Sisällysluettelo

1.Maataloustukirahaston vuoden 2018 talousarviomenettely

2.Maataloustukirahaston käyttötarkoitukseensa sidotut tulot

3.Kuvaus maataloustukirahaston vuoden 2018 talousarvion alustavasta toteutumisesta

3.1. Markkinatoimenpiteet

3.1.1. Hedelmät ja vihannekset

3.1.2. Viinialan tuotteet

3.1.3. Maito ja maitotuotteet

3.1.4. Sianliha, munat ja siipikarjanliha, mehiläishoito ja muut eläintuotteet

3.1.5. Koulujärjestelmät

3.2. Suorat tuet

3.2.1. Tuotannosta irrotetut suorat tuet

3.2.2. Muut suorat tuet

3.3. Maatalousmenojen tarkastaminen

4.Maataloustukirahaston käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen toteutuminen

5.Päätelmät

Liite 1:

Maataloustukirahaston määrärahojen alustava käyttö 31.12.2018 asti

1.Maataloustukirahaston vuoden 2018 talousarviomenettely

Euroopan parlamentti hyväksyi EU:n vuoden 2018 talousarvion 30. marraskuuta 2017. Talousarvioon sisältyi Euroopan maatalouden tukirahaston (maataloustukirahasto) maksusitoumus- ja maksumäärärahojen osalta 43 235 miljoonaa euroa suoriin tukiin ja 43 189 miljoonaa euroa markkinoihin liittyviin menoihin.

Maksusitoumusmäärärahojen ja maksumäärärahojen ero johtuu siitä, että jaksotettuja määrärahoja käytetään tiettyihin toimenpiteisiin, joiden maksut komissio suorittaa suoraan. Ne liittyvät lähinnä maataloustuotteiden menekinedistämistoimenpiteisiin, toimintastrategiaan ja koordinointitoimenpiteisiin.

2.Maataloustukirahaston käyttötarkoitukseensa sidotut tulot

Asetuksen (EU) N:o 1306/2013 43 artiklan säännösten mukaan tulot, jotka saadaan tilien tarkastamista ja hyväksymistä sekä sääntöjenmukaisuuden tarkastamista koskevien päätösten mukaisesti tehdyistä rahoitusoikaisuista ja todetuista sääntöjenvastaisuuksista, ovat maataloustukirahaston menojen rahoittamiseksi tarkoitettuja käyttötarkoitukseensa sidottuja tuloja.

Näiden säännösten mukaan käyttötarkoitukseensa sidotut tulot voidaan käyttää maataloustukirahaston minkä tahansa menojen kattamiseksi. Jos osa tuloista jää varainhoitovuonna käyttämättä, kyseiset tulot siirretään automaattisesti seuraavaan varainhoitovuoteen 1 .

Maataloustukirahaston vuoden 2018 talousarvio sisältää

·komission viimeisimmän arvion määrärahoista, jotka tarvitaan markkinatoimenpiteiden ja suorien tukien rahoittamiseksi,

·arviot käyttötarkoitukseensa sidotuista tuloista, jotka ennakoidaan kerättävän varainhoitovuoden kuluessa

·ja edelliseltä varainhoitovuodelta siirretyt käyttämättä jääneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot.

Komissio otti maataloustukirahaston vuoden 2018 talousarviomäärärahoja koskevassa ehdotuksessaan huomioon käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen ennakoidun kokonaismäärän ja pyysi vuoden 2018 talousarvioon määrärahoja, joiden määrä on laskettu vähentämällä arvioidut käyttötarkoitukseensa sidotut tulot maataloustukirahastolle arvioitujen tarpeiden määrästä. Budjettivallan käyttäjä hyväksyi maataloustukirahaston talousarvion ja otti huomioon käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen ennakoidun määrän.

Vuoden 2018 talousarviota laadittaessa komissio arvioi käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen määrän olevan 1 475,9 miljoonaa euroa seuraavasti:

·käyttötarkoitukseensa sidotuista tuloista varainhoitovuoden 2018 kuluessa saatavaksi määräksi arvioitiin 865,9 miljoonaa euroa (733,9 miljoonaa euroa sääntöjenmukaisuuden tarkastamista koskevien päätösten mukaisesti tehdyistä rahoitusoikaisuista ja 132 miljoonaa euroa sääntöjenvastaisuuksien perusteella) ja

·varainhoitovuodelta 2017 varainhoitovuodelle 2018 siirrettäväksi käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen määräksi arvioitiin 610 miljoonaa euroa.

Komissio jakoi nämä arvioidut 1 475,9 miljoonan euron tulot seuraaviin järjestelmiin:

·400 miljoonaa euroa hedelmä- ja vihannesalan tuottajaorganisaatioiden toimintarahastoihin ja

·1 075,9 miljoonaa euroa perustukijärjestelmään.

