NACRT IZMJENE PRORAČUNA BR. 3. ZA OPĆI PRORAČUN ZA 2014.

OPĆI IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA IZVJEŠTAJ O RASHODIMA PO ODJELJCIMA Odjeljak III. – Komisija Odjeljak VII. – Odbor regija Odjeljak IX. – Europski nadzornik za zaštitu podataka

Uzimajući u obzir:

– Ugovor o funkcioniranju Europske unije, a posebno njegov članak 314., u vezi s Ugovorom o osnivanju Europske zajednice za atomsku energiju, a posebno njegovim člankom 106.a,

– Uredbu (EU, Euratom) br. 966/2012 Europskog parlamenta i Vijeća od 25. listopada 2012. o financijskim pravilima koja se primjenjuju na opći proračun Unije[1], a posebno njezin članak 41.,

– Uredbu Vijeća (EU, Euratom) br. 1311/2013 od 2. prosinca 2013. kojom se uspostavlja višegodišnji financijski okvir za razdoblje 2014. – 2020.[2], a posebno njezin članak 13.,

– opći proračun Europske unije za financijsku godinu 2014. donesen 20. studenoga 2013.[3],

– izmjenu proračuna br. 1/2014[4], donesenu 16. travnja 2014.,

– nacrt izmjene proračuna br. 2/2014[5], donesen 15. travnja 2014.,

Ovime Europska komisija proračunskom tijelu podnosi nacrt izmjene proračuna br. 3 za proračun za 2014.

PROMJENE IZVJEŠTAJA O PRIHODIMA I RASHODIMA PO ODJELJCIMA

Promjene izvještaja o prihodima i rashodima po odjeljcima dostupne su na EUR-Lexu (http://eur-lex.europa.eu/budget/www/index-en.htm.). Verzija na engleskom jeziku promjena ovog izvještaja priložena je za informaciju kao prilog proračunu.

SADRŽAJ

1.       Uvod.. 5

2.       Povećanje prihoda.. 5

2.1     Novčane kazne i kamate. 5

2.2     Sredstva vraćena FEMIP-u.. 6

3.       Nedostatak sredstava za plaćanja, izvršenje i preraspodjela.. 6

3.1.         Nedostatak sredstava za plaćanja.. 6

3.2-         Izvršenje plaćanja od početka 2014. do danas. 7

3.3. Opseg preraspodjele. 7

4.       Pregled traženih dodatnih odobrenih sredstava za plaćanja po naslovu.. 8

5.       Dodatna sredstva za plaćanja iz neraspoređene pričuve.. 9

5.1.         Naslov 1.a ¾ Konkurentnost za rasti zapošljavanje. 9

5.2.         Naslov 2 ¾ Održivi rast: Prirodni izvori 10

5.3.         Naslov 4 ¾ Globalna Europa.. 11

6.       Dodatna sredstva za plaćanja iz pričuve za nepredviđene izdatke.. 12

6.1.         Nepredviđene okolnosti 12

6.2.         Naslov 1.a ¾ Konkurentnost za rast i zapošljavanje. 13

6.3.         Naslov 1.b ¾ Ekonomska, socijalna i teritorijalna kohezija.. 14

6.4.         Naslov 2 ¾ Održivi rast: Prirodni izvori 15

6.5.         Naslov 4. ¾ Globalna Europa.. 16

7.       Potrebe za dodatnim plaćanjima prema proračunskoj liniji. 17

8.       Planovi radnih mjesta: funkcijska skupina AST/SC.. 18

9.       Sažeta tablica po naslovima VFO-a.. 20

1.           Uvod

Nacrtom izmjene proračuna (NIP) br. 3 za 2014. godinu obuhvaćeno je sljedeće:

¾ povećanje predviđenih ostalih prihoda koje proizlazi iz novčanih kazni i kamata u iznosu od 1 417,0 milijuna EUR;

¾ povećanje predviđenih ostalih prihoda koje proizlazi iz vraćenih sredstava i prihoda vraćenih Instrumentu za euro-mediteransko ulaganje i partnerstvo (FEMIP) u iznosu od 151,0 milijuna EUR;

¾ preraspodjelu odobrenih sredstava iz pričuve za Sporazume o partnerstvu u održivom ribarstvu u Europski fond za ribarstvo u iznosu od 65,0 milijuna EUR;

¾ povećanje odobrenih sredstava za plaćanje u iznosu od 711,4 milijuna EUR za naslove 1.a, 2. i 4. do gornje granice za plaćanja u 2014. To je u cilju zadovoljenja nepodmirenih potreba do kraja godine kako bi se ispunile obveze koje proizlaze iz prethodnih i sadašnjih obveza, izbjegle financijske kazne te kako bi korisnici dobili sredstva predviđena dogovorenim politikama EU-a, za koje su Parlament i Vijeće odobrili odgovarajuća sredstva za preuzimanje obveza u prethodnim godišnjim proračunima;

¾ povećanje odobrenih sredstava za plaćanje u iznosu od 4 026,7 milijuna EUR za naslov 1.a, naslov 1.b, naslov 2. i naslov 4. za koje Komisija predlaže aktivaciju Pričuve za nepredviđene izdatke u skladu s člankom 13. Uredbe o višegodišnjem financijskom okviru (VFO). To je u cilju rješavanja pitanja događaja koji nisu bili predviđeni u trenutku ugovaranja gornjih granica plaćanja u okviru VFO-a; i

¾ usklađenje plana radnih mjesta Komisije, Ureda, Odbora regija i Europskog nadzornika za zaštitu podataka radi pretvorbe radnih mjesta u funkcijskoj grupi za asistente (AST) u radna mjesta u novoj funkcijskoj grupi za tajnice i referente (AST/SC) zato što su sada dostupne pouzdane procjene o broju predmetnih radnih mjesta u 2014. Tražena pretvorba radnih mjesta dovodi do ušteda na strani administrativnih rashoda u naslovu 5. u iznosu od 0,4 milijuna EUR. Odgovarajuća odobrena sredstva za plaćanja postaju dostupna za preraspodjelu.

U skladu s člankom 41. stavkom 2. Financijske uredbe i člankom 13. Uredbe o VFO-u, Komisija je ispitala mogućnost unutarnje preraspodjele u okviru proračuna za 2014. s obzirom na neprestano visoku razinu izvršenja plaćanja u svim glavnim programima. Zahtjev za dodatnim odobrenim sredstvima za plaćanje (4 738,1 milijuna EUR) u ovom NIP-u 3/2014 odražava nepodmirena dodatna odobrena sredstva za plaćanje koja su potrebna kako bi se zadovoljile potrebe do kraja godine u proračunu za 2014., uz punu uporabu  mehanizama najveće moguće i posebne fleksibilnosti iz Uredbe o VFO-u.

Zahtjev za 4 738,1 milijuna EUR detaljno je izložen u  odjeljku 3. u nastavku.

Kada se uzme u obzir povećanje prihoda opisano u odjeljku 2. u nastavku, neto utjecaj u smislu dodatnog zahtjeva za sredstvima iznosi 3 170,1 milijuna EUR. Nadalje, Komisija je već u travnju 2014. predložila uključivanje u proračun viška u iznosu od 1 005,4 milijuna EUR koji proizlazi iz provedbe proračunske godine 2013., čime se dodatno smanjuje zahtjev za sredstvima i dovodi do neto utjecaja od 2 164,7 milijuna EUR u usporedbi s tekućim odobrenim proračunom.

2.           Povećanje prihoda

2.1         Novčane kazne i kamate

Usvojeni proračun za 2014. sadržava početnu procjenu prihoda u iznosu od 100 milijuna EUR od novčanih i ostalih kazni iz poglavlja 7 1 ¾ na strani prihoda „Novčane kazne” te 15 milijuna EUR od kamata na novčane kazne iz poglavlja 7 0¾na strani prihoda pod naslovom „Kamate na zakašnjela plaćanja”. Uzimajući u obzir iznose koji su naplaćeni ili za koje se očekuje da će biti naplaćeni u ovom dijelu godine, predlaže se povećanje početnih prognoza prihoda od novčanih kazni (stavka na strani prihoda 7 1 0 ¾ „Novčane kazne, povremena plaćanja kazni i ostale kazne”) za 1 408 milijuna EUR i prihoda od kamata (stavka na strani prihoda 7 0 1 ¾ „Kamate na zakašnjela plaćanja i ostale kamate na novčane kazne”) za 9 milijuna EUR. U skladu s člankom 83. Financijske uredbe, Komisija knjiži iznose primljene od novčanih i ostalih kazni i sankcija čim Sud Europske unije više ne može poništiti odluke kojima se one uvode. Ovim povećanjem prihoda od novčanih kazni i kamata u skladu s tim smanjit će se učinak ovog nacrta izmjena proračuna na doprinose država članica na temelju BND-a.

