Tämä asiakirja on ainoastaan dokumentoinnin apuväline eikä sillä ole oikeudellista vaikutusta. Unionin toimielimet eivät vastaa sen sisällöstä. Säädösten todistusvoimaiset versiot on johdanto-osineen julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä ja ne ovat saatavana EUR-Lexissä. Näihin virallisiin teksteihin pääsee suoraan tästä asiakirjasta siihen upotettujen linkkien kautta.

toimivaltaisten viranomaisten julkistettavaksi Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU mukaisesti kuuluvien tietojen muotoa, rakennetta, sisällysluetteloa ja vuotuista julkistamisajankohtaa koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista

Toimivaltaisten viranomaisten on direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdan a alakohdan nojalla julkistettava asianomaisessa jäsenvaltiossa annetut lait, asetukset, hallinnolliset määräykset ja yleisohjeet, jotka liittyvät vakavaraisuuden sääntelyyn, käyttämällä liitteessä I olevissa 1–8 osassa vahvistettuja sovellettavia lomakkeita.

Toimivaltaisten viranomaisten on direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdan b alakohdan nojalla julkistettava tiedot unionin oikeuden sallimien vaihtoehtojen ja harkintavallan käyttötavasta liitteessä II olevissa 1–12 osassa vahvistetuilla sovellettavilla lomakkeilla.

Vakavaraisuuden arviointiprosessissa sovellettavat yleiset kriteerit ja menetelmät

Toimivaltaisten viranomaisten on direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdan c alakohdan nojalla julkistettava tiedot kyseisen direktiivin 97 artiklassa tarkoitetussa vakavaraisuuden arvioinnissa soveltamistaan yleisistä kriteereistä ja menetelmistä käyttämällä liitteessä III vahvistettua lomaketta.

Toimivaltaisten viranomaisten on direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdan d alakohdan nojalla julkistettava tiedot vakavaraisuuskehikon tärkeimpien osien täytäntöönpanoa koskevista koostetuista tilastotiedoista käyttämällä liitteessä IV olevissa 1–6 osassa vahvistettuja lomakkeita.

Toimivaltaisten viranomaisten on julkistettava direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdassa luetellut tiedot yhdessä sähköisessä osoitteessa ensimmäisen kerran viimeistään 31 päivänä heinäkuuta 2014.

Toimivaltaisten viranomaisten on ajantasaistettava kyseisen direktiivin 143 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot vuosittain viimeistään 31 päivänä heinäkuuta. Näiden tietojen on katettava edellinen kalenterivuosi.

Toimivaltaisten viranomaisten on ajantasaistettava vakavaraisuusvalvontansa piiriin kuuluvien laitosten osalta kyseisen direktiivin 143 artiklan 1 kohdan a–c alakohdassa tarkoitetut tiedot säännöllisesti ja joka tapauksessa vuosittain viimeistään 31 päivänä heinäkuuta, paitsi jos viimeksi julkistetut tiedot eivät ole muuttuneet.

Tämä asetus tulee voimaan kahdentenakymmenentenä päivänä sen jälkeen, kun se on julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä.

Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa.

Lomakeluettelo

Osa 1	Direktiivin 2013/36/EU saattaminen osaksi kansallista lainsäädäntöä
Osa 2	Mallin hyväksyminen
Osa 3	Erityisrahoitusvastuut
Osa 4	Luottoriskien vähentäminen
Osa 5	Laitoksiin sovellettavat erityiset tiedonantovaatimukset
Osa 6	Vapautukset vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta
Osa 7	Määräosuudet luottolaitoksesta
Osa 8	Sääntelyn edellyttämä ja taloudellinen raportointi

Kun toimivaltaiset viranomaiset julkistavat tietoja yleisistä kriteereistä ja menetelmistä, ne eivät saa paljastaa tiettyihin laitoksiin, joko yksittäisiin laitoksiin tai laitosryhmiin, kohdistettuja valvontatoimenpiteitä.

OSA 1

Direktiivin 2013/36/EU saattaminen osaksi kansallista lainsäädäntöä

	Direktiivin 2013/36/EU säännösten saattaminen osaksi kansallista lainsäädäntöä	Direktiivin 2013/36/EU säännökset	Linkit kansalliseen tekstiin (1)	Viite (viitteet) kansallisiin säännöksiin (2)	Saatavissa englanniksi [Kyllä/Ei]
010	Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi		(pp/kk/vvvv)
020	I Kohde, soveltamisala ja määritelmät	1–3 artikla
030	II Toimivaltaiset viranomaiset	4–7 artikla
040	III Luottolaitosten liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset	8–27 artikla
050	1. Luottolaitoksen liiketoiminnan harjoittamista koskevat yleiset vaatimukset	8–21 artikla
060	2. Määräosuus luottolaitoksesta	22–27 artikla
070	IV Sijoituspalveluyritysten perustamispääoma	28–32 artikla
080	V Sijoittautumisvapauteen ja palvelujen tarjoamisen vapauteen liittyvät säännökset	33–46 artikla
090	1. Yleiset periaatteet	33–34 artikla
100	2. Luottolaitosten sijoittautumisoikeus	35–38 artikla
110	3. Palvelujen tarjoamisen vapauden käyttö	39 artikla
120	4. Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten valtuudet	40–46 artikla
130	VI Suhteet kolmansiin maihin	47–48 artikla
140	VII Vakavaraisuusvalvonta	49–142 artikla
150	1. Vakavaraisuusvalvonnan periaatteet	49–72 artikla
160	1.1 Kotijäsenvaltion ja vastaanottavan jäsenvaltion toimivalta ja tehtävät	49–52 artikla
170	1.2 Tietojenvaihto ja salassapitovelvollisuus	53–62 artikla
180	1.3. Tilinpäätöksen ja konsolidoidun tilinpäätöksen lakisääteisestä tarkastuksesta vastuussa olevien henkilöiden velvollisuudet	63 artikla
190	1.4 Valvontavaltuudet, valtuudet määrätä seuraamuksia ja muutoksenhakuoikeus	64–72 artikla
200	2. Tarkasteluprosessit	73–110 artikla
210	2.1 Sisäisen pääoman riittävyyden arviointimenettely	73 artikla
220	2.2 Laitosten järjestelmät, menettelyt ja menetelmät	74–96 artikla
230	2.3 Vakavaraisuuden arviointiprosessi	97–101 artikla
240	2.4 Valvontatoimenpiteet ja -valtuudet	102–107 artikla
250	2.5 Soveltamistaso	108–110 artikla
260	3. Konsolidoitu valvonta	111–127 artikla
270	3.1 Konsolidoidun valvonnan toteuttamisperiaatteet	111–118 artikla
280	3.2 Rahoitusalan holdingyhtiöt, rahoitusalan sekaholdingyhtiöt ja monialan holdingyhtiöt	119–127 artikla
290	4. Pääomapuskurit	128–142 artikla
300	4.1 Puskurit	128–134 artikla
310	4.2 Vastasyklisten pääomapuskureiden asettaminen ja laskeminen	135–140 artikla
320	4.3 Pääoman ylläpitämistoimenpiteet	141–142 artikla
330	VIII Toimivaltaisten viranomaisten tiedonantovelvollisuus	143–144 artikla
340	IX Direktiivin 2002/87/EY muuttaminen	150 artikla
350	X Siirtymä- ja loppusäännökset	151–165 artikla
360	1. Siirtymäsäännökset sijoittautumisvapautta ja palvelujen tarjoamisen vapautta käyttävien laitosten valvonnasta	151–159 artikla
370	2. Pääomapuskureita koskevat siirtymäsäännökset	160 artikla
380	3. Loppusäännökset	161–165 artikla
(1) Hyperlinkki(-linkit) verkkosivustolle, joka sisältää kansallisen tekstin, jolla kyseinen unionin säännös on saatettu osaksi kansallista lainsäädäntöä. (2) Yksityiskohtaiset viitteet kansallisiin säännöksiin, kuten asiaa koskeva osasto, luku, kohta jne.

OSA 2

Mallin hyväksyminen

010	Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi	(pp/kk/vvvv)
		Lähestymistavan kuvaus
	Valvojan lähestymistapa sisäisten luottoluokitusten menetelmän (IRB) käytön hyväksymiseen luottoriskin vähimmäispääomavaatimusten laskennassa
020	Minimidokumentaatio, joka IRB-menetelmän käyttöä hakevien laitosten on toimitettava	[vapaa teksti]
030	Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen suorittamasta arviointiprosessista (itsearvioinnin käyttö, ulkoisiin tarkastajiin ja paikalla tehtäviin tarkastuksiin tukeutuminen) sekä tärkeimmät arviointiperusteet	[vapaa teksti]
040	Toimivaltaisen viranomaisen tekemien päätösten muoto ja päätösten antaminen tiedoksi hakijoille	[vapaa teksti]
	Valvojan lähestymistapa sisäisten mallien menetelmän käytön hyväksymiseen markkinariskin vähimmäispääomavaatimusten laskennassa
050	Minimidokumentaatio, joka sisäisten mallien menetelmän käyttöä hakevien laitosten on toimitettava	[vapaa teksti]
060	Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen suorittamasta arviointiprosessista (itsearvioinnin käyttö, ulkoisiin tarkastajiin ja paikalla tehtäviin tarkastuksiin tukeutuminen) sekä tärkeimmät arviointiperusteet	[vapaa teksti]
070	Toimivaltaisen viranomaisen tekemien päätösten muoto ja päätösten antaminen tiedoksi hakijoille	[vapaa teksti]
	Valvojan lähestymistapa sisäisen mallin menetelmän käytön hyväksymiseen vastapuoliriskin vähimmäispääomavaatimusten laskennassa
080	Minimidokumentaatio, joka sisäisen mallin menetelmän käyttöä hakevien laitosten on toimitettava	[vapaa teksti]
090	Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen suorittamasta arviointiprosessista (itsearvioinnin käyttö, ulkoisiin tarkastajiin ja paikalla tehtäviin tarkastuksiin tukeutuminen) sekä tärkeimmät arviointiperusteet	[vapaa teksti]
100	Toimivaltaisen viranomaisen tekemien päätösten muoto ja päätösten antaminen tiedoksi hakijoille	[vapaa teksti]
	Valvojan lähestymistapa kehittyneen mittausmenetelmän (AMA) käytön hyväksymiseen operatiivisen riskin vähimmäispääomavaatimusten laskennassa
110	Minimidokumentaatio, joka AMA-menetelmän käyttöä hakevien laitosten on toimitettava	[vapaa teksti]
120	Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen suorittamasta arviointiprosessista (itsearvioinnin käyttö, ulkoisiin tarkastajiin ja paikalla tehtäviin tarkastuksiin tukeutuminen) sekä tärkeimmät arviointiperusteet	[vapaa teksti]
130	Toimivaltaisen viranomaisen tekemien päätösten muoto ja päätösten antaminen tiedoksi hakijoille	[vapaa teksti]

OSA 3

Erityisrahoitusvastuut

	Asetus (EU) N:o 575/2013	Säännökset	Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava
010	Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi		(pp/kk/vvvv)
020	153 artiklan 5 kohta	Onko toimivaltainen viranomainen julkaissut ohjeet siitä, miten laitosten on otettava huomioon 153 kohdan 5 kohdassa tarkoitetut tekijät soveltaessaan riskipainoja erityisrahoitusvastuisiin?	[Kyllä / Ei]
030		Jos vastaus on kyllä, ilmoitetaan kansallisten ohjeiden viitetiedot	[viittaus kansalliseen tekstiin]
040		Ovatko kansalliset ohjeet saatavissa englanniksi?	[Kyllä / Ei]

OSA 4

Luottoriskien vähentäminen

	Asetus (EU) N:o 575/2013	Säännökset	Kuvaus	Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava
010	Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi				(pp/kk/vvvv)
020	201 artiklan 2 kohta	Luettelon julkaiseminen rahoituslaitoksista, jotka ovat hyväksyttäviä takauksen luonteisen luottosuojan tarjoajia, tai peruskriteerit, joilla tällaiset rahoituslaitokset tunnistetaan	Toimivaltaisten viranomaisten on julkaistava luettelo rahoituslaitoksista, jotka ovat asetuksen (EU) N:o 575/2013 201 artiklan 1 kohdan f alakohdan mukaisesti hyväksyttäviä takauksen luonteisen luottosuojan tarjoajia, tai peruskriteerit, joilla tällaiset hyväksyttävät tarjoajat tunnistetaan, ja niiden on pidettävä yllä kyseistä luetteloa tai peruskriteereitä.	Luettelo rahoituslaitoksista tai peruskriteerit, joilla ne tunnistetaan	[vapaa teksti – mahdollisesti hyperlinkki toimivaltaisen viranomaisen verkkosivustolla olevaan luetteloon tai peruskriteereihin]
030	201 artiklan 2 kohta	Kuvaus sovellettavista vakavaraisuus-vaatimuksista	Toimivaltaisten viranomaisten on julkaistava kuvaus sovellettavista vakavaraisuusvaatimuksista sekä luettelo hyväksyttävistä rahoituslaitoksista tai peruskriteerit, joilla tällaiset rahoituslaitokset tunnistetaan	Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen soveltamista vakavaraisuus-vaatimuksista	[vapaa teksti]
040	227 artiklan 2 kohdan e alakohta	Nollan prosentin volatiliteetti-korjauksen soveltamisedellytys	Rahoitusvakuuksia koskevan kattavan menetelmän mukaan laitokset voivat soveltaa 0 prosentin volatiliteettikorjausta, jos liiketoimi selvitetään kyseiselle liiketoimityypille hyväksytyssä selvitysjärjestelmässä.	Yksityiskohtainen kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen päättelee, että selvitysjärjestelmä on hyväksytty järjestelmä.	[vapaa teksti]
050	227 artiklan 2 kohdan f alakohta	Nollan prosentin volatiliteetti-korjauksen soveltamisedellytys	Rahoitusvakuuksia koskevan kattavan menetelmän mukaan laitokset voivat soveltaa 0 prosentin volatiliteettikorjausta, jos sopimukseen tai liiketoimeen kuuluva dokumentaatio on kyseisellä arvopaperityypillä toteutettavissa takaisinostotransaktioissa tai arvopaperien lainaksiantamiseen tai -ottamiseen liittyvissä liiketoimissa käytettävä vakiomuotoinen markkinadokumentaatio.	Eritelmä dokumentaatiosta, joka katsotaan vakiomuotoiseksi markkinadokumen-taatioksi	[vapaa teksti]
060	229 artiklan 1 kohta	Kiinteistövakuuksia koskevat arvostusperiaatteet IRB-menetelmää sovellettaessa	Riippumaton arvioija voi arvostaa kiinteistön sen kiinnitysluottoarvoon tai sitä alhaisempaan arvoon niissä jäsenvaltioissa, jotka ovat säätäneet säädösperusteisesti tiukoista kiinteistön kiinnitysluottoarvon arviointiperusteista	Kansallisessa lainsäädännössä säädetyt kiinnitysluottoarvon arviointiperusteet	[vapaa teksti]