Hyväksyttyjen määrärahojen ja näihin järjestelmiin osoitettujen käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen summa jakautuu seuraavasti:

·872 miljoonaa euroa hedelmä- ja vihannesalan tuottajaorganisaatioiden toimintarahastoihin ja

·17 402 miljoonaa euroa perustukijärjestelmään.

Liitteessä, jossa esitetään vuoden 2018 talousarvion alustava toteutuminen, hedelmä- ja vihannesalan sekä tuotannosta irrotettujen suorien tukien momenttien talousarviomäärärahoja koskevissa numerotiedoissa ei oteta huomioon edellä mainittuja käyttötarkoitukseensa sidottuja tuloja. Niiden mukaan hyväksytyt määrärahat ovat hedelmä- ja vihannesalaa koskevalla momentilla 531,8 miljoonaa euroa ja tuotannosta irrotettuja suoria tukia koskevalla momentilla 34 309,1 miljoonaa euroa.

Kun näiden momenttien käyttötarkoitukseensa sidotut tulot laskettiin mukaan, vuoden 2018 talousarviossa ennakoidut kokonaismäärärahat ovat hedelmä- ja vihannesalalla 931,8 miljoonaa euroa ja tuotannosta irrotettujen suorien tukien alalla 35 385 miljoonaa euroa.

3.Kuvaus maataloustukirahaston vuoden 2018 talousarvion alustavasta toteutumisesta

Tässä kertomuksessa esitetään alustavat tiedot maataloustukirahaston vuoden 2018 talousarvion toteutumisesta. Yksityiskohtaiset tiedot löytyvät liitteestä. Menojen kokonaismäärä, 43 926,6 miljoonaa euroa, koostuu pääasiassa jäsenvaltioiden 16. lokakuuta 2017 – 15. lokakuuta 2018 ilmoittamista maataloustukirahaston yhteisesti hallinnoitavista menoista sekä kuukausikorvauksiin varainhoitovuoden mittaan tehdyistä vähennyksistä. Sen lisäksi siihen kuuluvat arviolta 15,6 miljoonan euron suoraan hallinnoitavat menot, jotka on määrä toteuttaa viimeistään 31. joulukuuta 2018.

Seuraavassa on lyhyt kuvaus tosiasiallisesti toteutuneiden menojen ja vuoden 2018 talousarvioon sisältyneiden vastaavien määrärahojen merkittävimmistä eroista eräiden budjettikohtien osalta.

3.1.Markkinatoimenpiteet

Maatalousmarkkinoiden interventioihin osoitettujen määrärahojen käyttö ylitti 351,3 miljoonalla eurolla niille osoitetut määrärahat. Tähän käyttöön kuuluu arviolta 6,4 miljoonan euron menot suoraan hallinnoitaviin menekinedistämistoimenpiteisiin, jotka on määrä toteuttaa viimeistään 31. joulukuuta 2018. Kun otetaan kuitenkin huomioon hedelmä- ja vihannesjärjestelmään osoitetut 400 miljoonan euron käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, alikäyttö on -48,7 miljoonaa euroa (vain -1,8 %).

3.1.1.Hedelmät ja vihannekset

Näennäisessä 333,3 miljoonan euron ylikäytössä ei ole otettu huomioon tämän momentin käyttötarkoitukseensa sidottuja tuloja. Mainittujen tulojen huomioon ottaminen johtaa -66,7 miljoonan euron alikäyttöön (ks. liitteen alaviite (*)). Tämä johtuu pääasiassa pienemmistä maksuista tuottajaorganisaatioiden toimintarahastoille joissakin jäsenvaltioissa.

3.1.2.Viinialan tuotteet

Tämän momentin määrärahojen lopullinen alikäyttö on -89,9 miljoonaa euroa, mikä johtuu pääasiassa ennakoitua pienemmistä maksuista joissakin jäsenvaltioissa.

3.1.3.Maito ja maitotuotteet

Maitoalan 167 miljoonan euron ylikäyttö selittyy rasvattoman maitojauheen tappiollisesta myynnistä ja suurelta osin rasvattoman maitojauheen varastojen vuoden lopun arvonvähennyksestä.

3.1.4.Sianliha, munat ja siipikarjanliha, mehiläishoito ja muut eläintuotteet

Aiempina vuosina tähän momenttiin sisältyivät mehiläishoidon ja sianliha-alan toimenpiteiden menot. Vuonna 2018 momentista rahoitetaan mehiläishoidon tukea ja eläintauteihin liittyviä poikkeuksellisia markkinatukitoimenpiteitä. Tämän vuoden toteutusmalli poikkeaa siten edellisten vuosien mallien perusteella lasketusta profiilista. Tämän momentin kokonaismenot ovat 31,1 miljoonaa euroa alun perin budjetoituja menoja pienemmät. Etenkin jäsenvaltioiden ilmoittamat lopulliset menot poikkeuksellisten tukitoimenpiteiden osalta olivat budjetoitua alhaisemmat.

