European flag

Službeni list
Europske unije

HR

Serija L

2026/1694

13.7.2026

SMJERNICA (EU) 2026/1694 EUROPSKE SREDIŠNJE BANKE

od 25. lipnja 2026.

o izmjeni Smjernice (EU) 2018/876 o Registru podataka o institucijama i povezanim društvima (ESB/2018/16) (ESB/2026/15)

UPRAVNO VIJEĆE EUROPSKE SREDIŠNJE BANKE,

uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije, a posebno njegov članak 127. stavke 2. i 5.,

uzimajući u obzir Statut Europskog sustava središnjih banaka i Europske središnje banke, a posebno njegov članak 5. stavak 1., članak 12. stavak 1. i članak 14. stavak 3.,

budući da:

(1)

Europska središnja banka (ESB) vodi Registar podataka o institucijama i povezanim društvima (RIAD) koji je zajednički skup podataka za Europski sustav središnjih banaka (ESSB), koji sadrži referentne podatke o pravnim i drugim statističkim institucionalnim jedinicama (dalje u tekstu: „podatci iz RIAD-a”).

(2)

Podatci iz RIAD-a upotrebljavaju se, među ostalim, za službene popise financijskih institucija koje sastavlja i objavljuje ESB, uključujući investicijske fondove. Statistički podatci o investicijskim fondovima prikupljeni u skladu s Uredbom (EU) 2024/1988 Europske središnje banke (ESB/2024/17) (1), kojom se preinačuje Uredba (EU) br. 1073/2013 Europske središnje banke (ESB/2013/38) (2), upotrebljavaju se za sastavljanje statistike investicijskih fondova na agregiranoj i granularnoj osnovi za svaki fond posebno. Stoga je potrebno izmijeniti Smjernicu (EU) 2018/876 Europske središnje banke (ESB/2018/16) (3) kako bi se uskladila s odredbama Uredbe (EU) 2024/1988 (ESB/2024/17), posebno kako bi se osiguralo da se svi relevantni atributi unose u RIAD, i s učestalošću koja se zahtijeva u skladu s Uredbom (EU) 2024/1988 (ESB/2024/17).

(3)

Izmjene priloga I. i II. Smjernici (EU) 2018/876 (ESB/2018/16) potrebne su kako bi se osiguralo da odražavaju trenutačne tehničke specifikacije RIAD-a, posebno u odnosu na atribute koji više nisu potrebni ili kada sustavno prikupljanje možda nije uvijek izvedivo.

(4)

Ova Smjernica također uvodi promjene nastale stavljanjem izvan snage Uredbe (EU) br. 1071/2013 Europske središnje banke (ESB/2013/33) (4) donošenjem Uredbe (EU) 2021/379 Europske središnje banke (ESB/2021/2) (5), stavljanjem izvan snage Smjernice ESB/2014/15 Europske središnje banke (6) donošenjem Smjernice (EU) 2021/835 Europske središnje banke (ESB/2021/16) (7), te donošenjem Smjernice (EU) 2021/830 Europske središnje banke (ESB/2021/11) (8), kao i stavljanjem izvan snage Uredbe (EZ) br. 45/2001 Europskog parlamenta i Vijeća (9) donošenjem Uredbe (EU) 2018/1725 Europskog parlamenta i Vijeća (10), te donošenjem Uredbe (EU) 2016/679 Europskog parlamenta i Vijeća (11).

(5)

Smjernicu (EU) 2018/876 (ESB/2018/16) potrebno je stoga na odgovarajući način izmijeniti,

DONIJELO JE OVU SMJERNICU:

Članak 1.

Izmjene

Smjernica (EU) 2018/876 (ESB/2018/16) mijenja se kako slijedi:

1.

