This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32016O0023
Guideline (EU) 2016/1386 of the European Central Bank of 2 August 2016 amending Guideline ECB/2013/7 concerning statistics on holdings of securities (ECB/2016/23)
Az Európai Központi Bank (EU) 2016/1386 iránymutatása (2016. augusztus 2.) az értékpapírállományokról szóló statisztikákról szóló EKB/2013/7 iránymutatás módosításáról (EKB/2016/23)
Az Európai Központi Bank (EU) 2016/1386 iránymutatása (2016. augusztus 2.) az értékpapírállományokról szóló statisztikákról szóló EKB/2013/7 iránymutatás módosításáról (EKB/2016/23)
HL L 222., 2016.8.17, p. 85–113
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
In force: This act has been changed. Current consolidated version: 17/08/2016
17.8.2016 |
HU |
Az Európai Unió Hivatalos Lapja |
L 222/85 |
AZ EURÓPAI KÖZPONTI BANK (EU) 2016/1386 IRÁNYMUTATÁSA
(2016. augusztus 2.)
az értékpapírállományokról szóló statisztikákról szóló EKB/2013/7 iránymutatás módosításáról (EKB/2016/23)
AZ EURÓPAI KÖZPONTI BANK KORMÁNYZÓTANÁCSA,
tekintettel a Központi Bankok Európai Rendszere és az Európai Központi Bank Alapokmányára és különösen annak 5.1., 12.1. és 14.3. cikkére,
tekintettel az Európai Központi Bank által végzett statisztikai adatgyűjtésről szóló, 1998. november 23-i 2533/98/EK tanácsi rendeletre (1),
tekintettel az értékpapírállományokról szóló statisztikákról szóló, 2012. október 17-i 1011/2012/EU európai központi banki rendeletre (EKB/2012/24) (2),
mivel:
(1) |
Az azon tagállamok, amelyek pénzneme az euro, nemzeti központi bankjai (NKB-k) által szolgáltatott, értékpapírállományokra vonatkozó adatok általános minőségét a bemeneti (egyedi értékpapírokra vonatkozó) és a kimeneti (egyedi és aggregált) adatok szintjén egyaránt értékelni kell. Az értékpapírállományokra vonatkozó statisztikák teljességének, pontosságának és következetességének biztosítása érdekében adatminőség-kezelési (data quality management – DQM) keretrendszert kell meghatározni. Az értékpapírállományokra vonatkozó statisztikák adatminőség-kezelési keretrendszerének rögzítenie kell az azon tagállamok, amelyek pénzneme az euro, NKB-inak az értékpapírállományokra vonatkozó kimeneti adatok minőségével kapcsolatos felelősségeit, valamint adott esetben a Központi Bankok Európai Rendszere (KBER) értékpapírállomány-statisztikai adatbázisának üzemeltetői, vagyis az Európai Központi Bank (EKB) és a Deutsche Bundesbank felelősségeit. |
(2) |
Az NKB-k által a forrásadatok ellenőrzéséhez használt folyamat alapvető jelentőséggel bír az értékpapírállományokra vonatkozó adatok minőségének bemeneti szinten történő biztosítása szempontjából. A nemzeti eljárásokra vonatkozó információcsere szintén segítheti az NKB-ket abban, hogy a többi NKB által alkalmazott bevált gyakorlatok figyelembevételével javítsák a saját szervezetüket. |
(3) |
Az értékpapírállományokra vonatkozó statisztikák adatminőség-kezelési keretrendszerének tartalmaznia kell adatminőség-kezelési célokat, amelyek a kimeneti adatok minőségének értékelésére szolgáló kritériumok, valamint adatminőség-kezelési módszereket, amelyek mérik, hogy az egyes adatminőség-kezelési célokat milyen mértékben érték el. Ezek azon kimeneti adatok azonosításához és rangsorolásához szükségesek, amelyeket az egyes adatminőség-kezelési célok tekintetében ellenőrizni kell. Az adatminőség-kezelési keretrendszernek továbbá adatminőség-kezelési küszöbértékeken is alapulnia kell, amelyek meghatározzák egy adatminőség-kezelési cél tekintetében elvégzendő ellenőrzés minimum szintjét. A referencia-adatok előállítása terén fennálló módszertani és gyakorlati különbségekre tekintettel az adatminőség-kezelési célok nem minden esetben azonosítanak hibát a kimeneti adatokban, hanem csak olyan eseteket tudnak azonosítani, amikor a feldolgozott kimeneti adatok további ellenőrzésére van szükség. Így, amikor a KBER értékpapírállomány-statisztikai adatbázisának üzemeltetői kérdéseket vetnek fel az NKB-k felé, az NKB-knek osztályozniuk kell e kérdéseket és írásban, az ezen osztályozásnak megfelelő időn belül kell válaszolniuk. |
(4) |
Emellett módosításra került az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) a bankcsoportok értékpapírállományairól rendelkezésre álló információk bővítése, valamint további attribútumok jelentésének előírása érdekében. Az EKB/2013/7 iránymutatást (3) is módosítani kell, mivel ez határozza meg az NKB-k által az EKB részére történő adatszolgáltatás során követendő eljárásokat. |
(5) |
Ezért az EKB/2013/7 iránymutatást megfelelően módosítani kell, |
ELFOGADTA EZT AZ IRÁNYMUTATÁST:
1. cikk
Módosítások
Az EKB/2013/7 iránymutatás a következőképpen módosul:
1. |
Az 1. cikk helyébe a következő szöveg lép: „1. cikk Hatály Ez az iránymutatás megállapítja az NKB-k arra irányuló kötelezettségeit, hogy az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) alapján az értékpapírállományokról gyűjtött statisztikákat az EKB számára továbbítsák, valamint az e statisztikákra vonatkozó adatminőség-kezelési keretrendszert, amelynek célja a kimeneti adatok teljességének, pontosságának és következetességének biztosítása az ilyen adatokra vonatkozó minőségi előírásokra vonatkozó szabályok következetes alkalmazása révén.” |
2. |
A 2. cikk helyébe a következő szöveg lép: „2. cikk Fogalommeghatározások Ezen iránymutatás alkalmazásában eltérő rendelkezés hiányában az 1011/2012/EU rendeletben (EKB/2012/24) szereplő fogalommeghatározásokat kell alkalmazni, a következő fogalommeghatározásokkal együtt: 1. »bemeneti adatok«: az EKB-nak jelentett adatok; 2. »kimeneti adatok«: az EKB által az értékpapírállományokra vonatkozó statisztikák körében létrehozott adatok; 3. »adatminőség-kezelés« vagy »DQM«: a kimeneti adatok minőségének biztosítása, ellenőrzése és fenntartása, az adatminőség-kezelési célok, módszerek és küszöbértékek használata és alkalmazása révén; 4. »a Központi Bankok Európai Rendszerének értékpapírállomány-statisztikai adatbázisa« vagy »SHSDB«: a jelen iránymutatás és az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) alapján történő gyűjtött adatok összeállítására szolgáló, az EKB és a Deutsche Bundesbank által üzemeltetett technikai eszköz; 5. »adatminőség-kezelési cél«: a kimeneti adatállomány minőségének értékelésére használt kritérium; 6. »adatminőség-kezelési módszer«: statisztikai mutatószám, amely azt mutatja, hogy egy bizonyos adatminőség-kezelési célt milyen mértékben értek el; 7. »adatminőség-kezelési küszöbérték«: egy adott adatminőség-kezelési célra vonatkozóan az adatminőség-kezelési keretrendszer követelményeinek kielégítése érdekében lefolytatandó ellenőrzési munka minimum szintje.” |
3. |
A 3. cikk címe helyébe a következő szöveg lép: „Az NKB-knak az ISIN-kóddal rendelkező értékpapírok állományával kapcsolatos, az ágazati adatok tekintetében fennálló adatszolgáltatási kötelezettségei” |
4. |
A 3. cikk (1) és (2) bekezdése helyébe a következő szöveg lép: „(1) Az NKB-k összegyűjtik és továbbítják az EKB-nak az ISIN-kóddal rendelkező értékpapírok állományaira vonatkozó, az ágazati adatokat jelentő adatszolgáltatók által rendelkezésre bocsátott statisztikai adatokat, értékpapíronkénti alapon, az I. melléklet 1. részében (1–3. táblázat) és 2. részében (1–3. táblázat) meghatározott adatszolgáltatási rendszereknek megfelelően, valamint a külön meghatározott elektronikus adatszolgáltatási követelményekkel összhangban, a következő típusú eszközök vonatkozásában: hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (F.31 és F.32); tőzsdei részvények (F.511) és befektetési jegyek vagy egységek (F.521 és F.522). Az NKB-k adatszolgáltatási kötelezettségei kiterjednek a negyedév végi pozíciókra, valamint vagy: i. a referencia-negyedévben lezajlott negyedév végi pénzügyi tranzakciókra; vagy ii. azokra a hóvégi vagy negyedév végi adatokra, amelyek a pénzügyi tranzakciók származtatásához szükségesek, a (2) bekezdésben foglaltak szerint. Az NKB-k az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) 3. cikke (2b) bekezdésében foglaltaknak megfelelően év végi pozíciókat is jelentenek az I. melléklet 3. részében (1–2. táblázat) szereplő adatszolgáltatási rendszerrel összhangban. A pénzügyi tranzakciók, vagy a pénzügyi tranzakciók származtatásához szükséges adatok, amelyeket a tényleges adatszolgáltatók az NKB-knek az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) I. melléklete 1. fejezetének 1. részével összhangban szolgáltatnak, az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) II. mellékletének 3. részében foglaltak szerint kerülnek azonosításra. (2) Az NKB-k az (1) bekezdésben említett adatokat az alábbi referencia-időszakok vonatkozásában, az alábbi határidőknek megfelelően szolgáltatják az EKB-nek:
|
5. |
A 3. cikk (3), (4), (5) és (6) bekezdését el kell hagyni. |
6. |
A szöveg a következő 3a. cikkel egészül ki: „3a. cikk Az NKB-knak az ISIN-kóddal rendelkező értékpapírok állományával kapcsolatos, a csoportadatok tekintetében fennálló adatszolgáltatási kötelezettségei (1) Az NKB-k összegyűjtik és továbbítják az EKB-nak az ISIN-kóddal rendelkező értékpapírok állományaira vonatkozó, a csoportadatokat jelentő adatszolgáltatók által rendelkezésre bocsátott statisztikai adatokat, értékpapíronkénti alapon, az I. melléklet 2. részében (1–3. táblázat) meghatározott adatszolgáltatási rendszereknek megfelelően, valamint a külön meghatározott elektronikus adatszolgáltatási követelményekkel összhangban, a következő típusú eszközök vonatkozásában: hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (F.31 és F.32); tőzsdei részvények (F.511) és befektetési jegyek vagy egységek (F.521 és F.522). Az NKB-k adatszolgáltatási kötelezettségei a (2) bekezdésben foglaltaknak megfelelően kiterjednek a negyedév végi pozíciókra. (2) Az NKB-k az (1) bekezdésben említett adatokat annak a negyedévnek a végét követő 55. naptári napon a munkanap végéig szolgáltatják az EKB-nak, amelyekre az adatok vonatkoznak. A fentiektől eltérően az EKB engedélyezheti valamely NKB-nak, hogy az adatokat azon negyedév végét követő 62. naptári napon a munkanap végéig szolgáltassa, amelyre az adatok vonatkoznak. Az ilyen esetekben az NKB-nak az eltérés iránti írásbeli kérelmet kell benyújtania az EKB-hoz, amelyben megjelöli:
Az NKB kérelmének értékelését követően az EKB egy meghatározott időszakra szólóan megadhatja az eltérést, és az eltérés szükségességét évente felülvizsgálja.” |
7. |
A szöveg a következő 3b. cikkel egészül ki: „3b. cikk Az NKB-k általános adatszolgáltatási kötelezettségei (1) Az EKB minden év szeptemberéig a következő évre szóló adatszolgáltatási naptár formájában közli a pontos adattovábbítási időpontokat az NKB-kkal. (2) A havi és negyedéves adatok revíziójára a következő általános szabályok vonatkoznak.
