényezőt alkalmazhatnak, ha a megállapodáshoz vagy ügylethez kapcsolódó okmányok az adott értékpapírokkal kapcsolatos repoügyletek vagy értékpapír-kölcsönzési és értékpapír-kölcsönvételi ügyletek esetében előírt szabványos piaci okmányok |
Annak meghatározása, hogy mely okmányok tekinthetők szabványos piaci okmányoknak |
[szabad szöveg] |
060 |
229. cikk (1) bekezdés |
Ingatlanbiztosítékok értékelési elvei az IRB-módszer szerint |
Az ingatlant a független értékbecslő a jelzálog-hitelbiztosítéki értéken vagy annál alacsonyabb értéken értékelheti azon tagállamokban, ahol a jogszabályi vagy rendeleti előírásokban szigorú kritériumokat határoztak meg a jelzálog-hitelbiztosítéki érték meghatározására vonatkozóan |
A nemzeti előírásokban a jelzálog-hitelbiztosítéki érték meghatározása tekintetében megállapított kritériumok |
[szabad szöveg] |
5. RÉSZ
Az intézményekre alkalmazott speciális nyilvánosságrahozatali követelmények
|
2013/36/EU irányelv |
575/2013/EU rendelet |
Rendelkezés |
Az illetékes hatóság által nyújtandó információ |
|
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
|||
020 |
106. cikk (1) bekezdés a) pont |
|
Az illetékes hatóságok kötelezhetik az intézményeket arra, hogy az 575/2013/EU rendelet nyolcadik részében említett információkat évente többször nyilvánosságra hozzák, és a nyilvánosságra hozatal határidejét meghatározzák |
Az intézmények által teljesítendő nyilvánosságra hozatal gyakorisága és határideje |
[szabad szöveg] |
030 |
106. cikk (1) bekezdés b) pont |
|
Az illetékes hatóságok kötelezhetik az intézményeket arra, hogy a pénzügyi kimutatásoktól eltérő nyilvánosságra hozatalokra külön kommunikációs eszközt és helyszínt vegyenek igénybe |
Az intézmények által használandó külön kommunikációs eszközök típusai |
[szabad szöveg] |
040 |
|
13. cikk (1) és (2) bekezdés |
A jelentős leányvállalatoknak és a helyi piacukon nagy jelentőséggel bíró leányvállalatoknak egyedi vagy szubkonszolidált alapon kell nyilvánosságra hozniuk az 575/2013/EU rendelet nyolcadik részében meghatározott információkat. |
Az illetékes hatóság által a leányvállalat jelentőségének meghatározására alkalmazott kritériumok |
[szabad szöveg] |
6. RÉSZ
A prudenciális követelmények alkalmazása alóli mentességek
|
575/2013/EU rendelet |
Rendelkezések |
Leírás |
Az illetékes hatóság által nyújtandó információ |
|
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
|||
020 |
7. cikk (1) és (2) bekezdés (Leányvállalatoknak egyedi alapon biztosított mentesség) |
Mentesség az 575/2013/EU rendelet második–ötödik és nyolcadik részében meghatározott prudenciális követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól |
A mentesség akkor adható meg a leányvállalatnak, ha a 7. cikk (1) bekezdés a) pontjának alkalmazásában a szavatolótőke haladéktalan átadásának vagy a kötelezettségek anyavállalat általi visszafizetésének jelentős gyakorlati vagy jogi akadálya nincs és nem várható. |
Az illetékes hatóság által annak meghatározására alkalmazott kritériumok, hogy a szavatolótőke haladéktalan átadásának vagy a kötelezettségek visszafizetésének nincs akadálya |
[szabad szöveg] |
030 |
7. cikk (3) bekezdés (Anyaintézményeknek egyedi alapon biztosított mentesség) |
Mentesség az 575/2013/EU rendelet második–ötödik és nyolcadik részében meghatározott prudenciális követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól |
A mentesség akkor adható meg az anyaintézménynek, ha a 7. cikk (3) bekezdés a) pontjának alkalmazásában a szavatolótőke haladéktalan átadásának vagy a kötelezettségek anyaintézmény számára történő visszafizetésének jelentős gyakorlati vagy jogi akadálya nincs és nem várható. |
Az illetékes hatóság által annak meghatározására alkalmazott kritériumok, hogy a szavatolótőke haladéktalan átadásának vagy a kötelezettségek visszafizetésének nincs akadálya |
[szabad szöveg] |
040 |
8. cikk (Leányvállalatoknak biztosított mentesség a likviditási követelmények alkalmazása alól) |
Mentesség az 575/2013/EU rendelet hatodik részében meghatározott likviditási követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól |
A 8. cikk (1) bekezdés c) pontjának alkalmazásában akkor adható mentesség alcsoporthoz tartozó intézmények számára, ha ezek az intézmények olyan, az illetékes hatóságok követelményeinek megfelelő szerződéseket kötöttek, amelyek biztosítják közöttük a pénzeszközök szabad mozgását annak érdekében, hogy lehetővé váljon számukra egyedi és közös kötelezettségeik teljesítése, amikor azok esedékessé válnak. |
Az illetékes hatóság által annak meghatározására alkalmazott kritériumok, hogy a szerződések lehetővé teszik-e a pénzeszközök szabad mozgását a likviditási alcsoporthoz tartozó intézmények között |
[szabad szöveg] |
050 |
9. cikk (1) bekezdés (Az egyedi konszolidáció módszere) |
Az anyaintézmények számára arra vonatkozóan megadott engedély, hogy a leányvállalatokat bevonják az 575/2013/EU rendelet második–ötödik és nyolcadik részében meghatározott prudenciális követelmények kiszámításába |
Az engedély csak abban az esetben adható meg, ha az anyaintézmény teljeskörűen bizonyítani tudja az illetékes hatóságok számára, hogy a 9. cikk (2) bekezdésének alkalmazásában a szavatolótőke haladéktalan átadásának vagy az esedékessé vált kötelezettségeknek a követelmények kiszámításába bevont leányvállalat által az anyaintézménye számára történő visszafizetésének jelentős fizikai, gyakorlati vagy jogi akadálya nincs és nem is várható. |
Az illetékes hatóság által annak meghatározására alkalmazott kritériumok, hogy a szavatolótőke haladéktalan átadásának vagy a kötelezettségek visszafizetésének nincs akadálya |
[szabad szöveg] |
060 |
10. cikk (Központi szervhez tartósan kapcsolt hitelintézetek) |
Mentesség az 575/2013/EU rendelet második–nyolcadik részében meghatározott prudenciális követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól |
A tagállamok érvényben tarthatják és alkalmazhatják a mentesség alkalmazására vonatkozó hatályos nemzeti jogszabályokat, amennyiben azok nem ellentétesek az 575/2013/EU rendelet vagy a 2013/36/EU irányelv rendelkezéseivel |
A mentesség alkalmazására vonatkozó hatályos nemzeti jogszabályok/rendelkezések |
[tagállami dokumentum hivatkozása] |
7. RÉSZ
Befolyásoló részesedés hitelintézetben
|
2013/36/EU irányelv |
A hitelintézetben részesedést szerezni kívánó személy alkalmasságának és a szándékolt részesedésszerzés pénzügyi megbízhatóságának értékeléséhez szükséges információk és értékelési kritériumok |
Az illetékes hatóság által nyújtandó információ |
|
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
||
020 |
23. cikk (1) bekezdés a) pont |
A részesedést szerezni kívánó személy jó hírneve |
Annak ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen módon értékeli a részesedést szerezni kívánó személy feddhetetlenségét |
[szabad szöveg] |
030 |
Annak ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen módon értékeli a részesedést szerezni kívánó személy szakmai kompetenciáját |
[szabad szöveg] |
||
040 |
A 2013/36/EU irányelv 24. cikke szerinti, illetékes hatóságok közötti együttműködési folyamat gyakorlati részletei |
[szabad szöveg] |
||
050 |
23. cikk (1) bekezdés b) pont |
A hitelintézet üzleti tevékenységét irányító bármely vezető testületi tagnak és a felső vezetés bármely tagjának jó hírneve, szaktudása, képességei és tapasztalata |
Annak ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen módon értékeli a vezető testületi tagok és a felső vezetés tagjainak jó hírnevét, szaktudását, képességeit és tapasztalatát |
[szabad szöveg] |
060 |
23. cikk (1) bekezdés c) pont |
A részesedést szerezni kívánó személy pénzügyi megbízhatósága |
Annak ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen módon értékeli a részesedést szerezni kívánó személy pénzügyi megbízhatóságát |
[szabad szöveg] |
070 |
A 2013/36/EU irányelv 24. cikke szerinti, illetékes hatóságok közötti együttműködési folyamat gyakorlati részletei |
[szabad szöveg] |
||
080 |
23. cikk (1) bekezdés d) pont |
A hitelintézet prudenciális követelményeknek való megfelelése |
Annak ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen módon értékeli, hogy a hitelintézet képes lesz-e megfelelni a prudenciális követelményeknek |
[szabad szöveg] |
090 |
23. cikk (1) bekezdés e) pont |
Pénzmosás vagy terrorizmusfinanszírozás gyanúja |
Annak ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen módon értékeli, hogy észszerűen feltételezhető-e a pénzmosás vagy a terrorizmusfinanszírozás |
[szabad szöveg] |
100 |
A 2013/36/EU irányelv 24. cikke szerinti, illetékes hatóságok közötti együttműködési folyamat gyakorlati részletei |
[szabad szöveg] |
||
110 |
23. cikk (4) bekezdés |
A bejelentés időpontjában az illetékes hatóságok számára nyújtandó információk listája |
A bejelentés időpontjában a részesedést szerezni kívánó személy által nyújtandó, a részesedést szerezni kívánó személy és a szándékolt részesedésszerzés illetékes hatóság általi értékeléséhez szükséges információk listája |
[szabad szöveg] |
8. RÉSZ
Szabályozói és pénzügyi adatszolgáltatás
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
020 |
A pénzügyi információkra vonatkozó adatszolgáltatás végrehajtása a 680/2014/EU bizottsági végrehajtási rendeletnek megfelelően |
|
030 |
Kiterjed-e az 575/2013/EU rendelet 99. cikkének (2) bekezdésében meghatározott követelmény azokra az intézményekre, amelyek nem alkalmazzák az 1606/2002/EK rendelet szerinti nemzetközi számviteli standardokat? |
[Igen/Nem] |
040 |
Amennyiben igen, milyen számviteli szabályozások vonatkoznak ezekre az intézményekre? |
[szabad szöveg] |
050 |
Amennyiben igen, milyen szinten kell teljesíteni az adatszolgáltatást? (egyedi/konszolidált/szubkonszolidált) |
[szabad szöveg] |
060 |
Kiterjed-e az 575/2013/EU rendelet 99. cikkének (2) bekezdésében meghatározott követelmény a hitelintézetektől és befektetési vállalkozásoktól eltérő pénzügyi szervezetekre? |
[Igen/Nem] |
070 |
Amennyiben igen, milyen típusú pénzügyi szervezetekre (pl. pénzügyi vállalkozások) vonatkoznak ezek az adatszolgáltatási követelmények? |
[szabad szöveg] |
080 |
Amennyiben igen, mérlegfőösszegük szerint milyen méretűek ezek a pénzügyi szervezetek (egyedi alapon)? |
[szabad szöveg] |
090 |
Az illetékes hatóságnak történő adatszolgáltatás az XBRL standard használatával történik-e? |
[Igen/Nem] |
100 |
A szavatoló tőkére és a tőkekövetelményekre vonatkozó adatszolgáltatás végrehajtása a 680/2014/EU bizottsági végrehajtási rendeletnek megfelelően |
|
110 |
Kiterjed-e az 575/2013/EU rendelet 99. cikkének (1) bekezdésében meghatározott követelmény a hitelintézetektől és befektetési vállalkozásoktól eltérő pénzügyi szervezetekre? |
[Igen/Nem] |
120 |
Amennyiben igen, milyen számviteli szabályozások vonatkoznak ezekre a pénzügyi szervezetekre? |
[szabad szöveg] |
130 |
Amennyiben igen, milyen típusú pénzügyi szervezetekre (pl. pénzügyi vállalkozások) vonatkoznak ezek az adatszolgáltatási követelmények? |
[szabad szöveg] |
140 |
Amennyiben igen, mérlegfőösszegük szerint milyen méretűek ezek a pénzügyi szervezetek (egyedi alapon)? |
[szabad szöveg] |
150 |
Az illetékes hatóságnak történő adatszolgáltatás az XBRL standard használatával történik-e? |
[Igen/Nem] |
(1) A szóban forgó uniós rendelkezést átültető nemzeti szöveget tartalmazó honlapra mutató hiperhivatkozás(ok).
(2) A nemzeti rendelkezésekre való részletes hivatkozások, például a vonatkozó cím, fejezet, bekezdés stb.
II. MELLÉKLET
VÁLASZTÁSI LEHETŐSÉGEK ÉS MÉRLEGELÉSI JOGKÖRÖK
Táblajegyzék
1. rész |
A 2013/36/EU irányelvben, az 575/2013/EU rendeletben és a likviditásfedezeti követelményekről szóló (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendeletben meghatározott választási lehetőségek és mérlegelési jogkörök |
2. rész |
A 2013/36/EU irányelvben és az 575/2013/EU rendeletben meghatározott átmeneti választási lehetőségek és mérlegelési jogkörök |
3. rész |
A javadalmazás változó elemei (a 2013/36/EU irányelv 94. cikke) |
Az illetékes hatóságok nem hozhatnak nyilvánosságra konkrét intézményekre irányuló felügyeleti intézkedéseket vagy határozatokat. Az illetékes hatóságok az általános kritériumokra és módszertanokra vonatkozó információk közzététele során nem hozhatnak nyilvánosságra semmilyen, konkrét intézményekre irányuló felügyeleti intézkedést, függetlenül attól, hogy az egyetlen intézményre vagy intézmények csoportjára vonatkozik-e.
