32025R1311

This document is an excerpt from the EUR-Lex website

EUROPA
EUR-Lex home
Delegirana uredba - EU - 2025/1311 - EN - EUR-Lex

Help

Search tips

Need more search options? Use the Advanced search

Document 32025R1311

Help

Delegirana uredba Komisije (EU) 2025/1311 оd 3. srpnja 2025. o dopuni Uredbe (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu regulatornih tehničkih standarda kojima se utvrđuju uvjeti za procjenu značaja proširenja primjene alternativnih internih modela i promjena u njihovoj primjeni te promjena podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati

C/2025/4338

SL L, 2025/1311, 14.10.2025., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2025/1311/oj (BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, GA, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)

Legal status of the document In force

ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2025/1311/oj

HTML

PDF - authentic OJ

e-signature

How to verify the authenticity of the Official Journal

Službeni list
Europske unije

Serija L

2025/1311

14.10.2025

DELEGIRANA UREDBA KOMISIJE (EU) 2025/1311

оd 3. srpnja 2025.

o dopuni Uredbe (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu regulatornih tehničkih standarda kojima se utvrđuju uvjeti za procjenu značaja proširenja primjene alternativnih internih modela i promjena u njihovoj primjeni te promjena podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati

(Tekst značajan za EGP)

EUROPSKA KOMISIJA,

uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije,

uzimajući u obzir Uredbu (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća od 26. lipnja 2013. o bonitetnim zahtjevima za kreditne institucije i investicijska društva i o izmjeni Uredbe (EU) br. 648/2012 (1), a posebno njezin članak 325.az stavak 8. prvi podstavak točku (a) i treći podstavak,

budući da:

(1)

Nadležna tijela institucijama odobravaju primjenu alternativnog pristupa internih modela iz glave IV. poglavlja 1.b Uredbe (EU) br. 575/2013 ako te institucije ispunjavaju zahtjeve iz dijela trećeg glave IV. poglavlja 1.b te uredbe, uključujući zahtjeve u pogledu metoda, procesa, kontrola, prikupljanja podataka, ustroja jedinice za kontrolu rizika i funkcije interne validacije te IT sustava. Institucijama je dopušteno mijenjati metode, procese, kontrole, prikupljanje podataka, ustroj jedinice za kontrolu rizika i funkciju interne validacije te IT sustave, kako su ih odobrila njihova nadležna tijela, pod uvjetom da su o tim promjenama obavijestile svoja nadležna tijela ili da ih je njihovo nadležno tijelo odobrilo, ovisno o prirodi promjena, u skladu s člankom 325.az stavkom 7. Uredbe (EU) br. 575/2013. To se odnosi i na promjene koje proizlaze iz primjene regulatornih zahtjeva ako te promjene obuhvaćaju primjenu metoda ili pristupa koji nisu dio postojećeg odobrenja nadležnog tijela.

(2)

Odabir podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati iz članka 325.bc stavka 2. Uredbe (EU) br. 575/2013 dio je odobrenog i dokumentiranog skupa internih politika i postupaka institucije. Ako institucija izmijeni svoje politike i postupke povezane s odabirom faktora rizika koji se mogu modelirati, tu bi izmjenu nadležno tijelo trebalo odobriti ili bi o njoj trebalo obavijestiti nadležno tijelo jer predstavlja promjenu odabira podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati. S druge strane, promjene sastava popisa faktora rizika uključenih u podskup faktora rizika koji se mogu modelirati iz članka 325.bc stavka 2. te uredbe, a koje se provode u okviru odobrenih politika i postupaka, među ostalim u slučaju smanjenja dostupnosti podataka, ne bi se trebale smatrati promjenama odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati.

(3)

Odobrenje nadležnog tijela odnosi se na metode, procese, kontrole, prikupljanje podataka i IT sustave alternativnog pristupa internih modela. Stoga od institucija ne bi trebalo zahtijevati da svoje nadležno tijelo obavješćuju o kontinuiranom usklađivanju alternativnih internih modela koje upotrebljavaju s korištenim izvorima podataka, o ispravljanju pogrešaka ili o manjim prilagodbama koje su potrebne za svakodnevno održavanje modela i provode se u okviru već odobrenih metoda, procesa, kontrola, prikupljanja podataka i IT sustava te se u skladu s tim evidentiraju.

(4)

Proširenja i promjene u primjeni alternativnih internih modela ili promjene podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati trebalo bi na temelju kvalitativnih i kvantitativnih kriterija smatrati „značajnima”, što znači da ih nadležna tijela trebaju prethodno odobriti, ili „neznačajnima”, što znači da je o njima potrebno obavijestiti nadležna tijela. Neka proširenja i promjene, uključujući organizacijske promjene, promjene internih procesa ili promjene procesa upravljanja rizicima, možda neće imati izravan kvantitativni učinak na alternativne interne modele, ali mogu utjecati na njihovu točnost, pouzdanost i upotrebu. U tim slučajevima, s obzirom na poteškoće u utvrđivanju kvantitativnog učinka, institucije i nadležna tijela trebali bi primjenjivati samo kvalitativne kriterije za procjenu značaja tih promjena.

(5)

Kako bi se osigurao razborit pristup i nadležnim tijelima omogućilo da preispitaju proširenja primjene alternativnih internih modela i promjene u njihovoj primjeni ili promjene podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati prije njihove provedbe, institucije bi trebale svoje nadležno tijelo obavijestiti o takvim neznačajnim proširenjima i promjenama najmanje četiri tjedna prije provedbe. Međutim, taj rok za obavješćivanje ne bi se trebao primjenjivati na slučajeve u kojima institucije ne ispunjavaju uvjet iz članka 325.bc stavka 2. točke (a) Uredbe (EU) br. 575/2013. U takvim slučajevima institucije bi trebale moći poduzeti hitne mjere za ponovnu uspostavu usklađenosti s regulatornim zahtjevima, ali bi trebale i propisno i bez odgode obavijestiti nadležna tijela prije provedbe te promjene.