OSA 5

Laitoksiin sovellettavat erityiset tiedonantovaatimukset

	Direktiivi 2013/36/EU	Asetus (EU) N:o 575/2013	Säännös	Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava
010	Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi				(pp/kk/vvvv)
020	106 artiklan 1 kohdan a alakohta		Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia laitoksia julkistamaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 kahdeksannessa osassa tarkoitetut tiedot useammin kuin kerran vuodessa ja asettamaan julkistamiselle määräajat	Julkistamistiheys ja julkistamisen määräajat, joita laitoksiin sovelletaan	[vapaa teksti]
030	106 artiklan 1 kohdan b alakohta		Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia laitoksia käyttämään julkistamiseen tiettyjä muita viestintäkanavia ja paikkoja kuin tilinpäätösasiakirjoja	Laitosten käyttämien viestintäkanavien tyypit	[vapaa teksti]
040		13 artiklan 1 ja 2 kohta	Merkittävien tytäryritysten ja tytäryritysten, joilla on olennaista merkitystä paikallisten markkinoidensa kannalta, on julkistettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 kahdeksannessa osassa tarkoitetut tiedot yksittäisinä yrityksinä tai alakonsolidointiryhmän tasolla	Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi tytäryrityksen merkityksen	[vapaa teksti]

OSA 6

Vapautukset vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta

	Asetus (EU) N:o 575/2013	Säännökset	Kuvaus	Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava
010	Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi				(pp/kk/vvvv)
020	7 artiklan 1 ja 2 kohta (Yksittäiset vapautukset tytäryrityksille)	Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuus-vaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen	Vapautus voidaan myöntää mille tahansa tytäryritykselle, jos emoyrityksen nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ei ole 7 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti sillä hetkellä tai ennakoitavissa olevia olennaisia käytännön tai oikeudellisia esteitä.	Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, ettei nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ole esteitä	[vapaa teksti]
030	7 artiklan 3 kohta (Yksittäiset vapautukset emoyrityksinä toimiville laitoksille)	Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuus-vaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen	Vapautus voidaan myöntää emoyrityksenä toimivalle laitokselle, jos nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle kyseiselle emoyrityksenä toimivalle laitokselle ei ole 7 artiklan 3 kohdan a alakohdan mukaisesti sillä hetkellä tai ennakoitavissa olevia olennaisia käytännön esteitä tai oikeudellisia esteitä.	Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, ettei nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ole esteitä	[vapaa teksti]
040	8 artikla (Tytäryrityksiä koskevat vapautukset, jotka liittyvät maksuvalmiuteen)	Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 kuudennessa osassa asetettujen maksuvalmius-vaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen	Vapautus voidaan myöntää alaryhmään kuuluville laitoksille, jos kyseiset laitokset ovat 8 artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisesti tehneet toimivaltaisten viranomaisten hyväksymät sopimukset, jotka mahdollistavat varojen vapaan liikkuvuuden niiden välillä, jotta kyseiset laitokset voivat täyttää laitoskohtaiset ja yhteiset velvoitteensa niiden erääntyessä.	Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, mahdollistavatko sopimukset varojen vapaan liikkuvuuden maksuvalmiusala-ryhmään kuuluvien laitosten välillä	[vapaa teksti]
050	9 artiklan 1 kohta (Yksilöllinen konsolidointimenetelmä)	Emoyrityksille myönnetty lupa sisällyttää tytäryritykset asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuus-vaatimustensa laskentaan	Lupa myönnetään vain, jos emoyrityksenä toimiva laitos osoittaa toimivaltaisille viranomaisille 9 artiklan 2 kohdan mukaisesti aukottomasti, ettei ole olemassa olennaisia käytännön esteitä tai oikeudellisia esteitä sille, että tytäryritys, joka sisällytetään laskemiseen, siirtää nopeasti omia varoja tai maksaa eräpäivänä velkoja takaisin emoyrityksenä toimivalle laitokselle, eikä tällaisia esteitä ole myöskään ennakoitavissa.	Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, ettei nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ole esteitä	[vapaa teksti]
060	10 artikla (Pysyvästi keskuslaitokseen liittyneet luottolaitokset)	Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä, kuudennessa, seitsemännessä ja kahdeksannessa osassa asetettujen vakavaraisuus-vaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen	Jäsenvaltiot voivat pitää voimassa ja käyttää vapautuksen soveltamista koskevaa voimassa olevaa kansallista lainsäädäntöä, kunhan se ei ole ristiriidassa asetuksen (EU) N:o 575/2013 tai direktiivin 2013/36/EU kanssa.	Sovellettava kansallisen lainsäädäntö tai sääntely, joka koskee poikkeuksen soveltamista	[viittaus kansalliseen tekstiin]

OSA 7

Määräosuudet luottolaitoksesta

	Direktiivi 2013/36/EU	Arviointiperusteet ja tiedot, jotka tarvitaan arvioitaessa luottolaitosta tavoittelevan hankkijaehdokkaan sopivuutta ja ehdotetun hankinnan taloudellista järkevyyttä	Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava
010	Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi			(pp/kk/vvvv)
020	23 artiklan 1 kohdan a alakohta	Hankkijaehdokkaan maine	Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi hankkijaehdokkaan rehellisyyden	[vapaa teksti]
030			Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi hankkijaehdokkaan ammattipätevyyden	[vapaa teksti]
040			Käytännön tiedot direktiivin 2013/36/EU 24 artiklan mukaisesta toimivaltaisten viranomaisten välisestä yhteistyöprosessista	[vapaa teksti]
050	23 artiklan 1 kohdan b alakohta	Niiden ylimmän hallintoelimen tai toimivan johdon jäsenten maine, tietämys, taidot ja kokemus, jotka tulevat johtamaan luottolaitoksen liiketoimintaa	Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi ylimmän hallintoelimen tai toimivan johdon jäsenten maineen, tietämyksen, taidot ja kokemuksen	[vapaa teksti]
060	23 artiklan 1 kohdan c alakohta	Hankkijaehdokkaan taloudellinen vakaus	Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi hankkijaehdokkaan taloudellisen vakauden	[vapaa teksti]
070	23 artiklan 1 kohdan c alakohta	Hankkijaehdokkaan taloudellinen vakaus	Käytännön tiedot direktiivin 2013/36/EU 24 artiklan mukaisesta toimivaltaisten viranomaisten välisestä yhteistyöprosessista	[vapaa teksti]
080	23 artiklan 1 kohdan d alakohta	Luottolaitoksen vakavaraisuusvaatimusten noudattaminen	Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi, kykeneekö luottolaitos noudattamaan vakavaraisuusvaatimuksia	[vapaa teksti]
090	23 artiklan 1 kohdan e alakohta	Epäily rahanpesusta sekä terrorismin rahoituksesta	Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi, onko perusteltua syytä epäillä rahanpesua tai terrorismin rahoitusta	[vapaa teksti]
100	23 artiklan 1 kohdan e alakohta	Epäily rahanpesusta sekä terrorismin rahoituksesta	Käytännön tiedot direktiivin 2013/36/EU 24 artiklan mukaisesta toimivaltaisten viranomaisten välisestä yhteistyöprosessista	[vapaa teksti]
110	23 artiklan 4 kohta	Luettelo tiedoista, jotka on annettava toimivaltaisille viranomaisille ilmoitusajankohtana	Luettelo tiedoista, jotka hankkijaehdokkaan on toimitettava antaessaan ilmoituksen, jotta toimivaltainen viranomainen voisi arvioida hankkijaehdokkaan ja ehdotetun hankinnan	[vapaa teksti]

OSA 8

Sääntelyn edellyttämä ja taloudellinen raportointi

010	Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi	(pp/kk/vvvv)
020	Komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 mukaisen rahoitustietojen ilmoittamisen täytäntöönpano
030	Sovelletaanko asetuksen (EU) N:o 575/2013 99 artiklan 2 kohdan vaatimusta myös niihin laitoksiin, jotka eivät sovella asetuksen (EY) N:o 1606/2002 mukaisesti kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja?	[Kyllä / Ei]
040	Jos sovelletaan, mitä tilinpäätössäännöstöjä näihin laitoksiin sovelletaan?	[vapaa teksti]
050	Jos sovelletaan, millä tasolla raportointia sovelletaan? (yksilöllisesti / konsolidoidulla tasolla / alakonsolidointiryhmän tasolla)?	[vapaa teksti]
060	Sovelletaanko asetuksen (EU) N:o 575/2013 99 artiklan 2 kohdan vaatimuksia muihin rahoitusalan yhteisöihin kuin luottolaitoksiin tai sijoituspalveluyrityksiin?	[Kyllä / Ei]
070	Jos sovelletaan, minkätyyppisiin rahoitusalan yhteisöihin (kuten rahoitusalan yrityksiin) kyseisiä raportointivaatimuksia sovelletaan?	[vapaa teksti]
080	Jos sovelletaan, kuinka suuria nämä rahoitusalan yhteisöt ovat taseen loppusumman perusteella (yksilöllisesti tarkasteltuina)?	[vapaa teksti]
090	Käytetäänkö rahoitustietojen ilmoittamisessa toimivaltaiselle viranomaiselle XBRL-standardeja?	[Kyllä / Ei]
100	Komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 mukaisen omien varojen ja omien varojen vaatimusten ilmoittamisen täytäntöönpano
110	Sovelletaanko asetuksen (EU) N:o 575/2013 99 artiklan 1 kohdan vaatimuksia muihin rahoitusalan yhteisöihin kuin luottolaitoksiin tai sijoituspalveluyrityksiin?	[Kyllä / Ei]
120	Jos sovelletaan, mitä tilinpäätössäännöstöjä näihin laitoksiin sovelletaan?	[vapaa teksti]
130	Jos sovelletaan, minkätyyppisiin rahoitusalan yhteisöihin (kuten rahoitusalan yrityksiin) kyseisiä raportointivaatimuksia sovelletaan?	[vapaa teksti]
140	Jos sovelletaan, kuinka suuria nämä rahoitusalan yhteisöt ovat taseen loppusumman perusteella (yksilöllisesti tarkasteltuina)?	[vapaa teksti]
150	Käytetäänkö rahoitustietojen ilmoittamisessa toimivaltaiselle viranomaiselle XBRL-standardeja?	[Kyllä / Ei]

Lomakeluettelo

Osa 1	Direktiivissä 2013/36/EU, asetuksessa (EU) N:o 575/2013 ja maksuvalmiusvaatimusta koskevassa delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/61 tarkoitetut vaihtoehdot ja harkintavalta
Osa 2	Direktiivissä 2013/36/EU ja asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitetut siirtymävaiheen vaihtoehdot ja harkintavalta
Osa 3	Palkitsemisen muuttuvat osat (direktiivin 2013/36/EU 94 artikla)

Toimivaltaiset viranomaiset eivät saa paljastaa tiettyihin laitoksiin kohdistettuja valvontatoimenpiteitä tai -päätöksiä. Kun toimivaltaiset viranomaiset julkistavat tietoja yleisistä kriteereistä ja menetelmistä, ne eivät saa paljastaa tiettyihin laitoksiin, joko yksittäisiin laitoksiin tai laitosryhmiin, kohdistettuja valvontatoimenpiteitä.

