PISMO IZMJENE BR. 1 ZA NACRT OPĆEG PRORAČUNA ZA 2015.

RAČUN RASHODA PO ODJELJCIMA Odjeljak III. – Komisija Odjeljak VIII. – Europski ombudsman

Uzimajući u obzir:

– Ugovor o funkcioniranju Europske unije, a posebno njegov članak 314., u vezi s Ugovorom o osnivanju Europske zajednice za atomsku energiju, a posebno njegovim člankom 106.a,

– Uredbu (EU, Euratom) br. 966/2012 Europskog parlamenta i Vijeća od 25. listopada 2012. o financijskim pravilima koja se primjenjuju na opći proračun Unije[1], a posebno njezin članak 39.,

– nacrt općeg proračuna Europske unije za financijsku godinu 2015. koji je Komisija podnijela 24. lipnja 2014.[2],

ovime Europska komisija proračunskom tijelu podnosi pismo izmjene br. 1 za nacrt općeg proračuna Europske unije za financijsku godinu 2015. zbog razloga navedenih u obrazloženju.

SADRŽAJ

1.       Uvod.. 5

2.       Poljoprivreda i ribarstvo.. 5

2.1.        Glavne predložene promjene. 5

2.2.        Europski fond za jamstva u poljoprivredi (EFJP) ¾ Rashodi povezani s tržištem i izravna plaćanja   7

2.2.1.         Pregled. 7

2.2.2.         Detaljne napomene. 9

2.3.        Sporazumi o partnerstvu u održivom ribarstvu.. 12

2.4.        Promjene napomena uz proračun.. 12

3.       Preraspodjela odobrenih sredstava za plaćanje.. 12

3.1.        Uvod: poteškoće s plaćanjima.. 12

3.2.        Predložena preraspodjela odobrenih sredstava za plaćanje. 13

4.       Delegiranje provedbenih zadaća izvršnim agencijama.. 18

4.1.        Uvod: paket delegiranja Jesen 2013. 18

4.2.        Pilot-projekt „Brzi program za inovacije ”. 18

4.3.        Mjere za promidžbu poljoprivrede. 19

4.4.        Ukupni učinak na proračun i ljudske resurse. 19

5.       Pretvorba radnih mjesta u planovima radnih mjesta.. 20

5.1.        Komisija.. 20

5.2.        Europska agencija za okoliš. 20

5.3.        Europski ombudsman.. 21

6.       Zaključak.. 21

7.       Sažeta tablica po naslovima višegodišnjeg financijskog okvira.. 22

RAČUN RASHODA PO ODJELJCIMA

Izmjene računa prihoda i rashoda po odjeljcima dostupne su na EUR-Lexu (http://eur-lex.europa.eu/budget/www/index-en.htm). Verzija izmjena ovih računa na engleskom jeziku priložena je u informativne svrhe kao prilog proračunu.

1.           Uvod

Pismom izmjene br. 1 za nacrt proračuna za 2015. (NP za 2015.) obuhvaćeno je sljedeće:

¾ ažuriranje procijenjenih potreba i odobrenih sredstava za poljoprivredne rashode. Osim promjenjivih tržišnih čimbenika, pismom izmjene br. 1/2015 obuhvaćeni su i učinak odluka u poljoprivrednom sektoru od sastavljanja nacrta proračuna za 2015. u lipnju 2014., revidirane procjene potreba za određena izravna plaćanja te ostali prijedlozi za koje se očekuje da će imati znatan utjecaj tijekom proračunske godine,

¾ ažuriranje stanja u području sporazuma o partnerstvu u održivom ribarstvu kako bi se uzele u obzir posljednje dostupne informacije,

¾ preraspodjela odobrenih sredstava za plaćanje, kojom se smanjena odobrena sredstva za poljoprivredne rashode u 2015. (u iznosu od 448,0 milijuna EUR) upotrebljavaju za zadovoljavanje dodatnih potreba za plaćanjem po naslovima 1a, 2, 3 i 4 kako bi se mogle poštovati prošle i sadašnje obveze te izbjeći financijske kazne. Preraspodjela je moguća zahvaljujući većim namjenskim prihodima kojima u 2015. raspolaže Europski fond za jamstva u poljoprivredi (EFJP), čime se omogućuje financiranje neznatno više razine rashoda EFJP-a smanjenom razinom „svježih” odobrenih sredstava u proračunu za 2015,

¾ prilagodba financijskih i ljudskih resursa u smislu predviđenog delegiranja pilot-projekta „Brzi program za inovacije” Izvršnoj agenciji za mala i srednja poduzeća (EASME) i mjera za promidžbu poljoprivrede Izvršnoj agenciji za potrošače, zdravlje i hranu (CHAFEA),

¾ pretvorba radnih mjesta u planovima radnih mjesta Komisije, Europskog ombudsmana i Europske agencije za okoliš (EEA). Posljedica je zatražene pretvorbe radnih mjesta Komisije ušteda u području administrativnih rashoda pod naslovom 5 u iznosu od 0,47 milijuna EUR. Odgovarajuća odobrena sredstva za plaćanje na raspolaganju su za preraspodjelu.

Neto učinak na proračun tih izmjena jest smanjenje iznosa odobrenih sredstava za preuzimanje obveza od 448,5 milijuna EUR u odnosu na nacrt proračuna za 2015. Ukupna razina plaćanja i dalje je ista.

2.           Poljoprivreda i ribarstvo

2.1.        Glavne predložene promjene

U skladu s ovim pismom izmjene 1/2015 ukupna zatražena odobrena sredstva za naslov 2 u 2015. procjenjuju se na 58 805,7 milijuna EUR. Zbog toga razlika do odgovarajuće gornje granice višegodišnjeg financijskog okvira iznosi 793,3 milijuna EUR odobrenih sredstava za preuzete obveze. Zahvaljujući predloženim izmjenama u pogledu Europskog fonda za jamstva u poljoprivredi (EFJP) u pismu izmjene 1/2015 u usporedbi s nacrtom proračuna za 2015. ta se razlika povećava za 448,0 milijuna EUR. Za isti se iznos revidiraju odobrena sredstva za plaćanje EFJP-a u pismu izmjene 1/2015 kao odobrena sredstva za preuzete obveze, zahvaljujući čemu je moguća preraspodjela odobrenih sredstava za plaćanje u neke druge programe u naslovima 1a, 2, 3 i 4 (vidi odjeljak 3. u nastavku). Predložene izmjene u pogledu sporazuma o partnerstvu u održivom ribarstvu (SFPA) neutralne su jer je povećanje za proračunski članak 11 03 01 (u iznosu od 710 000 EUR za odobrena sredstva za preuzete obveze i odobrena sredstva za plaćanje) uravnoteženo odgovarajućim smanjenjem linije pričuve.

Odobrena sredstva za poljoprivredne rashode koja se financiraju u okviru EFJP-a u pismu izmjene 1/2015 predviđena su u iznosu od 43 455,8 milijuna EUR, što je manje od neto posebne gornje granice za 2015. koja iznosi 44 189,8 milijuna EUR[3]. Smanjenje odobrenih sredstava u odnosu na nacrt proračuna za 2015. kompenzira se dodatnim prihodom koji je namijenjen EFJP-u zbog čega su dostupne bolje mogućnosti financiranja mjera EFJP-a. Povećavaju se ukupne potrebe za EFJP (nakon primjene mehanizma financijske discipline i prije moguće primjene pričuve za poljoprivredne krize), uglavnom zbog financijskih posljedica privremenih hitnih mjera zbog ruskog embarga na uvoz određenih poljoprivrednih proizvoda iz EU-a, koje su trenutačno procijenjene na 344,3 milijuna EUR. Ne uključujući taj izvanredni učinak, „redovne” potrebe za EFJP neznatno su narasle u usporedbi s nacrtom proračuna za 2015. za 17 milijuna EUR.

Za dodatne potrebe za privremenim hitnim mjerama nisu potrebna dodatna odobrena sredstva u odnosu na nacrt proračuna za 2015. jer su njime već obuhvaćena odobrena sredstva u iznosu od 433 milijuna EUR za pričuvu za krize u poljoprivrednom sektoru za 2015. (proračunski članak 05 03 10), koja je namijenjena podmirivanju dodatnih potreba u kriznim okolnostima. Nakon donošenja proračuna za 2015. predložit će se prijenosi iz članka pričuve za krizu 05 03 10 u operativne linije unutar proračunskog poglavlja 05 02, ovisno o mogućnostima za preraspodjelu odobrenih sredstava u to vrijeme, u skladu s postupkom utvrđenim točkom 22. Međuinstitucionalnog sporazuma (MS) od 2. prosinca 2013.[4].

U tablici u nastavku naveden je pregled ažuriranih potreba i odobrenih proračunskih sredstava u skladu s pismom izmjene, uzimajući u obzir dostupnost namjenskih prihoda i pričuve za krizu.