članak 2. mijenja se kako slijedi:

(a)

točka 22. zamjenjuje se sljedećim:

„(22)

,‚’ ili ‚MFI’ znači ‚monetarna financijska institucija’ kako je definirana u članku 2. stavku 1. Uredbe (EU) 2021/379 Europske središnje banke (ESB/2021/2) (*1);

(*1)  Uredba (EU) 2021/379 Europske središnje banke od 22. siječnja 2021. o bilančnim stavkama kreditnih institucija i sektora monetarnih financijskih institucija (ESB/2021/2) (SL L 73, 3.3.2021., str. 16., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2021/379/oj).”;"

()  Uredba (EU) 2021/379 Europske središnje banke od 22. siječnja 2021. o bilančnim stavkama kreditnih institucija i sektora monetarnih financijskih institucija (ESB/2021/2) (SL L 73, 3.3.2021., str. 16., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2021/379/oj).”;

(b)

točka 23. zamjenjuje se sljedećim:

„(23)

‚investicijski fond’ ili ‚IF’ znači ‚investicijski fond’ kako je definiran u članku 2. stavku 1. Uredbe (EU) 2024/1988 Europske središnje banke (ESB/2024/17) (*);

(*)  Uredba (EU) 2024/1988 Europske središnje banke od 27. lipnja 2024. o statistici investicijskih fondova i stavljanju izvan snage Odluke (EU) 2015/32 (ESB/2014/62) (ESB/2024/17) (SL L, 2024/1988, 23.7.2024., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2024/1988/oj).”;"

()  Uredba (EU) 2024/1988 Europske središnje banke od 27. lipnja 2024. o statistici investicijskih fondova i stavljanju izvan snage Odluke (EU) 2015/32 (ESB/2014/62) (ESB/2024/17) (SL L, 2024/1988, 23.7.2024., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2024/1988/oj).”;

2.

u članku 4. stavak 6. zamjenjuje se sljedećim:

„6.   U skladu sa zahtjevima Uredbe (EU) 2016/679 Europskog parlamenta i Vijeća (*) i u skladu s kojima se obrađuju svi osobni podatci u RIAD-u, nacionalne središnje banke ne brišu subjekte unesene u RIAD tako da osiguraju da postoji bilješka o subjektu i njegovu životnom ciklusu. ESB uspostavlja postupke radi ispravljanja faktičkih pogrešaka i stavlja ih na raspolaganje nacionalnim središnjim bankama.

(*)  Uredba (EU) 2016/679 Europskog parlamenta i Vijeća od 27. travnja 2016. o zaštiti pojedinaca u vezi s obradom osobnih podataka i o slobodnom kretanju takvih podataka te o stavljanju izvan snage Direktive 95/46/EZ (Opća uredba o zaštiti podataka) (SL L 119, 4.5.2016., str. 1., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2016/679/oj).”;"

()  Uredba (EU) 2016/679 Europskog parlamenta i Vijeća od 27. travnja 2016. o zaštiti pojedinaca u vezi s obradom osobnih podataka i o slobodnom kretanju takvih podataka te o stavljanju izvan snage Direktive 95/46/EZ (Opća uredba o zaštiti podataka) (SL L 119, 4.5.2016., str. 1., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2016/679/oj).”;

3.

u članku 11. stavak 1. zamjenjuje se sljedećim:

„1.   Ne dovodeći u pitanje pravo ESB-a na provjeru iz Uredbe (EZ) br. 2533/98 i Uredbe (EU) 2021/379 (ESB/2021/2), nacionalne središnje banke prate i osiguravaju kvalitetu svih informacija koje su stavljene na raspolaganje ESB-u u skladu s načelima koja se primjenjuju na upravljanje statističkim podatcima i okvir osiguravanja kvalitete kako je objavljen na mrežnim stranicama ESB-a.”

;

4.

u članku 14. stavak 1. zamjenjuje se sljedećim:

„1.   Radi omogućavanja uspostavljanja i održavanja popisa monetarnih financijskih institucija iz članka 4. Uredbe (EU) 2021/379 (ESB/2021/2), nacionalne središnje banke unose u RIAD atribute navedene u dijelovima 1. i 2. Priloga I. ovoj Smjernici u propisanim razmacima.”