Az NKB-k benyújtják az EKB számára a jelentősebb revíziók okait kifejtő magyarázó megjegyzéseiket. Az NKB-k önkéntes alapon az egyéb revíziókhoz kapcsolódóan is nyújthatnak be magyarázó megjegyzéseket. (3) Az ebben a cikkben meghatározott adatszolgáltatási követelményekre az alábbi visszamenőleges adatszolgáltatási követelmények vonatkoznak, amennyiben egy tagállam ezen iránymutatás hatálybalépését követően vezeti be az eurót:
4. Az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) 5., 5a. és 5b. cikkében rögzített, a számvitelre vonatkozó szabályok abban ez esetben is alkalmazandók, amikor az NKB-k ezzel az iránymutatással összhangban szolgáltatnak adatot.” |
8. |
A 4. cikk címe helyébe a következő szöveg lép: „Az ISIN-kóddal nem rendelkező értékpapírok állományaira vonatkozó adatszolgáltatási módszerek az ágazati adatok esetében” |
9. |
A 4. cikk (1) bekezdése helyébe a következő szöveg lép: „(1) Az NKB-k dönthetnek arról, hogy az EKB részére az 1011/2012/EU (EKB/2012/24) rendelet hatálya alá tartozó monetáris pénzügyi intézmények (MPI-k), befektetési alapok (BA-k), értékpapírosítási tranzakciókban részt vevő pénzügyi közvetítő vállalatok (PKV-k) és biztosítók által tartott, illetve a letétkezelők által az alábbiak részére tartott, ISIN-kóddal nem rendelkező értékpapírokra vonatkozó statisztikai adatokat szolgáltatják-e: i. az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) hatálya alá nem tartozó rezidens ügyfelek; ii. az egyéb euroövezeti tagállamokban rezidens nem pénzügyi ügyfelek, vagy iii. az 1011/2012/EU rendeletben (EKB/2012/24) meghatározottak szerint az euroövezeten kívüli tagállamokban rezidens ügyfelek, amelyek az 1011/2012/EU (EKB/2012/24) rendelet alapján nem rendelkeznek az adatszolgáltatási követelmények alóli eltéréssel.” |
10. |
A 4. cikk (3) bekezdése helyébe a következő szöveg lép: „(3) A negyedéves adatok revíziójára a 3b. cikk (2) bekezdése a) és b) pontjának megfelelően kerül sor.” |
11. |
A szöveg a következő 4a. cikkel egészül ki: „4a. cikk Az MPI-k által tartott, az értékpapírok tulajdonosai által kibocsátott értékpapírállományokra vonatkozó adatszolgáltatási módszerek (1) Az NKB-k adatokat szolgáltatnak az EKB részére az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) hatálya alá tartozó MPI-k által tartott, az értékpapírok tulajdonosai által kibocsátott, ISIN-kóddal rendelkező értékpapírok állományaira vonatkozóan, valamint az egyes NKB-k mérlegelése alapján, az értékpapírok tulajdonosai által kibocsátott, ISIN-kóddal nem rendelkező értékpapírok állományaira vonatkozóan. Az NKB-k adatszolgáltatási kötelezettségei kiterjednek a negyedév végi pozíciókra. (2) Azok az NKB-k, amelyek az (1) bekezdés alapján statisztikai adatokat szolgáltatnak, azt a 3. cikk (2) bekezdésének a) pontjában rögzített szabályokkal összhangban teszik, az I. melléklet 1. részében (1., 2. és 5. táblázat) foglalt adatszolgáltatási rendszerek, továbbá a külön meghatározott elektronikus adatszolgáltatási követelmények alkalmazásával. (3) A negyedéves adatok revíziójára a 3b. cikk (2) bekezdése a) és b) pontjának megfelelően kerül sor. (4) Az NKB-k benyújtják az EKB számára a jelentősebb revíziók okait kifejtő magyarázó megjegyzéseiket. Az NKB-k önkéntes alapon az egyéb revíziókhoz kapcsolódóan is nyújthatnak be magyarázó megjegyzéseket. Ezen túlmenően az NKB-k a tulajdonosi szektorban és az eszközbesorolásban bekövetkezett jelentősebb átsorolásokra vonatkozó információkat is szolgáltatják, amennyiben azok rendelkezésre állnak.” |
12. |
A szöveg a következő 4b. cikkel egészül ki: „4b. cikk Az NKB-knak az ISIN-kóddal nem rendelkező értékpapírok állományaival kapcsolatos, a csoportadatok tekintetében fennálló adatszolgáltatási kötelezettségei (1) Az NKB-k összegyűjtik és továbbítják az EKB-nak az ISIN-kóddal nem rendelkező értékpapírok állományaira vonatkozó, a csoportadatokat jelentő adatszolgáltatók által rendelkezésre bocsátott statisztikai adatokat, értékpapíronkénti alapon, az I. melléklet 2. részének 1., 2. és 4. táblázatában meghatározott adatszolgáltatási rendszereknek megfelelően, valamint a külön meghatározott elektronikus adatszolgáltatási követelményekkel összhangban. Az NKB-k adatszolgáltatási kötelezettségei a (2) bekezdésben foglaltaknak megfelelően kiterjednek a negyedév végi pozíciókra. (2) Az NKB-k az (1) bekezdésben említett adatokat annak a negyedévnek a végét követő 55. naptári napon a munkanap végéig szolgáltatják az EKB-nak, amelyekre az adatok vonatkoznak. A fentiektől eltérően az EKB engedélyezheti valamely NKB-nak, hogy az adatokat azon negyedév végét követő 62. naptári napon a munkanap végéig szolgáltassa, amelyre az adatok vonatkoznak. Az ilyen esetekben az NKB-nak az eltérés iránti írásbeli kérelmet kell benyújtania az EKB-hoz, amelyben megjelöli:
Az NKB kérelmének értékelését követően az EKB egy meghatározott időszakra szólóan megadhatja az eltérést, és az eltérés szükségességét évente felülvizsgálja.” |
13. |
Az 5. cikk (2) bekezdésének c) pontja helyébe a következő szöveg lép:
|
14. |
A 6. cikk (2) bekezdése helyébe a következő szöveg lép: „(2) Az NKB-k rendszeresen, de legalább évente egyszer ellenőrzik az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) 4., 4a. és 4b. cikkében az eltérések megadása, meghosszabbítása vagy visszavonása vonatkozásában meghatározott feltételek teljesülését.” |
15. |
A 7. cikk (1) bekezdése helyébe a következő szöveg lép: „(1) Az EKB Kormányzótanácsa a csoportadatokat jelentő adatszolgáltatókat az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) 2. cikkének (4) bekezdésében foglaltaknak megfelelően, az ott rögzített kritériumoknak megfelelően azonosítja, az NKB-k által az EKB számára a megelőző naptári évnek megfelelő, december végi adatok (a továbbiakban: referenciaadatok) alapján, annak érdekében, hogy a tagállamok számára a Központi Bankok Európai Rendszerének (KBER) összevont banki adatokra vonatkozó statisztikáit származtassa.” |
16. |
A 8. cikk helyébe a következő szöveg lép: „8. cikk A csoportadatokat jelentő adatszolgáltatók értesítésére vonatkozó eljárás (1) Az NKB-k a II. mellékletben foglalt mintalevél (a továbbiakban: értesítő levél) alkalmazásával az EKB nevében tájékoztatják a csoportadatokat jelentő adatszolgáltatókat a Kormányzótanácsnak az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) 2. cikkének (4) bekezdése alapján hozott, a rendelet alapján fennálló adatszolgáltatási kötelezettségeikre vonatkozó határozatáról. Az értesítő levél tartalmazza azokat a kritériumokat, amelyek alátámasztják az értesített vállalkozásnak a csoportadatokat jelentő adatszolgáltatóként történő besorolását. (2) Az illetékes NKB az értesítő levelet a Kormányzótanács határozatának napját követő 10 EKB-munkanapon belül megküldi a csoportadatokat jelentő adatszolgáltatónak, valamint e levél másolatát megküldi az EKB Titkárságának. (3) A (2) bekezdésben leírt eljárás nem alkalmazandó azon csoportadatokat jelentő adatszolgáltatók értesítése vonatkozásában, amelyeket a Kormányzótanács az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) 2. cikke (4) bekezdése alapján ezen iránymutatás hatálybalépését megelőzően azonosított.” |
17. |
A 9. cikk helyébe a következő szöveg lép: „9. cikk A Kormányzótanács általi felülvizsgálati eljárás (1) Amennyiben a 8. cikknek megfelelően értesített csoportadatokat jelentő adatszolgáltató az értesítés kézhezvételét követő 15 EKB-munkanapon belül indoklással ellátott, az indokokat alátámasztó információkat tartalmazó írásbeli kérelmet nyújt be az illetékes NKB-hoz a csoportadatokat jelentő adatszolgáltatóként való besorolásának felülvizsgálata érdekében, úgy az illetékes NKB az ilyen kérelmet 10 EKB-munkanapon belül továbbítja a Kormányzótanács részére. (2) Az (1) bekezdés szerinti írásbeli kérelem kézhezvételét követően a Kormányzótanács felülvizsgálja a besorolást, és indoklással alátámasztott határozatát a kérelem kézhezvételét követő két hónapon belül írásban közli az illetékes NKB-val, amely a Kormányzótanács határozatáról 10 EKB-munkanapon belül értesíti a csoportadatokat jelentő adatszolgáltatót.” |
18. |
