EURÓPAI BIZOTTSÁG

Brüsszel, 2016.12.8.

COM(2016) 807 final

A BIZOTTSÁG JELENTÉSE AZ EURÓPAI PARLAMENTNEK ÉS A TANÁCSNAK

az EMGA-ból fedezett kiadásokról

Korai előrejelző rendszer 2016/11–12. szám

TARTALOMJEGYZÉK

1.Bevezetés..................................

2.Az EMGA-hoz rendelt címzett bevételek

3.Az EMGA 2016. évi költségvetésének ideiglenes végrehajtására vonatkozó észrevételek...................................

4.Az EMGA-hoz rendelt címzett bevételek felhasználása

5.Következtetések..........................

1.Bevezetés

A melléklet bemutatja az Európai Mezőgazdasági Garanciaalap (EMGA) 2016. évi költségvetésének ideiglenes végrehajtását, amelynek keretében 43 899,1 millió EUR összegű kiadás teljesítésére került sor. Ez az összeg elsősorban a tagállamok által 2015. október 16. és 2016. október 15. között bejelentett, megosztott irányítás alá tartozó EMGA-kiadásokat, valamint a havi visszatérítésekre vonatkozóan a költségvetési év során elrendelt csökkentéseket foglalja magában. Tartalmazza továbbá a 2016. december 31-ig még közvetlenül kifizethető kiadások becsült összegét, amely körülbelül 10,9 millió EUR-t tesz ki.

2.Az EMGA-hoz rendelt címzett bevételek

Az 1306/2013/EU rendelet 1 43. cikkében foglalt rendelkezések alapján a számlaelszámolási és a megfelelőségi vizsgálatokra vonatkozó határozatok szerinti pénzügyi kiigazításokból, a szabálytalanságokból, valamint a tejilletékből eredő bevételek az EMGA-kiadások finanszírozására fordítandó címzett bevételek. Az említett rendelkezések értelmében a címzett bevételek bármely, az EMGA-ból fedezett kiadás finanszírozására felhasználhatók. Amennyiben e bevételek egy részét nem használják fel az adott költségvetési évben, a fennmaradó rész automatikusan átvezetésre kerül a következő költségvetési évre 2 . Megjegyzendő, hogy a tejkvótarendszer 2015. március 31-i megszűnése következtében a tejilletékből származó bevétel beszedésére a 2016. költségvetési évben kerül sor utoljára.

A 2016. évi EMGA-költségvetés tartalmazta a Bizottság által készített legutóbbi becslést mind a piaci intézkedésekhez és közvetlen kifizetésekhez kapcsolódóan várható kiadások finanszírozási igényére, mind pedig a szóban forgó költségvetési év során várhatóan befolyó címzett bevételekre és az előző költségvetési évből rendelkezésre álló címzett bevételek egyenlegének átvezetésére vonatkozóan. A Bizottság az EMGA 2016. évi költségvetési előirányzataira vonatkozó javaslatában figyelembe vette a várható összes címzett bevételt, és a 2016. évi költségvetésben előirányzatként a becsült szükségletek és a címzett bevételek becsült összege közötti különbözettel megegyező összeget igényelt. A költségvetési hatóság elfogadta a várható címzett bevételek figyelembevételével összeállított EMGA-költségvetést.

A 2016. évi költségvetés kidolgozásakor a Bizottság a rendelkezésre álló címzett bevételek összegét 2980 millió EUR-ra becsülte. Ezen belül:

–a 2016. költségvetési évben várhatóan keletkező címzett bevételek becsült összege 2090 millió EUR-t tett ki. A megfelelőségi vizsgálatok nyomán végrehajtott korrekciókból, illetve szabálytalanságokból eredő bevételek előzetesen becsült összege 1125 millió, illetve 155 millió EUR volt. A tejilletékekből várhatóan befolyó bevételeket a Bizottság 810 millió EUR-ra becsülte.

–A címzett bevételeknek a 2015. költségvetési évből 2016-ra átvezetendő összege a becslés szerint 890 millió EUR volt.

A Bizottság a 2016. évi költségvetésben ezt az eredetileg 2980 millió EUR-ra becsült bevételt a következő programok céljaira irányozta elő:

–600 millió EUR-t a gyümölcs- és zöldségágazatban működő termelői szervezetek működési alapjaira,

–2380 millió EUR-t az alaptámogatási rendszerre.

E programokra vonatkozóan a költségvetési hatóság végül a Bizottság javaslatának megfelelő összegű előirányzatot fogadott el. A fent említett elfogadott előirányzatok és címzett bevételek együttes összege a következőket foglalja magában:

–898 millió EUR a gyümölcs- és zöldségágazatban működő termelői szervezetek működési alapjaira,

–18 307 millió EUR az alaptámogatási rendszerre.

