02014R0650 — HR — 25.06.2019 — 001.001
Ovaj je tekst namijenjen isključivo dokumentiranju i nema pravni učinak. Institucije Unije nisu odgovorne za njegov sadržaj. Vjerodostojne inačice relevantnih akata, uključujući njihove preambule, one su koje su objavljene u Službenom listu Europske unije i dostupne u EUR-Lexu. Tim službenim tekstovima može se izravno pristupiti putem poveznica sadržanih u ovom dokumentu.
PROVEDBENA UREDBA KOMISIJE (EU) br. 650/2014 оd 4. lipnja 2014. o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda u pogledu formata, strukture, popisa sadržaja i datuma godišnjeg objavljivanja informacija koje objavljuju nadležna tijela u skladu s Direktivom 2013/36/EU Europskog parlamenta i Vijeća ( L 185 25.6.2014, 1) |
Koju je izmijenila:
|
|
|||
br. |
stranica |
datum |
||
PROVEDBENA UREDBA KOMISIJE (EU) 2019/912 оd 28. svibnja 2019. |
L 146 |
3 |
5.6.2019 |
PROVEDBENA UREDBA KOMISIJE (EU) br. 650/2014
оd 4. lipnja 2014.
o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda u pogledu formata, strukture, popisa sadržaja i datuma godišnjeg objavljivanja informacija koje objavljuju nadležna tijela u skladu s Direktivom 2013/36/EU Europskog parlamenta i Vijeća
(Tekst značajan za EGP)
Članak 1.
Zakoni i drugi propisi te opće smjernice
Nadležna tijela u skladu s člankom 143. stavkom 1. točkom (a) Direktive 2013/36/EU objavljuju informacije o tekstovima zakona i drugih propisa te općih smjernica koji se donose u njihovim državama članicama u području bonitetne regulative koristeći se primjenjivim obrascima iz Priloga I. dijelova 1. do 8.
Članak 2.
Mogućnosti i diskrecijska prava
Nadležna tijela u skladu s člankom 143. stavkom 1. točkom (b) Direktive 2013/36/EU objavljuju informacije o načinu uporabe mogućnosti i diskrecijskih prava koja su dostupna prema pravu Unije koristeći se primjenjivim obrascima iz Priloga II. dijelova 1. do 12.
Članak 3.
Opći kriteriji i metodologije za postupak nadzorne provjere i ocjene
Nadležna tijela u skladu s člankom 143. stavkom 1. točkom (c) Direktive 2013/36/EU objavljuju informacije o općim kriterijima i metodologijama kojima se koriste u nadzornoj provjeri i ocjeni iz članka 97. Direktive 2013/36/EU koristeći se obrascem iz Priloga III.
Članak 4.
Agregirani statistički podaci
Nadležna tijela u skladu s člankom 143. stavkom 1. točkom (d) Direktive 2013/36/EU objavljuju agregirane statističke podatke o ključnim aspektima provedbe bonitetnog okvira koristeći se obrascima iz Priloga IV. dijelova 1. do 6.
Članak 5.
Datum godišnjeg objavljivanja
Nadležna tijela prvi put objavljuju informacije navedene u članku 143. stavku 1. Direktive 2013/36/EU na jedinstvenoj elektroničkoj lokaciji do 31. srpnja 2014.
Nadležna tijela ažuriraju informacije iz članka 143. stavka 1. točke (d) te direktive do 31. srpnja svake godine. Informacije se odnose na prethodnu kalendarsku godinu.
Kad je riječ o institucijama koje podliježu bonitetnom nadzoru, nadležna tijela redovito ažuriraju informacije iz članka 143. stavka 1. točaka od (a) do (c) te direktive, a u svakom slučaju do 31. srpnja svake godine, osim ako u posljednjim objavljenim informacijama nema izmjena.
Članak 6.
Završne odredbe
Ova Uredba stupa na snagu dvadesetog dana od dana objave u Službenom listu Europske unije.
Ova je Uredba u cijelosti obvezujuća i izravno se primjenjuje u svim državama članicama.
PRILOG I.
PRAVILA I SMJERNICE
Popis obrazaca
Dio 1. |
Prenošenje Direktive 2013/36/EU |
Dio 2. |
Odobrenje modela |
Dio 3. |
Izloženosti u obliku specijaliziranog financiranja |
Dio 4. |
Smanjenje kreditnog rizika |
Dio 5. |
Posebni zahtjevi za objavljivanje koji se primjenjuju na institucije |
Dio 6. |
Izuzeća od primjene bonitetnih zahtjeva |
Dio 7. |
Kvalificirani udjeli u kreditnoj instituciji |
Dio 8. |
Regulatorno i financijsko izvješćivanje |
Opće napomene o popunjavanju obrazaca u Prilogu I.
Pri objavljivanju informacija o općim kriterijima i metodologijama, nadležna tijela ne objavljuju nadzorne mjere namijenjene specifičnim institucijama, neovisno o tome odnose li se na pojedinačnu instituciju ili na grupu institucija.
DIO 1.
Prenošenje Direktive 2013/36/EU
|
Prenošenje odredbi Direktive 2013/36/EU |
Odredbe Direktive 2013/36/EU |
Poveznice na tekst iz nacionalnog zakonodavstva (1) |
Upućivanja na nacionalne odredbe (2) |
Dostupno na EN (DA/NE) |
010 |
Datum posljednjeg ažuriranja informacija u ovom obrascu |
|
(dd/mm/gggg) |
||
020 |
I. Predmet, područje primjene i definicije |
Članci od 1. do 3. |
|
|
|
030 |
II. Nadležna tijela |
Članci od 4. do 7. |
|
|
|
040 |
III. Zahtjevi za pristupanje djelatnosti kreditnih institucija |
Članci od 8. do 27. |
|
|
|
050 |
1. Opći zahtjevi za pristupanje djelatnosti kreditnih institucija |
Članci od 8. do 21. |
|
|
|
060 |
2. Kvalificirani udio u kreditnoj instituciji |
Članci od 22. do 27. |
|
|
|
070 |
IV. Inicijalni kapital investicijskih društava |
Članci od 28. do 32. |
|
|
|
080 |
V. Odredbe koje se odnose na slobodu poslovnog nastana i slobodu pružanja usluga |
Članci od 33. do 46. |
|
|
|
090 |
1. Opća načela |
Članci od 33. do 34. |
|
|
|
100 |
2. Pravo poslovnog nastana kreditne institucije |
Članci od 35. do 38. |
|
|
|
110 |
3. Ostvarivanje prava na slobodu pružanja usluga |
Članak 39. |
|
|
|
120 |
4. Ovlasti nadležnih tijela države članice domaćina |
Članci od 40. do 46. |
|
|
|
130 |
VI. Odnosi s trećim zemljama |
Članci od 47. do 48. |
|
|
|
140 |
VII. Bonitetni nadzor |
Članci od 49. do 142. |
|
|
|
150 |
1. Načela bonitetnog nadzora |
Članci od 49. do 72. |
|
|
|
160 |
1.1 Nadležnost i dužnosti matične države članice i države članice domaćina |
Članci od 49. do 52. |
|
|
|
170 |
1.2 Razmjena informacija i poslovna tajna |
Članci od 53. do 62. |
|
|
|
180 |
1.3 Dužnosti osoba odgovornih za pravnu kontrolu godišnjih financijskih izvještaja i konsolidiranih financijskih izvještaja |
Članak 63. |
|
|
|
190 |
1.4 Nadzorne ovlasti, ovlasti izricanja kazni i pravo na žalbu |
Članci od 64. do 72. |
|
|
|
200 |
2. Procesi preispitivanja |
Članci od 73. do 110. |
|
|
|
210 |
2.1 Postupak procjene adekvatnosti internog kapitala |
Članak 73. |
|
|
|
220 |
2.2 Sustavi, procesi i mehanizmi institucija |
Članci od 74. do 96. |
|
|
|
230 |
2.3 Postupak nadzorne provjere i ocjene |
Članci od 97. do 101. |
|
|
|
240 |
2.4 Nadzorne mjere i nadzorne ovlasti |
Članci od 102. do 107. |
|
|
|
250 |
2.5 Razina primjene |
Članci od 108. do 110. |
|
|
|
260 |
3. Nadzor na konsolidiranoj osnovi |
Članci od 111. do 127. |
|
|
|
270 |
3.1 Načela za provođenje nadzora na konsolidiranoj osnovi |
Članci od 111. do 118. |
|
|
|
280 |
3.2 Financijski holdinzi, mješoviti financijski holdinzi i mješoviti holdinzi |
Članci od 119. do 127. |
|
|
|
290 |
4. Zaštitni slojevi kapitala |
Članci od 128. do 142. |
|
|
|
300 |
4.1 Zaštitni slojevi |
Članci od 128. do 134. |
|
|
|
310 |
4.2 Određivanje i izračunavanje protucikličkog zaštitnog sloja kapitala |
Članci od 135. do 140. |
|
|
|
320 |
4.3 Mjere za očuvanje kapitala |
Članci od 141. do 142. |
|
|
|
330 |
VIII. Objava nadležnih tijela |
Članci od 143. do 144. |
|
|
|
340 |
XI. Izmjene Direktive 2002/87/EZ |
Članak 150. |
|
|
|
350 |
X. Prijelazne i završne odredbe |
Članci od 151. do 165. |
|
|
|
360 |
1. Prijelazne odredbe o nadzoru nad institucijama koje se koriste pravom na slobodu poslovnog nastana i slobodu pružanja usluga |
Članci od 151. do 159. |
|
|
|
370 |
2. Prijelazne odredbe za zaštitne slojeve kapitala |
Članak 160. |
|
|
|
380 |
3. Završne odredbe |
Članci od 161. do 165. |
|
|
|
(1) Poveznice na internetske stranice koje sadržavaju tekst iz nacionalnog zakonodavstva kojim se prenosi dotična odredba Unije. (2) Detaljna upućivanja na nacionalne odredbe, primjerice relevantna glava, poglavlje, stavak itd. |
DIO 2.
Odobrenje modela
010 |
Datum posljednjeg ažuriranja informacija u ovom obrascu |
(dd/mm/gggg.) |
|
Opis pristupa |
|
|
Nadzorni pristup za odobrenje primjene pristupa zasnovanog na internim rejting-sustavima (IRB pristup) za izračun minimalnih kapitalnih zahtjeva za kreditni rizik |
|
020 |
Minimalna dokumentacija koju su institucije koje podnose zahtjev za primjenu IRB pristupa dužne dostaviti |
(slobodan unos teksta) |
030 |
Opis postupka procjene koju provodi nadležno tijelo (samoprocjena, korištenje usluga vanjskih revizora i izravnog nadzora) i glavni kriteriji procjene |
(slobodan unos teksta) |
040 |
Oblik odluka koje donosi nadležno tijelo i obavješćivanje podnositelja zahtjeva o odlukama |
(slobodan unos teksta) |
|
Nadzorni pristup za odobrenje primjene pristupa internog modela za izračun minimalnih kapitalnih zahtjeva za tržišni rizik |
|
050 |
Minimalna dokumentacija koju su institucije koje podnose zahtjev za primjenu pristupa internog modela dužne dostaviti |
(slobodan unos teksta) |
060 |
Opis postupka procjene koju provodi nadležno tijelo (samoprocjena, korištenje usluga vanjskih revizora i izravnog nadzora) i glavni kriteriji procjene |
(slobodan unos teksta) |
070 |
Oblik odluka koje donosi nadležno tijelo i obavješćivanje podnositelja zahtjeva o odlukama |
(slobodan unos teksta) |
|
Nadzorni pristup za odobrenje primjene metode internog modela za izračun minimalnih kapitalnih zahtjeva za kreditni rizik druge ugovorne strane |
|
080 |
Minimalna dokumentacija koju su institucije koje podnose zahtjev za primjenu metode internog modela dužne dostaviti |
(slobodan unos teksta) |
090 |
Opis postupka procjene koju provodi nadležno tijelo (samoprocjena, korištenje usluga vanjskih revizora i izravnog nadzora) i glavni kriteriji procjene |
(slobodan unos teksta) |
100 |
Oblik odluka koje donosi nadležno tijelo i obavješćivanje podnositelja zahtjeva o odlukama |
(slobodan unos teksta) |
|
Nadzorni pristup za odobrenje primjene naprednog pristupa za izračun minimalnih kapitalnih zahtjeva za operativni rizik |
|
110 |
Minimalna dokumentacija koju su institucije koje podnose zahtjev za primjenu naprednog pristupa dužne dostaviti |
(slobodan unos teksta) |
120 |
Opis postupka procjene koju provodi nadležno tijelo (samoprocjena, korištenje usluga vanjskih revizora i izravnog nadzora) i glavni kriteriji procjene |
(slobodan unos teksta) |
130 |
Oblik odluka koje donosi nadležno tijelo i obavješćivanje podnositelja zahtjeva o odlukama |
(slobodan unos teksta) |
DIO 3.
Izloženosti u obliku specijaliziranog financiranja
|
Uredba (EU) br. 575/2013 |
Odredbe |
Informacije koje su nadležna tijela dužna dostaviti |
010 |
Datum posljednjeg ažuriranja informacija u ovom obrascu |
(dd/mm/gggg.) |
|
020 |
Članak 153. stavak 5. |
Je li nadležno tijelo objavilo smjernice kojima se pobliže određuje način na koji bi institucije trebale uzimati u obzir čimbenike iz članka 153. stavka 5. pri dodjeli pondera rizika izloženostima u obliku specijaliziranog financiranja? |
[Da/Ne] |
030 |
Ako da, navedite upućivanje na nacionalne smjernice. |
[upućivanje na tekst iz nacionalnog zakonodavstva] |
|
040 |
Jesu li nacionalne smjernice dostupne na engleskom jeziku? |
[Da/Ne] |
Dio 4.
Smanjenje kreditnog rizika
|
Uredba (EU) br. 575/2013 |
Odredbe |
Opis |
Informacije koje su nadležna tijela dužna dostaviti |
|
010 |
Datum posljednjeg ažuriranja informacija u ovom obrascu |
(dd/mm/gggg.) |
|||
020 |
Članak 201. stavak 2. |
Objava popisa financijskih institucija koje su priznati pružatelji nematerijalne kreditne zaštite ili smjernica za određivanje tih financijskih institucija |
Nadležna tijela objavljuju i održavaju popis financijskih institucija koje su priznati pružatelji nematerijalne kreditne zaštite u skladu s člankom 201. stavkom 1. točkom (f) Uredbe (EU) br. 575/2013 ili smjernice za određivanje takvih priznatih pružatelja nematerijalne kreditne zaštite |
Popis financijskih institucija ili smjernica za njihovo određivanje |
[slobodan unos teksta – moguće je navesti poveznicu na takav popis ili smjernice na internetskim stranicama nadležnog tijela] |
030 |
Opis primjenjivih bonitetnih zahtjeva |
Nadležna tijela objavljuju opis primjenjivih bonitetnih zahtjeva zajedno s popisom priznatih financijskih institucija ili smjernicama za određivanje tih financijskih institucija |
Opis bonitetnih zahtjeva koje primjenjuje nadležno tijelo |
(slobodan unos teksta) |
|
040 |
Članak 227. stavak 2. točka (e) |
Uvjet za primjenu korektivnog faktora od 0 % |
Prema složenoj metodi financijskog kolaterala institucije mogu primijeniti korektivni faktor od 0 % ako se namira transakcije izvršava kroz sustav namire dopušten za takve vrste transakcija |
Detaljan opis načina na koji nadležno tijelo utvrđuje da je sustav namire dopušten |
(slobodan unos teksta) |
050 |
Članak 227. stavak 2. točka (f) |
Uvjet za primjenu korektivnog faktora od 0 % |
Prema složenoj metodi financijskog kolaterala institucije mogu primijeniti korektivni faktor od 0 % ako je dokumentacija koja se odnosi na sporazum ili transakciju standardna dokumentacija koja se na tržištu koristi za repo transakcije ili transakcije pozajmljivanja vrijednosnih papira drugoj ugovornoj strani ili od druge ugovorne strane |
Specifikacija dokumentacije koja se smatra standardnom tržišnom dokumentacijom |
(slobodan unos teksta) |
060 |
Članak 229. stavak 1. |
Načela vrednovanja za kolateral u obliku nekretnine u skladu s IRB pristupom |
U državama članicama koje su zakonima ili podzakonskim propisima utvrdile stroge kriterije za procjenu hipotekarne vrijednosti nekretninu može procijeniti neovisni procjenitelj po vrijednosti jednakoj ili nižoj od hipotekarne vrijednosti |
Kriteriji navedeni u nacionalnom zakonodavstvu za procjenu hipotekarne vrijednosti |
(slobodan unos teksta) |
DIO 5.