1. RÉSZ
A 2013/36/EU irányelvben, az 575/2013/EU rendeletben és a likviditásfedezeti követelményekről szóló (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendeletben meghatározott választási lehetőségek és mérlegelési jogkörök
|
2013/36/EU irányelv |
575/2013/EU rendelet |
A likviditásfedezeti követelményekről szóló (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet |
Címzett |
Alkalmazási kör |
Megnevezés |
A választási lehetőség vagy mérlegelési jogkör leírása |
Éltek vele (Igen/Nem/NA) (1) |
Nemzeti szöveg (2) |
Hivatkozás(ok) (3) |
Elérhető-e angolul? (Igen/Nem) |
Részletek / Megjegyzések |
||||||||
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
|
|||||||||||||||||
020 |
9. cikk (2) bekezdés |
|
|
Tagállamok |
Hitelintézetek |
Mentesség a betétek vagy egyéb visszafizetendő pénzeszközök nyilvánosságtól történő gyűjtésének személyekre és nem hitelintézeti vállalkozásokra vonatkozó tilalma alól |
A betétek vagy egyéb visszafizetendő pénzeszközök nyilvánosságtól történő gyűjtésére irányuló üzletszerű tevékenység személyekre és nem hitelintézeti vállalkozásokra vonatkozó tilalma nem alkalmazandó tagállamra vagy annak regionális vagy helyi hatóságaira, illetve olyan nemzetközi szervezetekre, amelyeknek egy vagy több tagállam tagja, valamint olyan esetekre, amelyeket nemzeti vagy uniós jog kifejezetten szabályoz, feltéve, hogy a szóban forgó tevékenységek a betétesek és a befektetők védelmét szolgáló szabályozás és ellenőrzés alá tartoznak. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
030 |
12. cikk (3) bekezdés |
|
|
Tagállamok |
Hitelintézetek |
Indulótőke |
A tagállamok határozhatnak úgy, hogy azok a hitelintézetek, amelyek nem felelnek meg az elkülönített szavatoló tőkére vonatkozó feltételeknek, de 1979. december 15-én már működtek, tovább folytathatják üzleti tevékenységüket. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
040 |
12. cikk (3) bekezdés |
|
|
Tagállamok |
Hitelintézetek |
Indulótőke |
Azokat a hitelintézeteket, amelyek esetében a tagállamok a 2013/36/EU irányelv 12. cikkének (3) bekezdése alapján úgy döntöttek, hogy folytathatják üzleti tevékenységüket, a tagállamok mentesíthetik a 2013/36/EU irányelv 13. cikke (1) bekezdésének első albekezdésében foglalt követelmények teljesítése alól. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
050 |
12. cikk (4) bekezdés |
|
|
Tagállamok |
Hitelintézetek |
Indulótőke |
A tagállamoknak jogukban áll engedélyt adni adott hitelintézeti kategóriák számára, amelyeknek indulótőkéje nem éri el az 5 millió EUR-t, amennyiben az indulótőke nem kevesebb, mint 1 millió EUR és az érintett tagállam tájékoztatja a Bizottságot és az EBH-t azon indokairól, amelyek alapján él ezzel a lehetőséggel. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
060 |
21. cikk (1) bekezdés |
|
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek |
Központi szervhez tartósan kapcsolt hitelintézetek mentessége |
Az illetékes hatóságok a központi szervhez tartósan kapcsolt hitelintézeteket mentesíthetik a 2013/36/EU irányelv 10. és 12. cikkében, valamint 13. cikkének (1) bekezdésében foglalt követelmények alól. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
070 |
29. cikk (3) bekezdés |
|
|
Tagállamok |
Befektetési vállalkozások |
A befektetési vállalkozások meghatározott típusainak indulótőkéje |
A tagállamok az indulótőke minimumösszegét 125 000 EUR-ról 50 000 EUR-ra csökkenthetik, ha a vállalkozás nem jogosult az ügyfelek pénzével vagy értékpapírjaival rendelkezni, saját számlára ügyleteket kötni, vagy jegyzési garanciavállalást végezni a kibocsátás átvételére irányuló kötelezettségvállalás alapján. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
080 |
32. cikk (1) bekezdés |
|
|
Tagállamok |
Befektetési vállalkozások |
A befektetési vállalkozások indulótőkéje – szerzett jogok |
A tagállamok továbbra is engedélyezhetik az 1995. december 31-én vagy az előtt már létező olyan befektetési vállalkozásokat és a 2013/36/EU irányelv 30. cikkének hatálya alá tartozó olyan vállalkozásokat, amelyek szavatoló tőkéje kevesebb, mint az indulótőkének az említett irányelv 28. cikkének (2) bekezdésében, 29. cikkének (1) vagy (3) bekezdésében és 30. cikkében meghatározott mértéke. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
090 |
40. cikk |
|
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek |
A fogadó tagállamok illetékes hatóságai felé teljesítendő adatszolgáltatási követelmények |
A fogadó tagállamok illetékes hatóságai tájékoztatási, statisztikai vagy felügyeleti célból előírhatják, hogy minden hitelintézet, amely a területükön fiókteleppel rendelkezik, rendszeresen adatszolgáltatást teljesítsen a fogadó tagállamban folytatott tevékenységeiről, különösen annak érdekében, hogy értékelhessék, egy adott fióktelep a 2013/36/EU irányelv 51. cikkének (1) bekezdése szerint jelentősnek minősül-e. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
100 |
129. cikk (2) bekezdés |
|
|
Tagállamok |
Befektetési vállalkozások |
Mentesség a kis és közepes méretű befektetési vállalkozások számára a tőkefenntartási puffer kötelező tartása alól |
A tagállamok a 129. cikk (1) bekezdésétől eltérve mentesíthetik a kis és közepes méretű befektetési vállalkozásokat az említett bekezdésben foglalt követelmény teljesítése alól, amennyiben ez nem veszélyezteti a tagállamok pénzügyi rendszerének stabilitását. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
110 |
130. cikk (2) bekezdés |
|
|
Tagállamok |
Befektetési vállalkozások |
Mentesség a kis és közepes méretű befektetési vállalkozások számára az anticiklikus tőkepuffer kötelező tartása alól |
A tagállamok a 130. cikk (1) bekezdésétől eltérve mentesíthetik a kis és közepes méretű befektetési vállalkozásokat az említett bekezdésben foglalt követelmény teljesítése alól, amennyiben ez nem veszélyezteti a tagállamok pénzügyi rendszerének stabilitását. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
120 |
133. cikk (18) bekezdés |
|
|
Tagállamok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Rendszerkockázati tőkepuffer kötelező tartása |
A tagállamok valamennyi kitettségre alkalmazhatnak rendszerkockázati tőkepuffert. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
130 |
134. cikk (1) bekezdés |
|
|
Tagállamok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A rendszerkockázati tőkepufferráta elismerése |
Más tagállamok elismerhetik a 133. cikk szerint megállapított rendszerkockázati tőkepufferrátát, és ezt a pufferrátát alkalmazhatják a belföldön engedélyezett intézményekre a pufferrátát megállapító tagállamban található kitettségek tekintetében. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
140 |
152. cikk, első bekezdés |
|
|
Tagállamok |
Hitelintézetek |
A fogadó tagállamok illetékes hatóságai felé teljesítendő adatszolgáltatási követelmények |
A fogadó tagállamok illetékes hatóságai statisztikai célokból előírhatják, hogy minden hitelintézet, amely a területükön fiókteleppel rendelkezik, rendszeresen adatszolgáltatást teljesítsen a fogadó tagállamban folytatott tevékenységeiről. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
150 |
152. cikk, második bekezdés |
|
|
Tagállamok |
Hitelintézetek |
A fogadó tagállamok illetékes hatóságai felé teljesítendő adatszolgáltatási követelmények |
A fogadó tagállamok előírhatják, hogy a más tagállamokból származó hitelintézetek fióktelepei bocsássák rendelkezésre ugyanazokat az információkat, mint amelyeket ugyanebből a célból a nemzeti hitelintézetektől igényelnek. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
160 |
160. cikk (6) bekezdés |
|
|
Tagállamok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A tőkepufferekre vonatkozó átmeneti rendelkezések |
A tagállamok a 160. cikk (1)–(4) bekezdésében meghatározottnál rövidebb átmeneti időszakot is meghatározhatnak a tőkepufferekre. A rövidebb időszakot más tagállamok is elismerhetik. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
170 |
|
4. cikk (2) bekezdés |
|
Tagállamok vagy illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A közvetett ingatlantulajdon kezelése |
A tagállamok, illetve illetékes hatóságaik engedélyezhetik az egyenértékű közvetett ingatlantulajdont megtestesítő részesedések közvetlen ingatlantulajdonként való kezelését, feltéve, hogy a közvetett tulajdont a tagállam nemzeti joga külön szabályozza, és hogy annak biztosítékként való felhasználása esetén egyenértékű védelmet biztosít a hitelezők számára. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
180 |
|
6. cikk (4) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Befektetési vállalkozások |
A követelmények alkalmazása egyedi alapon |
Az 508. cikk (3) bekezdése szerinti bizottsági jelentés elkészültéig az illetékes hatóságok felmenthetik a befektetési vállalkozásokat a hatodik részben (likviditás) megállapított kötelezettségeknek való megfelelés alól, figyelembe véve a befektetési vállalkozás tevékenységeinek jellegét, nagyságrendjét és összetettségét. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
190 |
|
24. cikk (2) bekezdés |
|
|
|
Adatszolgáltatás és az IFRS kötelező alkalmazása |
Az illetékes hatóságok előírhatják, hogy az intézmények az eszközök és a mérlegen kívüli tételek értékelését, valamint a szavatolótőke megállapítását az 1606/2002/EK rendelet alapján alkalmazandó nemzetközi számviteli standardoknak megfelelően végezzék el. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
200 |
|
89. cikk (3) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés kockázati súlyozása és tiltása |
Az illetékes hatóságok a következő követelményeket alkalmazzák az intézmények (1) és (2) bekezdésben említett befolyásoló részesedéseire: az e rendelet harmadik részében előírt tőkekövetelmény kiszámításához az intézményeknek 1 250 %-os kockázati súlyt kell alkalmazniuk a következők közül a nagyobbra:
|
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
201 |
|
89. cikk (3) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés kockázati súlyozása és tiltása |
Az illetékes hatóságok a következő követelményeket alkalmazzák az intézmények (1) és (2) bekezdésben említett befolyásoló részesedéseire: az illetékes hatóságok megtiltják az intézményeknek, hogy az (1) és (2) bekezdésben említett olyan befolyásoló részesedéssel rendelkezzenek, amelynek összege meghaladja a szavatolótőke számítása során figyelembe vehető tőkének az említett bekezdésekben meghatározott százalékát. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
210 |
|
95. cikk (2) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Befektetési vállalkozások |
Befektetési szolgáltatások nyújtására vonatkozóan korlátozott engedéllyel rendelkező befektetési vállalkozásokra vonatkozó követelmények |
A befektetési szolgáltatások nyújtására vonatkozóan korlátozott engedéllyel rendelkező befektetési vállalkozások számára az illetékes hatóságok megállapíthatnak olyan szavatolótőke-követelményt, mint amely a 2006/49/EK irányelvet és a 2006/48/EK irányelvet átültető, 2013. december 31-én hatályban lévő nemzeti rendelkezéseknek megfelelően lenne kötelező az említett vállalkozásokra nézve. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
220 |
|
99. cikk (3) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek |
A szavatolótőke-követelményre és pénzügyi információkra vonatkozó adatszolgáltatás |
Az illetékes hatóságok előírhatják azon hitelintézetek számára, amelyek e rendelet 24. cikke (2) bekezdése értelmében az 1606/2002/EK rendelet alapján alkalmazandó nemzetközi számviteli standardokat alkalmazzák az összevont alapon számított szavatolótőkéről való adatszolgáltatásra, hogy az e cikk (2) bekezdésében említettek szerint szintén szolgáltassanak adatot a pénzügyi információkról. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
230 |
|
124. cikk (2) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Az ingatlanra bejegyzett zálogjoggal fedezett kitettségre alkalmazott kockázati súlyok és kritériumok |
Az illetékes hatóságok pénzügyi stabilitási megfontolások alapján indokolt esetben meghatározhatnak a 125. cikk (2) bekezdésében és a 126. cikk (2) bekezdésében meghatározottaknál magasabb kockázati súlyt vagy szigorúbb kritériumokat is. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
240 |
|
129. cikk (1) bekezdés |
|
|
|
Fedezett kötvények formájában fennálló kitettségek |
Az illetékes hatóságok az EBH-val folytatott konzultációt követően részben eltekinthetnek az első albekezdés c) pontjának alkalmazásától és engedélyezhetik a kibocsátó intézmény fennálló fedezett kötvényállománya névértékének legfeljebb 10 %-áig a 2. hitelminőségi besorolást, feltéve, hogy az első albekezdés c) pontjában említett 1. hitelminőségi besorolás előírás alkalmazása bizonyíthatóan jelentős koncentrációs problémákhoz vezethet az érintett tagállamokban. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
250 |
|
164. cikk (5) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A kitettséggel súlyozott átlagos nemteljesítéskori veszteségráta (LGD) minimumértékei az ingatlannal fedezett kitettségeknél |
Az illetékes hatóságoknak a 101. cikk értelmében gyűjtött adatok alapján, valamint figyelembe véve az ingatlanpiac jövőbeli alakulását és bármely egyéb releváns mutatót, rendszeresen, és legalább évente értékelniük kell, hogy a területükön elhelyezkedő lakó-, illetve kereskedelmi ingatlanokkal biztosított kitettségekre vonatkozó, az e cikk (4) bekezdésében említett minimális LGD-értékek megfelelőek-e. Az illetékes hatóságok pénzügyi stabilitási megfontolások alapján indokolt esetben a területükön elhelyezkedő ingatlanokkal biztosított kitettségek vonatkozásában magasabb minimumot is meghatározhatnak a kitettséggel súlyozott átlagos LGD-értékre. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
260 |
|
178. cikk (1) bekezdés b) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Az ügyfél nemteljesítése |
Az illetékes hatóságok a lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó, lakóingatlannal vagy kkv kereskedelmi ingatlanával biztosított kitettségek esetében, valamint a közszektorbeli intézményekkel szembeni kitettségek esetében a 90 napos időtartamot 180 nappal helyettesíthetik. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
270 |
|
284. cikk (4) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Kitettségérték |
Az illetékes hatóságok az 1,4-nél magasabb α értéket írhatnak elő, vagy engedélyezhetik az intézmények számára, hogy a 284. cikk (9) bekezdésével összhangban saját becsléseiket használják. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
280 |
|
284. cikk (9) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Kitettségérték |
Az illetékes hatóságok engedélyezhetik az intézmények számára, hogy saját becsléseik szerinti alfa-értéket alkalmazzanak |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
290 |
|
327. cikk (2) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Nettósítás az átváltható értékpapír és az annak alapjául szolgáló eszköz kiegyenlítő pozíciója között |
Az illetékes hatóságok elfogadhatnak olyan módszert, amelynek értelmében egy adott átváltható értékpapír átváltásának valószínűsége figyelembe vehető, vagy előírhatnak olyan szavatolótőke-követelményt, amely fedezi az átváltással járó esetleges veszteségeket. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
300 |
|
395. cikk (1) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Illetékes hatóságok |
Nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek intézményekkel szembeni kitettség esetén |
Intézményekkel szembeni kitettség esetén az illetékes hatóságok 150 000 000 EUR-nál alacsonyabb határértéket is megállapíthatnak a nagykockázat-vállalásokra. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