A 10. cikk (2) bekezdése helyébe a következő szöveg lép: „(2) Az NKB-knak az adatoknak a 3., 3a. és 3b. cikk szerint az EKB-nak történő továbbítását megelőzően biztosítaniuk kell, hogy az (1) bekezdésben említett adatok megfelelnek az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) III. mellékletében rögzített statisztikai minimumelőírásoknak, valamint az 1011/2012/EU rendeletben (EKB/2012/24) meghatározott bármely egyéb követelménynek.” |
19. |
A 11. cikk helyébe a következő szöveg lép: „11. cikk Ellenőrzés (1) Az EK 2533/98/EK rendeletben és EU/1011/2012 rendeletben (EKB/2012/24) foglalt ellenőrzési jogainak sérelme nélkül az NKB-k ellenőrzik és biztosítják az EKB rendelkezésére bocsátott statisztikai adatok minőségét és megbízhatóságát, valamint az átfogó adatminőség-kezelés részeként szorosan együttműködnek az SHSDB üzemeltetőivel. (2) Az EKB hasonló módon értékeli ezeket az adatokat, szoros együttműködésben az SHSDB üzemeltetőivel. Az értékelést megfelelő időben el kell elvégezni. (3) Az EKB és az NKB-k kétévente megosztják az értékpapírállomány-statisztikai adatok összeállítása során alkalmazott gyakorlatokkal, intézkedésekkel és eljárásokkal kapcsolatos információkat a KBER Statisztikai Bizottságával és adott esetben a végfelhasználókkal. (4) Az NKB-k az adatminőség-kezelési célok, módszerek és küszöbértékek használata és alkalmazása útján biztosítják, ellenőrzik és fenntartják az értékpapírállomány-statisztikai adatok minőségét. Az adatminőség-kezelési célok között szerepel többek között az alábbiak biztosítása: a) az aggregált kimeneti adatok minősége; b) az állományok és a referenciaadatok összhangja; és c) az egyéb statisztikákkal való összhang. (5) Amennyiben az SHSDB üzemeltetői kérdéseket intéznek az NKB-khoz, az SHSDB üzemeltetőinek e kérdéseket az alábbiak szerint kell osztályozniuk: a) magas prioritást élvező kérdések; b) prioritást élvező kérdések; vagy c) egyéb kérdések. Az NKB-k e kérdésekre írásban, ezen osztályozásnak megfelelő határidőn belül válaszolnak. (6) A Központi Értékpapír-adatbázisból származó, az értékpapírállomány-statisztikák céljára felhasznált adatokat az EKB/2012/21 iránymutatásnak (*) megfelelően ellenőrizni kell. (*) Az Európai Központi Bank EKB/2012/21 iránymutatása (2012. szeptember 26.) a Központi Értékpapír-adatbázis adatminőség-kezelési keretrendszeréről (HL L 307., 2012.11.7., 89. o.).”" |
20. |
Az I. melléklet helyébe ezen iránymutatás I. melléklete lép. |
21. |
A II. melléklet helyébe ezen iránymutatás II. melléklete lép. |
2. cikk
Hatálybalépés és végrehajtás
Ez az iránymutatás az NKB-kkal történő közlése napján lép hatályba. Az eurorendszer központi bankjainak az 1. cikk (1), (2) és (15) bekezdésének ezen időponttól kell megfelelniük. Az eurorendszer központi bankjainak ezen iránymutatás 1. cikke (3)–(14), (16) és (17) bekezdésének 2018. október 1-jétől kell megfelelniük.
3. cikk
Címzettek
Ennek az iránymutatásnak címzettje az eurorendszer valamennyi központi bankja.
Kelt Frankfurt am Mainban, 2016. augusztus 2-án.
az EKB Kormányzótanácsa részéről
az EKB elnöke
Mario DRAGHI
(1) HL L 318., 1998.11.27., 8. o.
(2) HL L 305., 2012.11.1., 6. o.
(3) Az Európai Központi Bank EKB/2013/7 iránymutatása (2013. március 22.) az értékpapírállományokról szóló statisztikákról (HL L 125., 2013.5.7., 17. o.).
I. MELLÉKLET
Az EKB/2013/7 iránymutatás I. melléklete helyébe a következő szöveg lép:
„I. MELLÉKLET
ADATSZOLGÁLTATÁSI RENDSZEREK
1. RÉSZ
Szektoronkénti értékpapírállományok, kivéve a nemzeti központi bankok értékpapírállományait
1. táblázat
Általános információk és magyarázó megjegyzések
Szolgáltatott információk (1) |
Attribútum |
Állapot (2) |
Leírás |
||||
|
Adatszolgáltató intézmény |
M |
Az adatszolgáltató intézmény azonosító kódja |
||||
Benyújtás időpontja |
M |
Az az időpont, amikor az adatokat benyújtják az értékpapírállomány-statisztikai adatbázisba (SHSDB) |
|||||
Referencia-időszak |
M |
Az az időszak, amelyre az adatok vonatkoznak |
|||||
Adatszolgáltatási gyakoriság |
M |
|
Negyedéves adatok |
||||
|
Havi adatok (3) |
||||||
|
M |
A lejárat előtti visszaváltás kezelési módja |
|||||
M |
A felhalmozott kamat kezelési módja |
2. táblázat
Az értékpapírállományokra vonatkozó információk
Szolgáltatott információk (4) |
Attribútum |
Állapot (5) |
Leírás |
|||
|
Értékpapír tulajdonosának szektora |
M |
A befektető szektora/alszektora. |
|||
|
|
Nem pénzügyi vállalatok (S.11) (6) |
||||
|
Betétgyűjtő vállalatok a központi bank kivételével (S.122) |
|||||
|
Pénzpiaci alapok (MMF-ek) (S.123) |
|||||
|
Nem pénzpiaci befektetési alapok (S.124) |
|||||
|
Egyéb pénzügyi vállalatok (7), kivéve az értékpapírosítási tranzakciókkal foglalkozó speciális pénzügyi közvetítő vállalatokat |
|||||
|
Értékpapírosítási tranzakciókkal foglalkozó speciális pénzügyi közvetítő vállalatok |
|||||
|
Biztosítók (S.128) |
|||||
|
Nyugdíjpénztárak (S.129) |
|||||
|
Biztosítók és nyugdíjpénztárak (alszektor nem azonosított) (S.128+S.129) (átmeneti időszak) |
|||||
|
Központi kormányzat (S.1311) (önkéntes tagolás) |
|||||
|
Tartományi kormányzat (S.1312) (önkéntes tagolás) |
|||||
|
Helyi önkormányzat (S.1313) (önkéntes tagolás) |
|||||
|
Társadalombiztosítási alapok (S.1314) (önkéntes tagolás) |
|||||
|
Egyéb kormányzat (alszektor nem azonosított) |
|||||
|
Háztartások, a háztartásokat segítő nonprofit intézmények kivételével (S.14) (önkéntes tagolás a rezidens befektetők vonatkozásában, kötelező a harmadik felek értékpapírállományai vonatkozásában) |
|||||
|
Háztartásokat segítő nonprofit intézmények (S.15) (önkéntes tagolás) |
|||||
|
Egyéb háztartások és háztartásokat segítő nonprofit intézmények (S.14+S.15) (alszektor nem azonosított) |
|||||
|
Nem pénzügyi befektetők a háztartások kivételével (csak a harmadik felek értékpapírállományai vonatkozásában) (S.11+S.13+S.15) (8) |
|||||
|
A központi bankok és kormányzat adatait csak az euroövezeten kívüli országok állományai vonatkozásában kell jelenteni (S.121+S.13) (9) |
|||||
|
A központi bankok és kormányzat kivételével a befektetők adatait csak az euroövezeten kívüli országok állományai vonatkozásában kell jelenteni (9) |
|||||
|
Ismeretlen szektor (10) |
|||||
Az értékpapír tulajdonosának országa |
M |
Az ország, amelyben a befektető rezidens |
||||
Forrás |
M |
Az értékpapírállományokról szolgáltatott információk forrása |
||||
|
|
Közvetlen adatszolgáltatás |
||||
|
Letétkezelői adatszolgáltatás |
|||||
|
Vegyes adatszolgáltatás (11) |
|||||
|
Nem áll rendelkezésre |
|||||
Funkció |
M |
A befektetés funkciója a fizetésimérleg-statisztikai besorolásnak megfelelően |
||||
|
|
Közvetlen tőkebefektetés |
||||
|
Portfólióbefektetés |
|||||
|
Nem meghatározott |
|||||
Adatszolgáltatás alapja |
V |
Azt jelzi, hogy az értékpapírt százalékban vagy egységekben jegyzik |
||||
|
|
Százalék |
||||
|
|
Egységek |
||||
Névleges pénznem |
V |
Az a pénznem, amelyben az értékpapír denominált, abban az esetben kell szolgáltatni, ha az adatszolgáltatás alapja százalékos |
||||
Pozíciók |
M |
Teljes értékpapírállomány |
||||
|
|
Névértéken (12). Részvények darabszáma, illetve az értékpapír egységeinek száma, illetve aggregált nominális összege (névleges pénznemben vagy euróban), amennyiben az értékpapírral egységek helyett összegben kereskednek, kivéve a felhalmozott kamatot. |
||||
|
Piaci értéken. Értékpapírállomány, a piacon jegyzett áron, euróban, beleértve a felhalmozott kamatot (13). |
|||||
Pozíciók: amelyből az összeg |
M (14) |
A két legnagyobb befektető értékpapírállományának összege |
||||
|
|
Névértéken, a pozícióknál meghatározott értékelési módszerrel egyezően |
||||
|
Piaci értéken, a pozícióknál meghatározott értékelési módszerrel egyezően |
|||||
Formátum |
M (12) |
Meghatározza a névértéken megadott pozíciók esetében alkalmazott formátumot |
||||
|
|
Euróban vagy az egyéb vonatkozó pénznemben meghatározott névérték |
||||
|
A részvények/egységek darabszáma (15) |
|||||
A mennyiségben bekövetkezett egyéb változások |
M |
Az értékpapírállomány mennyiségében bekövetkezett egyéb változások |
||||
|
|
Névértéken, a névértéken megadott pozícióknál alkalmazott formátummal egyezően |
||||
|
A piaci értéken euróban |
|||||
