This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 02014R0650-20240328
Commission Implementing Regulation (EU) No 650/2014 of 4 June 2014 laying down implementing technical standards with regard to the format, structure, contents list and annual publication date of the information to be disclosed by competent authorities in accordance with Directive 2013/36/EU of the European Parliament and of the Council (Text with EEA relevance)Text with EEA relevance
Consolidated text: A Bizottság 650/2014/EU végrehajtási rendelete (2014. június 4.) az illetékes hatóságok által a 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvnek megfelelően nyilvánosságra hozandó információk formátuma, szerkezete, tartalma és éves nyilvánosságrahozatali időpontja tekintetében végrehajtás-technikai standardok megállapításáról (EGT-vonatkozású szöveg)EGT-vonatkozású szöveg
A Bizottság 650/2014/EU végrehajtási rendelete (2014. június 4.) az illetékes hatóságok által a 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvnek megfelelően nyilvánosságra hozandó információk formátuma, szerkezete, tartalma és éves nyilvánosságrahozatali időpontja tekintetében végrehajtás-technikai standardok megállapításáról (EGT-vonatkozású szöveg)EGT-vonatkozású szöveg
02014R0650 — HU — 28.03.2024 — 002.001
Ez a dokumentum kizárólag tájékoztató jellegű és nem vált ki joghatást. Az EU intézményei semmiféle felelősséget nem vállalnak a tartalmáért. A jogi aktusoknak – ideértve azok bevezető hivatkozásait és preambulumbekezdéseit is – az Európai Unió Hivatalos Lapjában közzétett és az EUR-Lex portálon megtalálható változatai tekintendők hitelesnek. Az említett hivatalos szövegváltozatok közvetlenül elérhetők az ebben a dokumentumban elhelyezett linkeken keresztül
|
A BIZOTTSÁG 650/2014/EU VÉGREHAJTÁSI RENDELETE (2014. június 4.) az illetékes hatóságok által a 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvnek megfelelően nyilvánosságra hozandó információk formátuma, szerkezete, tartalma és éves nyilvánosságrahozatali időpontja tekintetében végrehajtás-technikai standardok megállapításáról (HL L 185, 2014.6.25., 1. o) |
Módosította:
|
|
|
Hivatalos Lap |
||
|
Szám |
Oldal |
Dátum |
||
|
A BIZOTTSÁG (EU) 2019/912 VÉGREHAJTÁSI RENDELETE (2019. május 28.) |
L 146 |
3 |
5.6.2019 |
|
|
A BIZOTTSÁG (EU) 2024/796 VÉGREHAJTÁSI RENDELETE (2024. március 4.) |
L 796 |
1 |
8.3.2024 |
|
A BIZOTTSÁG 650/2014/EU VÉGREHAJTÁSI RENDELETE
(2014. június 4.)
az illetékes hatóságok által a 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvnek megfelelően nyilvánosságra hozandó információk formátuma, szerkezete, tartalma és éves nyilvánosságrahozatali időpontja tekintetében végrehajtás-technikai standardok megállapításáról
(EGT-vonatkozású szöveg)
1. cikk
Jogszabályok, rendeletek, közigazgatási előírások és általános útmutatások
A 2013/36/EU irányelv 143. cikke (1) bekezdése a) pontjának alkalmazásában az illetékes hatóságok a prudenciális szabályozás terén a tagállamukban elfogadott jogszabályok, rendeletek, közigazgatási előírások és általános útmutatások szövegével kapcsolatos információkat az I. melléklet 1–8. részében megadott formanyomtatványokat használva hozzák nyilvánosságra.
2. cikk
Választási lehetőségek és mérlegelési jogkör
A 2013/36/EU irányelv 143. cikke (1) bekezdése b) pontjának alkalmazásában az illetékes hatóságok az uniós jogban biztosított választási lehetőségek és mérlegelési jogkör gyakorlásának módjával kapcsolatos információkat a II. melléklet 1–12. részében megadott formanyomtatványokat használva hozzák nyilvánosságra.
3. cikk
A felügyeleti felülvizsgálat és értékelés során alkalmazott általános kritériumok és módszertanok
A 2013/36/EU irányelv 143. cikke (1) bekezdése c) pontjának alkalmazásában az illetékes hatóságok az irányelv 97. cikkében említett felügyeleti felülvizsgálat és értékelés során az általuk alkalmazott általános kritériumokkal és módszerekkel kapcsolatos információkat a III. mellékletben megadott formanyomtatványt használva hozzák nyilvánosságra.
4. cikk
Összesített statisztikai adatok
A 2013/36/EU irányelv 143. cikke (1) bekezdése d) pontjának alkalmazásában az illetékes hatóságok a prudenciális keretszabályozás végrehajtásának kulcsfontosságú vetületeire vonatkozó összesített statisztikai adatokkal kapcsolatos információkat a IV. melléklet 1–6. részében megadott formanyomtatványokat használva hozzák nyilvánosságra.
5. cikk
Éves nyilvánosságrahozatali időpont
Az illetékes hatóságok a 2013/36/EU irányelv 143. cikkének (1) bekezdésében felsorolt információkat egyetlen elektronikus felületen, első alkalommal 2014. július 31-ig hozzák nyilvánosságra.
Az illetékes hatóságok minden évben június 30-ig aktualizálják az említett irányelv 143. cikke (1) bekezdésének d) pontjában említett információkat. Ezek az információk az előző naptári évre vonatkoznak.
Az illetékes hatóságok a prudenciális felügyeletük alá tartozó intézményekre vonatkozóan rendszeresen, de legkésőbb minden év június 30-ig aktualizálják az említett irányelv 143. cikke (1) bekezdésének a)–c) pontjában említett információkat, kivéve, ha a legutóbb közzétett információk nem változtak.
6. cikk
Záró rendelkezések
Ez a rendelet az Európai Unió Hivatalos Lapjában való kihirdetését követő huszadik napon lép hatályba.
Ez a rendelet teljes egészében kötelező és közvetlenül alkalmazandó valamennyi tagállamban.
I. MELLÉKLET
Szabályok és iránymutatás
|
Táblajegyzék |
|
|
1. rész |
A 2013/36/EU irányelv átültetése a nemzeti jogba |
|
2. rész |
Modellek jóváhagyása |
|
3. rész |
Speciális hitelezési kitettségek |
|
4. rész |
Hitelkockázat-mérséklés |
|
5. rész |
Az intézményekre alkalmazott speciális nyilvánosságrahozatali követelmények |
|
6. rész |
A prudenciális követelmények alkalmazása alóli mentességek |
|
7. rész |
Befolyásoló részesedés hitelintézetben |
|
8. rész |
Szabályozói és pénzügyi adatszolgáltatás |
1. rész
A 2013/36/EU irányelv átültetése a nemzeti jogba
|
|
A 2013/36/EU irányelv rendelkezéseinek átültetése |
A 2013/36/EU irányelv rendelkezései |
A nemzeti jogszabályra mutató internetes hivatkozások (1) |
Hivatkozás(ok) a nemzeti rendelkezésekre (2) |
Angolul rendelkezésre áll (Igen/Nem) |
|
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
|
(nn/hh/éééé) |
||
|
020 |
I. Tárgy, hatály és fogalommeghatározások |
1–3. cikk |
|
|
|
|
030 |
II. Illetékes hatóságok |
4–7. cikk |
|
|
|
|
040 |
III. A hitelintézetek tevékenységéhez való hozzáférés követelményei |
8–27. cikk |
|
|
|
|
050 |
1. A hitelintézetek tevékenységéhez való hozzáférés általános követelményei |
8–21b. cikk |
|
|
|
|
060 |
2. Befolyásoló részesedés hitelintézetben |
22–27. cikk |
|
|
|
|
080 |
V. A letelepedés szabadságára és a szolgáltatásnyújtás szabadságára vonatkozó rendelkezések |
33–46. cikk |
|
|
|
|
090 |
1. Általános elvek |
33–34. cikk |
|
|
|
|
100 |
2. A hitelintézetek letelepedési joga |
35–38. cikk |
|
|
|
|
110 |
3. A szolgáltatásnyújtás szabadságának gyakorlása |
39. cikk |
|
|
|
|
120 |
4. A fogadó tagállam illetékes hatóságainak hatáskörei |
40–46. cikk |
|
|
|
|
130 |
VI. Kapcsolatok harmadik országokkal |
47–48. cikk |
|
|
|
|
140 |
VII. Prudenciális felügyelet |
49–142. cikk |
|
|
|
|
150 |
1. A prudenciális felügyelet elvei |
49–72. cikk |
|
|
|
|
160 |
1.1. A székhely szerinti és a fogadó tagállam hatásköre és feladatai |
49–52. cikk |
|
|
|
|
170 |
1.2. Információcsere és szakmai titoktartás |
53–62. cikk |
|
|
|
|
180 |
1.3. Az éves és összevont beszámolók jogi ellenőrzéséért felelős személyek feladatai |
63. cikk |
|
|
|
|
190 |
1.4. Felügyeleti hatáskörök, szankcionálási hatáskör és jogorvoslathoz való jog |
64–72. cikk |
|
|
|
|
200 |
2. Felülvizsgálati eljárások |
73–110. cikk |
|
|
|
|
210 |
2.1. A tőkemegfelelés belső értékelési eljárása |
73. cikk |
|
|
|
|
220 |
2.2. Az intézmények rendszerei, eljárásai és mechanizmusai |
74–96. cikk |
|
|
|
|
230 |
2.3. Felügyeleti felülvizsgálati és értékelési eljárás |
97–101. cikk |
|
|
|
|
240 |
2.4. Felügyeleti intézkedések és hatáskörök |
102–107. cikk |
|
|
|
|
250 |
2.5. Az alkalmazás szintje |
108–110. cikk |
|
|
|
|
260 |
3. Összevont alapú felügyelet |
111–127. cikk |
|
|
|
|
270 |
3.1. Az összevont alapú felügyelet végzésének elvei |
111–118. cikk |
|
|
|
|
280 |
3.2. Pénzügyi holdingtársaságok, vegyes pénzügyi holding társaságok és vegyes tevékenységű holding társaságok |
119–127. cikk |
|
|
|
|
290 |
4. Tőkepufferek |
128–142. cikk |
|
|
|
|
300 |
4.1. Pufferek |
128–134. cikk |
|
|
|
|
310 |
4.2. Anticiklikus tőkepufferek meghatározása és kiszámítása |
135–140. cikk |
|
|
|
|
320 |
4.3. Tőkefenntartási intézkedések |
141–142. cikk |
|
|
|
|
330 |
VIII. Az illetékes hatóságok általi nyilvánosságra hozatal |
143–144. cikk |
|
|
|
|
340 |
IX. A 2002/87/EK irányelv módosításai |
150. cikk |
|
|
|
|
350 |
X. Átmeneti és záró rendelkezések |
151–165. cikk |
|
|
|
|
360 |
1. A letelepedési szabadságot és a szolgáltatásnyújtás szabadságát gyakorló intézmények felügyeletére vonatkozó átmeneti rendelkezések |
151–159. cikk |
|
|
|
|
361 |
1a. A pénzügyi holdingtársaságokra és a vegyes pénzügyi holding társaságokra vonatkozó átmeneti rendelkezések |
159a. cikk |
|
|
|
|
370 |
2. A tőkepufferekre vonatkozó átmeneti rendelkezések |
160. cikk |
|
|
|
|
380 |
3. Záró rendelkezések |
161–165. cikk |
|
|
|
|
(1)
A szóban forgó uniós rendelkezést átültető nemzeti szöveget tartalmazó honlapra mutató internetes hivatkozás(ok).