U travnju 2014.[6] Komisija je već predložila reviziju prihodovne strane proračuna kako bi se uzeo u obzir višak koji proizlazi iz provedbe proračunske godine 2013. u iznosu od 1 005,4 milijuna EUR, koji će se knjižiti kao prihod proračuna za 2014., u skladu s člankom 18. Financijske uredbe.

2.2         Sredstva vraćena FEMIP-u

Vraćanje sredstava i prihodi („vraćena sredstva”) vraćeni Instrumentu za euro-mediteransko ulaganje i partnerstvo (FEMIP) akumuliraju se na računima EU-a u Europskoj investicijskoj banci (EIB) od 2008. sve dok zakonodavac ne donese prijedlog Komisije o izmjeni Uredbe o ENPI-ju, kojim bi se EIB-u dopustilo ponovno ulaganje tih sredstava. O ponovnoj uporabi vraćenih sredstava raspravljalo se i u kontekstu revizije iz 2012. Financijske uredbe i Zajedničke provedbene uredbe (ZPU) za inozemne instrumente financiranja. Međutim, pravni ishod bio je taj da se nijednom od navedenih uredbi ne osigurava pravni temelj za ponovnu uporabu vraćenih sredstava koja proizlaze iz pravnih obveza sklopljenih prije 2014.

Člankom 10. Odluke Europskog parlamenta i Vijeća o pružanju jamstva EU-a Europskoj investicijskoj banci za gubitke iz operacija financiranja za podršku investicijskim projektima izvan Unije[7] određuje se da se 110 milijuna EUR od akumuliranih „sredstava vraćenih FEMIP-u” treba dodijeliti kao vanjski prihod Jamstvenom fondu za vanjsko djelovanje, čime se omogućava povećanje od 2 milijarda EUR za kreditiranje EIB-a uz jamstvo EU-a. Iznosi koji premašuju 110 milijuna EUR, a proizlaze iz pravnih obveza sklopljenih prije 2014. i koji su vraćeni na fiducijarne račune otvorene za FEMIP, knjiže se u proračunu EU-a, u skladu s općim proračunskim načelom univerzalnosti, nakon odbitka za troškove upravljanja i naknade. Stoga se predlaže da se iznos od 151 milijun EUR, što odgovara iznosu raspoloživom na relevantnim računima EU-a u EIB-u, na kraju 2013. uključi u ovaj nacrt izmjena proračuna.

Napomene u proračunu uz članak na strani prihoda 8 1 0 – „Otplata glavnice i kamate posebnih zajmova i rizičnog kapitala odobrenih u okviru financijske suradnje s mediteranskim trećim zemljama” i članak na strani rashoda 01 03 06 – Osiguranje sredstava za jamstveni fond prilagođen je, u skladu s tim, kako bi se uzela u obzir uporaba 110 milijuna EUR u vidu vanjskih namjenskih prihoda kojima se osiguravaju sredstva Jamstvenom fondu za vanjsko djelovanje, u skladu s člankom 21. Financijske uredbe.

3.           Nedostatak sredstava za plaćanja, izvršenje i preraspodjela

3.1.        Nedostatak sredstava za plaćanja

Gornja granica odobrenih sredstava za plaćanje u 2014. utvrđena je VFO-om za razdoblje 2014. – 2020. u iznosu od 135 866 milijuna EUR (u tekućim cijenama). To je za 8,4 milijarda EUR manje od konačnog proračuna za 2013., s obzirom na potrebe za plaćanjima u 2014. bila bi nužna gornja granica za plaćanja koja se bolje nadovezuje na gornju granicu za plaćanja iz 2013., kao što je Komisija navela nekoliko puta. Kao posljedica toga, već su u ovom dijelu godine vidljivi nedostaci odobrenih sredstava za plaćanje u svim naslovima, kao što je detaljnije prikazano u odjeljku 3.2 u nastavku. Nadalje, iznos neplaćenih zahtjeva za plaćanje za programe iz razdoblja 2007. – 2013. iz naslova 1.b iznosio je na kraju 2013. 23,4 milijarda EUR.

U okolnostima nedostataka sredstava za plaćanja u svim odjeljcima, Komisija predlaže uporabu neraspoređene pričuve dostupne u okviru gornje granice za plaćanja (711 milijuna EUR) te potpunu aktivaciju Pričuva za nepredviđene izdatke za pokriće svih proračunskih posljedica onih događaja do kojih je došlo nakon sporazuma o gornjoj granici za plaćanja u okviru VFO-a u razdoblju 2014. – 2020. u veljači 2013.

3.2-        Izvršenje plaćanja od početka 2014. do danas

Ukupno je izvršenje odobrenih sredstava za plaćanja 22. svibnja 2014. iznosilo 76,9 milijarda EUR, što odgovara iznosu od 58 % dostupnih odobrenih sredstava. To je 3.8 milijarde EUR više od provedbe na isti datum 2013., a povećanje u odnosu na prethodnu godinu zabilježeno je u svim naslovima. Posebno visoku razinu provedbe proračuna treba promatrati u odnosu na ograničenja mjesečnih novčanih tokova do kojih je došlo u razdoblju od početka 2014. do danas, a koja su dovela do privremenih ograničenja odljeva za plaćanja za Koheziju (naslov 1.b) i Ruralni razvoj (naslov 2.). Ova ograničenja na umjetan su način održavala izvršenje ispod razine na kojoj bi ono bilo pod normalnim uvjetima u prvoj polovini godine.

Nadalje, trenutačnu razinu izvršenja proračuna treba sagledati u kontekstu ukupne razine provedbe na kraju 2013. u iznosu od 140,4 milijarda EUR za odjeljak proračuna koji se odnosi na Komisiju, a odobrena sredstva za plaćanja u proračunu za 2014. manja su za 7,6 milijarda EUR. Nedostatak trenutačno dostupnih odobrenih sredstava za plaćanja potaknuo je Komisiju da zatraži posebne hitne transfere (DEC 6/2014 i DEC 10/2014) kako bi se pokrile barem najhitnije potrebe dok se ne odobre dodatna sredstva koja se traže ovom izmjenom proračuna.

Trenutačna stopa izvršenja plaćanja govori u prilog zahtjevu za značajnim daljnjim povećanjem sredstava za plaćanja, i s obzirom na činjenicu da je izvršenje plaćanja obično koncentrirano na razdoblje prema kraju godine i da se privremena i konačna plaćanja za programe iz 2007. – 2013. odvijaju punom brzinom.

3.3. Opseg preraspodjele

Komisija je identificirala pričuve za Sporazume o partnerstvu u održivom ribarstvu kao glavni izvor preraspodjele. Nakon analize statusa pregovora u vezi sa Sporazumima o partnerstvu u održivom ribarstvu i ocjene mogućih datuma stupanja na snagu, iz pričuve se može osloboditi iznos od 65 milijuna EUR za odobrena sredstva za odobrena sredstva za plaćanja. Ta odobrena sredstva za plaćanja stoga stoje na raspolaganju za preraspodjelu te Komisija predlaže njihovu uporabu radi jačanja cilja konvergencije Europskog fonda za ribarstvo (EFF), s obzirom na visoku razinu neplaćenih zahtjeva za plaćanje na kraju 2013. Neplaćeni zahtjevi na razini cijelog EFF-a iznose 450 milijuna EUR (otprilike 10 % ukupne omotnice EFF-a za razdoblje 2007. – 2013.), od čega se 350 milijuna EUR odnosi na cilj konvergencije. To premašuje iznos dostupnih odobrenih sredstava u 2014. za 31 milijuna EUR. Čak i u slučaju zahtjeva da se daljnja dodatna sredstva u iznosu od 10 milijuna EUR financiraju iz pričuve za nepredviđene izdatke (vidi  odjeljak 6.4 u nastavku), zahtjevi za plaćanje na ovoj proračunskoj liniji premašuju raspoloživa odobrena sredstva za plaćanje.

