(1)

Unija mora osigurati učinkovitu zaštitu cjelovitosti i pravilnog funkcioniranja svojeg financijskog sustava i unutarnjeg tržišta od pranja novca i financiranja terorizma. Direktivom (EU) 2015/849 stoga se predviđa da bi Komisija trebala utvrditi zemlje sa strateškim nedostacima u svojem režimu sprečavanja pranja novca i borbe protiv financiranja terorizma (SPNFT) koji su znatna prijetnja financijskom sustavu Unije.

(2)

Delegiranom uredbom Komisije (EU) 2016/1675 (2) utvrđene su visokorizične treće zemlje sa strateškim nedostacima.

(3)

Uzimajući u obzir visoku razinu integriranosti međunarodnog financijskog sustava, veliku povezanost tržišnih subjekata, velik broj prekograničnih transakcija iz Unije i prema Uniji, kao i stupanj otvorenosti tržišta, svaka prijetnja za međunarodni financijski sustav, povezana sa suzbijanjem pranja novca i financiranja terorizma, ujedno je i prijetnja financijskom sustavu Unije.

(4)

U skladu s člankom 9. stavkom 4. Direktive (EU) 2015/849 Komisija uzima u obzir novije dostupne informacije, posebno novije javne izjave Radne skupine za financijsko djelovanje (FATF), FATF-ov popis „jurisdikcija pod pojačanim praćenjem” i izvješća Skupine FATF-a za preispitivanje međunarodne suradnje u vezi s rizicima koje predstavljaju pojedine treće zemlje.

(5)

Od posljednjih izmjena Uredbe (EU) 2016/1675 FATF je znatno ažurirao svoj popis „jurisdikcija pod pojačanim praćenjem”. FATF je na plenarnoj sjednici u ožujku 2022. na svoj popis dodao Ujedinjene Arapske Emirate (UAE) i s njega izbrisao Zimbabve. Na plenarnoj sjednici u lipnju 2022. na popis je dodao Gibraltar. Na plenarnoj sjednici u listopadu 2022. na popis je dodao Demokratsku Republiku Kongo (DR Kongo), Mozambik i Tanzaniju te izbrisao Nikaragvu i Pakistan. Komisija je sve te izmjene ocijenila u skladu s člankom 9. Direktive (EU) 2015/849.

(6)

U veljači 2022. UAE je preuzeo političku obvezu na visokoj razini da će surađivati s FATF-om i Stručnom skupinom Bliskog istoka i sjeverne Afrike za financijsko djelovanje kako bi ojačao učinkovitost svojeg režima SPNFT-a. Otad je UAE ostvario pozitivan napredak, među ostalim osiguravanjem dodatnih sredstava za financijsko-obavještajnu jedinicu kako bi se poboljšala njezina analiza te pružanjem financijskih obavještajnih podataka tijelima kaznenog progona i javnim tužiteljima radi borbe protiv visokorizičnih prijetnji od pranja novca. UAE bi trebao nastaviti raditi na provedbi akcijskog plana FATF-a tako što će: 1. putem studija slučaja i statističkih podataka dokazati stalan porast zahtjeva za uzajamnu pravnu pomoć upućenih u druge zemlje kako bi se olakšala istraga o financiranju terorizma, pranju novca i visokorizičnim predikatnim kaznenim djelima; 2. jačati i održavati zajedničko razumijevanje rizika od pranja novca/financiranja terorizma između različitih sektora i institucija određenih nefinancijskih poduzeća i zanimanja; 3. povećati broj i kvalitetu izvješća o sumnjivim transakcijama koje podnose financijske institucije i određena nefinancijska poduzeća i zanimanja; 4. osigurati detaljnije razumijevanje rizika od zlouporabe pravnih osoba i, prema potrebi, pravnih aranžmana za pranje novca/financiranje terorizma; 5. dokazati veću upotrebu financijskih obavještajnih podataka za suzbijanje visokorizičnih prijetnji povezanih s pranjem novca; dokazati stalno povećanje broja učinkovitih istraga i progona različitih vrsta slučajeva pranja novca u skladu s profilom rizika UAE-a; te 6. proaktivno utvrditi i suzbijati izbjegavanje sankcija, među ostalim dokazivanjem boljeg razumijevanja izbjegavanja sankcija u privatnom sektoru. Unatoč toj predanosti i napretku zabrinutost zbog koje je FATF uvrstio UAE na popis još nije u potpunosti uklonjena. Stoga bi na temelju članka 9. Direktive (EU) 2015/849 UAE trebalo smatrati zemljom sa strateškim nedostacima u režimu SPNFT-a.