(2)
A nemzeti rendelkezésekre való részletes hivatkozások, például a vonatkozó cím, fejezet, bekezdés stb. |
|||||
2. rész
Modellek jóváhagyása
|
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
|
|
|
A módszer leírása |
|
|
A belső minősítésen alapuló (IRB) módszer hitelkockázati minimális tőkekövetelmények kiszámításához történő használatának jóváhagyására vonatkozó felügyeleti megközelítés |
|
|
020 |
Az IRB-módszer alkalmazásának jóváhagyását kérő intézmények által minimálisan benyújtandó dokumentumok |
[szabad szöveg] |
|
030 |
Az illetékes hatóság által végzett értékelési eljárás ismertetése (önértékelés, külső könyvvizsgálók és helyszíni vizsgálatok alkalmazása) és az értékelés során alkalmazott főbb kritériumok |
[szabad szöveg] |
|
040 |
Az illetékes hatóság által hozott határozatok formája és a kérelmezők tájékoztatásának módja |
[szabad szöveg] |
|
|
A belső modellen alapuló módszer (IMA-módszer) piaci kockázati minimális tőkekövetelmények kiszámításához történő használatának jóváhagyására vonatkozó felügyeleti megközelítés |
|
|
050 |
Az IMA-módszer alkalmazásának jóváhagyását kérő intézmények által minimálisan benyújtandó dokumentumok |
[szabad szöveg] |
|
060 |
Az illetékes hatóság által végzett értékelési eljárás ismertetése (önértékelés, külső könyvvizsgálók és helyszíni vizsgálatok alkalmazása) és az értékelés során alkalmazott főbb kritériumok |
[szabad szöveg] |
|
070 |
Az illetékes hatóság által hozott határozatok formája és a kérelmezők tájékoztatásának módja |
[szabad szöveg] |
|
|
A belső modellen alapuló módszer (IMM-módszer) partnerkockázati minimális tőkekövetelmények kiszámításához történő használatának jóváhagyására vonatkozó felügyeleti megközelítés |
|
|
080 |
Az IMM-módszer alkalmazásának jóváhagyását kérő intézmények által minimálisan benyújtandó dokumentumok |
[szabad szöveg] |
|
090 |
Az illetékes hatóság által végzett értékelési eljárás ismertetése (önértékelés, külső könyvvizsgálók és helyszíni vizsgálatok alkalmazása) és az értékelés során alkalmazott főbb kritériumok |
[szabad szöveg] |
|
100 |
Az illetékes hatóság által hozott határozatok formája és a kérelmezők tájékoztatásának módja |
[szabad szöveg] |
|
|
A fejlett mérési módszer (AMA-módszer) működési kockázati minimális tőkekövetelmények kiszámításához történő használatának jóváhagyására vonatkozó felügyeleti megközelítés |
|
|
110 |
Az AMA-módszer alkalmazásának jóváhagyását kérő intézmények által minimálisan benyújtandó dokumentumok |
[szabad szöveg] |
|
120 |
Az illetékes hatóság által végzett értékelési eljárás ismertetése (önértékelés, külső könyvvizsgálók és helyszíni vizsgálatok alkalmazása) és az értékelés során alkalmazott főbb kritériumok |
[szabad szöveg] |
|
130 |
Az illetékes hatóság által hozott határozatok formája és a kérelmezők tájékoztatásának módja |
[szabad szöveg] |
3. rész
Speciális hitelezési kitettségek
|
|
575/2013/EU rendelet |
Rendelkezések |
Az illetékes hatóság által nyújtandó információ |
|
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
|
|
020 |
153. cikk (5) bekezdés |
Közzétettek-e az illetékes hatóságok útmutatót arra vonatkozóan, hogy az intézményeknek hogyan kell figyelembe venniük a 153. cikk (5) bekezdésében említett tényezőket a kockázati súlyok speciális hitelezési kitettségekhez való hozzárendelésekor? |
[Igen/Nem] |
|
030 |
Amennyiben igen, kérjük adja meg a nemzeti útmutató elérhetőségét. |
[tagállami dokumentum hivatkozása] |
|
|
040 |
Elérhető-e a nemzeti útmutató angolul? |
[Igen/Nem] |
|
4. rész
Hitelkockázat-mérséklés
|
|
575/2013/EU rendelet |
Rendelkezések |
Leírás |
Az illetékes hatóság által nyújtandó információ |
|
|
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
|||
|
020 |
201. cikk (2) bekezdés |
Az előre rendelkezésre nem bocsátott hitelkockázati fedezet elismert nyújtóit felsoroló jegyzék vagy az ezek azonosítására vonatkozó iránymutató kritériumok közzététele |
Az illetékes hatóságok kötelesek közzétenni és frissíteni az 575/2013/EU rendelet 201. cikke (1) bekezdésének f) pontja szerint az előre nem rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet elismert nyújtóinak minősülő pénzügyi vállalkozások jegyzékét vagy az ilyen elismert nyújtók azonosítására vonatkozó iránymutató kritériumokat |
A pénzügyi vállalkozások jegyzéke vagy az ezek azonosítására vonatkozó iránymutató kritériumok |
[szabad szöveg – megadható az illetékes hatóság megfelelő weboldalára mutató hiperhivatkozás] |
|
030 |
Az alkalmazandó prudenciális követelmények leírása |
Az illetékes hatóságok az elismert pénzügyi vállalkozások jegyzékével vagy az ezek azonosítására vonatkozó iránymutató kritériumokkal együtt kötelesek közzétenni az alkalmazandó prudenciális követelmények leírását |
Az illetékes hatóság által alkalmazott prudenciális követelmények részletes ismertetése |
[szabad szöveg] |
|
|
040 |
227. cikk (2) bekezdés e) pont |
A 0 %-os volatilitási korrekciós tényező alkalmazásának feltétele |
A pénzügyi biztosítékok összetett módszere szerint az intézmények 0 %-os volatilitási korrekciós tényezőt alkalmazhatnak, ha az ügylet elszámolása az adott ügylettípushoz bizonyítottan alkalmas elszámolási rendszerben történik |
Annak részletes ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen alapon tekint alkalmasnak valamely elszámolási rendszert |
[szabad szöveg] |
|
050 |
227. cikk (2) bekezdés f) pont |
A 0 %-os volatilitási korrekciós tényező alkalmazásának feltétele |
A pénzügyi biztosítékok összetett módszere szerint az intézmények 0 %-os volatilitási korrekciós tényezőt alkalmazhatnak, ha a megállapodáshoz vagy ügylethez kapcsolódó okmányok az adott értékpapírokkal kapcsolatos repoügyletek vagy értékpapír-kölcsönzési és értékpapír-kölcsönvételi ügyletek esetében előírt szabványos piaci okmányok |
Annak meghatározása, hogy mely okmányok tekinthetők szabványos piaci okmányoknak |
[szabad szöveg] |
|
060 |
229. cikk (1) bekezdés |
Ingatlanbiztosítékok értékelési elvei az IRB-módszer szerint |
Az ingatlant a független értékbecslő a jelzálog-hitelbiztosítéki értéken vagy annál alacsonyabb értéken értékelheti azon tagállamokban, ahol a jogszabályi vagy rendeleti előírásokban szigorú kritériumokat határoztak meg a jelzálog-hitelbiztosítéki érték meghatározására vonatkozóan |
A nemzeti előírásokban a jelzálog-hitelbiztosítéki érték meghatározása tekintetében megállapított kritériumok |
[szabad szöveg] |
5. rész
Az intézményekre alkalmazott speciális nyilvánosságrahozatali követelmények
|
|
2013/36/EU irányelv |
575/2013/EU rendelet |
Rendelkezések |
Az illetékes hatóság által nyújtandó információ |
|
|
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
|
(nn/hh/éééé) |
||
|
020 |
106. cikk (1) bekezdés a) pont |
|
Az illetékes hatóságok kötelezhetik az intézményeket arra, hogy az 575/2013/EU rendelet nyolcadik részében említett információkat évente többször nyilvánosságra hozzák, és a nyilvánosságra hozatal határidejét meghatározzák |
Az intézmények által teljesítendő nyilvánosságra hozatal gyakorisága és határideje |
[szabad szöveg] |
|
030 |
106. cikk (1) bekezdés b) pont |
|
Az illetékes hatóságok kötelezhetik az intézményeket arra, hogy a pénzügyi kimutatásoktól eltérő nyilvánosságra hozatalokra külön kommunikációs eszközt és helyszínt vegyenek igénybe |
Az intézmények által használandó külön kommunikációs eszközök típusai |
[szabad szöveg] |
6. rész
A prudenciális követelmények alkalmazása alóli mentességek
|
|
575/2013/EU rendelet |
Rendelkezések |
Leírás |
Az illetékes hatóság által nyújtandó információ |
|
|
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
|||
|
020 |
7. cikk (1) és (2) bekezdés (Leányvállalatoknak egyedi alapon biztosított mentesség) |
Mentesség az 575/2013/EU rendelet második, harmadik, negyedik, hetedik, hetedik A. és nyolcadik részében, valamint az (EU) 2017/2402 rendelet 2. fejezetében meghatározott prudenciális követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól |
A mentesség az intézmény bármely leányvállalatának megadható, ha mind a leányvállalat, mind az intézmény az érintett tagállam általi engedélyezés és felügyelet hatálya alá tartozik, és a leányvállalat az anyavállalatnak minősülő intézmény összevont alapú felügyelete alá tartozik, és ha a 7. cikk (1) bekezdésének a)–d) pontjában foglalt összes feltétel teljesül. |
A 7. cikk (1) bekezdésének a)–d) pontjában foglalt feltételek teljesülésének értékelésére az illetékes hatóság által alkalmazandó kritériumok. |
[szabad szöveg] |
|
030 |
7. cikk (3) bekezdés (Anyaintézményeknek egyedi alapon biztosított mentesség) |
Mentesség az 575/2013/EU rendelet második, harmadik, negyedik, hetedik, hetedik A. és nyolcadik részében, valamint az (EU) 2017/2402 rendelet 2. fejezetében meghatározott prudenciális követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól |
A tagállami anyaintézménynek akkor adható mentesség, ha az intézmény az érintett tagállam általi engedélyezés és felügyelet hatálya alá tartozik, és az összevont alapú felügyelet hatálya alá tartozik, feltéve, hogy teljesülnek a 7. cikk (3) bekezdésének a) és b) pontjában meghatározott feltételek. |
Az illetékes hatóság által annak értékelésére alkalmazandó kritériumok, hogy nincs akadálya a szavatolótőke haladéktalan átadásának vagy a kötelezettségek visszafizetésének, valamint annak, hogy az összevont alapú felügyelet szempontjából releváns kockázatértékelési, -mérési és -kontroll eljárások kiterjednek a tagállami anyavállalatra. |
[szabad szöveg] |
|
040 |
8. cikk (1) és (2) bekezdés (Leányvállalatoknak biztosított mentesség a likviditási követelmények alkalmazása alól) |
Az 575/2013/EU rendelet hatodik részében meghatározott likviditási követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alóli mentesség, amennyiben a 8. cikk (1) bekezdésének a)–d) pontjában foglalt valamennyi feltétel teljesül |
A mentesség egy adott alcsoportba tartozó intézmények számára is megadható, feltéve, hogy ezek az intézmények megfelelnek a 8. cikk (1) bekezdésének a)–d) pontjában meghatározott feltételeknek. A 8. cikk (1) bekezdésének c) pontja értelmében ezen feltételek egyike az a követelmény, hogy az adott alcsoportba tartozó intézmények olyan, az illetékes hatóságok követelményeinek megfelelő szerződéseket kötöttek, amelyek biztosítják közöttük a pénzeszközök szabad mozgását annak érdekében, hogy lehetővé váljon számukra egyedi és közös kötelezettségeik teljesítése, amikor azok esedékessé válnak. |
A 8. cikk (1) bekezdésének a)–d) pontjában foglalt feltételek teljesülésének értékelésére az illetékes hatóság által alkalmazandó kritériumok. |
[szabad szöveg] |
|
|
8. cikk (3) bekezdés (Határokon átnyúló likviditási mentességek) |
Az 575/2013/EU rendelet hatodik részében meghatározott likviditási követelmények alkalmazása alóli mentesség, ha az adott likviditási alcsoportba tartozó intézményeket különböző tagállamokban engedélyezték. |
A mentesség az adott alcsoportba tartozó azon intézmények számára adható meg a 21. cikkben meghatározott eljárást követően, amelyek illetékes hatóságai megállapodnak a 8. cikk (3) bekezdésének a)–f) pontjában meghatározott feltételekről. |
A 8. cikk (3) bekezdésének a)–f) pontjában foglalt feltételek teljesülésének értékelésére az illetékes hatóság által alkalmazandó kritériumok. |
[szabad szöveg] |
|
050 |
9. cikk (1) bekezdés (Az egyedi konszolidáció módszere) |
Az anyaintézmények számára arra vonatkozóan adott engedély, hogy az 575/2013/EU rendelet második, harmadik, negyedik, hetedik, hetedik A. és nyolcadik részében, valamint az (EU) 2017/2402 rendelet 2. fejezetében meghatározott prudenciális követelmények kiszámítása során a leányvállalatokat is figyelembe vegyék. |
Az engedély csak abban az esetben adható meg, ha az anyaintézmény teljeskörűen bizonyítani tudja az illetékes hatóságok számára, hogy a 9. cikk (2) bekezdésének alkalmazásában a szavatolótőke haladéktalan átadásának vagy az esedékessé vált kötelezettségeknek a követelmények kiszámítása során figyelembe vett leányvállalat által az anyaintézménye számára történő visszafizetésének jelentős fizikai, gyakorlati vagy jogi akadálya nincs és nem is várható. |
Az illetékes hatóság által annak értékelésére alkalmazandó kritériumok, hogy a szavatolótőke haladéktalan átadásának vagy a kötelezettségek visszafizetésének nincs akadálya |
[szabad szöveg] |
|
060 |
10. cikk (Központi szervhez tartósan kapcsolt hitelintézetek) |
Mentesség az 575/2013/EU rendelet második–nyolcadik részében, valamint az (EU) 2017/2402 rendelet 2. fejezetében meghatározott prudenciális követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól |
A tagállamok érvényben tarthatják és alkalmazhatják a mentesség alkalmazására vonatkozó hatályos nemzeti jogszabályokat, amennyiben azok nem ellentétesek az 575/2013/EU rendelet vagy a 2013/36/EU irányelv rendelkezéseivel |
A mentesség alkalmazására vonatkozó hatályos nemzeti jogszabályok/rendelkezések |
[tagállami dokumentum hivatkozása] |
7. rész
Befolyásoló részesedés hitelintézetben
|
|
2013/36/EU irányelv |
A hitelintézetben részesedést szerezni kívánó személy alkalmasságának és a szándékolt részesedésszerzés pénzügyi megbízhatóságának értékeléséhez szükséges információk és értékelési kritériumok |
Az illetékes hatóság által nyújtandó információ |
|
|
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
||
|
020 |
23. cikk (1) bekezdés a) pont |
A részesedést szerezni kívánó személy jó hírneve |
Annak ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen módon értékeli a részesedést szerezni kívánó személy feddhetetlenségét |
[szabad szöveg] |
|
030 |
Annak ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen módon értékeli a részesedést szerezni kívánó személy szakmai kompetenciáját |
[szabad szöveg] |
||
|
040 |
A 2013/36/EU irányelv 24. cikke szerinti, illetékes hatóságok közötti együttműködési folyamat gyakorlati részletei |
[szabad szöveg] |
||
|
050 |
23. cikk (1) bekezdés b) pont |
A hitelintézet üzleti tevékenységét irányító vezető testületi tag jó hírneve, szaktudása, képességei és tapasztalata |
Annak ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen módon értékeli a vezető testületi tagok jó hírnevét, szaktudását, képességeit és tapasztalatát |
[szabad szöveg] |
|
060 |
23. cikk (1) bekezdés c) pont |
A részesedést szerezni kívánó személy pénzügyi megbízhatósága |
Annak ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen módon értékeli a részesedést szerezni kívánó személy pénzügyi megbízhatóságát |
[szabad szöveg] |
|
070 |
A 2013/36/EU irányelv 24. cikke szerinti, illetékes hatóságok közötti együttműködési folyamat gyakorlati részletei |
[szabad szöveg] |
||
|
080 |
23. cikk (1) bekezdés d) pont |
A hitelintézet prudenciális követelményeknek való megfelelése |
Annak ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen módon értékeli, hogy a hitelintézet képes lesz-e megfelelni a prudenciális követelményeknek |
[szabad szöveg] |
|
090 |
23. cikk (1) bekezdés e) pont |
Pénzmosás vagy terrorizmusfinanszírozás gyanúja |
Annak ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen módon értékeli, hogy észszerűen feltételezhető-e a pénzmosás vagy a terrorizmusfinanszírozás |
[szabad szöveg] |
|
100 |
A 2013/36/EU irányelv 24. cikke szerinti, illetékes hatóságok közötti együttműködési folyamat gyakorlati részletei |
[szabad szöveg] |
||
|
110 |
23. cikk (4) bekezdés |
A bejelentés időpontjában az illetékes hatóságok számára nyújtandó információk listája |
A bejelentés időpontjában a részesedést szerezni kívánó személy által nyújtandó, a részesedést szerezni kívánó személy és a szándékolt részesedésszerzés illetékes hatóság általi értékeléséhez szükséges információk listája |
[szabad szöveg] |
8. rész
Szabályozói és pénzügyi adatszolgáltatás
|
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
|
020 |
A pénzügyi információkra vonatkozó adatszolgáltatás végrehajtása a 2021/451/EU bizottsági végrehajtási rendeletnek megfelelően |
|
|
030 |
Kiterjed-e az 575/2013/EU rendelet 430. cikkének (3) bekezdésében meghatározott követelmény azokra az intézményekre, amelyek nem alkalmazzák az 1606/2002/EK rendelet szerinti nemzetközi számviteli standardokat? |
[Igen/Nem] |
|
040 |
Amennyiben igen, milyen számviteli szabályozások vonatkoznak ezekre az intézményekre? |
[szabad szöveg] |
|
050 |
Amennyiben igen, milyen szinten kell teljesíteni az adatszolgáltatást? (egyedi/konszolidált/szubkonszolidált) |
[szabad szöveg] |
|
060 |
Kiterjed-e az 575/2013/EU rendelet 430. cikkének (3) bekezdésében meghatározott követelmény a hitelintézetektől és befektetési vállalkozásoktól eltérő pénzügyi szervezetekre? |
[Igen/Nem] |
|
070 |
Amennyiben igen, milyen típusú pénzügyi szervezetekre (pl. pénzügyi vállalkozások) vonatkoznak ezek az adatszolgáltatási követelmények? |
[szabad szöveg] |
|
080 |
Amennyiben igen, mérlegfőösszegük szerint milyen méretűek ezek a pénzügyi szervezetek (egyedi alapon)? |
[szabad szöveg] |
|
090 |
Az illetékes hatóságnak történő adatszolgáltatás az XBRL standard használatával történik-e? |
[Igen/Nem] |
|
100 |
A szavatolótőkére és a tőkekövetelményekre vonatkozó adatszolgáltatás végrehajtása a 2021/451/EU bizottsági végrehajtási rendeletnek megfelelően |