Dodatna sredstva koja se traže za ovu liniju u skladu su s visokom razinom provedbe proračuna koja je 22. svibnja 2014. iznosila 86 % početno raspoloživih odobrenih sredstava u 2014. Bez predložene preraspodjele iznosa od 65 milijuna EUR, dio zahtjeva za plaćanje iz 2013. ostao bi neplaćen, a zahtjevi za plaćanje iz 2014. ne bi uopće bili plaćeni. Stoga rokovi za plaćanje ne bi bili poštovani i došlo bi do značajnog povećanja nepodmirenih plaćanja koja se prenose u 2015., što bi utjecalo na provedbu programa u velikom broju država članica.

                                                                                        U milijunima EUR, zaokruženi iznosi

Proračunska linija || Naziv || Dodatna odobrena sredstva za plaćanja u NIP-u 3.

Europski fond za ribarstvo || 65

11 06 12 || Završetak Europskog fonda za ribarstvo (EFR) – Cilj konvergencije (2007. – 2013.) || 65

Pričuva za Sporazume o partnerstvu u održivom ribarstvu ||  -65

40 02 41 || Pričuva za diferencirana odobrena sredstva (povezana s člankom 11 03 01 – Partnerski sporazumi o održivom ribarstvu) ||  -65

Ukupno       || 0

Nadalje, na raspolaganju će stajati iznos od 0,38 milijuna EUR nakon radnih mjesta iz funkcijske skupine AST u funkcijsku skupinu AST/SC u planovima radnih mjesta, kako je utvrđeno u odjeljku 8. u nastavku.

4.           Pregled traženih dodatnih odobrenih sredstava za plaćanja po naslovu

Na temelju visoke razine izvršenja plaćanja do današnjeg dana, nedostatak sredstava za plaćanja i izrazito ograničene mogućnosti za preraspodjelu odobrenih sredstava za plaćanja u proračunu za 2014. Komisija predlaže potpunu uporabu neraspoređene pričuve u okviru gornje granice plaćanja i potpunu aktivaciju pričuva za nepredviđene izdatke za plaćanja u 2014., što će se prebiti odgovarajućim smanjenjem gornjih granica u narednim godinama tijekom razdoblja trajanja VFO-a[8].

Komisija je izvršila pažljivu procjenu potreba za ispunjavanjem obveza u 2014. U skladu s time, ovaj nacrt izmjena proračuna teži prilagodbi razine odobrenih raspoloživih sredstava za plaćanja po proračunskim linijama radi rješavanja pitanja jasno utvrđenih nedostataka sredstava za plaćanja. Dodatna odobrena sredstva za plaćanja po naslovima VFO-a podijeljena su kako slijedi: 3,4 milijarda EUR (što odgovara iznosu od 71,6 % ukupnih dodatnih sredstava) traži se za naslov 1.b, a daljnjih 1,3 milijarda EUR pokriva potrebe ostalih naslova na strani rashoda (vidi tablicu u nastavku).

Odobrena sredstva za plaćanja u milijunima EUR, zaokruženi iznosi

Odobrena sredstva za plaćanja po naslovima VFO-a || Konačni proračun za 2013. || Izglasan proračun za 2014. || NIP 3 || Share in DAB 3 || Predloženo povećanje u usporedbi s proračunom za 2014.

Primjena pričuve || Primjena pričuve za nepredviđene izdatke || Ukupno

1.a || Konkurentnost za rast i zapošljavanje || 12 778 || 11 441 || 305 || 282 || 587 || 12,4 % || 5,1 %

1.b || Gospodarska, socijalna i teritorijalna kohezija || 56 350 || 50 951 || || 3 395 || 3 395 || 71,6 % || 6,7 %

2. || Održivi rast: Prirodni resursi || 57 814 || 56 459 || 6 || 100 || 106 || 2,2 % || 0,2 %

3. || Sigurnost i građanstvo || 1 894 || 1 677 || || || || ||

4. || Globalna Europa || 6 967 || 6 191 || 401 || 250 || 651 || 13,7 % || 10,5 %

5. || Administracija || 8 418 || 8 406 || || || || ||

6. || Naknade || 75 || 29 || || || || ||

Ukupno || 144 295 || 135 155 || 711 || 4 027 || 4 738 || 100,0 % || 3,5 %

Od čega naslovi 1.a, 2. i 4. || 77 559 || 74 091 || 711 || 632 || 1 343 || 28,4 % || 1,8 %

U odjeljcima u nastavku prikazuju se detaljna obrazloženja dodatnih potreba za odobrenim sredstvima za plaćanja, po naslovima VFO-a, iz neraspoređene pričuve u okviru gornje granice za plaćanja (odjeljak 5.), kao i iz pričuve za nepredviđene izdatke. U odjeljku 7. prikazuje se globalni učinak traženog povećanja odobrenih sredstava za plaćanja za sve predmetne proračunske linije.

5.           Dodatna sredstva za plaćanja iz neraspoređene pričuve

5.1.        Naslov 1.a ¾ Konkurentnost za rasti zapošljavanje

Ukupan zahtjev za povećanje odobrenih sredstava za plaćanja u naslovu 1a iznosi 305 milijuna EU, i podijeljen je kako je prikazano u tablici u nastavku. U sljedećem odjeljku navode se detaljna obrazloženja.

                                                                                        U milijunima EUR, zaokruženi iznosi

Proračunska linija || Naziv || Dodatna odobrena sredstva za plaćanja u NIP-u 3.

EGNOS i Galileo || 70

02 05 01 || Razvoj infrastrukture i pružanje usluga globalne satelitske radionavigacije (Galileo) do 2019. || 70

Istraživanje || 75

08 02 51 || Završetak prethodnog okvirnog istraživačkog programa – Sedmi okvirni program – Neizravno djelovanje EZ-a (od 2007. do 2013.) || 50

09 04 51 || Završetak prethodnog okvirnog istraživačkog programa – Sedmi okvirni program – Neizravno djelovanje EZ-a (od 2007. do 2013.) || 25

Erasmus+ || 85

15 02 01 01 || Promicanje izvrsnosti i suradnje na području europskog obrazovanja i osposobljavanja i njegove važnosti za tržište rada || 85

Carina i Fiscalis || 10

14 02 01 || Potpora funkcioniranju carinske unije || 7,5

14 03 01 || Bolje funkcioniranje poreznog sustava || 2,5

Europski plan gospodarskog oporavka (EERP) || 55

32 02 52 || Završetak energetskih projekata radi pomoći u gospodarskom oporavku || 55

Rješenja za interoperabilnost europskih javnih uprava || 10

26 03 01 01 || Interoperabilna rješenja za europsku javnu upravu (ISA) || 10

Ukupno       || 305

EGNOS i Galileo

Potreban je iznos od dodatnih 70 milijuna EUR u odobrenim sredstvima za plaćanja kako bi se djelomično pokrla razlika između iznosa koji se traži nacrtom proračuna za 2014. i konačnog usvojenog proračuna za program GNSS. Prema posljednjim prognozama dobivenim od Europske svemirske agencije, ovaj iznos potreban je kako bi se omogućio završetak sustava GNSS. U 2014. posebno su potrebna značajna plaćanja za razvoj lansera za lansiranje satelita koji su već u izradi u orbitu 2014. i 2015.

Obzor 2020.