(6)

Nadležna tijela mogu preispitati proširenja primjene alternativnih internih modela i promjene u njihovoj primjeni te promjene podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati samo ako su predmetne institucije dostavile sve informacije potrebne za preispitivanje. Stoga je potrebno utvrditi sadržaj informacija koje institucije trebaju dostaviti u tu svrhu.

(7)

Kvantitativni pokazatelji i povezani pragovi za utvrđivanje značajnih promjena i proširenja trebali bi biti osmišljeni tako uzimaju u obzir učinak na neke relevantne vrijednosti rizika i na kombinirane kapitalne zahtjeve za tržišni rizik. Kako bi se olakšao izračun tih kvantitativnih pokazatelja i osigurali što informiraniji rezultati, trebalo bi uzeti u obzir samo najnovije vrijednosti rizika.

(8)

Kako bi se uzeo u obzir učinak mogućih velikih promjena pozicija iz knjige trgovanja, do kojih obično dolazi na dnevnoj osnovi, institucije bi trebale izračunavati potrebne vrijednosti rizika na temelju promatranog razdoblja od 15 uzastopnih radnih dana, a ne na temelju jednog trenutka. Međutim, kako bi se u procjenu značaja promjene u primjeni alternativnih internih modela i promjene podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati uključio određeni stupanj proporcionalnosti, trebalo bi primjenjivati izuzeća za promatrano razdoblje od 15 uzastopnih radnih dana ako je procijenjeni kvantitativni učinak na prvi dan ispitivanja vrlo malen i ako postoji pretpostavka da se kvantitativni pragovi neće premašiti tijekom tog razdoblja od 15 uzastopnih radnih dana.

(9)

Kad institucijama izdaju početno odobrenje za izračun kapitalnih zahtjeva primjenom alternativnih internih modela nadležna tijela ne bi od njih smjela zahtijevati da izračunaju potrebne vrijednosti rizika. Međutim, kako bi obrazložile i potkrijepile procjenu značaja tih promjena i proširenja, institucije bi potrebne vrijednosti rizika trebale izračunati kad proširuju ili mijenjaju svoje alternativne interne modele i mijenjaju podskup faktora rizika koji se mogu modelirati.

(10)

Kako bi nadležna tijela u svakom trenutku poduzela odgovarajuće nadzorne mjere u pogledu proširenja i promjena alternativnih internih modela te promjena odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati, nadležna tijela trebala bi skupinu povezanih proširenja ili promjena alternativnog internog modela o kojima je institucija zasebno obavijestila smatrati jednim proširenjem ili jednom promjenom. U tom slučaju nadležna tijela trebala bi procijeniti jesu li proširenja i promjene u primjeni alternativnih internih modela značajni na razini tog jednog proširenja ili jedne promjene.

(11)	Ova Uredba temelji se na nacrtu regulatornih tehničkih standarda koji je Europsko nadzorno tijelo za bankarstvo dostavilo Komisiji.

(12)

Europsko nadzorno tijelo za bankarstvo provelo je otvoreno javno savjetovanje o nacrtu regulatornih tehničkih standarda na kojem se temelji ova Uredba, analiziralo je moguće povezane troškove i koristi te je zatražilo mišljenje Interesne skupine za bankarstvo osnovane u skladu s člankom 37. Uredbe (EU) br. 1093/2010 Europskog parlamenta i Vijeća (2),

DONIJELA JE OVU UREDBU:

POGLAVLJE 1.

Uvjeti za procjenu značaja proširenja i promjena u primjeni alternativnih internih modela

Članak 1.

Kategorije proširenja i promjena u primjeni alternativnih internih modela

1. Institucije razvrstavaju proširenja i promjene u primjeni svojih alternativnih internih modela u jednu od sljedećih kategorija:

(a)	značajna proširenja i promjene u primjeni alternativnih internih modela utvrđeni u skladu s člankom 2. stavcima 1. i 2. koje trebaju odobriti nadležna tijela;

(b)	neznačajna proširenja i promjene u primjeni alternativnih internih modela o kojima je potrebno obavijestiti nadležna tijela.

2. Institucije razvrstavaju neznačajna proširenja i promjene u primjeni svojih alternativnih internih modela iz stavka 1. točke (b) u jednu od sljedećih potkategorija:

(a)	proširenja i promjene utvrđeni u skladu s člankom 3. stavcima 1. i 2. o kojima je potrebno obavijestiti uz dostavljanje dodatnih informacija;

(b)	proširenja i promjene o kojima je potrebno obavijestiti uz dostavljanje osnovnih informacija.

Članak 2.

Značajne promjene u primjeni alternativnih internih modela i značajna proširenja njihove primjene

1. Institucije su dužne promjene u primjeni svojih alternativnih internih modela kategorizirati kao značajne, kako je navedeno u članku 1. stavku 1. točki (a), ako te promjene ispunjavaju bilo koji od sljedećih uvjeta:

(a)	ispunjavaju bilo koji od kvalitativnih kriterija utvrđenih u dijelu I. Priloga;

(b)

rezultiraju promjenom jednakom ili većom od 1 %, u apsolutnom smislu, koja je izračunana za prvi radni dan ispitivanja učinka promjene bilo koje vrijednosti rizika Rn i iz stavka 4. koja se smatra relevantnom u skladu sa stavkom 5. i bilo čime od sljedećeg:

i.	povećanjem jednakim ili većim od 15 %, u apsolutnom smislu, sljedećeg zbroja: pri čemu su Rn 1, Rn 2 i Rn 3 vrijednosti rizika iz stavka 4. ovog članka, a mc je multiplikacijski faktor iz članka 325.ba stavka 1. točke (b) podtočke i. Uredbe (EU) br. 575/2013;

ii.	smanjenjem jednakim ili većim od 10 %, u apsolutnom smislu, zbroja S IMA iz točke (b) podtočke i. ovog stavka;

iii.	povećanjem jednakim ili većim od 20 %, u apsolutnom smislu, bilo koje vrijednosti rizika Rn i iz stavka 4. koja se smatra relevantnom u skladu sa stavkom 5.;

iv.	smanjenjem jednakim ili većim od 15 %, u apsolutnom smislu, bilo koje vrijednosti rizika Rn i iz točke (b) podtočke iii. ovog stavka.