Posebni zahtjevi za objavljivanje koji se primjenjuju na institucije
|
Direktiva 2013/36/EU |
Uredba (EU) br. 575/2013 |
Odredba |
Informacije koje su nadležna tijela dužna dostaviti |
|
010 |
Datum posljednjeg ažuriranja informacija u ovom obrascu |
(dd/mm/gggg.) |
|||
020 |
Članak 106. stavak 1. točka (a) |
|
Nadležna tijela mogu od institucija zahtijevati objavljivanje informacija iz dijela osmog Uredbe (EU) br. 575/2013 više od jednom godišnje i odrediti rokova za objavljivanje |
Učestalost i rokovi za objavu koji se primjenjuju na institucije |
(slobodan unos teksta) |
030 |
Članak 106. stavak 1. točka (b) |
|
Nadležna tijela mogu od institucija zahtijevati korištenje posebnih medija i mjesta za objavljivanje, osim financijskih izvještaja |
Vrste posebnih medija koje nadležna tijela koriste |
(slobodan unos teksta) |
040 |
|
Članak 13. stavci 1. i 2. |
Značajna društva kćeri i ona koja su od materijalnog značaja za svoje lokalno tržište moraju objavljivati informacije navedene u dijelu osmom Uredbe (EU) br. 575/2013 na pojedinačnoj ili na potkonsolidiranoj osnovi. |
Kriteriji koje primjenjuje nadležno tijelo radi procjene značaja društva kćeri |
(slobodan unos teksta) |
DIO 6.
Izuzeća od primjene bonitetnih zahtjeva
|
Uredba (EU) br. 575/2013 |
Odredbe |
Opis |
Informacije koje su nadležna tijela dužna dostaviti |
|
010 |
Datum posljednjeg ažuriranja informacija u ovom obrascu |
(dd/mm/gggg) |
|||
020 |
Članak 7. stavci 1. i 2. (Pojedinačna izuzeća za društva kćeri) |
Izuzeće od primjene bonitetnih zahtjeva na pojedinačnoj osnovi iz dijela od drugog do petog i dijela osmog Uredbe (EU) br. 575/2013 |
Izuzeće se može odobriti bilo kojem društvu kćeri ako ne postoje tekuće ili predvidive značajne praktične ili pravne prepreke za promptni prijenos regulatornog kapitala ili otplatu obveza od strane matičnog društva u skladu s člankom 7. stavkom 1. točkom (a). |
Kriteriji koje primjenjuje nadležno tijelo kako bi procijenilo da ne postoji prepreka promptnom prijenosu regulatornog kapitala ili otplati obveza |
(slobodan unos teksta) |
030 |
Članak 7. stavak 3. (Pojedinačna izuzeća za matične institucije) |
Izuzeće od primjene bonitetnih zahtjeva na pojedinačnoj osnovi iz dijela od drugog do petog i dijela osmog Uredbe (EU) br. 575/2013 |
Izuzeće se može odobriti društvu kćeri ako ne postoje tekuće ili predvidive značajne praktične ili pravne prepreke za promptni prijenos regulatornog kapitala ili otplatu obveza matičnoj instituciji u skladu s člankom 7. stavkom 3. točkom (a). |
Kriteriji koje primjenjuje nadležno tijelo kako bi procijenilo da ne postoji prepreka promptnom prijenosu regulatornog kapitala ili otplati obveza |
(slobodan unos teksta) |
040 |
Članak 8. (Izuzeća od primjene likvidnosnih zahtjeva za društva kćeri) |
Izuzeće od primjene likvidnosnih zahtjeva na pojedinačnoj osnovi iz dijela šestog Uredbe (EU) br. 575/2013 |
Izuzeće se može odobriti institucijama unutar podgrupe ako su te institucije sklopile ugovore koji su u skladu sa zahtjevima nadležnih tijela i koji omogućavaju slobodno kretanje sredstava između njih kako bi one mogle podmiriti pojedinačne i zajedničke obveze po njihovu dospijeću u skladu s člankom 8. stavkom 1. točkom (c). |
Kriteriji koje primjenjuje nadležno tijelo kako bi procijenilo omogućuju li ugovori slobodno kretanje sredstava između institucija u likvidnosnoj podgrupi |
(slobodan unos teksta) |
050 |
Članak 9. stavak 1. (Metoda pojedinačne konsolidacije) |
Dopuštenje matičnim institucijama da uključe društva kćeri u izračun svojih bonitetnih zahtjeva iz dijela od drugog do petog i dijela osmog Uredbe (EU) br. 575/2013 |
Dopuštenje se daje samo ako matična institucija u potpunosti dokaže nadležnim tijelima da ne postoje tekuće ili predvidive značajne praktične ili pravne prepreke za promptni prijenos regulatornog kapitala ili za otplatu dospjelih obveza društva kćeri prema njegovu matičnom društvu uključenih u izračun zahtjeva u skladu s člankom 9. stavkom 2. |
Kriteriji koje primjenjuje nadležno tijelo kako bi procijenilo da ne postoji prepreka promptnom prijenosu regulatornog kapitala ili otplati obveza |
(slobodan unos teksta) |
060 |
Članak 10. (Kreditne institucije koje su stalno povezane sa središnjim tijelom) |
Izuzeće od primjene bonitetnih zahtjeva na pojedinačnoj osnovi iz dijelova od drugog do osmog Uredbe (EU) br. 575/2013 |
Države članice mogu zadržati i primjenjivati postojeće nacionalno zakonodavstvo u vezi s primjenom izuzeća sve dok to nije u suprotnosti s Uredbom (EU) br. 575/2013 ili Direktivom 2013/36/EU |
Primjenjivo nacionalno pravo / propisi u vezi s primjenom izuzeća |
[upućivanje na tekst iz nacionalnog zakonodavstva] |
DIO 7.
Kvalificirani udjeli u kreditnoj instituciji
|
Direktiva 2013/36/EU |
Kriteriji procjene i informacije koje su potrebne za procjenu primjerenosti predloženog stjecatelja koji želi steći kreditnu instituciju i financijske sigurnosti predloženog stjecanja |
Informacije koje su nadležna tijela dužna dostaviti |
|
010 |
Datum posljednjeg ažuriranja informacija u ovom obrascu |
(dd/mm/gggg.) |
||
020 |
Članak 23. stavak 1. točka (a) |
Ugled predloženog stjecatelja |
Opis načina na koji nadležno tijelo procjenjuje integritet predloženog stjecatelja |
(slobodan unos teksta) |
030 |
Opis načina na koji nadležno tijelo procjenjuje stručno znanje predloženog stjecatelja |
(slobodan unos teksta) |
||
040 |
Praktične pojedinosti o suradnji nadležnih tijela u skladu s člankom 24. Direktive 2013/36/EU |
(slobodan unos teksta) |
||
050 |
Članak 23. stavak 1. točka (b) |
Ugled, znanje, vještine i iskustvo svakog člana upravljačkog tijela ili višeg rukovodstva koji će upravljati poslovanjem kreditne institucije |
Opis načina na koji nadležno tijelo procjenjuje ugled, znanje, vještine i iskustvo članova upravljačkog tijela i viših rukovoditelja |
(slobodan unos teksta) |
060 |
Članak 23. stavak 1. točka (c) |
Financijsko stanje predloženog stjecatelja |
Opis načina na koji nadležno tijelo procjenjuje financijsko stanje predloženog stjecatelja |
(slobodan unos teksta) |
070 |
Praktične pojedinosti o suradnji nadležnih tijela u skladu s člankom 24. Direktive 2013/36/EU |
(slobodan unos teksta) |
||
080 |
Članak 23. stavak 1. točka (d) |
Usklađenost kreditne institucije s bonitetnim zahtjevima |
Opis načina na koji nadležno tijelo procjenjuje hoće li kreditna institucija moći ispuniti bonitetne zahtjeve |
(slobodan unos teksta) |
090 |
Članak 23. stavak 1. točka (e) |
Sumnja u pranje novca ili financiranje terorizma |
Opis načina na koji nadležno tijelo procjenjuje postoje li opravdani razlozi za sumnju u pranje novca ili financiranje terorizma |
(slobodan unos teksta) |
100 |
Praktične pojedinosti o suradnji nadležnih tijela u skladu s člankom 24. Direktive 2013/36/EU |
(slobodan unos teksta) |
||
110 |
Članak 23. stavak 4. |
Popis u kojemu se pobliže navode informacije koje se moraju dostaviti nadležnim tijelima u vrijeme obavješćivanja |
Popis informacija koje predloženi stjecatelj mora dostaviti nadležnim tijelima u vrijeme obavješćivanja kako bi nadležno tijelo moglo procijeniti predloženog stjecatelja i predloženo stjecanje |
(slobodan unos teksta) |
DIO 8.
Regulatorno i financijsko izvješćivanje
010 |
Datum posljednjeg ažuriranja informacija u ovom obrascu |
(dd/mm/gggg.) |
020 |
Primjena izvješćivanja o financijskim informacijama u skladu s Provedbenom uredbom Komisije 680/2014 |
|
030 |
Primjenjuje li se zahtjev iz članka 99. stavka 2. Uredbe (EU) br. 575/2013 na institucije koje ne primjenjuju međunarodne računovodstvene standarde na temelju Uredbe (EZ) br. 1606/2002? |
[Da/Ne] |
040 |
Ako da, koji se računovodstveni okviri primjenjuju na te institucije? |
(slobodan unos teksta) |
050 |
Ako da, koja je razina primjene izvješćivanja? (pojedinačna/konsolidirana/potkonsolidirana osnova) |
(slobodan unos teksta) |
060 |
Primjenjuje li se zahtjev iz članka 99. stavka 2. Uredbe (EU) br. 575/2013 na financijske subjekte koji nisu kreditne institucije ili investicijska društva? |
[Da/Ne] |
070 |
Ako da, koje vrste financijskih subjekata (npr. financijskih društava) podliježu tim zahtjevima za izvješćivanje? |
(slobodan unos teksta) |
080 |
Ako da, koja je veličina tih financijskih subjekata u pogledu ukupne bilance (na pojedinačnoj osnovi)? |
(slobodan unos teksta) |
090 |
Upotrebljavaju li se standardi XBRL za podnošenje izvješća nadležnom tijelu? |
[Da/Ne] |
100 |
Primjena izvješćivanja o regulatornom kapitalu i kapitalnim zahtjevima u skladu s Provedbenom uredbom Komisije 680/2014 |
|
110 |
Primjenjuje li se zahtjev iz članka 99. stavka 1. Uredbe (EU) br. 575/2013 na financijske subjekte koji nisu kreditne institucije ili investicijska društva? |
[Da/Ne] |
120 |
Ako da, koji se računovodstveni okviri primjenjuju na te financijske subjekte? |
(slobodan unos teksta) |
130 |
Ako da, koje vrste financijskih subjekata (npr. financijskih društava) podliježu tim zahtjevima za izvješćivanje? |
(slobodan unos teksta) |
140 |
Ako da, koja je veličina tih financijskih subjekata u pogledu ukupne bilance (na pojedinačnoj osnovi)? |
(slobodan unos teksta) |
150 |
Upotrebljavaju li se standardi XBRL za podnošenje izvješća nadležnom tijelu? |
[Da/Ne] |
PRILOG II.
OPCIJE I DISKRECIJSKA PRAVA
Popis obrazaca
Dio 1. |
Opcije i diskrecijska prava iz Direktive 2013/36/EU, Uredbe (EU) br. 575/2013 i Delegirane uredbe o zahtjevu za likvidnosnu pokrivenost (EU) 2015/61 |
Dio 2. |
Opcije i diskrecijska prava u prijelaznom razdoblju iz Direktive 2013/36/EU i Uredbe (EU) br. 575/2013 |
Dio 3. |
Varijabilni dijelovi primitaka (članak 94. Direktive 2013/36/EU) |
Nadležna tijela ne objavljuju nadzorne aktivnosti ili odluke namijenjene specifičnim institucijama. Pri objavljivanju informacija o općim kriterijima i metodologijama, nadležna tijela ne objavljuju nadzorne mjere namijenjene specifičnim institucijama, neovisno o tome odnose li se na pojedinačnu instituciju ili na grupu institucija.
DIO 1.