Potreban je iznos od dodatnih 75 milijuna EUR za ispunjavanje potreba za plaćanjem za završetak istraživačkih programa u okviru Sedmog okvirnog programa za istraživanje (FP7). Općenito su odobrena sredstva za plaćanja u proračunu za 2014. za završetak linija programa FP7 znatno ispod iznosa zatraženih nacrtom proračuna. Međutim, to se posebno odnosi na članke proračuna 08 02 51 i 09 04 51 kojima je obuhvaćen velik niz istraživačkih programa i aktivnosti i za koji je izvršenje raspoloživih odobrenih sredstava na dan 22. svibnja već iznosilo 50 % odnosno 65 %. Traženo povećanje potrebno je radi plaćanja preostalog predfinanciranja za obveze iz 2013. (što se posljednji put može izvršiti 2014.) te radi izbjegavanja kašnjenja u privremenim i konačnim plaćanjima za projekte za koje je Komisija već preuzela pravne obveze, što može dovesti do kamata na zakašnjelo plaćanje. Očekuje se da će se trenutačno odobrena sredstva za plaćanja u potpunosti iskoristiti do rane jeseni 2014., nakon čega Komisija više neće biti u mogućnosti obrađivati privremena i konačna plaćanja za troškove koje su korisnici već stvorili. Nepodmirene obveze istraživačkih programa na kraju 2013. povećale su se za 2,7 milijarda EUR, što je najveće godišnje povećanje tog programa u razdoblju 2007. – 2013.

Erasmus+

Potrebno je 85 milijuna EUR kako bi se omogućila puna provedba aktivnosti u vezi s mobilnošću u okviru programa Erasmus+ u 2014. Aktivnosti u vezi s mobilnošću koje provode nacionalne agencije država članica trebaju slijediti akademsku godinu 2014./2015. i za njih su karakteristični kratki projektni ciklusi. Bez predloženih dodatnih sredstava neće biti moguće platiti drugo predfinanciranje nacionalnim agencijama, što znači da one neće biti u mogućnosti financirati dio razmjena u drugom semestru 2014./2015. To će posebno imati utjecaj na korisnike niskog financijskog kapaciteta. 

Carina i Fiscalis

Potrebno je 10 milijuna EUR kako bi se osiguralo preuzimanje i plaćanje punog iznosa izglasanih odobrenih sredstava za preuzimanje obveza u 2014.. Očekuje se da će odobrena sredstva za plaćanja biti u potpunosti iskorištena do kraja trećeg tromjesečja.

Europski plan gospodarskog oporavka (EERP)

Odobrena sredstva za plaćanja u proračunu za 2014. za EERP u iznosu od 85 milijuna EUR u odobrenim sredstvima za plaćanja već su u potpunosti iskorištena. Kako bi se premostio manjak u odnosu na potrebe za plaćanjem, Komisija traži povećanje u iznosu od 55 milijuna EUR.

Rješenja za interoperabilnost europskih javnih uprava (ISA)

U slučaju programa ISA posljednjih je godina već nekoliko puta došlo do nedostatka sredstava za plaćanja te mu je stoga bilo potrebno sustavno osigurati dodatna sredstva Globalnim transferoma i transferom proračunskog tijela. Očekuje se da će odobrena sredstva za plaćanja biti u potpunosti iskorištena do kraja lipnja 2014. Potrebna su dodatna sredstva u iznosu od 10 milijuna EUR kako bi se izbjeglo plaćanje zateznih kamata. 

5.2.        Naslov 2 ¾ Održivi rast: Prirodni izvori

Traži se povećanje odobrenih sredstava za plaćanja u iznosu od 6 milijuna EUR za program LIFE (članak proračuna 34 02 01). Povećana potreba proizlazi iz financijskih instrumenata koji se mogu aktivirati prije nego što je to u početku bilo očekivano.  Izbjegavanje kašnjenja u aktivaciji financijskih instrumenata od ključne je strateške važnosti za postizanje očekivanih rezultata. Kako bi se uzela u obzir provedba sustava kredita i jamstva Instrumenta za privatno financiranje energetske učinkovitosti (PF4EE) i s obzirom na to da je najmanje jedan ugovor o financiranju s financijskim institucijama već u poodmakloj fazi, bit će potrebna odgovarajuća plaćanja već 2014., a koja nisu predviđena nacrtom proračuna za 2014. Ograničena odobrena sredstva po toj liniji potrebna su za uobičajene aktivnosti nabave.

5.3.        Naslov 4 ¾ Globalna Europa

Ukupan iznos zahtjeva za povećanjem odobrenih sredstava za plaćanja iznosi 401 milijuna EUR i podijeljen je kako slijedi:

                                                                                        U milijunima EUR, zaokruženi iznosi

Proračunska linija || Naziv || Dodatna odobrena sredstva za plaćanja u NIP-u 3.

Humanitarna pomoć || 250

23 02 01 || Isporuka brze i učinkovite humanitarne pomoći utemeljene na potrebama i pomoći u hrani || 250

Instrument pretpristupne pomoći (IPA) || 45

22 02 51 || Završetak prethodne pretpristupne pomoći (prije 2014.) || 45

Instrument za razvojnu suradnju (DCI) || 55

21 02 51 02 || Suradnja sa zemljama u razvoju Latinske Amerike || 19

21 02 51 03 || Suradnja sa zemljama u razvoju u Aziji, uključujući Središnju Aziju i Bliski istok || 36

Instrument za doprinos stabilnosti i miru (IcSP) || 51

19 02 01 || Odgovor na krizu i krize u nastajanju || 51

Ukupno       || 401

Humanitarna pomoć

Razina odobrenih sredstava za preuzimanje obveza za humanitarnu pomoć dobila je znatna dodatna sredstva 2013. i prethodnih godina za pokriće velikih potreba za nepredviđene katastrofe i velike krize poput onih u Maliju, Sahelu, na području Afričkog roga, u Sudanu / Južnom Sudanu, Srednjoafričkoj Republici, Somaliji i posebno u Siriji.

Iako su odobrena sredstva za plaćanja tijekom 2013. povećana za 52 % zbog općih ograničenja odobrenih sredstava za plaćanja, dodatna sredstva nisu mogla smanjiti nepodmirene obveze (RAL), koje su na kraju 2013. dosegle razinu od 862 milijuna EUR, odnosno 111 % raspoloživih odobrenih sredstava za plaćanja u 2014. Imajući na umu relativno kratak ciklus (12 – 18 mjeseci) projekata za humanitarnu pomoć, Komisiji je iznimno teško poštovati njezine ugovorne obveze i provoditi hitne aktivnosti planirane Svjetskom odlukom (WWD)[9] za 2014. čak i ako se uzmu u obzir ublažavajuće mjere poput smanjenja predfinanciranja za Ujedinjene narode i ostale međunarodne organizacije.

Dodatna sredstva u iznosu od 150 milijuna EUR već su osigurana u travnju 2014. transferom proračunskog tijela (DEC 6) iz Pričuva za pomoć u nuždi (50 milijuna EUR) i privremenom preraspodjelom iz Instrumenta za razvojnu suradnju (55 milijuna EUR) i programa IPA (45 milijuna EUR), uključujući 15 milijuna EUR iz prekogranične suradnje). Komisija traži 250 milijuna EUR kako bi mogla ispuniti svoje zakonske obveze i kako bi izbjegla poremećaje na terenu.

Instrument za razvojnu suradnju (DCI) i Instrument za pretpristupnu pomoć (IPA)

Očekuje se da će u drugoj polovici godine doći do nedostatka sredstava za plaćanje za programe DCI i IPA. No, unatoč tomu, s obzirom na iznimnu hitnost humanitarne pomoći i strukturu isplata za ta dva instrumenta koja se temelji na isplatama na kraju razdoblja, u travnju 2014. humanitarnoj pomoći privremeno je prebačen iznos odobrenih sredstava za plaćanja od 100 milijuna EUR kroz DEC 6. Komisija traži da se ta odobrena sredstava za plaćanja u iznosu od 100 milijuna EUR vrate instrumentima DCI i IPA jer bi bez njih aktivnosti u okviru tih instrumenata bile ozbiljno ugrožene

Instrument za doprinos stabilnosti i miru (IcSP)

Očekuje se da će trenutačno raspoloživa odobrena sredstva za plaćanja u proračunu za 2014. za dio Instrumenta za doprinos stabilnosti i miru koji se odnosi na odgovore na krize i na sprječavanje konflikata biti u cijelosti iskorišten u srpnju 2014. Bilo je potrebno odgoditi za 2014. neplaćene račune iz 2013. u iznosu od 70 milijuna EUR. Komisija traži povećanje od 51 milijuna EUR.