EFJP || Nacrt proračuna za 2015. || Pismo izmjene br. 1/2015 || Nacrt proračuna za 2015. (uključujući pismo izmjene 1/2015)

Odobrena proračunska sredstva za 2015. || 43 903,8 || - 448,0 || 43 455,8

Namjenski prihod dostupan u 2015. || 1 030,0 || +465,0 || 1 495,0

Ukupna financijska sredstva dostupna za EFJP || 44 933,8 || +17,0 || 44 950,8

Ukupne potrebe (nakon primjene mehanizma financijske discipline i ne uključujući pričuvu za krizu) || 44 500,8 || +361,3 || 44 862,1

-- od čega obuhvaćeno pričuvom za krizu u okviru proračunskog članka 05 03 10 || 0,0 || +344,3 || 344,3

Iznos pričuve za krizu u okviru proračunskog članka 05 03 10 || 433,0 || 0,0 || 433,0

-- od čega još uvijek dostupno || 433,0 || -344,3 || 88,7

Ukupni zahtjevi za EFJP || 44 933,8 || +17,0 || 44 950,8

Zbog ruskog embarga na uvoz određenih poljoprivrednih proizvoda iz EU-a Komisija je donijela privremene hitne mjere u sektorima voća/povrća i mljekarstva:

- povlačenje određenih vrsta voća i povrća za slobodnu distribuciju ili ostala odredišta, zelenu berbu i neubiranje te snažnije mjere promidžbe koje provode organizacije proizvođača[5], čiji se ukupni financijski učinak trenutačno procjenjuje na 324,4 milijuna EUR te

- potporu za privatno skladištenje maslaca, obranog mlijeka u prahu i određenih vrsta sireva te produljenje roka za mogući otkup u javnoj intervenciji do 31. prosinca 2014.[6], čiji se ukupni financijski učinak trenutačno procjenjuje na 19,9 milijuna EUR. 

U tablici u nastavku naveden je sažetak učinka pisma izmjene 1/2015 na naslov 2 u cjelini:

 (u milijunima EUR, zaokruženi iznosi u sadašnjim cijenama)

|| Nacrt proračuna za 2015. || Pismo izmjene  br. 1/2015 || Nacrt proračuna za 2015. (uključujući pismo izmjene 1/2015)

Obveze || Plaćanja || Obveze || Plaćanja || Obveze || Plaćanja

— || Europski fond za jamstva u poljoprivredi (EFJP) || 43 903,8 || 43 897,0 || - 448,0 || - 448,0 || 43 455,8 || 43 449,0

— || Europski poljoprivredni fond za ruralni razvoj (EPFRR) || 13 823,6 || 11 646,7 || || || 13 823,6 || 11 646,7

— || Europski fond za pomorstvo i ribarstvo (EFPR), regionalne organizacije za upravljanje ribarstvom (RFMO) i sporazumi o partnerstvu u održivom ribarstvu (SFPA), od čega: || 1 035,5 || 960,1 || || 16,0 || 1 035,5 || 976,1

|| — || Sporazumi o partnerstvu u održivom ribarstvu (SFPA) ¾ operativna linija (11 03 01) || 56,5 || 56,5 || 0,7 || 0,7 || 57,2 || 57,2

|| — || Sporazumi o partnerstvu u održivom ribarstvu (SFPA) ¾ pričuva (40 02 41) || 88,5 || 88,5 || - 0,7 || - 0,7 || 87,8 || 87,8

— || Zaštita okoliša i klimatska politika (Life) || 435,1 || 330,1 || || 35,0 || 435,1 || 365,1

— || Aktivnosti koje se financiraju na temelju nadležnosti Komisije i posebnih ovlasti dodijeljenih Komisiji || 5,3 || 5,3 || || || 5,3 || 5,3

— || Pilot-projekti i pripremna djelovanja || p.m. || 17,7 || || || p.m. || 17,7

— || Decentralizirane agencije || 50,4 || 50,4 || || || 50,4 || 50,4

Ukupno || 59 253,7 || 59 907,3 || -448,0 || -397,0 || 58 805,7 || 56 510,3

Gornja granica || 59 599,0 || || || || 59 599,0 ||

Razlika do gornje granice || 345,3 || || || || 793,3 ||

Od čega EFPJ || 43 903,8 || 43 897,0 || || || 43 455,8 || 43 449,0

Posebna gornja granica || 44 313,0 || || || || 44 313,0 ||

Neto prijenos između EFJP-a i EPFRR-a || 123,2 || || || || 123,2 ||

Razlika do posebne gornje granice || 286,0 || || || || 734,0 ||

2.2.        Europski fond za jamstva u poljoprivredi (EFJP) ¾ Rashodi povezani s tržištem i izravna plaćanja

2.2.1.     Pregled

Svrha je pisma izmjene 1/2015 osigurati da se poljoprivredni proračun temelji na posljednjim gospodarskim podacima i zakonodavnom okviru. Komisija do rujna raspolaže prvim pokazateljima razine proizvodnje za 2014. i perspektivom za poljoprivredna tržišta, što je osnova za ažurirane procjene proračunskih potreba za 2015. Osim uzimanja u obzir tržišnih čimbenika, ovim se pismom izmjene 1/2015 obuhvaća učinak ostalih zakonodavnih odluka donesenih u poljoprivrednom sektoru od sastavljanja nacrta proračuna za 2015., posebno niza delegiranih i provedbenih akata Komisije o privremenim hitnim mjerama zbog ruskog embarga na uvoz određenih poljoprivrednih proizvoda iz EU-a.

Ukupne su potrebe EFJP-a za 2015. (nakon primjene mehanizma financijske discipline i ne uključujući pričuvu za krizu) u pismu izmjene 1/2015 procijenjene na 44 862,1 milijun EUR, u odnosu na 44 500,8 milijuna EUR u nacrtu proračuna za 2015. Ne uključujući privremene hitne mjere koje bi se mogle podmiriti iz postojeće pričuve za krizu, smanjuju se ostale potrebe u okviru poglavlja 05 02 „Poboljšanje konkurentnosti poljoprivrednog sektora intervencijama na poljoprivrednim tržištima” (- 3,7 milijuna EUR). To se odnosi i na potrebe za poglavlje 05 03 „Izravne potpore namijenjene doprinosima za prihode poljoprivrednih gospodarstava, ograničavanju promjenjivosti prihoda poljoprivrednih gospodarstava i ostvarivanju ciljeva u području zaštite okoliša i klime” (- 4,8 milijuna EUR), dok su se potrebe za poglavlje 05 07 „Revizija poljoprivrednih rashoda koji se financiraju iz Europskog fonda za jamstva u poljoprivredi (EFJP)” povećale (+ 25,4 milijuna EUR).

Kad je riječ o namjenskim prihodima, očekivani dostupni iznos u 2015. znatno je povećan s 1 030 milijuna EUR u nacrtu proračuna za 2015. na 1 495 milijuna EUR u pismu izmjene 1/2015 (+ 465 milijuna EUR). To je povećanje uglavnom posljedica dodatnih nameta za mlijeko (+ 295 milijuna EUR) te, u manjoj mjeri, procjena iznosa na temelju odluka o poravnanju računa (+ 60 milijuna EUR) te nepravilnosti (+ 10 milijuna EUR). Osim toga, pismom izmjene 1/2015 obuhvaćen je prijenos namjenskih prihoda iz 2014. u 2015. (+ 100 milijuna EUR). To nije bilo uključeno u nacrt proračuna za 2015. jer je u to vrijeme bilo prerano za pretpostavke u pogledu izvršenja EFJP-a u 2014. Taj prijenos namjenskog prihoda odvija se uz prijenos neiskorištenih odobrenih sredstava u iznosu od 874,7 milijuna EUR[7], što odgovara maksimalnom iznosu od 2 % iz članka 169. stavka 3. Financijske uredbe koji će se u 2015. vratiti poljoprivrednicima na koje se primjenjuje mehanizam financijske discipline.

Kao posljedica tih ažuriranja, za podmirivanje potreba EFJP-a za 2015. bila bi potrebna odobrena sredstva za preuzete obveze u iznosu od 43 455,8 milijuna EUR, koji uključuje iznos od 433 milijuna EUR za „Pričuvu za krize u poljoprivrednom sektoru”. Kao i u slučaju nacrta proračuna za 2015., taj ukupni iznos i dalje je manji od neto posebne gornje granice EFJP-a od 44 189,8 milijuna EUR. To znači da je odobrena sredstva za izravne potpore potrebno smanjiti samo primjenom mehanizma financijske discipline radi uspostave pričuve za poljoprivrednu krizu za 2015.[8].

2.2.2.     Detaljne napomene

05 02 ¾ Intervencije na poljoprivrednim tržištima (odobrena sredstva – 3,7 milijuna EUR)

(u milijunima EUR, zaokruženi iznosi u sadašnjim cijenama)

Intervencije na poljoprivrednim tržištima || Nacrt proračuna za 2015. || Pismo izmjene  br. 1/2015 || Nacrt proračuna za 2015. (uključujući pismo izmjene 1/2015)

Potrebe || 2 654,4 || +340,6 || 2 995,0

- od čega obuhvaćeno postojećim odobrenim sredstvima pričuve za krizu u okviru proračunskog članka 05 03 10 || 0,0 || +344,3 || 344,3

- Procijenjeni namjenski prihod dostupan u 2015. || 250,0 || 0,0 || 250,0

Zatražena odobrena sredstva || 2 404,4 || -3,7 || 2 400,7

Izmjene predložene pismom izmjene 1/2015, odnosno smanjenje potreba za 3,7 milijuna EUR, vrlo su male u slučaju „uobičajenih” tržišnih intervencija. Ipak, one su znatno veće u slučaju privremenih hitnih mjera koje je Komisija donijela zbog ruskog embarga na uvoz određenih poljoprivrednih proizvoda iz EU-a.