310 |
|
400. cikk (2) bekezdés a) pont, 493. cikk (3) bekezdés a) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a 129. cikk (1), (3) és (6) bekezdésében meghatározottaknak megfelelő fedezett kötvényeket. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
320 |
|
400. cikk (2) bekezdés b) pont, 493. cikk (3) bekezdés b) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az olyan eszköztételeket, amelyek egy tagállam regionális kormányzataival vagy helyi hatóságaival szembeni követeléseket testesítenek meg. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
330 |
|
400. cikk (2) bekezdés c) pont, 493. cikk (3) bekezdés c) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az intézménynek az anyavállalatával vagy saját leányvállalataival szembeni kitettségeit. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
340 |
|
400. cikk (2) bekezdés d) pont, 493. cikk (3) bekezdés d) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az olyan regionális vagy központi hitelintézetekkel szembeni kitettségeket, amelyekkel a hitelintézet hálózati kapcsolatban áll, és amelyek a hálózaton belül a készpénz-elszámolási műveletekért felelősek. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
350 |
|
400. cikk (2) bekezdés e) pont, 493. cikk (3) bekezdés e) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az olyan hitelintézetek hitelintézetekkel szemben fennálló kitettségeit, amely intézetek egyike nem versenyfeltételek mellett működik, és meghatározott gazdasági ágazatok ösztönzése céljából jogalkotási programok vagy az alapszabálya keretében – valamilyen állami felvigyázás és a hitelek felhasználási céljainak korlátozása mellett – hiteleket nyújt vagy garantál, feltéve, hogy a vonatkozó kitettségek ilyen, a kedvezményezetteknek hitelintézeteken keresztül biztosított hitelekből vagy e hitelek garanciáiból erednek. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
360 |
|
400. cikk (2) bekezdés f) pont, 493. cikk (3) bekezdés f) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az intézményekkel szemben fennálló kitettségeket, feltéve hogy ezek a kitettségek nem képezik részét a szóban forgó intézmények szavatoló tőkéjének, legfeljebb a következő munkanapig állnak fenn és nem valamely jelentős kereskedési pénznemben denomináltak. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
370 |
|
400. cikk (2) bekezdés g) pont, 493. cikk (3) bekezdés g) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a központi bankokkal szembeni kitettségeket, amelyek az említett központi bankoknál kötelező tartalékok formájában állnak fenn, és amelyeket nemzeti pénznemükben denomináltak. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
380 |
|
400. cikk (2) bekezdés h) pont, 493. cikk (3) bekezdés h) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a központi kormányzatokkal szembeni azon kitettségeket, amelyek törvényben előírt likviditási követelmények teljesítése érdekében tartott, továbbá nemzeti pénznemben denominált és finanszírozott állampapírok formáját öltik, ha az érintett központi kormányzatok az illetékes hatóságok által kiválasztott külső hitelminősítő intézet szerint befektetési fokozatúak. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
390 |
|
400. cikk (2) bekezdés i) pont, 493. cikk (3) bekezdés i) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az I. mellékletben említett közepes/alacsony kockázatú mérlegen kívüli okmányos meghitelezések és közepes/alacsony kockázatú mérlegen kívüli le nem hívott hitelkeretek 50 %-át, valamint az illetékes hatóságok egyetértésének függvényében a hitelgaranciáktól eltérő jogi vagy szabályozási alappal rendelkező olyan garanciák 80 %-át, amelyeket a kölcsönös garanciarendszerek nyújtanak hitelintézeti jogállású tagjaiknak. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
400 |
|
400. cikk (2) bekezdés j) pont, 493. cikk (3) bekezdés j) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a jogi előírás által megkövetelt garanciákat, amelyeket akkor vesznek igénybe, ha a jelzálogkölcsön felvevője számára a jelzálog végleges telekkönyvi bejegyzését megelőzően folyósítanak jelzálogkötvények kibocsátásával finanszírozott jelzáloghitelt, feltéve, hogy a garanciát nem használják fel a kockázat csökkentésére a kockázattal súlyozott kitettségértékek számításánál. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
410 |
|
400. cikk (2) bekezdés k) pont, 493. cikk (3) bekezdés k) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az elismert tőzsdével szembeni követeléseket és más kitettségeket megtestesítő eszköztételeket. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
420 |
|
412. cikk (5) bekezdés |
|
Tagállamok |
Hitelintézetek |
Likviditásfedezeti követelmény |
A tagállamok a likviditási követelmények területén fenntarthatnak vagy bevezethetnek nemzeti rendelkezéseket azt megelőzően, hogy a 460. cikknek megfelelően az Unióban kötelező likviditásfedezeti minimumkövetelmények megállapítására és teljes körű bevezetésére kerülne sor. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
430 |
|
412. cikk (5) bekezdés |
|
Tagállamok vagy illetékes hatóságok |
Hitelintézetek |
Likviditásfedezeti követelmény |
A tagállamok vagy az illetékes hatóságok előírhatják a tagállami szinten engedélyezett intézmények vagy azok valamely alcsoportja számára, hogy a kötelező likviditásfedezeti minimumkövetelményeknek a 460. cikkel összhangban történő, teljes körű és 100 %-os szinten való bevezetéséig is tartsanak be egy magasabb, legfeljebb 100 %-os likviditásfedezeti követelményt. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
440 |
|
413. cikk (3) bekezdés |
|
Tagállamok |
Hitelintézetek |
Stabil forrásellátottsági követelmény |
A tagállamok a stabil forrásellátottsági követelmények területén fenntarthatnak vagy bevezethetnek nemzeti rendelkezéseket azt megelőzően, hogy az 510. cikknek megfelelően az Unióban kötelező nettó stabil forrásellátottsági minimumkövetelmények megállapítására és bevezetésére kerülne sor. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
450 |
|
415. cikk (3) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek |
Likviditási adatszolgáltatási követelmények |
A kötelező likviditási követelmények teljes körű bevezetéséig az illetékes hatóságok folytathatják az adatgyűjtést a meglévő nemzeti likviditási standardoknak való megfelelés monitoringját szolgáló eszközökkel. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
460 |
|
420. cikk (2) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek |
Likviditáskiáramlási arány |
Az illetékes hatóságok a 429. cikkben és az 1. mellékletben említett, mérlegen kívüli, kereskedelemfinanszírozással kapcsolatos termékek esetében legfeljebb 5 %-os kiáramlási arányt alkalmazhatnak. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
470 |
|
467. cikk (2) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A valós értéken értékelt nem realizált veszteség átmeneti kezelése |
A 467. cikk (1) bekezdésétől eltérve, az illetékes hatóságok azokban az esetekben, amikor 2014. január 1-jét megelőzően ilyen eljárást alkalmaztak, engedélyezhetik az intézmények számára, hogy egyetlen szavatolótőke-elembe se foglalják bele a központi kormányzatokkal szembeni olyan kitettségeken nem realizált nyereségeket vagy veszteségeket, amelyek az EU által jóváhagyott IAS 39 nemzetközi számviteli standard szerint az „értékesíthető” kategóriába vannak besorolva. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
480 |
|
467. cikk (3) bekezdés, második albekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A valós értéken értékelt nem realizált veszteség átmeneti kezelése |
Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik a 467. cikk (2) bekezdésének a)–d) pontjában rögzített tartományokon belül az alkalmazandó százalékos arányt. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
490 |
|
468. cikk (2) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A valós értéken értékelt nem realizált nyereség átmeneti kezelése |
Amennyiben a 467. cikk alapján az intézményeknek elsődleges alapvető tőkéjük számításakor a valós értéken értékelt nem realizált veszteséget figyelembe kell venniük, akkor az illetékes hatóságok engedélyezhetik az intézményeknek, hogy a számítás során a valós értéken értékelt nem realizált nyereségük 100 %-át figyelembe vegyék. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
500 |
|
468. cikk (3) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A valós értéken értékelt nem realizált nyereség átmeneti kezelése |
Az illetékes hatóságok a 468. cikk (2) bekezdésének a)–c) pontjában rögzített tartományokon belül meghatározzák és közzéteszik azt a százalékos arányt, amely megadja, hogy a nem realizált nyereség mekkora része van kivonva az elsődleges alapvető tőkéből. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
510 |
|
471. cikk (1) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Mentesség a biztosítókban lévő tulajdoni részesedésnek az elsődleges alapvető tőkeelemekből való levonása alól |
A 49. cikk (1) bekezdésétől eltérve, a 2014. január 1-től2022. december 31-ig tartó időszak alatt az illetékes hatóságok engedélyezhetik az intézmények számára, hogy ne vonják le a biztosítókban, viszontbiztosítókban és biztosítási holding társaságokban meglévő tulajdoni részesedésüket, amennyiben a 471. cikk (1) bekezdésében rögzített feltételek teljesülnek. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
520 |
|
473. cikk (1) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Módosítások bevezetése az IAS 19 nemzetközi számviteli standardba |
A 481. cikktől eltérve a 2014. január 1-től2018. december 31-ig tartó időszak alatt az illetékes hatóságok engedélyezhetik azoknak az intézményeknek, amelyek a beszámolójukat az 1606/2002/EK rendelet 6. cikkének (2) bekezdésében rögzített eljárással összhangban elfogadott nemzetközi számviteli standardoknak megfelelően készítik el, hogy az elsődleges alapvető tőkéjükhöz hozzáadják a 473. cikk (2), illetve (3) bekezdése szerinti alkalmazandó összeg és a 473. cikk (4) bekezdése szerinti tényező szorzatát. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
530 |
|
478. cikk (3) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Az elsődleges alapvető tőkeelemekből, a kiegészítő alapvető tőkeelemekből, valamint a járulékos tőkeelemekből való átmeneti levonások |
Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik a 478. cikk (1) és (2) bekezdésében rögzített tartományokon belüli, alkalmazandó százalékos arányt az alábbi levonások mindegyike vonatkozásában:
|
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
540 |
|
479. cikk (4) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A kisebbségi részesedésnek nem minősülő instrumentumok és tételek átmeneti figyelembevétele a konszolidált elsődleges alapvető tőkében |
Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik az alkalmazandó százalékos arányt a 479. cikk (3) bekezdésében rögzített tartományokon belül. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
550 |
|
480. cikk (3) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A kisebbségi részesedések és a kiegészítő alapvető tőkébe beszámítható tőkeelemek, illetve a járulékos tőkébe beszámítható tőkeelemek átmeneti figyelembevétele |
Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik az alkalmazandó tényezőt a 480. cikk (2) bekezdésében rögzített tartományokon belül. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
560 |
|
481. cikk (5) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
További átmeneti szűrők és levonások |
Az illetékes hatóságok a 481. cikk (1) és (2) bekezdésében említett minden egyes szűrő és levonás tekintetében meghatározzák és közzéteszik az említett cikk (3) és (4) bekezdésében rögzített tartományokon belül az alkalmazandó százalékos arányokat. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
570 |
|
486. cikk (6) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Az elsődleges alapvető tőkébe, a kiegészítő alapvető tőkébe, valamint a járulékos tőkébe való beszámítás tekintetében a szerzett jogokra való jogosultságra vonatkozó korlátok |
Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik az alkalmazandó százalékos arányt a 486. cikk (5) bekezdésében rögzített tartományokon belül. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
580 |
|
495. cikk (1) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A részvénykitettségek átmeneti kezelése a belső minősítésen alapuló módszer (IRB-módszer) szerint |
A harmadik rész 3. fejezetétől eltérve az illetékes hatóságok 2017. december 31-ig mentességet adhatnak a belső minősítésen alapuló módszer alkalmazása alól az intézményeknél, valamint az adott tagállambeli intézmények unióbeli leányvállalatainál 2007. december 31-én lévő részvénykitettségek bizonyos kategóriái tekintetében. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
590 |
|
496. cikk (1) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A fedezett kötvények formájában fennálló kitettségekre vonatkozó szavatolótőke-követelmény számítására vonatkozó átmeneti rendelkezések |
Az illetékes hatóságok 2017. december 31-ig részben vagy teljes egészében eltekinthetnek a francia Fonds Communs de Créances által vagy a Fonds Communs de Créances-szal egyenrangú értékpapírosító szervezetek által kibocsátott előre sorolt részjegyekre vonatkozó, a 129. cikk (1) bekezdésének d) és f) pontja szerinti 10 %-os felső határ alkalmazásától, feltéve, hogy a 496. cikk (1) bekezdésének a) és b) pontjában meghatározott feltételek teljesülnek. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
600 |
|
|
10. cikk (1) bekezdés b) pont iii. alpont |
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek |
Likviditásfedezeti követelmények – Likvid eszközök |
A hitelintézet központi banknál elhelyezett likviditási tartaléka elismerhető 1. szintű eszközként, feltéve, hogy az stresszidőszak során lehívható. Az illetékes hatóság és az EKB vagy a központi bank közötti megállapodásban kell rögzíteni, hogy e cikk alkalmazásában mely célokra hívhatók le a központi banki tartalékok. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
610 |
|
|
10. cikk (2) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek |
Likviditásfedezeti követelmények – Likvid eszközök |
Az (1) bekezdés f) pontjában említett rendkívül magas minőségű fedezett kötvények piaci értékére legalább 7 %-os haircutot kell alkalmazni. A többi 1. szintű eszköz értékére – a kollektív befektetési formák részvényei és befektetési jegyei vonatkozásában a 15. cikk (2) bekezdésének a) és b) pontjában meghatározottak kivételével – nem kell haircutot alkalmazni. Azon esetek, amelyekben a magasabb haircutokat egy teljes eszközosztályra állapították meg (a likviditásfedezeti követelményekről szóló felhatalmazáson alapuló rendeletben minden eszközre egyedi és differenciált haircut vonatkozik) (például minden 1. szintű fedezett kötvény stb.). |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
620 |
|
|
12. cikk (1) bekezdés c) pont i. alpont |
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek |
Likviditásfedezeti követelmények – 2B. szintű eszközök |
A részvények a 2B. szintű eszközökhöz tartozhatnak, feltéve, hogy valamely tagállam vagy harmadik ország valamely olyan jelentős tőzsdeindexének részét alkotják, amelyet az adott tagállam illetékes hatósága vagy adott harmadik ország érintett állami hatósága ilyennek ismer el. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
630 |
|
|
12. cikk (3) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek |
Likviditásfedezeti követelmények – 2B. szintű eszközök |
Azon hitelintézetek esetében, amelyek alapító okiratukkal összhangban vallási szokásból eredő okokból nem tarthatnak kamatozó eszközt, az illetékes hatóság engedélyezheti az e cikk (1) bekezdése b) pontjának ii. és iii. alpontjától való eltérést, feltéve, hogy bizonyítható az e követelményeket teljesítő nem kamatozó eszközök elégtelen rendelkezésre állása, és az érintett nem kamatozó eszközök megfelelően likvidek a magánpiacokon. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
||||||||
640 |
|
|
24. cikk (6) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek |
Likviditásfedezeti követelmények – Stabil betétek kiáramlásai a 3 %-os arány alkalmazására jogosult harmadik országban |
A hitelintézet számára illetékes hatósága engedélyezheti, hogy 3 %-os szorzót alkalmazzon harmadik országbeli, az (1) bekezdésben említett rendszerrel egyenértékű betétbiztosítási rendszer hatálya alá tartozó lakossági betétek összegére, ha a harmadik országban engedélyezett ez a kezelésmód. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
2. RÉSZ
A 2013/36/EU irányelvben és az 575/2013/EU rendeletben meghatározott átmeneti választási lehetőségek és mérlegelési jogkörök
|
2013/36/EU irányelv |
575/2013/EU rendelet |
Címzett |
Alkalmazási kör |
Megnevezés |
A választási lehetőség vagy mérlegelési jogkör leírása |
Az alkalmazás éve(i) és az érték %-ban (adott esetben) |
Éltek vele (Igen/Nem/NA) |
Nemzeti szöveg |
Hivatkozások |
Elérhető-e angolul? (I/N) |
Részletek / Megjegyzések |
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
|
|||||||||
011 |
160. cikk (6) bekezdés |
|
Tagállamok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A tőkepufferekre vonatkozó átmeneti rendelkezések |
A tagállamok a 160. cikk (1)–(4) bekezdésében meghatározottnál rövidebb átmeneti időszakot is meghatározhatnak a tőkepufferekre. A rövidebb időszakot más tagállamok is elismerhetik. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
012 |
|
493. cikk (3) bekezdés a) pont |
Tagállamok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a 129. cikk (1), (3) és (6) bekezdésében meghatározottaknak megfelelő fedezett kötvényeket. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
013 |
|
493. cikk (3) bekezdés b) pont |
Tagállamok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az olyan eszköztételeket, amelyek egy tagállam regionális kormányzataival vagy helyi hatóságaival szembeni követeléseket testesítenek meg. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
014 |
|
493. cikk (3) bekezdés c) pont |
Tagállamok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az intézménynek az anyavállalatával vagy saját leányvállalataival szembeni kitettségeit. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
015 |
|
493. cikk (3) bekezdés d) pont |
Tagállamok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az olyan regionális vagy központi hitelintézetekkel szembeni kitettségeket, amelyekkel a hitelintézet hálózati kapcsolatban áll, és amelyek a hálózaton belül a készpénz-elszámolási műveletekért felelősek. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
016 |
|
493. cikk (3) bekezdés e) pont |
Tagállamok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az olyan hitelintézetek hitelintézetekkel szemben fennálló kitettségeit, amely intézetek egyike nem versenyfeltételek mellett működik, és meghatározott gazdasági ágazatok ösztönzése céljából jogalkotási programok vagy az alapszabálya keretében – valamilyen állami felvigyázás és a hitelek felhasználási céljainak korlátozása mellett – hiteleket nyújt vagy garantál, feltéve, hogy a vonatkozó kitettségek ilyen, a kedvezményezetteknek hitelintézeteken keresztül biztosított hitelekből vagy e hitelek garanciáiból erednek. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
017 |
|
493. cikk (3) bekezdés f) pont |
Tagállamok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az intézményekkel szemben fennálló kitettségeket, feltéve hogy ezek a kitettségek nem képezik részét a szóban forgó intézmények szavatoló tőkéjének, legfeljebb a következő munkanapig állnak fenn és nem valamely jelentős kereskedési pénznemben denomináltak. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
018 |
|
493. cikk (3) bekezdés g) pont |
Tagállamok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a központi bankokkal szembeni kitettségeket, amelyek az említett központi bankoknál kötelező tartalékok formájában állnak fenn, és amelyeket nemzeti pénznemükben denomináltak. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
019 |
|
493. cikk (3) bekezdés h) pont |
Tagállamok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a központi kormányzatokkal szembeni azon kitettségeket, amelyek törvényben előírt likviditási követelmények teljesítése érdekében tartott, továbbá nemzeti pénznemben denominált és finanszírozott állampapírok formáját öltik, ha az érintett központi kormányzatok az illetékes hatóságok által kiválasztott külső hitelminősítő intézet szerint befektetési fokozatúak. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
020 |
|
493. cikk (3) bekezdés i) pont |
Tagállamok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az I. mellékletben említett közepes/alacsony kockázatú mérlegen kívüli okmányos meghitelezések és közepes/alacsony kockázatú mérlegen kívüli le nem hívott hitelkeretek 50 %-át, valamint az illetékes hatóságok egyetértésének függvényében a hitelgaranciáktól eltérő jogi vagy szabályozási alappal rendelkező olyan garanciák 80 %-át, amelyeket a kölcsönös garanciarendszerek nyújtanak hitelintézeti jogállású tagjaiknak. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
021 |
|
493. cikk (3) bekezdés j) pont |
Tagállamok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a jogi előírás által megkövetelt garanciákat, amelyeket akkor vesznek igénybe, ha a jelzálogkölcsön felvevője számára a jelzálog végleges telekkönyvi bejegyzését megelőzően folyósítanak jelzálogkötvények kibocsátásával finanszírozott jelzáloghitelt, feltéve, hogy a garanciát nem használják fel a kockázat csökkentésére a kockázattal súlyozott kitettségértékek számításánál. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
022 |
|
493. cikk (3) bekezdés k) pont |
Tagállamok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az elismert tőzsdével szembeni követeléseket és más kitettségeket megtestesítő eszköztételeket. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
023 |
|
412. cikk (5) bekezdés |
Tagállamok |
Hitelintézetek |
Likviditásfedezeti követelmény |
A tagállamok a likviditási követelmények területén fenntarthatnak vagy bevezethetnek nemzeti rendelkezéseket azt megelőzően, hogy a 460. cikknek megfelelően az Unióban kötelező likviditásfedezeti minimumkövetelmények megállapítására és teljes körű bevezetésére kerülne sor. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
024 |
|
412. cikk (5) bekezdés |
Tagállamok vagy illetékes hatóságok |
Hitelintézetek |
Likviditásfedezeti követelmény |
A tagállamok vagy az illetékes hatóságok előírhatják a tagállami szinten engedélyezett intézmények vagy azok valamely alcsoportja számára, hogy a kötelező likviditásfedezeti minimumkövetelményeknek a 460. cikkel összhangban történő, teljes körű és 100 %-os szinten való bevezetéséig is tartsanak be egy magasabb, legfeljebb 100 %-os likviditásfedezeti követelményt. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
025 |
|
413. cikk (3) bekezdés |
Tagállamok |
Hitelintézetek |
Stabil forrásellátottsági követelmény |
A tagállamok a stabil forrásellátottsági követelmények területén fenntarthatnak vagy bevezethetnek nemzeti rendelkezéseket azt megelőzően, hogy az 510. cikknek megfelelően az Unióban kötelező nettó stabil forrásellátottsági minimumkövetelmények megállapítására és bevezetésére kerülne sor. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
026 |
|
415. cikk (3) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek |
Likviditási adatszolgáltatási követelmények |
A kötelező likviditási követelmények teljes körű bevezetéséig az illetékes hatóságok folytathatják az adatgyűjtést a meglévő nemzeti likviditási standardoknak való megfelelés monitoringját szolgáló eszközökkel. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
027 |
|
467. cikk (2) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A valós értéken értékelt nem realizált veszteség átmeneti kezelése |
A 467. cikk (1) bekezdésétől eltérve, az illetékes hatóságok azokban az esetekben, amikor 2014. január 1-jét megelőzően ilyen eljárást alkalmaztak, engedélyezhetik az intézmények számára, hogy egyetlen szavatolótőke-elembe se foglalják bele a központi kormányzatokkal szembeni olyan kitettségeken nem realizált nyereségeket vagy veszteségeket, amelyek az EU által jóváhagyott IAS 39 nemzetközi számviteli standard szerint az „értékesíthető” kategóriába vannak besorolva. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
028 |
|
467. cikk (3) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A valós értéken értékelt nem realizált veszteség átmeneti kezelése |
A 467. cikk (1) bekezdése szerint az elsődleges alapvető tőkeelemek kiszámítása során a nem realizált veszteségek figyelembevételére alkalmazandó százalékos arány (az említett cikk (2) bekezdésében rögzített tartományokon belüli százalékos arány) |
2014 (20 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
029 |
2015 (40 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
030 |
2016 (60 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
031 |
2017 (80 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
032 |
|
468. cikk (2) bekezdés második albekezdés |
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A valós értéken értékelt nem realizált nyereség átmeneti kezelése |
Amennyiben a 467. cikk alapján az intézményeknek elsődleges alapvető tőkéjük számításakor a valós értéken értékelt nem realizált veszteséget figyelembe kell venniük, akkor az illetékes hatóságok engedélyezhetik az intézményeknek, hogy a számítás során a valós értéken értékelt nem realizált nyereségük 100 %-át figyelembe vegyék. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
033 |
|
468. cikk (3) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A valós értéken értékelt nem realizált nyereség átmeneti kezelése |
Az illetékes hatóságok a 468. cikk (2) bekezdésének a)–c) pontjában rögzített tartományokon belül meghatározzák és közzéteszik azt a százalékos arányt, amely megadja, hogy a nem realizált nyereség mekkora része van kivonva az elsődleges alapvető tőkéből. |
2015 (60 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
034 |
2016 (40 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
035 |
2017 (20 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
036 |
|
471. cikk (1) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Mentesség a biztosítókban lévő tulajdoni részesedésnek az elsődleges alapvető tőkeelemekből való levonása alól |
A 49. cikk (1) bekezdésétől eltérve, a 2014. január 1-től2022. december 31-ig tartó időszak alatt az illetékes hatóságok engedélyezhetik az intézmények számára, hogy ne vonják le a biztosítókban, viszontbiztosítókban és biztosítási holding társaságokban meglévő tulajdoni részesedésüket, amennyiben a 471. cikk (1) bekezdésében rögzített feltételek teljesülnek. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
037 |
|
473. cikk (1) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Módosítások bevezetése az IAS 19 nemzetközi számviteli standardba |
A 481. cikktől eltérve a 2014. január 1-től2018. december 31-ig tartó időszak alatt az illetékes hatóságok engedélyezhetik azoknak az intézményeknek, amelyek a beszámolójukat az 1606/2002/EK rendelet 6. cikkének (2) bekezdésében rögzített eljárással összhangban elfogadott nemzetközi számviteli standardoknak megfelelően készítik el, hogy az elsődleges alapvető tőkéjükhöz hozzáadják a 473. cikk (2), illetve (3) bekezdése szerinti alkalmazandó összeg és a 473. cikk (4) bekezdése szerinti tényező szorzatát. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
038 |
|
478. cikk (2) bekezdés |
|
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A 2014. január 1. előtt már létező halasztott adóköveteléseknek az elsődleges alapvető tőkeelemekből levonandó összege |
Az alkalmazandó százalékos arány, amennyiben alternatív százalékos arányt alkalmaznak (a 478. cikk (2) bekezdésében rögzített tartományokon belüli százalékos arány) |
2014 (0 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
039 |
2015 (10 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
040 |
2016 (20 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
041 |
2017 (30 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
042 |
2018 (40 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
043 |
2019 (50 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
044 |
2020 (60 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
045 |
2021 (70 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
046 |
2022 (80 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
047 |
2023 (90 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
048 |
|
478. cikk (3) bekezdés a) pont |
|
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Az elsődleges alapvető tőkeelemekből, a kiegészítő alapvető tőkeelemekből, valamint a járulékos tőkeelemekből való átmeneti levonások |
Az illetékes hatóságok meghatároznak és közzétesznek egy alkalmazandó százalékos arányt a 478. cikk (1) és (2) bekezdésében rögzített tartományokon belül a) a 36. cikk (1) bekezdésének a)–h) pontja alapján előírt egyedi levonásokra vonatkozóan, kivéve a jövőbeni nyereségtől függően érvényesíthető, átmeneti különbözetekből eredő halasztott adóköveteléseket; |
2014 (20 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
049 |
2015 (40 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
050 |
2016 (60 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
051 |
2017 (80 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
052 |
|
478. cikk (3) bekezdés b) pont |
|
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Az elsődleges alapvető tőkeelemekből, a kiegészítő alapvető tőkeelemekből, valamint a járulékos tőkeelemekből való átmeneti levonások |
Az illetékes hatóságok meghatároznak és közzétesznek egy alkalmazandó százalékos arányt a 478. cikk (1) és (2) bekezdésében rögzített tartományokon belül b) a jövőbeni nyereségtől függően érvényesíthető és átmeneti különbözetekből eredő halasztott adóköveteléseknek, valamint a 36. cikk (1) bekezdésének i) pontjában említett tételeknek a 48. cikk értelmében levonandó aggregált összegére vonatkozóan; |
2014 (20 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
053 |
2015 (40 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
054 |
2016 (60 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
055 |
2017 (80 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
056 |
|
478. cikk (3) bekezdés c) pont |
|
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Az elsődleges alapvető tőkeelemekből, a kiegészítő alapvető tőkeelemekből, valamint a járulékos tőkeelemekből való átmeneti levonások |
Az illetékes hatóságok meghatároznak és közzétesznek egy alkalmazandó százalékos arányt a 478. cikk (1) és (2) bekezdésében rögzített tartományokon belül c) az 56. cikk b)–d) pontja alapján előírt levonások mindegyikére vonatkozóan; |
2014 (20 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
057 |
2015 (40 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
058 |
2016 (60 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
059 |
2017 (80 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