Opcije i diskrecijska prava iz Direktive 2013/36/EU, Uredbe (EU) br. 575/2013 i Delegirane uredbe o zahtjevu za likvidnosnu pokrivenost (EU) 2015/61
|
Direktiva 2013/36/EU |
Uredba (EU) br. 575/2013 |
Delegirana uredba o zahtjevu za likvidnosnu pokrivenost (EU) 2015/61 |
Adresat |
Područje primjene |
Naziv |
Opis opcije ili diskrecijskog prava |
Izvršeno (DA/NE/NP) (1) |
Tekst iz nacionalnog zakonodavstva (2) |
Upućivanja (3) |
Dostupno na EN (DA/NE) |
Pojedinosti/napomene |
010 |
Datum posljednjeg ažuriranja informacija u ovom obrascu |
(dd/mm/gggg) |
|
|||||||||
020 |
Članak 9. stavak 2. |
|
|
Države članice |
Kreditne institucije |
Izuzeće od zabrane osobama ili društvima koja nisu kreditne institucije da obavljaju poslove primanja depozita ili ostalih povratnih sredstava od građana |
Zabrana osobama ili društvima koja nisu kreditne institucije da obavljaju poslove primanja depozita ili ostalih povratnih sredstava od građana ne primjenjuje se na države članice, jedinice područne (regionalne) ili lokalne samouprave države članice, javna međunarodna tijela čiji su članovi jedna država članica ili više njih ili na slučajeve koji su izričito obuhvaćeni nacionalnim pravom ili pravom Unije, pod uvjetom da te djelatnosti podliježu propisima i kontrolama čija je svrha zaštita deponenata i ulagatelja. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
030 |
Članak 12. stavak 3. |
|
|
Države članice |
Kreditne institucije |
Inicijalni kapital |
Države članice mogu odlučiti da kreditne institucije koje ne ispunjavaju zahtjev da imaju zasebni regulatorni kapital, a koje su postojale na dan 15. prosinca 1979., mogu nastaviti poslovati. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
040 |
Članak 12. stavak 3. |
|
|
Države članice |
Kreditne institucije |
Inicijalni kapital |
Država članica može na kreditne institucije za koje su države članice odlučile da mogu nastaviti poslovati u skladu s člankom 12. stavkom 3. Direktive 2013/36/EU primijeniti izuzeće od ispunjenja zahtjeva iz članka 13. stavka 1. prvog podstavka Direktive 2013/36/EU. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
050 |
Članak 12. stavak 4. |
|
|
Države članice |
Kreditne institucije |
Inicijalni kapital |
Države članice mogu izdati odobrenje za rad određenim kategorijama kreditnih institucija čiji je inicijalni kapital manji od 5 milijuna EUR ako inicijalni kapital nije manji od 1 milijun EUR i ako dotična država članica obavijesti Komisiju i EBA-u o svojim razlozima primjene te mogućnosti. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
060 |
Članak 21. stavak 1. |
|
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije |
Izuzeća za kreditne institucije koje su trajno povezane sa središnjim tijelom |
Nadležna tijela mogu izuzeti kreditne institucije koje su trajno povezane sa središnjim tijelom od primjene zahtjeva iz članka 10., članka 12. i članka 13. stavka 1. Direktive 2013/36/EU. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
070 |
Članak 29. stavak 3. |
|
|
Države članice |
Investicijska društva |
Inicijalni kapital određenih vrsta investicijskih društava |
Države članice mogu smanjiti iznos inicijalnog kapitala sa 125 000 EUR na 50 000 EUR ako društvo nema odobrenje za držanje novca ili vrijednosnih papira klijenata, za trgovanje za vlastiti račun ili za pružanje usluga provedbe ponude odnosno prodaje financijskih instrumenata uz obvezu otkupa. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
080 |
Članak 32. stavak 1. |
|
|
Države članice |
Investicijska društva |
Nastavak priznavanja odredbi u pogledu inicijalnog kapitala investicijskih društava |
Države članice mogu zadržati odobrenja za rad investicijskih društava i društava koja su obuhvaćena člankom 30. Direktive 2013/36/EU a koja su postojala prije ili na dan 31. prosinca 1995., čiji je regulatorni kapital manji od iznosa inicijalnog kapitala propisanog za njih u članku 28. stavku 2., članku 29. stavku 1. ili 3. ili članku 30. navedene Direktive. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
090 |
Članak 40. |
|
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije |
Izvještajni zahtjevi nadležnih tijela država članica domaćina |
Nadležna tijela država članica domaćina mogu, u informativne ili statističke svrhe ili svrhu nadzora, zahtijevati da ih sve kreditne institucije koje imaju podružnice na njihovu državnom području moraju periodično izvješćivati o svojim djelatnostima u tim državama članicama domaćinima, a posebno radi procjene je li podružnica značajna u skladu s člankom 51. stavkom 1. Direktive 2013/36/EU. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
100 |
Članak 129. stavak 2. |
|
|
Države članice |
Investicijska društva |
Izuzeće od zahtjeva za održavanje zaštitnog sloja za očuvanje kapitala za mala i srednja investicijska društva |
Odstupajući od članka 129. stavka 1., država članica može izuzeti mala i srednja investicijska društva od primjene zahtjeva iz tog stavka ako to izuzeće ne ugrožava stabilnost financijskog sustava te države članice. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
110 |
Članak 130. stavak 2. |
|
|
Države članice |
Investicijska društva |
Izuzeće od zahtjeva za održavanje protucikličkog zaštitnog sloja kapitala za mala i srednja investicijska društva |
Odstupajući od članka 130. stavka 1., država članica može izuzeti mala i srednja investicijska društva od primjene zahtjeva iz tog stavka ako to izuzeće ne ugrožava stabilnost financijskog sustava te države članice. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
120 |
Članak 133. stavak 18. |
|
|
Države članice |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Zahtjev za održavanje zaštitnog sloja za sistemski rizik |
Države članice mogu primijeniti zaštitni sloj za sistemski rizik na sve izloženosti. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
130 |
Članak 134. stavak 1. |
|
|
Države članice |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Priznavanje stope zaštitnog sloja za sistemski rizik |
Ostale države članice mogu priznati stopu zaštitnog sloja za sistemski rizik koja je određena u skladu s člankom 133. i mogu primjenjivati tu stopu zaštitnog sloja kapitala na institucije koje imaju odobrenje za rad u matičnoj državi za izloženosti u državi članici koja određuje tu stopu zaštitnog sloja kapitala. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
140 |
Članak 152. prvi stavak |
|
|
Države članice |
Kreditne institucije |
Izvještajni zahtjevi nadležnih tijela država članica domaćina |
Nadležna tijela država članica domaćina mogu u statističke svrhe zahtijevati da ih sve kreditne institucije koje imaju podružnice na njihovu državnom području moraju periodično izvješćivati o svojim djelatnostima u tim državama članicama domaćinima. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
150 |
Članak 152. drugi stavak |
|
|
Države članice |
Kreditne institucije |
Izvještajni zahtjevi nadležnih tijela država članica domaćina |
Države članice domaćini mogu zahtijevati da podružnice kreditnih institucija iz drugih država članica dostavljaju iste informacije kao i one koje one u tu svrhu zahtijevaju od nacionalnih kreditnih institucija. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
160 |
Članak 160. stavak 6. |
|
|
Države članice |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Prijelazne odredbe za zaštitne slojeve kapitala |
Države članice mogu odrediti i kraće prijelazno razdoblje za zaštitne slojeve kapitala od onog navedenog u članku 160. stavcima od 1. do 4. Druge države članice mogu priznati takvo kraće prijelazno razdoblje. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
170 |
|
Članak 4. stavak 2. |
|
Države članice ili nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Tretman neizravnih ulaganja u nekretnine |
Države članice ili njihova nadležna tijela mogu dopustiti da se s dionicama koje čine istovjetno neizravno ulaganje u nekretninu postupa kao s izravnim ulaganjem u nekretninu pod uvjetom da je takvo neizravno ulaganje posebno uređeno nacionalnim pravom dotične države članice i da, kada se zalaže kao kolateral, jamči istovjetnu zaštitu vjerovnicima. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
180 |
|
Članak 6. stavak 4. |
|
Nadležna tijela |
Investicijska društva |
Primjena zahtjeva na pojedinačnoj osnovi |
Dok Komisija ne izradi izvješće u skladu s člankom 508. stavkom 3., nadležna tijela mogu izuzeti investicijska društva od ispunjavanja obveza propisanih u dijelu šestom (likvidnost), vodeći računa o vrsti, opsegu i složenosti djelatnosti investicijskih društava. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
190 |
|
Članak 24. stavak 2. |
|
|
|
Izvješćivanje i obvezna primjena MSFI-ja |
Nadležna tijela mogu zahtijevati da institucije obavljaju vrednovanje imovine i izvanbilančnih stavki i izračunavanje regulatornog kapitala u skladu s međunarodnim računovodstvenim standardima koji se primjenjuju na temelju Uredbe (EZ) br. 1606/2002. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
200 |
|
Članak 89. stavak 3. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Ponderi rizika i zabrana držanja kvalificiranih udjela izvan financijskog sektora |
Nadležna tijela primjenjuju sljedeće zahtjeve na kvalificirane udjele institucija iz stavaka 1. i 2.: za potrebe izračuna kapitalnog zahtjeva u skladu s dijelom trećim te uredbe, institucije primjenjuju ponder rizika od 1 250 % na veći od sljedećih iznosa: i. iznos kvalificiranih udjela iz stavka 1. koji prelazi 15 % priznatog kapitala; ii. ukupni iznos kvalificiranih udjela iz stavka 2. koji prelazi 60 % priznatog kapitala institucije; |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
201 |
|
Članak 89. stavak 3. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Ponderi rizika i zabrana držanja kvalificiranih udjela izvan financijskog sektora |
Nadležna tijela primjenjuju sljedeće zahtjeve na kvalificirane udjele institucija iz stavaka 1. i 2.: nadležna tijela zabranjuju institucijama da drže kvalificirane udjele iz stavaka 1. i 2. čiji iznos prelazi postotke priznatog kapitala navedene u tim stavcima. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
210 |
|
Članak 95. stavak 2. |
|
Nadležna tijela |
Investicijska društva |
Zahtjevi za investicijska društva s ograničenim odobrenjem za pružanje investicijskih usluga |
Nadležna tijela mogu odrediti kapitalne zahtjeve za investicijska društva s ograničenim odobrenjem za pružanje investicijskih usluga kao kapitalne zahtjeve koji bi bili obvezujući za ta društva u skladu s nacionalnim mjerama kojima se prenose Direktiva 2006/49/EZ i Direktiva 2006/48/EZ koje su bile na snazi 31. prosinca 2013. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
220 |
|
Članak 99. stavak 3. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije |
Izvješćivanje o kapitalnim zahtjevima i financijskim informacijama |
Nadležna tijela mogu zahtijevati od onih kreditnih institucija koje primjenjuju međunarodne računovodstvene standarde koji se primjenjuju na temelju Uredbe (EZ) br. 1606/2002 za izvješćivanje o regulatornom kapitalu na konsolidiranoj osnovi u skladu s člankom 24. stavkom 2. CRR-a da izvješćuju i o financijskim informacijama kako je propisano u stavku 2. ovog članka. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
230 |
|
Članak 124. stavak 2. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Ponderi rizika i kriteriji koji se primjenjuju na izloženosti osigurane nekretninama |
Nadležna tijela mogu odrediti više pondere rizika ili strože kriterije od navedenih u članku 125. stavku 2. i članku 126. stavku 2., ako je primjereno, uzimajući u obzir pitanja financijske stabilnosti. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
240 |
|
Članak 129. stavak 1. |
|
|
|
Izloženosti u obliku pokrivenih obveznica |
Nadležna tijela mogu, nakon savjetovanja s EBA-om, odobriti djelomično izuzeće od primjene točke (c) prvog podstavka i dopustiti da se 2. stupanj kreditne kvalitete dodijeli za najviše 10 % ukupne izloženosti nominalnog iznosa nepodmirenih obveza koje proizlaze iz pokrivenih obveznica institucije izdavatelja, pod uvjetom da su značajni problemi s koncentracijom u tim državama članicama dokumentirani zbog zahtjeva za dodjelu 1. stupnja kreditne kvalitete iz te točke. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
250 |
|
Članak 164. stavak 5. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Minimalne vrijednosti prosječnog gubitka zbog nastanka statusa neispunjavanja obveza (LGD) ponderiranog visinom izloženosti za izloženosti osigurane nekretninama |
Na temelju podataka prikupljenih u skladu s člankom 101. i uzimajući u obzir buduća kretanja na tržištu nekretnina i druge relevantne pokazatelje, nadležna tijela periodično, a najmanje jednom godišnje, procjenjuju jesu li minimalne vrijednosti LGD-a iz stavka 4. ovog članka primjerene za izloženosti osigurane stambenim ili poslovnim nekretninama koje se nalaze na njihovu državnom području. Nadležna tijela mogu, ako je primjereno uzimajući u obzir pitanja financijske stabilnosti, odrediti više minimalne vrijednosti prosječnog LGD-a ponderiranog visinom izloženosti za izloženosti osigurane nekretninama na njihovu državnom području. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
260 |
|
Članak 178. stavak 1. točka (b) |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Stupanje dužnika u status neispunjavanja obveza |
Nadležna tijela mogu zamijeniti 90 dana sa 180 dana za izloženosti koje su osigurane stambenom nekretninom ili poslovnom nekretninom MSP-a iz kategorije izloženosti prema stanovništvu, kao i izloženosti prema subjektima javnog sektora. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
270 |
|
Članak 284. stavak 4. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Vrijednost izloženosti |
Nadležna tijela mogu zahtijevati da parametar α bude veći od 1,4 ili dopustiti institucijama da upotrebljavaju vlastite procjene u skladu s člankom 284. stavkom 9. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
280 |
|
Članak 284. stavak 9. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Vrijednost izloženosti |
Nadležna tijela mogu dopustiti institucijama da upotrebljavaju vlastite procjene parametra alfa |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
290 |
|
Članak 327. stavak 2. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Netiranje zamjenjivih pozicija i suprotnih pozicija u odnosnom instrumentu |
Nadležna tijela mogu usvojiti pristup u skladu s kojim je uzeta u obzir vjerojatnost da će pojedini zamjenjivi instrument biti zamijenjen ili zahtijevati da kapitalni zahtjev obuhvaća svaki gubitak koji može nastati zbog zamjene. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
300 |
|
Članak 395. stavak 1. |
|
Nadležna tijela |
Nadležna tijela |
Ograničenje velikih izloženosti za izloženosti prema institucijama |
Nadležna tijela mogu odrediti ograničenje velikih izloženosti niže od 150 000 000 EUR za izloženosti prema institucijama. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
310 |
|
Članak 400. stavak 2. točka (a) i članak 493. stavak 3. točka (a) |
|
Nadležna tijela |
Nadležna tijela |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti pokrivene obveznice koje ispunjavaju uvjete iz članka 129. stavaka 1., 3. i 6. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
320 |
|
Članak 400. stavak 2. točka (b) i članak 493. stavak 3. točka (b) |
|
Nadležna tijela |
Nadležna tijela |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti stavke imovine koje predstavljaju potraživanja od područne (regionalne) ili lokalne samouprave država članica. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
330 |
|
Članak 400. stavak 2. točka (c) ičlanak 493. stavak 3. točka (c) |
|
Nadležna tijela |
Nadležna tijela |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti izloženosti institucije prema njezinom matičnom društvu ili društvima kćerima. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
340 |
|
Članak 400. stavak 2. točka (d) i članak 493. stavak 3. točka (d) |
|
Nadležna tijela |
Nadležna tijela |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti izloženosti prema regionalnim ili središnjim kreditnim institucijama s kojima je kreditna institucija povezana u mrežu i koje su odgovorne za poslove poravnanja gotovinskih transakcija unutar te mreže. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
350 |
|
Članak 400. stavak 2. točka (e) i članak 493. stavak 3. točka (e) |
|
Nadležna tijela |
Nadležna tijela |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti izloženosti kreditnih institucija prema kreditnim institucijama, od kojih jedna posluje na nekonkurentnoj osnovi i pruža ili jamči za kredite na temelju zakonskih programa ili njezinih statuta radi promicanja određenih sektora gospodarstva uz neki oblik državnog nadzora i ograničenja upotrebe tih kredita, pod uvjetom da te izloženosti proizlaze iz kredita koji su plasirani korisnicima posredstvom kreditnih institucija ili iz jamstava za te kredite. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
360 |
|
Članak 400. stavak 2. točka (f) i članak 493. stavak 3. točka (f) |
|
Nadležna tijela |
Nadležna tijela |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti izloženosti prema institucijama, pod uvjetom da te izloženosti nisu dio regulatornog kapitala navedenih institucija, da ne traju duže od sljedećeg radnog dana te da nisu iskazane u nekoj od važnijih valuta trgovanja. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
370 |
|
Članak 400. stavak 2. točka (g) i članak 493. stavak 3. točka (g) |
|
Nadležna tijela |
Nadležna tijela |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti izloženosti prema središnjim bankama u obliku minimalnih obveznih pričuva koje se drže kod tih središnjih banaka i koje su denominirane u njihovim nacionalnim valutama. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
380 |
|
Članak 400. stavak 2. točka (h) i članak 493. stavak 3. točka (h) |
|
Nadležna tijela |
Nadležna tijela |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti izloženosti prema središnjim državama u obliku zakonski propisanih likvidnosnih zahtjeva koje se drže u državnim vrijednosnim papirima koji su denominirani i s izvorima sredstava u njihovim nacionalnim valutama, pod uvjetom da prema prosudbi nadležnog tijela kreditna procjena koju je tim središnjim državama dodijelio odabrani VIPKR predstavlja investicijski rejting. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
390 |
|
Članak 400. stavak 2. točka (i) i članak 493. stavak 3. točka (i) |
|
Nadležna tijela |
Nadležna tijela |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti 50 % izvanbilančnih stavki u obliku dokumentarnih akreditiva i neiskorištenih kreditnih linija srednjeg/niskog rizika i izvanbilančnih neiskorištenih kreditnih linija srednjeg/niskog rizika iz Priloga I. te uz suglasnost nadležnih tijela, 80 % jamstava, osim kreditnih jamstava, koja su izdana za njihove članove na osnovi zakonskih ili podzakonskih propisa na temelju zajedničkog sustava osiguranja sa statusom kreditnih institucija. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
400 |
|
Članak 400. stavak 2. točka (j) i članak 493. stavak 3. točka (j)(j) |
|
Nadležna tijela |
Nadležna tijela |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti zakonski zahtijevana jamstva koja se upotrebljavaju kada se hipotekarni krediti financirani izdavanjem hipotekarnih obveznica isplaćuju hipotekarnom dužniku prije konačnog upisa hipoteke u zemljišne knjige pod uvjetom da se jamstvo ne koristi za smanjenje rizika pri izračunu iznosa izloženosti ponderiranog rizikom. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
410 |
|
Članak 400. stavak 2. točka (k) i članak 493. stavak 3. točka (k) |
|
Nadležna tijela |
Nadležna tijela |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti stavke imovine koje predstavljaju potraživanja od i druge izloženosti prema priznatim burzama. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