OSA 1

Direktiivissä 2013/36/EU, asetuksessa (EU) N:o 575/2013 ja maksuvalmiusvaatimusta koskevassa delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/61 tarkoitetut vaihtoehdot ja harkintavalta

Direktiivi 2013/36/EU

Asetus (EU) N:o 575/2013

Delegoitu asetus (EU) 2015/61

Osoitus

Soveltamisala

Nimitys

Vaihtoehdon tai harkintavallan kuvaus

Käytetty (kyllä / ei / ei saatavilla) (1)

Kansallinen teksti (2)

Viite (viitteet) (3)

Saatavana englanniksi (kyllä/ei)

Yksityiskohtaiset tiedot / Huomautukset

010

Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi

(pp/kk/vvvv)

020

9 artiklan 2 kohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset

Poikkeus muita henkilöitä tai yrityksiä kuin luottolaitoksia koskevasta kiellosta vastaanottaa yleisöltä talletuksia tai muita takaisin maksettavia varoja

Muita henkilöitä tai yrityksiä kuin luottolaitoksia koskevaa kieltoa vastaanottaa yleisöltä talletuksia tai muita takaisin maksettavia varoja ei sovelleta jäsenvaltioon, jäsenvaltion alueellisiin tai paikallisiin viranomaisiin, julkisiin kansainvälisiin elimiin, joissa yksi tai useampi jäsenvaltio on jäsenenä, eikä kansallisessa tai unionin oikeudessa nimenomaisesti säänneltyihin tapauksiin edellyttäen, että kyseiseen toimintaan sovelletaan tallettajien ja sijoittajien suojaamiseksi tarkoitettuja säännöksiä ja valvontaa.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

030

12 artiklan 3 kohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset

Perustamispääoma

Jäsenvaltiot voivat päättää, että luottolaitokset, jotka eivät täytä erillisten omien varojen vaatimuksia ja jotka olivat olemassa 15 päivänä joulukuuta 1979, voivat jatkaa liiketoimintaansa.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

040

12 artiklan 3 kohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset

Perustamispääoma

Jäsenvaltiot voivat vapauttaa direktiivin 2013/36/EU 13 artiklan 1 kohdan ensimmäisen alakohdan vaatimuksista luottolaitokset, joiden osalta jäsenvaltiot ovat päättäneet, että ne voivat jatkaa liiketoimintaansa direktiivin 2013/36/EU 12 artiklan 3 kohdan mukaisesti.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

050

12 artiklan 4 kohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset

Perustamispääoma

Jäsenvaltiot voivat myöntää toimiluvan tietyille luottolaitosryhmille, joiden perustamispääoma on alle 5 miljoonaa euroa, jos perustamispääoma on vähintään 1 miljoona euroa ja asianomaiset jäsenvaltiot ilmoittavat komissiolle ja EPV:lle perusteensa tämän mahdollisuuden käyttämiselle.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

060

21 artiklan 1 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset

Keskuslaitokseen pysyvästi liittyneitä luottolaitoksia koskevat vapautukset

Toimivaltaiset viranomaiset voivat vapauttaa keskuslaitokseen pysyvästi liittyneet luottolaitokset direktiivin 2013/36/EU 10 ja 12 artiklan ja 13 artiklan 1 kohdan soveltamisesta.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

070

29 artiklan 3 kohta

Jäsenvaltiot

Sijoituspalveluyritykset

Tietyntyyppisten sijoituspalveluyritysten perustamispääoma

Jäsenvaltiot voivat alentaa perustamispääoman 125 000 euron vähimmäismäärän 50 000 euroon silloin, kun yrityksen toimilupa ei kata asiakkaiden varojen tai arvopapereiden hallussapitoa, kaupankäyntiä omaan lukuun tai emissiontakaamista.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

080

32 artiklan 1 kohta

Jäsenvaltiot

Sijoituspalveluyritykset

Sijoituspalveluyritysten perustamispääomaa koskevat siirtymäsäännökset

Jäsenvaltiot voivat jatkaa toimilupaa sellaisten sijoituspalveluyritysten ja direktiivin 2013/36/EU 30 artiklassa tarkoitettujen yritysten osalta, jotka ovat olleet olemassa 31 päivänä joulukuuta 1995 tai sitä ennen ja joiden omat varat ovat mainitun direktiivin 28 artiklan 2 kohdassa, 29 artiklan 1 tai 3 kohdassa tai 30 artiklassa säädettyjä perustamispääomia pienemmät.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

090

40 artikla

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset

Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille raportointia koskevat vaatimukset

Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset voivat tiedonsaanti-, tilastointi- tai valvontatarkoituksia varten vaatia, että kaikki kyseisen jäsenvaltion alueella sivuliikkeitä pitävät luottolaitokset antavat määräajoin kertomuksen sen alueella harjoittamistaan toimista tämän valtion toimivaltaisille viranomaisille, erityisesti sen arvioimiseksi, onko sivuliike direktiivin 2013/36/EU 51 artiklan 1 kohdan mukaisesti merkittävä.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

100

129 artiklan 2 kohta

Jäsenvaltiot

Sijoituspalveluyritykset

Yleisen pääomapuskurin ylläpitämistä koskevasta vaatimuksesta pienille ja keskisuurille sijoituspalveluyrityksille myönnettävä vapautus

Poiketen siitä, mitä 129 artiklan 1 kohdassa säädetään, jäsenvaltio voi vapauttaa pienet ja keskisuuret sijoituspalveluyritykset mainitussa kohdassa säädetyistä vaatimuksista, jos tällainen vapautus ei uhkaa kyseisen jäsenvaltion rahoitusjärjestelmän vakautta.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

110

130 artiklan 2 kohta

Jäsenvaltiot

Sijoituspalveluyritykset

Vastasyklisen pääomapuskurin ylläpitämistä koskevasta vaatimuksesta pienille ja keskisuurille sijoituspalveluyrityksille myönnettävä vapautus

Poiketen siitä, mitä 130 artiklan 1 kohdassa säädetään, jäsenvaltio voi vapauttaa pienet ja keskisuuret sijoituspalveluyritykset mainitussa kohdassa säädetyistä vaatimuksista, jos tällainen vapautus ei uhkaa kyseisen jäsenvaltion rahoitusjärjestelmän vakautta.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

120

133 artiklan 18 kohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Vaatimus pitää yllä järjestelmäriskipuskuria

Jäsenvaltiot voivat soveltaa järjestelmäriskipuskuria kaikkiin vastuisiin.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

130

134 artiklan 1 kohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Järjestelmäriskipuskurikannan virallinen hyväksyminen

Muut jäsenvaltiot voivat hyväksyä virallisesti 133 artiklan mukaisesti asetetun järjestelmäriskipuskurikannan ja soveltaa tätä puskurikantaa jäsenvaltiossa toimiluvan saaneiden laitosten niihin vastuisiin, jotka sijaitsevat tämän puskurikannan asettaneessa jäsenvaltiossa.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

140

152 artiklan ensimmäinen kohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset

Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille raportointia koskevat vaatimukset

Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset voivat tilastotarkoituksia varten vaatia, että kaikki sen alueella sivuliikkeitä pitävät luottolaitokset antavat määräajoin kertomuksen vastaanottavan jäsenvaltion alueella suorittamistaan toimista tämän valtion toimivaltaisille viranomaisille.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

150

152 artiklan toinen kohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset

Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille raportointia koskevat vaatimukset

Vastaanottava jäsenvaltio voi vaatia, että toisista jäsenvaltioista olevien luottolaitosten sivuliikkeet antavat samat tiedot, joita se vaatii tässä tarkoituksessa kansallisilta luottolaitoksilta.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

160

160 artiklan 6 kohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Pääomapuskureita koskevat siirtymäsäännökset

Jäsenvaltiot voivat asettaa pääomapuskureille 160 artiklan 1–4 kohdassa määritettyä lyhyemmän siirtymäkauden. Muut jäsenvaltiot voivat hyväksyä tällaisen lyhyemmän siirtymäkauden.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

170

4 artiklan 2 kohta

Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Välillinen omistusosuus kiinteistössä

Jäsenvaltiot tai niiden toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia vastaavan välillisen omistusosuuden kiinteistössä muodostavat osakkeet edellyttäen, että tällaisesta välillisestä omistusosuudesta on nimenomaisesti säädetty kyseisen jäsenvaltion kansallisessa lainsäädännössä ja että vakuudeksi pantattuna se antaa vastaavan suojan velkojalle.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

180

6 artiklan 4 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Sijoituspalveluyritykset

Vaatimusten soveltaminen yksittäiseen laitokseen

Toimivaltaiset viranomaiset voivat siihen saakka, kun komission 508 artiklan 3 kohdan mukaisesti antama kertomus on saatu, vapauttaa sijoituspalveluyritykset kuudennessa osassa (maksuvalmius) säädettyjen velvoitteiden noudattamisesta ottaen huomioon sijoituspalveluyritysten toiminnan luonteen, laajuuden ja monimuotoisuuden.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

190

24 artiklan 2 kohta

Raportointi ja IFRS-standardien pakollinen käyttö

Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia, että laitokset arvostavat omaisuuserät ja taseen ulkopuoliset erät sekä määrittävät omat varat kansainvälisten tilinpäätösstandardien mukaisesti, sellaisina kuin niitä sovelletaan asetuksen (EY) N:o 1606/2002 nojalla.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

200

89 artiklan 3 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Rahoitusalan ulkopuolisten huomattavien omistusosuuksien riskipainottaminen ja kieltäminen

Toimivaltaiset viranomaiset soveltavat seuraavia vaatimuksia 1 ja 2 kohdassa tarkoitettuihin laitosten huomattaviin omistusosuuksiin:

laskettaessa pääomavaatimusta tämän asetuksen kolmannen osan mukaisesti laitosten on sovellettava 1 250 prosentin riskipainoa suurempaan seuraavista:

i) sellaisten 1 kohdassa tarkoitettujen huomattavien omistusosuuksien määrään, joka on yli 15 prosenttia hyväksyttävästä pääomasta;

ii) sellaisten 2 kohdassa tarkoitettujen huomattavien omistusosuuksien kokonaismäärään, joka on yli 60 prosenttia laitoksen hyväksyttävästä pääomasta.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

201

89 artiklan 3 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Rahoitusalan ulkopuolisten huomattavien omistusosuuksien riskipainottaminen ja kieltäminen

Toimivaltaiset viranomaiset soveltavat seuraavia vaatimuksia 1 ja 2 kohdassa tarkoitettuihin laitosten huomattaviin omistusosuuksiin:

toimivaltaisten viranomaisten on kiellettävä laitoksia pitämästä 1 ja 2 kohdassa tarkoitettuja huomattavia omistusosuuksia, joiden määrä ylittää mainituissa kohdissa säädetyt prosenttiosuudet hyväksyttävästä pääomasta.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

210

95 artiklan 2 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Sijoituspalveluyritykset

Niihin sijoituspalveluyrityksiin sovellettavat omien varojen vaatimukset, joilla on rajoitettu toimilupa sijoituspalveluiden tarjoamiseen

Toimivaltaiset viranomaiset voivat säätää, että sellaisiin sijoituspalveluyrityksiin sovellettavat omien varojen vaatimukset, joilla on rajoitettu toimilupa sijoituspalveluiden tarjoamiseen, sitovat kyseisiä yrityksiä direktiivin 2006/49/EY ja 2006/48/EY osalta 31 päivänä joulukuuta 2013 voimassa olevien kansallisten täytäntöönpanosäännösten mukaisesti.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

220

99 artiklan 3 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset

Omien varojen vaatimuksista annettavat ilmoitukset ja rahoitustiedot

Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia luottolaitoksia, jotka soveltavat kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja, sellaisina kuin niitä sovelletaan asetuksen (EY) No 1606/2002 nojalla, omien varojen ilmoittamiseen konsolidoidusti tämän asetuksen 24 artiklan 2 kohdan nojalla, ilmoittamaan myös rahoitustiedot tämän artiklan 2 kohdassa säädetyn mukaisesti.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

230

124 artiklan 2 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Kiinteistövakuudellisiin vastuisiin sovellettavat riskipainot ja kriteerit

Toimivaltaiset viranomaiset voivat tarvittaessa vahvistaa 125 artiklan 2 kohdassa ja 126 artiklan 2 kohdassa säädettyä korkeamman riskipainon tai kyseisissä kohdissa säädettyjä tiukempia kriteereitä rahoitusvakauteen liittyvien näkökohtien perusteella.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

240

129 artiklan 1 kohta

Katetut joukkolainat

Kuultuaan EPV:tä toimivaltaiset viranomaiset voivat olla osittain soveltamatta ensimmäisen alakohdan c alakohtaa ja hyväksyä sen, että luottoluokkaan 2 sijoittuvan saamisen kokonaismäärä liikkeeseen laskevan luottolaitoksen liikkeessä olevien katettujen joukkolainojen nimellismäärästä on enintään 10 prosenttia, edellyttäen, että kyseisissä jäsenvaltioissa voidaan todeta mittavia potentiaalisia keskittymäongelmia, jotka johtuvat mainitussa alakohdassa tarkoitetun luottoluokkaa 1 koskevan vaatimuksen soveltamisesta.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

250

164 artiklan 5 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Kiinteistövakuudellisille vastuille asetetut vastuilla painotetut keskimääräiset LGD-vähimmäisluvut

Toimivaltaisten viranomaisten on 101 artiklan nojalla koottujen tietojen perusteella ja ottaen huomioon kiinteistömarkkinoiden tulevat kehitysnäkymät ja muut oleelliset tekijät arvioitava säännöllisin väliajoin ja vähintään kerran vuodessa, ovatko tämän artiklan 4 kohdassa esitetyt LGD-vähimmäisluvut asianmukaisia niiden alueen asunto- tai liikekiinteistövakuudellisiin vastuisiin nähden. Toimivaltaiset viranomaiset voivat tarvittaessa rahoitusvakauteen liittyvien näkökohtien perusteella korottaa omalla alueellaan kiinteistövakuudellisille vastuille asetettuja vastuilla painotettuja keskimääräisiä LGD-vähimmäislukuja.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

260

178 artiklan 1 kohdan b alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Vastapuolen maksukyvyttömyys

Toimivaltaiset viranomaiset voivat korvata 90 päivän lukumäärän 180 päivällä asuinkiinteistövakuudellisten saamisten tai pk-yrityksiä koskevien liikekiinteistövakuudellisten saamisten tapauksessa vähittäisvastuuryhmässä sekä julkisyhteisöjä ja julkisoikeudellisia laitoksia koskevien saamisten tapauksessa.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

270

284 artiklan 4 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Vastuuarvo

Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia suurempaa alfaa kuin 1,4 tai antaa laitoksille luvan käyttää omia estimaattejaan 284 artiklan 9 kohdan mukaisesti.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