2. Institucije su dužne proširenja primjene svojih alternativnih internih modela kategorizirati kao značajna, kako je navedeno u članku 1. stavku 1. točki (a), ako ta proširenja ispunjavaju bilo koji od sljedećih uvjeta:

(a)	ispunjavaju bilo koji od kvalitativnih kriterija utvrđenih u dijelu I. Priloga;

(b)

rezultiraju promjenom jednakom ili većom od 1 %, u apsolutnom smislu, koja je izračunana za prvi radni dan ispitivanja učinka proširenja bilo koje vrijednosti rizika Rn i iz stavka 4. koja se smatra relevantnom u skladu sa stavkom 5. i bilo čime od sljedećeg:

i.	promjenom jednakom ili većom od 10 %, u apsolutnom smislu, zbroja S IMA iz stavka 1. točke (b) podtočke i.;

ii.	promjenom jednakom ili većom od 15 %, u apsolutnom smislu, bilo koje vrijednosti rizika Rn i iz stavka 4. koja se smatra relevantnom u skladu sa stavkom 5.

3. Odstupajući od stavaka 1. i 2., institucije su dužne proširenja i promjene u primjeni svojih alternativnih internih modela koje je zatražilo njihovo nadležno tijelo ne kategorizirati kao značajne.

4. Kako bi procijenile jesu li ispunjeni uvjeti iz stavka 1. točke (b) i stavka 2. točke (b), institucije uzimaju u obzir sljedeće vrijednosti rizika Rn i :

(a)	Rn 1, mjeru rizika očekivanog manjka institucije za prethodni dan (ESt-1) iz članka 325.ba stavka 1. točke (a) podtočke i. Uredbe (EU) br. 575/2013 za portfelj svih pozicija iz stavka 10. ovog članka;

(b)	Rn 2, mjeru rizika institucije prema stresnom scenariju za prethodni dan (SSt-1) iz članka 325.ba stavka 1. točke (a) podtočke ii. Uredbe (EU) br. 575/2013 za portfelj svih pozicija iz stavka 10. ovog članka;

(c)	Rn 3, najnoviji kapitalni zahtjev za rizik nastanka statusa neispunjavanja obveza iz članka 325.ba stavka 2. točke (a) Uredbe (EU) br. 575/2013 za portfelj svih pozicija iz stavka 10. ovog članka.

5. Institucije smatraju da je vrijednost rizika Rn i iz stavka 4. relevantna ako ispunjava sve sljedeće uvjete:

(a)	najmanje jedan dan tijekom razdoblja iz stavka 9.:

(b)	prvog radnog dana ispitivanja učinka proširenja ili promjene: pri čemu je S IMA zbroj iz stavka 1. točke (b) podtočke i.

Institucije provjeravaju uvjete iz prvog podstavka također sa i bez proširenja ili promjena u primjeni alternativnih internih modela.

6. Kako bi procijenile jesu li ispunjeni uvjeti iz stavka 1. točke (b) podtočke i. ili točke (b) podtočke iii., institucije utvrđuju učinak promjene u primjeni svojih alternativnih internih modela uzimajući u obzir najveće povećanje, u apsolutnom smislu, omjerâ iz stavka 7. odnosno stavka 8. tijekom razdoblja iz stavka 9.

Kako bi procijenile jesu li ispunjeni uvjeti iz stavka 1. točke (b) podtočke ii. ili točke (b) podtočke iv., institucije utvrđuju učinak promjene u primjeni svojih alternativnih internih modela uzimajući u obzir najveće smanjenje, u apsolutnom smislu, omjerâ iz stavka 7. odnosno stavka 8. tijekom razdoblja iz stavka 9.

Kako bi procijenile jesu li ispunjeni uvjeti iz stavka 2. točke (b) podtočke i. ili točke (b) podtočke ii., institucije utvrđuju učinak proširenja u primjeni svojih alternativnih internih modela uzimajući u obzir najveću promjenu, u apsolutnom smislu, omjerâ iz stavka 7. odnosno stavka 8. tijekom razdoblja iz stavka 9.

7. Institucije izračunavaju omjer koji se upotrebljava za procjenu ispunjenosti uvjeti iz stavka 1. točke (b) podtočaka i. i ii. ili iz stavka 2. točke (b) podtočke i. kako slijedi:

(a)	u brojniku, razlika između zbroja S IMA iz stavka 1. točke (b) podtočke i. sa i bez proširenja ili promjene u primjeni njihovih alternativnih internih modela;

(b)	u nazivniku, zbroj S IMA iz stavka 1. točke (b) podtočke i. bez proširenja ili promjene u primjeni njihovih alternativnih internih modela.