A 2016. évi költségvetésnek a 2016. október 15-ig tartó időszak alatti ideiglenes végrehajtását bemutató mellékletben a gyümölcs- és zöldségágazatra és a termeléstől független közvetlen kifizetésekre vonatkozó költségvetési előirányzatok jogcímcsoportonként megadott számadatai nem foglalják magukban a fent említett címzett bevételeket. E számadatok a szóban forgó jogcímcsoportok tekintetében elfogadott előirányzatoknak felelnek meg, amelyek összege 611,8 millió EUR-t, illetve 34 269,2 millió EUR-t tesz ki. Az e jogcímcsoportokhoz rendelt bevételeket beszámítva a 2016. évi költségvetésben szereplő teljes tervezett előirányzat összege a gyümölcs- és zöldségágazat esetében 1211,8 millió EUR, a termeléstől független közvetlen kifizetések esetében pedig 36 649,2 millió EUR.

3.Az EMGA 2016. évi költségvetésének ideiglenes végrehajtására vonatkozó észrevételek

A melléklet bemutatja, hogy milyen szintet ért el a költségvetés ideiglenes végrehajtása a 2015. október 16-tól 2016. október 15-ig terjedő időszakban. Az alábbiakban rövid magyarázat található egyes olyan költségvetési jogcímcsoportokra vonatkozóan, amelyek esetében a legjelentősebb az eltérés a ténylegesen felmerült kiadások és a 2016. évi költségvetés vonatkozó előirányzatai között.

3.1.Piaci intézkedések

A mellékletben szereplő táblázat 483,2 millió EUR túlteljesítést mutat. A címzett bevételeket is figyelembe véve azonban 116,8 millió EUR felhasználatlan összeg jelenne meg (a részleteket a 2. pont ismerteti), ami elsősorban a borágazat, a gyümölcs- és zöldségágazat, valamint az állati termékeket előállító ágazatok végrehajtási módozatainak nettó hatásából adódik.

3.1.1.Gyümölcs és zöldség (+560,9 millió EUR az elfogadott előirányzatokhoz képest)

Ahogy arra fentebb is utaltunk, ez a végrehajtási szint elsősorban a termelői szervezetek működési alapjaival kapcsolatos program kiadásainak tulajdonítható, mely kiadások fedezésére az elfogadott előirányzatok mellett a címzett bevételek is felhasználásra kerülnek.

A mellékletnek az ideiglenes végrehajtást részletező táblázatához tartozó, *-gal jelölt lábjegyzete mutatja, hogy mi lenne a helyzet, ha a mutatót e jogcímcsoport összes előirányzatára, vagyis az elfogadott költségvetési előirányzatok mellett az 600 millió EUR-t kitevő címzett bevételekre is alkalmaznánk. A mutatónak a szóban forgó jogcímcsoport számára várhatóan rendelkezésre álló (1211,8 millió EUR összegű) teljes finanszírozásra történő alkalmazása esetén −39,1 millió EUR felhasználatlan összeg jelenne meg.

Ez a felhasználatlan összeg az iskolagyümölcs-programot és a termelői csoportok előzetes elismerésére nyújtott támogatást érinti.

3.1.2.Szőlészeti-borászati termékek (−46,6 millió EUR)

Ezen előirányzatok kihasználatlansága azzal magyarázható, hogy egyes tagállamok esetében a 2016-ban felmerült kiadások összege nem érte el a nemzeti borászati programjaikra előirányzott összegeket.

3.1.3.Tej és tejtermékek (-130,5 millió EUR)

A 130,5 millió EUR fel nem használt összeg elsősorban az iskolatejprogramhoz és a tárolási programokhoz tartozó előirányzatok vártnál kisebb mértékű felhasználásának együttes hatásából ered. Az állattenyésztési ágazatban dolgozó mezőgazdasági termelők számára nyújtandó kivételes célzott támogatási program finanszírozására szánt 420 millió EUR előirányzat teljes összege a 05 02 12 99. jogcím (Egyéb intézkedések [tej és tejtermékek]) alatt szerepel, annak ellenére, hogy a tagállamok azt valamennyi állattenyésztési ágazatra felhasználhatták volna. Ezt a megoldást azért választották, mert a költségvetés tervezésekor a különböző állattenyésztési ágazatokban tervezett felhasználásra vonatkozóan nem álltak rendelkezésre előzetes információk.