280

284 artiklan 9 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Vastuuarvo

Toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia, että laitokset käyttävät omia alfan estimaattejaan

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

290

327 artiklan 2 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Vaihtovelkakirjan ja sen kohde-etuutena olevan rahoitusvälineen vastakkaismerkkisen position välinen nettouttaminen

Toimivaltaiset viranomaiset voivat valita menetelmän, jossa otetaan huomioon todennäköisyys, että tietty vaihtovelkakirja vaihdetaan, tai asettaa omien varojen vaatimuksen, joka kattaa vaihdosta mahdollisesti aiheutuvat tappiot.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

300

395 artiklan 1 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Suurten asiakasriskien rajoittaminen laitoksilta olevien saamisten osalta

Toimivaltaiset viranomaiset voivat asettaa suurille asiakasriskeille rajan, joka alittaa 150 miljoonaa euroa laitoksilta olevien saamisten osalta.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

310

400 artiklan 2 kohdan a alakohta 493 artiklan 3 kohdan a alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista 129 artiklan 1, 3 ja 6 kohdan soveltamisalaan kuuluvat katetut joukkolainat.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

320

400 artiklan 2 kohdan b alakohta 493 artiklan 3 kohdan b alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista omaisuuserät, jotka ovat saamisia jäsenvaltioiden aluehallinnoilta tai paikallisviranomaisilta.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

330

400 artiklan 2 kohdan c alakohta 493 artiklan 3 kohdan c alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista vastuut, jotka liittyvät sen emoyritykseen tai emoyrityksen muihin tytäryrityksiin.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

340

400 artiklan 2 kohdan d alakohta 493 artiklan 3 kohdan d alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista saamiset sellaisilta alueellisilta tai keskusluottolaitoksilta, joiden ryhmään luottolaitos on liittynyt osaksi ja joiden tehtävänä on suorittaa käteismaksujen selvitystä ryhmän sisällä.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

350

400 artiklan 2 kohdan e alakohta 493 artiklan 3 kohdan e alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista sellaisten luottolaitosten saamiset luottolaitoksilta, joista yhden toiminta ei perustu kilpailuun ja joka lakisääteisten ohjelmien tai yhtiöjärjestyksensä nojalla antaa tai takaa lainoja edistääkseen tiettyjä talouden toimialoja ja joita koskee valtion valvonta jossain muodossa ja lainojen käyttörajoitukset, edellyttäen, että asianomaiset vastuut perustuvat sellaisiin lainoihin, jotka siirretään tuensaajille luottolaitosten välityksellä, tai näiden lainojen takauksiin.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

360

400 artiklan 2 kohdan f alakohta 493 artiklan 3 kohdan f alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista saamiset laitoksilta, edellyttäen, että nämä vastuut eivät muodosta tällaisten laitosten omia varoja, kestävät korkeintaan seuraavaan pankkipäivään eivätkä ole merkittävän kaupankäyntivaluutan määräisiä.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

370

400 artiklan 2 kohdan g alakohta 493 artiklan 3 kohdan g alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista sellaiset kansallisen valuutan määräiset saamiset keskuspankeilta, jotka ovat niissä pidettävien vähimmäisvarantojen muodossa.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

380

400 artiklan 2 kohdan h alakohta 493 artiklan 3 kohdan h alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista sellaiset kansallisen valuutan määräiset ja kansallisessa valuutassa rahoitetut saamiset keskushallinnoilta, jotka ovat valtion arvopapereissa säilytettävien lakisääteisten maksuvalmiusvaatimusten muodossa, edellyttäen että toimivaltaisten viranomaisten harkinnan mukaan valitun luottoluokituslaitoksen näille keskushallinnoille antama luottoluokitus on sijoitusluokka.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

390

400 artiklan 2 kohdan i alakohta 493 artiklan 3 kohdan i alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista 50 prosenttia liitteessä I tarkoitetuista taseen ulkopuolisista rembursseista, joiden riski on keskimääräinen/alhainen, ja taseen ulkopuolisista käyttämättömistä luottojärjestelyistä, joiden riski on keskimääräinen/alhainen, ja toimivaltaisten viranomaisten suostumuksella 80 prosenttia muista kuin myönnetyille luotoille annetuista takauksista, jotka perustuvat lakiin tai asetukseen ja joita ovat jäsenilleen antaneet keskinäiset yhtiöt, joilla on luottolaitoksen asema.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

400

400 artiklan 2 kohdan j alakohta 493 artiklan 3 kohdan j alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista lakisääteisesti vaadittavat takaukset, joita käytetään silloin, kun asunto-obligaatioita liikkeeseen laskemalla rahoitettu kiinnitysluotto maksetaan kiinnitysluoton ottajalle ennen kiinnitysluoton lopullista rekisteröintiä maarekisteriin, edellyttäen, ettei takausta käytetä riskin vähentämiseen riskipainotettujen vastuuerien laskennassa.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

410

400 artiklan 2 kohdan k alakohta 493 artiklan 3 kohdan k alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista omaisuuserät, jotka ovat virallisesti hyväksyttyihin pörsseihin kohdistuvia saamisia tai muita niihin liittyviä vastuita.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

420

412 artiklan 5 kohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset

Maksuvalmiusvaatimus

Jäsenvaltiot voivat säilyttää tai ottaa käyttöön maksuvalmiusvaatimuksia koskevia kansallisia säännöksiä, ennen kuin unionissa määritellään ja otetaan täysimääräisesti käyttöön 460 artiklan mukaiset maksuvalmiusvaatimuksia koskevat sitovat vähimmäisvaatimukset.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

430

412 artiklan 5 kohta

Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset

Maksuvalmiusvaatimus

Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia jäsenvaltiossa toimiluvan saaneita laitoksia tai näiden laitosten osia pitämään korkeamman maksuvalmiusvaatimuksen enintään 100 prosenttina, kunnes sitova vähimmäisvaatimus on otettu täysimääräisesti käyttöön 100 prosentin tasolla 460 artiklan mukaisesti.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

440

413 artiklan 3 kohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset

Pysyvän varainhankinnan vaatimus

Jäsenvaltiot voivat säilyttää tai ottaa käyttöön kansallisia säännöksiä pysyvää varainhankintaa koskevien vaatimusten alalla, ennen kuin unionissa määritetään ja otetaan käyttöön 510 artiklan mukaiset pysyvän varainhankinnan vaatimuksia koskevat sitovat vähimmäisvaatimukset.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

450

415 artiklan 3 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset

Maksuvalmiusraportointi-vaatimukset

Siihen asti, kun sitovat maksuvalmiusvaatimukset otetaan täysimääräisesti käyttöön, toimivaltaiset viranomaiset voivat edelleen kerätä tietoja kartoittamalla valvontavälineitä nykyisten kansallisten maksuvalmiusstandardien noudattamisen valvomiseksi.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

460

420 artiklan 2 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset

Likviditeetin ulosvirtauksen taso

Toimivaltaiset viranomaiset voivat soveltaa tasoltaan enintään 5 prosentin ulosvirtausta sellaisten ulkomaankaupan rahoitukseen liittyvien taseen ulkopuolisten tuotteiden osalta, joita tarkoitetaan 429 artiklassa ja liitteessä I.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

470

467 artiklan 2 kohdan toinen alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu

Poiketen siitä, mitä 467 artiklan 1 kohdassa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia sen, että laitokset eivät sisällytä omien varojen osatekijöihin realisoitumattomia voittoja ja tappioita, jotka liittyvät saamisiin valtiolta ja jotka on luokiteltu EU:n hyväksymässä IAS-standardissa 39 myytävissä oleviksi, jos tällaista kohtelua on sovellettu ennen 1 päivää tammikuuta 2014.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

480

467 artiklan 3 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu

Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä sovellettava prosenttiosuus 467 artiklan 2 kohdan a–d alakohdassa mainituissa vaihteluväleissä.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

490

468 artiklan 2 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu

Kun laitoksia vaaditaan 467 artiklan nojalla sisällyttämään ydinpääomaa (CET1) koskevaan laskelmaan käypään arvoon arvostetut realisoitumattomat tappionsa, toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia laitosten sisällyttää kyseiseen laskelmaan 100 prosenttia käypään arvoon arvostetuista realisoitumattomista voitoistaan.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

500

468 artiklan 3 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu

Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava realisoitumattomiin voittoihin sovellettava prosenttiosuus, joka poistetaan ydinpääomasta (CET1), 468 artiklan 2 kohdan a–c alakohdassa mainituissa vaihteluväleissä.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

510

471 artiklan 1 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Poikkeukset ydinpääoman (CET1) eristä tehtävistä vakuutusyrityksissä olevien omistusosuuksien vähennyksistä

Poiketen siitä, mitä 49 artiklan 1 kohdassa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat 1 päivän tammikuuta 2014 ja 31 päivän joulukuuta 2022 välisenä aikana antaa laitoksille luvan olla vähentämättä vakuutusyrityksissä, jälleenvakuutusyrityksissä ja vakuutusholdingyhtiöissä olevia omistusosuuksia, kun 471 artiklan 1 kohdan ehdot täyttyvät.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

520

473 artiklan 1 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

IAS-standardiin 19 tehtävät muutokset

Poiketen siitä, mitä 481 artiklassa säädetään, 1 päivän tammikuuta 2014 ja 31 päivän joulukuuta 2018 välisenä aikana toimivaltaiset viranomaiset voivat antaa laitoksille, jotka laativat tilinpäätöksensä asetuksen (EY) N:o 1606/2002 6 artiklan 2 kohdassa säädettyä menettelyä noudattaen hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien mukaisesti, luvan lisätä ydinpääomaansa (CET1) tapauksen mukaan 473 artiklan 2 tai 3 kohdan mukaisesti sovellettava määrä kerrottuna 473 artiklan 4 kohdan mukaisesti sovellettavalla kertoimella.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

530

478 artiklan 3 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtävät vähennykset (siirtymävaihe)

Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 478 artiklan 1 ja 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä kullekin seuraavista vähennyksistä:

a) 36 artiklan 1 kohdan a–h alakohdassa edellytetyt yksittäiset vähennykset, lukuun ottamatta tulevista veronalaisista voitoista riippuvia ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyviä laskennallisia verosaamisia;

b) tulevista veronalaisista voitoista riippuvien ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyvien laskennallisten verosaamisten sekä 36 artiklan 1 kohdan i alakohdassa tarkoitettujen erien kokonaismäärä, joka on vähennettävä 48 artiklan mukaan;

c) kukin 56 artiklan b–d kohdassa edellytetty vähennys;

d) kukin 66 artiklan b–d kohdassa edellytetty vähennys.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

540

479 artiklan 4 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Sellaisten instrumenttien ja erien, joita ei katsota vähemmistöosuuksiksi, sisällyttäminen konsolidoituun ydinpääomaan (CET1) (siirtymävaihe)

Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 479 artiklan 3 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

550

480 artiklan 3 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Vähemmistöosuuksien ja ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymävaihe)

Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettavan kertoimen suuruus 480 artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

560

481 artiklan 5 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Ylimääräiset suodattimet ja vähennykset (siirtymävaihe)

Toimivaltaisten viranomaisten on kunkin 481 artiklan 1 ja 2 kohdassa tarkoitetun suodattimen tai vähennyksen osalta määritettävä ja julkaistava sovellettavat prosenttiosuudet mainitun artiklan 3 ja 4 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

570

486 artiklan 6 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien, ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien ja toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä

Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettavat prosenttiosuudet 486 artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

580

495 artiklan 1 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Oman pääoman ehtoisten vastuiden käsittely IRB-menetelmän mukaisesti (siirtymävaihe)

Poiketen siitä, mitä kolmannen osan 3 luvussa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat 31 päivään joulukuuta 2017 asti vapauttaa IRB-menetelmän mukaisesta käsittelystä tietyt 31 päivänä joulukuuta 2007 voimassa olleet, kyseisen jäsenvaltion laitosten ja niiden EU:ssa toimivien tytäryritysten oman pääoman ehtoisten vastuiden alaryhmät.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

590

496 artiklan 1 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Katettuihin joukkolainoihin liittyvien omien varojen vaatimusten laskentaa koskeva siirtymäsäännös

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain olla soveltamatta 129 artiklan 1 kohdan d ja f alakohdassa vahvistettua, ranskalaisten Fonds communs de Créances -rahastojen tai niitä vastaavien arvopaperistamisyhteisöjen liikkeeseen laskemiin etuoikeusasemaltaan parhaimpiin osuuksiin sovellettavaa 10 prosentin rajoitusta 31 päivään joulukuuta 2017 asti, edellyttäen että 496 artiklan 1 kohdan a ja b alakohdassa säädetyt edellytykset täyttyvät.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

600

10 artiklan 1 kohdan b alakohdan iii alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset

Maksuvalmiusvaatimus – likvidit varat

Maksuvalmiusvaranto, joka luottolaitoksella on keskuspankissa, voidaan hyväksyä tason 1 varoiksi edellyttäen, että se voidaan nostaa stressikausien aikana. Tarkoitukset, joihin keskuspankkivarantoja voidaan nostaa tätä artiklaa sovellettaessa, on täsmennettävä toimivaltaisen viranomaisen ja EKP:n tai keskuspankin välisessä sopimuksessa.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

610

10 artiklan 2 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset

Maksuvalmiusvaatimus – likvidit varat

Artiklan 1 kohdan f alakohdassa tarkoitettujen erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen markkina-arvosta on tehtävä vähintään 7 prosentin arvonleikkaus. Lukuun ottamatta 15 artiklan 2 kohdan a ja b alakohdassa mainittuja yhteissijoitusyritysten osakkeita ja osuuksia muiden tason 1 varojen arvosta ei vaadita arvonleikkausten tekemistä.