060 |
|
478. cikk (3) bekezdés d) pont |
|
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Az elsődleges alapvető tőkeelemekből, a kiegészítő alapvető tőkeelemekből, valamint a járulékos tőkeelemekből való átmeneti levonások |
Az illetékes hatóságok meghatároznak és közzétesznek egy alkalmazandó százalékos arányt a 478. cikk (1) és (2) bekezdésében rögzített tartományokon belül d) a 66. cikk b)–d) pontja alapján előírt levonások mindegyikére vonatkozóan. |
2014 (20 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
061 |
2015 (40 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
062 |
2016 (60 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
063 |
2017 (80 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
064 |
|
479. cikk (4) bekezdés |
|
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A kisebbségi részesedésnek nem minősülő instrumentumok és tételek átmeneti figyelembevétele a konszolidált elsődleges alapvető tőkében |
Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik az alkalmazandó százalékos arányt a 479. cikk (3) bekezdésében rögzített tartományokon belül. |
2014 (0 %–80 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
065 |
2015 (0 %–60 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
066 |
2016 (0 %–40 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
067 |
2017 (0 %–20 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
068 |
|
480. cikk (3) bekezdés |
|
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A kisebbségi részesedések és a kiegészítő alapvető tőkébe beszámítható tőkeelemek, illetve a járulékos tőkébe beszámítható tőkeelemek átmeneti figyelembevétele |
Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik az alkalmazandó tényezőt a 480. cikk (2) bekezdésében rögzített tartományokon belül. |
2014 (0,2–1,0) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
069 |
2015 (0,4–1,0) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
070 |
2016 (0,6–1,0) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
071 |
2017 (0,8–1,0) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
072 |
|
481. cikk (1) bekezdés |
|
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
|
Az alkalmazandó százalékos arány, amennyiben egységes százalékos arányt alkalmaznak (a 481. cikk (3) bekezdésében rögzített tartományokon belüli százalékos arány) |
2014 (0 %–80 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
073 |
2015 (0 %–60 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
074 |
2016 (0 %–40 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
075 |
2017 (0 %–20 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
076 |
|
481. cikk (5) bekezdés |
|
|
További átmeneti szűrők és levonások |
Az illetékes hatóságok a 481. cikk (1) és (2) bekezdésében említett minden egyes szűrő és levonás tekintetében meghatározzák és közzéteszik az említett cikk (3) és (4) bekezdésében rögzített tartományokon belül az alkalmazandó százalékos arányokat. |
2014 (0 %–80 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
077 |
2015 (0 %–60 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
078 |
2016 (0 %–40 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
079 |
2017 (0 %–20 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
080 |
|
486. cikk (6) bekezdés |
|
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
Az elsődleges alapvető tőkébe, a kiegészítő alapvető tőkébe, valamint a járulékos tőkébe való beszámítás tekintetében a szerzett jogokra való jogosultságra vonatkozó korlátok |
Az elsődleges alapvető tőkébe való beszámítás tekintetében a szerzett jogokra való jogosultságra vonatkozó korlátok megállapításához a 486. cikk (2) bekezdése szerint alkalmazandó százalékos arány (az említett cikk (5) bekezdésében rögzített tartományokon belüli százalékos arány) |
2014 (60 %–80 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
081 |
2015 (40 %–70 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
082 |
2016 (20 %–60 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
083 |
2017 (0 %–50 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
084 |
2018 (0 %–40 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
085 |
2019 (0 %–30 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
086 |
2020 (0 %–20 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
087 |
2021 (0 %–10 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
088 |
A kiegészítő alapvető tőkébe való beszámítás tekintetében a szerzett jogokra való jogosultságra vonatkozó korlátok megállapításához a 486. cikk (3) bekezdése szerint alkalmazandó százalékos arány (az említett cikk (5) bekezdésében rögzített tartományokon belüli százalékos arány) |
2014 (60 %–80 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
089 |
2015 (40 %–70 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
090 |
2016 (20 %–60 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
091 |
2017 (0 %–50 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
092 |
2018 (0 %–40 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
093 |
2019 (0 %–30 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
094 |
2020 (0 %–20 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
095 |
2021 (0 %–10 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
096 |
A járulékos tőkébe való beszámítás tekintetében a szerzett jogokra való jogosultságra vonatkozó korlátok megállapításához a 486. cikk (4) bekezdése szerint alkalmazandó százalékos arány (az említett cikk (5) bekezdésében rögzített tartományokon belüli százalékos arány) |
2014 (60 %–80 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
097 |
2015 (40 %–70 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
098 |
2016 (20 %–60 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
099 |
2017 (0 %–50 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
100 |
2018 (0 %–40 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
101 |
2019 (0 %–30 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
102 |
2020 (0 %–20 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
103 |
2021 (0 %–10 %) |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||||
104 |
|
495. cikk (1) bekezdés |
|
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A részvénykitettségek átmeneti kezelése a belső minősítésen alapuló módszer (IRB-módszer) szerint |
A harmadik rész 3. fejezetétől eltérve az illetékes hatóságok 2017. december 31-ig mentességet adhatnak a belső minősítésen alapuló módszer alkalmazása alól az intézményeknél, valamint az adott tagállambeli intézmények unióbeli leányvállalatainál 2007. december 31-én lévő részvénykitettségek bizonyos kategóriái tekintetében. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
105 |
|
496. cikk (1) bekezdés |
|
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A fedezett kötvények formájában fennálló kitettségekre vonatkozó szavatolótőke-követelmény számítására vonatkozó átmeneti rendelkezések |
Az illetékes hatóságok 2017. december 31-ig részben vagy teljes egészében eltekinthetnek a francia Fonds Communs de Créances által vagy a Fonds Communs de Créances-szal egyenrangú értékpapírosító szervezetek által kibocsátott előre sorolt részjegyekre vonatkozó, a 129. cikk (1) bekezdésének d) és f) pontja szerinti 10 %-os felső határ alkalmazásától, feltéve, hogy a 496. cikk (1) bekezdésének a) és b) pontjában meghatározott feltételek teljesülnek. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA]] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
3. RÉSZ
A javadalmazás változó elemei (a 2013/36/EU irányelv 94. cikke)
|
2013/36/EU irányelv |
Címzett |
Alkalmazási kör |
Rendelkezések |
Nyilvánosságra hozandó információ |
Éltek vele (Igen/Nem/NA) |
Hivatkozások |
Elérhető-e angolul? (I/N) |
Részletek / Megjegyzések |
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
|
||||||
020 |
94. cikk (1) bekezdés g) pont i. alpont |
Tagállamok vagy illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A javadalmazás változó és rögzített összetevői közötti maximális arány (a javadalmazás változó összetevőjének és rögzített összetevőjének hányadosaként számított, a nemzeti jogban rögzített %) |
[Érték %-ban] |
[Igen/Nem] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
030 |
94. cikk (1) bekezdés g) pont ii. alpont |
Tagállamok vagy illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A javadalmazás változó és rögzített összetevői közötti arány azon maximális szintje, amelyhez az intézmény részvényeseinek, tulajdonosainak vagy tagjainak jóváhagyása szükséges (a javadalmazás változó összetevőjének és rögzített összetevőjének hányadosaként számított, a nemzeti jogban rögzített %) |
[Érték %-ban] |
[Igen/Nem] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
040 |
94. cikk (1) bekezdés g) pont iii. alpont |
Tagállamok vagy illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A teljes változó javadalmazás azon maximális része, amelyre a diszkontráta alkalmazható (a teljes változó javadalmazás %-a) |
[Érték %-ban] |
[Igen/Nem] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
050 |
94. cikk (1) bekezdés l) pont |
Tagállamok vagy illetékes hatóságok |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások |
A változó javadalmazás biztosításának céljára használható eszközök típusaira és kialakítására vonatkozó korlátozások vagy az ilyen eszközökre vonatkozó tiltások leírása. |
[Szabad szöveg/érték] |
[Igen/Nem] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
(1) Az „Igen” azt jelenti, hogy az érintett választási lehetőség vagy mérlegelési jogkör gyakorlására jogosult illetékes hatóság vagy tagállam élt azzal.
A „Nem” azt jelenti, hogy az érintett választási lehetőség vagy mérlegelési jogkör gyakorlására jogosult illetékes hatóság vagy tagállam nem élt azzal.
A „NA” (nem alkalmazható) azt jelenti, hogy a választási lehetőség gyakorlása nem lehetséges, vagy nem létezik a mérlegelési jogkör.
(2) A nemzeti jogszabálybeli rendelkezés szövege.
(3) Hivatkozás a nemzeti jogszabályban és a szóban forgó uniós rendelkezést átültető nemzeti szöveget tartalmazó honlapra mutató hiperhivatkozás(ok).
III. MELLÉKLET
Felügyeleti felülvizsgálati és értékelési eljárás (SREP) (1)
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
|||||||
020 |
A SREP alkalmazási köre (CRD 108–110. cikk) |
Az illetékes hatóság által a SREP alkalmazási körére vonatkozóan alkalmazott megközelítés ismertetése, amely többek között a következőkre terjed ki:
|
[szabad szöveg, vagy az útmutatóra vonatkozó hivatkozás, illetve hiperhivatkozás] |
||||||
030 |
SREP-elemek értékelése (CRD 74–96. cikk) |
Az illetékes hatóság által az egyes SREP-elemek értékelésére vonatkozóan alkalmazott megközelítés ismertetése (a felügyeleti felülvizsgálati és értékelési eljárásra (SREP) vonatkozó közös eljárásokról és módszerekről szóló EBH-iránymutatásokban említettek szerint – EBA/GL/2014/13), amely többek között a következőkre terjed ki:
|
[szabad szöveg, vagy az útmutatóra vonatkozó hivatkozás, illetve hiperhivatkozás] |
||||||
040 |
Az ICAAP és ILAAP felülvizsgálata és értékelése (CRD 73., 86., 97., 98. és 103. cikk) |
Az illetékes hatóság által a tőkemegfelelés belső értékelési eljárásának (ICAAP) és a likviditási megfelelés belső értékelési eljárásának (ILAAP) a SREP részeként történő felülvizsgálatára és értékelésére – és különösen a kiegészítő szavatolótőke- és a mennyiségi likviditási követelmények meghatározását szolgáló ICAAP és ILAAP tőke- és likviditásszámítások megbízhatóságának értékelésére – vonatkozóan alkalmazott megközelítés ismertetése, amely többek között a következőkre terjed ki (4):
|
[szabad szöveg, vagy az útmutatóra vonatkozó hivatkozás, illetve hiperhivatkozás] |
||||||
050 |
Átfogó SREP értékelés és felügyeleti intézkedések (CRD 102. és 104. cikk) |
Az illetékes hatóság által az átfogó SREP-értékelésre vonatkozóan alkalmazott megközelítés (összefoglaló) és az átfogó SREP-értékelés alapján alkalmazott felügyeleti intézkedések ismertetése (5). Annak ismertetése, hogy a SREP-eredmények hogyan kapcsolódnak a 2014/59/EU irányelv 27. cikke szerinti korai beavatkozási intézkedésekhez, valamint az említett irányelv 32. cikke szerinti azon feltételek megállapításához, amelyek teljesülésétől függően az intézmény úgy tekinthető, hogy csődhelyzetben van vagy valószínűleg csődbe jut (6). |
[szabad szöveg, vagy az útmutatóra vonatkozó hivatkozás, illetve hiperhivatkozás] |
(1) Az illetékes hatóságok közzéteszik a 020–040. sorban és – az átfogó értékeléshez – a 050. sorban használt kritériumokat és módszertanokat. A magyarázatként közzéteendő információk típusát a második oszlop ismerteti.
(2) A SREP alkalmazási körét mind az intézmény szintjén, mind annak saját forrásai tekintetében figyelembe kell venni.
Az illetékes hatóságnak el kell magyaráznia, hogy milyen megközelítést alkalmaz az intézmények különböző kategóriákba való besorolásához a SREP céljára, ismertetve a mennyiségi és minőségi kritériumok használatát, valamint hogy az ilyen kategorizálás miként hat a pénzügyi stabilitásra vagy más általános felügyeleti célkitűzésre.
Az illetékes hatóságnak azt is el kell magyaráznia, hogy a kategorizálás gyakorlati megvalósításával miként tudja biztosítani a SREP-értékelésekben való legalább minimális szintű szerepvállalását, és ehhez ismertetnie kell azt is, hogy az egyes intézménykategóriák esetében milyen gyakran kerül sor az összes SREP-elem értékelésére.
(3) Beleértve az értékelésekhez használt olyan munkaeszközöket, mint a helyszíni ellenőrzések és a helyszínen kívüli vizsgálatok, minőségi és mennyiségi kritériumok és statisztikai adatok. Javasolt feltüntetni a weboldalon lévő esetleges útmutatókra mutató hiperhivatkozásokat.
(4) Az illetékes hatóságoknak azt is el kell magyarázniuk, hogy az ICAAP és az ILAAP értékelését hogyan fedik le a SREP-kategóriák alapján a szerepvállalás minimumszintjére vonatkozó, arányosság céljából alkalmazott modellek, valamint hogyan alkalmazzák az arányosságot az ICAAP-pal és ILAAP-pal szembeni felügyeleti elvárások meghatározásához, feltüntetve mindenekelőtt az ICAAP-ra és ILAAP-ra vonatkozóan az illetékes hatóságok által adott esetben kibocsátott iránymutatásokat vagy minimumkövetelményeket.
(5) Az illetékes hatóságok által az átfogó SREP-értékeléshez való eljutáshoz és az értékelés intézményekkel való közléséhez alkalmazott megközelítés. Az illetékes hatóságok által végzett átfogó értékelés a 020–040. sorban említett összes elem felülvizsgálatán, továbbá az intézményre vonatkozó minden olyan egyéb lényeges információn alapul, amelyet az illetékes hatóság megszerezhet.
(6) Az illetékes hatóságok közzétehetik azon szabályzatokat is, amelyek iránymutatást nyújtanak a felügyeleti intézkedések (a CRD 102. és 104. cikke értelmében) és a korai beavatkozási intézkedések (a bankok helyreállításáról és szanálásáról szóló irányelv 27. cikke értelmében) meghozatalára vonatkozó döntéseikhez, amikor egy intézmény értékelése során felügyeleti beavatkozást megkívánó gyengeségeket vagy hiányosságokat állapítanak meg. Az ilyen közzétételek magukban foglalhatják belső iránymutatások vagy az általános felügyeleti gyakorlatokat bemutató egyéb dokumentumok nyilvánosságra hozását. Mindazonáltal a titoktartás elvének tiszteletben tartása érdekében nem kell közzétenni az egyedi intézményekre vonatkozó döntéseket.
Az illetékes hatóságok továbbá információkat adhatnak meg arról, hogy milyen következményekkel jár, ha egy intézmény megsérti a vonatkozó jogi rendelkezéseket vagy nem felel meg a SREP eredményei alapján elrendelt felügyeleti vagy korai beavatkozási intézkedéseknek, azaz felsorolhatják a meglévő jogérvényesítési eljárásokat (adott esetben).