;

5.

članak 15. mijenja se kako slijedi:

(a)

stavak 1. zamjenjuje se sljedećim:

„1.   Radi omogućavanja uspostavljanja i održavanja popisa investicijskih fondova iz članka 4. Uredbe (EU) 2024/1988 (ESB/2024/17), nacionalne središnje banke bilježe u RIAD-u atribute navedene u dijelovima 1. i 2. Priloga I. ovoj Smjernici u propisanim razmacima.”

;

(b)

stavak 3. zamjenjuje se sljedećim:

„3.   Nacionalne središnje banke dostavljaju sva ažuriranja atributa utvrđenih za investicijske fondove u dijelovima 1. i 2. Priloga I., naročito kada se investicijski fond pridruži ili napusti populaciju investicijskih fondova, te ih unose u RIAD najmanje na mjesečnoj osnovi, u roku od 28 radnih dana nakon kraja mjeseca. Nacionalne središnje banke ažuriraju atribut neto vrijednosti imovine za sve investicijske fondove na godišnjoj osnovi, u roku od 28 radnih dana od referentnog datuma kraja godine. Ako je investicijskom fondu odobreno odstupanje na temelju članka 10. stavka 7. Uredbe (EU) 2024/1988 (ESB/2024/17), rokovi utvrđeni u ovom stavku produljuju se kako bi se uzeli u obzir rokovi koje je za dotični investicijski fond odredio odgovarajući NSB za dostavljanje relevantnih statističkih podataka.”

;

6.

članak 21. zamjenjuje se sljedećim:

„Članak 21.

Statistika pojedinačnih bilančnih stavki (‚iBSI’) i kamatne stope pojedinih monetarnih financijskih institucija (‚iMIR’)

Nadležne nacionalne središnje banke osiguravaju da su informacije o izvještajnim jedinicama, za koje nacionalne središnje banke moraju ESB-u dostavljati podatke o iBSI-ju ili iMIR-u, u skladu sa Smjernicom (EU) 2021/830 Europske središnje banke (ESB/2021/11) (*) točno unesene u RIAD. Nadležne nacionalne središnje banke izvršavaju potrebne izmjene podataka unesenih u RIAD kada postoje promjene u izvještajnim jedinicama za koje se dostavljaju podatci o iBSI-ju ili iMIR-u.

(*)  Smjernica (EU) 2021/830 Europske središnje banke od 26. ožujka 2021. o statistici bilančnih stavki i statistici kamatnih stopa monetarnih financijskih institucija (ESB/2021/11) (SL L 208, 11.6.2021., str. 1., ELI: http://data.europa.eu/eli/guideline/2021/830/oj).”;"

()  Smjernica (EU) 2021/830 Europske središnje banke od 26. ožujka 2021. o statistici bilančnih stavki i statistici kamatnih stopa monetarnih financijskih institucija (ESB/2021/11) (SL L 208, 11.6.2021., str. 1., ELI: http://data.europa.eu/eli/guideline/2021/830/oj).”;

7.

članak 26. zamjenjuje se sljedećim:

„Članak 26.

Referentni podatci relevantni za CSDB

Nacionalne središnje banke unose u RIAD sve atribute navedene u Prilogu II. ovoj Smjernici za izdavatelje vrijednosnih papira koji su rezidenti u njihovoj državi i koji se unose u CSDB u skladu s člankom 4. stavkom 7. Smjernice (EU) 2022/971 Europske središnje banke (ESB/2022/25) (*). Nacionalne središnje banke osiguravaju da su takvi subjekti povezani sa CSDB-om putem zajedničke, stabilne identifikacijske oznake subjekta koja obuhvaća takve subjekte u svim sektorima.