6.           Dodatna sredstva za plaćanja iz pričuve za nepredviđene izdatke

6.1.        Nepredviđene okolnosti

U skladu s tehničkom prilagodbom financijskog okvira za 2014. u skladu s kretanjima BND-a[10], apsolutni iznos pričuve za nepredviđene izdatke za 2014. iznosi 4 026,7 milijuna EUR.

Člankom 13. Uredbe o VFO-u definirana je pričuva za nepredviđene izdatke za 2014. kao „instrument za slučaj krajnje nužde koji omogućuje reakciju na nepredviđene okolnosti”[11]. Time se podrazumijeva da potrebe nisu mogle biti predviđene kada su u veljači 2013. uspostavljene gornje granice za plaćanja i da ne postoji druga opcija osim povlačenja pričuve za nepredviđene izdatke.

Brojne nepredviđene okolnosti stvarno utječu na zahtjeve za plaćanje u 2014. na sljedeći način:

Isplate na početku programa: povećane potrebe za plaćanjima rezultat su političkog dogovora koji su Parlament i Vijeće postigli u lipnju 2013. o VFO-u za razdoblje od 2014. do 2020., koji predviđa za programe Obzor 2020., Erasmus+, i COSME isplatu na početku programa za razdoblje od 2014. do 2015. za iznos od 400 milijuna EUR odobrenih sredstava za preuzimanje obveza po cijenama iz 2011. Osim toga, u ožujku 2014. Europski parlament i Vijeće odlučili su od 2014. povećati kapital Europskog investicijskog fonda (EIF) doprinosima iz programa Obzor 2020. i COSME za isplatu u 2014. To povećava i zahtjeve za plaćanje za 2014. zato što godišnji obrok treba neposredno slijediti proračunske/pravne obveze. Kombinirani učinak u odobrenim sredstvima za plaćanje iznosi + 282 milijuna EUR u 2014. Odluka o isplati sredstava za program „Inicijativa za zapošljavanje mladih”(IZM) na početku programa u 2014. za iznos od 1 271 milijuna EUR odobrenih sredstava za preuzimanje obveza (po cijenama iz 2011.) imala je i dodatni učinak od 345 milijuna EUR odobrenih sredstava za plaćanje. Međutim, nacrt proračuna za 2014. već je uključivao povezana odobrena sredstva za plaćanja. FEAD: pravna osnova donesena za „Fond europske pomoći za najpotrebitije”(FEAD) predviđa dodatak za razdoblje od 2014. do 2020. od 1 milijarde EUR po trenutačnim cijenama u usporedbi s prijedlogom Komisije, rezultat su toga viši predujmovi (11 % za FEAD u usporedbi s 1,1 % prosjeka za Strukturne fondove). To dovodi do dodatnih potreba za odobrenim sredstvima za plaćanja od 99 milijuna EUR u 2014. Kohezijska politika: neizvršeni zahtjevi za plaćanja na kraju 2013. iznosili su 23,4 milijarde EUR ili 3,4 milijarde EUR više od visokog raspona koji je Komisija prethodno procijenila (do 20 milijarda EUR). Takva se razlika mora pokriti kako bi se spriječio neobuzdan rast zaostataka zahtjeva za plaćanja; slijedom zaključaka Europskog vijeća iz veljače 2013. produženo je 10-postotno povećanje stope sufinanciranja za države članice kojima prijete ozbiljne poteškoće u odnosu na njihovu financijsku stabilnost. To povlači povećanje od 1 125 milijuna EUR odobrenih sredstava za plaćanja. Međutim, zbog proračunske razboritosti u ovoj fazi Komisija nije predložila uključivanje utjecaja plaćanja produženja dodatka stopama za sufinanciranje za kohezijsku politiku do potvrde očekivanog zaostatka zahtjeva za plaćanja na kraju 2014.; Ruralni razvoj: slijedom zaključaka Europskog vijeća iz veljače 2013. na prijedlog Komisije[12] produženo je 10 % povišenih stopa sufinanciranja za države članice kojima prijete ozbiljne poteškoće u odnosu na njihovu financijsku stabilnost. To povlači povećanje od 90 milijuna EUR odobrenih sredstava za plaćanja u 2014.; Europski fond za ribarstvo: slično tome, slijedom zaključaka Europskog vijeća iz veljače 2013. na prijedlog Komisije[13] produženo je 10 % povišenih stopa sufinanciranja za države članice kojima prijete ozbiljne poteškoće u odnosu na njihovu financijsku stabilnost. To povlači povećanje od 10 milijuna EUR odobrenih sredstava za plaćanja u 2014.; Ukrajina: financijski paket koji je najavila Komisija[14] za Ukrajinu sadržava „državni građevinski ugovor” u obliku proračunske potpore u iznosu od 355 milijuna EUR[15], od koje prvi obrok od 250 milijuna EUR treba isplatiti u lipnju 2014., a drugi obrok od 105 milijuna EUR sredinom 2015. Takav raspored isplata mnogo je brži od tradicionalne pomoći iz Europskog instrumenta za susjedstvo. Dodatna odobrena sredstava za plaćanje koja su potrebna u 2014. iznose 250 milijuna EUR.

Potrebe za dodatna plaćanja za 2014. koje proizlaze iz prethodno utvrđenih nepredviđenih okolnosti u znatnoj su mjeri nadomještene nižim potrebama za plaćanja u kasnijim godinama VFO-a za razdoblje od 2014. do 2020. Zbog tih kompenzacijskih učinaka uporaba pričuve za nepredviđene izdatke, koja zahtijeva prebijanje u kasnijim godinama, prikladna je za rješavanje nepredviđenih potreba.

U odjeljcima u nastavku predstavljeni su specifični iznosi povezani s nepredviđenim okolnostima za koje su u nacrtu izmjene proračuna potrebna dodatna odobrena sredstva za plaćanje, kao i detaljna raščlamba zatraženih odobrenih sredstava za plaćanja prema proračunskoj liniji.

6.2.        Naslov 1.a ¾ Konkurentnost za rast i zapošljavanje

Ukupni zahtjev za dodatnim odobrenim sredstvima za plaćanje u naslovu 1.a iz pričuve za nepredviđene izdatke iznosi 282 milijuna EUR, raščlanjeno na sljedeći način:

U milijunima EUR, zaokruženi iznosi

Proračunska linija || Naziv || Dodatna odobrena sredstva za plaćanja u NIP-u 3.

Obzor 2020. || 155

08 02 01 01 || Jačanje istraživanja na granici dosadašnjih spoznaja u EIV-u – Europsko istraživačko vijeće || 55

08 02 02 02 || Poboljšanje pristupa rizičnom financiranju za investiranje u istraživanje i inovacije || 10

15 03 01 01 || Akcije Marie Skłodowska-Curie – Stjecanje novih vještina i inovacije || 90

Erasmus+ || 117

15 02 01 01 || Promicanje izvrsnosti i suradnje na području europskog obrazovanja i osposobljavanja i njegove važnosti za tržište rada || 117

COSME || 10

02 02 02 || Bolji pristup financiranju za mala i srednja poduzeća (MSP) u obliku temeljnog kapitala i duga || 10

Ukupno       || 282

Obzor 2020.

Zahtjev za odobrena sredstva za plaćanje iz pričuve za nepredviđene izdatke od 155 milijuna EUR potreban je radi zadovoljavanja potreba za dodatna plaćanja koja proizlaze iz isplata rashoda za program Obzor 2020. na početku programa i povećanja kapitala Europskog investicijskog fonda (EIF). U okviru pregovora između Europskog parlamenta i Vijeća o VFO-u za razdoblje od 2014. do 2020. odobrena sredstva za preuzimanje obveza za akcije Marie Skłodowska-Curie i Europsko istraživačko vijeće isplaćena su na početku programa za 200 milijuna EUR (po cijenama iz 2011.) u proračunu za 2014. Zatraženim dodatnim odobrenim sredstvima za plaćanja osigurat će se pretfinanciranje tih istraživačkih akcija. Osim toga, Obzor 2020. pridonijet će povećanju kapitala IEF-a koji je dogovoren u ožujku 2014. (vidi program COSME u nastavku).