IV. MELLÉKLET
ÖSSZESÍTETT STATISZTIKAI ADATOK
Táblajegyzék
1. rész |
Az illetékes hatóság által szolgáltatandó konszolidált adatok |
2. rész |
Hitelkockázattal kapcsolatos adatok |
3. rész |
Piaci kockázattal kapcsolatos adatok |
4. rész |
Működési kockázattal kapcsolatos adatok |
5. rész |
Felügyeleti intézkedésekkel és közigazgatási szankciókkal kapcsolatos adatok |
6. rész |
Mentességekkel kapcsolatos adatok |
Általános megjegyzések a IV. melléklet tábláinak kitöltéséhez
— |
Az illetékes hatóságok nem hozhatnak nyilvánosságra konkrét intézményekre irányuló felügyeleti intézkedéseket vagy határozatokat. Az illetékes hatóságok az általános kritériumokra és módszertanokra vonatkozó információk közzététele során nem hozhatnak nyilvánosságra semmilyen, konkrét intézményekre irányuló felügyeleti intézkedést, függetlenül attól, hogy az egyetlen intézményre vagy intézmények csoportjára vonatkozik-e. |
— |
A numerikus mezők csak számokat tartalmazhatnak. Nemzeti pénznemek nem tüntethetők fel. A használt pénznem az euró, az euróövezeten kívüli tagállamoknak pedig át kell váltaniuk nemzeti pénznemüket euróba az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában, vagyis a tárgyév utolsó napján érvényes EKB-árfolyamok használatával, millióban kifejezett összegek közzététele esetén egy tizedesjegy pontossággal. |
— |
A pénzösszegeket millió euróban kell megadni (a továbbiakban: millió EUR). |
— |
A százalékarányokat két tizedesjegy pontossággal kell feltüntetni. |
— |
Ha bizonyos adatokat nem tesznek közzé, ennek okait az EBH-nómenklatúra használatával kell megadni: N/A (nem elérhető) vagy C (bizalmas). |
— |
Az adatokat összesítve kell közzétenni, az egyes hitelintézetek vagy befektetési vállalkozások azonosítása nélkül. |
— |
Az 1–4. részben hivatkozásul megadtuk a 680/2014/EU bizottsági végrehajtási rendelet szerinti COREP-táblák megfelelő mezőit is, ahol lehetett. |
— |
Az illetékes hatóságok az XXXX. évtől kezdődően konszolidált alapon kötelesek gyűjteni az adatokat. Ez biztosítani fogja a gyűjtött információk összhangját. |
— |
E melléklet tábláit az adatszolgáltatási célú konszolidáció itt meghatározott körével összefüggésben kell értelmezni. A hatékony adatgyűjtés biztosítása érdekében a hitelintézetekre és befektetési vállalkozásokra vonatkozó információkat elkülönítve kell megadni, de mindkét esetben a konszolidáció azonos szintjét kell alkalmazni. |
— |
A megadott adatok koherenciájának és összehasonlíthatóságának biztosítása érdekében az EKB kizárólag összesített statisztikai adatokat tesz közzé azon felügyelt szervezetekre vonatkozóan, amelyek esetében közvetlen felügyeletet végez és gyakorol a közzététel vonatkozási időpontjában, míg az illetékes nemzeti hatóságok csak az EKB által nem közvetlenül felügyelt hitelintézetekre vonatkozóan tesznek közzé összesített statisztikai adatokat. |
— |
Az adatokat csak a CRD hatálya alá tartozó befektetési vállalkozások esetében kell összeállítani. A CRD hatálya alá nem tartozó befektetési vállalkozások ki vannak zárva az adatgyűjtésből. |
1. RÉSZ
Az illetékes hatóság által szolgáltatandó konszolidált adatok (XXXX. év)
|
Hivatkozás a COREP-táblára |
Adatok |
||
|
Hitelintézetek száma és mérete |
|
|
|
010 |
Hitelintézetek száma |
|
[érték] |
|
020 |
Eszközök összesen a joghatóság szintjén (millió EUR) (1) |
|
[érték] |
|
030 |
Eszközök összesen a joghatóság szintjén (1) a GDP %-ában (2) |
|
[érték] |
|
|
Külföldi hitelintézetek száma és mérete (3) |
|
|
|
040 |
Harmadik országból |
Fióktelepek száma (4) |
|
[érték] |
050 |
Fióktelepek eszközei összesen (millió EUR) |
|
[érték] |
|
060 |
Leányvállalatok száma (5) |
|
[érték] |
|
070 |
Leányvállalatok eszközei összesen (millió EUR) |
|
[érték] |
|
|
Hitelintézetek összes tőkéje és tőkekövetelménye |
|
|
|
080 |
Elsődleges alapvető tőke (CET 1) összesen a teljes tőke %-ában (6) |
CA1 (020. sor / 010. sor) |
[érték] |
|
090 |
Kiegészítő alapvető tőke (AT 1) összesen a teljes tőke %-ában (7) |
CA1 (530. sor / 010. sor) |
[érték] |
|
100 |
Járulékos tőke (T2) összesen a teljes tőke %-ában (8) |
CA1 (750. sor / 010. sor) |
[érték] |
|
110 |
Tőkekövetelmények összesen (millió EUR) (9) |
CA2 (010. sor) * 8 % |
[érték] |
|
120 |
Teljestőke-megfelelési mutató (%) (10) |
CA3 (050. sor) |
[érték] |
|
|
Befektetési vállalkozások száma és mérete |
|
|
|
130 |
Befektetési vállalkozások száma |
|
[érték] |
|
140 |
Eszközök összesen (millió EUR) (1) |
|
[érték] |
|
150 |
Eszközök összesen a GDP %-ában |
|
[érték] |
|
|
Befektetési vállalkozások összes tőkéje és tőkekövetelménye |
|
|
|
160 |
Elsődleges alapvető tőke (CET 1) összesen a teljes tőke %-ában (6) |
CA1 (020. sor / 010. sor) |
[érték] |
|
170 |
Kiegészítő alapvető tőke (AT 1) összesen a teljes tőke %-ában (7) |
CA1 (530. sor / 010. sor) |
[érték] |
|
180 |
Járulékos tőke (T2) összesen a teljes tőke %-ában (8) |
CA1 (750. sor / 010. sor) |
[érték] |
|
190 |
Tőkekövetelmények összesen (millió EUR) (9) |
CA2 (010. sor) *8 % |
[érték] |
|
200 |
Teljestőke-megfelelési mutató (%) (10) |
CA3 (050. sor) |
[érték] |
2. RÉSZ
Hitelkockázattal kapcsolatos adatok (XXXX. év)
|
Hitelkockázati adatok |
Hivatkozás a COREP-táblára |
Adatok |
||
|
Hitelintézetek: Hitelkockázat szavatolótőke-követelménye |
|
|
||
010 |
Hitelintézetek: a hitelkockázat szavatolótőke-követelménye |
a teljes szavatolótőke-követelmény %-ában (11) |
CA2 (040. sor) / (010. sor) |
[érték] |
|
020 |
Hitelintézetek: módszer szerinti bontás |
%, az összes hitelintézet száma alapján (12) |
Sztenderd módszer (SA) |
|
[érték] |
030 |
IRB-módszer, amennyiben sem saját LGD-becslést, sem konverziós tényezőket nem használnak |
|
[érték] |
||
040 |
IRB-módszer LGD-becslések és/vagy konverziós tényezők használata esetén |
|
[érték] |
||
050 |
%, a hitelkockázat teljes szavatolótőke-követelménye alapján |
SA |
CA2 (050. sor) / (040. sor) |
[érték] |
|
060 |
IRB-módszer, amennyiben sem saját LGD-becslést, sem konverziós tényezőket nem használnak |
CR IRB, alap IRB (010. sor, 260. oszlop) / CA2 (040. sor) |
[érték] |
||
070 |
IRB-módszer LGD-becslések és/vagy konverziós tényezők használata esetén |
CR IRB, fejlett IRB (010. sor, 260. oszlop) / CA2 (040. sor) |
[érték] |
||
080 |
Hitelintézetek: IRB kitettségi osztály szerinti bontás |
%, a teljes IRB kockázattal súlyozott kitettségérték alapján |
IRB-módszer, amennyiben sem saját LGD-becslést, sem konverziós tényezőket nem használnak |
CA2 (250. sor / 240. sor) |
[érték] |
090 |
Központi kormányzatok és központi bankok |
CA2 (260. sor / 240. sor) |
[érték] |
||
100 |
Intézmények |
CA2 (270. sor / 240. sor) |
[érték] |
||
110 |
Vállalkozások – kkv |
CA2 (280. sor / 240. sor) |
[érték] |
||
120 |
Vállalkozások – speciális hitelezés |
CA2 (290. sor / 240. sor) |
[érték] |
||
130 |
Vállalkozások – egyéb |
CA2 (300. sor / 240. sor) |
[érték] |
||
140 |
IRB-módszer LGD-becslések és/vagy konverziós tényezők használata esetén |
CA2 (310. sor / 240. sor) |
[érték] |
||
150 |
Központi kormányzatok és központi bankok |
CA2 (320. sor / 240. sor) |
[érték] |
||
160 |
Intézmények |
CA2 (330. sor / 240. sor) |
[érték] |
||
170 |
Vállalkozások – kkv |
CA2 (340. sor / 240. sor) |
[érték] |
||
180 |
Vállalkozások – speciális hitelezés |
CA2 (350. sor / 240. sor) |
[érték] |
||
190 |
Vállalkozások – egyéb |
CA2 (360. sor / 240. sor) |
[érték] |
||
200 |
Lakosság – ingatlannal fedezett (kkv) |
CA2 (370. sor / 240. sor) |
[érték] |
||
210 |
Lakosság – ingatlannal fedezett (nem kkv) |
CA2 (380. sor / 240. sor) |
[érték] |
||
220 |
Lakosság – a rulírozó állományba beszámítható |
CA2 (390. sor / 240. sor) |
[érték] |
||
230 |
Lakosság – egyéb kkv |
CA2 (400. sor / 240. sor) |
[érték] |
||
240 |
Lakosság – egyéb nem kkv |
CA2 (410. sor / 240. sor) |
[érték] |
||
250 |
Részvényjellegű kitettségek (IRB) |
CA2 (420. sor / 240. sor) |
[érték] |
||
260 |
Értékpapírosítási pozíciók (IRB) |
CA2 (430. sor / 240. sor) |
[érték] |
||
270 |
Egyéb, nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközök |
CA2 (450. sor / 240. sor) |
[érték] |
||
|
Hitelkockázati adatok |
Hivatkozás a COREP-táblára |
Adatok |
||
280 |
Hitelintézetek: Hitelkockázat szavatolótőke-követelménye |
|
|
||
290 |
Hitelintézetek: SA kitettségi osztály szerinti bontás* |
%, a teljes SA kockázattal súlyozott kitettségérték alapján |
Központi kormányzatok vagy központi bankok |
CA2 (070. sor / 050. sor) |
[érték] |
300 |
Regionális kormányzatok vagy helyi hatóságok |
CA2 (080. sor / 050. sor) |
[érték] |
||
310 |
Közszektorbeli intézmények |
CA2 (090. sor / 050. sor) |
[érték] |
||
320 |
Multilaterális fejlesztési bankok |
CA2 (100. sor / 050. sor) |
[érték] |
||
330 |
Nemzetközi szervezetek |
CA2 (110. sor / 050. sor) |
[érték] |
||
340 |
Intézmények |
CA2 (120. sor / 050. sor) |
[érték] |
||
350 |
Vállalkozások |
CA2 (130. sor / 050. sor) |
[érték] |
||
360 |
Lakosság |
CA2 (140. sor / 050. sor) |
[érték] |
||
370 |
Ingatlanra bejegyzett zálogjoggal fedezett kitettségek |
CA2 (150. sor / 050. sor) |
[érték] |
||
380 |
Nemteljesítő kitettségek |
CA2 (160. sor / 050. sor) |
[érték] |
||
390 |
Kiemelkedően magas kockázatú tételek |
CA2 (170. sor / 050. sor) |
[érték] |
||
400 |
Fedezett kötvények |
CA2 (180. sor / 050. sor) |
[érték] |
||
410 |
Rövid távú hitelminősítéssel rendelkező intézményekkel és vállalkozásokkal szembeni követelések |
CA2 (190. sor / 050. sor) |
[érték] |
||
420 |
Kollektív befektetési formák |
CA2 (200. sor / 050. sor) |
[érték] |
||
430 |
Részvényjellegű kitettségek |
CA2 (210. sor / 050. sor) |
[érték] |
||
440 |
Egyéb tételek |
CA2 (211. sor / 050. sor) |
[érték] |
||
450 |
Értékpapírosítási pozíciók (SA) |
CA2 (220. sor / 050. sor) |
[érték] |
||
460 |
Hitelintézetek: Hitelkockázat-mérséklési (CRM) módszer szerinti bontás |
%, az összes hitelintézet száma alapján (13) |
Pénzügyi biztosítékok egyszerű módszere |
|
[érték] |
470 |
Pénzügyi biztosítékok összetett módszere |
|
[érték] |
||
|
Befektetési vállalkozások: Hitelkockázat szavatolótőke-követelménye |
|
|
||
480 |
Befektetési vállalkozások: a hitelkockázat szavatolótőke-követelménye |
a teljes szavatolótőke-követelmény %-ában (14) |
CA2 (040. sor) / (010. sor) |
[érték] |
|
490 |
Befektetési vállalkozások: módszer szerinti bontás |
%, az összes befektetési vállalkozás száma alapján (12) |
SA |
|
[érték] |
500 |
IRB |
|
[érték] |
||
510 |
%, a hitelkockázat teljes szavatolótőke-követelménye alapján (15) |
SA |
CA2 (050. sor) / (040. sor) |
[érték] |
|
520 |
IRB |
CA2 (240. sor) / (040. sor) |
[érték] |
||
|
|
|
|
|
|
|
Értékpapírosításra vonatkozó további információk (millió EUR) |
Hivatkozás a COREP-táblára |
Adatok |
||
|
Hitelintézetek: kezdeményező |
|
|
||
530 |
A mérlegen belül és mérlegen kívül kezdeményezett értékpapírosítási kitettségek teljes összege |
CR SEC SA (030. sor, 010. oszlop) + CR SEC IRB (030. sor, 010. oszlop) |
[érték] |
||
540 |
A mérlegen belüli és mérlegen kívüli visszatartott értékpapírosítási pozíciók teljes összege (értékpapírosítási pozíciók – eredeti kitettség a konverziós tényezők előtt) |
CR SEC SA (030. sor, 050. oszlop) + CR SEC IRB (030. sor, 050. oszlop) |
[érték] |
||
|
|
|
|
|
|
|
Ingatlannal fedezett hitelezésből fakadó kitettségek és veszteségek (millió EUR) (16) |
Hivatkozás a COREP-táblára |
Adatok |
||
550 |
Lakóingatlan biztosítékként való felhasználása |
Lakóingatlannal fedezett kitettségek összege (17) |
CR IP Losses (010. sor, 050. oszlop) |
[érték] |
|
560 |
A referenciaarányokig történő hitelezésből származó veszteségek összege (18) |
CR IP Losses (010. sor, 010. oszlop) |
[érték] |
||
570 |
ebből: jelzálog-hitelbiztosítéki értéken értékelt ingatlan (19) |
CR IP Losses (010. sor, 020. oszlop) |
[érték] |
||
580 |
A teljes veszteség összege (20) |
CR IP Losses (010. sor, 030. oszlop) |
[érték] |
||
590 |
ebből: jelzálog-hitelbiztosítéki értéken értékelt ingatlan (19) |
CR IP Losses (010. sor, 040. oszlop) |
[érték] |
||
600 |
Kereskedelmi ingatlan biztosítékként való felhasználása |
Kereskedelmi ingatlannal fedezett kitettségek összege (17) |
CR IP Losses (020. sor, 050. oszlop) |
[érték] |
|
610 |
A referenciaarányokig történő hitelezésből származó veszteségek összege (18) |
CR IP Losses (020. sor, 010. oszlop) |
[érték] |
||
620 |
ebből: jelzálog-hitelbiztosítéki értéken értékelt ingatlan (19) |
CR IP Losses (020. sor, 020. oszlop) |
[érték] |
||
630 |
A teljes veszteség összege (20) |
CR IP Losses (020. sor, 030. oszlop) |
[érték] |
||
640 |
ebből: jelzálog-hitelbiztosítéki értéken értékelt ingatlan (19) |
CR IP Losses (020. sor, 040. oszlop) |
[érték] |
3. RÉSZ
Piaci kockázattal kapcsolatos adatok (21) (XXXX. év)
|
Piaci kockázattal kapcsolatos adatok |
Hivatkozás a COREP-táblára |
Adatok |
||
|
Hitelintézetek: A piaci kockázat szavatolótőke-követelménye |
|
|
||
010 |
Hitelintézetek: a piaci kockázat szavatolótőke-követelménye |
a teljes szavatolótőke-követelmény %-ában (22) |
CA2 (520. sor) / (010. sor) |
[érték] |
|
020 |
Hitelintézetek: módszer szerinti bontás |
%, az összes hitelintézet száma alapján (23) |
Sztenderd módszer |
|
[érték] |
030 |
Belső modellek |
|
[érték] |
||
040 |