(*)  Smjernica (EU) 2022/971 Europske središnje banke od 19. svibnja 2022. o centraliziranoj bazi podataka o vrijednosnim papirima i izradi statistike izdanja vrijednosnih papira te stavljanju izvan snage Smjernice ESB/2012/21 i Smjernice (EU) 2021/834 (ESB/2022/25) (SL L 166, 22.6.2022., str. 147., ELI: http://data.europa.eu/eli/guideline/2022/971/oj).”."

()  Smjernica (EU) 2022/971 Europske središnje banke od 19. svibnja 2022. o centraliziranoj bazi podataka o vrijednosnim papirima i izradi statistike izdanja vrijednosnih papira te stavljanju izvan snage Smjernice ESB/2012/21 i Smjernice (EU) 2021/834 (ESB/2022/25) (SL L 166, 22.6.2022., str. 147., ELI: http://data.europa.eu/eli/guideline/2022/971/oj).”.

8.

Prilozi I. i II. zamjenjuju se prilozima ovoj Smjernici.

Članak 2.

Stupanje na snagu

Ova Smjernica stupa na snagu na dan kada su o njoj obaviještene nacionalne središnje banke država članica čija je valuta euro.

Članak 3.

Adresati

Ova Smjernica upućena je svim središnjim bankama Eurosustava.

Sastavljeno u Frankfurtu na Majni 25. lipnja 2026.

Za Upravno vijeće ESB-a

Predsjednica ESB-a

Christine LAGARDE

(1)  Uredba (EU) 2024/1988 Europske središnje banke od 27. lipnja 2024. o statistici investicijskih fondova i o stavljanju izvan snage Odluke (EU) 2015/32 (ESB/2014/62) (ESB/2024/17) (SL L, 2024/1988, 23.7.2024., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2024/1988/oj).

(2)  Uredba (EU) br. 1073/2013 Europske središnje banke od 18. listopada 2013. o statistici imovine i obveza investicijskih fondova (ESB/2013/38) (SL L 297, 7.11.2013., str. 73., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/1073/oj).

(3)  Smjernica (EU) 2018/876 Europske središnje banke od 1. lipnja 2018. o Registru podataka o institucijama i povezanim društvima (ESB/2018/16) (SL L 154, 18.6.2018., str. 3., ELI: http://data.europa.eu/eli/guideline/2018/876/oj).

(4)  Uredba (EU) br. 1071/2013 Europske središnje banke od 24. rujna 2013. o bilanci sektora monetarnih financijskih institucija (preinačeno) (ESB/2013/33) (SL L 297, 7.11.2013., str. 1., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/1071/oj).

(5)  Uredba (EU) 2021/379 Europske središnje banke od 22. siječnja 2021. o bilančnim stavkama kreditnih institucija i sektora monetarnih financijskih institucija (ESB/2021/2) (SL L 73, 3.3.2021., str. 16., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2021/379/oj).

(6)  Smjernica Europske središnje banke od 4. travnja 2014. o monetarnoj i financijskoj statistici (preinačena) (ESB/2014/15) (SL L 340, 26.11.2014., str. 1., ELI: http://data.europa.eu/eli/guideline/2014/810/oj).

(7)  Smjernica (EU) 2021/835 Europske središnje banke оd 26. ožujka 2021. o stavljanju izvan snage Smjernice ESB/2014/15 o monetarnoj i financijskoj statistici (ESB/2021/16) (SL L 208, 11.6.2021., str. 335., ELI: http://data.europa.eu/eli/guideline/2021/835/oj).

(8)  Smjernica (EU) 2021/830 Europske središnje banke od 26. ožujka 2021. o statistici bilančnih stavki i statistici kamatnih stopa monetarnih financijskih institucija (ESB/2021/11) (SL L 208, 11.6.2021., str. 1., ELI: http://data.europa.eu/eli/guideline/2021/830/oj).