8. Institucije izračunavaju omjer koji se upotrebljava za procjenu ispunjenosti uvjeti iz stavka 1. točke (b) podtočaka iii. i iv. te iz stavka 2. točke (b) podtočke ii. kako slijedi:

(a)	u brojniku, razlika između relevantne vrijednosti rizika Rn i iz stavka 4. sa i bez proširenja ili promjene u primjeni njihovih alternativnih internih modela;

(b)	u nazivniku, relevantna vrijednost rizika Rn i iz stavka 4. bez proširenja ili promjene u primjeni njihovih alternativnih internih modela.

9. Institucije izračunavaju omjere iz stavaka 7. i 8. za razdoblje od 15 uzastopnih radnih dana počevši od prvog radnog dana ispitivanja učinka proširenja ili promjene u primjeni alternativnih internih modela.

Izabrano razdoblje od 15 uzastopnih radnih dana reprezentativno je za aktivnosti trgovanja i zaštite od rizika u uobičajenim tržišnim uvjetima za portfelj pozicija na koje utječe proširenje ili promjena u primjeni njihovih alternativnih internih modela. To je razdoblje obuhvaćeno devetomjesečnim razdobljem koje prethodi dostavljanju obavijesti ili zahtjeva za odobrenje njihovu nadležnom tijelu iz članka 325.az stavka 7. Uredbe (EU) br. 575/2013.

10. Institucije izračunavaju vrijednosti rizika Rn i iz stavka 4. za portfelj svih pozicija dodijeljenih organizacijskim jedinicama za trgovanje koje ispunjavaju sve uvjete iz članka 325.az stavka 2. Uredbe (EU) br. 575/2013 u trenutku dostavljanja obavijesti ili zahtjeva za odobrenje njihovu nadležnom tijelu iz članka 325.az stavka 7. Uredbe (EU) br. 575/2013.

Članak 3.

Neznačajne promjene u primjeni alternativnih internih modela i neznačajna proširenja njihove primjene o kojima je potrebno obavijestiti uz dostavljanje dodatnih informacija

1. Institucije su dužne neznačajne promjene u primjeni svojih alternativnih internih modela kategorizirati kao promjene o kojima je potrebno obavijestiti uz dostavljanje dodatnih informacija iz članka 1. stavka 2. točke (a) ako te promjene ispunjavaju bilo koji od sljedećih uvjeta:

(a)	ispunjavaju bilo koji od kvalitativnih kriterija utvrđenih u dijelu II. Priloga;

(b)

rezultiraju promjenom jednakom ili većom od 1 %, u apsolutnom smislu, koja je izračunana za prvi radni dan ispitivanja učinka promjene bilo koje vrijednosti rizika Rn i iz članka 2. stavka 4. koja se smatra relevantnom u skladu s člankom 2. stavkom 5. i bilo čime od sljedećeg:

i.	povećanjem jednakim ili većim od 10 % i manjim od 15 %, u apsolutnom smislu, zbroja S IMA iz članka 2. stavka 1. točke (b) podtočke i.;

ii.	smanjenjem jednakim ili većim od 5 % i manjim od 10 %, u apsolutnom smislu, zbroja S IMA iz članka 2. stavka 1. točke (b) podtočke i.;

iii.	povećanjem jednakim ili većim od 15 % i manjim od 20 %, u apsolutnom smislu, bilo koje vrijednosti rizika Rn i iz članka 2. stavka 4. koja se smatra relevantnom u skladu s člankom 2. stavkom 5.;

iv.	smanjenjem jednakim ili većim od 10 % i manjim od 15 %, u apsolutnom smislu, bilo koje vrijednosti rizika Rn i iz članka 2. stavka 4. koja se smatra relevantnom u skladu s člankom 2. stavkom 5.

2. Institucije su dužne neznačajna proširenja u primjeni svojih alternativnih internih modela kategorizirati kao proširenja o kojima je potrebno obavijestiti uz dostavljanje dodatnih informacija iz članka 1. stavka 2. točke (a) ako ta proširenja ispunjavaju bilo koji od sljedećih uvjeta:

(a)	ispunjavaju bilo koji od kvalitativnih kriterija utvrđenih u dijelu II. Priloga;

(b)

rezultiraju promjenom jednakom ili većom od 1 %, u apsolutnom smislu, koja je izračunana za prvi radni dan ispitivanja učinka proširenja bilo koje vrijednosti rizika Rn i iz članka 2. stavka 4. koja se smatra relevantnom u skladu s člankom 2. stavkom 5. i bilo čime od sljedećeg:

i.	promjenom jednakom ili većom od 5 % i manjom od 10 %, u apsolutnom smislu, zbroja S IMA iz članka 2. stavka 2. točke (b) podtočke i.;

ii.	promjenom jednakom ili većom od 10 % i manjom od 15 %, u apsolutnom smislu, bilo koje vrijednosti rizika Rn i iz članka 2. stavka 4. koja se smatra relevantnom u skladu s člankom 2. stavkom 5.

3. Institucije obavješćuju svoja nadležna tijela u skladu s člankom 325.az stavkom 7. drugim podstavkom Uredbe (EU) br. 575/2013 četiri tjedna prije uvođenja neznačajnog proširenja ili promjene u primjeni alternativnih internih modela.

4. Kako bi procijenile jesu li ispunjeni uvjeti iz stavka 1. točke (b) podtočke i. ili točke (b) podtočke iii., institucije utvrđuju učinak promjene u primjeni svojih alternativnih internih modela uzimajući u obzir najveće povećanje, u apsolutnom smislu, omjerâ iz članka 2. stavka 7. odnosno stavka 8. tijekom razdoblja iz članka 2. stavka 9.

Kako bi procijenile jesu li ispunjeni uvjeti iz stavka 1. točke (b) podtočke ii. ili točke (b) podtočke iv., institucije utvrđuju učinak promjene u primjeni svojih alternativnih internih modela uzimajući u obzir najveće smanjenje, u apsolutnom smislu, omjerâ iz članka 2. stavka 7. odnosno stavka 8. tijekom razdoblja iz članka 2. stavka 9.