|
|
110 |
Kiterjed-e az 575/2013/EU rendelet 430. cikke (1) bekezdésének a) pontjában meghatározott követelmények alkalmazása a hitelintézetektől és befektetési vállalkozásoktól eltérő pénzügyi szervezetekre? |
[Igen/Nem] |
|
120 |
Amennyiben igen, milyen számviteli szabályozások vonatkoznak ezekre a pénzügyi szervezetekre? |
[szabad szöveg] |
|
130 |
Amennyiben igen, milyen típusú pénzügyi szervezetekre (pl. pénzügyi vállalkozások) vonatkoznak ezek az adatszolgáltatási követelmények? |
[szabad szöveg] |
|
140 |
Amennyiben igen, mérlegfőösszegük szerint milyen méretűek ezek a pénzügyi szervezetek (egyedi alapon)? |
[szabad szöveg] |
|
150 |
Az illetékes hatóságnak történő adatszolgáltatás az XBRL standard használatával történik-e? |
[Igen/Nem] |
II. MELLEKLET
Választási lehetőségek és mérlegelési jogkör
|
Táblajegyzék |
|
|
1. rész |
A 2013/36/EU irányelvben, az 575/2013/EU rendeletben és a likviditásfedezeti követelményekről szóló (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendeletben meghatározott választási lehetőségek és mérlegelési jogkörök |
|
2. rész |
A 2013/36/EU irányelvben és az 575/2013/EU rendeletben meghatározott átmeneti választási lehetőségek és mérlegelési jogkörök |
|
3. rész |
A javadalmazás változó elemei (a 2013/36/EU irányelv 94. cikke) |
1. rész
A 2013/36/EU irányelvben, az 575/2013/EU rendeletben és a likviditásfedezeti követelményekről szóló (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendeletben meghatározott választási lehetőségek és mérlegelési jogkörök
|
|
2013/36/EU irányelv |
575/2013/EU rendelet |
A likviditásfedezeti követelményekről szóló (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet |
Címzett |
Megnevezés |
A választási lehetőség vagy mérlegelési jogkör leírása |
Éltek vele (Igen/Nem/NA) (1) |
Nemzeti jogszabály (2) |
Hivatkozás(ok) (3) |
Elérhető-e angolul? (I/N) |
Részletek / Megjegyzések |
|
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
|
||||||||
|
020 |
9. cikk (2) bekezdés |
|
|
Tagállamok |
Mentesség a betétek vagy egyéb visszafizetendő pénzeszközök nyilvánosságtól történő gyűjtésének személyekre és nem hitelintézeti vállalkozásokra vonatkozó tilalma alól |
A betétek vagy egyéb visszafizetendő pénzeszközök nyilvánosságtól történő gyűjtésére irányuló üzletszerű tevékenység személyekre és nem hitelintézeti vállalkozásokra vonatkozó tilalma nem alkalmazandó tagállamra vagy annak regionális vagy helyi hatóságaira, illetve olyan nemzetközi szervezetekre, amelyeknek egy vagy több tagállam tagja, valamint olyan esetekre, amelyeket nemzeti vagy uniós jog kifejezetten szabályoz, feltéve, hogy a szóban forgó tevékenységek a betétesek és a befektetők védelmét szolgáló szabályozás és ellenőrzés alá tartoznak. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
030 |
12. cikk (3) bekezdés |
|
|
Tagállamok |
Indulótőke |
A tagállamok határozhatnak úgy, hogy azok a hitelintézetek, amelyek nem felelnek meg az elkülönített szavatolótőkére vonatkozó feltételeknek, de 1979. december 15-én már működtek, tovább folytathatják üzleti tevékenységüket. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
040 |
12. cikk (3) bekezdés |
|
|
Tagállamok |
Indulótőke |
Azokat a hitelintézeteket, amelyek esetében a tagállamok a 2013/36/EU irányelv 12. cikkének (3) bekezdése alapján úgy döntöttek, hogy folytathatják üzleti tevékenységüket, a tagállamok mentesíthetik a 2013/36/EU irányelv 13. cikke (1) bekezdésének első albekezdésében foglalt követelmények teljesítése alól. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
050 |
12. cikk (4) bekezdés |
|
|
Tagállamok |
Indulótőke |
A tagállamoknak jogukban áll engedélyt adni adott hitelintézeti kategóriák számára, amelyeknek indulótőkéje nem éri el az 5 millió EUR-t, amennyiben az indulótőke legalább 1 millió EUR és az érintett tagállam tájékoztatja a Bizottságot és az EBH-t azon indokairól, amelyek alapján él ezzel a lehetőséggel. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
060 |
21. cikk (1) bekezdés |
|
|
Illetékes hatóságok |
Központi szervhez tartósan kapcsolt hitelintézetek mentessége |
Az illetékes hatóságok a központi szervhez tartósan kapcsolt hitelintézeteket mentesíthetik a 2013/36/EU irányelv 10. és 12. cikkében, valamint 13. cikkének (1) bekezdésében foglalt követelmények alól. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
090 |
40. cikk |
|
|
Illetékes hatóságok |
A fogadó tagállamok illetékes hatóságai felé teljesítendő adatszolgáltatási követelmények |
A fogadó tagállamok illetékes hatóságai tájékoztatási, statisztikai vagy felügyeleti célból előírhatják, hogy minden hitelintézet, amely a területükön fiókteleppel rendelkezik, rendszeresen adatszolgáltatást teljesítsen a fogadó tagállamban folytatott tevékenységeiről, különösen annak érdekében, hogy értékelhessék, egy adott fióktelep a 2013/36/EU irányelv 51. cikkének (1) bekezdése szerint jelentősnek minősül-e. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
121 |
133. cikk (1) bekezdés |
|
|
Tagállamok |
Rendszerkockázati tőkepuffer kötelező tartása |
A tagállamok elsődleges alapvető tőkéből álló rendszerkockázati tőkepuffert vezethetnek be a pénzügyi ágazat vagy annak egy vagy több alcsoportja tekintetében a kitettségek egészére vagy egy részhalmazára vonatkozóan. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
130 |
134. cikk (1) bekezdés |
|
|
Tagállamok |
A rendszerkockázati tőkepufferráta elismerése |
Más tagállamok elismerhetik a 133. cikk szerint megállapított rendszerkockázati tőkepufferrátát, és ezt a pufferrátát alkalmazhatják a tagállamban engedélyezett intézményekre a pufferrátát megállapító tagállamban található kitettségek tekintetében. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
140 |
152. cikk, első bekezdés |
|
|
Tagállamok |
A fogadó tagállamok illetékes hatóságai felé teljesítendő adatszolgáltatási követelmények |
A fogadó tagállamok illetékes hatóságai statisztikai célokból előírhatják, hogy minden hitelintézet, amely a területükön fiókteleppel rendelkezik, rendszeresen adatszolgáltatást teljesítsen a fogadó tagállamban folytatott tevékenységeiről. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
150 |
152. cikk, második bekezdés |
|
|
Tagállamok |
A fogadó tagállamok illetékes hatóságai felé teljesítendő adatszolgáltatási követelmények |
A fogadó tagállamok előírhatják, hogy a más tagállamokból származó hitelintézetek fióktelepei bocsássák rendelkezésre ugyanazokat az információkat, mint amelyeket ugyanebből a célból a fogadó tagállambeli hitelintézetektől igényelnek. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
155 |
131. cikk (5) bekezdés |
|
|
Illetékes hatóságok |
Pufferek |
Az illetékes hatóság vagy a kijelölt hatóság – figyelembe véve az egyéb rendszerszinten jelentős intézmények azonosítására vonatkozó kritériumokat – valamennyi egyéb rendszerszinten jelentős intézmény számára előírhatja – az esettől függően összevont, szubkonszolidált vagy egyedi alapon – az 575/2013/EU rendelet 92. cikke (3) bekezdésének megfelelően számított teljes kockázatikitettség-érték legfeljebb 3 %-ának megfelelő, egyéb rendszerszinten jelentős intézményekre vonatkozó tőkepuffer tartását. E tőkepuffernek elsődleges alapvető tőkeelemekből kell állnia. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
156 |
160. cikk (6) bekezdés |
|
|
Illetékes hatóságok |
A tőkepufferekre vonatkozó átmeneti rendelkezések |
A tagállamok a 160. cikk (1)–(4) bekezdésében meghatározottnál rövidebb átmeneti időszakot is meghatározhatnak a tőkepufferekre. A rövidebb időszakot más tagállamok is elismerhetik. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
165 |
|
4. cikk (1) bekezdés 145. pont b) alpont |
|
Tagállamok |
A kis méretű és nem összetett intézmények besorolása |
A tagállamok az 5 milliárd EUR-s küszöbértéket az intézmények eszközeinek az 575/2013/EU rendelet és a 2013/36/EU irányelv szerinti, egyedi alapon vagy adott esetben összevont alapon számított összértékének az aktuális éves adatszolgáltatási időszakot közvetlenül megelőző négyéves időszak átlagára csökkenthetik. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
170 |
|
4. cikk (2) bekezdés |
|
Tagállamok vagy illetékes hatóságok |
A közvetett ingatlantulajdon kezelése |
A tagállamok, illetve illetékes hatóságaik engedélyezhetik az egyenértékű közvetett ingatlantulajdont megtestesítő részesedések közvetlen ingatlantulajdonként való kezelését, feltéve, hogy a közvetett tulajdont a tagállam nemzeti joga külön szabályozza, és hogy annak biztosítékként való felhasználása esetén egyenértékű védelmet biztosít a hitelezők számára. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
190 |
|
24. cikk (2) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Adatszolgáltatás és az IFRS kötelező alkalmazása |
Az illetékes hatóságok előírhatják, hogy az intézmények az eszközök és a mérlegen kívüli tételek értékelését, valamint a szavatolótőke megállapítását az 1606/2002/EK rendelet alapján alkalmazandó nemzetközi számviteli standardoknak megfelelően végezzék el. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
200 |
|
89. cikk (3) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés kockázati súlyozása és tiltása |
Az illetékes hatóságok a következő követelményeket alkalmazzák az intézmények (1) és (2) bekezdésben említett befolyásoló részesedéseire: az e rendelet harmadik részében előírt tőkekövetelmény kiszámításához az intézményeknek 1 250 %-os kockázati súlyt kell alkalmazniuk a következők közül a nagyobbra: i. az (1) bekezdésben említett, a szavatolótőke számítása során figyelembe vehető tőke 15 %-át meghaladó, befolyásoló részesedések összege; ii. a befolyásoló részesedéseknek a (2) bekezdésben említett, az intézmény szavatolótőke számítása során figyelembe vehető tőkéjének 60 %-át meghaladó teljes összege; |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
201 |
|
89. cikk (3) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés kockázati súlyozása és tiltása |
Az illetékes hatóságok a következő követelményeket alkalmazzák az intézmények (1) és (2) bekezdésben említett befolyásoló részesedéseire: az illetékes hatóságok megtiltják az intézményeknek, hogy az (1) és (2) bekezdésben említett olyan befolyásoló részesedéssel rendelkezzenek, amelynek összege meghaladja a szavatolótőke számítása során figyelembe vehető tőkének az említett bekezdésekben meghatározott százalékát. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
220 |
|
430. cikk (4) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
A szavatolótőke-követelményre és pénzügyi információkra vonatkozó adatszolgáltatás |
Az illetékes hatóságok előírhatják, hogy a szavatolótőkéjüket összevont alapon, a 24. cikk (2) bekezdése alapján a nemzetközi számviteli standardoknak megfelelően megállapító hitelintézetek e cikkel összhangban pénzügyi információkat szolgáltassanak. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
230 |
|
124. cikk (2) bekezdés |
|
Illetékes vagy kijelölt hatóságok |
Az ingatlanra bejegyzett zálogjoggal fedezett kitettségre alkalmazott kockázati súlyok és kritériumok |
Az e cikk (1a) bekezdésével összhangban kijelölt hatóság az e bekezdés negyedik albekezdésében meghatározott tartományokon belül növelheti az e kitettségekre alkalmazandó kockázati súlyokat, vagy a 125. cikk (2) bekezdésében vagy a 126. cikk (2) bekezdésében meghatározottaknál szigorúbb kritériumokat írhat elő. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
240 |
|
129. cikk (1) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Fedezett kötvények formájában fennálló kitettségek |
Az illetékes hatóságok az EBH-val folytatott konzultációt követően részben eltekinthetnek az első albekezdés c) pontjának alkalmazásától és engedélyezhetik a kibocsátó intézmény fennálló fedezett kötvényállománya névértékének legfeljebb 10 %-áig a 2. hitelminőségi besorolást, feltéve, hogy az első albekezdés c) pontjában említett 1. hitelminőségi besorolás előírás alkalmazása bizonyíthatóan jelentős koncentrációs problémákhoz vezethet az érintett tagállamokban. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
241 |
|
129. cikk (1a) bekezdés c) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Hitelintézetekkel szembeni, a 3. hitelminőségi besorolásnak megfelelő, származtatott ügyletek formájában lévő kitettségek |
Az (EU) 2019/2162 irányelv 18. cikkének (2) bekezdése alapján kijelölt illetékes hatóságok az EBH-val folytatott konzultációt követően engedélyezhetik a hitelintézetekkel szembeni, származtatott ügyletek formájában lévő, a 3. hitelminőségi besorolásnak megfelelő kitettségeket, feltéve, hogy dokumentálhatók az érintett tagállamokban az e bekezdésben említett 1. és 2. hitelminőségi besorolásra vonatkozó követelmények alkalmazásából eredő jelentős potenciális koncentrációs problémák. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
242 |
|
129. cikk (3a) bekezdés |
|
Tagállamok |
A fedezett kötvények túlfedezetének minimális szintje |
A tagállamok 5 %-nál alacsonyabb minimális túlfedezeti szintet is megállapíthatnak a fedezett kötvényekre vonatkozóan, vagy engedélyezhetik illetékes hatóságaik számára, hogy ilyen szintet állapítsanak meg, feltéve, hogy az ezen albekezdés a) és b) pontjában foglalt feltételek teljesülnek. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
250 |
|
164. cikk (6) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
A kitettséggel súlyozott átlagos nemteljesítéskori veszteségráta (LGD) minimumértékei az ingatlannal fedezett kitettségeknél |
Az e cikk (5) bekezdésével összhangban kijelölt hatóságoknak a 430a. cikk értelmében gyűjtött adatok és bármely egyéb releváns mutató alapján, valamint figyelembe véve az ingatlanpiac jövőbeli alakulását, rendszeresen és legalább évente értékelniük kell, hogy az adott hatóság tagállama területének egy vagy több részén elhelyezkedő lakó-, illetve kereskedelmi ingatlanokra bejegyzett zálogjoggal fedezett kitettségekre vonatkozó, az e cikk (4) bekezdésében említett minimális LGD-értékek megfelelőek-e. Amennyiben az e bekezdés első albekezdésében említett értékelés alapján az (5) bekezdéssel összhangban kijelölt hatóság arra a következtetésre jut, hogy a (4) bekezdésben említett minimális LGD-értékek nem megfelelőek, és amennyiben úgy véli, hogy a nem megfelelő LGD-értékek kedvezőtlenül befolyásolhatják az érintett tagállam jelenlegi vagy jövőbeli pénzügyi stabilitását, akkor az adott hatóság magasabb minimális LGD-értékeket határozhat meg a tagállama területének egy vagy több részén található érintett kitettségek vonatkozásában. Ezek a magasabb minimális értékek az ingatlanfedezet helye szerint meghatározott egy vagy több szegmenssel szemben fennálló kitettségekre is alkalmazhatók. Az (5) bekezdéssel összhangban kijelölt hatóságnak az ebben a bekezdésben említett határozat meghozatalát megelőzően értesítenie kell az EBH-t és az ERKT-t. Az említett értesítés kézhezvételétől számított egy hónapon belül az EBH és az ERKT megküldi véleményét az érintett tagállamnak. Az EBH és az ERKT közzéteszi ezeket az LGD-értékeket. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
260 |
|
178. cikk (1) bekezdés b) pont |
|
Illetékes hatóságok |
A kötelezett nemteljesítése |
Az illetékes hatóságok a lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó, lakóingatlannal vagy kkv kereskedelmi ingatlanával biztosított kitettségek esetében, valamint a közszektorbeli intézményekkel szembeni kitettségek esetében a 90 napos időtartamot 180 nappal helyettesíthetik. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
261 |
|
178. cikk (2) bekezdés d) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Lényegességi küszöb |
Az illetékes hatóságok meghatározzák a késedelmes hitelkötelezettség lényegességének értékelésére szolgáló küszöbértéket. Ennek a küszöbértéknek tükröznie kell az illetékes hatóság által elfogadhatónak tartott kockázat szintjét. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
270 |
|
284. cikk (4) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Kitettségérték |
Az illetékes hatóságok 1,4-nél magasabb α értéket írhatnak elő, vagy engedélyezhetik az intézmények számára, hogy a 284. cikk (9) bekezdésével összhangban saját becsléseiket használják. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
280 |
|
284. cikk (9) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Kitettségérték |
Az illetékes hatóságok engedélyezhetik az intézmények számára, hogy saját becsléseik szerinti alfa-értéket alkalmazzanak |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
290 |
|
327. cikk (2) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Nettósítás az átváltható értékpapír és az annak alapjául szolgáló eszköz kiegyenlítő pozíciója között |
Az illetékes hatóságok elfogadhatnak olyan módszert, amelynek értelmében egy adott átváltható értékpapír átváltásának valószínűsége figyelembe vehető, vagy előírhatnak olyan szavatolótőke-követelményt, amely fedezi az átváltással járó esetleges veszteségeket. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
300 |
|