%, a teljes piaci kockázati szavatolótőke-követelmény alapján |
Sztenderd módszer |
CA2 (530. sor) / (520. sor) |
[érték] |
|
050 |
Belső modellek |
CA2 (580. sor) / (520. sor) |
[érték] |
||
|
Befektetési vállalkozások: A piaci kockázat szavatolótőke-követelménye |
|
|
||
060 |
Befektetési vállalkozások: a piaci kockázat szavatolótőke-követelménye |
a teljes szavatolótőke-követelmény %-ában (22) |
CA2 (520. sor) / (010. sor) |
[érték] |
|
070 |
Befektetési vállalkozások: módszer szerinti bontás |
%, az összes befektetési vállalkozás száma alapján (23) |
Sztenderd módszer |
|
[érték] |
080 |
Belső modellek |
|
[érték] |
||
090 |
%, a teljes piaci kockázati szavatolótőke-követelmény alapján |
Sztenderd módszer |
CA2 (530. sor) / (520. sor) |
[érték] |
|
100 |
Belső modellek |
CA2 (580. sor) / (520. sor) |
[érték] |
4. RÉSZ
Működési kockázattal kapcsolatos adatok (XXXX. év)
|
Működési kockázattal kapcsolatos adatok |
Hivatkozás a COREP-táblára |
Adatok |
||
|
Hitelintézetek: A működési kockázat szavatolótőke-követelménye |
|
|
||
010 |
Hitelintézetek: a működési kockázat szavatolótőke-követelménye |
a teljes szavatolótőke-követelmény %-ában (24) |
CA2 (590. sor) / (010. sor) |
[érték] |
|
020 |
Hitelintézetek: módszer szerinti bontás |
%, az összes hitelintézet száma alapján (25) |
Alapmutató módszere (BIA) |
|
[érték] |
030 |
Sztenderd módszer (TSA) / Alternatív sztenderd módszer (ASA) |
|
[érték] |
||
040 |
Fejlett mérési módszer (AMA) |
|
[érték] |
||
050 |
%, a teljes működési kockázati szavatolótőke-követelmény alapján |
BIA |
CA2 (600. sor) / (590. sor) |
[érték] |
|
060 |
TSA/ASA |
CA2 (610. sor) / (590. sor) |
[érték] |
||
070 |
AMA |
CA2 (620. sor) / (590. sor) |
[érték] |
||
|
Hitelintézetek: Működési kockázat miatti veszteségek |
|
|
||
080 |
Hitelintézetek: teljes bruttó veszteség |
Bruttó veszteség összesen a teljes bruttó jövedelem %-ában (26) |
OPR részletes (920. sor, 080. oszlop) / OPR ((összeg (010–130. sor), 030. oszlop) |
[érték] |
|
|
Befektetési vállalkozások: A működési kockázat szavatolótőke-követelménye |
|
|
||
090 |
Befektetési vállalkozások: a működési kockázat szavatolótőke-követelménye |
a teljes szavatolótőke-követelmény %-ában (24) |
CA2 (590. sor) / (010. sor) |
[érték] |
|
100 |
Befektetési vállalkozások: módszer szerinti bontás |
%, az összes befektetési vállalkozás száma alapján (25) |
BIA |
|
[érték] |
110 |
TSA/ASA |
|
[érték] |
||
120 |
AMA |
|
[érték] |
||
130 |
%, a teljes működési kockázati szavatolótőke-követelmény alapján |
BIA |
CA2 (600. sor) / (590. sor) |
[érték] |
|
140 |
TSA/ASA |
CA2 (610. sor) / (590. sor) |
[érték] |
||
150 |
AMA |
CA2 (620. sor) / (590. sor) |
[érték] |
||
|
Befektetési vállalkozások: Működési kockázat miatti veszteségek |
|
|
||
160 |
Befektetési vállalkozások: teljes bruttó veszteség |
Bruttó veszteség összesen a teljes bruttó jövedelem %-ában (26) |
OPR részletes (920. sor, 080. oszlop) / OPR ((összeg (010–130. sor), 030. oszlop) |
[érték] |
5. RÉSZ
Felügyeleti intézkedésekkel és közigazgatási szankciókkal kapcsolatos adatok (27) (XXXX. év)
|
Felügyeleti intézkedések |
Adatok |
|
|
Hitelintézetek |
|
|
010 |
A 102. cikk (1) bekezdése a) pontjának megfelelően tett felügyeleti intézkedések |
A 2013/36/EU irányelv 104. cikke (1) bekezdésének megfelelően tett felügyeleti intézkedések teljes száma: |
[érték] |
011 |
a minimális tőkekövetelményeket meghaladó szavatolótőke tartása [104. cikk, (1) bekezdés a) pont] |
[érték] |
|
012 |
az irányítási rendszereknek és a belső tőke irányításának megerősítése [104. cikk, (1) bekezdés b) pont] |
[érték] |
|
013 |
a felügyeleti követelményeknek való megfelelés helyreállítására irányuló terv benyújtása [104. cikk, (1) bekezdés c) pont] |
[érték] |
|
014 |
különleges tartalékképzési szabályzat vagy eszközkezelés alkalmazása [104. cikk, (1) bekezdés d) pont] |
[érték] |
|
015 |
az üzletvitel vagy az üzleti tevékenységek szigorúbb feltételekhez kötése / korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés e) pont] |
[érték] |
|
016 |
az intézmények tevékenységeiben, termékeiben és rendszereiben rejlő kockázat csökkentése [104. cikk, (1) bekezdés f) pont] |
[érték] |
|
017 |
a javadalmazás változó összetevőjének korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés g) pont] |
[érték] |
|
018 |
a nettó profit felhasználása a szavatolótőke megerősítésére [104. cikk, (1) bekezdés h) pont] |
[érték] |
|
019 |
osztalék- vagy kamatkifizetés korlátozása vagy megtiltása [104. cikk, (1) bekezdés i) pont] |
[érték] |
|
020 |
kiegészítő vagy gyakoribb adatszolgáltatási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés j) pont] |
[érték] |
|
021 |
egyedi likviditási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés k) pont] |
[érték] |
|
022 |
kiegészítő információközlés előírása [104. cikk, (1) bekezdés l) pont] |
[érték] |
|
023 |
Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 104. cikkének (1) bekezdésében fel nem sorolt) végrehajtott felügyeleti intézkedések száma és jellege |
[érték] |
|
024 |
A 2013/36/EU irányelv 102. cikke (1) bekezdése b) pontjának és az irányelv, valamint az 575/2013/EU rendelet egyéb rendelkezéseinek megfelelően tett felügyeleti intézkedések |
A 2013/36/EU irányelv 104. cikke (1) bekezdésének megfelelően tett felügyeleti intézkedések teljes száma: |
[érték] |
025 |
a minimális tőkekövetelményeket meghaladó szavatolótőke tartása [104. cikk, (1) bekezdés a) pont] |
[érték] |
|
026 |
az irányítási rendszereknek és a belső tőke irányításának megerősítése [104. cikk, (1) bekezdés b) pont] |
[érték] |
|
027 |
a felügyeleti követelményeknek való megfelelés helyreállítására irányuló terv benyújtása [104. cikk, (1) bekezdés c) pont] |
[érték] |
|
028 |
különleges tartalékképzési szabályzat vagy eszközkezelés alkalmazása [104. cikk, (1) bekezdés d) pont] |
[érték] |
|
029 |
az üzletvitel vagy az üzleti tevékenységek szigorúbb feltételekhez kötése / korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés e) pont] |
[érték] |
|
030 |
az intézmények tevékenységeiben, termékeiben és rendszereiben rejlő kockázat csökkentése [104. cikk, (1) bekezdés f) pont] |
[érték] |
|
031 |
a javadalmazás változó összetevőjének korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés g) pont] |
[érték] |
|
032 |
a nettó profit felhasználása a szavatolótőke megerősítésére [104. cikk, (1) bekezdés h) pont] |
[érték] |
|
033 |
osztalék- vagy kamatkifizetés korlátozása vagy megtiltása [104. cikk, (1) bekezdés i) pont] |
[érték] |
|
034 |
kiegészítő vagy gyakoribb adatszolgáltatási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés j) pont] |
[érték] |
|
035 |
egyedi likviditási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés k) pont] |
[érték] |
|
036 |
kiegészítő információközlés előírása [104. cikk, (1) bekezdés l) pont] |
[érték] |
|
037 |
Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 104. cikkének (1) bekezdésében fel nem sorolt) végrehajtott felügyeleti intézkedések száma és jellege |
[érték] |
|
|
|
|
|
|
Felügyeleti intézkedések |
Adatok |
|
|
Befektetési vállalkozások |
|
|
037 |
A 102. cikk (1) bekezdése a) pontjának megfelelően tett felügyeleti intézkedések |
A 2013/36/EU irányelv 104. cikke (1) bekezdésének megfelelően tett felügyeleti intézkedések teljes száma: |
[érték] |
038 |
a minimális tőkekövetelményeket meghaladó szavatolótőke tartása [104. cikk, (1) bekezdés a) pont] |
[érték] |
|
039 |
az irányítási rendszereknek és a belső tőke irányításának megerősítése [104. cikk, (1) bekezdés b) pont] |
[érték] |
|
040 |
a felügyeleti követelményeknek való megfelelés helyreállítására irányuló terv benyújtása [104. cikk, (1) bekezdés c) pont] |
[érték] |
|
041 |
különleges tartalékképzési szabályzat vagy eszközkezelés alkalmazása [104. cikk, (1) bekezdés d) pont] |
[érték] |
|
042 |
az üzletvitel vagy az üzleti tevékenységek szigorúbb feltételekhez kötése / korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés e) pont] |
[érték] |
|
043 |
az intézmények tevékenységeiben, termékeiben és rendszereiben rejlő kockázat csökkentése [104. cikk, (1) bekezdés f) pont] |
[érték] |
|
044 |
a javadalmazás változó összetevőjének korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés g) pont] |
[érték] |
|
045 |
a nettó profit felhasználása a szavatolótőke megerősítésére [104. cikk, (1) bekezdés h) pont] |
[érték] |
|
046 |
osztalék- vagy kamatkifizetés korlátozása vagy megtiltása [104. cikk, (1) bekezdés i) pont] |
[érték] |
|
047 |
kiegészítő vagy gyakoribb adatszolgáltatási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés j) pont] |
[érték] |
|
048 |
egyedi likviditási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés k) pont] |
[érték] |
|
049 |
kiegészítő információközlés előírása [104. cikk, (1) bekezdés l) pont] |
[érték] |
|
050 |
Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 104. cikkének (1) bekezdésében fel nem sorolt) végrehajtott felügyeleti intézkedések száma és jellege |
[érték] |
|
051 |
A 2013/36/EU irányelv 102. cikke (1) bekezdése b) pontjának és az irányelv, valamint az 575/2013/EU rendelet egyéb rendelkezéseinek megfelelően tett felügyeleti intézkedések |
A 2013/36/EU irányelv 104. cikke (1) bekezdésének megfelelően tett felügyeleti intézkedések teljes száma: |
[érték] |
052 |
a minimális tőkekövetelményeket meghaladó szavatolótőke tartása [104. cikk, (1) bekezdés a) pont] |
[érték] |
|
053 |
az irányítási rendszereknek és a belső tőke irányításának megerősítése [104. cikk, (1) bekezdés b) pont] |
[érték] |
|
054 |
a felügyeleti követelményeknek való megfelelés helyreállítására irányuló terv benyújtása [104. cikk, (1) bekezdés c) pont] |
[érték] |
|
055 |
különleges tartalékképzési szabályzat vagy eszközkezelés alkalmazása [104. cikk, (1) bekezdés d) pont] |
[érték] |
|
056 |
az üzletvitel vagy az üzleti tevékenységek szigorúbb feltételekhez kötése / korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés e) pont] |
[érték] |
|
057 |
az intézmények tevékenységeiben, termékeiben és rendszereiben rejlő kockázat csökkentése [104. cikk, (1) bekezdés f) pont] |
[érték] |
|
058 |
a javadalmazás változó összetevőjének korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés g) pont] |
[érték] |
|
059 |
a nettó profit felhasználása a szavatolótőke megerősítésére [104. cikk, (1) bekezdés h) pont] |
[érték] |
|
060 |
osztalék- vagy kamatkifizetés korlátozása vagy megtiltása [104. cikk, (1) bekezdés i) pont] |
[érték] |
|
061 |
kiegészítő vagy gyakoribb adatszolgáltatási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés j) pont] |
[érték] |
|
062 |
egyedi likviditási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés k) pont] |
[érték] |
|
063 |
kiegészítő információközlés előírása [104. cikk, (1) bekezdés l) pont] |
[érték] |
|
064 |
Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 104. cikkének (1) bekezdésében fel nem sorolt) végrehajtott felügyeleti intézkedések száma és jellege |
[érték] |
|
|
|
|
|
|
Közigazgatási szankciók (28) |
Adatok |
|
|
Hitelintézetek |
|
|
065 |
Közigazgatási szankciók (az engedélyezési követelmények és a befolyásoló részesedés szerzésére vonatkozó követelmények megsértése esetén) |
A 2013/36/EU irányelv 66. cikke (2) bekezdése szerinti, összes alkalmazott közigazgatási szankció száma: |
[érték] |
066 |
nyilvános nyilatkozat, amely azonosítja a felelős természetes vagy jogi személyt, valamint a jogsértés természetét [66. cikk, (2) bekezdés a) pont] |
[érték] |
|
067 |
végzés, amely előírja a felelős természetes vagy jogi személy számára, hogy hagyjon fel az adott magatartással, és tartózkodjon e magatartás megismétlésétől [66. cikk, (2) bekezdés b) pont] |
[érték] |
|
068 |
természetes vagy jogi személyre kivetett közigazgatási pénzbírság [66. cikk, (2) bekezdés c)–e) pont] |
[érték] |
|
069 |
részvényesek szavazati jogának felfüggesztése [66. cikk, (2) bekezdés f) pont] |
[érték] |
|
070 |
Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 66. cikkének (2) bekezdésében fel nem sorolt) alkalmazott közigazgatási szankciók száma és jellege |
[szabad szöveg] |
|
071 |
Közigazgatási szankciók (a 2013/36/EU irányelv vagy az 575/2013/EU rendelet által előírt követelmények egyéb megsértése miatt) |
A 2013/36/EU irányelv 67. cikke (2) bekezdése szerinti, összes alkalmazott közigazgatási szankció száma: |
[érték] |
072 |
nyilvános nyilatkozat, amely azonosítja a felelős természetes vagy jogi személyt, valamint a jogsértés természetét [67. cikk, (2) bekezdés a) pont] |
[érték] |
|
073 |
végzés, amely előírja a felelős természetes vagy jogi személy számára, hogy hagyjon fel az adott magatartással, és tartózkodjon e magatartás megismétlésétől [67. cikk, (2) bekezdés b) pont] |
[érték] |
|
074 |
a hitelintézet engedélyének visszavonása [67. cikk, (2) bekezdés c) pont] |
[érték] |
|
075 |
természetes személynek a hitelintézetben ellátott funkciók gyakorlásától való ideiglenes eltiltása [67. cikk, (2) bekezdés d) pont] |
[érték] |
|
076 |
természetes vagy jogi személyre kivetett közigazgatási pénzbírság [67. cikk, (2) bekezdés e)–g) pont] |
[érték] |
|
077 |
Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 67. cikkének (2) bekezdésében fel nem sorolt) alkalmazott közigazgatási szankciók száma és jellege |