420 |
|
Članak 412. stavak 5. |
|
Države članice |
Kreditne institucije |
Zahtjev za likvidnosnu pokrivenost |
Države članice mogu imati ili uvoditi nacionalne odredbe u području likvidnosnih zahtjeva prije nego što se obvezujući minimalni standardi zahtjeva za likvidnosnu pokrivenost odrede i u potpunosti uvedu u Uniji u skladu s člankom 460. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
430 |
|
Članak 412. stavak 5. |
|
Države članice ili nadležna tijela |
Kreditne institucije |
Zahtjev za likvidnosnu pokrivenost |
Države članice ili nadležna tijela mogu zahtijevati od institucija koje su dobile odobrenje za rad u matičnoj državi, ili od podgrupe tih institucija, viši zahtjev za likvidnosnu pokrivenost u iznosu do 100 % do potpunog uvođenja obvezujućeg minimalnog standarda po stopi od 100 % u skladu s člankom 460. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
440 |
|
Članak 413. stavak 3. |
|
Države članice |
Kreditne institucije |
Zahtjev za stabilne izvore financiranja |
Države članice mogu imati ili uvoditi nacionalne odredbe u području zahtjeva za stabilne izvore financiranja prije nego što se obvezujući minimalni standardi za zahtjeve za neto stabilne izvore financiranja odrede i uvedu u Uniji u skladu s člankom 510. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
450 |
|
Članak 415. stavak 3. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije |
Zahtjevi za izvješćivanje o likvidnosti |
Do punog uvođenja obvezujućih likvidnosnih zahtjeva, nadležna tijela mogu nastaviti prikupljati informacije s pomoću nadzornih alata u svrhu praćenja usklađenosti s postojećim nacionalnim likvidnosnim standardima. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
460 |
|
Članak 420. stavak 2. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije |
Stopa likvidnosnih odljeva |
Nadležna tijela mogu primijeniti stopu odljeva do 5 % za izvanbilančne povezane proizvode s osnove financiranja trgovine, kako je navedeno u članku 429. i Prilogu I. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
470 |
|
Članak 467. stavak 2. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Tretman nerealiziranih gubitaka mjerenih po fer vrijednosti u prijelaznom razdoblju |
Odstupajući od članka 467. stavka 1., nadležna tijela mogu, u slučajevima kada je takav tretman primijenjen prije 1. siječnja 2014., dopustiti institucijama neuključivanje u bilo koji element regulatornog kapitala nerealiziranih dobitaka ili gubitaka na osnovi izloženosti prema središnjim državama koje su raspoređene u kategoriju „raspoloživo za prodaju” MRS-a 39 koji je potvrdio EU. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
480 |
|
Članak 467. stavak 3. drugi podstavak |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Tretman nerealiziranih gubitaka mjerenih po fer vrijednosti u prijelaznom razdoblju |
Nadležna tijela određuju i objavljuju primjenjivi postotak u rasponima navedenima u članku 467. stavku 2. točkama od (a) do (d). |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
490 |
|
Članak 468. stavak 2. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Tretman nerealiziranih dobitaka mjerenih po fer vrijednosti u prijelaznom razdoblju |
Nadležna tijela mogu dopustiti institucijama da uključe u izračun redovnog osnovnog kapitala 100 % svojih nerealiziranih dobitaka po fer vrijednosti ako se u skladu s člankom 467. od institucija zahtijeva da uključe u izračun redovnog osnovnog kapitala svoje nerealizirane gubitke mjerene po fer vrijednosti. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
500 |
|
Članak 468. stavak 3. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Tretman nerealiziranih dobitaka mjerenih po fer vrijednosti u prijelaznom razdoblju |
Nadležna tijela određuju i objavljuju primjenjivi postotak nerealiziranih dobitaka u rasponima navedenima u članku 468. stavku 2. točkama od (a) do (c) koji je uklonjen iz redovnog osnovnog kapitala. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
510 |
|
Članak 471. stavak 1. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Izuzeće od odbitka ulaganja u kapital društava za osiguranje od stavki redovnog osnovnog kapitala |
Odstupajući od članka 49. stavka 1., tijekom razdoblja od 1. siječnja 2014. do 31. prosinca 2022., nadležna tijela mogu dopustiti institucijama da ne odbijaju ulaganja u kapital društava za osiguranje, društava za reosiguranje i osigurateljnih holdinga ako su ispunjeni uvjeti iz članka 471. stavka 1. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
520 |
|
Članak 473. stavak 1. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Uvođenje izmjena MRS-a 19 |
Odstupajući od članka 481. tijekom razdoblja od 1. siječnja 2014. do 31. prosinca 2018., nadležna tijela mogu dopustiti institucijama koje pripremaju svoja financijska izvješća u skladu s međunarodnim računovodstvenim standardima donesenim u skladu s postupkom iz članka 6. stavka 2. Uredbe (EZ) br. 1606/2002 da dodaju svom redovnom osnovnom kapitalu primjenjivi iznos u skladu s člankom 473. stavkom 2. ili stavkom 3., prema potrebi, pomnožen s faktorom primijenjenim u skladu s člankom 473. stavkom 4. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
530 |
|
Članak 478. stavak 3. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Odbici od stavki redovnog osnovnog kapitala, dodatnog osnovnog kapitala i dopunskog kapitala u prijelaznom razdoblju |
Nadležna tijela određuju i objavljuju primjenjivi postotak u rasponima koji su određeni u članku 478. stavcima 1. i 2. za svaki od sljedećih odbitaka: (a) za pojedinačne odbitke koji se zahtijevaju u skladu s člankom 36. stavkom 1. točkama od (a) do (h), isključujući odgođenu poreznu imovinu koja ovisi o budućoj profitabilnosti te proizlazi iz privremenih razlika; (b) za ukupan iznos odgođene porezne imovine koji ovisi o budućoj profitabilnosti i proizlazi iz privremenih razlika i stavki iz članka 36. stavka 1. točke (i) koji se treba odbijati u skladu s člankom 48.; (c) za svaki odbitak koji se zahtijeva u skladu s člankom 56. točkama od (b) do (d); (d) za svaki odbitak koji se zahtijeva u skladu s člankom 66. točkama od (b) do (d). |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
540 |
|
Članak 479. stavak 4. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Priznavanje instrumenata i stavki u konsolidiranom redovnom osnovnom kapitalu koji ne ispunjavaju uvjete za manjinske udjele u prijelaznom razdoblju |
Nadležna tijela određuju i objavljuju primjenjivi postotak u rasponima navedenima u članku 479. stavku 3. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
550 |
|
Članak 480. stavak 3. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Priznavanje manjinskih udjela i kvalificiranog dodatnog osnovnog kapitala i dopunskog kapitala u prijelaznom razdoblju |
Nadležna tijela određuju i objavljuju vrijednost primjenjivog faktora u rasponima navedenima u članku 480. stavku 2. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
560 |
|
Članak 481. stavak 5. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Dodatni filtri i odbici u prijelaznom razdoblju |
Za svaki filtar ili odbitak iz članka 481. stavaka 1. i 2. nadležna tijela određuju i objavljuju primjenjive postotke u rasponima navedenima u stavcima 3. i 4. tog članka. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
570 |
|
Članak 486. stavak 6. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Ograničenja nastavka priznavanja za stavke redovnog osnovnog kapitala, dodatnog osnovnog kapitala i dopunskog kapitala |
Nadležna tijela određuju i objavljuju primjenjive postotke u rasponima navedenima u članku 486. stavku 5. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
580 |
|
Članak 495. stavak 1. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Tretman izloženosti po vlasničkim ulaganjima u skladu s IRB pristupom u prijelaznom razdoblju |
Odstupajući od dijela trećeg poglavlja 3., do 31. prosinca 2017. nadležna tijela mogu izuzeti od IRB tretmana određene kategorije vlasničkih ulaganja institucija i EU društava kćeri institucija iz te države članice na dan 31. prosinca 2007. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
590 |
|
Članak 496. stavak 1. |
|
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Prijelazna odredba za izračun kapitalnih zahtjeva za izloženosti u obliku pokrivenih obveznica |
Do 31. prosinca 2017. nadležna tijela mogu u cijelosti ili djelomično izuzeti od primjene ograničenje od 10 % za nadređene tranše koje su izdali francuski fondovi Fonds Communs de Créances ili sekuritizacijski subjekti koji su jednaki francuskom fondu Communs de Créances iz članka 129. stavka 1. točaka (d) i (f), ako su ispunjeni uvjeti iz članka 496. stavka 1. točaka (a) i (b). |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
600 |
|
|
Članak 10. stavak 1. točka (b) podtočka iii. |
Nadležna tijela |
Kreditne institucije |
Zahtjev za likvidnosnu pokrivenost – likvidna imovina |
Rezerve likvidnosti koje kreditna institucija drži u središnjoj banci priznaju se kao imovina prvog stupnja pod uvjetom da se te rezerve mogu povući u razdobljima stresa. Uvjeti u skladu s kojima se rezerve u središnjoj banci mogu povući za potrebe ovog članka moraju biti određeni ugovorom između nadležnog tijela i ESB-a ili središnje banke |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
610 |
|
|
Članak 10. stavak 2. |
Nadležna tijela |
Kreditne institucije |
Zahtjev za likvidnosnu pokrivenost – likvidna imovina |
Tržišna vrijednost pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete iz stavka 1. točke (f) podliježe korektivnom faktoru od najmanje 7 %. Korektivni faktori ne primjenjuju se na vrijednost preostale imovine prvog stupnja, osim u slučajevima koji se odnose na dionice i udjele u CIU-ovima iz članka 15. stavka 2. točaka (a) i (b). Slučajevi u kojima su se veći korektivni faktori primijenili na cijelu kategoriju imovine (sva imovina koja podliježe specifičnom i različitom korektivnom faktoru na temelju Delegirane uredbe o zahtjevu za likvidnosnu pokrivenost) (npr. na sve pokrivene obveznice prvog stupnja itd.). |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
620 |
|
|
Članak 12. stavak 1. točka (c) podtočka i. |
Nadležna tijela |
Kreditne institucije |
Zahtjev za likvidnosnu pokrivenost – imovina 2.B stupnja |
Dionice mogu biti uključene u imovinu 2.B stupnja pod uvjetom da čine dio glavnog burzovnog indeksa u državi članici ili u trećoj zemlji te ih je kao takve odredilo nadležno tijelo države članice ili relevantno tijelo javne vlasti u trećoj zemlji. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
630 |
|
|
Članak 12. stavak 3. |
Nadležna tijela |
Kreditne institucije |
Zahtjev za likvidnosnu pokrivenost – imovina 2.B stupnja |
Za kreditne institucije koje u skladu sa svojim statutom nisu u mogućnosti iz vjerskih razloga držati kamatonosnu imovinu nadležno tijelo može odobriti izuzeće od primjene stavka 1. točke (b) podtočaka ii. i iii. ovog članka, pod uvjetom da postoje dokazi o nedovoljnoj dostupnosti nekamatonosne imovine koja ispunjava te zahtjeve te da je dotična nekamatonosna imovina adekvatno likvidna na privatnim tržištima. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
640 |
|
|
Članak 24. stavak 6. |
Nadležna tijela |
Kreditne institucije |
Zahtjev za likvidnosnu pokrivenost – odljevi iz stabilnih depozita stanovništva u trećoj zemlji koji ispunjavaju uvjete za primjenu stope od 3 % |
Nadležno tijelo može odobriti kreditnim institucijama da iznos depozita stanovništva obuhvaćenih sustavom osiguranja depozita u trećoj zemlji koji je istovjetan sustavu iz stavka 1. pomnože s 3 % ako treća zemlja odobrava taj tretman. |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|
(1) „DA” označava da su nadležno tijelo ili država članica ovlašteni za izvršenje relevantne opcije ili diskrecijskog prava to i učinili. (2) Tekst odredbe u nacionalnom zakonodavstvu. (3) Upućivanje na nacionalno zakonodavstvo i poveznice na internetske stranice koje sadržavaju tekst iz nacionalnog zakonodavstva kojim se prenosi dotična odredba Unije. |
DIO 2.
Opcije i diskrecijska prava u prijelaznom razdoblju iz Direktive 2013/36/EU i Uredbe (EU) br. 575/2013
|
Direktiva 2013/36/EU |
Uredba (EU) br. 575/2013 |
Adresat |
Područje primjene |
Naziv |
Opis opcije ili diskrecijskog prava |
Godina (godine) primjene i vrijednost u % (ako je primjenjivo) |
Izvršeno (DA/NE/NP) |
Tekst iz nacionalnog zakonodavstva |
Upućivanja |
Dostupno na EN (DA/NE) |
Pojedinosti/napomene |
010 |
Datum posljednjeg ažuriranja informacija u ovom obrascu |
(dd/mm/gggg) |
|
|||||||||
011 |
Članak 160. stavak 6. |
|
Države članice |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Prijelazne odredbe za zaštitne slojeve kapitala |
Države članice mogu odrediti i kraće prijelazno razdoblje za zaštitne slojeve kapitala od onog navedenog u članku 160. stavcima od 1. do 4. Druge države članice mogu priznati takvo kraće prijelazno razdoblje. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
012 |
|
Članak 493. stavak 3. točka (a) |
Države članice |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti pokrivene obveznice koje ispunjavaju uvjete iz članka 129. stavaka 1., 3. i 6. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
013 |
|
Članak 493. stavak 3. točka (b) |
Države članice |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti stavke imovine koje predstavljaju potraživanja od područne (regionalne) ili lokalne samouprave država članica. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
014 |
|
Članak 493. stavak 3. točka (c) |
Države članice |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti izloženosti institucije prema njezinom matičnom društvu ili društvima kćerima. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
015 |
|
Članak 493. stavak 3. točka (d) |
Države članice |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti izloženosti prema regionalnim ili središnjim kreditnim institucijama s kojima je kreditna institucija povezana u mrežu i koje su odgovorne za poslove poravnanja gotovinskih transakcija unutar te mreže. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
016 |
|
Članak 493. stavak 3. točka (e) |
Države članice |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti izloženosti kreditnih institucija prema kreditnim institucijama, od kojih jedna posluje na nekonkurentnoj osnovi i pruža ili jamči za kredite na temelju zakonskih programa ili njezinih statuta radi promicanja određenih sektora gospodarstva uz neki oblik državnog nadzora i ograničenja upotrebe tih kredita, pod uvjetom da te izloženosti proizlaze iz kredita koji su plasirani korisnicima posredstvom kreditnih institucija ili iz jamstava za te kredite. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
017 |
|
Članak 493. stavak 3. točka (f) |
Države članice |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti izloženosti prema institucijama, pod uvjetom da te izloženosti nisu dio regulatornog kapitala navedenih institucija, da ne traju duže od sljedećeg radnog dana te da nisu iskazane u nekoj od važnijih valuta trgovanja. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
018 |
|
Članak 493. stavak 3. točka (g) |
Države članice |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti izloženosti prema središnjim bankama u obliku minimalnih obveznih pričuva koje se drže kod tih središnjih banaka i koje su denominirane u njihovim nacionalnim valutama. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
019 |
|
Članak 493. stavak 3. točka (h) |
Države članice |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti izloženosti prema središnjim državama u obliku zakonski propisanih likvidnosnih zahtjeva koje se drže u državnim vrijednosnim papirima koji su denominirani i s izvorima sredstava u njihovim nacionalnim valutama, pod uvjetom da prema prosudbi nadležnog tijela kreditna procjena koju je tim središnjim državama dodijelio odabrani VIPKR predstavlja investicijski rejting. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
020 |
|
Članak 493. stavak 3. točka (i) |
Države članice |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti 50 % izvanbilančnih stavki u obliku dokumentarnih akreditiva i neiskorištenih kreditnih linija srednjeg/niskog rizika i izvanbilančnih neiskorištenih kreditnih linija srednjeg/niskog rizika iz Priloga I. te uz suglasnost nadležnih tijela, 80 % jamstava, osim kreditnih jamstava, koja su izdana za njihove članove na osnovi zakonskih ili podzakonskih propisa na temelju zajedničkog sustava osiguranja sa statusom kreditnih institucija. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
021 |
|
Članak 493. stavak 3. točka (j) |
Države članice |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti zakonski zahtijevana jamstva koja se upotrebljavaju kada se hipotekarni krediti financirani izdavanjem hipotekarnih obveznica isplaćuju hipotekarnom dužniku prije konačnog upisa hipoteke u zemljišne knjige pod uvjetom da se jamstvo ne koristi za smanjenje rizika pri izračunu iznosa izloženosti ponderiranog rizikom. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
022 |
|
Članak 493. stavak 3. točka (k) |
Države članice |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Izuzeća ili djelomična izuzeća od ograničenja velikih izloženosti |
Nadležna tijela mogu u potpunosti ili djelomično izuzeti stavke imovine koje predstavljaju potraživanja od i druge izloženosti prema priznatim burzama. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
023 |
|
Članak 412. stavak 5. |
Države članice |
Kreditne institucije |
Zahtjev za likvidnosnu pokrivenost |
Države članice mogu imati ili uvoditi nacionalne odredbe u području likvidnosnih zahtjeva prije nego što se obvezujući minimalni standardi zahtjeva za likvidnosnu pokrivenost odrede i u potpunosti uvedu u Uniji u skladu s člankom 460. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
024 |
|
Članak 412. stavak 5. |
Države članice ili nadležna tijela |
Kreditne institucije |
Zahtjev za likvidnosnu pokrivenost |
Države članice ili nadležna tijela mogu zahtijevati od institucija koje su dobile odobrenje za rad u matičnoj državi, ili od podgrupe tih institucija, viši zahtjev za likvidnosnu pokrivenost u iznosu do 100 % do potpunog uvođenja obvezujućeg minimalnog standarda po stopi od 100 % u skladu s člankom 460. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
025 |
|
Članak 413. stavak 3. |
Države članice |
Kreditne institucije |
Zahtjev za stabilne izvore financiranja |
Države članice mogu imati ili uvoditi nacionalne odredbe u području zahtjeva za stabilne izvore financiranja prije nego što se obvezujući minimalni standardi za zahtjeve za neto stabilne izvore financiranja odrede i uvedu u Uniji u skladu s člankom 510. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
026 |
|
Članak 415. stavak 3. |
Nadležna tijela |
Kreditne institucije |
Zahtjevi za izvješćivanje o likvidnosti |
Do punog uvođenja obvezujućih likvidnosnih zahtjeva, nadležna tijela mogu nastaviti prikupljati informacije s pomoću nadzornih alata u svrhu praćenja usklađenosti s postojećim nacionalnim likvidnosnim standardima. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
027 |
|
Članak 467. stavak 2. |
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Tretman nerealiziranih gubitaka mjerenih po fer vrijednosti u prijelaznom razdoblju |
Odstupajući od članka 467. stavka 1., nadležna tijela mogu, u slučajevima kada je takav tretman primijenjen prije 1. siječnja 2014., dopustiti institucijama neuključivanje u bilo koji element regulatornog kapitala nerealiziranih dobitaka ili gubitaka na osnovi izloženosti prema središnjim državama koje su raspoređene u kategoriju „raspoloživo za prodaju” MRS-a 39 koji je potvrdio EU. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
028 |
|
Članak 467. stavak 3. |