395. cikk (1) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek intézményekkel szembeni kitettség esetén |
Intézményekkel szembeni kitettség esetén az illetékes hatóságok 150 000 000 EUR-nál alacsonyabb határértéket is megállapíthatnak a nagykockázat-vállalásokra. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
310 |
|
400. cikk (2) bekezdés a) pont, 493. cikk (3) bekezdés a) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a 129. cikk (1), (3) és (6) bekezdésében meghatározottaknak megfelelő fedezett kötvényeket. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
320 |
|
400. cikk (2) bekezdés b) pont és 493. cikk (3) bekezdés b) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az olyan eszköztételeket, amelyek egy tagállam regionális kormányzataival vagy helyi hatóságaival szembeni követeléseket testesítenek meg. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
330 |
|
400. cikk (2) bekezdés c) pont és 493. cikk (3) bekezdés c) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az intézménynek az anyavállalatával, az anyavállalat más leányvállalataival vagy saját leányvállalataival szembeni kitettségeit és az ezekben lévő befolyásoló részesedéseket. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
340 |
|
400. cikk (2) bekezdés d) pont és 493. cikk (3) bekezdés d) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az olyan regionális vagy központi hitelintézetekkel szembeni kitettségeket, amelyekkel a hitelintézet hálózati kapcsolatban áll, és amelyek a hálózaton belül a készpénz-elszámolási műveletekért felelősek. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
350 |
|
400. cikk (2) bekezdés e) pont és 493. cikk (3) bekezdés e) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az olyan hitelintézetek hitelintézetekkel szemben fennálló kitettségeit, amely intézetek egyike nem versenyfeltételek mellett működik, és meghatározott gazdasági ágazatok ösztönzése céljából jogalkotási programok vagy az alapszabálya keretében – valamilyen állami felvigyázás és a hitelek felhasználási céljainak korlátozása mellett – hiteleket nyújt vagy garantál, feltéve, hogy a vonatkozó kitettségek ilyen, a kedvezményezetteknek hitelintézeteken keresztül biztosított hitelekből vagy e hitelek garanciáiból erednek. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
360 |
|
400. cikk (2) bekezdés f) pont és 493. cikk (3) bekezdés f) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az intézményekkel szemben fennálló kitettségeket, feltéve hogy ezek a kitettségek nem képezik részét a szóban forgó intézmények szavatolótőkéjének, legfeljebb a következő munkanapig állnak fenn és nem valamely jelentős kereskedési pénznemben denomináltak. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
370 |
|
400. cikk (2) bekezdés g) pont és 493. cikk (3) bekezdés g) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a központi bankokkal szembeni kitettségeket, amelyek az említett központi bankoknál kötelező tartalékok formájában állnak fenn, és amelyeket nemzeti pénznemükben denomináltak. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
380 |
|
400. cikk (2) bekezdés h) pont és 493. cikk (3) bekezdés h) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a központi kormányzatokkal szembeni azon kitettségeket, amelyek törvényben előírt likviditási követelmények teljesítése érdekében tartott, továbbá nemzeti pénznemben denominált és finanszírozott állampapírok formáját öltik, ha az érintett központi kormányzatok az illetékes hatóságok által kijelölt külső hitelminősítő intézet szerint befektetési fokozatúak. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
390 |
|
400. cikk (2) bekezdés i) pont és 493. cikk (3) bekezdés i) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az I. mellékletben említett közepes/alacsony kockázatú mérlegen kívüli okmányos meghitelezések és közepes/alacsony kockázatú mérlegen kívüli le nem hívott hitelkeretek 50 %-át, valamint az illetékes hatóságok egyetértésének függvényében a hitelgaranciáktól eltérő jogi vagy szabályozási alappal rendelkező olyan garanciák 80 %-át, amelyeket a kölcsönös garanciarendszerek nyújtanak hitelintézeti jogállású tagjaiknak. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
400 |
|
400. cikk (2) bekezdés j) pont és 493. cikk (3) bekezdés j) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a jogilag előírt garanciákat, amelyeket akkor vesznek igénybe, ha a jelzálogkölcsön felvevője számára a jelzálognak az ingatlan-nyilvántartásba történő végleges bejegyzését megelőzően folyósítanak jelzálogkötvények kibocsátásával finanszírozott jelzáloghitelt, feltéve, hogy a garanciát nem használják fel a kockázat csökkentésére a kockázattal súlyozott kitettségértékek számításánál. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
410 |
|
400. cikk (2) bekezdés k) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a lakáshitelek fedezetének vagy garanciájának formájában fennálló kitettséget képező eszköztételeket. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
411 |
|
493. cikk (3) bekezdés k) pont |
|
Tagállamok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
A tagállamok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az elismert tőzsdével szembeni követeléseket és más kitettségeket megtestesítő eszköztételeket. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
412 |
|
400. cikk (2) bekezdés l) pont |
|
Illetékes hatóságok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a hivatalosan támogatott exporthitelekre vonatkozó garancia formájában fennálló kitettségeket. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
420 |
|
412. cikk (5) bekezdés |
|
Tagállamok |
Likviditásfedezeti követelmény |
A tagállamok a likviditási követelmények területén fenntarthatnak vagy bevezethetnek nemzeti rendelkezéseket azt megelőzően, hogy a 460. cikknek megfelelően az Unióban kötelező likviditásfedezeti minimumkövetelmények megállapítására és teljes körű bevezetésére sor kerülne. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
430 |
|
412. cikk (5) bekezdés |
|
Tagállamok vagy illetékes hatóságok |
Likviditásfedezeti követelmény |
A tagállamok vagy az illetékes hatóságok előírhatják a tagállami szinten engedélyezett intézmények vagy azok valamely alcsoportja számára, hogy a kötelező likviditásfedezeti minimumkövetelményeknek a 460. cikkel összhangban történő, teljes körű és 100 %-os szinten való bevezetéséig is tartsanak be egy magasabb, legfeljebb 100 %-os likviditásfedezeti követelményt. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
460 |
|
420. cikk (2) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Likviditáskiáramlási arány |
Az illetékes hatóságok meghatározzák a rendelet hatálya alá nem tartozó termékekhez és szolgáltatásokhoz rendelendő kiáramlásokat, amennyiben a likviditáskiáramlás valószínűsége és potenciális volumene lényeges. Az illetékes hatóságok a 429. cikkben és az I. mellékletben említett, mérlegen kívüli, kereskedelemfinanszírozással kapcsolatos termékek esetében legfeljebb 5 %-os kiáramlási arányt alkalmazhatnak. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
461 |
|
428p. cikk (10) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Előírt stabil forrásellátottsági tényezők |
Az illetékes hatóságok meghatározhatják a CRR-ben nem meghatározott mérlegen kívüli kitettségekre alkalmazandó előírt stabil forrásellátottsági tényezőket. |
|
|
|
|
|
|
462 |
|
428q. cikk (2) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Előírt stabil forrásellátottsági tényezők |
Az illetékes hatóságok meghatározhatják az elkülönített eszközök megterhelésének időtartamát. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
463 |
|
428aq. cikk (10) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Előírt stabil forrásellátottsági tényezők |
Az illetékes hatóságok meghatározhatják a CRR-ben a nettó stabil forrásellátottsági ráta egyszerűsített számításával összefüggésben nem említett mérlegen kívüli kitettségekre alkalmazandó előírt stabil forrásellátottsági tényezőket. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
464 |
|
428ar. cikk (2) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Előírt stabil forrásellátottsági tényezők |
Az illetékes hatóságok meghatározhatják a nettó stabil forrásellátottsági ráta egyszerűsített számításával összefüggésben elkülönített eszközök megterhelésének időtartamát. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
510 |
|
471. cikk (1) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Mentesség a biztosítókban lévő tulajdoni részesedésnek az elsődleges alapvető tőkeelemekből való levonása alól |
A 49. cikk (1) bekezdésétől eltérve, a 2018. december 31-től 2024. december 31-ig tartó időszak alatt az intézmények dönthetnek úgy, hogy nem vonják le a biztosítókban, viszontbiztosítókban és biztosítási holdingtársaságokban meglévő tulajdoni részesedésüket, amennyiben teljesülnek a 471. cikk (1) bekezdésében rögzített feltételek. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
520 |
|
473. cikk (1) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Az IAS 19 nemzetközi számviteli standard módosításainak bevezetése |
A 481. cikktől eltérve a 2014. január 1-től 2018. december 31-ig tartó időszak alatt az illetékes hatóságok engedélyezhetik azoknak az intézményeknek, amelyek a beszámolójukat az 1606/2002/EK rendelet 6. cikkének (2) bekezdésében rögzített eljárással összhangban elfogadott nemzetközi számviteli standardoknak megfelelően készítik el, hogy az elsődleges alapvető tőkéjükhöz hozzáadják a 473. cikk (2) vagy (3) bekezdése szerinti alkalmazandó összeg és a 473. cikk (4) bekezdése szerinti tényező szorzatát. (4) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
530 |
|
478. cikk (3) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Az elsődleges alapvető tőkeelemekből, a kiegészítő alapvető tőkeelemekből, valamint a járulékos tőkeelemekből való átmeneti levonások |
Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik a 478. cikk (1) és (2) bekezdésében rögzített tartományokon belüli, alkalmazandó százalékos arányt az alábbi levonások mindegyike vonatkozásában: a) a 36. cikk (1) bekezdésének a)–h) pontja alapján előírt egyedi levonások, kivéve a jövőbeni nyereségtől függően érvényesíthető, átmeneti különbözetekből eredő halasztott adóköveteléseket; b) a jövőbeni nyereségtől függően érvényesíthető és átmeneti különbözetekből eredő halasztott adóköveteléseknek, valamint a 36. cikk (1) bekezdésének i) pontjában említett tételeknek a 48. cikk értelmében levonandó aggregált összege; c) az 56. cikk b)–d) pontja alapján előírt levonások; d) a 66. cikk b)–d) pontja alapján előírt levonások. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
540 |
|
479. cikk (4) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
A kisebbségi részesedésnek nem minősülő instrumentumok és tételek átmeneti figyelembevétele a konszolidált elsődleges alapvető tőkében |
Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik az alkalmazandó százalékos arányt a 479. cikk (3) bekezdésében rögzített tartományokon belül. (4) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
550 |
|
480. cikk (3) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
A kisebbségi részesedések és a kiegészítő alapvető tőkébe beszámítható tőkeelemek, illetve a járulékos tőkébe beszámítható tőkeelemek átmeneti figyelembevétele |
Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik az alkalmazandó tényezőt a 480. cikk (2) bekezdésében rögzített tartományokon belül. (4) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
560 |
|
481. cikk (5) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
További átmeneti szűrők és levonások |
Az illetékes hatóságok a 481. cikk (1) és (2) bekezdésében említett minden egyes szűrő és levonás tekintetében meghatározzák és közzéteszik az említett cikk (3) és (4) bekezdésében rögzített tartományokon belül az alkalmazandó százalékos arányokat. (4) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
570 |
|
486. cikk (6) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
Az elsődleges alapvető tőkébe, a kiegészítő alapvető tőkébe, valamint a járulékos tőkébe való beszámítás tekintetében a szerzett jogokra vonatkozó korlátok |
Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik az alkalmazandó százalékos arányt a 486. cikk (5) bekezdésében rögzített tartományokon belül. (4) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
580 |
|
495. cikk (1) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
A részvénykitettségek átmeneti kezelése a belső minősítésen alapuló módszer (IRB-módszer) szerint |
A harmadik rész 3. fejezetétől eltérve az illetékes hatóságok 2017. december 31-ig mentességet adhatnak a belső minősítésen alapuló módszer alkalmazása alól az intézményeknél, valamint az adott tagállambeli intézmények unióbeli leányvállalatainál 2007. december 31-én lévő részvénykitettségek bizonyos kategóriái tekintetében. (4) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
590 |
|
496. cikk (1) bekezdés |
|
Illetékes hatóságok |
A fedezett kötvények formájában fennálló kitettségekre vonatkozó szavatolótőke-követelmény számítására vonatkozó átmeneti rendelkezések |
Az illetékes hatóságok 2017. december 31-ig részben vagy teljes egészében eltekinthetnek a francia Fonds Communs de Créances által vagy a Fonds Communs de Créances-szal egyenrangú értékpapírosítási szervezetek által kibocsátott elsőbbségi részjegyekre vonatkozó, a 129. cikk (1) bekezdésének d) és f) pontja szerinti 10 %-os felső határ alkalmazásától, feltéve, hogy a 496. cikk (1) bekezdésének a) és b) pontjában meghatározott feltételek teljesülnek. (4) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
600 |
|
|
10. cikk (1) bekezdés b) pont, iii. alpont |
Illetékes hatóságok |
Likviditásfedezeti követelmények – Likvid eszközök |
A hitelintézet központi banknál elhelyezett likviditási tartaléka elismerhető 1. szintű eszközként, feltéve, hogy stresszidőszak során lehívható. Az illetékes hatóság és az EKB vagy a központi bank közötti megállapodásban kell rögzíteni, hogy e cikk alkalmazásában mely célokra hívhatók le a központi banki tartalékok. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
610 |
|
|
10. cikk (2) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
Likviditásfedezeti követelmények – Likvid eszközök |
Az (1) bekezdés f) pontjában említett rendkívül magas minőségű fedezett kötvények piaci értékére legalább 7 %-os haircutot kell alkalmazni. A többi 1. szintű eszköz értékére – a kollektív befektetési formák részvényei és befektetési jegyei vonatkozásában a 15. cikk (2) bekezdésének b) és c) pontjában meghatározottak kivételével – nem kell haircutot alkalmazni. Azon esetek, amelyekben a magasabb haircutokat egy teljes eszközosztályra állapították meg (a likviditásfedezeti követelményekről szóló felhatalmazáson alapuló rendeletben minden eszközre egyedi és differenciált haircut vonatkozik) (például minden 1. szintű fedezett kötvény stb.). |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
620 |
|
|
12. cikk (1) bekezdés c) pont i. alpont |
Illetékes hatóságok |
Likviditásfedezeti követelmények – 2B. szintű eszközök |
A részvények a 2B. szintű eszközökhöz tartozhatnak, feltéve, hogy valamely tagállam vagy harmadik ország valamely olyan jelentős tőzsdeindexének részét alkotják, amelyet az adott tagállam illetékes hatósága vagy adott harmadik ország érintett állami hatósága ilyennek ismer el. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
630 |
|
|
12. cikk (3) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
Likviditásfedezeti követelmények – 2B. szintű eszközök |
Azon hitelintézetek esetében, amelyek alapító okiratukkal összhangban vallási szokásból eredő okokból nem tarthatnak kamatozó eszközt, az illetékes hatóság engedélyezheti az e cikk (1) bekezdése b) pontjának ii. és iii. alpontjától való eltérést, feltéve, hogy bizonyítható az e követelményeket teljesítő nem kamatozó eszközök elégtelen rendelkezésre állása, és az érintett nem kamatozó eszközök megfelelően likvidek a magánpiacokon. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
640 |
|
|
24. cikk (6) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
Likviditásfedezeti követelmények – Stabil betétek kiáramlásai a 3 %-os arány alkalmazására jogosult harmadik országban |
A hitelintézet számára illetékes hatósága engedélyezheti, hogy 3 %-os szorzót alkalmazzon harmadik országbeli, az (1) bekezdésben említett rendszerrel egyenértékű betétbiztosítási rendszer hatálya alá tartozó lakossági betétek összegére, ha a harmadik országban engedélyezett ez a kezelésmód. |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
|
(1)
Az „Igen” azt jelenti, hogy az érintett választási lehetőség vagy mérlegelési jogkör gyakorlására jogosult illetékes hatóság vagy tagállam élt azzal. A „Nem” azt jelenti, hogy az érintett választási lehetőség vagy mérlegelési jogkör gyakorlására jogosult illetékes hatóság vagy tagállam nem élt azzal. A „NA” (nem alkalmazható) azt jelenti, hogy a választási lehetőség gyakorlása nem lehetséges, vagy nem létezik a mérlegelési jogkör.