Kako bi procijenile jesu li ispunjeni uvjeti iz stavka 2. točke (b) podtočke i. ili točke (b) podtočke ii., institucije utvrđuju učinak proširenja u primjeni svojih alternativnih internih modela uzimajući u obzir najveću promjenu, u apsolutnom smislu, omjerâ iz članka 2. stavka 7. odnosno stavka 8. tijekom razdoblja iz članka 2. stavka 9.

POGLAVLJE 2.

Uvjeti za procjenu značaja promjena odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati

Članak 4.

Kategorije promjena odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati

1. Institucije razvrstavaju promjene odabira podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati iz članka 325.bc stavka 2. Uredbe (EU) br. 575/2013 u jednu od sljedećih kategorija:

(a)	značajne promjene odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati utvrđene u skladu s člankom 5. stavkom 1. ove Uredbe, koje trebaju odobriti nadležna tijela;

(b)	neznačajne promjene odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati, o kojima je potrebno obavijestiti nadležna tijela.

2. Institucije razvrstavaju promjene odabira podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati iz stavka 1. točke (b) u jednu od sljedećih potkategorija:

(a)	promjene odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati utvrđene u skladu s člankom 6. stavkom 1. o kojima se obavješćuje uz dostavljanje dodatnih informacija;

(b)	promjene odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati o kojima se obavješćuje uz dostavljanje osnovnih informacija.

Članak 5.

Značajne promjene odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati

1. Institucije su dužne promjene odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati iz članka 325.bc Uredbe (EU) br. 575/2013 kategorizirati kao značajne, u skladu s člankom 4. stavkom 1. točkom (a) ove Uredbe, ako te promjene rezultiraju:

(a)	promjenom jednakom ili većom od 1 %, u apsolutnom smislu, koja je izračunana za prvi radni dan ispitivanja učinka promjene odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati, vrijednosti rizika Rn 1iz članka 2. stavka 4. točke (a);

(b)

bilo čime od sljedećeg:

i.	povećanjem jednakim ili većim od 15 %, u apsolutnom smislu, zbroja S IMA iz članka 2. stavka 1. točke (b) podtočke i.;

ii.	smanjenjem jednakim ili većim od 10 %, u apsolutnom smislu, zbroja S IMA iz članka 2. stavka 1. točke (b) podtočke i.;

iii.	povećanjem jednakim ili većim od 20 %, u apsolutnom smislu, vrijednosti rizika Rn 1 iz članka 2. stavka 4. točke (a);

iv.	smanjenjem jednakim ili većim od 15 %, u apsolutnom smislu, vrijednosti rizika Rn 1 iz članka 2. stavka 4. točke (a);

v.	smanjenjem omjera iz stavka 4., koje dovodi do ispunjenja sljedećeg uvjeta: pri čemu je R promjena omjer iz stavka 4. dobiven nakon provedbe promjene odabira podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati.

2. Odstupajući od stavka 1., institucije ne smatraju značajnima promjene njihova odabira u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati koje je zatražilo njihovo nadležno tijelo.

3. Odstupajući od stavka 1., institucije promjene svojeg odabira u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati koje proizlaze iz neispunjavanja uvjeta iz članka 325.bc stavka 2. točke (a) Uredbe (EU) br. 575/2013 smatraju neznačajnim promjenama o kojima se obavješćuje uz dostavljanje osnovnih informacija.

4. Za potrebe stavka 1. točke (b) podtočke v. institucije izračunavaju omjer R promjena u skladu sa sljedećom formulom:

pri čemu institucije izračunavaju PESt+k RC i PESt+k FC u skladu s člankom 325.bc stavcima 3. i 4. Uredbe (EU) br. 575/2013, tje prvi radni dan ispitivanja učinka promjene odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati i pri čemu se zbroj odnosi na razdoblje od 15 uzastopnih radnih dana iz članka 2. stavka 9. ove Uredbe.

5. Kako bi procijenile jesu li ispunjeni uvjeti iz stavka 1. točke (b) podtočke i. ili točke (b) podtočke iii., institucije utvrđuju učinak promjene svojeg odabira u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati uzimajući u obzir najveće povećanje, u apsolutnom smislu, omjerâ iz članka 2. stavka 7. odnosno stavka 8. tijekom razdoblja iz članka 2. stavka 9.

Kako bi procijenile jesu li ispunjeni uvjeti iz stavka 1. točke (b) podtočke ii. ili točke (b) podtočke iv., institucije utvrđuju učinak promjene svojeg odabira u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati uzimajući u obzir najveće smanjenje, u apsolutnom smislu, omjerâ iz članka 2. stavka 7. odnosno stavka 8. tijekom razdoblja iz članka 2. stavka 9.

Članak 6.

Neznačajne promjene odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati

1. Institucije su dužne neznačajne promjene svojeg odabira podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati kategorizirati kao promjene o kojima je potrebno obavijestiti uz dostavljanje dodatnih informacija u skladu s člankom 4. stavkom 2. točkom (a) ako te promjene rezultiraju:

(a)	promjenom jednakom ili većom od 1 %, u apsolutnom smislu, koja je izračunana za prvi radni dan ispitivanja učinka promjene odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati, vrijednosti rizika Rn 1 iz članka 2. stavka 4. točke (a);

(b)

bilo čime od sljedećeg:

i.	povećanjem jednakim ili većim od 10 % i manjim od 15 %, u apsolutnom smislu, zbroja S IMA iz članka 2. stavka 2. točke (b) podtočke i.;

ii.	smanjenjem jednakim ili većim od 5 % i manjim od 10 %, u apsolutnom smislu, zbroja S IMA iz članka 2. stavka 2. točke (b) podtočke i.;

iii.	povećanjem jednakim ili većim od 15 % i manjim od 20 %, u apsolutnom smislu, vrijednosti rizika Rn 1 iz članka 2. stavka 4. točke (a);

iv.	smanjenjem jednakim ili većim od 10 % i manjim od 15 %, u apsolutnom smislu, vrijednosti rizika Rn 1 iz članka 2. stavka 4. točke (a);

(c)	R promjena ne ispunjava kriterij iz članka 5. stavka 1. točke (b) podtočke v.

