(1)

Identifikacijski referentni podaci trebali bi sudionicima na tržištu i nadležnim tijelima omogućiti identifikaciju OTC ugovora o zamjeni kamatne stope i OTC ugovora o razmjeni na osnovi nastanka statusa neispunjavanja obveza za potrebe zahtjeva u pogledu transparentnosti utvrđenih u članku 8.a stavku 2. i člancima 10. i 21. Uredbe (EU) br. 600/2014.

(2)

Identifikacijski referentni podaci sudionicima na tržištu i nadležnim tijelima trebali bi omogućiti razlikovanje OTC izvedenica s obzirom na kategoriju imovine jer bi se navelo odnosi li se OTC izvedenica na kamatnu stopu, kredit, devizne tečajeve, vlasničke instrumente, robu ili druge nestandardne kategorije imovine.

(3)

Identifikacijski referentni podaci sudionicima na tržištu i nadležnim tijelima trebali bi omogućiti razlikovanje OTC izvedenica s obzirom na vrstu instrumenta jer bi se navelo je li OTC izvedenica ugovor o zamjeni, opcija ili terminski ugovor.

(4)

Identifikacijski referentni podaci sudionicima na tržištu i nadležnim tijelima trebali bi omogućiti razlikovanje OTC ugovora o zamjeni kamatne stope s obzirom na vrstu odnosne imovine jer bi se navelo, na temelju norme ISO 10962 (CFI) iz 2021., je li kamatna OTC izvedenica ugovor o zamjeni fiksne za promjenjivu kamatnu stopu, ugovor o zamjeni fiksne za fiksnu kamatnu stopu ili ugovor o zamjeni promjenjive za promjenjivu kamatnu stopu.

(5)

Identifikacijski referentni podaci sudionicima na tržištu i nadležnim tijelima trebali bi omogućiti razlikovanje OTC ugovora o zamjeni kamatne stope s obzirom na ugovorenu valutu jer bi se navelo je li OTC ugovor o zamjeni kamatne stope denominiran u nekoj od četiriju valuta iz članka 8.a stavka 2. Uredbe (EU) br. 600/2014 i, ako jest, navela bi se relevantna valuta upućivanjem na troznamenkastu oznaku valute prema normi ISO 4217.

(6)

Identifikacijski referentni podaci sudionicima na tržištu i nadležnim tijelima trebali bi omogućiti razlikovanje OTC ugovora o zamjeni kamatne stope s obzirom na vrstu isporuke, primjenom norme ISO 10962 (CFI) iz 2021. kako bi se utvrdilo je li OTC ugovor o zamjeni kamatne stope ugovor s isporukom (fizička imovina) ili bez isporuke (novac).

(7)

Identifikacijski referentni podaci sudionicima na tržištu i nadležnim tijelima trebali bi omogućiti da utvrde plan zamišljenih iznosa za OTC ugovore o zamjeni kamatne stope, primjenom norme ISO 10962 (CFI) iz 2021. kako bi se navelo je li u ugovoru o zamjeni planirano da zamišljeni iznosi budu stalni, da se povećavaju, smanjuju ili prilagođavaju.

(8)

Identifikacijski referentni podaci sudionicima na tržištu i nadležnim tijelima trebali bi omogućiti razlikovanje OTC ugovora o zamjeni kamatne stope s obzirom na njihove odnosne referentne stope.

(9)

Identifikacijski referentni podaci trebali bi informirati sudionike na tržištu i nadležna tijela o određenim standardnim uvjetima poslovanja povezanima s odnosnom referentnom stopom. Relevantne standardne poslovne konvencije trebale bi odražavati ključne podatkovne elemente definirane u revidiranim tehničkim smjernicama o ključnim podatkovnim elementima koje je izdao Odbor za regulatorni nadzor jer su ta obilježja standardizirana, prihvaćena na međunarodnoj razini i Odbor za regulatorni nadzor redovito ih ažurira. Četiri su ključna podatkovna elementa: i. primjenjiva metoda izračuna dana za obračun fiksne kamatne stope, ii. učestalost plaćanja fiksne kamatne stope, iii. metoda izračuna dana za obračun promjenjive kamatne stope, iv. učestalost plaćanja promjenjive kamatne stope.

(10)

Kako bi se identificirali OTC ugovori o zamjeni kamatne stope koji odstupaju od standardnih uvjeta poslovanja povezanih s njihovim odnosnim referentnim stopama, na temelju identifikacijskih referentnih podataka trebao bi se moći odrediti i dogovor o prilagodbi radnih dana, odmak pri određivanju stope, kalendar plaćanja i podatak o tome da ugovor ne uključuje dodatna plaćanja.

(11)

Identifikacijski referentni podaci sudionicima na tržištu i nadležnim tijelima trebali bi omogućiti razlikovanje OTC ugovora o zamjeni kamatne stope s obzirom na trajanje odnosnih referentnih stopa utvrđivanjem trajanja odnosne referentne stope u danima, tjednima, mjesecima ili godinama, ovisno o slučaju.

(12)

Identifikacijski referentni podaci sudionicima na tržištu i nadležnim tijelima trebali bi omogućiti razlikovanje OTC ugovora o zamjeni kamatne stope s obzirom na standardno trajanje odnosnih referentnih stopa jer bi se navelo primjenjivo standardno trajanje za svaku odnosnu referentnu stopu.