A mennyiségben bekövetkezett egyéb változások: amelyből az összeg |
M (14) |
A mennyiségben bekövetkezett egyéb változások a két legnagyobb befektető állományának összegében kifejezve |
||||
|
|
Névértéken, a pozícióknál meghatározott értékelési módszerrel egyezően |
||||
|
Piaci értéken, a pozícióknál meghatározott értékelési módszerrel egyezően |
|||||
Pénzügyi tranzakciók |
M (16) |
Egy értékpapír vételi és eladási összegének különbsége tranzakciós értéken, euróban elszámolva, beleértve a felhalmozott kamatot (13) |
||||
Pénzügyi tranzakciók: amelyből az összeg |
M (17) |
Az egyedi befektetők két legnagyobb tranzakciójának összege abszolút értéken, a pénzügyi tranzakcióknál meghatározott értékelési módszerrel egyezően |
||||
Bizalmasság jellege |
M (18) |
A pozíciók, tranzakciók, illetve a mennyiségben bekövetkezett egyéb változások bizalmasságának jellege |
||||
|
|
Nyilvánosságra nem hozható, csak belső használatra |
||||
|
Bizalmas statisztikai adatok |
|||||
|
Nem alkalmazandó (19) |
3. táblázat
ISIN-kóddal rendelkező értékpapírok állományai
Szolgáltatott információk (20) |
Attribútum |
Állapot (21) |
Leírás |
||
|
ISIN-kód |
M |
ISIN-kód |
4. táblázat
ISIN-kóddal nem rendelkező értékpapírok állományai
Szolgáltatott információk (22) |
Attribútum |
Állapot (23) |
Leírás |
|||
|
Az aggregációra vonatkozó jelölő |
M |
Az adat típusa |
|||
|
|
Értékpapíronkénti alapon szolgáltatott adatok |
||||
|
Aggregált adatok (nem értékpapíronként) |
|||||
Az értékpapírok/aggregátumok azonosító száma |
M |
Az ISIN-kóddal nem rendelkező értékpapírokra és az értékpapírállományok aggregált adataira vonatkozó, belső használatra szolgáló értékpapír-azonosító szám |
||||
Értékpapír-azonosító szám típusa |
M (24) |
Meghatározza az értékpapíronkénti alapon jelentett értékpapírokra vonatkozó azonosító számot (25) |
||||
|
|
A nemzeti központi bank (NKB) belső használatú kódja |
||||
|
Committee on Uniform Security Identification Procedures (CUSIP) |
|||||
|
Stock Exchange Daily Official List (SEDOL) |
|||||
|
Egyéb (a metaadatokban részletezendő) |
|||||
Eszközbesorolás |
M |
Az értékpapíroknak az ESA 2010 és az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) szerinti besorolása |
||||
|
|
Rövid lejáratú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (F.31) |
||||
|
Hosszú lejáratú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (F.32) |
|||||
|
Tőzsdei részvények (F.511) |
|||||
|
Pénzpiaci alapok (MMF) befektetési jegyei vagy egységei (F.521) |
|||||
|
Nem pénzpiaci alapok befektetési jegyei vagy egységei (F.522) |
|||||
|
Az értékpapírok egyéb típusai (26) |
|||||
Kibocsátó szektora |
M |
A kibocsátó gazdasági szektorának az ESA 2010 és az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) szerinti besorolása |
||||
Kibocsátó országa |
M |
Az értékpapír kibocsátójának bejegyzés vagy székhely szerinti országa |
||||
Árérték (27) |
V |
Az értékpapír ára a referencia-időszak végén |
||||
Az árérték alapja (27) |
V |
Az az alap, amelyen az árértéket szolgáltatják |
||||
|
|
Euro vagy egyéb vonatkozó pénznem |
||||
|
Százalék |
|||||
|
Kibocsátó neve |
V |
A kibocsátó neve |
|||
Rövidített elnevezés |
V |
Az értékpapírnak a kibocsátó által meghatározott rövidített elnevezése, az értékpapír jellemzői és az egyéb rendelkezésre álló információk alapján meghatározva |
||||
Kibocsátás időpontja |
V |
Az az időpont, amikor a kibocsátó az értékpapírokat fizetés ellenében azok jegyzőjének rendelkezésre bocsátja. Ez az az időpont, amikor az értékpapírok a befektetők részére történő leszállításra első alkalommal állnak rendelkezésre. |
||||
Lejárat időpontja |
V |
Az az időpont, amikor az eszközt visszaváltják |
||||
Forgalomban lévő állomány |
V |
A forgalomban lévő állomány euróra átváltva |
||||
Piaci tőkeérték |
V |
A rendelkezésre álló legutóbbi piaci tőkeérték euróban kifejezve |
||||
Felhalmozott kamat |
V |
A legutóbbi kamatszelvény kifizetése óta vagy az időbeli elhatárolás kezdeti időpontja óta felhalmozott kamat |
||||
Legutolsó részvényfelosztási tényező |
V |
A részvények felosztása és összevonása |
||||
Legutolsó részvényfelosztási időpont |
V |
Az az időpont, amellyel a részvényfelosztás hatályossá válik |
||||
Kamatozás típusa |
V |
A kamatozás típusa (rögzített, változó, lépcsőzetes stb.) |
||||
Értékpapír-típus |
V |
A hitelviszonyt megtestesítő értékpapír típusa |
||||
Osztalék összege |
V |
A legutóbbi, egy részvényre kifizetett osztalék összege az osztalék összegének típusában, adózás előtt (bruttó osztalék) |
||||
Osztalék összegének típusa |
V |
Az osztalékfizetés pénznemében vagy a részvények számában denominálva |
||||
Osztalékfizetés pénzneme |
V |
A legutóbbi osztalékfizetés pénzneme |
||||
Biztosíték típusa |
V |
A biztosítékként szolgáló eszköz típusa |
5. táblázat
Az értékpapír tulajdonosa által kibocsátott értékpapírok állományai
Szolgáltatott információk (28) |
Attribútum |
Állapot (29) |
Leírás |
|||
|
Aggregátumok azonosító száma |
M (30) |
Az értékpapírállomány aggregált adataira vonatkozó, belső használatra szolgáló értékpapír-azonosító szám |
|||
Eszközbesorolás |
M |
Az értékpapíroknak az ESA 2010 és az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) szerinti besorolása |
||||
|
|
Rövid lejáratú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (F.31) |
||||
|
Hosszú lejáratú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (F.32) |
|||||
|
Tőzsdei részvények (F.511) |
|||||
|
MMF befektetési jegyek vagy egységek (F.521) |
|||||
Pozíciók piaci értéken |
M |
Teljes értékpapírállomány. Piaci értéken. Értékpapírállomány, a piacon jegyzett áron, euróban, beleértve a felhalmozott kamatot (31). |
2. RÉSZ
Az adatszolgáltató csoportok értékpapírállományai
1. táblázat
Általános információk és magyarázó megjegyzések
Szolgáltatott információk (32) |
Attribútum |
Állapot (33) |
Leírás |
|||
|
Adatszolgáltató intézmény |
M |
Az adatszolgáltató intézmény azonosító kódja |
|||
Benyújtás időpontja |
M |
Az az időpont, amikor az adatokat benyújtják az SHSDB-be |
||||
Referencia-időszak |
M |
Az az időszak, amelyre az adatok vonatkoznak |
||||
Adatszolgáltatási gyakoriság |
M |
Negyedéves adatok |
||||
|
M |
A lejárat előtti visszaváltás kezelési módja |
||||
M |
A felhalmozott kamat kezelési módja |
2. táblázat
Az értékpapírállományokra vonatkozó információk
Szolgáltatott információk (34) |
Attribútum |
Állapot (35) |
Az adatszolgáltatás szintje (36) |
Leírás |
|||
|
Adatszolgáltató csoport azonosítója |
M |
G |
Az adatszolgáltató csoportot egyedileg azonosító szabványos kód (37) |
|||
Adatszolgáltató csoport azonosítójának típusa |
M |
G |
Meghatározza az adatszolgáltató csoportra vonatkozóan használt kód típusát |
||||
Adatszolgáltató csoport LEI-je |
M |
G |
Az adatszolgáltató csoportra vonatkozó, a Nemzetközi Szabványügyi Szervezet (ISO) 17442 szabványának megfelelő jogalany-azonosító (legal entity identifier – LEI) |
||||
Vállalkozás azonosítója |
M |
E |
A csoport vállalkozását egyedileg azonosító szabványos kód (37) |
||||
Vállalkozás azonosítójának típusa |
M |
E |
Meghatározza a csoport vállalkozására vonatkozóan használt kód típusát |
||||
Vállalkozás LEI-je |
M |
E |
A csoport vállalkozására vonatkozó, az ISO 17442 szabványnak megfelelő LEI |
||||
Ország, amelyben a vállalkozás rezidens |
M |
E |
A vállalkozás bejegyzés vagy székhely szerinti országa |
||||
Adatszolgáltató csoport neve |
M |
G |
Az adatszolgáltató csoport jog szerinti teljes neve |
||||
Vállalkozás neve |
M |
E |
A csoport vállalkozásának jog szerinti teljes neve |
||||
Csoport vezetőjének szektora |
M |
G |
A csoportadatokat jelentő adatszolgáltató gazdasági szektorának az ESA 2010 és az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) szerinti besorolása |
||||
Vállalkozás szektora |
M |
E |
A csoport vállalkozása gazdasági szektorának az ESA 2010 és az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) szerinti besorolása |
||||
Közvetlen anyavállalat azonosítója |
M |
E |
Szabványos kód, amely egyedileg azonosítja azt a közvetlen jogalanyt, amelynek a vállalkozás a jogilag nem független része (37) |
||||
Közvetlen anyavállalat azonosítójának típusa |
M |
E |