2. Institucije obavješćuju svoja nadležna tijela u skladu s člankom 325.az stavkom 7. drugim podstavkom Uredbe (EU) br. 575/2013 četiri tjedna prije provedbe neznačajne promjene svojeg odabira podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati.

Međutim, institucije prije provedbe takve promjene obavješćuju o svim promjenama svojeg odabira podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati koje proizlaze iz neispunjavanja uvjeta iz članka 325.bc stavka 2. točke (a) te uredbe.

3. Kako bi procijenile jesu li ispunjeni uvjeti iz stavka 1. točke (b) podtočke i. ili točke (b) podtočke iii., institucije utvrđuju učinak promjene svojeg odabira podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati uzimajući u obzir najveće povećanje, u apsolutnom smislu, omjerâ iz članka 2. stavka 7. odnosno stavka 8. tijekom razdoblja iz članka 2. stavka 9.

POGLAVLJE 3.

Opće odredbe za procjenu značaja promjena u primjeni alternativnih internih modela i značaja proširenja njihove primjene te promjena odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati

Članak 7.

Načela za klasifikaciju promjena u primjeni alternativnih internih modela i proširenja njihove primjene te promjena podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati

1. Pri izračunu kvantitativnih učinaka u skladu s člankom 2. stavcima 1. i 2., člankom 3. stavcima 1. i 2., člankom 5. stavkom 1. i člankom 6. stavkom 1., institucije primjenjuju najnoviju strukturu i kalibraciju modela te ulazne podatke koji odgovaraju razdoblju iz članka 2. stavka 9.

Zahtjevi za izračun ne primjenjuju se na proširenja i promjene koji nemaju izravan kvantitativni učinak.

2. Nadležna tijela razmatraju više izmjena alternativnog internog modela, koje je institucija zasebno dostavila, kao jedno proširenje ili promjenu modela ako su te izmjene slične prirode ili su njihova područja primjene povezana. Nadležna tijela smatraju skupine izmjena alternativnog internog modela, dostavljene kao jedno proširenje ili promjena modela, zasebnim proširenjima ili promjenama modela ako te izmjene modela nisu slične prirode ili njihova područja primjene nisu povezana.

3. U slučaju dvojbe u pogledu kategorizacije iz članka 1. ili članka 4. institucije nadležnom tijelu dostavljaju obrazloženje svog odabira kategorije ili potkategorije i navode moguće alternative. Nadležno tijelo može promijeniti kategoriju ili potkategoriju iz zahtjeva za odobrenje iz članka 325.az stavka 7. prvog podstavka Uredbe (EU) br. 575/2013 ili obavijesti iz članka 325.az stavka 7. drugog podstavka te uredbe.

Članak 8.

Provedba promjena u primjeni alternativnih internih modela i proširenja njihove primjene te promjena podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati

1. Institucije kojima je izdano odobrenje za značajno proširenje primjene alternativnih internih modela ili značajnu promjenu u njihovoj primjeni ili za značajnu promjenu podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati iz članka 325.az stavka 7. prvog podstavka Uredbe (EU) br. 575/2013 izračunavaju svoje kapitalne zahtjeve na temelju odobrenog proširenja ili promjene od datuma navedenog u odobrenju.

2. U slučaju odgode provedbe proširenja ili promjene u primjeni alternativnih internih modela ili promjene podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati koje je nadležno tijelo odobrilo kako je navedeno u članku 325.az stavku 7. prvom podstavku Uredbe (EU) br. 575/2013 institucije su dužne bez odgode:

(a)	obavijestiti svoje nadležno tijelo o toj odgodi;

(b)	dostaviti svojem nadležnom tijelu plan za pravodobnu provedbu odobrenog proširenja ili promjene, koji nadležno tijelo treba odobriti.

3. Institucije koje su obavijestile svoje nadležno tijelo o proširenju ili promjeni, a zatim odlučile da to proširenje ili promjenu neće provesti o tome bez odgode obavješćuju svoje nadležno tijelo.

Članak 9.

Dokumentacija o proširenju i promjenama u primjeni alternativnih internih modela te promjenama odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati

1. Institucije su dužne pri podnošenju zahtjeva za odobrenje iz članka 325.az stavka 7. prvog podstavka Uredbe (EU) br. 575/2013 svojem nadležnom tijelu dostaviti svu sljedeću dokumentaciju:

(a)	opis proširenja ili promjene u primjeni alternativnih internih modela ili promjene svojeg odabira podskupa faktora rizika koji se mogu modelirati te opis razloga i cilja tog proširenja ili promjene;

(b)	datum provedbe tog proširenja ili promjene;

(c)

područje primjene organizacijskih jedinica za trgovanje na koje utječe proširenje ili promjena u primjeni alternativnih internih modela ili promjena odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati, uključujući informacije o obujmu trgovanja tih organizacijskih jedinica;

(d)	tehničke dokumente i dokumente o postupcima;

(e)	izvješća o neovisnoj provjeri ili validaciji institucije;

(f)	potvrdu da je nadležno tijelo institucije u okviru postupka davanja odobrenja instituciji odobrilo proširenje ili promjenu u primjeni alternativnih internih modela ili promjenu odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati te datum tog odobrenja;