Erasmus+

Što se tiče Obzora 2020. potrebno je 117 milijuna EUR odobrenih sredstava za plaćanja kao izravna posljedica odluke o isplati na početku programa u okviru pregovora VFO-a za razdoblje od 2014. do 2020. (+ 130 milijuna EUR u odobrenim sredstvima za preuzimanja obveza po cijenama iz 2011.) u cilju zadržavanja istog odnosa između preuzimanja obveza i plaćanja (85 %).

COSME

Potrebno je 10 milijuna EUR dodatnih odobrenih sredstava za plaćanje kao izravna posljedica sporazuma koji je postignut u ožujku 2014. o povećanju kapitala EIF-a od 2014., a kojem je COSME pridonio, preuzimanjem obveza i plaćanjima, izmjenom proračuna br. 1/2014 u iznosu od 21,5 milijuna EUR. Potrebna su dodatna plaćanja kako bi se nastavila planirana provedba programa i istovremeno smanjio na najmanju mjeru učinak neočekivanog povećanja kapitala EIF-a.

6.3.        Naslov 1.b ¾ Ekonomska, socijalna i teritorijalna kohezija

Ukupni zahtjev za dodatnim odobrenim sredstvima za plaćanje u naslovu 1.a iz pričuve za nepredviđene izdatke iznosi 3 395 milijuna EUR, raščlanjeno na sljedeći način:

U milijunima EUR, zaokruženi iznosi

Proračunska linija || Naziv || Dodatna odobrena sredstva za plaćanja u NIP-u 3.

Kohezijska politika || 3 395

04 06 01 || Promocija socijalne kohezije i smanjenje najgorih oblika siromaštva u Uniji || 99

13 03 16 || Završetak Europskog fonda za regionalni razvoj (EFRR) – Konvergencija || 2 401

13 03 18 || Završetak Europskog fonda za regionalni razvoj (EFRR) – Regionalna konkurentnost i zapošljavanje || 500

13 03 19 || Završetak Europskog fonda za regionalni razvoj (EFRR) – Europska teritorijalna suradnja || 395

Ukupno       || 3 395

Na kraju 2013. neizvršeni zahtjevi za plaćanja iznosili su 23,4 milijarde. To je 3,4 milijarde EUR više od visoke procjene od najviše 20 milijarde EUR koje je Komisija prethodno upotrebljavala. Veći zaostatak od očekivanog može se objasniti činjenicom da su države članice dostavile 2013. zahtjeve za plaćanja od 60,8 milijarde EUR u usporedbi s 50,6 milijarde EUR 2012. (+ 20 %). Stvarni zahtjevi za plaćanja 2013. bili su u skladu s prognozama koje su države članice dostavile u rujnu 2013. Nije se međutim moglo predvidjeti da će države članice dostaviti značajno veći iznos zahtjeva za plaćanja 2013., posebno tijekom posljednjih dvaju mjeseci godine. Zbog toga je Komisija zatražila razborita dodatna odobrena sredstva za plaćanje za programe iz razdoblja 2007. – 2013. jednakih razmjera kao i neočekivani porast zaostataka u 2013.

Veličina zaostataka na kraju 2013. sada je postala neodrživa: na nju otpada više od polovice svih odobrenih sredstava za plaćanje koja su odobrena iz proračuna za 2014. za programe iz razdoblja 2007. – 2013. Posebno je teško upravljati tom situacijom u Europskom fondu za regionalni razvoj (EFRR), čiji zaostatak od 15,1 milijarde EUR na kraju 2013. predstavlja više od 56 % odobrenih sredstava koja su odobrena u proračunu za 2014. (pripadajuća su razina za ESF i Kohezijski fond oko 40 %). Zbog toga Komisija predlaže da se dodatna sredstva u NIP-u 3/2014 usmjere na EFRR. Čak i s predloženim dodatnim sredstvima zaostatak će i dalje predstavljati 44 % ukupno odobrenih sredstava za EFRR.

Na temelju najnovijih prognoza država članica od 30. travnja 2014. i usporedive pogreške u prognoziranju do koje je došlo u posljednje dvije godine od 11,8 % (prosječna prognoza u proljeće 2012. i 2013. kako se ne bi omele pojedinačne varijacije), očekuje se da sada zahtjevi za plaćanja u 2014. iznose čak 52 milijarde EUR (oko 5 milijarde EUR iznad odobrenoga proračuna za 2014. To znači da se ne očekuje nadoknada zaostatka s kraja 2013. nižom razinom zahtjeva za plaćanja u 2014. u usporedbi s odobrenim sredstvima koja su na raspolaganju. Bez obzira na dodatna sredstva predložena u ovoj izmjeni proračuna, zaostatak neizvršenih zahtjeva stabilizirao bi se tek krajem 2014. Procijenjeni zaostatak na kraju 2014. uključuje učinak dodatka stopama sufinanciranja za programe za razdoblje od 2007. do 2013. za 10 % koje je bilo produženo s kraja prosinca 2013. na 2016. Odgovarajući učinak na naslov 1.b procjenjuje se na 1 125 milijuna EUR za 2014. Međutim, zbog proračunske razboritosti u ovoj fazi Komisija ne zahtijeva dodatna odobrena sredstva za plaćanje povezana s dodatkom stopama sufinanciranja za naslov 1.b, do ocjene razine neizvršenih zahtjeva na kraju 2014.

U vezi s Fondom europske pomoći za najpotrebitije (FEPN), nacrt proračuna za 2014. izrađen je pod pretpostavkom za će FEPN-ova omotnica za razdoblje od 2014. do 2020. iznositi 2,5 milijarde EUR (po cijenama iz 2011.). Međutim, sad je usuglašen dobrovoljni dodatni iznos od gotovo 1 milijarde EUR (po cijenama iz 2011.) iz ESF-a Primjena stope za predujam od 11 % za taj fond umjesto stope od 1 % za predujam Strukturnih fondova (1,5 % za države članice s ozbiljnim poteškoćama u odnosu na njihovu financijsku stabilnost), dovodi do dodatnih neto plaćanja pretfinanciranja od 99 milijuna EUR u 2014. koja su zatražena iz pričuve za nepredviđene izdatke. Traženjem samo dodatnog neto iznosa Komisija već sada predviđa da će dio povećanog pretfinanciranja FEPN-a financirati iz odgovarajućih ušteda, u usporedbi s pretfinanciranjem koje je početno bilo predviđeno za ESF, kako bi se uzela u obzir niža omotnica ESF-a.

6.4.        Naslov 2 ¾ Održivi rast: Prirodni izvori

Ukupni zahtjev za dodatna odobrena sredstva za plaćanja u naslovu 1.a iz pričuve za nepredviđene izdatke iznosi 100 milijuna EUR, raščlanjeno na sljedeći način:

                                                                                        U milijunima EUR, zaokruženi iznosi

Proračunska linija || Naziv || Dodatna odobrena sredstva za plaćanja u NIP-u 3.

Ruralni razvoj || 90

05 04 05 01 || Završetak Europskog poljoprivrednog fonda za ruralni razvoj (EPFRR) – Programi ruralnog razvoja (2007. – 2013.) || 90

Europski fond za ribarstvo || 10

11 06 12 || Završetak Europskog fonda za ribarstvo (EFR) – Cilj konvergencije (2007. – 2013.) || 10

Ukupno       || 100

Ruralni razvoj

Slijedom zaključaka Europskog vijeća iz veljače 2013. Komisija je predložila produženje 10 % povišenih stopa sufinanciranja za države članice kojima prijete ozbiljne poteškoće u odnosu na njihovu financijsku stabilnost (COM (2013) 521 od 11. srpnja 2013.). Nakon što je donesena Uredba (EU) br. 1310/2013[16], plaćanja je nužno povećati za 90 milijuna EUR radi završetka Europskog poljoprivrednog fonda za ruralni razvoj (programi 2007. – 2013., proračunska stavka 05 04 05 01). Zahtjevi za plaćanja primljeni za prva dva kvartala koji idu na teret proračuna za 2014. iznose gotovo 7,0 milijarde EUR ili oko dvije trećine odobrenih sredstava koja su trenutačno raspoloživa na liniji.