[szabad szöveg] |
|
|
Befektetési vállalkozások |
|
|
078 |
Közigazgatási szankciók (az engedélyezési követelmények és a befolyásoló részesedés szerzésére vonatkozó követelmények megsértése esetén) |
A 2013/36/EU irányelv 66. cikke (2) bekezdése szerinti, összes alkalmazott közigazgatási szankció száma: |
[érték] |
079 |
nyilvános nyilatkozat, amely azonosítja a felelős természetes vagy jogi személyt, valamint a jogsértés természetét [66. cikk, (2) bekezdés a) pont] |
[érték] |
|
080 |
végzés, amely előírja a felelős természetes vagy jogi személy számára, hogy hagyjon fel az adott magatartással, és tartózkodjon e magatartás megismétlésétől [66. cikk, (2) bekezdés b) pont] |
[érték] |
|
081 |
jogi személyre kivetett közigazgatási pénzbírság [66. cikk, (2) bekezdés c)–e) pont] |
[érték] |
|
082 |
részvényesek szavazati jogának felfüggesztése [66. cikk, (2) bekezdés f) pont] |
[érték] |
|
083 |
Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 66. cikkének (2) bekezdésében fel nem sorolt) alkalmazott közigazgatási szankciók száma és jellege |
[érték] |
|
084 |
Közigazgatási szankciók (a 2013/36/EU irányelv vagy az 575/2013/EU rendelet által előírt követelmények egyéb megsértése miatt) |
A 2013/36/EU irányelv 66. cikke (2) bekezdése szerinti, összes alkalmazott közigazgatási szankció száma: |
[érték] |
085 |
nyilvános nyilatkozat, amely azonosítja a felelős természetes vagy jogi személyt, valamint a jogsértés természetét [67. cikk, (2) bekezdés a) pont] |
[érték] |
|
086 |
végzés, amely előírja a felelős természetes vagy jogi személy számára, hogy hagyjon fel az adott magatartással, és tartózkodjon e magatartás megismétlésétől [67. cikk, (2) bekezdés b) pont] |
[érték] |
|
087 |
a befektetési vállalkozás engedélyének visszavonása [67. cikk, (2) bekezdés c) pont] |
[érték] |
|
088 |
természetes személynek a befektetési vállalkozásban ellátott funkciók gyakorlásától való ideiglenes eltiltása [67. cikk, (2) bekezdés d) pont] |
[érték] |
|
089 |
természetes vagy jogi személyre kivetett közigazgatási pénzbírság [67. cikk, (2) bekezdés e)–g) pont] |
[érték] |
|
090 |
Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 67. cikkének (2) bekezdésében fel nem sorolt) alkalmazott közigazgatási szankciók száma és jellege |
[szabad szöveg] |
|
Az illetékes hatóságok nem hozhatnak nyilvánosságra konkrét intézményekre irányuló felügyeleti intézkedéseket vagy határozatokat. Az illetékes hatóságok az általános kritériumokra és módszertanokra vonatkozó információk közzététele során nem hozhatnak nyilvánosságra semmilyen, konkrét intézményekre irányuló felügyeleti intézkedést, függetlenül attól, hogy az egyetlen intézményre vagy intézmények csoportjára vonatkozik-e. |
6. RÉSZ
A mentességekkel kapcsolatos adatok (29) (XXXX. év)
|
Mentesség az 575/2013/EU rendelet második–ötödik, hetedik és nyolcadik részében meghatározott prudenciális követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól |
||
|
Jogi hivatkozás az 575/2013/EU rendeletben |
7. cikk (1) és (2) bekezdés (Leányvállalatoknak biztosított mentesség) (30) |
7. cikk (3) bekezdés (Anyaintézményeknek biztosított mentesség) |
010 |
Megadott mentességek száma összesen |
[érték] |
[érték] |
011 |
Azon anyaintézményeknek biztosított mentességek száma, amelyek harmadik országban létesített leányvállalatokkal rendelkeznek vagy részesedésük van harmadik országban létesített leányvállalatban |
N/A |
[érték] |
012 |
Harmadik országokban létesített leányvállalatok konszolidált szavatolótőkéjének teljes összege (millió EUR) |
N/A |
[érték] |
013 |
Harmadik országokban létesített leányvállalatokban tartott teljes konszolidált szavatolótőke aránya (%) |
N/A |
[érték] |
014 |
Harmadik országban létesített leányvállalatokra jutó konszolidált szavatolótőke-követelmény aránya (%) |
N/A |
[érték] |
|
Az anyaintézmények számára arra vonatkozóan megadott engedély, hogy a leányvállalatokat bevonják az 575/2013/EU rendelet második–ötödik és nyolcadik részében meghatározott prudenciális követelmények kiszámításába |
||
|
Jogi hivatkozás az 575/2013/EU rendeletben |
9. cikk (1) bekezdés (Az egyedi konszolidáció módszere) |
|
015 |
Megadott engedélyek száma összesen |
[érték] |
|
016 |
Harmadik országban létesített leányvállalatnak az anyaintézményre vonatkozó tőkekövetelmény kiszámításába való bevonásához az anyaintézmények számára adott engedélyek száma |
[érték] |
|
017 |
Harmadik országokban létesített leányvállalatok konszolidált szavatolótőkéjének teljes összege (millió EUR) |
[érték] |
|
018 |
Harmadik országokban létesített leányvállalatokban tartott teljes konszolidált szavatolótőke aránya (%) |
[érték] |
|
019 |
Harmadik országban létesített leányvállalatokra jutó konszolidált szavatolótőke-követelmény aránya (%) |
[érték] |
|
|
Mentesség az 575/2013/EU rendelet hatodik részében meghatározott likviditási követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól |
||
|
Jogi hivatkozás az 575/2013/EU rendeletben |
8. cikk (Leányvállalatoknak biztosított mentesség a likviditási követelmények alkalmazása alól) |
|
020 |
Megadott mentességek száma összesen |
[érték] |
|
021 |
A 8. cikk (2) bekezdése szerint biztosított mentességek száma, amennyiben az egyetlen likviditási alcsoportba tartozó intézményeket ugyanabban a tagállamban engedélyezték |
[érték] |
|
022 |
A 8. cikk (1) bekezdése szerint biztosított mentességek száma, amennyiben az egyetlen likviditási alcsoportba tartozó intézményeket különböző tagállamokban engedélyezték |
[érték] |
|
023 |
A 8. cikk (3) bekezdése szerint biztosított mentességek száma olyan intézmények számára, amelyek ugyanazon intézményvédelmi rendszer tagjai |
[érték] |
|
|
Mentesség az 575/2013/EU rendelet második–nyolcadik részében meghatározott prudenciális követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól |
||
|
Jogi hivatkozás az 575/2013/EU rendeletben |
10. cikk (Központi szervhez tartósan kapcsolt hitelintézetek) |
|
024 |
Megadott mentességek száma összesen |
[érték] |
|
025 |
Központi szervhez tartósan kapcsolt hitelintézet számára megadott mentességek száma |
[érték] |
|
026 |
Központi szerv számára megadott mentességek száma |
[érték] |
(1) Az összes eszközre vonatkozó számadat az illetékes nemzeti hatóságok tekintetében az ország teljes eszközértéke, csak a 020. és 030. sor esetében, míg az EKB tekintetében a jelentős intézmények teljes eszközértéke az egységes felügyeleti mechanizmus egészére vonatkozóan.
(2) GDP piaci áron; javasolt forrás – Eurostat/EKB.
(3) EGT-országok nélkül.
(4) A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 1. pontjában meghatározott fióktelepek száma. Egy harmadik országban székhellyel rendelkező hitelintézet által egyazon országban létesített valamennyi telephely egyetlen fióktelepnek tekintendő.
(5) A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 16. pontjában meghatározott leányvállalatok száma. Egy leányvállalat bármely leányvállalatát azon anyavállalat leányvállalatának kell tekinteni, amely ezen vállalkozások élén áll.
(6) A CRR 50. cikkében meghatározott elsődleges alapvető tőke és a CRR 4. cikke (1) bekezdésének 118. pontjában és 72. cikkében meghatározott szavatolótőke aránya, százalékban (%) kifejezve.
(7) A CRR 61. cikkében meghatározott kiegészítő alapvető tőke és a CRR 4. cikke (1) bekezdésének 118. pontjában és 72. cikkében meghatározott szavatolótőke aránya, százalékban (%) kifejezve.
(8) A CRR 71. cikkében meghatározott járulékos tőke és a CRR 4. cikke (1) bekezdésének 118. pontjában és 72. cikkében meghatározott szavatolótőke aránya, százalékban (%) kifejezve.
(9) A CRR 92. cikkének (3) bekezdésében, 95., 96. és 98. cikkében meghatározottak szerinti teljes kockázati kitettségérték 8 %-a.
(10) A szavatolótőke és a teljes kockázati kitettségérték aránya, a CRR 92. cikk (2) bekezdésének c) pontjában meghatározottak szerint, százalékban (%) kifejezve.
(11) A CRR 92. cikke (3) bekezdésének a) és f) pontjában meghatározottak szerinti hitelkockázatra vonatkozó szavatolótőke-követelmények és a CRR 92. cikkének (3) bekezdésében, 95., 96. és 98. cikkében meghatározottak szerinti teljes szavatolótőke aránya.
(12) Amennyiben az intézmény egynél több módszert használ, az intézményt minden egyes módszerbe be kell számítani. Így a három módszernél feltüntetett százalékarányok összege magasabb lehet, mint 100 %.
(13) Azon kivételes esetekben, amikor az intézmény egynél több módszert használ, az intézményt minden egyes módszerbe be kell számítani. Így a feltüntetett százalékarányok összege magasabb lehet, mint 100 %.
(14) A CRR 92. cikke (3) bekezdésének a) és f) pontjában meghatározottak szerinti hitelkockázatra vonatkozó szavatolótőke-követelmények és a CRR 92. cikkének (3) bekezdésében, 95., 96. és 98. cikkében meghatározottak szerinti teljes szavatolótőke aránya.
(15) Az SA- és az IRB-módszert alkalmazó befektetési vállalkozások szavatolótőke-követelményeinek a CRR 92. cikke (3) bekezdésének a) és f) pontjában meghatározottak szerinti hitelkockázatra vonatkozó teljes szavatolótőke-követelményhez viszonyított százalékos aránya.
(16) A becsült veszteségek összegét az adatszolgáltatási vonatkozási időpontban kell megadni.
(17) A CRR 101. cikke (1) bekezdésének c), illetve f) pontjában meghatározottak szerint; a 4. cikk (1) bekezdésének 74. és 76. pontja szerinti piaci érték és jelzálog-hitelbiztosítéki érték; csak a CRR 124. cikkének (1) bekezdése szerint teljes mértékben fedezettként kezelt kitettségrészre;
(18) A CRR 101. cikke (1) bekezdésének a), illetve d) pontjában meghatározottak szerint; a 4. cikk (1) bekezdésének 74. és 76. pontja szerinti piaci érték és jelzálog-hitelbiztosítéki érték.
(19) Ha a biztosíték értékét jelzálog-hitelbiztosítéki értékként számították ki.
(20) A CRR 101. cikke (1) bekezdésének b), illetve e) pontjában meghatározottak szerint; a 4. cikk (1) bekezdésének 74. és 76. pontja szerinti piaci érték és jelzálog-hitelbiztosítéki érték.
(21) A táblában minden intézményre vonatkozóan meg kell adni információkat, nem csak a piaci kockázati pozícióval rendelkezők esetében.
(22) A CRR 92. cikke (3) bekezdése b) pontjának i. alpontjában és c) pontjának i. és iii. alpontjában, valamint 92. cikke (4) bekezdésének b) pontjában meghatározott pozíciókockázatra, devizaárfolyam-kockázatra és árukockázatra vonatkozó teljes kockázati kitettségérték és a CRR 92. cikkének (3) bekezdésében, 95., 96. és 98. cikkében meghatározottak szerinti teljes kockázati kitettségérték aránya (%-ban).
(23) Amennyiben az intézmény egynél több módszert használ, az intézményt minden egyes módszerbe be kell számítani. Így a feltüntetett százalékarányok összege magasabb lehet, mint 100 %, de alacsonyabb is, mint 100 %, mivel a kis kereskedési portfólióval rendelkező szervezetek nem kötelesek piaci kockázatot meghatározni.
(24) A CRR 92. cikkének (3) bekezdésében meghatározottak szerinti működési kockázatra vonatkozó teljes kockázati kitettségérték és a CRR 92. cikkének (3) bekezdésében, 95., 96. és 98. cikkében meghatározottak szerinti teljes kockázati kitettségérték aránya (%-ban).
(25) Amennyiben az intézmény egynél több módszert használ, az intézményt minden egyes módszerbe be kell számítani. Így a feltüntetett százalékarányok összege magasabb lehet, mint 100 %, de alacsonyabb is, mint 100 %, mivel bizonyos befektetési vállalkozások nem kötelesek működési kockázatra vonatkozó tőkekövetelményt kiszámítani.
(26) Csak az AMA vagy TSA/ASA módszert használó szervezetek tekintetében; az összes üzletágra vonatkozó teljes veszteségösszeg és a TSA/ASA és AMA alá tartozó banki tevékenységekre vonatkozó tavalyi releváns mutató összegének aránya (%-ban).
(27) Az információkat a határozat dátuma alapján kell feltüntetni.
A nemzeti szabályozásoknak, valamint az illetékes hatóságok felügyeleti gyakorlatainak és megközelítéseinek eltérései miatt előfordulhat, hogy az ebben a táblában feltüntetett adatok nem teszik lehetővé a joghatóságok közötti érdemi összehasonlítást. E különbségek körültekintő figyelembevétele nélkül bármely következtetés félrevezető lehet.
(28) Az illetékes hatóságok által kiszabott közigazgatási szankciók. Az illetékes hatóságoknak minden olyan közigazgatási szankciót, amely esetében joghatóságukban nincs fellebbezési lehetőség, a közzététel vonatkozási időpontja szerint kell feltüntetniük. Az olyan tagállamok illetékes hatóságainak, ahol engedélyezett a nem jogerős közigazgatási szankciók közzététele, az ilyen közigazgatási szankciókat is fel kell tüntetniük, kivéve, ha a közigazgatási szankciót jogorvoslattal érvénytelenítik.
(29) Az illetékes hatóságnak a mentességgel kapcsolatos gyakorlatokra vonatkozó információkat az általa kiadott, még érvényes vagy hatályban lévő mentességek teljes száma alapján kell feltüntetnie. Információkat csak a mentességet kapott szervezetekről kell szolgáltatni. Ha nem elérhető az információ, azaz nem része a szokásos adatszolgáltatásnak, akkor „N/A” jelölést kell feltüntetni.
(30) A mentességek számának meghatározásához azon intézmények számát kell alapul venni, amelyek megkapták a mentességet.