Meghatározza a közvetlen anyavállalatra vonatkozóan használt azonosító kód típusát |
||||
Csoport típusa |
M |
G |
A csoport típusa |
||||
|
Adatszolgáltatás alapja |
V |
E |
Azt jelzi, hogy az értékpapírt százalékban vagy egységekben jegyzik |
|||
|
Százalék |
||||||
|
Egységek |
||||||
Névleges pénznem |
V |
E |
Az a pénznem, amelyben az értékpapír denominált, abban az esetben kell szolgáltatni, ha az adatszolgáltatás alapja százalékos |
||||
Formátum |
M (38) |
E |
Meghatározza a névértéken megadott pozíciók esetében alkalmazott formátumot |
||||
|
|
|
Euróban vagy az egyéb vonatkozó pénznemben meghatározott névérték |
||||
|
|
|
A részvények/egységek darabszáma (39) |
||||
Pozíciók |
M |
E |
Teljes értékpapírállomány |
||||
|
|
|
|
Névértéken (38). Részvények darabszáma, illetve az értékpapír egységeinek száma, illetve aggregált nominális összege névleges pénznemben vagy euróban, amennyiben az értékpapírral egységek helyett összegben kereskednek, kivéve a felhalmozott kamatot. |
|||
|
|
|
|
Piaci értéken. Értékpapírállomány, a piacon jegyzett áron, euróban, beleértve a felhalmozott kamatot (40) (41). |
|||
Kibocsátó az adatszolgáltató csoport része (prudenciális kör) |
M |
G |
Azt jelzi, hogy az értékpapírt a konszolidáció prudenciális körének megfelelően ugyanazon csoport egy vállalkozása bocsátotta-e ki |
||||
Kibocsátó az adatszolgáltató csoport része (számviteli kör) |
M |
G |
Azt jelzi, hogy az értékpapírt a konszolidáció számviteli körének megfelelően ugyanazon csoport egy vállalkozása bocsátotta-e ki |
||||
|
Átstrukturálás és újratárgyalás állapota |
M |
G |
Az átstrukturált és újratárgyalt eszközök azonosítása |
|||
Átstrukturálás és újratárgyalás állapotának időpontja |
M |
G |
Az az időpont, amikor az »átstrukturálás és újratárgyalás állapota« alatt jelentett átstrukturálási vagy újratárgyalási állapot bekövetkezettnek tekintendő |
||||
Az eszköz teljesítő állapota |
M |
G |
A nemteljesítő eszközök azonosítása, a 680/2014/EU bizottsági végrehajtási rendeletnek (42) megfelelően |
||||
Az eszköz teljesítő állapotának időpontja |
M |
G |
Az az időpont, amikor az »eszköz teljesítő állapota« alatt jelentett teljesítő állapot megállapítottnak vagy megváltozottnak tekintendő |
||||
Kibocsátó nemteljesítési állapota |
M |
G |
A kibocsátó nemteljesítési állapotának azonosítása az 575/2013/EU rendelet 178. cikkének megfelelően. |
||||
Kibocsátó nemteljesítési állapotának időpontja |
M |
G |
Az az időpont, amikor a »kibocsátó nemteljesítési állapota« alatt jelentett nemteljesítési állapot hatályba lépett vagy megváltozott. |
||||
Eszköz nemteljesítési állapota |
M |
G |
Az eszköz nemteljesítési állapotának azonosítása az 575/2013/EU rendelet 178. cikkének megfelelően. |
||||
Eszköz nemteljesítési állapotának időpontja |
M |
G |
Az az időpont, amikor az »eszköz nemteljesítési állapota« alatt jelentett nemteljesítési állapot hatályba lépett vagy megváltozott. |
||||
Számviteli standard |
M |
G és E |
Az adatszolgáltató által használt számviteli standard |
||||
Könyv szerinti érték |
M |
E |
A könyv szerinti érték a 680/2014/EU végrehajtási rendelet V. mellékletének megfelelően Euróban kifejezett összeg. A külföldi pénznemben fennálló összegeket az Európai Központi Bank (EKB) referencia-időpontban érvényes megfelelő irányadó euro devizaárfolyamán, vagyis a középárfolyamon kell átváltani euróra. |
||||
Értékvesztés típusa |
M |
E |
Értékvesztés típusa |
||||
Értékvesztés értékelésének módja |
M |
E |
Az a módszer, amelynek alapján az értékvesztést értékelik, amennyiben az eszköz az alkalmazott számviteli standardnak megfelelően értékvesztés alá tartozik. Csoportos és egyedi módszert különböztetünk meg. |
||||
Halmozott értékvesztés összege |
M |
E |
Az eszköz tekintetében a veszteségekre képezett vagy az eszközhöz hozzárendelt értékvesztés összege a referencia-időpontban. Ez az adatattribútum az alkalmazott számviteli standardnak megfelelően értékvesztés alá tartozó eszközökre vonatkozik. Euróban kifejezett összeg. A külföldi pénznemben fennálló összegeket az EKB referencia-időpontban érvényes megfelelő irányadó euro devizaárfolyamán (vagyis a középárfolyamon) kell átváltani euróra. |
||||
Megterhelés forrásai |
M |
E |
Azon tranzakció típusa, amelyben a kitettséget megterhelik, a 680/2014/EU végrehajtási rendeletnek megfelelően. Egy eszközt akkor kell megterheltként kezelni, ha elzálogosításra került, vagy ha valamely eszköz bármely formában létrejött megállapodás keretében történő biztosítására, fedezésére vagy hitelminőségének javítására használják fel és abból nem vonható ki tetszőlegesen. |
||||
Eszközök számviteli besorolása |
M |
E |
Az a számviteli portfólió, amelyben az eszközt az adatszolgáltató által alkalmazott számviteli standardnak megfelelően rögzítik |
||||
Prudenciális portfólió |
M |
E |
A kitettségek besorolása kereskedési könyv és nem kereskedési könyv szerint. Az 575/2013/EU rendelet (43) 4. cikke (1) bekezdésének 86. pontjában meghatározott kereskedési könyvben szereplő eszközök. |
||||
A hitelkockázat változásából származó valósérték-változás halmozott összege |
M |
E |
A hitelkockázat változásából származó valósérték-változás halmozott összege a 680/2014/EU végrehajtási rendelet V. melléklete 2. része 46. pontjának megfelelően Euróban kifejezett összeg. A külföldi pénznemben fennálló összegeket az EKB referencia-időpontban érvényes megfelelő irányadó euro devizaárfolyamán (vagyis a középárfolyamon) kell átváltani euróra. |
||||
Halmozott megtérült veszteségek a nemteljesítés óta |
M |
E |
A nemteljesítés időpontja óta megtérült teljes összeg. Euróban kifejezett összeg. A külföldi pénznemben fennálló összegeket az EKB referencia-időpontban érvényes megfelelő irányadó euro devizaárfolyamán (vagyis a középárfolyamon) kell átváltani euróra. |
||||
A kibocsátó nemteljesítési valószínűsége |
M (44) |
G |
A kibocsátó egy éven belüli nemteljesítésének az 575/2013/EU rendelet 160., 163., 179. és 180. cikkének megfelelően meghatározott valószínűsége |
||||
Nemteljesítéskori veszteségráta dekonjunktúra esetén |
M (44) |
G |
Gazdasági dekonjunktúra esetén az egy éven belül bekövetkező nemteljesítésből eredő, kitettséghez kapcsolódó lehetséges veszteségnek a nemteljesítés időpontjában fennálló követeléshez viszonyított aránya az 575/2013/EU rendelet 181. cikkének megfelelően |
||||
Nemteljesítéskori veszteségráta rendes gazdasági körülmények között |
M (44) |
G |
Rendes gazdasági körülmények között az egy éven belül bekövetkező nemteljesítésből eredő, kitettséghez kapcsolódó lehetséges veszteségnek a nemteljesítés időpontjában fennálló követeléshez viszonyított aránya |
||||
Kockázati súly |
M (45) |
G |
A kitettséghez kapcsolódó kockázati súlyok az 575/2013/EU rendeletnek megfelelően |
||||
Kitettségérték (vagy másként: nemteljesítéskori kitettség) |
M |
E |
Hitelkockázat-mérséklés és hitel-egyenértékesítési tényezők utáni kitettségérték a 680/2014/EU végrehajtási rendeletnek megfelelően Euróban kifejezett összeg. A külföldi pénznemben fennálló összegeket az EKB referencia-időpontban érvényes megfelelő irányadó euro devizaárfolyamán (vagyis a középárfolyamon) kell átváltani euróra. |
||||
Prudenciális célokra alkalmazott tőkeszámítási módszer |
M |
E |
Az 575/2013/EU rendelet 92. cikke (3) bekezdésének a) és f) pontja alkalmazásában a kockázattal súlyozott kitettségértékek kiszámításához használt módszer azonosítása |
||||
Kitettségi osztály |
M |
E |
Kitettségi osztály az 575/2013/EU rendeletnek megfelelően |
3. táblázat
ISIN-kóddal rendelkező értékpapírok állományai
Szolgáltatott információk (46) |
Attribútum |
Állapot (47) |
Az adatszolgáltatás szintje (48) |
Leírás |
Referenciaadatok |
ISIN-kód |
M |
E |
ISIN-kód |
4. táblázat
ISIN-kóddal nem rendelkező értékpapírok állományai
Szolgáltatott információk (49) |
Attribútum |
Állapot (50) |
Az adatszolgáltatás szintje (51) |
Leírás |
|||
|
Értékpapír-azonosító szám |
M |
E |
Az ISIN-kóddal nem rendelkező, értékpapíronkénti alapon jelentett értékpapírokra vonatkozó, az NKB belső használatára szolgáló értékpapír-azonosító szám |
|||
Értékpapír-azonosító szám típusa |
M |
E |
Meghatározza az értékpapíronkénti alapon jelentett értékpapírokra vonatkozó azonosító számot (52) |