Europski fond za ribarstvo

Jednako tako, slijedom zaključaka Europskog vijeća iz veljače 2013. Komisija je predložila produženje 10 % povišenih stopa sufinanciranja za države članice kojima prijete ozbiljne poteškoće u odnosu na njihovu financijsku stabilnost (COM (2013) 428 od 18. lipnja 2013.). Nakon što je donesena Uredba (EU) br. 335/2014[17] plaćanja je nužno povećati za 10 milijuna EUR, koji su potrebni za završetak cilja konvergencije Europskog fonda za ribarstvo (programi 2007. – 2013., proračunski članak 11 06 12). Kako je navedeno u prethodnom odjeljku 3.3. dodatni učinak na nove zahtjeve za plaćanja pojačava manjak odobrenih sredstava za plaćanja koja su trenutačno na raspolaganju s obzirom na velik zaostatak neizvršenih zahtjeva na kraju 2013.

6.5.        Naslov 4. ¾ Globalna Europa

Ukupni zahtjev za dodatna odobrena sredstva za plaćanja u naslovu 4 iz pričuve za nepredviđene izdatke iznosi 250 milijuna EUR, raščlanjeno na sljedeći način:

U milijunima EUR, zaokruženi iznosi

Proračunska linija || Naziv || Dodatna odobrena sredstva za plaćanja u NIP-u 3.

Europski instrument za susjedstvo (ENI) || 250

21 03 02 01 || Istočno partnerstvo – Ljudska prava i mobilnost || 210

21 03 03 03 || Potpora ostaloj međudržavnoj suradnji u susjedstvu || 40

Ukupno       || 250

Europski instrument za susjedstvo (ENI)

Financijski paket koji je Komisija najavila za Ukrajinu[18] sadržava „državni građevinski ugovor” u obliku proračunske potpore u iznosu od 355 milijuna EUR[19], od koje prvi obrok od 250 milijuna EUR treba isplatiti u lipnju 2014., a drugi obrok od 105 milijuna EUR sredinom 2015., čije je plaćanje povezano s rezultatima do tog vremena u sljedećim područjima: borba protiv korupcije, javna uprava, ustavna reforma i izborno zakonodavstvo.  Takav raspored isplata mnogo je brži od tradicionalne pomoći iz Europskog instrumenta za susjedstvo, a koji zahtjeva dodatna plaćanja za obuhvaćanje ovih obveza. Razvoj događaja u Ukrajini predstavlja novu okolnost koja se nije mogla predvidjeti kada je donesen proračun za 2014. Tijekom trijaloga o proračunu od 2. travnja 2014. potvrđeno je da odluka EU-a da pruži potporu naporima za stabilizaciju zemlje i provedbu reformi može stvoriti dodatni pritisak na odobrena sredstva za plaćanje u proračunu EU-a ove godine.

7.           Potrebe za dodatnim plaćanjima prema proračunskoj liniji

Sljedeća tablica pokazuje kombinirane predložene promjene na razini odobrenih sredstava za plaćanja za sve predmetne proračunske linije, koje proizlaze iz preraspodjele, nealocirane marže i/ili pričuve za nepredviđene izdatke:

U milijunima EUR, zaokruženi iznosi

Proračunska linija || Naziv || Dodatna odobrena sredstva

Proračun za 2014. || NIP 3/2014 || Proračun za 2014. i NIP 3/2014

Naslov 1.a || 11 441 || 587 || 12 028

02 02 02 || Bolji pristup financiranju za mala i srednja poduzeća (MSP) u obliku temeljnog kapitala i duga || 67 || 10 || 77

02 05 01 || Razvoj infrastrukture i pružanje usluga globalne satelitske radionavigacije (Galileo) do 2019. || 668 || 70 || 738

08 02 01 01 || Jačanje istraživanja na granici dosadašnjih spoznaja u EIV-u – Europsko istraživačko vijeće || 20 || 55 || 75

08 02 02 02 || Poboljšanje pristupa rizičnom financiranju za investiranje u istraživanje i inovacije || 306 || 10 || 316

08 02 51 || Završetak prethodnog okvirnog istraživačkog programa – Sedmi okvirni program – Neizravno djelovanje EZ-a (od 2007. do 2013.) || 2 568 || 50 || 2 618

09 04 51 || Završetak prethodnog okvirnog istraživačkog programa – Sedmi okvirni program – Neizravno djelovanje EZ-a (od 2007. do 2013.) || 618 || 25 || 643

14 02 01 || Potpora funkcioniranju carinske unije || 11 || 7,5 || 19

14 03 01 || Bolje funkcioniranje poreznog sustava || 7 || 2,5 || 10

15 02 01 01 || Promicanje izvrsnosti i suradnje na području europskog obrazovanja i osposobljavanja i njegove važnosti za tržište rada || 794 || 202 || 996

15 03 01 01 || Akcije Marie Skłodowska-Curie – Stjecanje novih vještina i inovacije || 57 || 90 || 147

26 03 01 01 || Interoperabilna rješenja za europsku javnu upravu (ISA) || 14 || 10 || 24

32 02 52 || Završetak energetskih projekata radi pomoći u gospodarskom oporavku || 86 || 55 || 140

Naslov 1.b || || 3 395 || 54 346

04 06 01 || Promicanje socijalne kohezije i smanjenje najgorih oblika siromaštva u Uniji || 306 || 99 || 405

13 03 16 || Završetak Europskog fonda za regionalni razvoj (EFRR) – Konvergencija || 21 544 || 2 401 || 23 945

13 03 18 || Završetak Europskog fonda za regionalni razvoj (EFRR) – Regionalna konkurentnost i zapošljavanje || 4 149 || 500 || 4 649

13 03 19 || Završetak Europskog fonda za regionalni razvoj (EFRR) – Europska teritorijalna suradnja || 1 107 || 395 || 1 502

Naslov 2. || || 106 || 56 565

05 04 05 01 || Završetak Europskog poljoprivrednog fonda za ruralni razvoj (EPFRR) – Programi ruralnog razvoja (2007. – 2013.) || 10 330 || 90 || 10 420

11 06 12 || Završetak Europskog fonda za ribarstvo (EFR) – Cilj konvergencije (2007. – 2013.) || 319 || 75 || 394

34 02 01 || Smanjenje emisija stakleničkih plinova u Uniji || 3 || 6 || 9

40 02 41 || Pričuva za diferencirana odobrena sredstva (povezana s člankom 11 03 01 – Partnerski sporazumi o održivom ribarstvu) || 114 || -65 || 49

Naslov 4. || || 651 || 6 842

19 02 01 || Odgovor na krizu i krizu u nastajanju || 18 || 51 || 69

21 02 51 02 || Suradnja sa zemljama u razvoju Latinske Amerike || 226 || 19 || 245*

21 02 51 03 || Suradnja sa zemljama u razvoju u Aziji, uključujući Središnju Aziju i Bliski istok || 530 || 36 || 566*

21 03 02 01 || Istočno partnerstvo – Ljudska prava i mobilnost || 24 || 210 || 234

21 03 03 03 || Potpora ostaloj međudržavnoj suradnji u susjedstvu || 10 || 40 || 50

22 02 51 || Završetak prethodne pretpristupne pomoći (prije 2014.) || 690 || 45 || 735*

23 02 01 || Isporuka brze i učinkovite humanitarne pomoći utemeljene na potrebama i pomoći u hrani || 748 || 250 || 998

|| Ukupno       || 135 155 || 4 738 || 139 893

* Kako je objašnjeno u odjeljku 5.3., proračun za 2014. za te linije smanjen je privremenim prijenosom DEC-a 6 na humanitarnu pomoć  Stoga je učinak ovog nacrta izmjene proračuna na te linije uspostava proračuna za 2014.

Pregledom potreba za plaćanjem u proračunu za 2014. pokazalo se da postoji znatan manjak odobrenih sredstava za plaćanje. Nakon što se uzelo u obzir sve moguće izvore za preraspodjelu, Komisija zahtijeva dodatnih 4,7 milijardi EUR u odobrenim sredstvima za plaćanja, od čega 4,0 milijarde EUR aktivacijom pričuve za nepredviđene izdatke za plaćanja.