Općenito, potrebe za interventnim mjerama na poljoprivrednim tržištima rastu za 340,6 milijuna EUR u odnosu na nacrt proračuna za 2015. Međutim, hitne mjere (u iznosu od 344,3 milijuna EUR) obuhvaćene su odobrenim sredstvima dostupnima u okviru pričuve za poljoprivrednu krizu. Dosad je riječ o procjenama tih iznosa, a stvarna će se primjena pričuve za krizu procijeniti nakon odobravanja proračuna za 2015. u trenutku predviđanja prijenosa iz članka pričuve 05 03 10 u operativne linije u okviru proračunskog poglavlja 05 02 u skladu s postupkom utvrđenim točkom 22. Međuinstitucionalnog sporazuma. S obzirom na to da se očekivani dostupni namjenski prihodi za poglavlje 05 02 (u iznosu od 250 milijuna EUR) ne mijenjaju u odnosu na nacrt proračuna za 2015., zatražena odobrena sredstva neznatno su smanjena (- 3,7 milijuna EUR) u odnosu na nacrt proračuna za 2015. u skladu s potrebama koje se ne odnose na hitne mjere.

Najvažnije se izmjene navode u nastavku.

Kad je riječ o voću i povrću, procijenjene potrebe za operativne programe organizacija proizvođača (proračunska stavka 05 02 08 03) veće su (+ 161,5 milijuna EUR) nego što je predviđeno nacrtom proračuna za 2015. Međutim, samo je ograničen dio tog iznosa (9,5 milijuna EUR) posljedica ažurirane procjene stvarnog uvođenja mjera i neznatno revidiranih iznosa za nacionalne planove za 2013., 2014. i 2015., uzimajući u obzir i procijenjeni financijski učinak mogućeg djelomičnog povrata iz proračuna EU-a nacionalne financijske pomoći koju su određene države članice dodijelile u skladu s člankom 35. Uredbe (EU) 1308/2013.

Najveća se razlika (+ 151,5 milijuna EUR) odnosi na financijski učinak privremenih kriznih mjera (mjere koje uključuju povlačenje za slobodnu distribuciju i ostala odredišta, neubiranje i zelenu žetvu te snažniju promidžbu voća i povrća) koje su provele organizacije proizvođača izvan uobičajenih planova. Procjenjuje se da će za jednake krizne mjere koje provode proizvođači koji nisu članovi tih priznatih skupina proizvođača biti potreban dodatni iznos od 172,9 milijuna EUR, koji će se financirati iz proračunske stavke 05 02 08 99. Međutim, procijenjen iznos od 324,4 milijuna EUR odobrenih sredstava iz pričuve za poljoprivrednu krizu u okviru proračunskog članka 05 03 10 mogao bi biti dostupan za financiranje kriznih mjera u sektoru voća i povrća. Posljedično, odobrena sredstva koja se predlažu pismom izmjene 1/2015 u stvarnosti su vrlo slična onima iz nacrta proračuna za 2015., uzimajući u obzir manje smanjenje (- 10 milijuna EUR) za potporu skupinama proizvođača za prethodno priznavanje (proračunska stavka 05 02 08 11) na temelju posljednjih podataka o privremenom izvršenju u 2014.

Odobrena sredstva za mjere promidžbe u korist poljoprivrednih proizvoda veća su za tri milijuna EUR u proračunskoj stavci 05 02 10 01, čime se odražava procijenjeni financijski učinak za 2015. posebnog poziva na podnošenje prijedloga koji je Komisija pokrenula kako bi potaknula preusmjeravanje izvoza nakon zatvaranja ruskog tržišta. Konačno, manja je izmjena (- 99 000 EUR) predložena za proračunsku stavku 05 02 10 02 kako bi se osigurala proračunska neutralnost predloženog delegiranja dijela mjera za promidžbu poljoprivrede Izvršnoj agenciji za potrošače, zdravlje i hranu, uz smanjenje odobrenih sredstava u okviru naslova 5 (vidi odjeljak 4.3. u nastavku). 

Izmjene za ostale biljne proizvode/mjere (proračunski članak 05 02 11) odnose se na programe POSEI (- 16,0 milijuna EUR). Ažurirane su procjene iz nacrta proračuna za 2015. u pogledu primjene izmijenjenih gornjih granica za regije POSEI[9], što je dovelo do manjeg dodatnog povećanja odobrenih sredstava (+ 2,8 milijuna EUR) za mjere potpore tržištu koje se financiraju iz proračunske stavke 05 02 11 04. To je nadoknađeno i više od potrebnog prelaskom na programe izravnih potpora za regije POSEI, od čega jedan milijun EUR za program POSEIMA u proračunsku stavku 05 03 02 50 i 17,8 milijuna EUR za egejske otoke u proračunsku stavku 05 03 02 52.

Kad je riječ o mlijeku i mliječnim proizvodima, pismom izmjene 1/2015 uzimaju se u obzir dodatne potrebe u iznosu od 19,9 milijuna EUR. On odgovara procijenjenom financijskom učinku privremenih hitnih mjera (privatno skladištenje maslaca, obranog mlijeka u prahu i određenih vrsta sireva) koje je Komisija poduzela kao odgovor na ruski embargo na uvoz iz EU-a. Kao i u slučaju voća i povrća, te bi mjere trebale biti obuhvaćene odobrenim sredstvima koja su dostupna u okviru pričuve za poljoprivrednu krizu, čiji bi se prijenos mogao predložiti nakon donošenja proračuna za 2015. u proračunski članak 05 02 12 u skladu s potrebama (proračunske stavke 05 02 12 02, 05 02 12 04 i 05 02 12 99). Zatražena se odobrena sredstva za proračunski članak 05 02 12 prema tome ne mijenjaju u odnosu na nacrt proračuna za 2015.

Predlaže se povećanje odobrenih sredstava za proračunski članak 05 02 15 (svinjsko meso, jaja i perad, pčelarstvo i ostali proizvodi životinjskog podrijetla) za 8,8 milijuna EUR, čime se odražavaju revidirane potrebe za izvanrednim mjerama potpore za sektor jaja i mesa peradi u Italiji zbog ptičje gripe od rujna 2013. do lipnja 2014.[10].

05 03 ¾ Izravne potpore (odobrena sredstva – 469,8 milijuna EUR)

(u milijunima EUR, zaokruženi iznosi u sadašnjim cijenama)

Izravne potpore || Nacrt proračuna za 2015. || Pismo izmjene  br. 1/2015 || Nacrt proračuna za 2015. (uključujući pismo izmjene 1/2015)

Nakon primjene mehanizma financijske discipline (uključujući kredite za „pričuvu za krize u poljoprivrednom sektoru”)

Potrebe || 42 158,4 || -4,8 || 42 153,6

- Procijenjeni namjenski prihod dostupan u 2015. || 780,0 || +465,0 || 1 245,0

Zatražena odobrena sredstva || 41 378,4 || -469,8 || 40 908,6

U odnosu na nacrt proračuna za 2015., odobrena sredstva zatražena za poglavlje 05 03 smanjuju se za 469,8 milijuna EUR. Ta je promjena kombinirani učinak nešto manjih potreba (-4,8 milijuna EUR) i povećanja iznosa namjenskog prihoda (+ 465 milijuna EUR). Najvažnije se razlike odnose na prelaske, posebno s Programa jedinstvenih plaćanja (SPS) i Programa jedinstvenih plaćanja po površini (SAPS) na Preraspodjelu plaćanja (05 03 01 07), povećanje za izravne potpore regijama POSEI nakon prelaska s mjera potpore tržištu u njima i smanjenja posebnih nevezanih i vezanih potpora na temelju članka 68. Uredbe (EU) br. 73/2009, čime se odražavaju ažurirane pretpostavke o izvršenju u 2015.

Pismom izmjene 1/2015 smanjuju se odobrena sredstva za Program jedinstvenih plaćanja (proračunska stavka 05 03 01 01) za 810 milijuna EUR u odnosu na nacrt proračuna za 2015. Potrebe za taj program (prije primjene mehanizma financijske discipline) smanjene su za 345 milijuna EUR. To se uglavnom odnosi na prelazak nekih država članica na Preraspodjelu plaćanja (05 03 01 07). Osim toga, prihod namijenjen Programu jedinstvenih plaćanja povećan je za 465 milijuna EUR.

Kad je riječ o Programu jedinstvenih plaćanja po površini (proračunska stavka 05 03 01 02), pismom izmjene predlaže se smanjenje odobrenih proračunskih sredstava za 92 milijuna EUR, što se uglavnom odnosi na prelazak na Preraspodjelu plaćanja (05 03 01 07). Odobrena sredstva za ovu proračunsku stavku veća su za 440 milijuna EUR u odnosu na nacrt proračuna za 2015., koji je uključivao unos oznake (p.m.) jer obavijesti država članica za taj novi režim nisu bile dostupne.

(u milijunima EUR, zaokruženi iznosi u sadašnjim cijenama)

(Odabrane) Nevezane izravne potpore[11] || Nacrt proračuna za 2015. || Pismo izmjene  br. 1/2015 || Nacrt proračuna za 2015. (uključujući pismo izmjene 1/2015)

05 03 01 01 ¾ Program jedinstvenih plaćanja || 29 152,0 || -810,0 || 28 342,0

05 03 01 02 ¾ Program jedinstvenih plaćanja po površini || 7 898,0 || -92,0 || 7 806,0

05 03 01 07 ¾ Preraspodjela plaćanja || p.m. || +440,0 || 440,0

Ukupno || 37 050,0 || -462,0 || 36 588,0

Pismom izmjene 1/2015 predlaže se smanjenje odobrenih proračunskih sredstava za posebne potpore na temelju članka 68. Uredbe (EZ) br. 73/2009 za četiri milijuna EUR u slučaju nevezanih potpora (proračunska stavka 05 03 01 05), odnosno za 17 milijuna EUR u slučaju vezanih potpora (proračunska stavka 05 03 02 44). Te se izmjene uglavnom odnose na prilagodbe očekivane stope izvršenja na temelju posljednjih podataka za 2014.