(2)
A nemzeti jogszabálybeli rendelkezés szövege.
(3)
Hivatkozás a nemzeti jogszabályban és a szóban forgó uniós rendelkezést átültető nemzeti szöveget tartalmazó honlapra mutató hiperhivatkozás(ok).
(4)
A rendelkezés mostanra hatályát vesztette, így a mérlegelési jogkör gyakorlására vonatkozó információk visszatekintve csak a lejárat napjáig tartó időszakra vonatkoznak. |
|||||||||||
2. rész
A 2013/36/EU irányelvben és az 575/2013/EU rendeletben meghatározott átmeneti választási lehetőségek és mérlegelési jogkörök
|
|
2013/36/EU irányelv |
575/2013/EU rendelet |
Címzett |
Megnevezés |
A választási lehetőség vagy mérlegelési jogkör leírása |
Az alkalmazás éve(i) és az érték %-ban (ha alkalmazható) |
Éltek vele (Igen/Nem/NA) |
Nemzeti jogszabály |
Hivatkozások |
Elérhető-e angolul? (I/N) |
Részletek / Megjegyzések |
|
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
|
||||||||
|
011 |
160. cikk (6) bekezdés |
|
Tagállamok |
A tőkepufferekre vonatkozó átmeneti rendelkezések |
A tagállamok a 160. cikk (1)–(4) bekezdésében meghatározottnál rövidebb átmeneti időszakot is meghatározhatnak a tőkepufferekre. A rövidebb átmeneti időszakot más tagállamok is elismerhetik. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
012 |
|
493. cikk (3) bekezdés a) pont |
Tagállamok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a 129. cikk (1), (3) és (6) bekezdésében meghatározottaknak megfelelő fedezett kötvényeket. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
013 |
|
493. cikk (3) bekezdés b) pont |
Tagállamok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az olyan eszköztételeket, amelyek egy tagállam regionális kormányzataival vagy helyi hatóságaival szembeni követeléseket testesítenek meg. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
014 |
|
493. cikk (3) bekezdés c) pont |
Tagállamok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az intézménynek az anyavállalatával, az anyavállalat más leányvállalataival vagy saját leányvállalataival szembeni kitettségeit és az ezekben lévő befolyásoló részesedéseket. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
015 |
|
493. cikk (3) bekezdés d) pont |
Tagállamok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az olyan regionális vagy központi hitelintézetekkel szembeni kitettségeket, amelyekkel a hitelintézet hálózati kapcsolatban áll, és amelyek a hálózaton belül a készpénz-elszámolási műveletekért felelősek. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
016 |
|
493. cikk (3) bekezdés e) pont |
Tagállamok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az olyan hitelintézetek hitelintézetekkel szemben fennálló kitettségeit, amely intézetek egyike nem versenyfeltételek mellett működik, és meghatározott gazdasági ágazatok ösztönzése céljából jogalkotási programok vagy az alapszabálya keretében – valamilyen állami felvigyázás és a hitelek felhasználási céljainak korlátozása mellett – hiteleket nyújt vagy garantál, feltéve, hogy a vonatkozó kitettségek ilyen, a kedvezményezetteknek hitelintézeteken keresztül biztosított hitelekből vagy e hitelek garanciáiból erednek. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
017 |
|
493. cikk (3) bekezdés f) pont |
Tagállamok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az intézményekkel szemben fennálló kitettségeket, feltéve hogy ezek a kitettségek nem képezik részét a szóban forgó intézmények szavatolótőkéjének, legfeljebb a következő munkanapig állnak fenn és nem valamely jelentős kereskedési pénznemben denomináltak. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
018 |
|
493. cikk (3) bekezdés g) pont |
Tagállamok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a központi bankokkal szembeni kitettségeket, amelyek az említett központi bankoknál kötelező tartalékok formájában állnak fenn, és amelyeket nemzeti pénznemükben denomináltak. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
019 |
|
493. cikk (3) bekezdés h) pont |
Tagállamok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a központi kormányzatokkal szembeni azon kitettségeket, amelyek törvényben előírt likviditási követelmények teljesítése érdekében tartott, továbbá nemzeti pénznemben denominált és finanszírozott állampapírok formáját öltik, ha az érintett központi kormányzatok az illetékes hatóságok által kijelölt külső hitelminősítő intézet szerint befektetési fokozatúak. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
020 |
|
493. cikk (3) bekezdés i) pont |
Tagállamok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az I. mellékletben említett közepes/alacsony kockázatú mérlegen kívüli okmányos meghitelezések és közepes/alacsony kockázatú mérlegen kívüli le nem hívott hitelkeretek 50 %-át, valamint az illetékes hatóságok egyetértésének függvényében a hitelgaranciáktól eltérő jogi vagy szabályozási alappal rendelkező olyan garanciák 80 %-át, amelyeket a kölcsönös garanciarendszerek nyújtanak hitelintézeti jogállású tagjaiknak. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
021 |
|
493. cikk (3) bekezdés j) pont |
Tagállamok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a jogilag előírt garanciákat, amelyeket akkor vesznek igénybe, ha a jelzálogkölcsön felvevője számára a jelzálognak az ingatlan-nyilvántartásba történő végleges bejegyzését megelőzően folyósítanak jelzálogkötvények kibocsátásával finanszírozott jelzáloghitelt, feltéve, hogy a garanciát nem használják fel a kockázat csökkentésére a kockázattal súlyozott kitettségértékek számításánál. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
022 |
|
493. cikk (3) bekezdés k) pont |
Tagállamok |
Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól |
Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az elismert tőzsdével szembeni követeléseket és más kitettségeket megtestesítő eszköztételeket. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
023 |
|
412. cikk (5) bekezdés |
Tagállamok |
Likviditásfedezeti követelmény |
A tagállamok a likviditási követelmények területén fenntarthatnak vagy bevezethetnek nemzeti rendelkezéseket azt megelőzően, hogy a 460. cikknek megfelelően az Unióban kötelező likviditásfedezeti minimumkövetelmények megállapítására és teljes körű bevezetésére sor kerülne. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
024 |
|
412. cikk (5) bekezdés |
Tagállamok vagy illetékes hatóságok |
Likviditásfedezeti követelmény |
A tagállamok vagy az illetékes hatóságok előírhatják a tagállami szinten engedélyezett intézmények vagy azok valamely alcsoportja számára, hogy a kötelező likviditásfedezeti minimumkövetelményeknek a 460. cikkel összhangban történő, teljes körű és 100 %-os szinten való bevezetéséig is tartsanak be egy magasabb, legfeljebb 100 %-os likviditásfedezeti követelményt. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
025 |
|
413. cikk (4) bekezdés |
Tagállamok |
Stabil forrásellátottsági követelmény |
A tagállamok a stabil forrásellátottsági követelmények területén fenntarthatnak vagy bevezethetnek nemzeti rendelkezéseket azt megelőzően, hogy a 413. cikk (1) bekezdésében meghatározott kötelező nettó stabil forrásellátottsági minimumkövetelmények alkalmazandóvá válnának. (1) |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
036 |
|
471. cikk (1) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
Mentesség a biztosítókban lévő tulajdoni részesedésnek az elsődleges alapvető tőkeelemekből való levonása alól |
A 49. cikk (1) bekezdésétől eltérve, a 2018. december 31-től 2024. december 31-ig tartó időszak alatt az intézmények dönthetnek úgy, hogy nem vonják le a biztosítókban, viszontbiztosítókban és biztosítási holdingtársaságokban meglévő tulajdoni részesedésüket, amennyiben teljesülnek a 471. cikk (1) bekezdésében rögzített feltételek. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
037 |
|
473. cikk (1) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
Az IAS 19 nemzetközi számviteli standard módosításainak bevezetése |
A 481. cikktől eltérve a 2014. január 1-től 2018. december 31-ig tartó időszak alatt az illetékes hatóságok engedélyezhetik azoknak az intézményeknek, amelyek a beszámolójukat az 1606/2002/EK rendelet 6. cikkének (2) bekezdésében rögzített eljárással összhangban elfogadott nemzetközi számviteli standardoknak megfelelően készítik el, hogy az elsődleges alapvető tőkéjükhöz hozzáadják a 473. cikk (2), illetve (3) bekezdése szerinti alkalmazandó összeg és a 473. cikk (4) bekezdése szerinti tényező szorzatát. (1) |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
038 |
|
478. cikk (2) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
A 2014. január 1. előtt már létező halasztott adóköveteléseknek az elsődleges alapvető tőkeelemekből levonandó összege |
Az alkalmazandó százalékos arány, amennyiben alternatív százalékos arányt alkalmaznak (a 478. cikk (2) bekezdésében rögzített tartományokon belüli százalékos arány) |
2014 (0 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
039 |
2015 (10 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
040 |
2016 (20 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
041 |
2017 (30 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
042 |
2018 (40 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
043 |
2019 (50 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
044 |
2020 (60 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
045 |
2021 (70 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
046 |
2022 (80 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
047 |
2023 (90 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
048 |
|
478. cikk (3) bekezdés a) pont |
Illetékes hatóságok |
Az elsődleges alapvető tőkeelemekből, a kiegészítő alapvető tőkeelemekből, valamint a járulékos tőkeelemekből való átmeneti levonások |
Az illetékes hatóságok meghatároznak és közzétesznek egy alkalmazandó százalékos arányt a 478. cikk (1) és (2) bekezdésében rögzített tartományokon belül a) a 36. cikk (1) bekezdésének a)–h) pontja alapján előírt egyedi levonásokra vonatkozóan, kivéve a jövőbeni nyereségtől függően érvényesíthető, átmeneti különbözetekből eredő halasztott adóköveteléseket; (1) |
2014 (20 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
049 |
2015 (40 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
050 |
2016 (60 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
051 |
2017 (80 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
052 |
|
478. cikk (3) bekezdés b) pont |
Illetékes hatóságok |
Az elsődleges alapvető tőkeelemekből, a kiegészítő alapvető tőkeelemekből, valamint a járulékos tőkeelemekből való átmeneti levonások |
Az illetékes hatóságok meghatároznak és közzétesznek egy alkalmazandó százalékos arányt a 478. cikk (1) és (2) bekezdésében rögzített tartományokon belül b) a jövőbeni nyereségtől függően érvényesíthető és átmeneti különbözetekből eredő halasztott adóköveteléseknek, valamint a 36. cikk (1) bekezdésének i) pontjában említett tételeknek a 48. cikk értelmében levonandó aggregált összegére vonatkozóan; (1) |
2014 (20 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
053 |
2015 (40 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
054 |
2016 (60 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
055 |
2017 (80 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
056 |
|
478. cikk (3) bekezdés c) pont |
Illetékes hatóságok |
Az elsődleges alapvető tőkeelemekből, a kiegészítő alapvető tőkeelemekből, valamint a járulékos tőkeelemekből való átmeneti levonások |
Az illetékes hatóságok meghatároznak és közzétesznek egy alkalmazandó százalékos arányt a 478. cikk (1) és (2) bekezdésében rögzített tartományokon belül c) az 56. cikk b)–d) pontja alapján előírt levonások mindegyikére vonatkozóan. (1) |
2014 (20 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
057 |
2015 (40 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
058 |
2016 (60 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
059 |
2017 (80 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
060 |
|
478. cikk (3) bekezdés d) pont |
Illetékes hatóságok |
Az elsődleges alapvető tőkeelemekből, a kiegészítő alapvető tőkeelemekből, valamint a járulékos tőkeelemekből való átmeneti levonások |
Az illetékes hatóságok meghatároznak és közzétesznek egy alkalmazandó százalékos arányt a 478. cikk (1) és (2) bekezdésében rögzített tartományokon belül d) a 66. cikk b)–d) pontja alapján előírt levonások mindegyikére vonatkozóan. (1) |
2014 (20 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
061 |
2015 (40 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
062 |
2016 (60 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
063 |
2017 (80 %–100 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
064 |
|
479. cikk (4) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
A kisebbségi részesedésnek nem minősülő instrumentumok és tételek átmeneti figyelembevétele a konszolidált elsődleges alapvető tőkében |
Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik az alkalmazandó százalékos arányt a 479. cikk (3) bekezdésében rögzített tartományokon belül. (1) |
2014 (0 %–80 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
065 |
2015 (0 %–60 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
066 |
2016 (0 %–40 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
067 |
2017 (0 %–20 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
068 |
|
480. cikk (3) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
A kisebbségi részesedések és a kiegészítő alapvető tőkébe beszámítható tőkeelemek, illetve a járulékos tőkébe beszámítható tőkeelemek átmeneti figyelembevétele |
Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik az alkalmazandó tényezőt a 480. cikk (2) bekezdésében rögzített tartományokon belül. (1) |
2014 (0,2–1,0) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
069 |
2015 (0,4–1,0) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
070 |
2016 (0,6–1,0) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
071 |
2017 (0,8–1,0) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
072 |
|
481. cikk (1) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
|
Az alkalmazandó százalékos arány, amennyiben egységes százalékos arányt alkalmaznak (a 481. cikk (3) bekezdésében rögzített tartományokon belüli százalékos arány). (1) |
2014 (0 %–80 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
073 |
2015 (0 %–60 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
074 |
2016 (0 %–40 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
075 |
2017 (0 %–20 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
076 |
|
481. cikk (5) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
További átmeneti szűrők és levonások |
Az illetékes hatóságok a 481. cikk (1) és (2) bekezdésében említett minden egyes szűrő és levonás tekintetében meghatározzák és közzéteszik az említett cikk (3) és (4) bekezdésében rögzített tartományokon belül az alkalmazandó százalékos arányokat. (1) |
2014 (0 %–80 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
077 |
2015 (0 %–60 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
078 |
2016 (0 %–40 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
079 |
2017 (0 %–20 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
080 |
|
486. cikk (6) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
Az elsődleges alapvető tőkébe, a kiegészítő alapvető tőkébe, valamint a járulékos tőkébe való beszámítás tekintetében a szerzett jogokra vonatkozó korlátok |
Az elsődleges alapvető tőkébe való beszámítás tekintetében a szerzett jogokra vonatkozó korlátok megállapításához a 486. cikk (2) bekezdése szerint alkalmazandó százalékos arány (az említett cikk (5) bekezdésében rögzített tartományokon belüli százalékos arány) |
2014 (60 %–80 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
081 |
2015 (40 %–70 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
082 |
2016 (20 %–60 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
083 |
2017 (0 %–50 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
084 |
2018 (0 %–40 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
085 |
2019 (0 %–30 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
086 |
2020 (0 %–20 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
087 |
2021 (0 %–10 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
088 |
A kiegészítő alapvető tőkébe való beszámítás tekintetében a szerzett jogokra vonatkozó korlátok megállapításához a 486. cikk (3) bekezdése szerint alkalmazandó százalékos arány (az említett cikk (5) bekezdésében rögzített tartományokon belüli százalékos arány) |