Tapaukset, joissa kokonaiselle omaisuuslajille asetettiin suuremmat arvonleikkaukset (kaikki varat, joihin sovelletaan erityistä ja eriytettyä arvonleikkausta maksuvalmiusvaatimusta koskevassa delegoidussa asetuksessa) (esim. kaikkiin tason 1 katettuihin joukkolainoihin jne.).

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

620

12 artiklan 1 kohdan c alakohdan i alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset

Maksuvalmiusvaatimus – tason 2B varat

Osakkeet voivat olla tason 2B varoja, jos ne ovat osa jäsenvaltion tai kolmannen maan keskeistä osakeindeksiä, jonka jäsenvaltion toimivaltainen viranomainen tai kolmannen maan asianomainen viranomainen on määrittänyt tällaiseksi indeksiksi.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

630

12 artiklan 3 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset

Maksuvalmiusvaatimus – tason 2B varat

Niiden luottolaitosten osalta, jotka eivät sääntöjensä mukaan pysty uskonnon harjoittamiseen liittyvistä syistä pitämään hallussaan korkoa tuottavia varoja, toimivaltainen viranomainen voi sallia poikkeamisen tämän artiklan 1 kohdan b alakohdan ii ja iii alakohdista edellyttäen, että on näyttöä siitä, ettei saatavilla ole riittävästi korkoa tuottamattomia varoja, jotka täyttävät kyseiset vaatimukset, ja asianomaiset korkoa tuottamattomat varat ovat riittävän likvidejä yksityisillä markkinoilla.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

640

24 artiklan 6 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset

Maksuvalmiusvaatimus – ulosvirtaukset kolmannessa maassa olevista stabiileista talletuksista, joihin voidaan soveltaa 3 prosentin ulosvirtausastetta

Toimivaltaisen viranomaisensa luvalla luottolaitokset voivat kertoa 3 prosentilla 1 kohdassa tarkoitettua järjestelmää vastaavan kolmannessa maassa sijaitsevan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin kuuluvien vähittäistalletusten määrän, jos kyseinen kolmas maa sallii tämän kohtelun.

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

(1) ”Kyllä” tarkoittaa, että toimivaltainen viranomainen tai jäsenvaltio, jolla on valtuudet käyttää kyseistä vaihtoehtoa tai harkintavaltaa, on käyttänyt sitä.

(2) Säännöksen teksti kansallisessa lainsäädännössä.

(3) Viite kansallisessa lainsäädännössä ja hyperlinkki(-linkit) verkkosivustolle, joka sisältää kansallisen tekstin, jolla kyseinen unionin säännös on saatettu osaksi kansallista lainsäädäntöä.

OSA 2

Direktiivissä 2013/36/EU ja asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitetut siirtymävaiheen vaihtoehdot ja harkintavalta

Direktiivi 2013/36/EU

Asetus (EU) N:o 575/2013

Osoitus

Soveltamisala

Nimitys

Vaihtoehdon tai harkintavallan kuvaus

Soveltamisvuosi (-vuodet) ja arvo (%) (tapauksen mukaan)

Käytetty (kyllä / ei / ei saatavilla)

Kansallinen teksti

Viitteet

Saatavissa englanniksi [Kyllä/Ei]

Yksityiskohtaiset tiedot / Huomautukset

010

Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi

(pp/kk/vvvv)

011

160 artiklan 6 kohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Pääomapuskureita koskevat siirtymäsäännökset

Jäsenvaltiot voivat asettaa pääomapuskureille 160 artiklan 1–4 kohdassa määritettyä lyhyemmän siirtymäkauden. Muut jäsenvaltiot voivat hyväksyä tällaisen lyhyemmän siirtymäkauden.

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

012

493 artiklan 3 kohdan a alakohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista 129 artiklan 1, 3 ja 6 kohdan soveltamisalaan kuuluvat katetut joukkolainat.

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

013

493 artiklan 3 kohdan b alakohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista omaisuuserät, jotka ovat saamisia jäsenvaltioiden aluehallinnoilta tai paikallisviranomaisilta.

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

014

493 artiklan 3 kohdan c alakohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista vastuut, jotka liittyvät sen emoyritykseen tai emoyrityksen muihin tytäryrityksiin.

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

015

493 artiklan 3 kohdan d alakohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

016

493 artiklan 3 kohdan e alakohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

017

493 artiklan 3 kohdan f alakohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

018

493 artiklan 3 kohdan g alakohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

019

493 artiklan 3 kohdan h alakohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

020

493 artiklan 3 kohdan i alakohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

021

493 artiklan 3 kohdan j alakohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

022

493 artiklan 3 kohdan k alakohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

023

412 artiklan 5 kohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset

Maksuvalmiusvaatimus

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

024

412 artiklan 5 kohta

Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset

Maksuvalmiusvaatimus

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

025

413 artiklan 3 kohta

Jäsenvaltiot

Luottolaitokset

Pysyvän varainhankinnan vaatimus

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

026

415 artiklan 3 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset

Maksuvalmiusraportointivaatimukset

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

027

467 artiklan 2 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

028

467 artiklan 3 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu

Ydinpääoman (CET1) eriä koskevaan laskelmaan 467 artiklan 1 kohdan mukaisesti sisällytettävien realisoitumattomien tappioiden sovellettava prosenttiosuus (mainitun artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä)

2014 (20–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

029

2015 (40–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

030

2016 (60–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

031

2017 (80–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

032

468 artiklan 2 kohdan toinen alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

033

468 artiklan 3 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu

2015 (60–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

034

2016 (40–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

035

2017 (20–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

036

471 artiklan 1 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Poikkeukset ydinpääoman (CET1) eristä tehtävistä vakuutusyrityksissä olevien omistusosuuksien vähennyksistä

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

037

473 artiklan 1 kohta

Toimivaltaiset viranomaiset

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

IAS-standardiin 19 tehtävät muutokset

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

038

478 artiklan 2 kohta

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Ydinpääoman (CET 1) eristä tehtävät vähennykset sellaisten laskennallisten verosaamisten osalta, jotka olivat olemassa ennen 1 päivää tammikuuta 2014

Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään vaihtoehtoista prosenttiosuutta (478 artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä).

2014 (0–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

039

2015 (10–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

040

2016 (20–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

041

2017 (30–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

042

2018 (40–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

043

2019 (50–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

044

2020 (60–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

045

2021 (70–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

046

2022 (80–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

047

2023 (90–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

048

478 artiklan 3 kohdan a alakohta

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtävät vähennykset (siirtymävaihe)

Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 478 artiklan 1 ja 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä a) 36 artiklan 1 kohdan a–h alakohdassa edellytetyille yksittäisille vähennyksille, lukuun ottamatta tulevista veronalaisista voitoista riippuvia ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyviä laskennallisia verosaamisia;

2014 (20–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

049

2015 (40–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

050

2016 (60–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

051

2017 (80–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

052

478 artiklan 3 kohdan b alakohta

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtävät vähennykset (siirtymävaihe)

Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 478 artiklan 1 ja 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä b) tulevista veronalaisista voitoista riippuvien ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyvien laskennallisten verosaamisten sekä 36 artiklan 1 kohdan i alakohdassa tarkoitettujen erien kokonaismäärälle, joka on vähennettävä 48 artiklan mukaan;

2014 (20–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

053

2015 (40–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

054

2016 (60–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

055

2017 (80–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

056

478 artiklan 3 kohdan c alakohta

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtävät vähennykset (siirtymävaihe)

Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 478 artiklan 1 ja 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä c) kullekin 56 artiklan b–d kohdassa edellytetylle vähennykselle;

2014 (20–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

057

2015 (40–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

058

2016 (60–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

059

2017 (80–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

060

478 artiklan 3 kohdan d alakohta

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtävät vähennykset (siirtymävaihe)

Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 478 artiklan 1 ja 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä d) kullekin 66 artiklan b–d kohdassa edellytetylle vähennykselle.

2014 (20–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

061

2015 (40–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

062

2016 (60–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

063

2017 (80–100 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

064

479 artiklan 4 kohta

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Sellaisten instrumenttien ja erien, joita ei katsota vähemmistöosuuksiksi, sisällyttäminen konsolidoituun ydinpääomaan (CET1) (siirtymävaihe)

Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 479 artiklan 3 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä.

2014 (0–80 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

065

2015 (0–60 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

066

2016 (0–40 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

067

2017 (0–20 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

068

480 artiklan 3 kohta

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Vähemmistöosuuksien ja ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymävaihe)

Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettavan kertoimen suuruus 480 artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä.

2014 (0,2–1,0)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

069

2015 (0,4–1,0)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

070

2016 (0,6–1,0)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

071

2017 (0,8–1,0)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

072

481 artiklan 1 kohta

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (481 artiklan 3 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä).

2014 (0–80 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

073

2015 (0–60 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

074

2016 (0–40 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

075

2017 (0–20 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

076

481 artiklan 5 kohta

Ylimääräiset suodattimet ja vähennykset (siirtymävaihe)

2014 (0–80 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

077

2015 (0–60 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

078

2016 (0–40 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

079

2017 (0–20 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

080

486 artiklan 6 kohta

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien, ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien ja toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä

Sovellettava prosenttiosuus, jolla määritetään rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä 486 artiklan 2 kohdan mukaisesti (mainitun artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä)

2014 (60–80 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

081

2015 (40–70 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

082

2016 (20–60 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

083

2017 (0–50 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

084

2018 (0–40 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

085

2019 (0–30 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

086

2020 (0–20 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

087

2021 (0–10 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

088

Sovellettava prosenttiosuus, jolla määritetään rajoitukset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä 486 artiklan 3 kohdan mukaisesti (mainitun artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä)

2014 (60–80 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

089

2015 (40–70 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

090

2016 (20–60 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

091

2017 (0–50 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

092

2018 (0–40 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

093

2019 (0–30 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

094

2020 (0–20 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

095

2021 (0–10 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

096

Sovellettava prosenttiosuus, jolla määritetään rajoitukset toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä 486 artiklan 4 kohdan mukaisesti (mainitun artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä)

2014 (60–80 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

097

2015 (40–70 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

098

2016 (20–60 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

099

2017 (0–50 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

100

2018 (0–40 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

101

2019 (0–30 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

102

2020 (0–20 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

103

2021 (0–10 %)

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

104

495 artiklan 1 kohta

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Oman pääoman ehtoisten vastuiden käsittely IRB-menetelmän mukaisesti (siirtymävaihe)

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

105

496 artiklan 1 kohta

Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset

Katettuihin joukkolainoihin liittyvien omien varojen vaatimusten laskentaa koskeva siirtymäsäännös

[Vuosi]

(kyllä / ei / ei saatavilla)

Pakollinen, jos kyllä

OSA 3

Palkitsemisen muuttuvat osat (direktiivin 2013/36/EU 94 artikla)

	Direktiivi 2013/36/EU	Osoitus	Soveltamisala	Säännökset	Ilmoitettavat tiedot	Käytetty (kyllä /ei / ei saatavilla)	Viitteet	Saatavissa englanniksi [Kyllä/Ei]	Yksityiskohtaiset tiedot / Huomautukset
010	Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi				(pp/kk/vvvv)
020	94 artiklan 1 kohdan g alakohdan i alakohta	Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset	Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset	Palkitsemisen muuttuvien ja kiinteiden osien välisen suhteen enimmäistaso (kansallisessa lainsäädännössä vahvistettu prosenttiosuus, joka lasketaan jakamalla palkitsemisen muuttuva osa palkitsemisen kiinteällä osalla)	[Arvo prosentteina]	(Kyllä/Ei)	Pakollinen, jos kyllä	Pakollinen, jos kyllä
030	94 artiklan 1 kohdan g alakohdan ii alakohta	Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset	Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset	Palkitsemisen muuttuvien ja kiinteiden osien välisen suhteen enimmäistaso, jonka laitoksen osakkeenomistajat, omistajat tai jäsenet voivat hyväksyä (kansallisessa lainsäädännössä vahvistettu prosenttiosuus, joka lasketaan jakamalla palkitsemisen muuttuva osa palkitsemisen kiinteällä osalla)	[Arvo prosentteina]	(Kyllä/Ei)	Pakollinen, jos kyllä	Pakollinen, jos kyllä
040	94 artiklan 1 kohdan g alakohdan iii alakohta	Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset	Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset	Muuttuvan palkkion kokonaismäärän enimmäisosa, johon diskonttokorkoa voidaan soveltaa (prosentteina muuttuvan palkkion kokonaismäärästä)	[Arvo prosentteina]	(Kyllä/Ei)	Pakollinen, jos kyllä	Pakollinen, jos kyllä
050	94 artiklan 1 kohdan l alakohta	Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset	Luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset	Kuvaus mahdollisista rajoituksista, jotka koskevat muuttuvan palkkion myöntämiseen käytettävien välineiden tyyppiä ja rakennetta tai tiettyjen välineiden kieltämistä	[Vapaa teksti/arvo]	(Kyllä/Ei)	Pakollinen, jos kyllä	Pakollinen, jos kyllä

Vakavaraisuuden arviointiprosessi (SREP) (1)