(9)  Uredba (EZ) br. 45/2001 Europskog parlamenta i Vijeća od 18. prosinca 2000. o zaštiti pojedinaca u vezi s obradom osobnih podataka u institucijama i tijelima Zajednice i o slobodnom kretanju takvih podataka (SL L 8, 12.1.2001., str. 1., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2001/45/oj).

(10)  Uredba (EU) 2018/1725 Europskog parlamenta i Vijeća od 23. listopada 2018. o zaštiti pojedinaca u vezi s obradom osobnih podataka u institucijama, tijelima, uredima i agencijama Unije i o slobodnom kretanju takvih podataka te o stavljanju izvan snage Uredbe (EZ) br. 45/2001 i Odluke br. 1247/2002/EZ (SL L 295, 21.11.2018., str. 39., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2018/1725/oj).

(11)  Uredba (EU) 2016/679 Europskog parlamenta i Vijeća od 27. travnja 2016. o zaštiti pojedinaca u vezi s obradom osobnih podataka i o slobodnom kretanju takvih podataka te o stavljanju izvan snage Direktive 95/46/EZ (Opća uredba o zaštiti podataka) (SL L 119, 4.5.2016., str. 1., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2016/679/oj).

PRILOG I.

Prilog I. Smjernici (EU) 2018/876 (ESB/2018/16) zamjenjuje se sljedećim:

„

PRILOG I.

REGISTAR PODATAKA O INSTITUCIJAMA I POVEZANIM DRUŠTVIMA (RIAD) - POPISI ZA OBJAVU

DIO 1.

Atributi koji se unose za skupove podataka koji se održavaju za objavu

Naziv atributa (1)

Relevantno u sklopu popisa

Monetarne financijske institucije

Investicijski fondovi

Financijska društva posebne namjene

Relevantne institucije za statistiku platnog prometa (1)

Osiguravajuća društva

Mirovinski fondovi

Vrsta

Učestalost ažuriranja

Vrsta

Učestalost ažuriranja

Vrsta

Učestalost ažuriranja

Vrsta

Učestalost ažuriranja

Vrsta

Učestalost ažuriranja

Vrsta

Učestalost ažuriranja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Identifikacijske oznake (Identifiers)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

—

Oznaka RIAD (RIAD code)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

—

Nacionalna identifikacijska oznaka (National identifier) (*1)

M

d

O

m

M

q

M

a

M

q

M

q

—

Oznaka EGR (EGR code)

O

d

 

 

O

q

 

 

 

 

 

 

—

Oznaka LEI (LEI) (*1)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

—

Poslovni identifikacijski kôd (Business identifier code) (BIC)

O

d

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Naziv (Name)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

Država u kojoj je rezident (Country of residence)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

Adresa (Address) (*2)

M

d

O

m

O

q

M

a

M

q

M

q

Pravni oblik (Legal form) (*2)

M

d

O

m

O

q

O

a

O

q

O

q

Vrsta nadzora (Type of supervision) (*2)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

Izvještajni zahtjevi (Reporting requirements)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

Vrsta odobrenja za pružanje bankovnih usluga (Type of banking licence)

M

d

 

 

 

 

O

a

 

 

 

 

Oznaka usklađenosti s UCITS-om (Flag UCITS compliance)

 

 

M

m

 

 

 

 

 

 

 

 

Usklađenost s UCITS-om, pojedinosti (Is UCITS compliant detail)

 

 

M

m

 

 

 

 

 

 

 

 

Priroda sekuritizacije (Nature of securitisation)

 

 

 

 

M

q

 

 

 

 

 

 

Vrsta investicijskih fondova (Type of Investment Funds)

 

 

M

m

 

 

 

 

 

 

 

 

Investicijska politika za investicijske fondove (Investment policy for IFs)

 

 

M

m

 

 

 

 

 

 

 

 

Vrsta ulaganja (Investment style)

 

 

M

m

 

 

 

 

 

 

 

 

Naglasak na zemljopisna područja (Geographical focus)

 

 