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Tretman nerealiziranih gubitaka mjerenih po fer vrijednosti u prijelaznom razdoblju |
Primjenjivi postotak nerealiziranih gubitaka u skladu s člankom 467. stavkom 1. koji su uključeni u izračun stavki redovnog osnovnog kapitala (postotak u rasponima navedenima u stavku 2. tog članka) |
2014. (20 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
029 |
2015. (40 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
030 |
2016. (60 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
031 |
2017. (80 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
032 |
|
Člank 468. stavak 2. drugi podstavak |
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Tretman nerealiziranih dobitaka mjerenih po fer vrijednosti u prijelaznom razdoblju |
Nadležna tijela mogu dopustiti institucijama da uključe u izračun redovnog osnovnog kapitala 100 % svojih nerealiziranih dobitaka po fer vrijednosti ako se u skladu s člankom 467. od institucija zahtijeva da uključe u izračun redovnog osnovnog kapitala svoje nerealizirane gubitke mjerene po fer vrijednosti. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
033 |
|
Članak 468. stavak 3. |
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Tretman nerealiziranih dobitaka mjerenih po fer vrijednosti u prijelaznom razdoblju |
Nadležna tijela određuju i objavljuju primjenjivi postotak nerealiziranih dobitaka u rasponima navedenima u članku 468. stavku 2. točkama od (a) do (c) koji je uklonjen iz redovnog osnovnog kapitala. |
2015. (60 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
034 |
2016. (40 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
035 |
2017. (20 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
036 |
|
Članak 471. stavak 1. |
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Izuzeće od odbitka ulaganja u kapital društava za osiguranje od stavki redovnog osnovnog kapitala |
Odstupajući od članka 49. stavka 1., tijekom razdoblja od 1. siječnja 2014. do 31. prosinca 2022., nadležna tijela mogu dopustiti institucijama da ne odbijaju ulaganja u kapital društava za osiguranje, društava za reosiguranje i osigurateljnih holdinga ako su ispunjeni uvjeti iz članka 471. stavka 1. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
037 |
|
Članak 473. stavak 1. |
Nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Uvođenje izmjena MRS-a 19 |
Odstupajući od članka 481. tijekom razdoblja od 1. siječnja 2014. do 31. prosinca 2018., nadležna tijela mogu dopustiti institucijama koje pripremaju svoja financijska izvješća u skladu s međunarodnim računovodstvenim standardima donesenim u skladu s postupkom iz članka 6. stavka 2. Uredbe (EZ) br. 1606/2002 da dodaju svom redovnom osnovnom kapitalu primjenjivi iznos u skladu s člankom 473. stavkom 2. ili stavkom 3., prema potrebi, pomnožen s faktorom primijenjenim u skladu s člankom 473. stavkom 4. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
038 |
|
Članak 478. stavak 2. |
|
Kreditne institucije i investicijska društva |
Odbitak od stavki redovnog osnovnog kapitala za odgođenu poreznu imovinu koja je postojala prije 1. siječnja 2014. |
Primjenjivi postotak ako se primjenjuje alternativni postotak (postotak u rasponima navedenima u članku 478. stavku 2.) |
2014. (0 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
039 |
2015. (10 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
040 |
2016. (20 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
041 |
2017. (30 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
042 |
2018. (40 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
043 |
2019. (50 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
044 |
2020. (60 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
045 |
2021. (70 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
046 |
2022. (80 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
047 |
2023. (90 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
048 |
|
Članak 478. stavak 3. točka (a) |
|
Kreditne institucije i investicijska društva |
Odbici od stavki redovnog osnovnog kapitala, dodatnog osnovnog kapitala i dopunskog kapitala u prijelaznom razdoblju |
Nadležna tijela određuju i objavljuju primjenjivi postotak u rasponima koji su određeni u članku 478. stavcima 1. i 2. za (a) pojedinačne odbitke koji se zahtijevaju u skladu s člankom 36. stavkom 1. točkama od (a) do (h), isključujući odgođenu poreznu imovinu koja ovisi o budućoj profitabilnosti te proizlazi iz privremenih razlika; |
2014. (20 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
049 |
2015. (40 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
050 |
2016. (60 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
051 |
2017. (80 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
052 |
|
Članak 478. stavak 3. točka (b) |
|
Kreditne institucije i investicijska društva |
Odbici od stavki redovnog osnovnog kapitala, dodatnog osnovnog kapitala i dopunskog kapitala u prijelaznom razdoblju |
Nadležna tijela određuju i objavljuju primjenjivi postotak u rasponima koji su određeni u članku 478. stavcima 1. i 2. za (b) ukupan iznos odgođene porezne imovine koji ovisi o budućoj profitabilnosti te proizlazi iz privremenih razlika i stavki iz članka 36. stavka 1. točke (i) koji se treba odbijati u skladu s člankom 48.; |
2014. (20 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
053 |
2015. (40 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
054 |
2016. (60 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
055 |
2017. (80 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
056 |
|
Članak 478. stavak 3. točka (c) |
|
Kreditne institucije i investicijska društva |
Odbici od stavki redovnog osnovnog kapitala, dodatnog osnovnog kapitala i dopunskog kapitala u prijelaznom razdoblju |
Nadležna tijela određuju i objavljuju primjenjivi postotak u rasponima koji su određeni u članku 478. stavcima 1. i 2. za (c) svaki odbitak koji se zahtijeva u skladu s člankom 56. točkama od (b) do (d); |
2014. (20 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
057 |
2015. (40 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
058 |
2016. (60 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
059 |
2017. (80 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
060 |
|
Članak 478. stavak 3. točka (d) |
|
Kreditne institucije i investicijska društva |
Odbici od stavki redovnog osnovnog kapitala, dodatnog osnovnog kapitala i dopunskog kapitala u prijelaznom razdoblju |
Nadležna tijela određuju i objavljuju primjenjivi postotak u rasponima koji su određeni u članku 478. stavcima 1. i 2. za (d) svaki odbitak koji se zahtijeva u skladu s člankom 66. točkama od (b) do (d); |
2014. (20 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
061 |
2015. (40 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
062 |
2016. (60 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
063 |
2017. (80 % do 100 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
064 |
|
Članak 479. stavak 4. |
|
Kreditne institucije i investicijska društva |
Priznavanje instrumenata i stavki u konsolidiranom redovnom osnovnom kapitalu koji ne ispunjavaju uvjete za manjinske udjele u prijelaznom razdoblju |
Nadležna tijela određuju i objavljuju primjenjivi postotak u rasponima navedenima u članku 479. stavku 3. |
2014. (0 % do 80 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
065 |
2015. (0 % do 60 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
066 |
2016. (0 % do 40 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
067 |
2017. (0 % do 20 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
068 |
|
Članak 480. stavak 3. |
|
Kreditne institucije i investicijska društva |
Priznavanje manjinskih udjela i kvalificiranog dodatnog osnovnog kapitala i dopunskog kapitala u prijelaznom razdoblju |
Nadležna tijela određuju i objavljuju vrijednost primjenjivog faktora u rasponima navedenima u članku 480. stavku 2. |
2014. (0,2 do 1,0) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
069 |
2015. (0,4 do 1,0) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
070 |
2016. (0,6 do 1,0) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
071 |
2017. (0,8 do 1,0) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
072 |
|
Članak 481. stavak 1. |
|
Kreditne institucije i investicijska društva |
|
Primjenjivi postotak ako se primjenjuje jedinstveni postotak (postotak u rasponima navedenima u članku 481. stavku 3.) |
2014. (0 % do 80 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
073 |
2015. (0 % do 60 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
074 |
2016. (0 % do 40 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
075 |
2017. (0 % do 20 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
076 |
|
Članak 481. stavak 5. |
|
|
Dodatni filtri i odbici u prijelaznom razdoblju |
Za svaki filtar ili odbitak iz članka 481. stavaka 1. i 2. nadležna tijela određuju i objavljuju primjenjive postotke u rasponima navedenima u stavcima 3. i 4. tog članka. |
2014. (0 % do 80 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
077 |
2015. (0 % do 60 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
078 |
2016. (0 % do 40 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
079 |
2017. (0 % do 20 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
080 |
|
Članak 486. stavak 6. |
|
Kreditne institucije i investicijska društva |
Ograničenja nastavka priznavanja za stavke redovnog osnovnog kapitala, dodatnog osnovnog kapitala i dopunskog kapitala |
Primjenjivi postotak za određivanje ograničenja nastavka priznavanja za stavke redovnog osnovnog kapitala u skladu s člankom 486. stavkom 2. (postotak u rasponima određenima u stavku 5. tog članka) |
2014. (60 % do 80 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
081 |
2015. (40 % do 70 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
082 |
2016. (20 % do 60 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
083 |
2017. (0 % do 50 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
084 |
2018. (0 % do 40 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
085 |
2019. (0 % do 30 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
086 |
2020. (0 % do 20 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
087 |
2021. (0 % do 10 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
088 |
Primjenjivi postotak za određivanje ograničenja nastavka priznavanja za stavke dodatnog osnovnog kapitala u skladu s člankom 486. stavkom 3. (postotak u rasponima određenima u stavku 5. tog članka) |
2014. (60 % do 80 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|||||
089 |
2015. (40 % do 70 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
090 |
2016. (20 % do 60 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
091 |
2017. (0 % do 50 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
092 |
2018. (0 % do 40 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
093 |
2019. (0 % do 30 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
094 |
2020. (0 % do 20 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
095 |
2021. (0 % do 10 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
096 |
Primjenjivi postotak za određivanje ograničenja nastavka priznavanja za stavke dopunskog kapitala u skladu s člankom 486. stavkom 4. (postotak u rasponima određenima u stavku 5. tog članka) |
2014. (60 % do 80 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
|||||
097 |
2015. (40 % do 70 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
098 |
2016. (20 % do 60 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
099 |
2017. (0 % do 50 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
100 |
2018. (0 % do 40 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
101 |
2019. (0 % do 30 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
102 |
2020. (0 % do 20 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
103 |
2021. (0 % do 10 %) |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
||||||
104 |
|
Članak 495. stavak 1. |
|
Kreditne institucije i investicijska društva |
Tretman izloženosti po vlasničkim ulaganjima u skladu s IRB pristupom u prijelaznom razdoblju |
Odstupajući od dijela trećeg poglavlja 3., do 31. prosinca 2017. nadležna tijela mogu izuzeti od IRB tretmana određene kategorije vlasničkih ulaganja institucija i EU društava kćeri institucija iz te države članice na dan 31. prosinca 2007. |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
105 |
|
Članak 496. stavak 1. |
|
Kreditne institucije i investicijska društva |
Prijelazna odredba za izračun kapitalnih zahtjeva za izloženosti u obliku pokrivenih obveznica |
Do 31. prosinca 2017. nadležna tijela mogu u cijelosti ili djelomično izuzeti od primjene ograničenje od 10 % za nadređene tranše koje su izdali francuski fondovi Fonds Communs de Créances ili sekuritizacijski subjekti koji su jednaki francuskom fondu Communs de Créances iz članka 129. stavka 1. točaka (d) i (f), ako su ispunjeni uvjeti iz članka 496. stavka 1. točaka (a) i (b). |
[Godina] |
(DA/NE/NP) |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
DIO 3.
Varijabilni dijelovi primitaka (članak 94. Direktive 2013/36/EU)
|
Direktiva 2013/36/EU |
Adresat |
Područje primjene |
Odredbe |
Informacije za objavu |
Izvršeno (DA/NE/NP) |
Upućivanja |
Dostupno na EN (DA/NE) |
Pojedinosti/napomene |
010 |
Datum posljednjeg ažuriranja informacija u ovom obrascu |
(dd/mm/gggg) |
|
||||||
020 |
Članak 94. stavak 1. točka (g) podtočka i. |
Države članice ili nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Maksimalni omjer između fiksnog i varijabilnog dijela primitaka (% određen u nacionalnom pravu, izračunan na način da se varijabilni dio primitaka podijeli s fiksnim dijelom primitaka) |
[Vrijednost u %] |
[DA/NE] |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
030 |
Članak 94. stavak 1. točka (g) podtočka ii. |
Države članice ili nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Maksimalna razina omjera između fiksnog i varijabilnog dijela primitaka koju mogu odobriti dioničari ili vlasnici ili članovi institucije (% određen u nacionalnom pravu, izračunan na način da se varijabilni dio primitaka podijeli s fiksnim dijelom primitaka) |
[Vrijednost u %] |
[DA/NE] |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
040 |
Članak 94. stavak 1. točka (g) podtočka iii. |
Države članice ili nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Maksimalni dio ukupnih varijabilnih primitaka na koje se može primijeniti diskontna stopa (% ukupnih varijabilnih primitaka) |
[Vrijednost u %] |
[DA/NE] |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
050 |
Članak 94. stavak 1. točka (l) |
Države članice ili nadležna tijela |
Kreditne institucije i investicijska društva |
Opis ograničenja vrsta i oblika tih instrumenata ili zabrane tih instrumenta koji se mogu koristiti za dodjelu varijabilnih primitaka. |
[Slobodan unos teksta/vrijednost] |
[DA/NE] |
Obvezno ako DA |
Obvezno ako DA |
|
PRILOG III.
Postupak nadzorne provjere i ocjene (SREP) (1)
010 |
Datum posljednjeg ažuriranja informacija u ovom obrascu |
(dd/mm/gggg.) |
|
020 |
Područje primjene SREP-a (članci od 108. do 110. CRD-a) |
Opis pristupa nadležnog tijela u pogledu područja primjene SREP-a uključujući: — vrste institucija na koje se primjenjuje/ne primjenjuje SREP, osobito ako se područje primjene razlikuje od onih predviđenih u Uredbi (EU) br. 575/2013 i Direktivi 2013/36/EU; — opći pregled načina na koji nadležno tijelo uzima u obzir načelo proporcionalnosti pri određivanju područja primjene SREP-a i učestalosti procjene raznih elemenata SREP-a (2). |
[slobodni tekst, upućivanje ili poveznica na te smjernice] |
030 |
Procjena elemenata SREP-a (članci od 74. do 96. CRD-a) |
Opis pristupa nadležnog tijela u pogledu procjene pojedinih elemenata SREP-a (kako se navodi u EBA-inim Smjernicama o zajedničkim postupcima i metodologijama za SREP, EBA/GL/2014/13) uključujući: — opći pregled postupka procjene i metodologija primijenjenih na procjenu elemenata SREP-a, uključujući: 1. analizu poslovnog modela, 2. procjenu internog upravljanja i kontrola rizika na razini institucije, 3. procjenu rizika za kapital i 4. procjenu rizika za likvidnost i financiranje; — opći pregled načina na koji nadležno tijelo uzima u obzir načelo proporcionalnosti pri procjeni pojedinih elemenata SREP-a, uključujući način primjene kategorizacije institucija (3). |
[slobodni tekst, upućivanje ili poveznica na te smjernice] |
040 |
Provjera i ocjena postupka procjene adekvatnosti internog kapitala (ICAAP) i postupka procjene adekvatnosti interne likvidnosti (ILAAP) (članci 73., 86., 97., 98. i 103. CRD-a) |
Opis pristupa nadležnog tijela u pogledu provjere i ocjene postupka procjene adekvatnosti internog kapitala (ICAAP) i postupka procjene adekvatnosti interne likvidnosti (ILAAP) kao dio SREP-a, i osobito ocjene pouzdanosti izračuna kapitala i likvidnosti na temelju ICAAP-a i ILAAP-a radi određivanja dodatnih kapitalnih zahtjeva i kvantitativnih likvidnosnih zahtjeva, uključujući (4): — pregled metodologije koju nadležna tijela primjenjuju radi provjere ICAAP-a i ILAAP-a institucija; — informacije/upućivanja koja se odnose na zahtjeve nadležnih tijela o dostavljanju informacija koje se odnose na ICAAP i ILAAP, osobito o vrsti informacija koje treba dostaviti; — informacije o tome mora li institucija provesti neovisnu provjeru ICAAP-a i ILAAP-a. |
[slobodni tekst, upućivanje ili poveznica na te smjernice] |
050 |
Ukupna procjena na temelju SREP-a i nadzorne mjere (članci 102. i 104. CRD-a) |
Opis pristupa nadležnog tijela u pogledu ukupne procjene na temelju SREP-a (sažetak) i primjene nadzornih mjera na temelju te procjene (5). Opis načina na koji su rezultati SREP-a povezani s primjenom mjera rane intervencije u skladu s člankom 27. Direktive 2014/59/EU i utvrđivanjem uvjeta o tome može li smatrati da institucija propada ili će vjerojatno propasti u skladu s člankom 32. te direktive (6). |
[slobodni tekst, upućivanje ili poveznica na te smjernice] |
(1) Nadležna tijela objavljuju kriterije i metodologije primijenjene u redcima od 020 do 040 i u retku 050 za potrebe ukupne procjene. U drugom stupcu opisuju se vrste informacija koje se objavljuju u obliku objašnjenja. (2) Područje primjene SREP-a koje se razmatra na razini institucije i u vezi s njezinim regulatornim kapitalom. (3) Uključujući načine rada, primjerice izravan i neizravan nadzor, kvalitativne i kvantitativne kriterije, statističke podatke korištene u procjenama. Preporučuje se da se na internetskim stranicama objave poveznice na smjernice. (4) Nadležna tijela objašnjavaju i način na koji se procjena postupaka ICAAP i ILAAP uzima u obzir u okviru modela minimalnog potrebnog nadzora koji se primjenjuju za potrebe proporcionalnosti na temelju kategorija SREP-a te način primjene proporcionalnosti radi određivanja nadzornih očekivanja koja se odnose na ICAAP i ILLAP, osobito smjernica ili minimalnih zahtjeva koji se odnose na ICAAP i ILAAP koje su objavila nadležna tijela. (5) Pristup koji primjenjuju nadležna tijela kako bi provela ukupnu procjenu na temelju SREP-a te izvješćivanje institucija o tome. Ukupna procjena koju provode nadležna tijela temelji se na ocjeni svih elemenata iz redaka od 020 do 040, zajedno sa svim drugim relevantnim informacijama o instituciji koje nadležno tijelo može dobiti. (6) Nadležna tijela mogu objaviti i politike na kojima se temelje njihove odluke o poduzimanju nadzornih mjera (u smislu članaka 102. i 104. CRD-a) i mjera rane intervencije (u smislu članka 27. Direktive o oporavku i sanaciji (BRRD) kad god na temelju svoje procjene utvrde nedostatke i neprimjerenosti zbog kojih je potrebna nadzorna intervencija. Te objave mogu uključivati objavu internih smjernica ili drugih dokumenata u kojima se opisuju opće nadzorne prakse. Međutim, nije obvezno objavljivanje odluka o pojedinačnim institucijama radi poštovanja načela čuvanja povjerljivosti. |
PRILOG IV.