8.           Planovi radnih mjesta: funkcijska skupina AST/SC

Slijedom pregleda Pravilnika o osoblju za dužnosnike i Uvjeta zaposlenja ostalih službenika Europske unije (dalje u tekstu: „Pravilnik o osoblju”)[20], koji je stupio na snagu 1. siječnja 2014., stvorena je i uvrštena u plan radnih mjesta u proračunu za 2014. nova funkcijska skupina za tajnice i činovnike (AST/SC) uz već postojeće funkcijske skupine za administratore (AD) i asistente (AST).

U vrijeme njegova stvaranja u Pismu izmjene 2/2014[21] Komisija je navela da će se nova struktura popunjivati postupno od 2014. nadalje, u očekivanju pouzdane procjene broja potrebnih radnih mjesta ASC/AC-a. Sada kad su procjene za pretvorbu radnih mjesta AST u AST/SC 2014. stavljene na raspolaganje Komisiji, uredima, Odboru regija i Europskom nadzorniku za zaštitu podataka, Komisija u skladu s tim predlaže prilagodbu planova radnih mjesta institucija na sljedeći način:

Planovi radnih mjesta || Broj radnih mjesta || Izvorni razred || Odredišni razred

Ured za publikacije (UP) || 2 || AST 2 || AST/SC 1

Ured za borbu protiv prijevara (OLAF) – stalna radna mjesta || 2 || AST 1 || AST/SC 1

Ured za infrastrukturu i logistiku u Luxembourgu (UIL) || 3 || AST 1 || AST/SC 1

Istraživanje i inovacije – Neizravno djelovanje || 4 || AST 1 || AST/SC 1

Administracija Komisije – privremena radna mjesta || 10 || AST 4 || AST/SC 4

Administracija Komisije – stalna radna mjesta || 50 || AST 1 || AST/SC 1

Administracija Komisije – stalna radna mjesta || 20 || AST 1 || AST/SC 2

Ukupno Komisija || 91 || AST || AST/SC

|| || ||

Odbor regija || 2 || AST 2 || AST/SC 2

|| || ||

Europski nadzornik za zaštitu podataka || 1 || AST 1 || AST/SC 1

Ukupne uštede nastale iz tražene pretvorbe procjenjuju se na 0,38 milijuna EUR, čime se u skladu s tim smanjuju povezani rashodi za administraciju iz naslova 5. Odgovarajuća odobrena sredstva za plaćanje postaju raspoloživa za preraspodjelu, dok su smanjena povezana odobrena sredstva za preuzimanje obveza iz odgovarajućih odjeljaka u proračunu.

9.           Sažeta tablica po naslovima VFO-a

Naslov || Proračun 2014 (uklj. AB 1 i NIP 2/2014) || Nacrt izmjene proračuna 3/2014 || Proračun 2014 (uklj. AB 1 i NIP 2 i 3/2014)

Odobrena sredstva za preuzimanje obveza || Odobrena sredstva za plaćanje || Odobrena sredstva za preuzimanje obveza || || Odobrena sredstva za preuzimanje obveza || Odobrena sredstva za plaćanje

1. || Pametan i uključiv rast || 63 986 340 779 || 62 392 787 058 || || 3 981 700 000 || 63 986 340 779 || 66 374 487 058

Gornja granica || || || || || 63 973 000 000 ||

Marža || || || || || 75 989 221 ||

1.a. || Konkurentnost za rast i zapošljavanje || 16 484 010 779 || 11 441 322 326 || || 587 000 000 || 16 484 010 779 || 12 028 322 326

Gornja granica || || || || || 16 560 000 000 ||

Marža || || || || || 75 989 221 ||

1.b || Ekonomska, socijalna i teritorijalna kohezija || 47 502 330 000 || 50 951 464 732 || || 3 394 700 000 || 47 502 330 000 || 54 346 164 732

Gornja granica || || || || || 47 413 000 000 ||

Marža || || || || || -89 330 000 ||

Instrument fleksibilnosti || || || || || 89 330 000 ||

Marža || || || || || 0 ||

2. || Održivi rast: prirodni izvori || 59 267 214 684 || 56 458 930 369 || || 106 000 000 || 59 267 214 684 || 56 564 930 369

Gornja granica || || || || || 59 303 000 000 ||

Marža || || || || || 35 785 316 ||

od toga: Europski fond za jamstva u poljoprivredi (EFJP) – Rashodi povezani s tržištem i izravna plaćanja || || 43 776 956 403 || || || 43 778 100 000 || 43 776 956 403

Posebne gornje granice || || || || || 44 130 000 000 ||

Neto prijenos između EFJP-a i EPFRR-a || || || || || 351 900 000 ||

Marža || || || || || ||

3. || Sigurnost i građanstvo || 2 171 998 732 || 1 677 039 976 || || || 2 171 998 732 || 1 677 039 976

Gornja granica || || || || || 2 179 000 000 ||

Marža || || || || || 7 001 268 ||

4. || Globalna Europa || 8 325 000 000 || 6 191 238 421 || || 650 765 835 || 8 325 000 000 || 6 842 004 256

Gornja granica || || || || || 8 335 000 000 ||

Marža || || || || || 10 000 000 ||

5. || Administracija || 8 405 144 376 || 8 406 017 176 || -378 835 || -378 835 || 8 404 765 541 || 8 405 638 341

Gornja granica || || || || || 8 721 000 000 ||

Marža || || || || || 316 234 459 ||

od toga: Administrativni rashodi institucija || || 6 798 892 533 || -378 835 || -378 835 || 6 797 640 898 || 6 798 513 698

Posebne gornje granice || || || || || 7 056 000 000 ||

Marža || || || || || 258 359 102 ||

6. || Naknade || 28 600 000 || 28 600 000 || || || 28 600 000 || 28 600 000

Gornja granica || || || || || 29 000 000 ||

Marža || || || || || 400 000 ||

Ukupno || || 135 154 613 000 || -378 835 || 4 738 087 000 || 142 183 919 736 || 139 892 700 000

Gornja granica || || 135 866 000 000 || || || 142 540 000 000 || 135 866 000 000

Instrument fleksibilnosti || || || || || 89 330 000 ||

Pričuva za nepredviđene izdatke || || || || || || 4 026 700 000

Marža || || 711 387 000 || || || 445 410 264 || 0

|| Posebni instrumenti || 456 181 000 || 350 000 000 || || || 456 181 000 || 350 000 000

Sveukupno || || 135 504 613 000 || -378 835 || 4 738 087 000 || 142 640 100 736 || 140 242 700 000

[1]               SL L 298, 26.10.2012., str. 1.

[2]               SL L 347, 20.12.2013., str. 884.

[3]               SL L 51, 20.2.2014., str. 1.

[4]               SL L XX, XX.X.2014.

[5]               COM(2014) 234, 15.4.2014.

[6]               COM(2014) 234, 15.4.2014.

[7]               SL L 135, 8.5.2014.

[8]               COM(2014) 328, 28.5.2014.

[9]               Provedbena Odluka Komisije o financiranju operativnih prioriteta humanitarne pomoći iz proračuna za 2014. 

[10]             COM(2013) 928, 20.12.2013.

[11]             SL L 347, 20.12.2013.

[12]             COM(2013) 521, 11.7.2013.

[13]             COM(2013) 428, 18.6.2013.

[14]             IP 14/219, 5.3.2014.

[15]             Odluke o financiranju C(2014) 2907 i C(2014) 2906, 29.4.2014. Najavljeno tog datuma u priopćenju za tisak IP/14/501

[16]             SL L 347, 20.12.2013.

[17]             SL L 103, 5.4.2014.

[18]             IP 14/219, 5.3.2014.

[19]             Odluke o financiranju C(2014) 2907 i C(2014) 2906, 29.4.2014.  Najavljeno tog datuma u priopćenju za tisak IP/14/501

[20]             SL L 287, 20.12.2013.

[21]             COM(2013) 719, 16.10.2013.