(7)

Gibraltar je u lipnju 2022. preuzeo političku obvezu na visokoj razini da će surađivati s FATF-om i MONEYVAL-om, Odborom stručnjaka za ocjenu mjera protiv pranja novca i financiranja terorizma u Vijeću Europe, kako bi poboljšao učinkovitost svojeg režima SPNFT-a. Od donošenja izvješća o uzajamnoj evaluaciji (MER) u prosincu 2019. Gibraltar je ostvario napredak u znatnom broju preporučenih mjera iz MER-a, kao što su dovršetak nove nacionalne procjene rizika, uklanjanje tehničkih nedostataka povezanih s vođenjem evidencije o stvarnom vlasništvu, uvođenje zahtjeva u pogledu transparentnosti za nominalne dioničare i direktore, jačanje financijsko-obavještajne jedinice i poboljšanje politike istraga u vezi s pranjem novca u skladu s rizicima. Gibraltar bi trebao raditi na provedbi svojeg akcijskog plana, među ostalim 1. osiguravanjem da nadzorna tijela za nebankovne financijske institucije i određena nefinancijska poduzeća i zanimanja primjenjuju niz učinkovitih, proporcionalnih i odvraćajućih sankcija za kršenja SPNFT-a; i 2. dokazivanjem da aktivnije i uspješnije provodi konačne presude o oduzimanju putem kaznenih ili građanskih postupaka koji se temelje na financijskim istragama. Unatoč toj predanosti i napretku zabrinutost zbog koje je FATF uvrstio Gibraltar na popis još nije u potpunosti uklonjena. Stoga bi na temelju članka 9. Direktive (EU) 2015/849 Gibraltar trebalo smatrati jurisdikcijom treće zemlje sa strateškim nedostacima u režimu SPNFT-a.

(8)

U listopadu 2022. Demokratska Republika Kongo preuzela je političku obvezu na visokoj razini da će surađivati s FATF-om i GABAC-om („Groupe d’Action contre le Blanchiment d’Argent en Afrique Centrale”), regionalnim tijelom sličnim FATF-u, na jačanju učinkovitosti svojeg režima SPNFT-a. Od donošenja MER-a u listopadu 2020. DR Kongo je ostvario napredak u pogledu nekih preporučenih mjera iz MER-a, među ostalim tako što je oduzimanje imovinske koristi ostvarene kaznenim djelima uvrstio u prioritete politike. DR Kongo će raditi na provedbi akcijskog plana FATF-a tako što će: 1. dovršiti nacionalnu procjenu rizika u vezi s pranjem novca i financiranjem terorizma te donijeti nacionalnu strategiju za sprečavanje pranja novca i financiranja terorizma; 2. imenovati nadzorna tijela za sve sektore određenih nefinancijskih poduzeća i zanimanja te izraditi i provesti plan nadzora koji se temelji na procjeni rizika; 3. na odgovarajući način osigurati sredstva za financijsko-obavještajnu jedinicu i izgraditi njezine kapacitete za provedbu operativne i strateške analize; 4. ojačati sposobnosti tijela uključenih u istragu i kazneni progon pranja novca i financiranja terorizma; i 5. dokazati učinkovitu provedbu ciljanih financijskih sankcija zbog financiranja terorizma i financiranja širenja oružja. Unatoč toj predanosti i napretku zabrinutost zbog koje je FATF uvrstio DR Kongo na popis još nije u potpunosti uklonjena. Stoga bi na temelju članka 9. Direktive (EU) 2015/849 DR Kongo trebalo smatrati zemljom sa strateškim nedostacima u režimu SPNFT-a.