(u milijunima EUR, zaokruženi iznosi u sadašnjim cijenama)

Izravne potpore[12] || Nacrt proračuna za 2015. || Pismo izmjene  br. 1/2015 || Nacrt proračuna za 2015. (uključujući pismo izmjene 1/2015)

05 03 01 05 ¾ Nevezane potpore || 511,0 || -4,0 || 507,0

05 03 02 44 ¾ Vezane potpore || 1 447,0 || - 17,0 || 1 430,0

Ukupno || 1 958,0 || -21,0 || 1 937,0

Postoje dodatne promjene u pogledu proračunskih linija u okviru poglavlja 05 03, ali su razlike razmjerno male. Najvažnija se promjena odnosi na prelazak s tržišnih mjera na izravne potpore u regijama POSEI, posebno u slučaju egejskih otoka (proračunska stavka 05 03 02 52).

(u milijunima EUR, zaokruženi iznosi u sadašnjim cijenama)

Izravne potpore[13] || Nacrt proračuna za 2015. || Pismo izmjene  br. 1/2015 || Nacrt proračuna za 2015. (uključujući pismo izmjene 1/2015)

05 03 01 03 ¾ Zasebno plaćanje za šećer || 282,0 || -4,0 || 278,0

05 03 02 50 ¾ POSEI – Programi potpore Europske unije || 420,0 || +1,0 || 421,0

05 03 02 52 ¾ POSEI – Egejski otoci || 0,2 || +17,8 || 18,0

05 03 02 99 ¾ Ostalo (izravne potpore) || 7,8 || -1,6 || 6,2

Ukupno || 710,0 || +13,2 || 723,2

05 07 Revizija poljoprivrednih rashoda (odobrena sredstva + 25,4 milijuna EUR)

(u milijunima EUR, zaokruženi iznosi u sadašnjim cijenama)

Revizija poljoprivrednih rashoda || Nacrt proračuna za 2015. || Pismo izmjene  br. 1/2015 || Nacrt proračuna za 2015. (uključujući pismo izmjene 1/2015)

05 07 02 ¾ Rješavanje sporova || 61,9 || +25,4 || 87,3

Ukupno || 61,9 || +25,4 || 87,3

Odobrena sredstva za proračunski članak 05 07 02 (Rješavanje sporova) potrebno je povećati za 25,4 milijuna EUR kako bi se obuhvatio mogući povrat kompenzacijskih kamata na temelju nacionalnog prava države članice nakon presude Suda u predmetu C-113/10 Jülich et al. kojom se stavljaju izvan snage uredbe Komisije o utvrđivanju pristojbi za proizvodnju šećera za tržišne godine 2002./2003. do 2005./2006.

2.3.        Sporazumi o partnerstvu u održivom ribarstvu

Kako je predviđeno točkom C dijela II. Međuinstitucionalnog sporazuma, Komisija je ispitala posljednje dostupne informacije o sporazumima o partnerstvu u održivom ribarstvu. Kako bi se predočilo trenutačno stanje, odnosno nedavno sklapanje sporazuma s Demokratskom Republikom Sveti Toma i Prinsipe, Komisija predlaže prebacivanje odobrenih sredstava za preuzete obveze i plaćanje s članka pričuve 40 02 41 na proračunski članak 11 03 01 Uspostava okvira upravljanja ribolovnim aktivnostima koje provode ribarska plovila Unije u vodama trećih zemalja (SFPA) u iznosu od 0,7 milijuna EUR.

(u milijunima EUR, zaokruženi iznosi u sadašnjim cijenama)

Sporazumi o partnerstvu u održivom ribarstvu || Nacrt proračuna za 2015. || Pismo izmjene  br. 1/2015 || Nacrt proračuna za 2015. (uključujući pismo izmjene 1/2015)

Obveze || Plaćanja || Obveze || Plaćanja || Obveze || Plaćanja

Operativna linija (11 03 01) || 56,5 || 56,5 || +0,7 || +0,7 || 57,2 || 57,2

Pričuva (40 02 41) || 88,5 || 88,5 || -0,7 || -0,7 || 87,8 || 87,8

Ukupno || 145,0 || 145,0 || 0,0 || 0,0 || 145,0 || 145,0

2.4.        Promjene napomena uz proračun

Ažurirane su napomene uz proračun za sljedeća poglavlja, članke i stavke:

Naslov || Obrazloženje

Rashodi

05 02 || Intervencije na poljoprivrednim tržištima || Iznosi namjenskog prihoda

05 03 || Izravne potpore || Iznosi namjenskog prihoda

11 03 01 || Sporazumi o partnerstvu u održivom ribarstvu || Promjena napomena uz proračun: tablica

Prihodi

6 7 0 1 || Poravnanje računa EFJP-a – namjenski prihod || Iznosi namjenskog prihoda

6 7 0 2 || Nepravilnosti EFJP-a – namjenski prihod || Iznosi namjenskog prihoda

6 7 0 3 || Dodatni nameti od proizvođača mlijeka – namjenski prihodi || Iznosi namjenskog prihoda

3.           Preraspodjela odobrenih sredstava za plaćanje

3.1.        Uvod: poteškoće s plaćanjima

Pri podnošenju nacrta proračuna za 2015. Komisija je naglasila općenite poteškoće u pogledu odobrenih sredstava za plaćanje u trenutku kad je razinu nepodmirenih obveza za programe iz razdoblja od 2007. do 2013. potrebno dovesti na urednu razinu te kad dostatna odobrena sredstva za plaćanje moraju biti dostupna za početak programa za razdoblje od 2014. do 2020. U nacrtu proračuna za 2015. Komisija je zatražila odobrena sredstva za plaćanje do gornje granice za plaćanja za 2015. višegodišnjeg financijskog okvira, a radi se o dvije milijarde EUR ispod razine izvršenog proračuna u 2013. Komisija je tvrdila da će nastaviti pomno pratiti stanje plaćanja te da će, po potrebi, predložiti korektivne mjere kako bi osigurala izvršenje i potpunu provedbu politika koje su joj povjerene.

Stalna visoka razina provedbe plaćanja u svim područjima politike u 2014. i očekivane potrebe u pogledu nepodmirenih plaćanja na kraju 2014. znače da, čak i nakon donošenja nacrta izmjena proračuna 3/2014 na prijedlog Komisije, procijenjene potrebe u pogledu plaćanja u 2015. u brojnim programima premašuju zahtjev Komisije iz nacrta proračuna za 2015. To je razlog zašto Komisija predlaže preraspodjelu 448,0 milijuna EUR odobrenih sredstava za plaćanje koja su postala dostupna nakon revizije potreba za poljoprivredne rashode, kako je utvrđeno prethodnim odjeljkom 2. Osim toga, iznos od 0,47 milijuna EUR dostupan je nakon pretvorbe radnih mjesta AST u radna mjesta AST/SC u planovima radnih mjesta Komisije, kako je utvrđeno odjeljkom 5. u nastavku.

3.2.        Predložena preraspodjela odobrenih sredstava za plaćanje

Cilj je preraspodjele koja se predlaže ovim pismom izmjene proračuna povećanje iznosa odobrenih sredstava za plaćanje za brojne programe/aktivnosti kod kojih provedba plaćanja u 2014. ukazuje na veće zahtjeve za plaćanje od onih koji su zatraženi nacrtom izmjena proračuna za 2015., čak i nakon uzimanja u obzir prethodno predloženog povećanja iznosa odobrenih sredstava za plaćanje u nacrtu izmjena proračuna 3/2014 i Globalnog transfera (Odluka 31/2014).

U tablici u nastavku naveden je pregled predložene preraspodjele odobrenih sredstava za plaćanje prema naslovu i proračunskoj liniji.