||||
|
|
|
Az NKB belső használatú kódja |
||||
|
CUSIP |
||||||
|
SEDOL |
||||||
|
Egyéb (53) |
||||||
Eszközbesorolás |
M |
E |
Az értékpapíroknak az ESA 2010 és az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) szerinti besorolása |
||||
|
|
|
Rövid lejáratú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (F.31) |
||||
|
Hosszú lejáratú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (F.32) |
||||||
|
Tőzsdei részvények (F.511) |
||||||
|
MMF befektetési jegyek vagy egységek (F.521) |
||||||
|
Nem pénzpiaci alapok befektetési jegyei vagy egységei (F.522) |
||||||
|
Az értékpapírok egyéb típusai (54) |
||||||
Kibocsátó szektora |
M |
E |
A kibocsátó gazdasági szektorának az ESA 2010 és az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) szerinti besorolása |
||||
Kibocsátó országa |
M |
E |
Az értékpapír kibocsátójának bejegyzés vagy székhely szerinti országa |
||||
|
Kibocsátó azonosítója |
M |
E |
A kibocsátót egyedileg azonosító szabványos kód (55) |
|||
Kibocsátó azonosítójának típusa |
M |
E |
Meghatározza a kibocsátóra vonatkozóan használt kód típusát |
||||
Kibocsátó neve |
M |
E |
A kibocsátó neve |
||||
Kibocsátó LEI-je |
M |
E |
A kibocsátó ISO 17442 szerinti LEI-je |
||||
Kibocsátó NACE szektora |
M |
E |
A partnerek gazdasági tevékenységeik szerinti besorolása, az 1893/2006/EK rendeletben (56) rögzített NACE Rev. 2 statisztikai besorolásnak megfelelően |
||||
Vállalkozás állapota |
M |
E |
Kiegészítő attribútum, amely a kibocsátók állapotára vonatkozó információkra terjed ki, ideértve a nemteljesítő állapotot (valamint az azon körülményeket leíró kategóriákat, amelyek között az 575/2013/EU rendelet 178. cikkével összhangban a vállalkozás nemteljesítő lehet), továbbá a fél állapotának bármely más típusát, például azt, hogy tekintetében egyesülésre került-e sor, felvásárolták-e stb. |
||||
Vállalkozás állapotának időpontja |
M |
E |
Az az időpont, amikor a vállalkozás állapota megváltozott |
||||
Kibocsátás időpontja |
M |
E |
Az az időpont, amikor a kibocsátó az értékpapírokat fizetés ellenében azok jegyzőjének rendelkezésre bocsátja. Ez az az időpont, amikor az értékpapírok a befektetők részére történő leszállításra első alkalommal állnak rendelkezésre. |
||||
Lejárat időpontja |
M |
E |
Az az időpont, amikor az eszközt visszaváltják |
||||
Névleges pénznem |
M |
E |
Az a pénznem, amelyben az értékpapír denominált |
||||
Elsődleges eszközbesorolás |
M |
E |
Az eszköz besorolása |
||||
Biztosíték típusa |
M |
E |
A biztosítékként szolgáló eszköz típusa |
||||
Értékpapír állapota |
M |
E |
Kiegészítő attribútum, amely lehetővé teszi az értékpapír állapotának azonosítását, azt mutathatja, hogy az eszköz lejárt-e, vagyis például, hogy nemteljesítő, lejárt vagy lejárat előtt visszaváltott |
||||
Értékpapír állapotának időpontja |
M |
E |
Az az időpont, amikor az »értékpapír állapota« alatt jelentett értékpapír-állapot bekövetkezettnek tekintendő |
||||
Hátralékok az eszköz tekintetében |
M |
E |
A referencia-időpontban kintlévő tőke, kamat és bármely fizetendő díj együttes összege, amely a szerződés alapján esedékes, és amelyet nem fizettek meg (késedelmes). Ezt az összeget mindig kell jelenteni. 0-t kell jelenteni, ha az eszköz a referencia-időpontban nem volt késedelmes. Az összeget euróban kell jelenteni. A külföldi pénznemben fennálló összegeket az EKB referencia-időpontban érvényes megfelelő irányadó euro devizaárfolyamán (vagyis a középárfolyamon) kell átváltani euróra. |
||||
Hátralékok az eszköz tekintetében időpontja |
M |
E |
Az az időpont, amikor az eszköz a 680/2014/EU végrehajtási rendelet V. melléklete 2. része 48. pontjának megfelelően lejárt esedékességűvé vált. Ez a legkorábbi olyan időpont, amelyen az eszköz a referencia-időpontban kifizetetlen összeggel rendelkezik, és akkor kell jelenteni, ha az eszköz a referencia-időpontban lejárt esedékességű. |
||||
Eszköz szenioritásának típusa |
M |
E |
Ez azt mutatja, hogy az eszközt garantálják-e vagy nem, annak ranghelyét, valamint, hogy fedezettel biztosított-e |
||||
Fedezet földrajzi helye |
M |
E |
A fedezet földrajzi elhelyezkedése |
||||
Garanciavállaló azonosítója |
M |
E |
A garanciavállalót egyedileg azonosító szabványos kód (57) |
||||
Garanciavállaló azonosítójának típusa |
M |
E |
Meghatározza a garanciavállalóra vonatkozóan használt kód típusát |
3. RÉSZ
Biztosítók éves értékpapírállománya
1. táblázat
Általános információk és magyarázó megjegyzések
Szolgáltatott információk (58) |
Attribútum |
Állapot (59) |
Leírás |
|||
|
Adatszolgáltató intézmény |
M |
Az adatszolgáltató intézmény azonosító kódja |
|||
Benyújtás időpontja |
M |
Az az időpont, amikor az adatokat benyújtják az SHSDB-be |
||||
Referencia-időszak |
M |
Az az időszak, amelyre az adatok vonatkoznak |
||||
Adatszolgáltatási gyakoriság |
M |
|
Éves adatok |
|||
|
|
M |
A lejárat előtti visszaváltás kezelési módja |
|||
M |
A felhalmozott kamat kezelési módja |
2. táblázat
Az értékpapírállományokra vonatkozó információk
Szolgáltatott információk (60) |
Attribútum |
Állapot (61) |
Leírás |
|||
|
Értékpapír tulajdonosának szektora |
M |
A befektető szektora/alszektora |
|||
|
|
Biztosítók (S.128) |
||||
Forrás |
M |
Az értékpapírállományokról szolgáltatott információk forrása |
||||
|
|
Közvetlen adatszolgáltatás |
||||
|
Letétkezelői adatszolgáltatás |
|||||
|
Vegyes adatszolgáltatás (62) |
|||||
|
Nem áll rendelkezésre |
|||||
A biztosító vállalkozásainak rezidens helye (központi iroda és fióktelepek) |
|
A biztosító vállalkozásainak rezidens helye (központi iroda és fióktelepek) |
||||
|
|
A központi irodával azonos országban rezidens |
||||
|
|
Nem a központi irodával azonos országban rezidens |
||||
|
|
Ha nem a központi irodával azonos országban rezidens, egyéb EGT-országban rezidens, országonként |
||||
|
|
Ha nem a központi irodával azonos országban rezidens, egyéb EGT-n kívüli országban rezidens |
||||
Adatszolgáltatás alapja |
V |
Azt jelzi, hogy az értékpapírt százalékban vagy egységekben jegyzik |
||||
|
|
Százalék |
||||
|
|
Egységek |
||||
Névleges pénznem |
V |
Az a pénznem, amelyben az értékpapír denominált, abban az esetben kell szolgáltatni, ha az adatszolgáltatás alapja százalékos |
||||
Pozíciók |
M |
Teljes értékpapírállomány |
||||
|
|
Névértéken (63). Részvények darabszáma, illetve az értékpapír egységeinek száma, illetve aggregált nominális összege (névleges pénznemben vagy euróban), amennyiben az értékpapírral egységek helyett összegben kereskednek, kivéve a felhalmozott kamatot. |
||||
|
Piaci értéken. Értékpapírállomány, a piacon jegyzett áron, euróban, beleértve a felhalmozott kamatot (64). |
|||||
Formátum |
V (65) |
Meghatározza a névértéken megadott pozíciók esetében alkalmazott formátumot |
||||
|
|
Euróban vagy az egyéb vonatkozó pénznemben meghatározott névérték |
||||
|
A részvények/egységek darabszáma |
|||||
Bizalmasság jellege |
M |
A pozíciók bizalmasságának jellege |
||||
|
|
Nyilvánosságra nem hozható, csak belső használatra |
||||
|
Bizalmas statisztikai adatok |
|||||
|
Nem alkalmazandó |
|||||
|
Az aggregációra vonatkozó jelölő |
M |
Az adat típusa |
|||
|
|
Aggregált adatok (nem értékpapíronként) |
||||
Eszközbesorolás |
M |
Az értékpapíroknak az ESA 2010 és az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) szerinti besorolása |
||||
|
|
Rövid lejáratú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (F.31) |
||||
|
|
Hosszú lejáratú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (F.32) |
||||
|
|
Tőzsdei részvények (F.511) |
||||
|
|
MMF befektetési jegyek vagy egységek (F.521) |
||||
|
|
|
Nem pénzpiaci alapok befektetési jegyei vagy egységei (F.522) |
|||
Kibocsátó szektora |
M |
A kibocsátó gazdasági szektorának az ESA 2010 és az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) szerinti besorolása |
||||
Kibocsátó országa |
M |
Az értékpapír kibocsátójának bejegyzés vagy székhely szerinti országa |
||||
|
|
Euroövezeti országok |
||||
|
|
Euroövezeten kívüli uniós országok |
||||
|
|
Unión kívüli országok |
(1) Az elektronikus adatszolgáltatási követelmények külön kerülnek meghatározásra.