(9)

U listopadu 2022. Mozambik je preuzeo političku obvezu na visokoj razini da će surađivati s FATF-om i Skupinom za sprečavanje pranja novca u istočnoj i južnoj Africi (ESAAMLG) kako bi ojačao učinkovitost svojeg režima SPNFT-a. Od donošenja MER-a u travnju 2021. Mozambik je ostvario napredak u pogledu nekih preporučenih mjera iz MER-a za poboljšanje sustava, među ostalim dovršetkom nacionalne procjene rizika i pojačanim oduzimanjem imovine. Mozambik će raditi na provedbi akcijskog plana FATF-a tako što će: 1. osigurati suradnju i koordinaciju među relevantnim tijelima radi provedbe strategija i politika za sprečavanje pranja novca i financiranja terorizma koje se temelje na riziku; 2. provesti osposobljavanje svih tijela kaznenog progona o uzajamnoj pravnoj pomoći kako bi se poboljšalo prikupljanje dokaza i zapljena/oduzimanje imovinske koristi ostvarene kaznenim djelima; 3. osigurati odgovarajuće financijske i ljudske resurse za nadzorna tijela te razviti i provesti plan nadzora koji se temelji na riziku; 4. osigurati odgovarajuće resurse za nadležna tijela kako bi se počele prikupljati odgovarajuće, točne i ažurirane informacije o stvarnom vlasništvu pravnih osoba; 5. povećati ljudske resurse u financijsko-obavještajnoj jedinici i povećati broj financijskih obavještajnih podataka koji se dostavljaju tijelima; 6. dokazati sposobnost tijela kaznenog progona da s pomoću financijskih obavještajnih podataka djelotvorno istražuju slučajeve pranja novca/financiranja terorizma; 7. provesti sveobuhvatne procjene rizika financiranja terorizma i započeti provedbu sveobuhvatne nacionalne strategije za borbu protiv financiranja terorizma; 8. povećati svijest o ciljanim financijskim sankcijama zbog financiranja terorizma i financiranja širenja oružja; i 9. provesti procjenu rizika od financiranja terorizma za neprofitne organizacije u skladu sa standardima FATF-a i upotrijebiti je kao osnovu za razvoj plana informiranja. Unatoč toj predanosti i napretku zabrinutost zbog koje je FATF uvrstio Mozambik na popis još nije u potpunosti uklonjena. Stoga bi na temelju članka 9. Direktive (EU) 2015/849 Mozambik trebalo smatrati zemljom sa strateškim nedostacima u režimu SPNFT-a.

(10)

U listopadu 2022. Tanzanija je preuzela političku obvezu na visokoj razini da će surađivati s FATF-om i ESAAMLG-om kako bi ojačala učinkovitost svojeg režima SPNFT-a. Od donošenja MER-a u travnju 2021. Tanzanija je ostvarila napredak u pogledu nekih preporučenih mjera iz MER-a za poboljšanje sustava, među ostalim razvojem pravnog okvira za suzbijanje financiranja terorizma i ciljane financijske sankcije te širenjem rezultata strateške analize financijsko-obavještajne jedinice. Tanzanija će raditi na provedbi akcijskog plana FATF-a tako što će: 1. poboljšati nadzor financijskih institucija i određenih nefinancijskih poduzeća i zanimanja koji se temelji na riziku, među ostalim provođenjem inspekcija na temelju procjene rizika i primjenom učinkovitih, proporcionalnih i odvraćajućih sankcija za neusklađenost; 2. dokazati sposobnost tijela za učinkovitu provedbu niza istraga i kaznenih progona pranja novca u skladu s profilom rizika zemlje; 3. dokazati da tijela kaznenog progona poduzimaju mjere za utvrđivanje, praćenje, zapljenu i oduzimanje imovinske koristi ostvarene kaznenim djelima i predmeta upotrijebljenih za počinjenje kaznenih djela; 4. provesti sveobuhvatnu procjenu rizika od financiranja terorizma i započeti provedbu sveobuhvatne nacionalne strategije za borbu protiv financiranja terorizma te dokazati sposobnost provođenja istraga povezanih s financiranjem terorizma i kaznenog progona u skladu s profilom rizika zemlje; 5. povećati svijest privatnog sektora i nadležnih tijela o ciljanim financijskim sankcijama zbog financiranja terorizma i financiranja širenja oružja; i 6. provesti procjenu rizika od financiranja terorizma za neprofitne organizacije u skladu sa standardima FATF-a i upotrijebiti je kao osnovu za razvoj plana informiranja. Unatoč toj predanosti i napretku zabrinutost zbog koje je FATF uvrstio Tanzaniju na popis još nije u potpunosti uklonjena. Stoga bi na temelju članka 9. Direktive (EU) 2015/849 Tanzaniju trebalo smatrati zemljom sa strateškim nedostacima u režimu SPNFT-a.