AGREGIRANI STATISTIČKI PODACI
Popis obrazaca
Dio 1. |
Konsolidirani podaci po nadležnom tijelu |
Dio 2. |
Podaci o kreditnom riziku |
Dio 3. |
Podaci o tržišnom riziku |
Dio 4. |
Podaci o operativnom riziku |
Dio 5. |
Podaci o nadzornim mjerama i administrativnim kaznama |
Dio 6. |
Podaci o izuzećima |
Opće napomene o popunjavanju obrazaca u Prilogu IV.
— Nadležna tijela ne objavljuju nadzorne aktivnosti ili odluke namijenjene specifičnim institucijama. Pri objavljivanju informacija o općim kriterijima i metodologijama, nadležna tijela ne objavljuju nadzorne mjere namijenjene specifičnim institucijama, neovisno o tome odnose li se na pojedinačnu instituciju ili na grupu institucija.
— Numerička polja smiju sadržavati samo brojeve. Ne smiju sadržavati upućivanja na nacionalne valute. Kao valuta koristi se euro, dok države članice koje nisu članice europodručja moraju svoje nacionalne valute konvertirati u eure primjenom tečaja ESB-a (na zajednički referentni datum, tj. zadnji dan godine koja se revidira) s jednim decimalnim mjestom kad se iskazuju iznosi u milijunima.
— Jedinica u kojoj se iskazuju iznosi jesu milijuni eura za iskazane monetarne iznose (dalje u tekstu „u milijunima EUR”).
— Postotci se iskazuju s dvije decimale.
— U slučaju da se podaci ne objavljuju, navodi se razlog s pomoću EBA-ine nomenklature, tj. NP (nije primjenjivo) ili C (povjerljivo).
— Podaci se iskazuju na agregiranoj osnovi, pri čemu se pojedinačno ne navode kreditne institucije ili investicijska društva.
— Upućivanja na obrasce COREP predviđene Provedbenom uredbom Komisije (EU) br. 680/2014 navode se u dijelovima od 1. do 4., ako je dostupno.
— Nadležna tijela prikupljaju podatke koji se odnose na godinu XXXX i godine koje slijede na konsolidiranoj osnovi. Time se jamči usklađenost prikupljenih informacija.
— Obrasci iz ovog Priloga tumače se u kombinaciji s opsegom konsolidacije koja je definirana u ovom tekstu. Kako bi se osiguralo učinkovito prikupljanje podataka, informacije o kreditnim institucijama i investicijskim društvima zasebno se iskazuju, no u oba se slučaja primjenjuje ista razina konsolidacije.
— Kako bi se zajamčila usklađenost i usporedivost iskazanih podataka, ESB objavljuje agregirane statističke podatke samo za nadzirane subjekte nad kojima obavlja izravni nadzor na referentni datum objave podataka, dok nacionalna nadležna tijela objavljuju agregirane statističke podatke samo za kreditne institucije koje ESB ne nadzire izravno.
— Podaci se prikupljaju samo za investicijska društva na koja se primjenjuje CRD. Investicijska društva na koja se ne primjenjuje CRD nisu uključena u prikupljanje podataka.
DIO 1.
Konsolidirani podaci po nadležnom tijelu (za godinu XXXX)
|
Upućivanje na obrazac COREP |
Podaci |
||
|
Broj i veličina kreditnih institucija |
|
|
|
010 |
Broj kreditnih institucija |
|
[Vrijednost] |
|
020 |
Ukupna imovina jurisdikcije (u milijunima EUR) (1) |
|
[Vrijednost] |
|
030 |
|
[Vrijednost] |
||
|
Broj i veličina stranih kreditnih institucija (3) |
|
|
|
040 |
Iz trećih zemalja |
Broj podružnica (4) |
|
[Vrijednost] |
050 |
Ukupna imovina podružnica (u milijunima EUR) |
|
[Vrijednost] |
|
060 |
Broj društava kćeri (5) |
|
[Vrijednost] |
|
070 |
Ukupna imovina društava kćeri (u milijunima EUR) |
|
[Vrijednost] |
|
|
Ukupni kapital i kapitalni zahtjevi kreditnih institucija |
|
|
|
080 |
Ukupni redovni osnovni kapital izražen u % ukupnog kapitala (6) |
CA1 (redak 020 / redak 010) |
[Vrijednost] |
|
090 |
Ukupni dodatni osnovni kapital izražen u % ukupnog kapitala (7) |
CA1 (redak 530 / redak 010) |
[Vrijednost] |
|
100 |
Ukupni dopunski kapital izražen u % ukupnog kapitala (8) |
CA1 (redak 750 / redak 010) |
[Vrijednost] |
|
110 |
Ukupni kapitalni zahtjevi (u milijunima EUR) (9) |
CA2 (redak 010) * 8 % |
[Vrijednost] |
|
120 |
Stopa ukupnog kapitala (%) (10) |
CA3 (redak 050) |
[Vrijednost] |
|
|
Broj i veličina investicijskih društava |
|
|
|
130 |
Broj investicijskih društava |
|
[Vrijednost] |
|
140 |
Ukupna imovina (u milijunima EUR) (1) |
|
[Vrijednost] |
|
150 |
Ukupna imovina izražena u % BDP-a |
|
[Vrijednost] |
|
|
Ukupni kapital i kapitalni zahtjevi investicijskih društava |
|
|
|
160 |
Ukupni redovni osnovni kapital izražen u % ukupnog kapitala (6) |
CA1 (redak 020 / redak 010) |
[Vrijednost] |
|
170 |
Ukupni dodatni osnovni kapital izražen u % ukupnog kapitala (7) |
CA1 (redak 530 / redak 010) |
[Vrijednost] |
|
180 |
Ukupni dopunski kapital izražen u % ukupnog kapitala (8) |
CA1 (redak 750 / redak 010) |
[Vrijednost] |
|
190 |
Ukupni kapitalni zahtjevi (u milijunima EUR) (9) |
CA2 (redak 010) *8 % |
[Vrijednost] |
|
200 |
Stopa ukupnog kapitala (%) (10) |
CA3 (redak 050) |
[Vrijednost] |
|
(1) Iznos ukupne imovine jednak je vrijednosti ukupne imovine države za nacionalna nadležna tijela, samo za retke 020 i 030, a za ESB jednak je vrijednosti ukupne imovine značajnih institucija za cijeli SSM. (2) BDP po tržišnoj cijeni; predloženi izvor – Eurostat/ESB. (3) Zemlje članice EGP-a nisu uključene. (4) Broj podružnica kako je definirano u članku 4. stavku 1. točki 1. CRR-a. Poslovne jedinice, neovisno o njihovu broju, koje u istoj državi osnuje kreditna institucija sa sjedištem u trećoj zemlji trebale bi se smatrati jednom podružnicom. (5) Broj društava kćeri kako je definirano u članku 4. stavku 16. točki 16. CRR-a. Sva društva kćeri nekog društva kćeri smatraju se društvom kćeri matičnog društva koje je na čelu tih društava. (6) Stopa redovnog osnovnog kapitala kako je definiran u članku 50. CRR-a u regulatornom kapitalu kako je definiran u članku 4. stavku 1. točki 118. i članku 72. CRR-a, izražena u postotku (%). (7) Stopa dodatnog osnovnog kapitala kako je definiran u članku 61. CRR-a u regulatornom kapitalu kako je definiran u članku 4. stavku 1. točki 118. i članku 72. CRR-a, izražena u postotku (%). (8) Stopa dopunskog kapitala kako je definiran u članku 71. CRR-a u regulatornom kapitalu kako je definiran u članku 4. stavku 1. točki 118. i članku 72. CRR-a, izražena u postotku (%). (9) 8 % ukupnog iznosa izloženosti riziku kako je definirano u članku 92. stavku 3. i člancima 95., 96. i 98. CRR-a. (10) Stopa regulatornog kapitala u ukupnom iznosu izloženosti riziku kako je definirano u članku 92. stavku 2. točki (c), izražena u postotku (%). |
DIO 2.
Podaci o kreditnom riziku (za godinu XXXX)
|
Podaci o kreditnom riziku |
Upućivanje na obrazac COREP |
Podaci |
||
|
Kreditne institucije: kapitalni zahtjevi za kreditni rizik |
|
|
||
010 |
Kreditne institucije: kapitalni zahtjevi za kreditni rizik |
% ukupnih kapitalnih zahtjeva (1) |
CA2 (redak 040) / (redak 010) |
[Vrijednost] |
|
020 |
Kreditne institucije: raščlamba prema pristupu |
% na temelju ukupnog broja kreditnih institucija (2) |
Standardizirani pristup (SA) |
|
[Vrijednost] |
030 |
IRB pristup kada se ne primjenjuju ni vlastite procjene gubitka zbog nastanka statusa neispunjavanja obveza ni konverzijski faktori |
|
[Vrijednost] |
||
040 |
IRB pristup kada se primjenjuju vlastite procjene gubitka zbog nastanka statusa neispunjavanja obveza i/ili konverzijski faktori |
|
[Vrijednost] |
||
050 |
% na temelju ukupnih kapitalnih zahtjeva za kreditni rizik |
Standardizirani pristup (SA) |
CA2 (redak 050) / (redak 040) |
[Vrijednost] |
|
060 |
IRB pristup kada se ne primjenjuju ni vlastite procjene gubitka zbog nastanka statusa neispunjavanja obveza ni konverzijski faktori |
CR IRB, osnovni IRB pristup (redak 010, stupac 260) / CA2 (redak 040) |
[Vrijednost] |
||
070 |
IRB pristup kada se primjenjuju vlastite procjene gubitka zbog nastanka statusa neispunjavanja obveza i/ili konverzijski faktori |
CR IRB, napredni IRB pristup (redak 010, stupac 260) / CA2 (redak 040) |
[Vrijednost] |
||
080 |
Kreditne institucije: raščlamba prema kategoriji izloženosti u skladu s IRB pristupom |
% na temelju ukupnog iznosa izloženosti ponderiranog rizikom prema IRB pristupu |
IRB pristup kada se ne primjenjuju ni vlastite procjene gubitka zbog nastanka statusa neispunjavanja obveza ni konverzijski faktori |
CA2 (redak 250 / redak 240) |
[Vrijednost] |
090 |
Središnje države i središnje banke |
CA2 (redak 260 / redak 240) |
[Vrijednost] |
||
100 |
Institucije |
CA2 (redak 270 / redak 240) |
[Vrijednost] |
||
110 |
Trgovačka društva – MSP |
CA2 (redak 280 / redak 240) |
[Vrijednost] |
||
120 |
Trgovačka društva – specijalizirano financiranje |
CA2 (redak 290 / redak 240) |
[Vrijednost] |
||
130 |
Trgovačka društva – ostalo |
CA2 (redak 300 / redak 240) |
[Vrijednost] |
||
140 |
IRB pristup kada se primjenjuju vlastite procjene gubitka zbog nastanka statusa neispunjavanja obveza i/ili konverzijski faktori |
CA2 (redak 310 / redak 240) |
[Vrijednost] |
||
150 |
Središnje države i središnje banke |
CA2 (redak 320 / redak 240) |
[Vrijednost] |
||
160 |
Institucije |
CA2 (redak 330 / redak 240) |
[Vrijednost] |
||
170 |
Trgovačka društva – MSP |
CA2 (redak 340 / redak 240) |
[Vrijednost] |
||
180 |
Trgovačka društva – specijalizirano financiranje |
CA2 (redak 350 / redak 240) |
[Vrijednost] |
||
190 |
Trgovačka društva – ostalo |
CA2 (redak 360 / redak 240) |
[Vrijednost] |
||
200 |
Stanovništvo – izloženosti osigurane nekretninama MSP-ova |
CA2 (redak 370 / redak 240) |
[Vrijednost] |
||
210 |
Stanovništvo – izloženosti osigurane nekretninama osoba koje nisu MSP-ovi |
CA2 (redak 380 / redak 240) |
[Vrijednost] |
||
220 |
Stanovništvo – kvalificirane obnovljive izloženosti |
CA2 (redak 390 / redak 240) |
[Vrijednost] |
||
230 |
Stanovništvo – ostalo, MSP-ovi |
CA2 (redak 400 / redak 240) |
[Vrijednost] |
||
240 |
Stanovništvo – ostalo, osobe koje nisu MSP-ovi |
CA2 (redak 410 / redak 240) |
[Vrijednost] |
||
250 |
Vlasnička ulaganja u skladu s IRB pristupom |
CA2 (redak 420 / redak 240) |
[Vrijednost] |
||
260 |
Sekuritizacijske pozicije u skladu s IRB pristupom |
CA2 (redak 430 / redak 240) |
[Vrijednost] |
||
270 |
Ostala imovina bez kreditnih obveza |
CA2 (redak 450 / redak 240) |
[Vrijednost] |
||
|
Podaci o kreditnom riziku |
Upućivanje na obrazac COREP |
Podaci |
||
280 |
Kreditne institucije: kapitalni zahtjevi za kreditni rizik |
|
|
||
290 |
Kreditne institucije: raščlamba prema kategoriji izloženosti u skladu sa standardiziranim pristupom* |
% na temelju ukupnog iznosa izloženosti ponderiranog rizikom prema standardiziranom pristupu |
Središnje države ili središnje banke |
CA2 (redak 070 / redak 050) |
[Vrijednost] |
300 |
Jedinice područne (regionalne) ili lokalne samouprave |
CA2 (redak 080 / redak 050) |
[Vrijednost] |
||
310 |
Subjekti javnog sektora |
CA2 (redak 090 / redak 050) |
[Vrijednost] |
||
320 |
Multilateralne razvojne banke |
CA2 (redak 100 / redak 050) |
[Vrijednost] |
||
330 |
Međunarodne organizacije |
CA2 (redak 110 / redak 050) |
[Vrijednost] |
||
340 |
Institucije |
CA2 (redak 120 / redak 050) |
[Vrijednost] |
||
350 |
Trgovačka društva |
CA2 (redak 130 / redak 050) |