U milijunima EUR, zaokruženi iznosi

Proračunska linija || Naziv || Preraspodjela odobrenih sredstava za plaćanje u pismu izmjene 1/2015

Naslov 1a ||

Financijsko poslovanje i instrumenti || 5,5

01 04 51 || Završetak programā u području malih i srednjih poduzeća (MSP) prije 2014. || 5,5

Obzor 2020. || 75,0

09 04 51 || Završetak Sedmog okvirnog programa (2007. – 2013.) || 57,0

15 03 01 01 || Aktivnosti Marie Skłodowska-Curie – stvaranje, razvijanje i prijenos novih vještina, znanja i inovacija || 18,0

Carina i Fiscalis || 9,0

14 02 51 || Završetak prijašnjih programa u području carina || 6,5

14 03 51 || Završetak prijašnjih programa u području oporezivanja || 2,5

Borba protiv prijevara || 1,5

24 02 01 || Sprečavanje i suzbijanje prijevara, korupcije i svih ostalih nezakonitih radnji koje štete financijskim interesima Unije || 1,5

Interoperabilna rješenja za europske javne uprave (ISA) || 4,0

26 03 01 01 || Interoperabilna rješenja za europske javne uprave || 4,0

Europski energetski program za oporavak (EEPR) || 145,0

32 02 52 || Završetak energetskih projekata za pomoć gospodarskom oporavku || 145,0

Međuzbroj za naslov 1a   || 240,0

Naslov 2 ||

Life+ || 35,0

07 02 51 || Završetak prijašnjih programa u području okoliša || 35,0

Europski fond za ribarstvo || 16,0

11 06 12 || Završetak Europskog fonda za ribarstvo (EFR) – Cilj konvergencije (2007. – 2013.) || 16,0

Međuzbroj za naslov 2     || 51,0

Naslov 3 ||

Kreativna Europa || 5,5

15 04 03 || Potprogram MEDIA – transnacionalno i internacionalno djelovanje te promicanje transnacionalnog kretanja i mobilnosti || 5,5

Međuzbroj za naslov 3     || 5,5

Naslov 4 ||

Europski instrument za susjedstvo (ENI) || 50,0

21 03 51 || Završetak djelovanja u području Europske politike susjedstva i odnosa s Rusijom (prije 2014.) || 50,0

Instrument za razvojnu suradnju (DCI) || 87,0

21 02 51 01 || Suradnja s trećim zemljama u područjima migracije i azila || 7,0

21 02 51 02 || Suradnja sa zemljama u razvoju u Latinskoj Americi || 13,0

21 02 51 03 || Suradnja sa zemljama u razvoju u Aziji, uključujući središnju Aziju i Bliski istok || 20,0

21 02 51 04 || Sigurnost hrane || 12,0

21 02 51 05 || Nedržavni sudionici u razvoju || 5,0

21 02 51 06 || Okoliš i održivo upravljanje prirodnim resursima, uključujući energiju || 5,0

21 02 51 07 || Ljudski i društveni razvoj || 5,0

21 02 51 08 || Geografska suradnja s afričkim, karipskim i pacifičkim državama || 20,0

Europski instrument za demokraciju i ljudska prava (EIDHR) || 5,0

21 04 51 || Završetak Europskog instrumenta za demokraciju i ljudska prava (prije 2014.) || 5,0

Instrument za doprinos stabilnosti i miru (IcSP) || 10,0

19 02 01 || Odgovor na krizu i krizu u nastajanju || 10,0

Međuzbroj za naslov 4     || 152,0

Ukupno || 448,5

U odjeljku u nastavku navedena su obrazloženja predloženih povećanja odobrenih sredstava za plaćanje za 2015. prema programu i veličini, počevši od najvećeg:

Europski energetski program za oporavak (EEPR): 145 milijuna EUR

Završetak Europskog energetskog programa za oporavak (EEPR) napreduje bolje od očekivanoga pa će se znatan zaostatak plaćanja, koji nije uzet u obzir u prijedlogu Komisije nacrta proračuna za 2015., prenijeti iz 2014. u 2015. Komisija je za 2014. nacrtom izmjena proračuna 3/2014 već zatražila povećanje od 55 milijuna EUR te dodatnih 10 milijuna EUR u Globalnom transferu. Osim toga, iskorištene su sve mogućnosti internog prijenosa unutar područja energetske politike, te ponovne upotrebe namjenskog prihoda od povrata. Ipak, plaćanja s dospijećem do kraja godine premašila su potencijalna dostupna sredstva za približno 145 milijuna EUR pa će ti nepodmireni računi iz 2014. biti nepredviđeno dodatno opterećenje za proračun za 2015. Potrebno je naglasiti da se na određena predviđena plaćanja već obračunavaju zatezne kamate, a kod ostalih se rok plaćanja približava. Procjenjuje se da bi dospjele zatezne kamate do kraja 2014. mogle dosegnuti 1,2 milijuna EUR.

Instrument za razvojnu suradnju (DCI): 87 milijuna EUR

Povećanje odobrenih sredstava za plaćanje nužno je po proračunskim linijama za završetak tematskih i regionalnih programa u razdoblju od 2007. do 2013. u okviru Instrumenta za razvojnu suradnju kako ne bi bila ugrožena provedba projekata u 2015. Krajem rujna 2014. (završetak Instrumenta za razvojnu suradnju prije 2014., proračunski članak 21 02 51) izvršenje je iznosilo 92 %, dok je u 2013. iznosilo 64 %. Brojni zahtjevi za plaćanje podneseni krajem 2014. bit će plaćeni tek u 2015., što je dodatno opterećenje za proračun za 2015. Detaljna su obrazloženja kako slijedi:

¾ Suradnja s trećim zemljama u područjima migracije i azila: zbog pogoršanja stanja u smislu stalnih tragičnih gubitaka života na Mediteranu i povećanja priljeva migranata iz sjeverne Afrike i s Afričkog roga u EU došlo je do porasta pritiska na EU da poštuje potpisane ugovore o regionalnim programima zaštite s UN-ovom agencijom za izbjeglice (UNHCR). Sva odobrena sredstva za plaćanje za 2014. već su iskorištena početkom rujna 2014. Procijenjeni zaostatak za prijenos u 2015., nakon predloženog povećanja u Globalnom transferu, iznosi 14,3 milijuna EUR.

¾ Nedržavni sudionici u razvoju: organizacije civilnog društva u velikoj mjeri ovise o sufinanciranju iz EU-a. Zbog manjka financiranja bila bi ugrožena potpora siromašnima u najsiromašnijim zemljama. Zaostatak do kraja 2014., nakon predloženog povećanja u Globalnom transferu, procjenjuje se na 11,9 milijuna EUR.

¾ Okoliš i održivo upravljanje prirodnim resursima, uključujući energiju: zahvaljujući zatraženom povećanju bilo bi moguće pretfinanciranje na temelju ugovora za 2014. koji dospijevaju tijekom posljednja četiri mjeseca 2014., ali za koje nedostaju odobrena sredstva za plaćanje u 2014. Zaostatak do kraja 2014., nakon predloženog povećanja u Globalnom transferu, procjenjuje se na 31,7 milijuna EUR.

¾ Ljudski i društveni razvoj: iznos je namijenjen za osiguranje plaćanja doprinosa EU-a globalnim inicijativama u području cijepljenja i obrazovanja, poput Globalnog fonda za borbu protiv side, tuberkuloze i malarije, Globalnog saveza za cjepiva i imunizaciju i Globalnog partnerstva za obrazovanje. Plaćanja nekima od tih fondova (primjerice Globalnom fondu za borbu protiv side, tuberkuloze i malarije) odgodit će se za 2015. Zaostatak do kraja 2014., nakon predloženog povećanja u Globalnom transferu, procjenjuje se na 6,2 milijuna EUR.

¾ Sigurnost hrane: povećanje je potrebno radi plaćanja ugovorenih projekata u području sigurnosti hrane, primjerice u Mjanmaru i Nepalu te međunarodnih istraživačkih projekata u području poljoprivrede. Sva odobrena sredstva za plaćanje za 2014. već su iskorištena početkom rujna 2014. Zaostatak do kraja 2014., nakon predloženog povećanja u Globalnom transferu, procjenjuje se na 67,6 milijuna EUR.

¾ Suradnja sa zemljama u razvoju u Latinskoj Americi: sva odobrena sredstva za plaćanje za 2014. već su iskorištena početkom rujna 2014. Procijenjeni zaostatak za prijenos u 2015., nakon predloženog povećanja u Globalnom transferu, iznosi 68,8 milijuna EUR. Posebni su ciljevi predmetnih programa smanjenje siromaštva i društveno osjetljive politike, posebno suzbijanje zloporabe droga.

¾ Suradnja sa zemljama u razvoju u Aziji, uključujući središnju Aziju i Bliski istok:  zemlje u razvoju u Aziji, poput Kambodže, Pakistana, Filipina, Nepala, Vijetnama i Tadžikistana primaju pomoć EU-a u obliku izravne proračunske potpore, čiji je ključni čimbenik predvidljivost. Neplaćanje ili kašnjenje plaćanja uzrokovalo bi nevladinim i međunarodnim organizacijama financijske poteškoće, a imalo bi i političke posljedice na ugled EU-a. Sva odobrena sredstva za plaćanje za 2014. već su iskorištena početkom rujna 2014. Zaostatak do kraja 2014., nakon predloženog povećanja u Globalnom transferu, procjenjuje se na 158,3 milijuna EUR.

¾ Geografska suradnja s afričkim, karipskim i pacifičkim državama: povećanje je potrebno u programu potpore sektoru šećera EU-a kako bi se izbjegao raskid postojećih ugovora o obnovi cesta, istraživačkim aktivnostima u pogledu novih vrsta te za konačno plaćanje roba. Sva odobrena sredstva za plaćanje za 2014. već su iskorištena početkom rujna 2014. Zaostatak do kraja 2014., nakon predloženog povećanja u Globalnom transferu, procjenjuje se na 162,4 milijuna EUR.

Obzor 2020.: 75 milijuna EUR

Zatraženim povećanjem za nove aktivnosti Marie Curie bit će obuhvaćeno 18 milijuna EUR odobrenih sredstava za plaćanje koja se odnose na potpisivanje ugovora o dodjeli bespovratnih sredstava na temelju poziva u 2014., koje se moralo odgoditi za 2015. zbog nedostatka dostupnih odobrenih sredstava za plaćanje u 2014., što je dodatno opterećenje za proračun za 2015. Pretfinancirani projekti bit će usmjereni na mobilnost, osposobljavanje i razvoj karijere istraživača, uključujući znanstvene novake na doktorskim studijima.