M

m

 

 

 

 

 

 

 

 

Naglasak na ulaganjima u obveznice (Bond investments focus) (*2)

 

 

M

m

 

 

 

 

 

 

 

 

Baza ulagatelja (Investor base)

 

 

M

m

 

 

 

 

 

 

 

 

Vrsta nekretninskog fonda (Type of real estate fund) (*2)

 

 

M

m

 

 

 

 

 

 

 

 

Fond za ulaganje u nekretnine (Real estate investment trust)

 

 

M

m

 

 

 

 

 

 

 

 

Učestalost otkupa (Redemption frequency)

 

 

M

m

 

 

 

 

 

 

 

 

Vrsta usklađenosti s okolišnim, socijalnim i upravljačkim kriterijima (Environmental, social and governance (ESG) compliance type)

 

 

M

m

 

 

 

 

 

 

 

 

Vrsta mirovinskih fondova (Type of Pension Funds)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

M

q

Oznaka ‚Is sponsored’ (Flag ‚Is sponsored’) (*2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

M

q

Oznaka pružatelja platnih usluga (Flag Payment service provider) (PSP)

 

 

 

 

 

 

M

a

 

 

 

 

Oznaka upravitelja platnog sustava (Flag Payment system operator) (PSO)

 

 

 

 

 

 

M

a

 

 

 

 

Oznaka malog pružatelja platnih usluga (Flag small PSP)

 

 

 

 

 

 

M

a

 

 

 

 

Oznaka odobrena odstupanja za pružatelje platnih usluga (Flag PSP derogation granted)

 

 

 

 

 

 

M

a

 

 

 

 

Vrsta odobrenja za pružatelje platnih usluga (Type of PSP license) (*2)

 

 

 

 

 

 

M

a

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Institucionalni sektor (Institutional sector)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

Pojedinosti o institucionalnom sektoru (Institutional sector details)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

Kontrola institucionalnog sektora (Institutional sector control)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

Oznaka NACE (NACE code)

M

d

M

m

M

q

O

a

M

q

M

q

Zemljopisna lokacija (Geographic location) (NUTS) (*2)  (*3)

M

d

O

m

O

q

M

a

M

q

M

q

Zaposlenost domaće (Employment domestic) ((+))

O

a

O

a

O

a

O

a

O

a

O

a

Ukupna bilanca (Uredba ESB-a) domaće (Balance sheet total (ECB Regulation) domestic) ((+))

M

a

 

 

 

 

 

 

O (2)

a

O

a

Neto imovina domaće (Net assets domestic) ((+))

O

a

M

a

 

 

 

 

 

 

 

 

Zaračunate bruto premije domaće (Gross premiums written domestic) ((+))

 

 

 

 

 

 

 

 

M

a

 

 

Ukupna zaposlenost (Total employment) ((++))

O

a

O

a

O

a

O

a

O

a

O

a

Ukupna bilanca (Total balance sheet) ((++))

M

a

O

a

O

a

 

 

O (2)

a

O

a

Zaračunate bruto premije (Gross premiums written) ((++))

 

 

 

 

 

 

 

 

M

a

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Datum nastanka (Birth date)

O

d

O

m

O

q

O

a

O

q

O

q

Datum prestanka (Closure date)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

Oznaka ‚Is Inactive’ (Flag ‚Is Inactive’) (*2)

M

d

M

m

M

q

M

a

M

q

M

q

Oznaka ‚Is under liquidation’ (Flag ‚Is under liquidation’) (*2)

M

d

O

m

M

q

M

a

M

q

O

q

Zahtijevane druge ugovorne strane (Required counterparties)

 

 

 

 

Inicijator financijskog društva posebne namjene (Originator of FVC)

 

 

 

 

M

q

 

 

 

 

 

 

Društvo za upravljanje (Management company) (*2)

 

 

M

m

M

q

 

 

 

 

M (3)

q

Glavni ured (Headquarters) (*2)

M

d

 

 

 

 

 

 

M

q

M

q

((+))  osim podružnica (ili glavnih ureda) koji su nerezidenti.