3.1.5.Koulujärjestelmät

Aiemmin erilliset kouluhedelmä- ja koulumaitojärjestelmät yhdistettiin lukuvuodesta 2017–2018 alkaen. Momentin 05 02 18 menoprofiili perustuu aiempien erillisten koulujärjestelmien toteutusmalleihin. Vuoden lopussa tämän momentin kokonaismenot olivat 32,2 miljoonaa euroa budjetoitua pienemmät.

3.2.Suorat tuet

Suoria tukia koskevat menot olivat 845,6 miljoonaa euroa budjetoitua suuremmat. Kun otetaan huomioon tämän luvun käyttötarkoitukseensa sidotut tulot (ks. myös kohta 2 edellä), toteutunut määrä on hyvin lähellä ennakoitua määrää (-230,3 miljoonaa euroa eli vain -0,6 %).

3.2.1.Tuotannosta irrotetut suorat tuet

Ilmoitetut menot ylittävät budjetoidut määrärahat 995,7 miljoonalla eurolla. Kun otetaan huomioon tämän momentin käyttötarkoitukseensa sidotut tulot (1 075,9 miljoonaa euroa), toteutunut määrä vastaa lähes täysin budjetoitua määrää (-80,2 miljoonaa euroa) (ks. liitteen alaviite (*)).

3.2.2.Muut suorat tuet

Muiden suorien tukien osalta lopulliset menot ovat lähellä profiilia (-150,0 miljoonaa euroa). Pienviljelijäjärjestelmän maksut olivat ennakoitua pienemmät, mutta toisaalta tuotantosidonnaisen tuen järjestelmän menot olivat ennakoitua suuremmat.

3.3.Maatalousmenojen tarkastaminen

Talousarvion luvun 05 07 alikäyttö, -44,9 miljoonaa euroa, johtuu pääasiassa siitä, että budjettikohdan 05 07 02 (riitojen ratkaisu) osalta merkittävä, unionin tuomioistuimen asiaan C585/15 ”Tirlemontoise” liittyvä määrä ennakoidaan ilmoitettavan vuonna 2019 vuoden 2018 sijaan.

4.Maataloustukirahaston käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen toteutuminen

Liitteenä oleva taulukko osoittaa, että varainhoitovuonna 2018 käytettävissä olleiden käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen kokonaismäärä oli 1 598,2 miljoonaa euroa.

Tilien tarkastamista ja hyväksymistä sekä säännönmukaisuuden tarkastamista koskevista menettelyistä saadut tulot ovat arvioituihin määriin verrattuna 125,5 miljoonaa euroa odotettua suuremmat, kun taas sääntöjenvastaisuuksista seuraavien tulojen lopullinen määrä on lähes sama kuin odotettu (-0,4 miljoonaa euroa). Myös maidontuottajien lisämaksuista vielä saatavia tuloja on kirjattu (3,9 miljoonaa euroa).

Käyttämättä jääneet tulot siirretään varainhoitovuodelle 2019 rahoittamaan kyseisen vuoden maataloustukirahaston menoja.

5.Päätelmät

Maataloustukirahaston vuoden 2018 talousarviomäärärahojen alustavat menot, mukaan lukien arvioidut suoraan hallinnoitavat menot, jotka komission toteuttaa viimeistään 31. joulukuuta 2018 mennessä, johtavat 1 152 miljoonan euron ylikäyttöön verrattuna hyväksyttyihin talousarviomäärärahoihin. Ylikäyttö katetaan käytettävissä olevilla 1 598 miljoonan euron käyttötarkoitukseensa sidotuilla tuloilla.

Kriisivarausta (459,5 miljoonaa euroa) ei ole otettu käyttöön vuonna 2018. Näin ollen vuonna 2018 tosiasiallisesti sovellettu rahoituskuriin liittyvä määrä on käytettävissä määrärahojen siirtämiseksi vuodelle 2019 tuensaajille suoritettavien suorien tukien maksamiseen.

On suoritettava vielä useita vuoden lopussa tehtäviä mukautuksia ja määrärahasiirtoja, jotka vaikuttavat jonkin verran vuoden 2019 talousarvioon siirrettävien käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen lopullisen määrään. Vuoden 2019 talousarviota koskevan sovittelumenettelyn yhteydessä vuodelle 2019 siirrettävä lopullinen määrä on arviolta 444 miljoonaa euroa.