Kad je riječ o završetku Sedmog okvirnog programa za istraživanje (proračunski članak 09 04 51), zatezna kamata trenutačno se obračunava na račune u iznosu od 36 milijuna EUR. Zbog nedostatka odobrenih sredstava za plaćanje nepodmireni se računi plaćaju selektivno, pri čemu prednost imaju projekti u kojima sudjeluju financijski osjetljiviji sudionici (posebno mala i srednja poduzeća). Te okolnosti štete ugledu europskih institucija te je potrebno izbjegavati njihov nastavak u 2015.

Europski instrument za susjedstvo (ENI): 50 milijuna EUR

Razina nepodmirenih obveza Europskog instrumenta za susjedstvo u cjelini trenutačno iznosi 6,8 milijardi EUR. Procijenjeni zaostatak plaćanja za prijenos u 2015., nakon predloženih povećanja u nacrtu izmjena proračuna 3/2014 i Globalnom transferu, iznosi 268 milijuna EUR. Povećanje odobrenih sredstava za plaćanje za 2015. ključno je za poštovanje političkih obveza koje je preuzeo EU, poput potpore sirijskim izbjeglicama, obveze EU-a prema Palestini, politički izuzetno važnih programa potpore Gruziji, Moldovi i Ukrajini u kontekstu sporazuma o pridruživanju tih zemalja EU-u. Posebno u slučaju Ukrajine, izostanak potpore EU-a postupku tranzicije i stabilizacije ugrozio bi provedbu strategija ključnih reformi koje su iznimno važne za uključivi razvoj zemlje.

Life+: 35 milijuna EUR

Unatoč povećanjima odobrenih sredstava za plaćanje u 2014., očekuje se da će približno 170 plaćanja, koja se odnose na završetak programa Life+, a od kojih brojna uključuju rizik zateznih kamata, ostati na čekanju u sljedećim mjesecima te da će morati biti plaćena početkom 2015. Iskorištene su sve mogućnosti preraspodjele unutar poglavlja. Zatražena dodatna odobrena sredstva za plaćanje za 2015. namijenjena su rješavanju zaostatka na kraju 2014., čime bi se omogućilo podmirivanje najhitnijih pravnih obveza.

Europski fond za ribarstvo: 16 milijuna EUR

Dostupna odobrena sredstva za 2014. (uključujući povećanje zatraženo nacrtom izmjena proračuna 3/2014) dostatna su samo za podmirivanje zahtjeva podnesenih do sredine rujna 2014. Posljedično, zahtjevi za plaćanje podneseni u zadnjem tromjesečju 2014. morat će biti podmireni iz proračuna za 2015. Međutim, iz povijesne je analize vidljivo da se očekuje podnošenje približno 90 % zahtjeva za plaćanje u 2014. tijekom zadnjeg tromjesečja. Predloženo povećanje za 2015. namijenjeno je rješavanju očekivano velikog zaostatka na kraju 2014., koji je proporcionalno veći nego u slučaju ostalih europskih strukturnih i investicijskih fondova.

Instrument za doprinos stabilnosti i miru (IcSP): 10 milijuna EUR

Zbog početnog proračuna u iznosu od 204 milijuna EUR odobrenih sredstava za preuzete obveze i samo 18 milijuna EUR odobrenih sredstava za plaćanje kod proračunskog članka Odgovor na krizu i krizu u nastajanju došlo je do znatnog manjka odobrenih sredstava za plaćanje u 2014. Zbog izostanka plaćanja Komisija odgađa početak novih aktivnosti, osim najhitnijih i najkritičnijih (Ukrajina, Srednjoafrička Republika). Povećanje odobrenih sredstava za plaćanje za 2015. ključno je kako bi Komisija mogla realizirati odobrena sredstva za plaćanje zatražena nacrtom proračuna za 2015. (222,6 milijuna EUR). U suprotnome, intervencije bi trebalo ograničiti zbog čega se smanjuje sposobnost EU-a za brzu intervenciju u kriznim situacijama diljem svijeta.

Carina i Fiscalis: 9 milijuna EUR

Viša razina odobrenih sredstava za plaćanje od prvotno zatražene u nacrtu proračuna za 2015. potrebna je za ispunjavanje već potpisanih ugovora i izbjegavanje plaćanja zateznih kamata za završetak programa Carina i Fiscalis. Realizacija plaćanja u 2014. bila je viša od očekivane pa se manjak plaćanja u 2015. čini neizbježnim. Svaki izostanak plaćanja mogao bi ugroziti poslovanje tih ključnih poduzeća (uglavnom ugovori u području IT-ja) i vremenski kritične aktivnosti ekonomskih subjekata i nacionalnih administracija. Komisija održava približno 45 informacijskih sustava u području carina i oporezivanja koji su uglavnom eksternalizirani društvima za informacijsku tehnologiju u kojima približno 450 zaposlenih radi na održavanju neometanog rada i osiguranju visokih stopa dostupnosti.

Kreativna Europa: 5,5 milijuna EUR

Zatraženo je povećanje nužno za osiguranje pretfinanciranja medijskih operatora bez kojeg bi njihovi poslovni kapaciteti bili ozbiljno ugroženi.

Financijsko poslovanje i instrumenti: 5,5 milijuna EUR

Zatraženo povećanje za završetak programa COSME (proračunski članak 01 04 51) bilo bi namijenjeno Instrumentu za brzo rastuća i inovativna mala i srednja poduzeća (instrumenti poduzetničkog kapitala i jamstveni instrument za mala i srednja poduzeća) kojim upravlja Europski investicijski fond (EIF). Komisija je odgovorna za obveze prema financijskim posrednicima koje je u njezino ime preuzeo EIF te ima obvezu održavati dostatnu likvidnost na povjereničkom računu otvorenom pri EIF-u. Povećanje za 2015. temelji se na znatnom smanjenju gotovinskog salda na povjereničkom računu zbog plaćanja koja je EIF vršio u korist financijskih posrednika od siječnja do srpnja 2014. i na naviše revidiranoj prognozi u iznosu od 48 milijuna EUR koje je nedavno dostavio EIF. Odobrena sredstva za plaćanje zatražena u nacrtu proračuna za 2015. nisu dostatna za podmirivanje nadolazećih novčanih tokova s povjereničkih računa, uz potrebu za održavanjem minimalnih salda.

Europski instrument za demokraciju i ljudska prava (EIDHR): 5 milijuna EUR

Iskorištenje svih odobrenih sredstava za plaćanje predviđeno je do listopada 2014., a procijenjeni zaostatak za prijenos u 2015., nakon predloženog povećanja u Globalnom transferu, iznosi 10,3 milijuna EUR. Europski instrument za demokraciju i ljudska prava trenutačno financira više od 1 500 postojećih ugovora, od čega se velika većina odnosi na sporazume o bespovratnim sredstvima kojima lokalno upravljaju delegacije EU-a i u kojima su korisnici nevladine organizacije i fizičke osobe koje uglavnom djeluju u represivnim režimima i s ograničenim pristupom ostalim izvorima financiranja. Povećanje u 2015. nužno je kako bi se izbjegla situacija u kojoj bi Komisija trebala prestati ispunjavati obveze u okviru Europskog instrumenta za demokraciju i ljudska prava zbog manjka plaćanja.

Interoperabilna rješenja za europske javne uprave (ISA): 4 milijuna EUR

Zahvaljujući zatraženom povećanju za 2015. Komisija bi mogla ispuniti svoje pravne obveze i izbjeći plaćanje zateznih kamata. Potrebe za plaćanjem programa ISA u 2015. trenutačno se procjenjuju na približno 25 milijuna EUR, uzimajući u obzir već potpisane ugovore. Stoga je potrebno povećati razinu odobrenih sredstava za plaćanje, uz zadržavanje razboritog pristupa: povećana razina plaćanja u 2015. i dalje bi bila niža od razine u 2014.

Borba protiv prijevara: 1,5 milijun EUR

Provedba programa „Herkul III” ubrzana je nakon uspješnog poziva na podnošenje prijedloga pa je potrebno povećanje odobrenih sredstava za plaćanje. Ovaj maleni program ima ograničene mogućnosti unutarnje preraspodjele te je već došlo do pomanjkanja plaćanja u 2014.

4.           Delegiranje provedbenih zadaća izvršnim agencijama

4.1.        Uvod: paket delegiranja Jesen 2013.

Komisija je pismom izmjene 2/2014[14] utvrdila prijedloge za bolji angažman šest postojećih izvršnih agencija u provedbi određenih dijelova programa potrošnje u razdoblju od 2014. do 2020. Ti su se prijedlozi temeljili na temeljitoj analizi troškova i koristi koju je Komisija dodatno poboljšala kako bi osigurala sveobuhvatnu proračunsku neutralnost predloženog delegiranja zadaća izvršnim agencijama. Sporazum o paketu delegiranja na prijedlog Komisije, uključujući odgovarajući učinak na proračun i ljudske resurse, postignut je u studenome 2013. 

Planirano je uključivanje dvaju posebnih prijedloga u paket delegiranja kako je predloženo u listopadu 2013. Međutim, u to vrijeme još nije bila donesena nova pravna osnova za mjere za promidžbu poljoprivrede, dok je sporazum iz srpnja 2013. o novoj pravnoj osnovi za Obzor 2020. kako bi se uključio novi pilot-projekt „Brzi program za inovacije”, postignut prekasno za uključivanje u paket delegiranja.

Komisija sada predlaže uključivanje učinka na proračun i ljudske resurse predviđenog delegiranja te dvije aktivnosti u pismo izmjene nacrta proračuna za 2015. kako je navedeno u nastavku.