2014 (60 %–80 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||
|
089 |
2015 (40 %–70 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
090 |
2016 (20 %–60 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
091 |
2017 (0 %–50 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
092 |
2018 (0 %–40 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
093 |
2019 (0 %–30 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
094 |
2020 (0 %–20 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
095 |
2021 (0 %–10 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
096 |
A járulékos tőkébe való beszámítás tekintetében a szerzett jogokra vonatkozó korlátok megállapításához a 486. cikk (4) bekezdése szerint alkalmazandó százalékos arány (az említett cikk (5) bekezdésében rögzített tartományokon belüli százalékos arány) |
2014 (60 %–80 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
||||
|
097 |
2015 (40 %–70 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
098 |
2016 (20 %–60 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
099 |
2017 (0 %–50 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
100 |
2018 (0 %–40 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
101 |
2019 (0 %–30 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
102 |
2020 (0 %–20 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
103 |
2021 (0 %–10 %) |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|||||
|
104 |
|
495. cikk (1) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
A részvénykitettségek átmeneti kezelése a belső minősítésen alapuló módszer (IRB-módszer) szerint |
A harmadik rész 3. fejezetétől eltérve az illetékes hatóságok 2017. december 31-ig mentességet adhatnak a belső minősítésen alapuló módszer alkalmazása alól az intézményeknél, valamint az adott tagállambeli intézmények unióbeli leányvállalatainál 2007. december 31-én lévő részvénykitettségek bizonyos kategóriái tekintetében. (1) |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
105 |
|
496. cikk (1) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
A fedezett kötvények formájában fennálló kitettségekre vonatkozó szavatolótőke-követelmény számítására vonatkozó átmeneti rendelkezések |
Az illetékes hatóságok 2017. december 31-ig részben vagy teljes egészében eltekinthetnek a francia Fonds Communs de Créances által vagy a Fonds Communs de Créances-szal egyenrangú értékpapírosítási szervezetek által kibocsátott elsőbbségi részjegyekre vonatkozó, a 129. cikk (1) bekezdésének d) és f) pontja szerinti 10 %-os felső határ alkalmazásától, feltéve, hogy a 496. cikk (1) bekezdésének a) és b) pontjában meghatározott feltételek teljesülnek. (1) |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
106 |
|
500a. cikk (2) bekezdés |
Illetékes hatóságok |
Egy másik tagállam pénznemében kibocsátott államadósság ideiglenes kezelése |
A 395. cikk (1) bekezdésétől és a 493. cikk (4) bekezdésétől eltérve, az illetékes hatóságok a (2) bekezdésben meghatározott határértékekig engedélyezhetik az intézmények számára az 500a. cikk (1) bekezdésében említett kitettségek vállalását. |
[Év] |
[Igen/Nem/NA] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
(1)
A rendelkezés mostanra hatályát vesztette, így a mérlegelési jogkör gyakorlására vonatkozó információk visszatekintve csak a lejárat napjáig tartó időszakra vonatkoznak. |
|||||||||||
3. rész
A javadalmazás változó elemei (a 2013/36/EU irányelv 94. cikke)
|
|
2013/36/EU irányelv |
Címzett |
Rendelkezések |
Közzéteendő információ |
Éltek vele (Igen/Nem/NA) |
Hivatkozások |
Elérhető-e angolul? (I/N) |
Részletek / Megjegyzések |
|
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
|
|||||
|
020 |
94. cikk (1) bekezdés g) pont i. alpont |
Tagállamok vagy illetékes hatóságok |
A tagállamok alacsonyabb maximális arányt is meghatározhatnak a javadalmazás változó és rögzített összetevői között (a javadalmazás változó összetevőjének és rögzített összetevőjének hányadosaként számított, a nemzeti jogban rögzített %) (1). |
[Érték %-ban] |
[Igen/Nem] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
030 |
94. cikk (1) bekezdés g) pont ii. alpont |
Tagállamok vagy illetékes hatóságok |
A tagállamok – adott esetben az intézmény részvényeseinek, tulajdonosainak vagy tagjainak jóváhagyásától függően – alacsonyabb maximális arányt is meghatározhatnak a javadalmazás változó és rögzített összetevői között (a javadalmazás változó összetevőjének és rögzített összetevőjének hányadosaként számított, a nemzeti jogban rögzített %) (1). |
[Érték %-ban] |
[Igen/Nem] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
040 |
94. cikk (1) bekezdés g) pont iii. alpont |
Tagállamok vagy illetékes hatóságok |
A tagállamok alacsonyabb értéket is meghatározhatnak a teljes változó javadalmazás azon részére vonatkozóan, amelyre a diszkontráta alkalmazható (a teljes változó javadalmazás %-a) (1) . |
[Érték %-ban] |
[Igen/Nem] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
050 |
94. cikk (1) bekezdés l) pont |
Tagállamok vagy illetékes hatóságok |
A változó javadalmazás biztosításának céljára használható eszközök típusaira és kialakítására vonatkozó korlátozások vagy az ilyen eszközökre vonatkozó tiltások leírása. |
[Szabad szöveg/érték] |
[Igen/Nem] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
060 |
94. cikk (4) bekezdés |
Tagállamok |
A (3) bekezdés a) pontjától eltérve a tagállamok csökkenthetik vagy növelhetik az abban említett értékhatárt, feltéve, hogy: a) azon intézmény, amelynek tekintetében a tagállam él ezzel a rendelkezéssel, nem egy, az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 146. pontjában meghatározott nagy méretű intézmény, és amennyiben az értékhatárt megemelik: i. az intézmény teljesíti az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdése 145. pontjának c), d) és e) alpontjában meghatározott kritériumokat; ii. az értékhatár nem haladja meg a 15 milliárd EUR-t; b) helyénvaló e bekezdésnek megfelelően módosítani az értékhatárt, figyelembe véve az intézmény tevékenységeinek jellegét, körét és összetettségét, belső szervezeti felépítését vagy adott esetben azon csoport sajátosságait, amelyhez tartozik. |
[Szabad szöveg/érték] |
[Igen/Nem] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
070 |
94. cikk (5) bekezdés |
Tagállamok |
A tagállamok dönthetnek úgy, hogy tekintettel a nemzeti piacnak a javadalmazási gyakorlatok terén fennálló sajátosságaira vagy az érintett munkavállalók feladatainak vagy munkakörének jellegére, az említett pontban meghatározott mentesség nem alkalmazandó az abban említett értékhatárt és részesedést el nem érő, éves változó javadalmazásra jogosult munkavállalókra. |
[Szabad szöveg/érték] |
[Igen/Nem] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
080 |
109. cikk (6) bekezdés |
Tagállamok |
A tagállamok a 92., 94. és 95. cikket összevont alapon a leányvállalatok és alkalmazottaik szélesebb körére is alkalmazhatják. |
[Szabad szöveg/érték] |
[Igen/Nem] |
Kötelező, ha igen |
Kötelező, ha igen |
|
|
(1)
Ha a tagállamok nem éltek azzal a lehetőséggel, hogy ezeket az alapértelmezett maximális százalékos arányokat i. a bónuszplafon esetében 100 % alá, ii. a részvényesek jóváhagyásával 100–200 %-os bónuszplafonra, vagy iii. 25 %-nál alacsonyabb diszkontrátára csökkentik, akkor az „Igen” helyett a „Nem” választ kell feltüntetniük. |
||||||||
III. MELLÉKLET
Felügyeleti felülvizsgálati és értékelési eljárás (SREP) ( 1 )
|
010 |
A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma |
(nn/hh/éééé) |
|
|
020 |
A SREP alkalmazási köre (A 2013/36/EU irányelv 108–110. cikke) |
Az illetékes hatóság által a SREP alkalmazási körére vonatkozóan alkalmazott megközelítés ismertetése, amely többek között a következőkre terjed ki: — milyen típusú intézmények tartoznak a SREP alkalmazási körébe, illetve melyek vannak kizárva, különösen, ha az alkalmazási kör eltér az 575/2013/EU rendeletben és a 2013/36/EU irányelvben meghatározottól; — annak általános áttekintése, hogy az illetékes hatóság miként alkalmazza az arányosság elvét a SREP alkalmazási körének és a különböző SREP-elemek értékelési gyakoriságának mérlegelésekor (1). |
[szabad szöveg, vagy az útmutatóra vonatkozó hivatkozás, illetve hiperhivatkozás] |
|
030 |
SREP-elemek értékelése (A 2013/36/EU irányelv 74–96. cikke) |
Az illetékes hatóság által az egyes SREP-elemek értékelésére vonatkozóan alkalmazott megközelítés ismertetése (a felügyeleti felülvizsgálati és értékelési eljárásra (SREP) vonatkozó közös eljárásokról és módszerekről szóló EBH-iránymutatásokban említettek szerint – EBA/GL/2022/03), amely többek között a következőkre terjed ki: — a SREP-elemek értékelésére alkalmazott értékelési folyamat és módszerek általános áttekintése, beleértve a következőket: 1. üzletimodell-elemzés, 2. belső irányítás és intézményi kontrollmechanizmusok értékelése, 3. a tőkekockázatok értékelése, és 4. a likviditási és a finanszírozási kockázatok értékelése; — annak általános áttekintése, hogy az illetékes hatóság miként veszi figyelembe az arányosság elvét az egyes SREP-elemek értékelésekor, többek között hogyan alkalmazta az intézmények kategorizálását (2). |
[szabad szöveg, vagy az útmutatóra vonatkozó hivatkozás, illetve hiperhivatkozás] |
|
040 |
Az ICAAP és az ILAAP felülvizsgálata és értékelése (a 2013/36/EU irányelv 73., 86., 97. és 98. cikke) |
Az illetékes hatóság által a tőkemegfelelés belső értékelési eljárásának (ICAAP) és a likviditási megfelelés belső értékelési eljárásának (ILAAP) a SREP részeként történő felülvizsgálatára és értékelésére – és különösen a kiegészítő szavatolótőke- és a mennyiségi likviditási követelmények meghatározását szolgáló ICAAP és ILAAP tőke- és likviditásszámítások megbízhatóságának értékelésére – vonatkozóan alkalmazott megközelítés ismertetése, amely többek között a következőkre terjed ki (3): — az intézményeknél végrehajtott ICAAP és ILAAP felülvizsgálatához az illetékes hatóság által alkalmazott módszertan áttekintése; — az ICAAP-pal és az ILAAP-pal összefüggő információk/hivatkozások benyújtására vonatkozó illetékes hatósági követelményekre vonatkozó információk/hivatkozás, különösen arra kiterjedően, hogy mely információkat kell benyújtani; — arra vonatkozó információ, hogy köteles-e az intézmény elvégeztetni az ICAAP és a ILAAP független felülvizsgálatát. |
[szabad szöveg, vagy az útmutatóra vonatkozó hivatkozás, illetve hiperhivatkozás] |
|
050 |
Átfogó SREP értékelés és felügyeleti intézkedések (a 2013/36/EU irányelv 102. és 104. cikke) |
Az illetékes hatóság által az átfogó SREP-értékelésre vonatkozóan alkalmazott megközelítés (összefoglaló) és az átfogó SREP-értékelés alapján alkalmazott felügyeleti intézkedések ismertetése (4). Annak ismertetése, hogy a SREP-eredmények hogyan kapcsolódnak a 2014/59/EU irányelv 27. cikke szerinti korai beavatkozási intézkedésekhez, valamint az említett irányelv 32. cikke szerinti azon feltételek megállapításához, amelyek teljesülésétől függően az intézmény úgy tekinthető, hogy csődhelyzetben van vagy valószínűleg csődbe jut (5). |
[szabad szöveg, vagy az útmutatóra vonatkozó hivatkozás, illetve hiperhivatkozás] |
|
(1)
A SREP alkalmazási körét mind az intézmény szintjén, mind annak saját forrásai tekintetében figyelembe kell venni.
(2)
Az illetékes hatóságnak el kell magyaráznia, hogy milyen megközelítést alkalmaz az intézmények különböző kategóriákba való besorolásához a SREP céljára, ismertetve a mennyiségi és minőségi kritériumok használatát, valamint hogy az ilyen kategorizálás miként hat a pénzügyi stabilitásra vagy más általános felügyeleti célkitűzésekre.
(3)
Az illetékes hatóságnak azt is el kell magyaráznia, hogy a kategorizálás gyakorlati megvalósításával miként tudja biztosítani a SREP-értékelésekben való legalább minimális szintű szerepvállalását, és ehhez ismertetnie kell azt is, hogy a különböző intézménykategóriák esetében milyen gyakran kerül sor az egyes SREP-elemek értékelésére.
(4)
Beleértve az értékelésekhez használt olyan munkaeszközöket, mint a helyszíni ellenőrzések és a helyszínen kívüli vizsgálatok, minőségi és mennyiségi kritériumok és statisztikai adatok. Javasolt feltüntetni a weboldalon lévő esetleges útmutatókra mutató hiperhivatkozásokat.
(5)
Az illetékes hatóságoknak azt is el kell magyarázniuk, hogy az ICAAP és az ILAAP értékelését hogyan fedik le a SREP-kategóriák alapján a szerepvállalás minimumszintjére vonatkozó, arányosság céljából alkalmazott modellek, valamint hogyan alkalmazzák az arányosságot az ICAAP-pal és ILAAP-pal szembeni felügyeleti elvárások meghatározásához, feltüntetve mindenekelőtt az ICAAP-ra és ILAAP-ra vonatkozóan az illetékes hatóságok által adott esetben kibocsátott iránymutatásokat vagy minimumkövetelményeket. |
|||
Az illetékes hatóságok által az átfogó SREP-értékeléshez való eljutáshoz és az értékelés intézményekkel való közléséhez alkalmazott megközelítés. Az illetékes hatóságok által végzett átfogó értékelés a 020–040. sorban említett összes elem felülvizsgálatán, továbbá az intézményre vonatkozó minden olyan egyéb lényeges információn alapul, amelyet az illetékes hatóság megszerezhet.
Az illetékes hatóságok közzétehetik azon szabályzatokat is, amelyek iránymutatást nyújtanak a (2013/36/EU irányelv 102. és 104. cikke szerinti) felügyeleti intézkedések és a (2014/59/EU irányelv 27. cikke szerinti) korai beavatkozási intézkedések meghozatalára vonatkozó döntéseikhez, amikor egy intézmény értékelése során felügyeleti beavatkozást megkívánó gyengeségeket vagy hiányosságokat állapítanak meg. Az ilyen közzétételek magukban foglalhatják belső iránymutatások vagy az általános felügyeleti gyakorlatokat bemutató egyéb dokumentumok nyilvánosságra hozását. Mindazonáltal a titoktartás elvének tiszteletben tartása érdekében nem kell közzétenni az egyedi intézményekre vonatkozó döntéseket.
Az illetékes hatóságok továbbá információkat adhatnak meg arról, hogy milyen következményekkel jár, ha egy intézmény megsérti a vonatkozó jogi rendelkezéseket vagy nem felel meg a SREP eredményei alapján elrendelt felügyeleti vagy korai beavatkozási intézkedéseknek, azaz felsorolhatják a meglévő jogérvényesítési eljárásokat (adott esetben).
IV. MELLÉKLET
Összesített statisztikai adatok
|
Táblajegyzék |
|
|
1. rész |
Az illetékes hatóság által szolgáltatandó konszolidált adatok |
|
2. rész |
Hitelkockázattal kapcsolatos adatok |
|
3. rész |
Piaci kockázattal kapcsolatos adatok |
|
4. rész |
Működési kockázattal kapcsolatos adatok |
|
5. rész |
Felügyeleti intézkedésekkel és közigazgatási szankciókkal kapcsolatos adatok |
|
6. rész |
Mentességekkel kapcsolatos adatok |
Általános megjegyzések a IV. melléklet tábláinak kitöltéséhez
1. rész
Az illetékes hatóság által szolgáltatandó konszolidált adatok (XXXX. év)
|
|
Hivatkozás a COREP-táblára |
Adatok |
||
|
|
Hitelintézetek száma és mérete |
|
|
|
|
010 |
Hitelintézetek száma |
|
[érték] |
|
|
020 |
Eszközök összesen a joghatóság szintjén (millió EUR) (1) |
|
[érték] |
|
|
030 |
Eszközök összesen a joghatóság szintjén (1) a GDP %-ában (2) |
|
[érték] |
|
|
|
Külföldi hitelintézetek száma és mérete (3) |
|
|
|
|
040 |
Harmadik országból |
Fióktelepek száma (4) |
|
[érték] |
|
050 |
Fióktelepek eszközei összesen (millió EUR) |
|
[érték] |
|
|
060 |
Leányvállalatok száma (5) |
|
[érték] |
|
|
070 |
Leányvállalatok eszközei összesen (millió EUR) |
|
[érték] |
|
|
|
Befektetési vállalkozások száma (6) |
|
|
|
|
075 |
Befektetési vállalkozások száma |
|
[érték] |
|
|
|
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások összes tőkéje és tőkekövetelménye (6) |
|
|
|
|
080 |
Elsődleges alapvető tőke (CET 1) összesen a teljes tőke %-ában (7) |
CA1 (0020. sor / 0010. sor) |
[érték] |
|
|
090 |
Kiegészítő alapvető tőke (AT 1) összesen a teljes tőke %-ában (8) |
CA1 (0530. sor / 0010. sor) |
[érték] |
|
|
100 |
Járulékos tőke (T2) összesen a teljes tőke %-ában (9) |
CA1 (0750. sor / 0010. sor) |
[érték] |
|
|
110 |
Tőkekövetelmények összesen (millió EUR) (10) |
CA2 (0010. sor) * 8 % |
[érték] |
|
|
120 |
Teljestőke-megfelelési mutató (%) (11) |
összeg (CA1 (0010. sor)) / összeg (CA2 (0010. sor)) |
[érték] |
|
|
(1)
Az összes eszközre vonatkozó számadat az illetékes nemzeti hatóságok tekintetében az ország teljes eszközértéke, csak a 020. és 030. sor esetében, míg az EKB tekintetében a jelentős intézmények teljes eszközértéke az egységes felügyeleti mechanizmus egészére vonatkozóan.