(2) M: kötelezően szolgáltatandó attribútum; V: önkéntesen szolgáltatott attribútum.
(3) Csak a pozíciókra vonatkozóan, amennyiben a tranzakciókat a SHSDB-ben rendelkezésre álló havi pozíciókból származtatják.
(4) Az elektronikus adatszolgáltatási követelmények külön kerülnek meghatározásra.
(5) M: kötelezően szolgáltatandó attribútum; V: önkéntesen szolgáltatott attribútum.
(6) A kategóriák számozása ezen iránymutatásban az Európai Unió-beli nemzeti és regionális számlák európai rendszeréről szóló, 2013. május 21-i európai parlamenti és tanácsi 549/2013/EU rendelettel (HL L 174., 2013.6.26., 1. o.) (a továbbiakban: ESA 2010) bevezetett számozást tükrözi.
(7) Egyéb pénzügyi közvetítők (S.125) és kiegészítő pénzügyi tevékenységet végző szervezetek (S.126), valamint captive finanszírozók és pénzkölcsönzők (S.127)
(8) Csak amennyiben az S.11, S.13 és az S.15 szektorokat nem jelentik elkülönítetten.
(9) Az euroövezeten kívüli NKB-k által jelentett adatok vonatkozásában csak a nem rezidens befektetők állományára vonatkozó adatokat kell jelenteni.
(10) Az értékpapír tulajdonosának országában rezidens nem allokált szektor; azaz az ismeretlen országok ismeretlen szektoraira vonatkozó adatokat nem kell szolgáltatni. Az NKB-knak tájékoztatniuk kell az SHSDB üzemeltetőit az ismeretlen szektor okáról, amennyiben az értékek statisztikailag relevánsak.
(11) Csak abban az esetben, ha a közvetlen és a letétkezelői adatszolgáltatás között nem lehet különbséget tenni.
(12) Nem kell szolgáltatni, amennyiben a piaci értékeket (és a megfelelő, az értékben bekövetkezett egyéb változásokat/tranzakciókat) jelentik.
(13) A felhalmozott kamat beépítése ajánlott, a legjobb elérhető adatok alapján.
(14) Ha az NKB a bizalmasság jellegét jelenti, ezt az attribútumot nem kell jelenteni. Az összeg vonatkozhat egy egyetlen legnagyobb befektetőre a két legnagyobb befektető helyett, az adatszolgáltató NKB felelőssége mellett.
(15) Az NKB-k számára ajánlott, hogy a névértéket az egységek darabszámában szolgáltassák abban az esetben, amikor az értékpapírokat a Központi Értékpapír-adatbázisban (CSDB) egységekben jegyzik.
(16) Csak abban az esetben kell szolgáltatni, ha a tranzakciókat nem az SHSDB-ben rendelkezésre álló pozíciókból származtatták.
(17) Csak az adatszolgáltatóktól gyűjtött tranzakciók esetében kell szolgáltatni, az NKB-k által a pozíciókból származtatott tranzakciók tekintetében nem.
(18) Abban az esetben kell szolgáltatni, ha a két legnagyobb befektető pozícióira, tranzakcióira, illetve a mennyiségben bekövetkezett egyéb változásokra vonatkozó összegszerű adatok nem állnak rendelkezésre/azokat nem szolgáltatják.
(19) Csak abban az esetben alkalmazandó, amennyiben a tranzakciókat az NKB-k a pozíciókból származtatták. Ezekben az esetekben a bizalmasság jellege az SHSDB-ből kerül származtatásra, azaz amennyiben a kezdeti és/vagy végső pozíciók bizalmasak, úgy a származtatott tranzakció is bizalmasként kerül megjelölésre.
(20) Az elektronikus adatszolgáltatási követelmények külön kerülnek meghatározásra.
(21) M: kötelezően szolgáltatandó attribútum; V: önkéntesen szolgáltatott attribútum.
(22) Az elektronikus adatszolgáltatási követelmények külön kerülnek meghatározásra.
(23) M: kötelezően szolgáltatandó attribútum; V: önkéntesen szolgáltatott attribútum.
(24) Nem szükséges az aggregált alapon jelentett értékpapírok esetében.
(25) Az NKB-knak az egyes értékpapírok vonatkozásában lehetőleg több éven keresztül ugyanazt az értékpapír-azonosító számot kell használniuk. Ezen túlmenően valamennyi értékpapír-azonosító számnak csak egyetlen értékpapírra kell vonatkoznia. Az NKB-knak tájékoztatniuk kell az SHSDB üzemeltetőit arról, ha ezt nem áll módjukban megtenni. A CUSIP és a SEDOL kódok belső NKB kódként kezelhetők.
(26) Ezek az értékpapírok nem kerülnek figyelembevételre az aggregált adatok előállítása során.
(27) A pozíciók piaci értékének kiszámítására a pozíciók névértékéből.
(28) Az elektronikus adatszolgáltatási követelmények külön kerülnek meghatározásra.
(29) M: kötelezően szolgáltatandó attribútum; V: önkéntesen szolgáltatott attribútum.
(30) Az NKB-knak az előre meghatározott azonosító számokat kell használniuk, amelyekről az SHSDB üzemeltetőivel megállapodtak.
(31) A felhalmozott kamat beépítése ajánlott, a legjobb elérhető adatok alapján.
(32) Az elektronikus adatszolgáltatási követelmények külön kerülnek meghatározásra.
(33) M: kötelezően szolgáltatandó attribútum; V: önkéntesen szolgáltatott attribútum.
(34) Az elektronikus adatszolgáltatási követelmények külön kerülnek meghatározásra.
(35) M: kötelezően szolgáltatandó attribútum; V: önkéntesen szolgáltatott attribútum.
(36) G: csoportszinten; E: vállalkozás szinten. Amennyiben az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) 4a. cikkének (3) bekezdésében meghatározott eltérés kerül alkalmazásra, a vállalkozásonkénti adatszolgáltatásra vonatkozó adatmezőket az eltérést megadó NKB által meghatározott vonatkozó nemzeti szabályoknak megfelelően kell jelenteni, biztosítva az adatok homogenitását a kötelező bontások tekintetében.
(37) Az azonosító külön kerül meghatározásra.
(38) Nem kell szolgáltatni, ha a piaci értékeket szolgáltatták.
(39) Az NKB-k számára ajánlott, hogy a névértéket az egységek darabszámában szolgáltassák abban az esetben, amikor az értékpapírokat a Központi Értékpapír-adatbázisban (CSDB) egységekben jegyzik.
(40) A felhalmozott kamat beépítése ajánlott, a legjobb elérhető adatok alapján.
(41) Az ISIN-nel nem rendelkező értékpapírok esetében a teljes értékpapírállományt piaci értéken, vagyis a piacon jegyzett áron, euróban kell jelenteni, beleértve a felhalmozott kamatot. Amennyiben a piaci érték nem áll rendelkezésre, a legjobb elérhető adatok alapján alternatív közelítések, például könyv szerinti érték használható.
(42) A Bizottság 680/2014/EU végrehajtási rendelete (2014. április 16.) az intézmények 575/2013/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet szerinti felügyeleti adatszolgáltatása tekintetében végrehajtás-technikai standardok megállapításáról (HL L 191., 2014.6.28., 1. o.).