(g)

ako je primjenjivo, bilo što relevantno od sljedećeg, zajedno s obrazloženjem reprezentativnosti razdoblja od 15 uzastopnih radnih dana odabranog za kvantitativni učinak:

i.	kvantitativni učinak proširenja ili promjene u primjeni alternativnih internih modela na zbroj iz članka 2. stavka 1. točke (b) podtočke i.;

ii.	kvantitativni učinak proširenja ili promjene u primjeni alternativnih internih modela na relevantne vrijednosti rizika Rn i iz članka 2. stavka 4.;

iii.	kvantitativni učinak promjene odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati na zbroj iz članka 2. stavka 1. točke (b) podtočke i.;

iv.	kvantitativni učinak promjene odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati na vrijednost rizika Rn 1iz članka 2. stavka 4. točke (a);

v.	omjer R promjena iz članka 5. stavka 4.;

(h)

informacije o mogućem učinku na organizacijske jedinice za trgovanje koje ne ispunjavaju sve uvjete iz članka 325.az stavka 2. Uredbe (EU) br. 575/2013 ako institucija od svojeg nadležnog tijela zatraži odobrenje iz članka 325.az stavka 7. prvog podstavka Uredbe (EU) br. 575/2013 ili svojem nadležnom tijelu dostavi obavijest u skladu s člankom 325.az stavkom 7. drugim podstavkom te uredbe, uključujući procjenu kvantitativnog učinka na relevantne vrijednosti rizika Rn i iz članka 2. stavka 4. ove Uredbe;

(i)	evidenciju o sadašnjem i prethodnom broju verzije predmetnih alternativnih internih modela institucije.

2. Za neznačajna proširenja ili promjene o kojima je potrebno obavijestiti uz dostavljanje dodatnih informacija, kako je navedeno u članku 1. stavku 2. točki (a) i članku 4. stavku 2. točki (a), institucije uz obavijest dostavljaju svu dokumentaciju iz stavka 1. točaka od (a) do i. ovog članka.

3. Za neznačajna proširenja ili promjene o kojima je potrebno obavijestiti uz dostavljanje osnovnih informacija, kako je navedeno u članku 1. stavku 2. točki (b) i članku 4. stavku 2. točki (b), institucije uz obavijest dostavljaju dokumentaciju iz stavka 1. točaka (a), (b) i (c) i točaka od (f) do i. ovog članka.

4. Izvješća o neovisnoj provjeri ili validaciji institucija iz stavka 1. točke (e) ovog članka sadržavaju sljedeće:

(a)	provjeru procjene značaja i reprezentativnosti razdoblja od 15 uzastopnih radnih dana;

(b)	kritičko preispitivanje obilježja proširenja ili promjene u primjeni alternativnih internih modela ili promjene odabira institucije u vezi s podskupom faktora rizika koji se mogu modelirati, koje se provodi u skladu s člankom 325.bi stavkom 2. i člankom 325.bj Uredbe (EU) br. 575/2013;

(c)	plan za pravodobnu provedbu potrebnih korektivnih mjera predloženih u okviru neovisnog postupka provjere ili validacije.

Članak 10.

Stupanje na snagu

Ova Uredba stupa na snagu dvadesetog dana od dana objave u Službenom listu Europske unije.

Ova je Uredba u cijelosti obvezujuća i izravno se primjenjuje u svim državama članicama.

Sastavljeno u Bruxellesu 3. srpnja 2025.

Za Komisiju

Predsjednica

Ursula VON DER LEYEN

(1) SL L 176, 27.6.2013., str. 1., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/575/oj.

(2) Uredba (EU) br. 1093/2010 Europskog parlamenta i Vijeća od 24. studenoga 2010. o osnivanju europskog nadzornog tijela (Europskog nadzornog tijela za bankarstvo), kojom se izmjenjuje Odluka br. 716/2009/EZ i stavlja izvan snage Odluka Komisije 2009/78/EZ (SL L 331, 15.12.2010., str. 12., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1093/oj).

PRILOG

DIO I.

Proširenja i promjene koje trebaju odobriti nadležna tijela („Značajna proširenja i promjene”)

Značajne promjene strukture ili organizacije organizacijskih jedinica za trgovanje institucije za koje je izdano odobrenje za izračun kapitalnih zahtjeva za tržišni rizik primjenom alternativnih internih modela, uključujući značajne promjene modela knjiženja, strukture za upravljanje rizicima ili poslovne strategije, uključujući bilo koji od sljedećih slučajeva:

(a)	značajne promjene kojima institucija namjerava prvi put primijeniti interne prijenose rizika;

(b)	značajne promjene kojima organizacijske jedinice za trgovanje prvi put obuhvaćaju valutni rizik (FX) ili robni rizik u knjizi pozicija kojima se ne trguje;

(c)	značajne promjene kojima organizacijske jedinice za trgovanje počinju uključivati pozicije iz kategorija imovine koje se razlikuju od onih obuhvaćenih odobrenjem za primjenu alternativnih internih modela.

Uključivanje u područje primjene alternativnog pristupa internih modela organizacijske jedinice za trgovanje koja u vrijeme podnošenja zahtjeva za odobrenje iz članka 325.az stavka 7. prvog podstavka Uredbe (EU) br. 575/2013 nije obuhvaćena odobrenjem za izračun kapitalnih zahtjeva za tržišni rizik primjenom alternativnih internih modela i koja ispunjava bilo koji od sljedećih uvjeta:

(a)	za tu organizacijsku jedinicu za trgovanje upotrebljavaju se sustavi jedinica za trgovanje ili IT sustavi koji se razlikuju od onih obuhvaćenih odobrenjem za primjenu alternativnih internih modela;

(b)	ta organizacijska jedinica za trgovanje nalazi se u trećoj zemlji u kojoj se u vrijeme podnošenja zahtjeva ne nalazi nijedna organizacijska jedinica za trgovanje obuhvaćena područjem primjene alternativnih internih modela;

(c)	ta organizacijska jedinica za trgovanje uključuje pozicije iz kategorija imovine koje se razlikuju od onih obuhvaćenih odobrenjem za primjenu alternativnih internih modela.