(2)
GDP piaci áron; javasolt forrás – Eurostat/EKB.
(3)
EGT-országok nélkül.
(4)
Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 17. pontjában meghatározott fióktelepek száma. Egy harmadik országban székhellyel rendelkező hitelintézet által egyazon országban létesített valamennyi telephely egyetlen fióktelepnek tekintendő.
(5)
Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 16. pontjában meghatározott leányvállalatok száma. Egy leányvállalat bármely leányvállalatát azon anyavállalat leányvállalatának kell tekinteni, amely ezen vállalkozások élén áll.
(6)
Az 575/2013/EU rendelet és a 2013/36/EU irányelv hatálya alá tartozó befektetési vállalkozások.
(7)
Az 575/2013/EU rendelet 50. cikkében meghatározott elsődleges alapvető tőke és az említett rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 118. pontjában és 72. cikkében meghatározott szavatolótőke aránya, százalékban (%) kifejezve.
(8)
Az 575/2013/EU rendelet 61. cikkében meghatározott kiegészítő alapvető tőke és az említett rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 118. pontjában és 72. cikkében meghatározott szavatolótőke aránya, százalékban (%) kifejezve.
(9)
Az 575/2013/EU rendelet 71. cikkében meghatározott járulékos tőke és az említett rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 118. pontjában és 72. cikkében meghatározott szavatolótőke aránya, százalékban (%) kifejezve.
(10)
Az 575/2013/EU rendelet 92. cikkének (3) bekezdésében meghatározott teljes kockázati kitettségérték 8 %-a.
(11)
A szavatolótőke és a teljes kockázati kitettségérték aránya az 575/2013/EU rendelet 92. cikke (2) bekezdésének c) pontjában meghatározottak szerint, százalékban (%) kifejezve. |
||||
2. rész
Hitelkockázattal kapcsolatos adatok (XXXX. év)
|
|
Hitelkockázati adatok |
Hivatkozás a COREP-táblára |
Adatok |
||
|
|
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások (1) : hitelkockázat szavatolótőke-követelménye |
|
|
||
|
010 |
A hitelkockázat szavatolótőke-követelménye |
a teljes szavatolótőke-követelmény %-ában (2) |
CA2 (0040. sor / 0010. sor) |
[érték] |
|
|
020 |
Módszer szerinti bontás |
%, az összes hitelintézet és befektetési vállalkozás száma alapján (1) (3) |
Sztenderd módszer (SA) |
|
[érték] |
|
030 |
IRB-módszer, amennyiben sem saját LGD-becslést, sem konverziós tényezőket nem használnak |
|
[érték] |
||
|
040 |
IRB-módszer LGD-becslések és/vagy konverziós tényezők használata esetén |
|
[érték] |
||
|
050 |
%, a hitelkockázat teljes szavatolótőke-követelménye alapján |
SA |
CA2 (0050. sor / 0040. sor) |
[érték] |
|
|
060 |
IRB-módszer, amennyiben sem saját LGD-becslést, sem konverziós tényezőket nem használnak |
CR IRB, alap IRB (0010. sor, 0260. oszlop) / CA2 (0040. sor) |
[érték] |
||
|
070 |
IRB-módszer LGD-becslések és/vagy konverziós tényezők használata esetén |
CR IRB, fejlett IRB (0010. sor, 0260. oszlop) / CA2 (0040. sor) |
[érték] |
||
|
080 |
IRB kitettségi osztály szerinti bontás |
%, a teljes IRB kockázattal súlyozott kitettségérték alapján |
IRB-módszer, amennyiben sem saját LGD-becslést, sem konverziós tényezőket nem használnak |
CA2 (0250. sor / 0240. sor) |
[érték] |
|
090 |
Központi kormányzatok és központi bankok |
CA2 (0260. sor / 0240. sor) |
[érték] |
||
|
100 |
Intézmények |
CA2 (0270. sor / 0240. sor) |
[érték] |
||
|
110 |
Vállalkozások – kkv |
CA2 (0280. sor / 0240. sor) |
[érték] |
||
|
120 |
Vállalkozások – speciális hitelezés |
CA2 (0290. sor / 0240. sor) |
[érték] |
||
|
130 |
Vállalkozások – egyéb |
CA2 (0300. sor / 0240. sor) |
[érték] |
||
|
140 |
IRB-módszer LGD-becslések és/vagy konverziós tényezők használata esetén |
CA2 (0310. sor / 0240. sor) |
[érték] |
||
|
150 |
Központi kormányzatok és központi bankok |
CA2 (0320. sor / 0240. sor) |
[érték] |
||
|
160 |
Intézmények |
CA2 (0330. sor / 0240. sor) |
[érték] |
||
|
170 |
Vállalkozások – kkv |
CA2 (0340. sor / 0240. sor) |
[érték] |
||
|
180 |
Vállalkozások – speciális hitelezés |
CA2 (0350. sor / 0240. sor) |
[érték] |
||
|
190 |
Vállalkozások – egyéb |
CA2 (0360. sor / 0240. sor) |
[érték] |
||
|
200 |
Lakosság – ingatlannal fedezett (kkv) |
CA2 (0370. sor / 0240. sor) |
[érték] |
||
|
210 |
Lakosság – ingatlannal fedezett (nem kkv) |
CA2 (0380. sor / 0240. sor) |
[érték] |
||
|
220 |
Lakosság – a rulírozó állományba beszámítható |
CA2 (0390. sor / 0240. sor) |
[érték] |
||
|
230 |
Lakosság – egyéb kkv |
CA2 (0400. sor / 0240. sor) |
[érték] |
||
|
240 |
Lakosság – egyéb nem kkv |
CA2 (0410. sor / 0240. sor) |
[érték] |
||
|
250 |
Részvényjellegű kitettségek (IRB) |
CA2 (0420. sor / 0240. sor) |
[érték] |
||
|
270 |
Egyéb, nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközök |
CA2 (0450. sor / 0240. sor) |
[érték] |
||
|
|
Hitelkockázati adatok |
Hivatkozás a COREP-táblára |
Adatok |
||
|
280 |
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások (1) : hitelkockázat szavatolótőke-követelménye |
|
|
||
|
290 |
SA kitettségi osztály szerinti bontás* |
%, a teljes SA kockázattal súlyozott kitettségérték alapján |
Központi kormányzatok vagy központi bankok |
CA2 (0070. sor / 0050. sor) |
[érték] |
|
300 |
Regionális kormányzatok vagy helyi hatóságok |
CA2 (0080. sor / 0050. sor) |
[érték] |
||
|
310 |
Közszektorbeli intézmények |
CA2 (0090. sor / 0050. sor) |
[érték] |
||
|
320 |
Multilaterális fejlesztési bankok |
CA2 (0100. sor / 0050. sor) |
[érték] |
||
|
330 |
Nemzetközi szervezetek |
CA2 (0110. sor / 0050. sor) |
[érték] |
||
|
340 |
Intézmények |
CA2 (0120. sor / 0050. sor) |
[érték] |
||
|
350 |
Vállalkozások |
CA2 (0130. sor / 0050. sor) |
[érték] |
||
|
360 |
Lakosság |
CA2 (0140. sor / 0050. sor) |
[érték] |
||
|
370 |
Ingatlanra bejegyzett zálogjoggal fedezett kitettségek |
CA2 (0150. sor / 0050. sor) |
[érték] |
||
|
380 |
Nemteljesítő kitettségek |
CA2 (0160. sor / 0050. sor) |
[érték] |
||
|
390 |
Kiemelkedően magas kockázatú tételek |
CA2 (0170. sor / 0050. sor) |
[érték] |
||
|
400 |
Fedezett kötvények |
CA2 (0180. sor / 0050. sor) |
[érték] |
||
|
410 |
Rövid távú hitelminősítéssel rendelkező intézményekkel és vállalkozásokkal szembeni követelések |
CA2 (0190. sor / 0050. sor) |
[érték] |
||
|
420 |
Kollektív befektetési formák |
CA2 (0200. sor / 0050. sor) |
[érték] |
||
|
430 |
Részvényjellegű kitettségek |
CA2 (0210. sor / 0050. sor) |
[érték] |
||
|
440 |
Egyéb tételek |
CA2 (0211. sor / 0050. sor) |
[érték] |
||
|
455 |
Értékpapírosítás |
|
Értékpapírosítási pozíciók |
CA2 (0470. sor / 0010. sor) |
[érték] |
|
460 |
Hitelkockázat-mérséklési (CRM) módszer szerinti bontás |
%, az összes hitelintézet és befektetési vállalkozás száma alapján (1) (4) |
Pénzügyi biztosítékok egyszerű módszere |
|
[érték] |
|
470 |
Pénzügyi biztosítékok összetett módszere |
|
[érték] |
||
|
|
|||||
|
|
Ingatlannal fedezett hitelezésből fakadó kitettségek és veszteségek (millió EUR) (5) |
Hivatkozás a COREP-táblára |
Adatok |
||
|
550 |
Lakóingatlan biztosítékként való felhasználása |
Lakóingatlannal fedezett kitettségek összege (6) |
CR IP Losses (0010. sor, 0050. oszlop) |
[érték] |
|
|
560 |
A referenciaarányokig történő hitelezésből származó veszteségek összege (7) |
CR IP Losses (0010. sor, 0010. oszlop) |
[érték] |
||
|
570 |
ebből: jelzálog-hitelbiztosítéki értéken értékelt ingatlan (8) |
CR IP Losses (0010. sor, 0020. oszlop) |
[érték] |
||
|
580 |
A teljes veszteség összege (9) |
CR IP Losses (0010. sor, 0030. oszlop) |
[érték] |
||
|
590 |
ebből: jelzálog-hitelbiztosítéki értéken értékelt ingatlan (8) |
CR IP Losses (0010. sor, 0040. oszlop) |
[érték] |
||
|
600 |
Kereskedelmi ingatlan biztosítékként való felhasználása |
Kereskedelmi ingatlannal fedezett kitettségek összege (6) |
CR IP Losses (0020. sor, 0050. oszlop) |
[érték] |
|
|
610 |
A referenciaarányokig történő hitelezésből származó veszteségek összege (7) |
CR IP Losses (0020. sor, 0010. oszlop) |
[érték] |
||
|
620 |
ebből: jelzálog-hitelbiztosítéki értéken értékelt ingatlan (8) |
CR IP Losses (0020. sor, 0020. oszlop) |
[érték] |
||
|
630 |
A teljes veszteség összege (9) |
CR IP Losses (0020. sor, 0030. oszlop) |
[érték] |
||
|
640 |
ebből: jelzálog-hitelbiztosítéki értéken értékelt ingatlan (8) |
CR IP Losses (0020. sor, 0040. oszlop) |
[érték] |
||
|
(1)
Az 575/2013/EU rendelet és a 2013/36/EU irányelv hatálya alá tartozó befektetési vállalkozások.
(2)
Az 575/2013/EU rendelet 92. cikke (3) bekezdésének a) és f) pontjában meghatározottak szerinti hitelkockázatra vonatkozó szavatolótőke-követelmények és az említett rendelet 92. cikkének (3) bekezdése szerinti teljes szavatolótőke aránya.
(3)
Amennyiben az intézmény egynél több módszert használ, az intézményt mindegyik módszer alkalmazásakor figyelembe kell venni. Így a három módszernél feltüntetett százalékarányok összege magasabb lehet, mint 100 %.
(4)
Azon kivételes esetekben, amikor az intézmény egynél több módszert használ, az intézményt mindegyik módszer alkalmazásakor figyelembe kell venni. Így a feltüntetett százalékarányok összege magasabb lehet, mint 100 %.
(5)
A becsült veszteségek összegét az adatszolgáltatási vonatkozási időpontban kell megadni.
(6)
Az 575/2013/EU rendelet 430a. cikke (1) bekezdésének c) illetve f) pontjában meghatározottak szerint; az említett rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 74. és 76. pontja szerinti piaci érték és jelzálog-hitelbiztosítéki érték; csak az említett rendelet 124. cikkének (1) bekezdése szerint teljes mértékben fedezettként kezelt kitettségrészre.
(7)
az 575/2013/EU rendelet 430a. cikke (1) bekezdésének a) illetve d) pontjában meghatározottak szerint; az említett rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 74. és 76. pontja szerinti piaci érték és jelzálog-hitelbiztosítéki érték.
(8)
Ha a biztosíték értékét jelzálog-hitelbiztosítéki értékként számították ki.
(9)
Az 575/2013/EU rendelet 430a. cikke (1) bekezdésének b) és e) pontjában meghatározottak szerint; az említett rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 74. és 76. pontja szerinti piaci érték és jelzálog-hitelbiztosítéki érték. |
|||||
3. rész
Piaci kockázattal kapcsolatos adatok ( 2 ) (XXXX. év)
|
|
Piaci kockázattal kapcsolatos adatok |
Hivatkozás a COREP-táblára |
Adatok |
||
|
|
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások (1) : a piaci kockázat szavatolótőke-követelménye |
|
|
||
|
010 |
A piaci kockázat szavatolótőke-követelménye |
a teljes szavatolótőke-követelmény %-ában (2) |
CA2 (0520. sor / 0010. sor) |
[érték] |
|
|
020 |
Módszer szerinti bontás |
%, az összes hitelintézet és befektetési vállalkozás száma alapján (1) (3) |
Sztenderd módszer |
|
[érték] |
|
030 |
Belső modellek |
|
[érték] |
||
|
040 |
%, a teljes piaci kockázati szavatolótőke-követelmény alapján |
Sztenderd módszer |
CA2 (0530. sor / 0520. sor) |
[érték] |
|
|
050 |
Belső modellek |
CA2 (0580. sor / 0520. sor) |
[érték] |
||
|
(1)
Az 575/2013/EU rendelet és a 2013/36/EU irányelv hatálya alá tartozó befektetési vállalkozások.
(2)
Az 575/2013/EU rendelet 92. cikke (3) bekezdése b) pontjának i. alpontjában és c) pontjában, valamint 92. cikke (4) bekezdésének b) pontjában meghatározott pozíciókockázatra, devizaárfolyam-kockázatra és árukockázatra vonatkozó teljes kockázati kitettségérték és az említett rendelet 92. cikkének (3) bekezdésében meghatározottak szerinti teljes kockázati kitettségérték aránya (%-ban).
(3)
Amennyiben az intézmény egynél több módszert használ, az intézményt mindegyik módszer alkalmazásakor figyelembe kell venni. Így a feltüntetett százalékarányok összege magasabb lehet, mint 100 %, de alacsonyabb is, mint 100 %, mivel a kis kereskedési portfólióval rendelkező szervezetek nem kötelesek piaci kockázatot meghatározni. |
|||||
4. rész
Működési kockázattal kapcsolatos adatok (XXXX. év)
|
|
Működési kockázattal kapcsolatos adatok |
Hivatkozás a COREP-táblára |
Adatok |
||
|
|
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások (1) : a működési kockázat szavatolótőke-követelménye |
|
|
||
|
010 |
A működési kockázat szavatolótőke-követelménye |
a teljes szavatolótőke-követelmény %-ában (2) |
CA2 (0590. sor / 0010. sor) |
[érték] |
|
|
020 |
Módszer szerinti bontás |
%, az összes hitelintézet és befektetési vállalkozás száma alapján (1) (3) |
Alapmutató módszere (BIA) |
|
[érték] |
|
030 |
Sztenderd módszer (TSA) /Alternatív sztenderd módszer (ASA) |
|
[érték] |
||
|
040 |
Fejlett mérési módszer (AMA) |
|
[érték] |
||
|
050 |
%, a teljes működési kockázati szavatolótőke-követelmény alapján |
BIA |
CA2 (0600. sor / 0590. sor) |
[érték] |
|
|
060 |
TSA/ASA |
CA2 (0610. sor / 0590. sor) |
[érték] |
||
|
070 |
AMA |
CA2 (0620. sor / 0590. sor) |
[érték] |
||
|
|
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások (1) : működési kockázat miatti veszteségek |
|
|
||
|
080 |
Teljes bruttó veszteség |
Bruttó veszteség összesen a teljes bruttó jövedelem %-ában (4) |
OPR részletes (0920. sor, 0080. oszlop) / OPR ((összeg (0010–0130. sor), 0030. oszlop) |
[érték] |
|
|
(1)
Az 575/2013/EU rendelet és a 2013/36/EU irányelv hatálya alá tartozó befektetési vállalkozások.