010	Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi		(pp/kk/vvvv)
020	Vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisala (Vakavaraisuusdirektiivin 108–110 artikla)	Kuvaus vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisalaa koskevasta toimivaltaisen viranomaisen lähestymistavasta, seuraavat mukaan luettuina: — millaiset laitokset kuuluvat vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisalaan ja millaiset laitokset jäävät sen ulkopuolelle, erityisesti jos soveltamisala poikkeaa asetuksessa (EU) N:o 575/2013 ja direktiivissä 2013/36/EU säädetystä; — yleiskatsaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen ottaa huomioon suhteellisuusperiaatteen määrittäessään vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisalan ja vakavaraisuuden arviointiprosessin eri osatekijöiden arviointitiheyden (2).	[vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin]
030	SREP-osatekijöiden arviointi (Vakavaraisuusdirektiivin 74–96 artikla)	Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen lähestymistavasta (valvojan arviointiprosessin (SREP) yhteisistä menettelyistä ja menetelmistä annetuissa EPV:n ohjeissa (EBA/GL/2014/13) tarkoitettujen) yksittäisten SREP-osatekijöiden arviointiin, seuraavat mukaan luettuina: — yleiskatsaus SREP-osatekijöiden arviointiprosessista ja niiden arvioinnissa käytetyistä menetelmistä, seuraavat mukaan luettuina: 1) liiketoimintamallianalyysi, 2) sisäisen hallinnon ja laitoksen laajuisten valvontajärjestelyjen arviointi, 3) pääomaan kohdistuvien riskien arviointi ja 4) likviditeettiin ja rahoitukseen kohdistuvien riskien arviointi; — yleiskatsaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen ottaa huomioon suhteellisuusperiaatteen arvioidessaan yksittäisiä SREP-osatekijöitä ja miten laitosten luokittelua on sovellettu (3).	[vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin]
040	Sisäisen pääoman riittävyyden arviointimenettelyn (ICAAP) ja sisäisen likviditeetin riittävyyden arviointimenettelyn (ILAAP) arviointi (Vakavaraisuusdirektiivin 73, 86, 97, 98 ja 103 artikla)	Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen lähestymistavasta vakavaraisuuden arviointiprosessin yhteydessä suoritettavaan sisäisen pääoman riittävyyden arviointimenettelyn (ICAAP) ja sisäisen likviditeetin riittävyyden arviointimenettelyn (ICAAP) arviointiin ja erityisesti omien varojen lisävaatimusten ja määrällisten likviditeettivaatimusten määrittämisessä käytettävien pääomaa ja likviditeettiä koskevien ICAAP- ja ILAAP-laskelmien luotettavuuden arvioimiseen. Kuvaukseen on sisällyttävä (4): — yleiskatsaus menetelmästä, jolla toimivaltainen viranomainen arvioi laitosten ICAAP- ja ILAAP-menettelyt; — tiedot toimivaltaisen viranomaisen vaatimuksista tai viittaus vaatimuksiin, jotka koskevat ICAAP- ja ILAAP-tietojen toimittamista, erityisesti sitä, mitä tietoja on toimitettava; — tiedot siitä, vaaditaanko laitokselta ICAAP- ja ILAAP-menettelyn riippumatonta arviointia.	[vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin]
050	Vakavaraisuuden kokonaisarvio sekä valvontatoimenpiteet (Vakavaraisuusdirektiivin 102 ja 104 artikla)	Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen lähestymistavasta, joka koskee vakavaraisuuden kokonaisarviota (yhteenveto) sekä vakavaraisuuden kokonaisarvion perusteella toteutettavia valvontatoimenpiteitä (5). Kuvaus siitä, miten SREP-tulokset liittyvät direktiivin 2014/59/EU 27 artiklan mukaisten varhaisen tilanteeseen puuttumisen toimenpiteiden soveltamiseen ja niiden kyseisen direktiivin 32 artiklan mukaisten edellytysten määrittämiseen, joiden täyttyessä laitoksen voidaan katsoa olevan lähellä kaatumista tai todennäköisesti kaatuvan (6).	[vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin]
(1) Toimivaltaisten viranomaisten on julkistettava riveillä 020–040 ja kokonaisarvioinnissa rivillä 050 käytettävät kriteerit ja menetelmät. Toisessa sarakkeessa kuvaillaan, millaisia tietoja on esitettävä selvennyksenä. (2) Vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisala sekä laitoksen tasolla että sen omien varojen osalta. (3) Mukaan lukien työvälineet, kuten paikalla tehtävät tarkastukset ja muualla tehtävät tarkastukset, laadulliset ja määrälliset kriteerit sekä arvioinneissa käytetyt tilastotiedot. On suositeltavaa antaa hyperlinkit kaikkiin verkkosivustolla oleviin ohjeisiin. (4) Toimivaltaisten viranomaisten on myös selitettävä, miten varmistetaan, että ICAAP- ja ILAAP-menettelyjen arvioinnissa noudatetaan SREP-luokkiin perustuvaa valvonnan vähimmäistason mallia suhteellisuuden varmistamiseksi, sekä miten suhteellisuusperiaatetta sovelletaan määritettäessä ICAAP- ja ILAAP-menettelyjä koskevia valvontaodotuksia; erityisesti on mainittava toimivaltaisten viranomaisten mahdollisesti antamat ohjeet tai vähimmäisvaatimukset ICAAP- ja ILAAP-menettelyille. (5) Lähestymistapa, jota toimivaltaiset viranomaiset soveltavat tehdessään vakavaraisuuden kokonaisarvion ja ilmoittaessaan siitä laitoksille. Toimivaltaisten viranomaisten kokonaisarvio perustuu kaikkien riveillä 020–040 tarkoitettujen tekijöiden tarkasteluun sekä kaikkiin muihin laitosta koskeviin merkityksellisiin tietoihin, joita toimivaltainen viranomainen voi saada. (6) Toimivaltaiset viranomaiset voivat myös antaa tietoa toimintalinjoista, jotka ohjaavat niiden tekemiä päätöksiä (vakavaraisuusdirektiivin 102 ja 104 artiklassa tarkoitettujen) valvontatoimenpiteiden ja (pankkien elvytys- ja kriisinratkaisudirektiivin 27 artiklassa tarkoitettujen) varhaisen tilanteeseen puuttumisen toimenpiteiden toteuttamisesta silloin, kun niiden laitoksesta tekemässä arvioinnissa havaitaan valvontatoimia edellyttäviä puutteita. Ne voisivat esimerkiksi julkistaa sisäisiä ohjeita tai muita asiakirjoja, joissa kuvataan yleisiä valvontakäytäntöjä. Luottamuksellisuuden periaatteen noudattamiseksi yksittäisiä laitoksia koskevien päätösten osalta ei kuitenkaan edellytetä tietojen julkistamista.

Lomakeluettelo

Osa 1	Konsolidoidut tiedot kunkin toimivaltaisen viranomaisen osalta
Osa 2	Luottoriskiä koskevat tiedot
Osa 3	Markkinariskiä koskevat tiedot
Osa 4	Operatiivista riskiä koskevat tiedot
Osa 5	Valvontatoimenpiteitä ja hallinnollisia seuraamuksia koskevat tiedot
Osa 6	Vapautuksia koskevat tiedot

OSA 1

Konsolidoidut tiedot kunkin toimivaltaisen viranomaisen osalta (vuosi XXXX)

			Viite COREP-lomakkeeseen	Tiedot
	Luottolaitosten lukumäärä ja koko
010	Luottolaitosten lukumäärä			[Arvo]
020	Lainkäyttöalueen varat yhteensä (miljoonina euroina) (1)			[Arvo]
030	Lainkäyttöalueen varat yhteensä (1), % suhteessa BKT:hen (2)			[Arvo]
	Ulkomaisten luottolaitosten lukumäärä ja koko (3)
040	Kolmansista maista	Sivuliikkeiden lukumäärä (4)		[Arvo]
050		Sivuliikkeiden varat yhteensä (miljoonina euroina)		[Arvo]
060		Tytäryritysten lukumäärä (5)		[Arvo]
070		Tytäryritysten varat yhteensä (miljoonina euroina)		[Arvo]
	Luottolaitosten kokonaispääoma ja pääomavaatimukset
080	Koko ydinpääoma (CET1) prosentteina kokonaispääomasta (6)		CA1 (rivi 020 / rivi 010)	[Arvo]
090	Koko ensisijainen lisäpääoma (AT1) prosentteina kokonaispääomasta (7)		CA1 (rivi 530 / rivi 010)	[Arvo]
100	Koko toissijainen pääoma (T2) prosentteina kokonaispääomasta (8)		CA1 (rivi 750 / rivi 010)	[Arvo]
110	Kokonaispääomavaatimukset (miljoonina euroina) (9)		CA2 (rivi 010) * 8 %	[Arvo]
120	Kokonaispääomaosuus (10)		CA3 (rivi 050)	[Arvo]
	Sijoituspalveluyritysten lukumäärä ja koko
130	Sijoituspalveluyritysten lukumäärä			[Arvo]
140	Varat yhteensä (miljoonina euroina) (1)			[Arvo]
150	Varat yhteensä prosentteina BKT:stä			[Arvo]
	Sijoituspalveluyritysten kokonaispääoma ja pääomavaatimukset
160	Koko ydinpääoma (CET1) prosentteina kokonaispääomasta (6)		CA1 (rivi 020 / rivi 010)	[Arvo]
170	Koko ensisijainen lisäpääoma (AT1) prosentteina kokonaispääomasta (7)		CA1 (rivi 530 / rivi 010)	[Arvo]
180	Koko toissijainen pääoma (T2) prosentteina kokonaispääomasta (8)		CA1 (rivi 750 / rivi 010)	[Arvo]
190	Kokonaispääomavaatimukset (miljoonina euroina) (9)		CA2 (rivi 010) * 8 %	[Arvo]
200	Kokonaispääomaosuus (10)		CA3 (rivi 050)	[Arvo]
(1) Varat yhteensä -luku on maan kaikkien varojen arvo toimivaltaisten kansallisten viranomaisten tapauksessa, ainoastaan riveillä 020 ja 030, ja EKP:n tapauksessa merkittävien laitosten kaikkien varojen arvo koko yhteisen valvontamekanismin osalta. (2) BKT markkinahintaan; ehdotettu lähde – Eurostat/EKP. (3) Ei sisällä ETA-maita. (4) Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 1 alakohdassa määriteltyjen sivuliikkeiden lukumäärä. Jos luottolaitos on perustanut samaan maahan useita liiketoimipaikkoja ja sen oma pääkonttori on kolmannessa maassa, kaikki nämä liiketoimipaikat lasketaan yhdeksi sivuliikkeeksi. (5) Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 16 alakohdassa määriteltyjen sivuliikkeiden lukumäärä. Tytäryrityksen tytäryritys katsotaan kyseisten yritysten johdossa olevan emoyrityksen tytäryritykseksi. (6) Vakavaraisuusasetuksen 50 artiklassa määritelty ydinpääoma (CET1) suhteessa vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 118 alakohdassa ja 72 artiklassa määriteltyihin omiin varoihin ilmaistuna prosenttiosuutena (%). (7) Vakavaraisuusasetuksen 61 artiklassa määritelty ensisijainen lisäpääoma (AT1) suhteessa vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 118 alakohdassa ja 72 artiklassa määriteltyihin omiin varoihin ilmaistuna prosenttiosuutena (%). (8) Vakavaraisuusasetuksen 71 artiklassa määritelty toissijainen pääoma (T2) suhteessa vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 118 alakohdassa ja 72 artiklassa määriteltyihin omiin varoihin ilmaistuna prosenttiosuutena (%). (9) 8 prosenttia vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdassa ja 95, 96 ja 98 artiklassa määritellystä kokonaisriskin määrästä. (10) Omat varat suhteessa vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan c alakohdassa määriteltyyn kokonaisriskin määrään ilmaistuna prosenttiosuutena (%).

OSA 2

Luottoriskiä koskevat tiedot (vuosi XXXX)