((++))  Uključujući podružnice koje su nerezidenti (ako je primjenjivo).

(*1)  Ako je primjenjivo (unosi se ako je informacija dostupna nacionalnim središnjim bankama).

(*2)  Ako je primjenjivo (unosi se kada se atribut primjenjuje na subjekt).

(*3)  Izvedeni atribut.

(1)  Molimo imajte na umu da se popis relevantnih institucija za statistiku platnog prometa može preklapati s popisom monetarnih financijskih institucija.

(2)  Ovo bi se trebalo unositi najmanje za jednu od varijabli ovisno o sustavu prikupljanja podataka.

(3)  Ovaj atribut odnosi se na upravitelje mirovinskih fondova u pogledu podataka koje dostavljaju ti subjekti u skladu s Uredbom (EU) 2018/231 (ESB/2018/2).

Važnost: M (obvezno), O (izborno), prazno (nije primjenjivo).

Učestalost: a (godišnje), q (tromjesečno), m (mjesečno) d (dnevno/čim nastane promjena).

Vremenski okvir: za godišnje podatke je mjesec dana nakon referentnog datuma ako nije drugačije određeno u ovoj Smjernici.

DIO 2.

Vrste odnosa između subjekata

 

Vrsta

Učestalost ažuriranja

1.

 Odnos unutar poduzeća

 

 

Odnos između pravne jedinice (pravnih jedinica) i poduzeća

O

-

2.

 Odnos unutar grupa poduzeća

Odnos kontrole između pravnih jedinica

M (d)

q

Vlasnički (nekontroliran) odnos između pravnih jedinica

O

q

3.

 Ostali odnosi

Veza između inicijatora i njegova financijskog društva posebne namjene

M

q

Veza između društva za upravljanje i njegova investicijskog fonda (g)  (**)

M

m

Veza između društva za upravljanje i njegova društva posebne namjene/mirovinskog fonda (g)  (**)

M

q

Veza između podružnice koja je nerezident i njezina glavnog ureda koje je rezident

M

q (e)

Veza između podružnice koja je rezident i njezina glavnog ureda koje je nerezident

M

q

Veza između podfonda i krovnog fonda (**)

M

q

Veza između subjekta i njegova krajnjeg matičnog društva (f)  (**)

M

m

Veza između mirovinskog fonda i njegova pokrovitelja (**)

O

q

(d)  Samo za ‚bankovne grupe’ s glavnim uredom u europodručju i za druge ugovorne iz Uredbe (EU) 2016/867 (ESB/2016/13); inače izborno.

(e)  Najmanje tromjesečno, ovisno o sektoru.

(f)  Samo za relevantne subjekte baze podataka AnaCredit.

(g)  Osim subjekata koji upravljaju sami sobom.

(**)  Ako je primjenjivo (unosi se kada se atribut primjenjuje na subjekt).
”

PRILOG II.

Prilog II. Smjernici (EU) 2018/876 (ESB/2018/16) zamjenjuje se sljedećim:

„

PRILOG II.

REGISTAR PODATAKA O INSTITUCIJAMA I POVEZANIM DRUŠTVIMA (RIAD) - POPIS KOJI NIJE ZA OBJAVU

Atributi koji se unose za skupove podataka sukladno njihovom odnosnom pravnom okviru iz poglavlja VII.