[Vrijednost] |
||
360 |
Stanovništvo |
CA2 (redak 140 / redak 050) |
[Vrijednost] |
||
370 |
Osigurane nekretninama |
CA2 (redak 150 / redak 050) |
[Vrijednost] |
||
380 |
Izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza |
CA2 (redak 160 / redak 050) |
[Vrijednost] |
||
390 |
Visokorizične stavke |
CA2 (redak 170 / redak 050) |
[Vrijednost] |
||
400 |
Pokrivene obveznice |
CA2 (redak 180 / redak 050) |
[Vrijednost] |
||
410 |
Potraživanja prema institucijama i trgovačkim društvima s kratkoročnom kreditnom procjenom |
CA2 (redak 190 / redak 050) |
[Vrijednost] |
||
420 |
Subjekti za zajednička ulaganja |
CA2 (redak 200 / redak 050) |
[Vrijednost] |
||
430 |
Vlasnički instrumenti |
CA2 (redak 210 / redak 050) |
[Vrijednost] |
||
440 |
Ostale stavke |
CA2 (redak 211 / redak 050) |
[Vrijednost] |
||
450 |
Sekuritizacijske pozicije u skladu sa standardiziranim pristupom |
CA2 (redak 220 / redak 050) |
[Vrijednost] |
||
460 |
Kreditne institucije: raščlamba prema pristupu smanjenja kreditnog rizika (CRM) |
% na temelju ukupnog broja kreditnih institucija (3) |
Financijski kolateral: jednostavna metoda |
|
[Vrijednost] |
470 |
Finacijski kolateral: složena metoda |
|
[Vrijednost] |
||
|
Investicijska društva: kapitalni zahtjevi za kreditni rizik |
|
|
||
480 |
Investicijska društva: kapitalni zahtjevi za kreditni rizik |
% ukupnih kapitalnih zahtjeva (4) |
CA2 (redak 040) / (redak 010) |
[Vrijednost] |
|
490 |
Investicijska društva: raščlamba prema pristupu |
% na temelju ukupnog broja investicijskih društava (2) |
Standardizirani pristup (SA) |
|
[Vrijednost] |
500 |
IRB pristup |
|
[Vrijednost] |
||
510 |
% na temelju ukupnih kapitalnih zahtjeva za kreditni rizik (5) |
Standardizirani pristup (SA) |
(CA2 (redak 050) / (redak 040) |
[Vrijednost] |
|
520 |
IRB pristup |
(CA2 (redak 240) / redak 040) |
[Vrijednost] |
||
|
|
|
|
|
|
|
Dodatne informacije o sekuritizacijama (u milijunima EUR) |
Upućivanje na obrazac COREP |
Podaci |
||
|
Kreditne institucije: inicijator |
|
|
||
530 |
Ukupni iznos bilančnih i izvanbilančnih iniciranih sekuritiziranih izloženosti |
CR SEC SA (redak 030, stupac 010) + CR SEC IRB (redak 030, stupac 010) |
[Vrijednost] |
||
540 |
Ukupni iznos bilančnih i izvanbilančnih zadržanih sekuritizacijskih pozicija (sekuritizacijske pozicije – originalna izloženost prije konverzijskih faktora) |
CR SEC SA (redak 030, stupac 050) + CR SEC IRB (redak 030, stupac 050) |
[Vrijednost] |
||
|
|
|
|
|
|
|
Izloženosti i gubici koji proizlaze iz kredita osiguranih nekretninama (u milijunima EUR) (6) |
Upućivanje na obrazac COREP |
Podaci |
||
550 |
Korištenje stambene nekretnine kao kolaterala |
Zbroj izloženosti osiguranih stambenim nekretninama (7) |
CR IP Gubici (redak 010, stupac 050) |
[Vrijednost] |
|
560 |
Zbroj gubitaka koji proizlazi iz kreditiranja do referentnih postotaka (8) |
CR IP Gubici (redak 010, stupac 010) |
[Vrijednost] |
||
570 |
Od čega: nekretnina čija se vrijednost procjenjuje hipotekarnom vrijednošću (9) |
CR IP Gubici (redak 010, stupac 020) |
[Vrijednost] |
||
580 |
Zbroj ukupnih gubitaka (10) |
CR IP Gubici (redak 010, stupac 030) |
[Vrijednost] |
||
590 |
Od čega: nekretnina čija se vrijednost procjenjuje hipotekarnom vrijednošću (9) |
CR IP Gubici (redak 010, stupac 040) |
[Vrijednost] |
||
600 |
Korištenje poslovne nekretnine kao kolaterala |
Zbroj izloženosti osiguranih poslovnim nekretninama (7) |
CR IP Gubici (redak 020, stupac 050) |
[Vrijednost] |
|
610 |
Zbroj gubitaka koji proizlazi iz kreditiranja do referentnih postotaka (8) |
CR IP Gubici (redak 020, stupac 010) |
[Vrijednost] |
||
620 |
Od čega: nekretnina čija se vrijednost procjenjuje hipotekarnom vrijednošću (9) |
CR IP Gubici (redak 020, stupac 020) |
[Vrijednost] |
||
630 |
Zbroj ukupnih gubitaka (10) |
CR IP Gubici (redak 020, stupac 030) |
[Vrijednost] |
||
640 |
Od čega: nekretnina čija se vrijednost procjenjuje hipotekarnom vrijednošću (9) |
CR IP Gubici (redak 020, stupac 040) |
[Vrijednost] |
||
(1) Stopa kapitalnih zahtjeva za kreditni rizik kako je definirano u članku 92. stavku 3. točkama (a) i (f) CRR-a u ukupnom regulatornom kapitalu kako je definirano u članku 92. stavku 3. i člancima 95., 96. i 98. CRR-a. (2) Ako institucija primjenjuje više od jednog pristupa, uzima se u obzir u svakom od tih pristupa. Stoga zbroj postotaka iskazanih za sva tra pristupa može biti veći od 100 %. (3) U iznimnim okolnostima, ako institucija primjenjuje više od jednog pristupa, uzima se u obzir u svakom od tih pristupa. Stoga zbroj iskazanih postotaka može biti veći od 100 %. (4) Stopa kapitalnih zahtjeva za kreditni rizik kako je definirano u članku 92. stavku 3. točkama (a) i (f) CRR-a u ukupnom regulatornom kapitalu kako je definirano u članku 92. stavku 3. i člancima 95., 96. i 98. CRR-a. (5) Postotak kapitalnih zahtjeva investicijskih društava koja primjenjuju standardizirani pristup i IRB pristup u odnosu na ukupni regulatorni kapitali za kreditni rizik kako je definirano u članku 92. stavku 3. točkama (a) i (f) CRR-a. (6) Iznos predviđenih gubitaka iskazuje se na izvještajni referentni datum. (7) Kako je definirano u članku 101. stavku 1. točkama (c) i (f) CRR-a; tržišna vrijednost i hipotekarna vrijednost u skladu s člankom 4. stavkom 1. točkama 74. i 76.; samo za dio izloženosti koji je u cijelosti osiguran u skladu s člankom 124. stavkom 1. CRR-a; (8) Kako je definirano u članku 101. stavku 1. točkama (a) i (d) CRR-a; tržišna vrijednost i hipotekarna vrijednost u skladu s člankom 4. stavkom 1. točkama 74. i 76. (9) Kada se vrijednost kolaterala izračunava kao hipotekarna vrijednost. (10) Kako je definirano u članku 101. stavku 1. točkama (b) i (e) CRR-a; tržišna vrijednost i hipotekarna vrijednost u skladu s člankom 4. stavkom 1. točkama 74. i 76. |
DIO 3.
Podaci o tržišnom riziku (1) (za godinu XXXX)
|
Podaci o tržišnom riziku |
Upućivanje na obrazac COREP |
Podaci |
||
|
Kreditne institucije: kapitalni zahtjevi za tržišni rizik |
|
|
||
010 |
Kreditne institucije: kapitalni zahtjevi za tržišni rizik |
% ukupnih kapitalnih zahtjeva (2) |
CA2 (redak 520) / (redak 010) |
[Vrijednost] |
|
020 |
Kreditne institucije: raščlamba prema pristupu |
% na temelju ukupnog broja kreditnih institucija (3) |
Standardizirani pristup |
|
[Vrijednost] |
030 |
Interni modeli |
|
[Vrijednost] |
||
040 |
% na temelju ukupnih kapitalnih zahtjeva za tržišni rizik |
Standardizirani pristup |
CA2 (redak 530) / (redak 520) |
[Vrijednost] |
|
050 |
Interni modeli |
CA2 (redak 580) / (redak 520) |
[Vrijednost] |
||
|
Investicijska društva: kapitalni zahtjevi za tržišni rizik |
|
|
||
060 |
Investicijska društva: kapitalni zahtjevi za tržišni rizik |
% ukupnih kapitalnih zahtjeva (2) |
CA2 (redak 520) / (redak 010) |
[Vrijednost] |
|
070 |
Investicijska društva: raščlamba prema pristupu |
% na temelju ukupnog broja investicijskih društava (3) |
Standardizirani pristup |
|
[Vrijednost] |
080 |
Interni modeli |
|
[Vrijednost] |
||
090 |
% na temelju ukupnih kapitalnih zahtjeva za tržišni rizik |
Standardizirani pristup |
CA2 (redak 530) / (redak 520) |
[Vrijednost] |
|
100 |
Interni modeli |
CA2 (redak 580) / (redak 520) |
[Vrijednost] |
||
(1) Obrazac sadržava informacije o svim institucijama a ne samo o onima koje su izložene tržišnom riziku. (2) Stopa ukupnog iznosa izloženosti riziku za pozicijski rizik, valutni rizik i robni rizik kako je definirano u članku 92. stavku 3. točki (b) podtočki i. i točki (c) podtočkama i. i iii. CRR-a i članku 92. stavku 4. točki (b) CRR-a u ukupnom iznosu izloženosti riziku kako je definirano u članku 92. stavku 3. i člancima 95., 96. i 98. CRR-a (u %). (3) Ako institucija primjenjuje više od jednog pristupa, uzima se u obzir u svakom od tih pristupa. Stoga zbroj iskazanih postotaka može biti veći od 100 %., ali i manji od 100 % jer subjekti s manjim portfeljima namijenjenima trgovanju nisu obvezni odrediti tržišni rizik. |
DIO 4.
Podaci o operativnom riziku (za godinu XXXX)
|
Podaci o operativnom riziku |
Upućivanje na obrazac COREP |
Podaci |
||
|
Kreditne institucije: kapitalni zahtjevi za operativni rizik |
|
|
||
010 |
Kreditne institucije: kapitalni zahtjevi za operativni rizik |
% ukupnih kapitalnih zahtjeva (1) |
CA2 (redak 590) / (redak 010) |
[Vrijednost] |
|
020 |
Kreditne institucije: raščlamba prema pristupu |
% na temelju ukupnog broja kreditnih institucija (2) |
Jednostavni pristup (BIA) |
|
[Vrijednost] |
030 |
Standardizirani pristup (TSA) / Alternativni standardizirani pristup (ASA) |
|
[Vrijednost] |
||
040 |
Napredni pristup (AMA) |
|
[Vrijednost] |
||
050 |
% na temelju ukupnih kapitalnih zahtjeva za operativni rizik |
BIA |
CA2 (redak 600) / (redak 590) |
[Vrijednost] |
|
060 |
TSA/ASA |
CA2 (redak 610) / (redak 590) |
[Vrijednost] |
||
070 |
AMA |
CA2 (redak 620) / (redak 590) |
[Vrijednost] |
||
|
Kreditne institucije: gubici zbog operativnog rizika |
|
|
||
080 |
Kreditne institucije: ukupni bruto gubitak |
Ukupni bruto gubitak izražen u % ukupnog bruto prihoda (3) |
OPR Detaljni podaci (redak 920, stupac 080) / OPR (zbroj (redak 010 do retka 130), stupac 030) |
[Vrijednost] |
|
|
Investicijska društva: kapitalni zahtjevi za operativni rizik |
|
|
||
090 |
Investicijska društva: kapitalni zahtjevi za operativni rizik |
% ukupnih kapitalnih zahtjeva (1) |
CA2 (redak 590) / (redak 010) |
[Vrijednost] |
|
100 |
Investicijska društva: raščlamba prema pristupu |
% na temelju ukupnog broja investicijskih društava (2) |
BIA |
|
[Vrijednost] |
110 |
TSA/ASA |
|
[Vrijednost] |
||
120 |
AMA |
|
[Vrijednost] |
||
130 |
% na temelju ukupnih kapitalnih zahtjeva za operativni rizik |
BIA |
CA2 (redak 600) / (redak 590) |
[Vrijednost] |
|
140 |
TSA/ASA |
CA2 (redak 610) / (redak 590) |
[Vrijednost] |
||
150 |
AMA |
CA2 (redak 620) / (redak 590) |
[Vrijednost] |
||
|
Investicijska društva: gubici zbog operativnog rizika |
|
|
||
160 |
Investicijska društva: ukupni bruto gubitak |
Ukupni bruto gubitak izražen u % ukupnog bruto prihoda (3) |
OPR Detaljni podaci (redak 920, stupac 080) / OPR (zbroj (redak 010 do retka 130), stupac 030) |
[Vrijednost] |
|
(1) Stopa ukupnog iznosa izloženosti riziku za operativni rizik kako je definirano u članku 92. stavku 3. CRR-a u ukupnom iznosu izloženosti riziku kako je definirano u članku 92. stavku 3. i člancima 95., 96. i 98. CRR-a (u %). (2) Ako institucija primjenjuje više od jednog pristupa, uzima se u obzir u svakom od tih pristupa. Stoga zbroj iskazanih postotaka može biti veći od 100 %., ali i manji od 100 % jer neka investicijska društva nisu obvezna izračunati kapitalne zahtjeve za operativni rizik. (3) Samo u vezi sa subjektima koji primjenjuju AMA pristup ili TSA/ASA pristup; omjer iznosa ukupnih gubitaka za sve poslovne djelatnosti i zbroja relevantnog indikatora za bankarske djelatnosti na koje se primjenjuju pristupi TSA/ASA i AMA za prethodnu godinu (u %). |
DIO 5.