Promjene temeljnog pristupa za izračun mjera djelomičnog očekivanog manjka iz članka 325.bb stavka 1. Uredbe (EU) br. 575/2013, uključujući zamjene pristupa na temelju povijesne simulacije, parametarske metode ili metode Monte Carlo.

Promjene temeljnog pristupa za izračun kapitalnog zahtjeva za rizik nastanka statusa neispunjavanja obveza iz članka 325.ba stavka 2. Uredbe (EU) br. 575/2023, uključujući značajne promjene odabira sistemskih faktora rizika ili korelacijske strukture modela.

DIO II.

Proširenja i promjene o kojima je potrebno obavijestiti uz dostavljanje dodatnih informacija

Slučajevi u kojima organizacijske jedinice za trgovanje na koje se primjenjuju alternativni interni modeli uključuju razrede proizvoda za koje su potrebne druge tehnike modeliranja rizika osim onih koje su obuhvaćane odobrenjem za primjenu tih alternativnih internih modela, kao što su proizvodi koji ovise o prethodnom kretanju vrijednosti ili pozicije s više vrsta odnosne imovine, uključujući slučajeve u kojima promjena u modelima knjiženja dovodi do toga da u trenutku odobravanja internih modela institucija počinje upravljati rizikom proizvoda za koje je prenosila tržišni rizik na drugi subjekt grupe izvan područja primjene najviše razine konsolidacije u Uniji.

Promjene strukture ili organizacije organizacijskih jedinica za trgovanje institucije, koje uključuju spajanje ili razdvajanje organizacijskih jedinica za koje je izdano odobrenje za izračun kapitalnih zahtjeva za tržišni rizik primjenom alternativnih internih modela, pod uvjetom da te promjene ne ispunjavaju uvjete iz članka 2. ove Uredbe.

Promjene metodologije za procjenu mogućnosti modeliranja faktora rizika u skladu s člankom 325.be Uredbe (EU) br. 575/2013.

Promjene metodologije za izračun stvarne ili hipotetske dobiti i gubitka ako te promjene imaju učinak smanjenja broja prekoračenja organizacijske jedinice za trgovanje za koju je odobrena primjena alternativnih internih modela, čime se ona ponovno usklađuje s uvjetima retroaktivnog testiranja iz članka 325.bf stavka 3. Uredbe (EU) br. 575/2013.

Promjene metodologije za izračun stvarne ili hipotetske dobiti i gubitka ako te promjene imaju učinak povećanja Spearmanova koeficijenta korelacije ili smanjenja pokazatelja Kolmogorov-Smirnovljeva testa organizacijske jedinice za trgovanje za koju je odobrena primjena alternativnih internih modela, čime se mijenja njezina klasifikacija u skladu s člankom 9. Delegirane uredbe Komisije (EU) 2022/2059 (1) za potrebe ispunjavanja zahtjeva za raspodjelu dobiti i gubitka iz članka 325.bg Uredbe (EU) br. 575/2013.

Temeljne promjene metodologije interne validacije iz članka 325.bj Uredbe (EU) br. 575/2013 koje dovode do značajnih promjena u načinu na koji institucija procjenjuje ukupnu uspješnost i cjelovitost alternativnih internih modela, među ostalim:

(a)	ako su opseg interne validacije, njezina učestalost ili količina ili kvaliteta provedenih ispitivanja i kontrola smanjeni;

(b)	ako je došlo do značajnih promjena u postupku donošenja odluka kako bi se osiguralo da više rukovodstvo institucije na odgovarajući način uzima u obzir nalaze i preporuke proizašle iz postupka validacije.

Strukturne, organizacijske ili operativne promjene temeljnih procesa u funkciji za upravljanje rizicima ili funkciji za kontrolu rizika iz članka 325.bi stavka 1. Uredbe (EU) br. 575/2013, uključujući:

(a)	značajne promjene okvira za određivanje ograničenja;

(b)	promjene okvira za izvješćivanje koje dovode do gubitka informacija ili promjene adresata višeg rukovodstva;

(c)	promjene metodologije testiranja otpornosti na stres koje dovode do značajnih razlika u rezultatima testiranja otpornosti na stres;

(d)	promjene politika i postupaka odobravanja za nove proizvode ili promjene internih modela.

Temeljna proširenja i promjene IT infrastrukture, uključujući pohranu podataka, koji su relevantni za izračun kapitalnih zahtjeva za tržišni rizik primjenom alternativnih internih modela, uključujući:

(a)	proširenje IT sustava na modele određivanja cijena prodavatelja;

(b)	eksternalizaciju središnjih funkcija prikupljanja podataka dobavljačima podataka;

(c)	uvođenje računalstva u oblaku ili pohrane podataka.

(1) Delegirana uredba Komisije (EU) 2022/2059 od 14. lipnja 2022. o dopuni Uredbe (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu regulatornih tehničkih standarda za tehničke detalje retroaktivnog testiranja te zahtjeva za raspodjelu dobiti i gubitka u skladu s člancima 325.bf i 325.bg Uredbe (EU) br. 575/2013 (SL L 276, 26.10.2022., str. 47., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2022/2059/oj).

ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2025/1311/oj

ISSN 1977-0847 (electronic edition)

Top

Choose the experimental features you want to try