4.2.        Pilot-projekt „Brzi program za inovacije”

Komisija je već pri donošenju novih mandata izvršnih agencija u prosincu 2013. pokazala namjeru da delegira provedbu pilot-programa „Brzi program za inovacije” (FTI) Izvršnoj agenciji za mala i srednja poduzeća (EASME). Delegiranje dvogodišnjeg pilot-projekta predviđeno je od 2015. uz operativni proračun u iznosu od 200 milijuna EUR, koji je ravnomjerno raspoređen na 2015. i 2016. Doprinos pilot-projektu „Brzi program za inovacije” preraspodjelit će se iz operativnih odobrenih sredstava namijenjenih komponenti Vodstvo u razvojnim tehnologijama (LEIT) i prioritetu koji se sastoji od sedam društvenih izazova u okviru programa Obzor 2020., koja su prvotno predviđena za realizaciju u Komisiji i izvršnim agencijama.

Prema zahtjevima iz Uredbe Vijeća 58/2003[15] provedena je analiza troškova i koristi radi usporedbe scenarija delegiranja (odnosno, provedbe koju obavlja EASME) i scenarija kad Komisija sama upravlja provedbom. Provedba pilot-projekta „Brzi program za inovacije” uključuje dodatnu potporu pri vrednovanju Izvršne agencije za istraživanje (REA) koja je jednaka u oba scenarija. Prema analizi, zahvaljujući delegiranju EASME-u postižu se bolji rezultati u smislu kvalitete i količine u odnosu na scenarij kad Komisija sama upravlja provedbom[16].

Predviđeno je da se učinak na ljudske i financijske resurse predloženog delegiranja pilot-projekta „Brzi program za inovacije ” EASME-u podmiri preraspodjelom. To uključuje:

¾ u smislu ljudskih resursa: izmjenu plana radnih mjesta EASME-a, čime se odražava zahtjev za jednim dodatnim radnim mjestom u planu radnih mjesta (AD 7) za premještenog dužnosnika Komisije, što je u proračunskom smislu nadoknađeno jednim zamrznutim radnim mjestom u planu radnih mjesta Komisije, kao i neto prijenos ugovornog osoblja (4 ekvivalenta punog radnog vremena – EPRV) iz Komisije i Izvršne agencije za inovacije i mreže (INEA) u EASME.

¾ u smislu financijskih resursa: ukupno povećanje doprinosa EU-a za tekuće troškove EASME-a u iznosu od 410 813 EUR, čije se financiranje predlaže odgovarajućim smanjenjem odobrenih sredstava za rashode za osoblje i administrativnu potporu u Komisiji i Izvršnoj agenciji za inovacije i mreže.

¾ u smislu operativnih odobrenih sredstava: konačno, predlaže se dodavanje manje neto uštede koja je posljedica predloženog delegiranja pilot-projekta „Brzi program za inovacije” u iznosu od 1 291 EUR operativnim rashodima programa Obzor 2020. u proračunsku stavku 08 02 03 01 „Poboljšanje cjeloživotnog zdravlja i dobrobiti”.

4.3.        Mjere za promidžbu poljoprivrede

Delegiranje mjera za promidžbu poljoprivrede Izvršnoj agenciji za potrošače, zdravlje i hranu (CHAFEA) od 2015. već je bilo najavljeno u paketu delegiranja programa u razdoblju od 2014. do 2020. izvršnim agencijama te je bilo uključeno u analizu troškova i koristi provedenu 2013. Međutim, zbog kasnog donošenja pravne osnove učinak na proračun nije mogao biti uključen u nacrt proračuna za 2015. Sad se predlažu otvaranje nove proračunske stavke (05 01 06 01 „Izvršna agencija za potrošače, hranu i zdravlje ¾ doprinos programa za promidžbu poljoprivrede”) i prilagođavanje plana radnih mjesta agencije.

Prema ranijim predviđanjima, radi potpune operativnosti od početka 2016. kad je planirano delegiranje operativnih odobrenih sredstava, dužnosnik Komisije bit će premješten u CHAFEA tijekom 2015. radi pripreme pouzdane provedbe novog programa koju obavlja agencija (priprema postupaka, struktura, prvog poziva na podnošenje prijedloga, nadgledanje uspostave informatičkih sustava itd.). Predlaže se uključivanje premještaja u proračun za 2015. dodavanjem jednog radnog mjesta u plan radnih mjesta (AD 11) za dužnosnika Komisije koji je premješten u plan radnih mjesta Izvršne agencije za potrošače, hranu i zdravlje, što je u proračunskom smislu nadoknađeno jednim zamrznutim radnim mjestom u planu radnih mjesta Komisije. Rashod koji se odnosi na plaću izračunan je na šestomjesečnoj osnovi jer će radno mjesto biti popunjeno tijekom 2015. Proračunska neutralnost dodatno je osigurana prilagodbom operativnih odobrenih sredstava programa za promidžbu poljoprivrede za iznos od 99 000 EUR kako bi se osigurala njegova pravilna provedba.

4.4.        Ukupni učinak na proračun i ljudske resurse

Sve pojedinosti o učinku predloženih proširenja mandata na odobrena sredstva administrativne vrste i na osoblje Komisije, Izvršne agencije za inovacije i mreže, Izvršne agencije za mala i srednja poduzeća i Izvršne agencije za potrošače, zdravlje i hranu navedene su u prilogu proračunu.

Ukupni učinak na proračun i ljudske resurse dopunskog delegiranja provedbenih zadaća izvršnim agencijama prema prijedlogu u ovom pismu izmjene nacrta proračuna za 2015., posebno dva dodatna zamrznuta radna mjesta u planu radnih mjesta Komisije, potrebno je promatrati i u vezi sa samim nacrtom proračuna za 2015. u kojem je Komisija predložila smanjenje broja vlastitih radnih mjesta u planu radnih mjesta koje premašuje referentni cilj smanjenja od 1 % godišnje za 13 dodatnih radnih mjesta, čime se ubrzava postizanje cilja u pogledu smanjenja broja zaposlenih od 5 % tijekom pet godina.

5.           Pretvorba radnih mjesta u planovima radnih mjesta

5.1.        Komisija

Nastavno na reviziju Pravilnika o osoblju za dužnosnike Europske unije i Uvjeta zaposlenja ostalih službenika Europske unije (dalje u tekstu: „Pravilnik o osoblju”)[17], koji su stupili na snagu 1. siječnja 2014., uspostavljena je nova funkcijska skupina za tajnice i činovnike (AST/SC) koja se odražava u planovima radnih mjesta u proračunu za 2014., uz već postojeće funkcijske skupine za administratore (AD) i asistente (AST).

U vrijeme njezine uspostave Komisija je u pismu izmjene 2/2014[18] navela da će se nova struktura popunjavati postupno od 2014. očekujući pouzdanu procjenu broja potrebnih radnih mjesta AST/SC. Posljedično, u nacrtu izmjena proračuna 3/2014[19] Komisija je predložila prilagodbu planova radnih mjesta Komisije, ureda, Odbora regija i Europskog nadzornika sigurnosti podataka kako bi omogućila pretvorbu ukupno 94 radna mjesta AST u radna mjesta AST/SC.

Osim toga, Komisija je početkom listopada 2014. obavijestila Europski parlament i Vijeće o namjeri izmjene svojeg plana radnih mjesta za 2014. u skladu s postupkom utvrđenim člankom 50. Financijske uredbe[20] kako bi omogućila uspostavu novih kabineta Komisije, koja je planirana za studeni 2014. Komisija pismom izmjene zahtijeva izmjenu svojeg plana radnih mjesta za 2015. u skladu s tim kako slijedi:

Plan radnih mjesta || Broj radnih mjesta || Stupanj podrijetla || Stupanj odredišta

Administracija Komisije – privremena radna mjesta || 26 || AST 5 || AST/SC 4

Administracija Komisije – privremena radna mjesta || 10 || AST 4 || AST/SC 4

Administracija Komisije – privremena radna mjesta || 9 || AST 3 || AST/SC 4

Administracija Komisije – stalna radna mjesta || 45 || AST 3 || AST/SC 4

Ukupno Komisija || 90 || AST || AST/SC

Ukupne se uštede od zatraženih pretvorbi procjenjuju na 0,47 milijuna EUR, čime se u skladu s tim smanjuju povezani administrativni rashodi unutar naslova 5. Odgovarajuća odobrena sredstva za plaćanje dostupna su za preraspodjelu, dok se smanjuju povezana odobrena sredstva za preuzete obveze u odjeljku proračuna koji se odnosi na Komisiju.

5.2.        Europska agencija za okoliš

Zahtijeva se tehnička revizija plana radnih mjesta Europske agencije za okoliš (EEA) za 2015. kako bi se uskladila razlika među radnim mjestima AD i AST u planu radnih mjesta s osobljem koje već radi u agenciji. Ukupni broj radnih mjesta u planu radnih mjesta prema zahtjevu iz nacrta proračuna za 2015. nije promijenjen pa nema posljedica za proračun u smislu zatraženih odobrenih sredstava za 2015.

5.3.        Europski ombudsman

U nacrtu proračuna za 2015. Europski ombudsman zatražio je pretvorbu privremenog radnog mjesta u stalno na razini AD 10. Međutim, sad kad ombudsman ima bolji uvid u stvarno zapošljavanje osoblja, predlaže se obavljanje prethodno predviđene pretvorbe privremenog radnog mjesta u stalno na razini AD 7 umjesto na razini AD 10. Ukupni broj radnih mjesta u planu radnih mjesta prema zahtjevu iz nacrta proračuna za 2015. nije promijenjen pa nema posljedica za proračun u smislu zatraženih odobrenih sredstava za 2015.