(13)

Identifikacijski referentni podaci sudionicima na tržištu i nadležnim tijelima trebali bi omogućiti da utvrde je li za OTC ugovor o zamjeni kamatne stope ugovoreno jedno od cjelogodišnjih razdoblja obuhvaćenih područjem primjene članka 8.a stavka 2. Uredbe (EU) br. 600/2014. Ako se OTC ugovor o zamjeni kamatne stope sklapa na cijelu godinu, iz identifikacijskih referentnih podataka trebalo bi biti vidljivo trajanje ugovora izraženo kao cijeli broj te primjenjiva vremenska jedinica.

(14)

Identifikacijski referentni podaci trebali bi omogućiti sudionicima na tržištu i nadležnim tijelima da utvrde je li OTC ugovor o zamjeni kamatne stope promptni ugovor, tj. ugovor koji u pravilu stupa na snagu dva radna dana nakon sklapanja, ili je terminski ugovor, tj. OTC ugovor o zamjeni kamatne stope koji stupa na snagu na bilo koji drugi ugovoreni datum početka.

(15)

Identifikacijski referentni podaci trebali bi omogućiti sudionicima na tržištu i nadležnim tijelima da utvrde primjenjuju li se za OTC ugovor o zamjeni kamatne stope kalendar, datumi IMM-a ili bilo koji drugi (nestandardni) dogovor o danu obračuna.

(16)

Identifikacijski referentni podaci za OTC ugovore o zamjeni kamatne stope ne bi trebali uključivati dnevni datum isteka ili datum stupanja na snagu ugovora o zamjeni kamatne stope jer takva obilježja onemogućuju smislenu usporedbu cijena za OTC ugovore o zamjeni kamatne stope.

(17)

Jedinstvena identifikacijska oznaka proizvoda (UPI) prema normi ISO 4914 globalno je dogovorena jedinstvena identifikacijska oznaka proizvoda koja je osmišljena kao identifikacijski alat za OTC ugovore o zamjeni kamatne stope i ugovore o razmjeni na osnovi nastanka statusa neispunjavanja obveza s namjerom da se trgovinskim repozitorijima na globalnim tržištima OTC izvedenica olakša agregiranje podataka o riziku. Međutim, norma ISO 4914 (UPI) za OTC ugovore o zamjeni kamatne stope ne sadržava druge identifikacijske referentne podatke potrebne za pravilnu identifikaciju OTC ugovora o zamjeni kamatne stope za potrebe zahtjeva u pogledu transparentnosti utvrđenih u članku 8.a stavku 2. i člancima 10. i 21. Uredbe (EU) br. 600/2014. Stoga bi normu ISO 4914 (UPI) trebalo dopuniti tim drugim identifikacijskim referentnim podacima. U tu svrhu člankom 27. stavkom 3. Uredbe (EU) br. 600/2014 Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala („ESMA”) ovlašteno je za izradu nacrta regulatornih tehničkih standarda kojima se, među ostalim, određuju standardi i formati podataka za referentne podatke o financijskim instrumentima, uključujući metode i aranžmane za dostavljanje podataka i njihovih ažuriranih verzija ESMA-i te njihovo dostavljanje nadležnim tijelima, te oblik i sadržaj takvih podataka. Metode i aranžmani za dostavljanje identifikacijskih referentnih podataka uključuju mogućnost da se propiše da se svi identifikacijski referentni podaci utvrđeni u ovoj Uredbi dostavljaju kao dio jedinstvene identifikacijske oznake.

(18)

Radi usklađivanja ove Uredbe i delegirane uredbe donesene na temelju članka 27. stavka 3. Uredbe (EU) br. 600/2014 te kako bi se sudionicima na tržištu i nadležnim tijelima dalo dovoljno vremena za uvođenje mjera nužnih za ispunjavanje zahtjeva u pogledu referentnih podataka, identifikacijski referentni podaci utvrđeni u ovoj Uredbi trebali bi se početi koristiti za identifikaciju OTC ugovora o zamjeni kamatne stope i OTC ugovora o razmjeni na osnovi nastanka statusa neispunjavanja obveza 1. rujna 2026.

(19)

U skladu s člankom 27.da stavkom 1. četvrtim podstavkom Uredbe (EU) br. 600/2014 ESMA je dužna pokrenuti postupak odabira za imenovanje jedinstvenog pružatelja konsolidiranih podataka o trgovanju za OTC izvedenice ili relevantne podrazrede OTC izvedenica u roku od tri mjeseca od datuma početka primjene ove Uredbe, a najranije šest mjeseci od pokretanja postupka odabira za imenovanje jedinstvenog pružatelja konsolidiranih podataka o trgovanju za dionice i fondove čijim se udjelima trguje na burzi. Kako bi se osiguralo pravodobno pokretanje postupka odabira za imenovanje jedinstvenog pružatelja konsolidiranih podataka o trgovanju za OTC izvedenice ili relevantne podrazrede OTC izvedenica, ova bi se Uredba trebala početi primjenjivati od datuma svojeg stupanja na snagu,