	Luottoriskiä koskevat tiedot			Viite COREP-lomakkeeseen	tiedot
	Luottolaitokset: Luottoriskin omien varojen vaatimukset
010	Luottolaitokset: luottoriskin omien varojen vaatimukset	% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista (1)		CA2 (rivi 040) / (rivi 010)	[Arvo]
020	Luottolaitokset: menetelmän mukainen jaottelu	% luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (2)	Standardimenetelmä (SA)		[Arvo]
030			IRB-menetelmä, kun ei käytetä omia tappio-osuusestimaatteja eikä luottovasta-arvokertoimia		[Arvo]
040			IRB-menetelmä, kun käytetään omia tappio-osuusestimaatteja ja/tai luottovasta-arvokertoimia		[Arvo]
050		% luottoriskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella	SA	CA2 (rivi 050) / (rivi 040)	[Arvo]
060			IRB-menetelmä, kun ei käytetä omia tappio-osuusestimaatteja eikä luottovasta-arvokertoimia	CR IRB, perus-IRB (rivi 010, sarake 260) / CA2 (rivi 040)	[Arvo]
070			IRB-menetelmä, kun käytetään omia tappio-osuusestimaatteja ja/tai luottovasta-arvokertoimia	CR IRB, edistynyt IRB (rivi 010, sarake 260) / CA2 (rivi 040)	[Arvo]
080	Luottolaitokset: IRB-vastuuryhmän mukainen jaottelu	% IRB-menetelmällä laskettujen riskipainotettujen vastuuerien kokonaismäärän perusteella	IRB-menetelmä, kun ei käytetä omia tappio-osuusestimaatteja eikä luottovasta-arvokertoimia	CA2 (rivi 250 / rivi 240)	[Arvo]
090			Valtiot ja keskuspankit	CA2 (rivi 260 / rivi 240)	[Arvo]
100			Laitokset	CA2 (rivi 270 / rivi 240)	[Arvo]
110			Yritykset – pk-yritykset	CA2 (rivi 280 / rivi 240)	[Arvo]
120			Yritykset – erityiskohteiden rahoitus	CA2 (rivi 290 / rivi 240)	[Arvo]
130			Yritykset – muut	CA2 (rivi 300 / rivi 240)	[Arvo]
140			IRB-menetelmä, kun käytetään omia tappio-osuusestimaatteja ja/tai luottovasta-arvokertoimia	CA2 (rivi 310 / rivi 240)	[Arvo]
150			Valtiot ja keskuspankit	CA2 (rivi 320 / rivi 240)	[Arvo]
160			Laitokset	CA2 (rivi 330 / rivi 240)	[Arvo]
170			Yritykset – pk-yritykset	CA2 (rivi 340 / rivi 240)	[Arvo]
180			Yritykset – erityiskohteiden rahoitus	CA2 (rivi 350 / rivi 240)	[Arvo]
190			Yritykset – muut	CA2 (rivi 360 / rivi 240)	[Arvo]
200			Vähittäisvastuut – kiinteistövakuudelliset (pk-yritykset)	CA2 (rivi 370 / rivi 240)	[Arvo]
210			Vähittäisvastuut – kiinteistövakuudelliset (muut kuin pk-yritykset)	CA2 (rivi 380 / rivi 240)	[Arvo]
220			Vähittäisvastuut – uudistettavat vähittäisvastuut	CA2 (rivi 390 / rivi 240)	[Arvo]
230			Vähittäisvastuut – muut (pk-yritykset)	CA2 (rivi 400 / rivi 240)	[Arvo]
240			Vähittäisvastuut – muut (muut kuin pk-yritykset)	CA2 (rivi 410 / rivi 240)	[Arvo]
250			Oman pääoman ehtoiset vastuut (IRB-menetelmä)	CA2 (rivi 420 / rivi 240)	[Arvo]
260			Arvopaperistamispositiot (IRB-menetelmä)	CA2 (rivi 430 / rivi 240)	[Arvo]
270			Muut luottovelvoitteisiin kuulumattomat omaisuuserät	CA2 (rivi 450 / rivi 240)	[Arvo]
	Luottoriskiä koskevat tiedot			Viite COREP-lomakkeeseen	tiedot
280	Luottolaitokset: Luottoriskin omien varojen vaatimukset
290	Luottolaitokset: SA-vastuuryhmän mukainen jaottelu*	% standardimenetelmällä laskettujen riskipainotettujen vastuuerien kokonaismäärän perusteella	Valtiot tai keskuspankit	CA2 (rivi 070 / rivi 050)	[Arvo]
300			Aluehallinnot tai paikallisviranomaiset	CA2 (rivi 080 / rivi 050)	[Arvo]
310			Julkisyhteisöt ja julkisoikeudelliset laitokset	CA2 (rivi 090 / rivi 050)	[Arvo]
320			Kansainväliset kehityspankit	CA2 (rivi 100 / rivi 050)	[Arvo]
330			Kansainväliset organisaatiot	CA2 (rivi 110 / rivi 050)	[Arvo]
340			Laitokset	CA2 (rivi 120 / rivi 050)	[Arvo]
350			Yritykset	CA2 (rivi 130 / rivi 050)	[Arvo]
360			Vähimmäisvastuut	CA2 (rivi 140 / rivi 050)	[Arvo]
370			Kiinteistövakuudelliset vastuut	CA2 (rivi 150 / rivi 050)	[Arvo]
380			Maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut	CA2 (rivi 160 / rivi 050)	[Arvo]
390			Erityisen suuren riskin sisältävät erät	CA2 (rivi 170 / rivi 050)	[Arvo]
400			Katetut joukkolainat	CA2 (rivi 180 / rivi 050)	[Arvo]
410			Saamiset laitoksilta ja yrityksiltä, joista on käytettävissä lyhyen aikavälin luottoluokitus	CA2 (rivi 190 / rivi 050)	[Arvo]
420			Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset	CA2 (rivi 200 / rivi 050)	[Arvo]
430			Oman pääoman ehtoiset vastuut	CA2 (rivi 210 / rivi 050)	[Arvo]
440			Muut erät	CA2 (rivi 211 / rivi 050)	[Arvo]
450			Arvopaperistamispositiot (standardimenetelmä)	CA2 (rivi 220 / rivi 050)	[Arvo]
460	Luottolaitokset: luottoriskin vähentämismenetelmän mukainen jaottelu	% luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (3)	Rahoitusvakuuksia koskeva yksinkertainen menetelmä		[Arvo]
470		% luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (3)	Rahoitusvakuuksia koskeva kattava menetelmä		[Arvo]
	Sijoituspalveluyritykset: Luottoriskin omien varojen vaatimukset
480	Sijoituspalveluyritykset: luottoriskin omien varojen vaatimukset	% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista (4)		CA2 (rivi 040) / (rivi 010)	[Arvo]
490	Sijoituspalveluyritykset: menetelmän mukainen jaottelu	% sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (2)	SA		[Arvo]
500		% sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (2)	IRB		[Arvo]
510		% luottoriskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella (5)	SA	CA2 (rivi 050) / (rivi 040)	[Arvo]
520			IRB	CA2 (rivi 240) / (rivi 040)	[Arvo]

	Arvopaperistamista koskevat lisätiedot (miljoonina euroina)			Viite COREP-lomakkeeseen	tiedot
	Luottolaitokset: alullepanija
530	Taseeseen sisältyvät ja taseen ulkopuoliset itse alullepannut arvopaperistetut vastuut yhteensä			CR SEC SA (rivi 030, sarake 010) + CR SEC IRB (rivi 030, sarake 010)	[Arvo]
540	Taseeseen sisältyvät ja taseen ulkopuoliset säilytetyt arvopaperistamispositiot yhteensä (arvopaperistamispositiot – alkuperäinen vastuu ennen luottovasta-arvokerrointen soveltamista)			CR SEC SA (rivi 030, sarake 050) + CR SEC IRB (rivi 030, sarake 050)	[Arvo]

	Kiinteistövakuudellisesta luotonannosta aiheutuvat vastuut ja tappiot (miljoonina euroina) (6)			Viite COREP-lomakkeeseen	tiedot
550	Vakuutena on: asuinkiinteistö	Asuinkiinteistövakuudellisten vastuiden summa (7)		CR IP Losses (rivi 010, sarake 050)	[Arvo]
560		Luotonannosta aiheutuvat kokonaistappiot viiteprosenttimääriin asti (8)		CR IP Losses (rivi 010, sarake 010)	[Arvo]
570		josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla (9)		CR IP Losses (rivi 010, sarake 020)	[Arvo]
580		Kokonaistappiot yhteensä (10)		CR IP Losses (rivi 010, sarake 030)	[Arvo]
590		josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla (9)		CR IP Losses (rivi 010, sarake 040)	[Arvo]
600	Vakuutena on: liikekiinteistö	Liikekiinteistövakuudellisten vastuiden summa (7)		CR IP Losses (rivi 020, sarake 050)	[Arvo]
610		Luotonannosta aiheutuvat kokonaistappiot viiteprosenttimääriin asti (8)		CR IP Losses (rivi 020, sarake 010)	[Arvo]
620		josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla (9)		CR IP Losses (rivi 020, sarake 020)	[Arvo]
630		Kokonaistappiot yhteensä (10)		CR IP Losses (rivi 020, sarake 030)	[Arvo]
640		josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla (9)		CR IP Losses (rivi 020, sarake 040)	[Arvo]
(1) Tässä tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdan a ja f alakohdassa määriteltyjen luottoriskin omien varojen vaatimusten suhdetta saman asetuksen 92 artiklan 3 kohdassa ja 95, 96 ja 98 artiklassa määriteltyihin yhteenlaskettuihin omiin varoihin. (2) Jos laitos käyttää useampaa kuin yhtä menetelmää, se on otettava huomioon kussakin näistä menetelmistä. Kolmen menetelmän osalta ilmoitettujen prosenttiosuuksien summa voi näin ollen olla yli 100 prosenttia. (3) Niissä poikkeuksellisissa tapauksissa, joissa laitos käyttää useampaa kuin yhtä menetelmää, se on otettava huomioon kussakin näistä menetelmistä. Ilmoitettujen prosenttiosuuksien summa voi näin ollen olla yli 100 prosenttia. (4) Tässä tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdan a ja f alakohdassa määriteltyjen luottoriskin omien varojen vaatimusten suhdetta saman asetuksen 92 artiklan 3 kohdassa ja 95, 96 ja 98 artiklassa määriteltyihin yhteenlaskettuihin omiin varoihin. (5) Tässä tarkoitetaan niiden sijoituspalveluyritysten omien varojen vaatimusten prosenttiosuutta, jotka soveltavat standardimenetelmää vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdan a alakohdassa ja IRB-menetelmää saman artiklan f alakohdassa määriteltyjen luottoriskin kokonaisvaatimusten osalta. (6) Arvioitujen tappioiden määrä on ilmoitettava raportoinnin viitepäivältä. (7) Vakavaraisuusasetuksen 101 artiklan 1 kohdan c ja f alakohdan määritelmän mukaisesti; markkina-arvo ja kiinnitysluottoarvo 4 artiklan 1 kohdan 74 ja 76 alakohdan mukaisesti; ainoastaan siltä vastuun osalta, jolla on täysimääräinen kiinteistövakuus vakavaraisuusasetuksen 124 artiklan 1 kohdan mukaisesti. (8) Vakavaraisuusasetuksen 101 artiklan 1 kohdan a ja f alakohdan määritelmän mukaisesti; markkina-arvo ja kiinnitysluottoarvo 4 artiklan 1 kohdan 74 ja 76 alakohdan mukaisesti. (9) Kun vakuuden arvo on laskettu kiinnitysluottoarvona. (10) Vakavaraisuusasetuksen 101 artiklan 1 kohdan b ja e alakohdan määritelmän mukaisesti; markkina-arvo ja kiinnitysluottoarvo 4 artiklan 1 kohdan 74 ja 76 alakohdan mukaisesti.

OSA 3

Markkinariskiä koskevat tiedot (1) (vuosi XXXX)

	Markkinariskiä koskevat tiedot			Viite COREP-lomakkeeseen	tiedot
	Luottolaitokset: Markkinariskin omien varojen vaatimukset
010	Luottolaitokset: markkinariskin omien varojen vaatimukset	% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista (2)		CA2 (rivi 520) / (rivi 010)	[Arvo]
020	Luottolaitokset: menetelmän mukainen jaottelu	% luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (3)	Standardimenetelmä		[Arvo]
030		% luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (3)	Sisäiset mallit		[Arvo]
040		% markkinariskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella	Standardimenetelmä	CA2 (rivi 530) / (rivi 520)	[Arvo]
050			Sisäiset mallit	CA2 (rivi 580) / (rivi 520)	[Arvo]
	Sijoituspalveluyritykset: Markkinariskin omien varojen vaatimukset
060	Sijoituspalveluyritykset: markkinariskin omien varojen vaatimukset	% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista (2)		CA2 (rivi 520) / (rivi 010)	[Arvo]
070	Sijoituspalveluyritykset: menetelmän mukainen jaottelu	% sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (3)	Standardimenetelmä		[Arvo]
080		% sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (3)	Sisäiset mallit		[Arvo]
090		% markkinariskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella	Standardimenetelmä	CA2 (rivi 530) / (rivi 520)	[Arvo]
100			Sisäiset mallit	CA2 (rivi 580) / (rivi 520)	[Arvo]
(1) Lomakkeen on sisällettävä tiedot kaikista laitoksista eikä ainoastaan niistä, joilla on markkinariskipositioita. (2) Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdan b alakohdan i alakohdassa ja c alakohdan i ja iii alakohdassa ja 92 artiklan 4 kohdan b alakohdassa määritellyn positio-, valuuttakurssi- ja hyödykeriskien kokonaismäärän suhde vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdassa ja 95, 96 ja 98 artiklassa määriteltyyn kokonaisriskin määrään (prosentteina). (3) Jos laitos käyttää useampaa kuin yhtä menetelmää, se on otettava huomioon kussakin näistä menetelmistä. Näin ollen ilmoitettujen prosenttiosuuksien summa voi olla yli 100 prosenttia, mutta myös alle 100 prosenttia, koska yhteisöjen, joiden kaupankäyntisalkut ovat pieniä, ei ole pakko määrittää markkinariskiä.