6.           Zaključak

Ovo je pismo izmjene br. 1/2015 ažuriranje nacrta proračuna za 2015. koje je obavila Komisija prije početka mirenja. Očekuje se da će Europski parlament i Vijeće na temelju njega uzeti u obzir revidirane procjene u cilju odlučivanja o proračunu za 2015. godinu, u rokovima predviđenim Ugovorom.

7.           Sažeta tablica po naslovima višegodišnjeg financijskog okvira

Naslov || Nacrt proračuna za 2015. || Pismo izmjene 1./2015. || Nacrt proračuna za 2015. (uključujući pismo izmjene 1/2015) ||

Odobrena sredstva za preuzimanje obveza || Odobrena sredstva za plaćanje || Odobrena sredstva za preuzimanje obveza || Odobrena sredstva za plaćanje || Odobrena sredstva za preuzimanje obveza || Odobrena sredstva za plaćanje ||

1. || Pametan i uključiv rast || 66 674 151 686 || 67 184 519 713 || 0 || 240 008 427 || 66 674 151 686 || 67 424 528 140 ||

Od čega u okviru instrumenta fleksibilnosti || 79 785 595 || || || || 79 785 595 || ||

Gornja granica || 66 813 000 000 || || || || 66 813 000 000 || ||

Razlika do gornje granice || 218 633 909 || || || || 218 633 909 || ||

1a || Konkurentnost za rast i radna mjesta || 17 447 366 091 || 15 582 589 555 || 0 || 240 008 427 || 17 447 366 091 || 15 822 597 982 ||

Gornja granica || 17 666 000 000 || || || || 17 666 000 000 || ||

Razlika do gornje granice || 218 633 909 || || || || 218 633 909 || ||

1b || Gospodarska, socijalna i teritorijalna kohezija || 49 226 785 595 || 51 601 930 158 || 0 || 0 || 49 226 785 595 || 51 601 930 158 ||

Od čega u okviru instrumenta fleksibilnosti || 79 785 595 || || || || 79 785 595 || ||

Gornja granica || 49 147 000 000 || || || || 49 147 000 000 || ||

Razlika do gornje granice || 0 || || || || 0 || ||

2 || Održivi rast: prirodni resursi || 59 253 722 357 || 56 907 254 933 || -447 972 427 || -396 972 427 || 58 805 749 930 || 56 510 282 506 ||

Gornja granica || 59 599 000 000 || || || || 59 599 000 000 || ||

Razlika do gornje granice || 345 277 643 || || || || 793 250 070 || ||

Od čega: Europski fond za jamstva u poljoprivredi (EFJP) – Rashodi povezani s tržištem i izravna plaćanja || 43 903 753 189 || 43 896 984 216 || -447 972 427 || -447 972 427 || 43 455 780 762 || 43 449 011 789 ||

Posebna gornja granica || 44 313 000 000 || || || || 44 313 000 000 || ||

Neto prijenos između EFJP-a i EPFRR-a || 123 215 000 || || || || 123 215 000 || ||

Razlika do gornje granice || 286 031 811 || || || || 734 004 238 || ||

3 || Sigurnost i građanstvo || 2 130 721 538 || 1 881 169 907 || 0 || 5 500 000 || 2 130 721 538 || 1 886 669 907 ||

Gornja granica || 2 246 000 000 || || || || 2 246 000 000 || ||

Razlika do gornje granice || 115 278 462 || || || || 115 278 462 || ||

4 || Globalna Europa || 8 413 097 321 || 7 326 986 134 || 0 || 152 000 000 || 8 413 097 321 || 7 478 986 134 ||

Gornja granica || 8 749 000 000 || || || || 8 749 000 000 || ||

Razlika do gornje granice || 335 902 679 || || || || 335 902 679 || ||

5 || Administracija || 8 612 224 908 || 8 612 384 908 || - 536 000 || - 536 000 || 8 611 688 908 || 8 611 848 908 ||

Gornja granica || 9 076 000 000 || || || || 9 076 000 000 || ||

Razlika do gornje granice || 463 775 092 || || || || 464 311 092 || ||

Od čega: Administrativni rashodi institucija || 6 893 144 508 || 6 893 304 508 || 0 || 0 || 6 893 399 508 || 6 893 559 508 ||

Posebna gornja granica || 7 351 000 000 || || || || 7 351 000 000 || ||

Razlika do gornje granice || 457 855 492 || || || || 457 600 492 || ||

6 || Naknade || p.m. || p.m. || 0 || 0 || p.m. || p.m. ||

Gornja granica || 0 || || || || 0 || ||

Razlika do gornje granice || 0 || || || || 0 || ||

Ukupno || 145 083 917 810 || 141 912 315 595 || -448 508 427 || 0 || 144 635 409 383 || 141 912 315 595 ||

Od čega u okviru instrumenta fleksibilnosti || 79 785 595 || 11 315 595 || || || 79 785 595 || 11 315 595 ||

Gornja granica || 146 483 000 000 || 141 901 000 000 || || || 146 483 000 000 || 141 901 000 000 ||

Razlika do gornje granice || 1 478 867 785 || 0 || || || 1 927 376 212 || 0 ||

|| Posebni instrumenti || 515 365 000 || 225 000 000 || 0 || 0 || 515 365 000 || 225 000 000 ||

Sveukupno || 145 599 282 810 || 142 137 315 595 || -448 508 427 || 0 || 145 150 774 383 || 142 137 315 595 ||

[1]               SL L 298, 26.10.2012., str. 1.

[2]               COM(2014) 300.

[3]               Na temelju višegodišnjeg financijskog okvira 2014. – 2020. početna posebna gornja granica EFJP-a za 2015. iznosi 44 368 milijuna EUR. Nakon što se uzme u obzir neto iznos od 178,2 milijuna EUR koji treba prenijeti u ruralni razvoj koji je već obuhvaćen nacrtom proračuna za 2015., neto iznos dostupan za EFJP („neto posebna gornja granica”) iznosi 44 189,8 milijuna EUR. Potrebe EFJP-a za 2015. procjenjuju se u usporedbi s tom „neto posebnom gornjom granicom” za EFJP.

[4]               SL C 373, 20.12.2013.

[5]               Delegirana uredba Komisije (EU) br. 913/2014 od 21. kolovoza 2014., Delegirana uredba Komisije (EU) br. 932/2014 od 29. kolovoza 2014. i Delegirana uredba Komisije (EU) br. 1031/2014 od 29. rujna 2014.

[6]               Provedbene uredbe Komisije (EU) br. 947/2014 od 4. rujna 2014. i br. 948/2014 od 4. rujna 2014., delegirane uredbe Komisije (EU) br. 949/2014 od 4. rujna 2014. i br. 950/2014 od 4. rujna 2014.

[7]               Točan je iznos 875 651 513 EUR i on uključuje 424,5 milijuna EUR iz pričuve za poljoprivredne krize u 2014. koji se neće iskoristiti jer će financijske posljedice privremenih kriznih mjera poduzetih u drugoj polovini 2014. utjecati isključivo na proračun za 2015. Taj će se iznos prenijeti iz proračuna za 2014. u proračun za 2015. u proračunski članak 05 03 09, čija se uspostava za 2014. predlaže nacrtom izmjena proračuna 4/2014 u skladu s nomenklaturom iz nacrta proračuna za 2015. Povrat poljoprivrednicima provest će se na samom početku 2015. uz prva plaćanja izravnih potpora na temelju proračuna za 2015.

[8]               Stopa financijske discipline utvrđena je Provedbenom uredbom Komisije (EU) br. 879/2014 оd 12. kolovoza 2014. o utvrđivanju stope prilagodbe za izravna plaćanja iz Uredbe Vijeća (EZ) br. 73/2009 za kalendarsku godinu 2014. Pismom izmjene 1/2015 ta se stopa neznatno mijenja zbog učinka iznosa koji su dodijeljeni različitim programima izravnih potpora. 

[9]                      Uredba (EU) br. 228/2013 Europskog parlamenta i Vijeća od 13. ožujka 2013. o utvrđivanju posebnih mjera za poljoprivredu u najudaljenijim regijama Unije i stavljanju izvan snage Uredbe Vijeća (EZ) br. 247/2006.

[10]             Provedbena uredba Komisije (EU) br. 1071/2014 od 10. listopada 2014.

[11]             Odobrena sredstva nakon primjene mehanizma financijske discipline.

[12]             Odobrena sredstva nakon primjene mehanizma financijske discipline.

[13]             Nakon primjene mehanizma financijske discipline.

[14]             COM(2013) 719, 16.10.2013.

[15]             Uredba (EZ) br. 58/2003 od 19. prosinca 2002. o utvrđivanju statuta izvršnih agencija kojima se povjeravaju određene zadaće vezane uz upravljanje programima Zajednice (SL L 11, 16.1.2003., str. 1.).

[16]             Sve pojedinosti o metodologiji i osnovnim pretpostavkama navedene su u analizi troškova i koristi.

[17]             SL L 287, 29.10.2013.

[18]             COM(2013) 719, 16.10.2013.

[19]             COM(2014) 329, 28.5.2014.

[20]             SL L 298, 26.10.2012., str. 1.