Podaci o nadzornim mjerama i administrativnim kaznama (1) (za godinu XXXX)
|
Nadzorne mjere |
Podaci |
|
|
Kreditne institucije |
|
|
010 |
Nadzorne mjere poduzete u skladu s člankom 102. stavkom 1. točkom (a) |
Ukupni broj nadzornih mjera poduzetih u skladu s člankom 104. stavkom 1. Direktive 2013/36/EU: |
[Vrijednost] |
011 |
imati veći regulatorni kapital od minimalnih kapitalnih zahtijeva [članak 104. stavak 1. točka (a)] |
[Vrijednost] |
|
012 |
jačati sustave upravljanja i unutarnjeg upravljanja kapitalom [članak 104. stavak 1. točka (b)] |
[Vrijednost] |
|
013 |
predstaviti plan za ponovnu uspostavu usklađenosti s nadzornim zahtjevima [članak 104. stavak 1. točka (c)] |
[Vrijednost] |
|
014 |
primijeniti posebne politike rezerviranja ili tretmana imovine [članak 104. stavak 1. točka (d)] |
[Vrijednost] |
|
015 |
ograničiti poslove ili poslovanje [članak 104. stavak 1. točka (e)] |
[Vrijednost] |
|
016 |
smanjiti rizike koji proizlaze iz djelatnosti, proizvoda i sustava [članak 104. stavak 1. točka (f)] |
[Vrijednost] |
|
017 |
ograničiti varijabilne primitke [članak 104. stavak 1. točka (g)] |
[Vrijednost] |
|
018 |
jačati regulatorni kapital upotrebom neto dobiti [članak 104. stavak 1. točka (h)] |
[Vrijednost] |
|
019 |
ograničiti ili zabraniti plaćanje raspodjela ili kamata [članak 104. stavak 1. točka (i)] |
[Vrijednost] |
|
020 |
odrediti dodatne ili učestalije izvještajne zahtjeve [članak 104. stavak 1. točka (j)] |
[Vrijednost] |
|
021 |
odrediti posebne zahtjeve za likvidnost [članak 104. stavak 1. točka (k)] |
[Vrijednost] |
|
022 |
zahtijevati dodatne objave [članak 104. stavak 1. točka (l)] |
[Vrijednost] |
|
023 |
Broj i priroda poduzetih nadzornih mjera (koje nisu navedene u članku 104. stavku 1. Direktive 2013/36/EU) |
[Vrijednost] |
|
024 |
Nadzorne mjere poduzete u skladu s člankom 102. stavkom 1. točkom (b) i drugim odredbama Direktive 2013/36/EU ili Uredbe (EU) br. 575/2013 |
Ukupni broj nadzornih mjera poduzetih u skladu s člankom 104. stavkom 1. Direktive 2013/36/EU: |
[Vrijednost] |
025 |
imati veći regulatorni kapital od minimalnih kapitalnih zahtijeva [članak 104. stavak 1. točka (a)] |
[Vrijednost] |
|
026 |
jačati sustave upravljanja i unutarnjeg upravljanja kapitalom [članak 104. stavak 1. točka (b)] |
[Vrijednost] |
|
027 |
predstaviti plan za ponovnu uspostavu usklađenosti s nadzornim zahtjevima [članak 104. stavak 1. točka (c)] |
[Vrijednost] |
|
028 |
primijeniti posebne politike rezerviranja ili tretmana imovine [članak 104. stavak 1. točka (d)] |
[Vrijednost] |
|
029 |
ograničiti poslove ili poslovanje [članak 104. stavak 1. točka (e)] |
[Vrijednost] |
|
030 |
smanjiti rizike koji proizlaze iz djelatnosti, proizvoda i sustava [članak 104. stavak 1. točka (f)] |
[Vrijednost] |
|
031 |
ograničiti varijabilne primitke [članak 104. stavak 1. točka (g)] |
[Vrijednost] |
|
032 |
jačati regulatorni kapital upotrebom neto dobiti [članak 104. stavak 1. točka (h)] |
[Vrijednost] |
|
033 |
ograničiti ili zabraniti plaćanje raspodjela ili kamata [članak 104. stavak 1. točka (i)] |
[Vrijednost] |
|
034 |
odrediti dodatne ili učestalije izvještajne zahtjeve [članak 104. stavak 1. točka (j)] |
[Vrijednost] |
|
035 |
odrediti posebne zahtjeve za likvidnost [članak 104. stavak 1. točka (k)] |
[Vrijednost] |
|
036 |
zahtijevati dodatne objave [članak 104. stavak 1. točka (l)] |
[Vrijednost] |
|
037 |
Broj i priroda poduzetih nadzornih mjera (koje nisu navedene u članku 104. stavku 1. Direktive 2013/36/EU) |
[Vrijednost] |
|
|
|
|
|
|
Nadzorne mjere |
Podaci |
|
|
Investicijska društva: |
|
|
037 |
Nadzorne mjere poduzete u skladu s člankom 102. stavkom 1. točkom (a) |
Ukupni broj nadzornih mjera poduzetih u skladu s člankom 104. stavkom 1. Direktive 2013/36/EU: |
[Vrijednost] |
038 |
imati veći regulatorni kapital od minimalnih kapitalnih zahtijeva [članak 104. stavak 1. točka (a)] |
[Vrijednost] |
|
039 |
jačati sustave upravljanja i unutarnjeg upravljanja kapitalom [članak 104. stavak 1. točka (b)] |
[Vrijednost] |
|
040 |
predstaviti plan za ponovnu uspostavu usklađenosti s nadzornim zahtjevima [članak 104. stavak 1. točka (c)] |
[Vrijednost] |
|
041 |
primijeniti posebne politike rezerviranja ili tretmana imovine [članak 104. stavak 1. točka (d)] |
[Vrijednost] |
|
042 |
ograničiti poslove ili poslovanje [članak 104. stavak 1. točka (e)] |
[Vrijednost] |
|
043 |
smanjiti rizike koji proizlaze iz djelatnosti, proizvoda i sustava [članak 104. stavak 1. točka (f)] |
[Vrijednost] |
|
044 |
ograničiti varijabilne primitke [članak 104. stavak 1. točka (g)] |
[Vrijednost] |
|
045 |
jačati regulatorni kapital upotrebom neto dobiti [članak 104. stavak 1. točka (h)] |
[Vrijednost] |
|
046 |
ograničiti ili zabraniti plaćanje raspodjela ili kamata [članak 104. stavak 1. točka (i)] |
[Vrijednost] |
|
047 |
odrediti dodatne ili učestalije izvještajne zahtjeve [članak 104. stavak 1. točka (j)] |
[Vrijednost] |
|
048 |
odrediti posebne zahtjeve za likvidnost [članak 104. stavak 1. točka (k)] |
[Vrijednost] |
|
049 |
zahtijevati dodatne objave [članak 104. stavak 1. točka (l)] |
[Vrijednost] |
|
050 |
Broj i priroda poduzetih nadzornih mjera (koje nisu navedene u članku 104. stavku 1. Direktive 2013/36/EU) |
[Vrijednost] |
|
051 |
Nadzorne mjere poduzete u skladu s člankom 102. stavkom 1. točkom (b) i drugim odredbama Direktive 2013/36/EU ili Uredbe (EU) br. 575/2013 |
Ukupni broj nadzornih mjera poduzetih u skladu s člankom 104. stavkom 1. Direktive 2013/36/EU: |
[Vrijednost] |
052 |
imati veći regulatorni kapital od minimalnih kapitalnih zahtijeva [članak 104. stavak 1. točka (a)] |
[Vrijednost] |
|
053 |
jačati sustave upravljanja i unutarnjeg upravljanja kapitalom [članak 104. stavak 1. točka (b)] |
[Vrijednost] |
|
054 |
predstaviti plan za ponovnu uspostavu usklađenosti s nadzornim zahtjevima [članak 104. stavak 1. točka (c)] |
[Vrijednost] |
|
055 |
primijeniti posebne politike rezerviranja ili tretmana imovine [članak 104. stavak 1. točka (d)] |
[Vrijednost] |
|
056 |
ograničiti poslove ili poslovanje [članak 104. stavak 1. točka (e)] |
[Vrijednost] |
|
057 |
smanjiti rizike koji proizlaze iz djelatnosti, proizvoda i sustava [članak 104. stavak 1. točka (f)] |
[Vrijednost] |
|
058 |
ograničiti varijabilne primitke [članak 104. stavak 1. točka (g)] |
[Vrijednost] |
|
059 |
jačati regulatorni kapital upotrebom neto dobiti [članak 104. stavak 1. točka (h)] |
[Vrijednost] |
|
060 |
ograničiti ili zabraniti plaćanje raspodjela ili kamata [članak 104. stavak 1. točka (i)] |
[Vrijednost] |
|
061 |
odrediti dodatne ili učestalije izvještajne zahtjeve [članak 104. stavak 1. točka (j)] |
[Vrijednost] |
|
062 |
odrediti posebne zahtjeve za likvidnost [članak 104. stavak 1. točka (k)] |
[Vrijednost] |
|
063 |
zahtijevati dodatne objave [članak 104. stavak 1. točka (l)] |
[Vrijednost] |
|
064 |
Broj i priroda poduzetih nadzornih mjera (koje nisu navedene u članku 104. stavku 1. Direktive 2013/36/EU) |
[Vrijednost] |
|
|
|
|
|
|
Administrativne kazne (2) |
Podaci |
|
|
Kreditne institucije |
|
|
065 |
Administrativne kazne (za kršenje zahtjeva koji se odnose na odobrenje za rad / zahtjeva koji se odnose na stjecanje kvalificiranih udjela) |
Ukupni broj primijenjenih administrativnih kazni iz članka 66. stavka 2. Direktive 2013/36/EU: |
[Vrijednost] |
066 |
javne izjave u kojima je navedena odgovorna fizička/pravna osoba i vrsta povrede [članak 66. stavak 2. točka (a)] |
[Vrijednost] |
|
067 |
nalozi kojima se od odgovorne fizičke/pravne osobe zahtijeva da prekine postupanje i da više ne ponavlja takvo postupanje [članak 66. stavak 2. točka (b)] |
[Vrijednost] |
|
068 |
administrativne novčane kazne u slučaju pravnih/fizičkih osoba [članak 66. stavak 2. točke od (c) do (e)] |
[Vrijednost] |
|
069 |
suspenzije prava glasa dioničara [članak 66. stavak 2. točka (f)] |
[Vrijednost] |
|
070 |
Broj i priroda ostalih primijenjenih administrativnih kazni (koje nisu navedene u članku 66. stavku 2. Direktive 2013/36/EU) |
(slobodan unos teksta) |
|
071 |
Administrativne kazne (za ostale slučajeve kršenja zahtjeva određenih Direktivom 2013/36/EU ili Uredbom (EU) br. 575/2013 |
Ukupni broj primijenjenih administrativnih kazni iz članka 67. stavka 2. Direktive 2013/36/EU: |
[Vrijednost] |
072 |
javne izjave u kojima je navedena odgovorna fizička/pravna osoba i vrsta povrede [članak 67. stavak 2. točka (a)] |
[Vrijednost] |
|
073 |
nalozi kojima se od odgovorne fizičke/pravne osobe zahtijeva da prekine postupanje i da više ne ponavlja takvo postupanje [članak 67. stavak 2. točka (b)] |
[Vrijednost] |
|
074 |
oduzimanje odobrenja za rad kreditne institucije [članak 67. stavak 2. točka (c)] |
[Vrijednost] |
|
075 |
privremene zabrane fizičkoj osobi obavljanja funkcija u kreditnim institucijama [članak 67. stavak 2. točka (d)] |
[Vrijednost] |
|
076 |
administrativne novčane kazne u slučaju pravnih/fizičkih osoba [članak 67. stavak 2. točke od (e) do (g)] |
[Vrijednost] |
|
077 |
Broj i priroda ostalih primijenjenih administrativnih kazni (koje nisu navedene u članku 67. stavku 2. Direktive 2013/36/EU) |
(slobodan unos teksta) |
|
|
Investicijska društva: |
|
|
078 |
Administrativne kazne (za kršenje zahtjeva koji se odnose na odobrenje za rad / zahtjeva koji se odnose na stjecanje kvalificiranih udjela) |
Ukupni broj primijenjenih administrativnih kazni iz članka 66. stavka 2. Direktive 2013/36/EU: |
[Vrijednost] |
079 |
javne izjave u kojima je navedena odgovorna fizička/pravna osoba i vrsta povrede [članak 66. stavak 2. točka (a)] |
[Vrijednost] |
|
080 |
nalozi kojima se od odgovorne fizičke/pravne osobe zahtijeva da prekine postupanje i da više ne ponavlja takvo postupanje [članak 66. stavak 2. točka (b)] |
[Vrijednost] |
|
081 |
administrativne novčane kazne u slučaju pravnih osoba [članak 66. stavak 2. točke od (c) do (e)] |
[Vrijednost] |
|
082 |
suspenzije prava glasa dioničara [članak 66. stavak 2. točka (f)] |
[Vrijednost] |
|
083 |
Broj i priroda ostalih primijenjenih administrativnih kazni (koje nisu navedene u članku 66. stavku 2. Direktive 2013/36/EU) |
[Vrijednost] |
|
084 |
Administrativne kazne (za ostale slučajeve kršenja zahtjeva određenih Direktivom 2013/36/EU ili Uredbom (EU) br. 575/2013) |
Ukupni broj primijenjenih administrativnih kazni iz članka 66. stavka 2. Direktive 2013/36/EU: |
[Vrijednost] |
085 |
javne izjave u kojima je navedena odgovorna fizička/pravna osoba i vrsta povrede [članak 67. stavak 2. točka (a)] |
[Vrijednost] |
|
086 |
nalozi kojima se od odgovorne fizičke/pravne osobe zahtijeva da prekine postupanje i da više ne ponavlja takvo postupanje [članak 67. stavak 2. točka (b)] |
[Vrijednost] |
|
087 |
oduzimanje odobrenja za rad investicijskih društava [članak 67. stavak 2. točka (c)] |
[Vrijednost] |
|
088 |
privremene zabrane fizičkoj osobi obavljanja funkcija u investicijskim društvima [članak 67. stavak 2. točka (d)] |
[Vrijednost] |
|
089 |
administrativne novčane kazne u slučaju pravnih/fizičkih osoba [članak 67. stavak 2. točke od (e) do (g)] |
[Vrijednost] |
|
090 |
Broj i priroda ostalih primijenjenih administrativnih kazni (koje nisu navedene u članku 67. stavku 2. Direktive 2013/36/EU) |
(slobodan unos teksta) |
|
(1) Informacije se iskazuju na temelju datuma odluke. (2) Administrativne kazne koje izriču nadležna tijela. Nadležna tijela izvješćuju o svim administrativnim kaznama protiv kojih nije uložena žalba u njihovoj jurisdikciji do referentnog datuma objave. Nadležna tijela država članica u kojima je dopušteno objaviti administrativne kazne na koje se može uložiti žalba izvješćuju i o tim administrativnim kaznama osim u slučaju objave žalbe kojom se poništava administrativna kazna. Nadležna tijela ne objavljuju nadzorne aktivnosti ili odluke namijenjene specifičnim institucijama. Pri objavljivanju informacija o općim kriterijima i metodologijama, nadležna tijela ne objavljuju nadzorne mjere namijenjene specifičnim institucijama, neovisno o tome odnose li se na pojedinačnu instituciju ili na grupu institucija. |
DIO 6.
Podaci o izuzećima (1) (za godinu XXXX)
|
Izuzeće od primjene bonitetnih zahtjeva na pojedinačnoj osnovi iz dijelova od drugog do petog i dijelova sedmog i osmog Uredbe (EU) br. 575/2013 |
||
|
Pravna osnova u Uredbi (EU) br. 575/2013 |
Članak 7. stavci 1. i 2. (izuzeća za društva kćeri) (2) |
Članak 7. stavak 3. (izuzeća za matične institucije) |
010 |
Ukupni broj odobrenih izuzeća |
[Vrijednost] |
[Vrijednost] |
011 |
Broj izuzeća odobrenih matičnim institucijama koje imaju ili drže sudjelujuće udjele u društvima kćerima s poslovnim nastanom u trećim zemljama |
N/P |
[Vrijednost] |
012 |
Ukupni iznos konsolidiranog regulatornog kapitala koji se drži u društvima kćerima s poslovnim nastanom u trećim zemljama (u milijunima EUR) |
N/P |
[Vrijednost] |
013 |
Postotak ukupnog konsolidiranog regulatornog kapitala koji se drži u društvima kćerima s poslovnim nastanom u trećim zemljama (%) |
N/P |
[Vrijednost] |
014 |
Postotak ukupnih konsolidiranih kapitalnih zahtjeva dodijeljenih društvima kćerima s poslovnim nastanom u trećim zemljama (%) |
N/P |
[Vrijednost] |
|
Dopuštenja matičnim institucijama da uključe društva kćeri u izračun svojih bonitetnih zahtjeva iz dijela od drugog do petog i dijela osmog Uredbe (EU) br. 575/2013 |
||
|
Pravna osnova u Uredbi (EU) br. 575/2013 |
Članak 9. stavak 1. (Metoda pojedinačne konsolidacije) |
|
015 |
Ukupni broj odobrenih dopuštenja |
[Vrijednost] |
|
016 |
Broj dopuštenja odobrenih matičnim institucijama da uključe društva kćeri s poslovnim nastanom u trećim zemljama u izračun svojih zahtjeva |
[Vrijednost] |
|
017 |
Ukupni iznos konsolidiranog regulatornog kapitala koji se drži u društvima kćerima s poslovnim nastanom u trećim zemljama (u milijunima EUR) |
[Vrijednost] |
|
018 |
Postotak ukupnog konsolidiranog regulatornog kapitala koji se drži u društvima kćerima s poslovnim nastanom u trećim zemljama (%) |
[Vrijednost] |
|
019 |
Postotak ukupnih konsolidiranih kapitalnih zahtjeva dodijeljenih društvima kćerima s poslovnim nastanom u trećim zemljama (%) |
[Vrijednost] |
|
|
Izuzeće od primjene likvidnosnih zahtjeva na pojedinačnoj osnovi iz dijela šestog Uredbe (EU) br. 575/2013 |
||
|
Pravna osnova u Uredbi (EU) br. 575/2013 |
Članak 8. (Izuzeća od primjene likvidnosnih zahtjeva za društva kćeri) |
|
020 |
Ukupni broj odobrenih izuzeća |
[Vrijednost] |
|
021 |
Broj izuzeća odobrenih u skladu s člankom 8. stavkom 2. ako sve institucije unutar jedinstvene likvidnosne podgrupe imaju odobrenje za rad u istoj državi članici |
[Vrijednost] |
|
022 |
Broj izuzeća odobrenih u skladu s člankom 8. stavkom 2. ako sve institucije unutar jedinstvene likvidnosne podgrupe imaju odobrenje za rad u nekoliko država članica |
[Vrijednost] |
|
023 |
Broj izuzeća odobrenih u skladu s člankom 8. stavkom 3. institucijama koje su članice istog institucionalnog sustava zaštite |
[Vrijednost] |
|
|
Izuzeće od primjene bonitetnih zahtjeva na pojedinačnoj osnovi iz dijelova od drugog do osmog Uredbe (EU) br. 575/2013 |
||
|
Pravna osnova u Uredbi (EU) br. 575/2013 |
Članak 10. (Kreditne institucije koje su stalno povezane sa središnjim tijelom) |
|
024 |
Ukupni broj odobrenih izuzeća |
[Vrijednost] |
|
025 |
Broj izuzeća odobrenih kreditnim institucijama koje su stalno povezane sa središnjim tijelom |
[Vrijednost] |
|
026 |
Broj izuzeća odobrenih središnjim tijelima |
[Vrijednost] |
|
(1) Nadležna tijela izvješćuju o informacijama o praksama odobravanja izuzeća na temelju ukupnog broja izuzeća koje je odobrilo nadležno tijelo, koja su još djelotvorna ili su na snazi. Informacije o kojima se izvješćuje odnose se samo na subjekte kojima je izuzeće odobreno. Ako informacije nisu dostupne, tj. nisu dio redovnog izvješćivanja, navodi se „N/P”. (2) Broj institucija kojima je odobreno izuzeće koristi se kao osnova za izračun broja izuzeća. |