OSA 4

Operatiivista riskiä koskevat tiedot (vuosi XXXX)

	Operatiivista riskiä koskevat tiedot			Viite COREP-lomakkeeseen	tiedot
	Luottolaitokset: Operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset
010	Luottolaitokset: operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset	% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista (1)		CA2 (rivi 590) / (rivi 010)	[Arvo]
020	Luottolaitokset: menetelmän mukainen jaottelu	% luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (2)	Perusmenetelmä (BIA)		[Arvo]
030			Standardimenetelmä (TSA) / Vaihtoehtoinen standardimenetelmä (ASA)		[Arvo]
040			Kehittynyt mittausmenetelmä (AMA)		[Arvo]
050		% operatiiviseen riskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella	BIA	CA2 (rivi 600) / (rivi 590)	[Arvo]
060			TSA/ASA	CA2 (rivi 610) / (rivi 590)	[Arvo]
070			AMA	CA2 (rivi 620) / (rivi 590)	[Arvo]
	Luottolaitokset: Operatiivisesta riskistä johtuvat tappiot
080	Luottolaitokset: bruttotappiot yhteensä	Bruttotappiot yhteensä %:eina kaikista bruttotuloista (3)		OPR Details (rivi 920, sarake 080) / OPR ((summa (riviltä 010 riville 130), sarake 030)	[Arvo]
	Sijoituspalveluyritykset: Operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset
090	Sijoituspalveluyritykset: operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset	% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista (1)		CA2 (rivi 590) / (rivi 010)	[Arvo]
100	Sijoituspalveluyritykset: menetelmän mukainen jaottelu	% sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (2)	BIA		[Arvo]
110			TSA/ASA		[Arvo]
120			AMA		[Arvo]
130		% operatiiviseen riskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella	BIA	CA2 (rivi 600) / (rivi 590)	[Arvo]
140			TSA/ASA	CA2 (rivi 610) / (rivi 590)	[Arvo]
150			AMA	CA2 (rivi 620) / (rivi 590)	[Arvo]
	Sijoituspalveluyritykset: Operatiivisesta riskistä johtuvat tappiot
160	Sijoituspalveluyritykset: bruttotappiot yhteensä	Bruttotappiot yhteensä %:eina kaikista bruttotuloista (3)		OPR Details (rivi 920, sarake 080) / OPR ((summa (riviltä 010 riville 130), sarake 030)	[Arvo]
(1) Tässä tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdassa määritellyn operatiivisen kokonaisriskin määrän suhdetta vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdassa ja 95, 96 ja 98 artiklassa määriteltyyn kokonaisriskin määrään (prosentteina). (2) Jos laitos käyttää useampaa kuin yhtä menetelmää, se on otettava huomioon kussakin näistä menetelmistä. Näin ollen ilmoitettujen prosenttiosuuksien summa voi olla yli 100 prosenttia, mutta myös alle 100 prosenttia, koska joidenkin sijoituspalveluyritysten ei ole pakko laskea operatiivisen riskin pääomavaatimusta. (3) Ainoastaan sellaisten yhteisöjen osalta, jotka käyttävät AMA-menetelmää tai TSA/ASA-menetelmää; kaikkien liiketoiminta-alueiden kokonaistappion määrän suhde TSA/ASA-menetelmän ja AMA-menetelmän piiriin kuuluvan pankkitoiminnan relevantin indikaattorin summaan viime vuonna (prosentteina).

OSA 5

Valvontatoimenpiteitä ja hallinnollisia seuraamuksia koskevat tiedot (1) (vuosi XXXX)

	Valvontatoimenpiteet		tiedot
	Luottolaitokset
010	102 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti toteutetut valvonta-toimenpiteet	Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä:	[Arvo]
011		vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta]	[Arvo]
012		hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta]	[Arvo]
013		valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta]	[Arvo]
014		erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta]	[Arvo]
015		liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta]	[Arvo]
016		toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta]	[Arvo]
017		muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta]	[Arvo]
018		omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta]	[Arvo]
019		voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta]	[Arvo]
020		lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta]	[Arvo]
021		erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta]	[Arvo]
022		lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta]	[Arvo]
023		Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne	[Arvo]
024	Direktiivin 2013/36/EU 102 artiklan 1 kohdan b alakohdan sekä kyseisen direktiivin ja asetuksen (EU) N:o 575/2013 muiden säännösten mukaisesti toteutetut valvonta-toimenpiteet	Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä:	[Arvo]
025		vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta]	[Arvo]
026		hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta]	[Arvo]
027		valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta]	[Arvo]
028		erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta]	[Arvo]
029		liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta]	[Arvo]
030		toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta]	[Arvo]
031		muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta]	[Arvo]
032		omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta]	[Arvo]
033		voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta]	[Arvo]
034		lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta]	[Arvo]
035		erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta]	[Arvo]
036		lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta]	[Arvo]
037		Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne	[Arvo]

	Valvontatoimenpiteet		tiedot
	Sijoituspalveluyritykset
037	102 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti toteutetut valvonta-toimenpiteet	Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä:	[Arvo]
038		vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta]	[Arvo]
039		hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta]	[Arvo]
040		valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta]	[Arvo]
041		erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta]	[Arvo]
042		liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta]	[Arvo]
043		toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta]	[Arvo]
044		muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta]	[Arvo]
045		omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta]	[Arvo]
046		voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta]	[Arvo]
047		lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta]	[Arvo]
048		erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta]	[Arvo]
049		lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta]	[Arvo]
050		Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne	[Arvo]
051	Direktiivin 2013/36/EU 102 artiklan 1 kohdan b alakohdan sekä kyseisen direktiivin ja asetuksen (EU) N:o 575/2013 muiden säännösten mukaisesti toteutetut valvonta-toimenpiteet	Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä:	[Arvo]
052		vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta]	[Arvo]
053		hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta]	[Arvo]
054		valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta]	[Arvo]
055		erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta]	[Arvo]
056		liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta]	[Arvo]
057		toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta]	[Arvo]
058		muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta]	[Arvo]
059		omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta]	[Arvo]
060		voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta]	[Arvo]
061		lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta]	[Arvo]
062		erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta]	[Arvo]
063		lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta]	[Arvo]
064		Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne	[Arvo]

	Hallinnolliset seuraamukset (2)		tiedot
	Luottolaitokset
065	Hallinnolliset seuraamukset (toimilupa-vaatimusten tai määräosuuksien hankkimista koskevien vaatimusten rikkomisesta)	Direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettujen hallinnollisten seuraamusten kokonaismäärä:	[Arvo]
066		julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [66 artiklan 2 kohdan a alakohta]	[Arvo]
067		määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [66 artiklan 2 kohdan b alakohta]	[Arvo]
068		oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt h allinnolliset taloudelliset seuraamukset [66 artiklan 2 kohdan c–e alakohta]	[Arvo]
069		osakkaiden äänioikeuksien käytön estäminen [66 artiklan 2 kohdan f alakohta]	[Arvo]
070		Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne	[vapaa teksti]
071	Hallinnolliset seuraamukset (muiden direktiivissä 2013/36/EU tai asetuksessa (EU) N:o 575/2013 asetettujen vaatimusten rikkomisesta)	Direktiivin 2013/36/EU 67 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettujen hallinnollisten seuraamusten kokonaismäärä:	[Arvo]
072		julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [67 artiklan 2 kohdan a alakohta]	[Arvo]
073		määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [67 artiklan 2 kohdan b alakohta]	[Arvo]
074		luottolaitoksen toimiluvan peruuttaminen [67 artiklan 2 kohdan c alakohta]	[Arvo]
075		väliaikaiset kiellot, joilla kielletään luonnollisia henkilöitä hoitamasta tehtäviä luottolaitoksissa [67 artiklan 2 kohdan d alakohta]	[Arvo]
076		oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [67 artiklan 2 kohdan e–g alakohta]	[Arvo]
077		Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 67 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne	[vapaa teksti]
	Sijoituspalveluyritykset
078	Hallinnolliset seuraamukset (toimilupa-vaatimusten tai määräosuuksien hankkimista koskevien vaatimusten rikkomisesta)	Direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettujen hallinnollisten seuraamusten kokonaismäärä:	[Arvo]
079		julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [66 artiklan 2 kohdan a alakohta]	[Arvo]
080		määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [66 artiklan 2 kohdan b alakohta]	[Arvo]
081		oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [66 artiklan 2 kohdan c–e alakohta]	[Arvo]
082		osakkaiden äänioikeuksien käytön estäminen [66 artiklan 2 kohdan f alakohta]	[Arvo]
083		Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne	[Arvo]
084	Hallinnolliset seuraamukset (muiden direktiivissä 2013/36/EU tai asetuksessa (EU) N:o 575/2013 asetettujen vaatimusten rikkomisesta)	Direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettujen hallinnollisten seuraamusten kokonaismäärä:	[Arvo]
085		julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [67 artiklan 2 kohdan a alakohta]	[Arvo]
086		määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [67 artiklan 2 kohdan b alakohta]	[Arvo]
087		sijoituspalveluyritysten toimilupien peruuttaminen [67 artiklan 2 kohdan c alakohta]	[Arvo]
088		väliaikaiset kiellot, joilla kielletään luonnollisia henkilöitä hoitamasta tehtäviä sijoituspalveluyrityksissä [67 artiklan 2 kohdan d alakohta]	[Arvo]
089		oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [67 artiklan 2 kohdan e–g alakohta]	[Arvo]
090		Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 67 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne	[vapaa teksti]
(1) Tiedot on ilmoitettava päätöksen tekopäivän perusteella. (2) Toimivaltaisten viranomaisten määräämät hallinnolliset seuraamukset. Toimivaltaisten viranomaisten on ilmoitettava kaikki hallinnolliset seuraamukset, joihin ei ole mahdollista hakea muutosta niiden lainkäyttöalueella tietojen ilmoittamisen viitepäivään mennessä. Niiden jäsenvaltioiden toimivaltaisten viranomaisten, joissa on sallittua julkistaa muutoksenhaun kohteena olevat hallinnolliset seuraamukset, on ilmoitettava nämä hallinnolliset seuraamukset, paitsi jos hallinnollinen seuraamus peruutetaan muutoksenhaun johdosta. Toimivaltaiset viranomaiset eivät saa paljastaa tiettyihin laitoksiin kohdistettuja valvontatoimenpiteitä tai -päätöksiä. Kun toimivaltaiset viranomaiset julkistavat tietoja yleisistä kriteereistä ja menetelmistä, ne eivät saa paljastaa tiettyihin laitoksiin, joko yksittäisiin laitoksiin tai laitosryhmiin, kohdistettuja valvontatoimenpiteitä.

		Virallinen lehti
		N:o	sivu	päivämäärä
►M1	KOMISSION TÄYTÄNTÖÖNPANOASETUS (EU) 2019/912, annettu 28 päivänä toukokuuta 2019,	L 146	3	5.6.2019

	Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä, seitsemännessä ja kahdeksannessa osassa asetettujen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen
	Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös	7 artiklan 1 ja 2 kohta (tytäryrityksiä koskevat vapautukset) (2)	7 artiklan 3 kohta (emoyrityksiä koskevat vapautukset)
010	Myönnettyjä vapautuksia yhteensä	[Arvo]	[Arvo]
011	Sellaisille emoyrityksille myönnettyjen vapautusten määrä, joilla on kolmansiin maihin sijoittautuneita tytäryrityksiä tai omistusyhteyksiä tällaisiin tytäryrityksiin	N/A	[Arvo]
012	Kolmansiin maihin sijoittautuneiden tytäryrityksisä pidetyt konsolidoidut omat varat yhteensä (miljoonina euroina)	N/A	[Arvo]
013	Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneissa tytäryrityksissä pidetyistä konsolidoiduista omista varoista (prosentteina)	N/A	[Arvo]
014	Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneisiin tytäryrityksiin allokoiduista konsolidoiduista omien varojen vaatimuksista (prosentteina)	N/A	[Arvo]
	Emoyrityksille myönnetty lupa sisällyttää tytäryritykset asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuusvaatimustensa laskentaan
	Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös	9 artiklan 1 kohta (Yksilöllinen konsolidointimenetelmä)
015	Myönnettyjä lupia yhteensä	[Arvo]
016	Niiden lupien määrä, joilla emoyritysten sallitaan sisällyttää kolmansiin maihin sijoittautuneet tytäryritykset vaatimuksensa laskentaan	[Arvo]
017	Kolmansiin maihin sijoittautuneiden tytäryrityksisä pidetyt konsolidoidut omat varat yhteensä (miljoonina euroina)	[Arvo]
018	Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneissa tytäryrityksissä pidetyistä konsolidoiduista omista varoista (prosentteina)	[Arvo]
019	Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneisiin tytäryrityksiin allokoiduista konsolidoiduista omien varojen vaatimuksista (prosentteina)	[Arvo]
	Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 kuudennessa osassa asetettujen maksuvalmiusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen
	Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös	8 artikla (Tytäryrityksiä koskevat vapautukset, jotka liittyvät maksuvalmiuteen)
020	Myönnettyjä vapautuksia yhteensä	[Arvo]
021	8 artiklan 2 kohdan nojalla myönnettyjen vapautusten määrä, kun kaikille samaan maksuvalmiusalaryhmään kuuluville laitoksille on myönnetty toimilupa samassa jäsenvaltiossa	[Arvo]
022	8 artiklan 1 kohdan nojalla myönnettyjen vapautusten määrä, kun kaikille samaan maksuvalmiusalaryhmään kuuluville laitoksille on myönnetty toimilupa monessa jäsenvaltiossa	[Arvo]
023	Samaan laitosten suojajärjestelmään kuuluville laitoksille 8 artiklan 3 kohdan nojalla myönnettyjen vapautusten määrä	[Arvo]
	Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä, kuudennessa, seitsemännessä ja kahdeksannessa osassa asetettujen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen
	Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös	10 artikla (Pysyvästi keskuslaitokseen liittyneet luottolaitokset)
024	Myönnettyjä vapautuksia yhteensä	[Arvo]
025	Pysyvästi keskuslaitokseen liittyneille luottolaitoksille myönnettyjen vapautusten määrä	[Arvo]
026	Keskuslaitoksille myönnettyjen vapautusten määrä	[Arvo]
(1) Toimivaltaisten viranomaisten on ilmoitettava vapautuskäytännöistä tiedot, jotka perustuvat toimivaltaisen viranomaisen myöntämien edelleen voimassa olevien vapautusten kokonaismäärään. Ilmoitettavat tiedot on rajattava niihin yhteisöihin, joille on myönnetty vapautus. Jos tietoja ei ole saatavilla, eli ne eivät sisälly säännölliseen raportointiin, kohtaan on merkittävä ”N/A”. (2) Vapautusten laskemisen perustana on käytettävä niiden laitosten lukumäärää, joille on myönnetty vapautus.