A tagállamok a szóban forgó támogatási programra vonatkozóan a tejágazatban 324 millió EUR kiadást jelentettek be, ugyanakkor a támogatás egy részét más állattenyésztési ágazatban dolgozó mezőgazdasági termelők esetében is felhasználták. Így az e jogcímcsoporthoz tartozó előirányzatok felhasználásának szintje azon költségvetési átcsoportosítások összegével alacsonyabb, amelyeket a többi állattenyésztési ágazatban bejelentett kiadások fedezése érdekében hajtottak végre; a marha- és borjúhús esetében ez az összeg 29,6 millió EUR, a juh- és kecskehús esetében 1,8 millió EUR, a sertéshús esetében pedig 74,9 millió EUR.

Ami a célzott támogatások végrehajtásának teljes összegét illeti, a 2016. június 30-i elszámolhatósági határidő lejártáig a rendelkezésre álló előirányzatok csaknem teljes egészükben felhasználásra kerültek (a kiadások összege 414,6 millió EUR-t tett ki, ami a teljes előirányzott 420 millió EUR 98,7 %-ának felel meg).

3.1.4.Marha- és borjúhús (+30,1 millió EUR), juh- és kecskehús (+1,8 millió EUR), valamint sertéshús, tojás és baromfi (+76,6 millió EUR)

E jogcímcsoportok esetében a túlteljesítés tükörképe a tej és tejtermékek tekintetében tapasztalható kihasználatlanságnak, amely az állattenyésztési ágazatoknak szóló célzott támogatások alkalmazásából ered. Az ezen ágazatok vonatkozásában bejelentett kiadások fedezése a 05 02 12. jogcímcsoportban erre az intézkedésre biztosított előirányzatok átcsoportosításával történik.

3.2.Közvetlen kifizetések

A mellékletben szereplő táblázat 1585,4 millió EUR túlteljesítést mutat. A címzett bevételeket is figyelembe véve azonban körülbelül 794,6 millió EUR felhasználatlan összeg jelenne meg.

3.2.1.Termeléshez nem kötődő közvetlen támogatások (+935,5 millió EUR az elfogadott előirányzatokhoz képest)

A mellékletben szereplő táblázat 935,5 millió EUR túlteljesítést mutat az elfogadott előirányzatokhoz képest. Azonban összehasonlítva a rendelkezésre álló előirányzatok teljes összegét kitevő 36 649,2 millió EUR-val, amely a lábjegyzetben jelenik meg, és tartalmazza a szóban forgó ágazathoz rendelt címzett bevételeket, a túlteljesítés helyett 1444,5 millió EUR felhasználatlan összeg jelenik meg (a részleteket a fenti 2. pont ismerteti).

Ugyanakkor az Egyéb közvetlen kifizetéseken belüli mezőgazdasági kistermelői támogatási rendszer finanszírozása az egyéb rendszerek felső összeghatárából történik, akár termeléstől független rendszerről van szó, akár nem. Mivel nem érkezett olyan információ, hogy a megreformált közvetlen kifizetési rendszereket ebben az első végrehajtási évben esetleg végrehajtanák, a 2016. évi költségvetés – a 2013-as KAP-reformnak megfelelően – nem tartalmazott előirányzatot a kistermelői támogatási rendszerre. Ezért a kistermelői támogatási rendszerre vonatkozóan 874 millió EUR-t az Egyéb közvetlen kifizetések alatt jelentettek be, a rendszer finanszírozása ugyanakkor a termeléstől független közvetlen kifizetésekre előirányzott költségvetésből történt.

A fennmaradó felhasználatlan összeg – 570 millió EUR – elsősorban az alaptámogatási rendszert,
az éghajlat és a környezet szempontjából előnyös mezőgazdasági gyakorlatokra nyújtott támogatás rendszerét, valamint a fiatal mezőgazdasági termelők részére nyújtott támogatást érintette.

3.2.2.Egyéb közvetlen kifizetések (+650,1 millió EUR az elfogadott előirányzatokhoz képest)

Ahogyan a termeléstől független támogatások kapcsán már említésre került, a kistermelői támogatási rendszer finanszírozása más különböző rendszerekből történik. E hatás nélkül 224 millió EUR felhasználatlan összeg jelentkezik, amely szinte kizárólag a termeléstől függő önkéntes támogatáshoz kapcsolható.

3.3.Mezőgazdasági kiadások pénzügyi ellenőrzése (+52,4 millió EUR)

Az ezen az alcímen belüli túllépés oka, hogy a számlaelszámolási és megfelelőségi vizsgálatok nyomán a tagállamok javára teljesített korrekciók nagyságrendje, valamint a jogviták rendezésével kapcsolatos kifizetések összege jelentősebb volt a vártnál.

4.Az EMGA-hoz rendelt címzett bevételek felhasználása

A mellékletből kitűnik, hogy a 2016-ban végül ténylegesen rendelkezésre álló címzett bevételek teljes összege 3423,5 millió EUR volt.