(11)

Komisija stoga u svojoj procjeni zaključuje da bi Demokratsku Republiku Kongo, Gibraltar, Mozambik, Tanzaniju i Ujedinjene Arapske Emirate trebalo smatrati jurisdikcijama trećih zemalja sa strateškim nedostacima u svojem režimu SPNFT-a koji predstavljaju znatnu prijetnju financijskom sustavu Unije u skladu s kriterijima iz članka 9. Direktive (EU) 2015/849.

(12)

Komisija je preispitala napredak u uklanjanju strateških nedostataka zemalja navedenih u Uredbi (EU) 2016/1675, ali koje je FATF uklonio s popisa u ožujku, lipnju i listopadu 2022. Kako bi ažurirala Prilog Delegiranoj uredbi (EU) 2016/1675 u skladu s člankom 9. Direktive (EU) 2015/849, Komisija je preispitala napredak Nikaragve, Pakistana i Zimbabvea.

(13)

FATF je pozdravio znatan napredak koji su Nikaragva, Pakistan i Zimbabve ostvarili u poboljšanju svojeg režima SPNFT-a. Napomenuo je da su Nikaragva, Pakistan i Zimbabve uspostavili pravni i regulatorni okvir za ispunjavanje obveza iz svojih akcijskih planova u pogledu strateških nedostataka koje je utvrdio FATF. Nikaragva, Pakistan i Zimbabve stoga više nisu predmet FATF-ova praćenja u okviru njegova tekućeg procesa poboljšanja globalne usklađenosti s mjerama SPNFT-a. Nikaragva bi trebala nastaviti surađivati s GAFILAT-om („Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica”), regionalnim tijelom sličnim FATF-u, kako bi dodatno poboljšala svoj režim SPNFT-a, među ostalim osiguravanjem da se njezin nadzor neprofitnih organizacija temelji na riziku i da je u skladu sa standardima FATF-a. Pakistan će nastaviti surađivati s Azijsko-pacifičkom skupinom, regionalnim tijelom sličnim FATF-u, kako bi dodatno poboljšao svoj sustav SPNFT-a. Zimbabve bi trebao nastaviti surađivati s ESAAMLG-om kako bi dodatno poboljšao svoj režim SPNFT-a, među ostalim osiguravanjem da se njegov nadzor neprofitnih organizacija temelji na riziku i da je u skladu sa standardima FATF-a.

(14)

Komisija na temelju procjene dostupnih informacija zaključuje da Nikaragva, Pakistan i Zimbabve u svojem režimu SPNFT-a više nemaju strateških nedostataka. Nikaragva, Pakistan i Zimbabve povećali su djelotvornost svojeg režima SPNFT-a i poduzeli mjere za uklanjanje povezanih tehničkih nedostataka kako bi ispunili obveze iz svojih akcijskih planova u pogledu strateških nedostataka koje je utvrdio FATF.

(15)

Delegiranu uredbu (EU) 2016/1675 trebalo bi stoga na odgovarajući način izmijeniti,