(2)
Az 575/2013/EU rendelet 92. cikkének (3) bekezdésében meghatározottak szerinti, működési kockázatra vonatkozó teljes kockázati kitettségérték és az említett rendelet 92. cikkének (3) bekezdésében meghatározottak szerinti teljes kockázati kitettségérték aránya (%-ban).
(3)
Amennyiben az intézmény egynél több módszert használ, az intézményt mindegyik módszer alkalmazásakor figyelembe kell venni. Így a feltüntetett százalékarányok összege magasabb lehet, mint 100 %.
(4)
Csak az AMA vagy TSA/ASA módszert használó szervezetek tekintetében; az összes üzletágra vonatkozó teljes veszteségösszeg és a TSA/ASA és AMA alá tartozó banki tevékenységekre vonatkozó tavalyi releváns mutató összegének aránya (%-ban). |
|||||
5. rész
Felügyeleti intézkedésekkel és közigazgatási szankciókkal kapcsolatos adatok ( 3 ) (XXXX. év)
|
|
Felügyeleti intézkedések |
Adatok |
|
|
|
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások (1): |
|
|
|
010 |
A 102. cikk (1) bekezdése a) pontjának megfelelően tett felügyeleti intézkedések |
A 2013/36/EU irányelv 104. cikke (1) bekezdésének megfelelően tett felügyeleti intézkedések teljes száma: |
[érték] |
|
011 |
a minimális tőkekövetelményeket meghaladó szavatolótőke tartása [104. cikk (1) bekezdés a) pont] |
[érték] |
|
|
012 |
az irányítási rendszereknek és a belső tőke irányításának megerősítése [104. cikk, (1) bekezdés b) pont] |
[érték] |
|
|
013 |
a felügyeleti követelményeknek való megfelelés helyreállítására irányuló terv benyújtása [104. cikk, (1) bekezdés c) pont] |
[érték] |
|
|
014 |
különleges tartalékképzési szabályzat vagy eszközkezelés alkalmazása [104. cikk, (1) bekezdés d) pont] |
[érték] |
|
|
015 |
az üzletvitel vagy az üzleti tevékenységek szigorúbb feltételekhez kötése / korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés e) pont] |
[érték] |
|
|
016 |
az intézmények tevékenységeiben, termékeiben és rendszereiben rejlő kockázat csökkentése [104. cikk, (1) bekezdés f) pont] |
[érték] |
|
|
017 |
a javadalmazás változó összetevőjének korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés g) pont] |
[érték] |
|
|
018 |
a nettó profit felhasználása a szavatolótőke megerősítésére [104. cikk, (1) bekezdés h) pont] |
[érték] |
|
|
019 |
osztalék- vagy kamatkifizetés korlátozása vagy megtiltása [104. cikk, (1) bekezdés i) pont] |
[érték] |
|
|
020 |
kiegészítő vagy gyakoribb adatszolgáltatási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés j) pont] |
[érték] |
|
|
021 |
egyedi likviditási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés k) pont] |
[érték] |
|
|
022 |
kiegészítő információközlés előírása [104. cikk, (1) bekezdés l) pont] |
[érték] |
|
|
023 |
Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 104. cikkének (1) bekezdésében fel nem sorolt) végrehajtott felügyeleti intézkedések száma és jellege |
[érték] |
|
|
024 |
A 2013/36/EU irányelv 102. cikke (1) bekezdése b) pontjának és az irányelv, vagy az 575/2013/EU rendelet egyéb rendelkezéseinek megfelelően tett felügyeleti intézkedések |
A 2013/36/EU irányelv 104. cikke (1) bekezdésének megfelelően tett felügyeleti intézkedések teljes száma: |
[érték] |
|
025 |
a minimális tőkekövetelményeket meghaladó szavatolótőke tartása [104. cikk, (1) bekezdés a) pont] |
[érték] |
|
|
026 |
az irányítási rendszereknek és a belső tőke irányításának megerősítése [104. cikk, (1) bekezdés b) pont] |
[érték] |
|
|
027 |
a felügyeleti követelményeknek való megfelelés helyreállítására irányuló terv benyújtása [104. cikk, (1) bekezdés c) pont] |
[érték] |
|
|
028 |
különleges tartalékképzési szabályzat vagy eszközkezelés alkalmazása [104. cikk, (1) bekezdés d) pont] |
[érték] |
|
|
029 |
az üzletvitel vagy az üzleti tevékenységek szigorúbb feltételekhez kötése / korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés e) pont] |
[érték] |
|
|
030 |
az intézmények tevékenységeiben, termékeiben és rendszereiben rejlő kockázat csökkentése [104. cikk, (1) bekezdés f) pont] |
[érték] |
|
|
031 |
a javadalmazás változó összetevőjének korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés g) pont] |
[érték] |
|
|
032 |
a nettó profit felhasználása a szavatolótőke megerősítésére [104. cikk, (1) bekezdés h) pont] |
[érték] |
|
|
033 |
osztalék- vagy kamatkifizetés korlátozása vagy megtiltása [104. cikk, (1) bekezdés i) pont] |
[érték] |
|
|
034 |
kiegészítő vagy gyakoribb adatszolgáltatási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés j) pont] |
[érték] |
|
|
035 |
egyedi likviditási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés k) pont] |
[érték] |
|
|
036 |
kiegészítő információközlés előírása [104. cikk, (1) bekezdés l) pont] |
[érték] |
|
|
037 |
Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 104. cikkének (1) bekezdésében fel nem sorolt) végrehajtott felügyeleti intézkedések száma és jellege |
[érték] |
|
|
|
|||
|
|
Közigazgatási szankciók (2) |
Adatok |
|
|
|
Hitelintézetek és befektetési vállalkozások (1): |
|
|
|
065 |
Közigazgatási szankciók (az engedélyezési követelmények és a befolyásoló részesedés szerzésére vonatkozó követelmények megsértése esetén) |
A 2013/36/EU irányelv 66. cikke (2) bekezdése szerinti, összes alkalmazott közigazgatási szankció száma: |
[érték] |
|
066 |
nyilvános nyilatkozat, amely azonosítja a felelős természetes vagy jogi személyt, valamint a jogsértés természetét [66. cikk, (2) bekezdés a) pont] |
[érték] |
|
|
067 |
végzés, amely előírja a felelős természetes vagy jogi személy számára, hogy hagyjon fel az adott magatartással, és tartózkodjon e magatartás megismétlésétől [66. cikk, (2) bekezdés b) pont] |
[érték] |
|
|
068 |
természetes vagy jogi személyre kivetett közigazgatási bírság [66. cikk, (2) bekezdés c)–e) pont] |
[érték] |
|
|
069 |
részvényesek szavazati jogának felfüggesztése [66. cikk, (2) bekezdés f) pont] |
[érték] |
|
|
070 |
Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 66. cikkének (2) bekezdésében fel nem sorolt) alkalmazott közigazgatási szankciók száma és jellege |
[szabad szöveg] |
|
|
071 |
Közigazgatási szankciók (a 2013/36/EU irányelv vagy az 575/2013/EU rendelet által előírt követelmények egyéb megsértése miatt) |
A 2013/36/EU irányelv 67. cikke (2) bekezdése szerinti, összes alkalmazott közigazgatási szankció száma: |
[érték] |
|
072 |
nyilvános nyilatkozat, amely azonosítja a felelős természetes vagy jogi személyt, valamint a jogsértés természetét [67. cikk, (2) bekezdés a) pont] |
[érték] |
|
|
073 |
végzés, amely előírja a felelős természetes vagy jogi személy számára, hogy hagyjon fel az adott magatartással, és tartózkodjon e magatartás megismétlésétől [67. cikk, (2) bekezdés b) pont] |
[érték] |
|
|
074 |
a hitelintézet vagy a befektetési vállalkozás engedélyének visszavonása [67. cikk, (2) bekezdés c) pont] |
[érték] |
|
|
075 |
természetes személynek hitelintézetben vagy befektetési vállalkozásban ellátott funkciók gyakorlásától való ideiglenes eltiltása [67. cikk, (2) bekezdés d) pont] |
[érték] |
|
|
076 |
természetes vagy jogi személyre kivetett közigazgatási bírság [67. cikk, (2) bekezdés e)–g) pont] |
[érték] |
|
|
077 |
Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 67. cikkének (2) bekezdésében fel nem sorolt) alkalmazott közigazgatási szankciók száma és jellege |
[szabad szöveg] |
|
|
(1)
Az 575/2013/EU rendelet és a 2013/36/EU irányelv hatálya alá tartozó befektetési vállalkozások.
(2)
Az illetékes hatóságok által kiszabott közigazgatási szankciók. Az illetékes hatóságoknak minden olyan közigazgatási szankciót, amely esetében joghatóságukban nincs fellebbezési lehetőség, a közzététel vonatkozási időpontja szerint kell feltüntetniük. Az olyan tagállamok illetékes hatóságainak, ahol engedélyezett a nem jogerős közigazgatási szankciók közzététele, az ilyen közigazgatási szankciókat is fel kell tüntetniük, kivéve, ha a közigazgatási szankciót jogorvoslattal megsemmisítik. Az illetékes hatóságok nem hozhatnak nyilvánosságra konkrét intézményekre irányuló felügyeleti intézkedéseket vagy határozatokat. Az illetékes hatóságok az általános kritériumokra és módszertanokra vonatkozó információk közzététele során nem hozhatnak nyilvánosságra semmilyen, konkrét intézményekre irányuló felügyeleti intézkedést, függetlenül attól, hogy az egyetlen intézményre vagy intézmények csoportjára vonatkozik-e. |
|||
6. rész
A mentességekkel kapcsolatos adatok ( 4 ) (XXXX. év)
|
|
Mentesség az 575/2013/EU rendelet második, harmadik, negyedik, hetedik, hetedik A. és nyolcadik részében, valamint az (EU) 2017/2402 rendelet 2. fejezetében meghatározott prudenciális követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól |
||
|
|
Jogi hivatkozás az 575/2013/EU rendeletben |
7. cikk (1) és (2) bekezdés (Leányvállalatoknak biztosított mentesség) (1) |
7. cikk (3) bekezdés (Anyaintézményeknek biztosított mentesség) |
|
010 |
Megadott mentességek száma összesen |
[érték] |
[érték] |
|
011 |
Azon anyaintézményeknek biztosított mentességek száma, amelyek harmadik országban létesített leányvállalatokkal rendelkeznek vagy részesedésük van harmadik országban létesített leányvállalatban |
N/A |
[érték] |
|
012 |
Harmadik országokban létesített leányvállalatok konszolidált szavatolótőkéjének teljes összege (millió EUR) |
N/A |
[érték] |
|
013 |
Harmadik országokban létesített leányvállalatokban tartott teljes konszolidált szavatolótőke aránya (%) |
N/A |
[érték] |
|
014 |
Harmadik országokban létesített leányvállalatokra jutó konszolidált szavatolótőke-követelmény aránya (%) |
N/A |
[érték] |
|
|
Az anyaintézmények számára arra vonatkozóan adott engedély, hogy az 575/2013/EU rendelet második, harmadik, negyedik, hetedik, hetedik A. és nyolcadik részében, valamint az (EU) 2017/2402 rendelet 2. fejezetében meghatározott prudenciális követelmények kiszámítása során a leányvállalatokat is figyelembe vegyék |
||
|
|
Jogi hivatkozás az 575/2013/EU rendeletben |
9. cikk (1) bekezdés (Az egyedi konszolidáció módszere) |
|
|
015 |
Megadott engedélyek száma összesen |
[érték] |
|
|
016 |
Harmadik országban létesített leányvállalatnak az anyaintézményre vonatkozó tőkekövetelmény kiszámítása során történő figyelembevételére az anyaintézmények számára adott engedélyek száma |
[érték] |
|
|
017 |
Harmadik országokban létesített leányvállalatok konszolidált szavatolótőkéjének teljes összege (millió EUR) |
[érték] |
|
|
018 |
Harmadik országokban létesített leányvállalatokban tartott teljes konszolidált szavatolótőke aránya (%) |
[érték] |
|
|
019 |
Harmadik országokban létesített leányvállalatokra jutó konszolidált szavatolótőke-követelmény aránya (%) |
[érték] |
|
|
|
Mentesség az 575/2013/EU rendelet hatodik részében meghatározott likviditási követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól |
||
|
|
Jogi hivatkozás az 575/2013/EU rendeletben |
8. cikk (Leányvállalatoknak biztosított mentesség a likviditási követelmények alkalmazása alól) |
|
|
020 |
Megadott mentességek száma összesen |
[érték] |
|
|
021 |
A 8. cikk (2) bekezdése szerint biztosított mentességek száma, amennyiben az adott likviditási alcsoportba tartozó intézményeket ugyanabban a tagállamban engedélyezték |
[érték] |
|
|
022 |
A 8. cikk (3) bekezdése szerint biztosított mentességek száma, amennyiben az adott likviditási alcsoportba tartozó intézményeket különböző tagállamokban engedélyezték |
[érték] |
|
|
023 |
A 8. cikk (4) bekezdése szerint biztosított mentességek száma olyan intézmények számára, amelyek ugyanazon intézményvédelmi rendszer tagjai |
[érték] |
|
|
|
Mentesség az 575/2013/EU rendelet második–nyolcadik részében, valamint az (EU) 2017/2402 rendelet 2. fejezetében meghatározott prudenciális követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól |
||
|
|
Jogi hivatkozás az 575/2013/EU rendeletben |
10. cikk (Központi szervhez tartósan kapcsolt hitelintézetek) |
|
|
024 |
Megadott mentességek száma összesen |
[érték] |
|
|
025 |
Központi szervhez tartósan kapcsolt hitelintézet számára megadott mentességek száma |
[érték] |
|
|
026 |
Központi szerv számára megadott mentességek száma |
[érték] |
|
|
(1)
A mentességek számának meghatározásához azon intézmények számát kell alapul venni, amelyek megkapták a mentességet. |
|||
( 1 ) Az illetékes hatóságok közzéteszik a 020–040. sorban és – az átfogó értékeléshez – a 050. sorban használt kritériumokat és módszertanokat. A magyarázatként közzéteendő információk típusát a második oszlop ismerteti.
( 2 ) A táblában minden intézményre vonatkozóan meg kell adni információkat, nem csak a piaci kockázati pozícióval rendelkezők esetében.
( 3 ) Az információkat a határozat dátuma alapján kell feltüntetni.
A nemzeti szabályozásoknak, valamint az illetékes hatóságok felügyeleti gyakorlatainak és megközelítéseinek eltérései miatt előfordulhat, hogy az ebben a táblában feltüntetett adatok nem teszik lehetővé a joghatóságok közötti érdemi összehasonlítást. E különbségek körültekintő figyelembevétele nélkül bármely következtetés félrevezető lehet.
( 4 ) Az illetékes hatóságnak a mentességgel kapcsolatos gyakorlatokra vonatkozó információkat az általa kiadott, még érvényes vagy hatályban lévő mentességek teljes száma alapján kell feltüntetnie. Információkat csak a mentességet kapott szervezetekről kell szolgáltatni. Ha nem elérhető az információ, azaz nem része a szokásos adatszolgáltatásnak, akkor „N/A” jelölést kell feltüntetni.