A 2016-os költségvetésben a címzett bevételeket 2980 millió EUR-ra becsülték, melynek összetétele az alábbi volt: 890 millió EUR-t 2015-ből átvezetett összeg, 1125 millió EUR az EMGA záróelszámolása nyomán várható összeg, 155 millió EUR szabálytalanságokból és 810 millió EUR a tejtermelők által fizetendő megemelt lefölözésből.

Míg a megemelt lefölözésből származó tényleges bevétel megközelítőleg megfelelt a várakozásoknak, a szabálytalanságokból származó bevétel 37 millió EUR-val kevesebb, a záróelszámolásból származó pedig 469 millió EUR-val több a vártnál.

A záróelszámolás és a szabálytalanságok tekintetében már júniusban észrevehető volt a módosulás, amit a 2017-es költségvetési tervezetre vonatkozó módosító indítvány elkészítésekor figyelembe is vettek. A 2016-ban fel nem használt címzett bevételeket átvezetik 2017-re, és a tagállamok által abban az évben bejelentett EMGA-kiadások finanszírozására szolgálnak majd.

5.Következtetések

A 2016. évi EMGA-költségvetés előzetes kiadásai tekintetében – ideértve a 2016. december 31-ig közvetlenül kifizethető kiadások becsült összegét is – az elfogadott költségvetési előirányzatokhoz képest 2120,4 millió EUR túllépés mutatkozik. Ezt a túllépést a rendelkezésre álló, 3423,5 millió EUR összegű címzett bevételek fedezik. Ezen túlmenően a válságokra képzett tartalékot nem mobilizálták 2016-ban, így a 441,6 millió EUR összegű fel nem használt előirányzat megmarad a 2016-os költségvetésben.

Az 1306/2013/EU rendelet 3 26. cikke (6) bekezdésének megfelelően a Bizottság elfogad egy rendeletet, amely megállapítja azokat az összegeket, amelyeket 2017-ben vissza kell fizetni a közvetlen kifizetések azon kedvezményezettjei számára, akiket a szóban forgó pénzügyi évben pénzügyi fegyelem miatti kiigazítás érint. A le nem kötött előirányzatok 435 millió EUR-s összegét, amely annak az összegnek felel meg, amelyet a tagállamokban 2016-ben a pénzügyi fegyelemhez kapcsolódóan levontak a közvetlen kifizetésekből, át kell vinni a 2017. pénzügyi évre, és a tagállamok e téren felmerülő kiadásainak megtérítésére kell fordítani.

Több esetben így is szükség lesz év végi kiigazításokra és az előirányzatok átcsoportosítására. Ezeket a kiigazításokat, valamint a 2016. évi költségvetés fentebb ismertetett finanszírozási igényeit figyelembe véve a becslések szerint az átvitelre kerülő címzett bevételek fennmaradó egyenlege körülbelül 1,3 milliárd EUR-t fog kitenni, mely összeg beépül a 2017. évi költségvetésbe.

(1)

     Az Európai Parlament és a Tanács 2013. december 17-i 1306/2013/EU rendelete a közös agrárpolitika finanszírozásáról, irányításáról és monitoringjáról és a 352/78/EGK, a 165/94/EK, a 2799/98/EK, a 814/2000/EK, az 1290/2005/EK és a 485/2008/EK tanácsi rendelet hatályon kívül helyezéséről.

(2)

   Az Unió általános költségvetésére alkalmazandó pénzügyi szabályokról szóló 966/2012/EU, Euratom európai parlamenti és tanácsi rendelet 14. cikke értelmében a belső címzett bevételeket csak egy évre lehet átvinni. Ezért a hatékony és eredményes költségvetési gazdálkodás érdekében ezek a címzett bevételek általában elsőként, az érintett költségvetési jogcímcsoport elfogadott előirányzatainak felhasználását megelőzően kerülnek felhasználásra.

(3)

     Az Európai Parlament és a Tanács 2013. december 17-i 1306/2013/EU rendelete a közös agrárpolitika finanszírozásáról, irányításáról és monitoringjáról és a 352/78/EGK, a 165/94/EK, a 2799/98/EK, a 814/2000/EK, az 1290/2005/EK és a 485/2008/EK tanácsi rendelet hatályon kívül helyezéséről.

EURÓPAI BIZOTTSÁG

Brüsszel, 2016.12.8.

COM(2016) 807 final

MELLÉKLET

a következőhöz:

A BIZOTTSÁG JELENTÉSE AZ EURÓPAI PARLAMENTNEK ÉS A TANÁCSNAK

az EMGA-ból fedezett kiadásokról

Korai előrejelző rendszer 2016/11–12.

Melléklet