Rahoituspalvelualan palkka- ja palkkiopolitiikka

TÄRKEIMMÄT KOHDAT

Suositusta sovelletaan

• rahoitusalan yrityksiin, joiden sääntömääräinen kotipaikka tai päätoimipaikka sijaitsee EU-maan alueella;
• kaikkien niiden henkilöstöluokkien palkkoihin ja palkkioihin, joiden ammatillinen toiminta vaikuttaa olennaisesti rahoitusalan yrityksen riskiprofiiliin.

Suositusta ei sovelleta välittäjien ja ulkoisten palveluntarjoajien ulkoistamisen yhteydessä saamiin palkkioihin ja provisioihin.

Palkka- ja palkkiopolitiikka

• Palkka- ja palkkiopolitiikan olisi vastattava rahoitusalan yrityksen liiketoimintastrategiaa, tavoitteita, arvoja ja pitkän aikavälin etuja, kuten kestäviä kasvunäkymiä ja asiakkaiden ja sijoittajien suojelua palvelujen tarjonnan yhteydessä.
• Palkka- ja palkkiopolitiikan tulisi muodostua tasapainosta kiinteiden ja muuttuvien osien välillä. Palkan ja palkkion kokonaismäärästä riittävän suuri osuus olisi säilytettävä kiinteänä, jotta rahoitusalan yritys pystyisi harjoittamaan täysin joustavaa bonuspolitiikkaa.
• Palkka- ja palkkiopolitiikan rakennetta pitäisi päivittää säännöllisesti, jotta se vastaa yrityksen muuttuvaa tilannetta.
• Jos kyseessä on tulospohjainen palkka ja palkkio, se pitäisi arvioida nykyisten ja tulevien riskien valossa unohtamatta sidotun pääoman kustannuksia ja vaadittua likviditeettiä.
• Sovellettavien menetelmien olisi oltava selkeitä, dokumentoituja ja sisäisesti avoimia.
• Hallinto- tai valvontaelimen olisi vahvistettava rahoitusalan yrityksen palkka- ja palkkiopolitiikan yleiset periaatteet ja vastattava niiden täytäntöönpanosta.
• Myös valvontatoimen, henkilöstöosaston ja mahdollisten ulkoisten asiantuntijoiden olisi osallistuttava palkka- ja palkkiopolitiikan suunnitteluun.
• Valvontatoimen olisi keskitetysti, riippumattomasti ja sisäisesti tarkastettava ainakin vuosittain, että hallinto- tai valvontaelimen määrittelemää politiikkaa ja menettelyjä on noudatettu.

Tietojen antaminen

Rahoitusalan yrityksen olisi annettava palkka- ja palkkiopolitiikkaa koskevat tiedot itsenäisenä selvityksenä tai määräajoin tilinpäätöksen yhteydessä, ja niissä on annettava seuraavat tiedot:

• palkka- ja palkkiopolitiikan määrittelyssä käytettyä päätöksentekoprosessia koskevat tiedot
• tiedot palkkauksen ja tulosten välisestä suhteesta;
• tiedot tulosten mittaamisperusteista
• tiedot tulosperusteista, joita sovelletaan osakkeita, optioita tai palkan ja palkkion muuttuvia osia myönnettäessä
• mahdolliseen vuotuiseen bonusjärjestelmään ja muihin luontoisetuihin sovellettavat keskeiset parametrit ja perusteet.

Valvonta

Toimivaltaiset viranomaiset vastaavat valvonnasta, ja heidän on valvonnassaan otettava huomioon seuraavat seikat:

• yrityksen koko;
• yrityksen toimintojen luonne;
• yrityksen toiminnan monimutkaisuus.

Rahoitusalan yritysten on lisäksi toimitettava toimivaltaisille viranomaisille ilmoitus mainittujen palkka- ja palkkiopolitiikkaan liittyvien periaatteiden noudattamisesta.