(43) Az Európai Parlament és a Tanács 575/2013/EU rendelete (2013. június 26.) a hitelintézetekre és befektetési vállalkozásokra vonatkozó prudenciális követelményekről és a 648/2012/EU rendelet módosításáról (HL L 176., 2013.6.27., 1. o.).
(44) Akkor kell szolgáltatni, ha a szavatoló tőke kiszámítására szolgáló belső minősítésen alapuló (IRB) módszert alkalmazzák, vagy ha az adatok más módon rendelkezésre állnak.
(45) Akkor kell szolgáltatni, ha a szavatoló tőke kiszámítására szolgáló IRB-módszert nem alkalmazzák, vagy ha az adatok más módon rendelkezésre állnak.
(46) Az elektronikus adatszolgáltatási követelmények külön kerülnek meghatározásra.
(47) M: kötelezően szolgáltatandó attribútum; V: önkéntesen szolgáltatott attribútum.
(48) G: csoportszinten; E: vállalkozás szinten. Amennyiben az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) 4a. cikkének (3) bekezdésében meghatározott eltérés kerül alkalmazásra, a vállalkozásonkénti adatszolgáltatásra vonatkozó adatmezőket az eltérést megadó NKB által meghatározott vonatkozó nemzeti szabályoknak megfelelően kell jelenteni, biztosítva az adatok homogenitását a kötelező bontások tekintetében.
(49) Az elektronikus adatszolgáltatási követelmények külön kerülnek meghatározásra.
(50) M: kötelezően szolgáltatandó attribútum; V: önkéntesen szolgáltatott attribútum.
(51) G: csoportszinten; E: vállalkozás szinten. Amennyiben az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) 4a. cikkének (3) bekezdésében meghatározott eltérés kerül alkalmazásra, a vállalkozásonkénti adatszolgáltatásra vonatkozó adatmezőket az eltérést megadó NKB által meghatározott vonatkozó nemzeti szabályoknak megfelelően kell jelenteni, biztosítva az adatok homogenitását a kötelező bontások tekintetében.
(52) Az NKB-knak az egyes értékpapírok vonatkozásában lehetőleg több éven keresztül ugyanazt az értékpapír-azonosító számot kell használniuk. Ezen túlmenően valamennyi értékpapír-azonosító számnak csak egyetlen értékpapírra kell vonatkoznia. Az NKB-knak tájékoztatniuk kell az SHSDB üzemeltetőit arról, ha ezt nem áll módjukban megtenni. A CUSIP és a SEDOL kódok belső NKB kódként kezelhetők.
(53) Az NKB-knak a metaadatokban kell meghatározniuk az alkalmazott azonosító szám-típust.
(54) Ezek az értékpapírok nem kerülnek figyelembevételre az aggregált adatok előállítása során.
(55) Az azonosító külön kerül meghatározásra.
(56) Az Európai Parlament és a Tanács 1893/2006/EK rendelete (2006. december 20.) a gazdasági tevékenységek statisztikai osztályozása NACE Rev. 2. rendszerének létrehozásáról és a 3037/90/EGK tanácsi rendelet, valamint egyes meghatározott statisztikai területekre vonatkozó EK-rendeletek módosításáról (HL L 393., 2006.12.30., 1. o.).
(57) Az azonosító külön kerül meghatározásra. Adott esetben a LEI-t kell használni.
(58) Az elektronikus adatszolgáltatási követelmények külön kerülnek meghatározásra.
(59) M: kötelezően szolgáltatandó attribútum; V: önkéntesen szolgáltatott attribútum.
(60) Az elektronikus adatszolgáltatási követelmények külön kerülnek meghatározásra.
(61) M: kötelezően szolgáltatandó attribútum; V: önkéntesen szolgáltatott attribútum.
(62) Csak abban az esetben, ha a közvetlen és a letétkezelői adatszolgáltatás között nem lehet különbséget tenni.
(63) Nem kell szolgáltatni, ha a piaci értékeket szolgáltatták.
(64) A felhalmozott kamat beépítése ajánlott, a legjobb elérhető adatok alapján.
(65) Nem kell szolgáltatni, amennyiben a piaci értékeket (és a megfelelő, az értékben bekövetkezett egyéb változásokat/tranzakciókat) jelentik.”
II. MELLÉKLET
Az EKB/2013/7 iránymutatás II. melléklete helyébe a következő szöveg lép:
„II. MELLÉKLET
A CSOPORTADATOKAT JELENTŐ ADATSZOLGÁLTATÓKNAK SZÓLÓ ÉRTESÍTŐ LEVÉL
Értesítés az 1011/2012/EU rendelet (1) (EKB/2012/24) alapján csoportadatokat jelentő adatszolgáltatóként történő besorolásról
Az Európai Központi Bank (EKB) nevében ezúton tájékoztatjuk arról, hogy az EKB Kormányzótanácsa a/z [csoportadatokat jelentő adatszolgáltató hivatalos neve]-t az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) 2. cikke (1) bekezdésének b) pontjával, valamint 2. cikkének (4) bekezdésével összhangban statisztikai célokra csoportadatokat jelentő adatszolgáltatóként jelölte ki.
A/z [csoportadatokat jelentő adatszolgáltató hivatalos neve]-t mint csoportadatokat jelentő adatszolgáltatót terhelő adatszolgáltatási kötelezettségeket az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) 3a. cikke rögzíti.
A »csoportadatokat jelentő adatszolgáltatóként« történő kijelölés indokai
A Kormányzótanács megállapította, hogy a/z [csoportadatokat jelentő adatszolgáltató hivatalos neve] az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) értelmében az alábbi kritériumok alapján csoportadatokat jelentő adatszolgáltatónak minősül:
a) |
a/z [csoportadatokat jelentő adatszolgáltató hivatalos neve] az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) 1. cikkének 10. pontjában meghatározott és 2. cikke (1) bekezdése b) pontjának i. alpontjában említett bankcsoport vezetője, vagy az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) 2. cikke (1) bekezdése b) pontjának ii. alpontja szerinti, részt vevő tagállamban letelepedett és bankcsoport részét nem képező intézmény vagy pénzügyi intézmény (a továbbiakban: vállalkozás); |
b) |
a/z [csoportadatokat jelentő adatszolgáltató hivatalos neve] megfelel az alábbi kritériumoknak (2):
|
A »csoportadatokat jelentő adatszolgáltatóként« történő kijelölést alátámasztó információk forrása
Az EKB az uniós vállalkozások vagy bankcsoportok 575/2013/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet (3) 18. cikkének (1), (4) és (8) bekezdése, 19. cikkének (1) és (3) bekezdése, valamint 23. cikke alapján számított teljes mérlegeszközeit az érintett tagállamokban lévő bankcsoportok összevont mérlegére vonatkozó, a nemzeti központi bankoktól származó adatok alapján származtatja.
[Amennyiben szükséges, úgy a Kormányzótanács által megállapított, a felvételre vonatkozó kritériumok vonatkozásában alkalmazott módszer további magyarázata ide illesztendő be.]
Ellenvetések és a Kormányzótanács általi felülvizsgálat
A/z [csoportadatokat jelentő adatszolgáltató hivatalos neve] fenti indoklás alapján csoportadatokat jelentő adatszolgáltatóként történő kijelölésének az EKB Kormányzótanácsa általi felülvizsgálata iránti kérelmet az e levél kézhezvételét követő 15 EKB-munkanapon napon belül a/z [NKB neve és címe beillesztendő]-nek kell megküldeni. A/z [csoportadatokat jelentő adatszolgáltató hivatalos neve]-nek meg kell indokolnia kérelmét, és meg kell adnia az azt alátámasztó valamennyi információt.
Az adatszolgáltatási kötelezettségek kezdő időpontja
Ellenvetés hiányában a/z [csoportadatokat jelentő adatszolgáltató hivatalos neve]-nek az 1011/2012/EU rendelet (EKB/2012/24) 3a. cikke alapján [az adatszolgáltatás kezdő időpontja beillesztendő, amely nem lehet a levél elküldésének napjánál hat hónapnál későbbi időpont]-tól kezdve kell statisztikai adatokat szolgáltatnia.
Az értesített vállalkozás státusában bekövetkezett változások
Önöknek az [értesítést küldő NKB neve]-t tájékoztatniuk kell a/z [csoportadatokat jelentő adatszolgáltató hivatalos neve] nevében vagy jogi formájában bekövetkezett bármely változásról, összevonásról, szerkezetátalakításról és minden egyéb olyan eseményről vagy körülményről, amely hatást gyakorolhat a/z [csoportadatokat jelentő adatszolgáltató hivatalos neve] adatszolgáltatási kötelezettségeire, az ilyen esemény bekövetkeztétől számított 10 EKB-munkanapon belül.
Az ilyen esemény bekövetkezése ellenére a/z [csoportadatokat jelentő adatszolgáltató hivatalos neve]-t mindaddig továbbra is terhelik az 1011/2012/EU rendeletben (EKB/2012/24) meghatározott adatszolgáltatási kötelezettségek, amíg az EKB nevében ennek ellenkezőjéről nem értesítjük.
Tisztelettel,
[aláírás]”
(1) Az Európai Központi Bank 1011/2012/EU rendelete (2012. október 17.) az értékpapírállományokról szóló statisztikákról (EKB/2012/24)(HL L 305., 2012.11.1., 6. o.).
(2) Beillesztendők azon kritériumok, amelyek alapján az értesített bankcsoport vezetője vagy vállalkozás csoportadatokat jelentő adatszolgáltatónak minősül, a Kormányzótanács határozatában foglaltaknak megfelelően.
(3) Az Európai Parlament és a Tanács 575/2013/EU rendelete (2013. június 26.) a hitelintézetekre és befektetési vállalkozásokra vonatkozó prudenciális követelményekről és a 648/2012/EU rendelet módosításáról (HL L 176., 2013.6.27., 1. o.).