Naziv atributa

Pojedinačna statistika bilančnih stavki (BSI) i kamatnih stopa monetarnih financijskih institucija (MIR) (iBSI-iMIR)

Uredba (EU) br. 1333/2014 (ESB/2014/48) i eurska kratkoročna kamatna stopa

Subjekti relevantni za upravljanje kolateralom

Sustav upravljanja riznicom (TMS)

Statistička baza podataka o držanju vrijednosnih papira (SHSDB) (1)

Centralizirana baza podataka o vrijednosnim papirima (CSDB)

Opće

Granularno

Analitički

Skup podataka o kreditima

(AnaCredit) (2)

Identifikacijske oznake subjekta (Entity Identifiers)

 

 

 

 

 

 

 

—

Oznaka RIAD (RIAD code)

x

x

x

x

x

x

x

—

Oznaka LEI (LEI) (*1)

 

x

x

 

x

x

x

—

Nacionalne identifikacijske oznake (National identifiers) (*1)

 

 

x

 

x

x

x

—

Ostale identifikacijske oznake (Other Identifiers)

 

 

x

x

x

x

x

Naziv (Name)

x

x

x

x

x

x

x

Država u kojoj je rezident (Country of residence)

x

x

x

x

x

x

x

Adresa (Address)

 

 

 

 

 

 

x

Pravni oblik (Legal form)

 

 

 

 

 

 

x

Institucionalni sektor (Institutional sector)

x

x

x

x

x

x

x

Pojedinosti o institucionalnom sektoru (Institutional sector details)

x

x

x

x

x

x

x

Kontrola institucionalnog sektora (Institutional sector control)

x

x

x

x

x

x

x

Grupa kolaterala (Collateral group)

 

 

x

 

 

 

 

Oznaka NACE (NACE code)

 

 

 

 

x

x

x

Zemljopisna lokacija (Geographic location) (NUTS) (*2)

 

 

 

 

 

 

x

Oznaka središnje druge ugovorne strane (CCP) (Flag CCP)

 

x

 

 

 

 

 

Izvještajni zahtjevi (Reporting requirements)

 

 

 

 

 

 

x

Računovodstveni okvir (Accounting Framework)

 

 

 

 

 

 

x

Ukupna zaposlenost (Total employment)

 

 

 

 

 

 

x

Ukupna bilanca (Total balance sheet)

 

 

 

 

 

 

x

Veličina poduzeća (Enterprise size)

 

 

 

 

 

 

x

Godišnji promet (Annual turnover)

 

 

 

 

 

 

x

Status sudskog postupka (Status of legal proceedings)

 

 

 

 

 

 

x

 

 

 

 

 

 

 

 

Datum nastanka (Birth date)

x

x

x

x

x

x

x

Datum prestanka (Closure date)

x

x

x

x

x

x

x

Oznaka ‚Is Inactive’ (Flag ‚Is Inactive’)

x

x

x

x

x

x

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Odnosi

 

 

 

 

 

 

 

—

Vlasnički odnos (Ownership relation)

 

 

x

 

 

 

 

—

Odnos prema podružnici (Branch relation)

 

 

x

 

 

 

 

Veza

 

 

 

 

 

 

 

—

prema glavnom uredu (to headquarters)

 

 

 

 

x

 

x

—

prema izravnom matičnom društvu (to direct controlling parent)

 

 

 

 

x

 

x

—

prema krajnjem matičnom društvu (to ultimate controlling parent)

 

 

 

 

x

 

x

—

prema društvu za upravljanje (to management company)

 

 

 

 

 

 

x

(1)  Popis obveznih atributa za relevantne uloge druge ugovorne strane u SHSDB-u naveden je u odnosnim pravnim aktima.

(2)  Popis obveznih atributa za specifične druge ugovorne strane baze podataka AnaCredit ovisi o njezinoj ulozi (dužnik, jamac itd.), rezidentnosti (unutar/izvan države članice izvjestiteljice) i o datumu kada je kredit odobren kako je navedeno u odnosnim pravnim aktima.

(*1)  ‚LEI’ ili, ako nije dostupan, ‚nacionalne identifikacijske oznake’ trebale bi biti osigurane kao obvezni atributi.

(*2)  Izvedeni atribut.
”

ELI: http://data.europa.eu/eli/guideline/2026/1694/oj

ISSN 1977-0847 (electronic edition)