(1)

Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrusega (EL) 2024/1623 (2) on muudetud määruse (EL) nr 575/2013 teatavaid sätteid, et lisada vähesed järelejäänud Baseli pangajärelevalve komitee nõuded, mida ei olnud eelmises panganduspaketis rakendatud, ning mõned selgitused juba kehtivate nõuete kohta. Seepärast tuleks neid muudatusi kajastada komisjoni delegeeritud määrustes (EL) 2022/2059, (3) (EL) 2022/2060 (4) ja (EL) 2023/1577, (5) millega täiendatakse määrust (EL) nr 575/2013.

(2)

Selleks et tagada parem kooskõla Baseli pangajärelevalve komitee rahvusvaheliste standarditega ning täiendavate muudatustega, mis tehti liidu õiguses määrusega (EL) 2024/1623, tuleb muuta delegeeritud määrust (EL) 2022/2059, et täpsustada, et kõnealuse määruse kohaselt rohelise tsooni üksuseks liigitatud kauplemisüksuste puhul loetakse, et nende portfelli väärtuse teoreetilised ja hüpoteetilised muutused on lähedased ning kollase tsooni üksustel piisavalt lähedased, kuid mitte lähedased. Seevastu punase ja oranži tsooni üksuste puhul tuleks lugeda, et nende portfelli väärtuse teoreetilised ja hüpoteetilised muutused ei ole lähedased ega piisavalt lähedased.

(3)

Delegeeritud määrust (EL) 2022/2059 tuleb muuta, et jätta välja kõnealuse delegeeritud määruse artiklis 16 sätestatud liitmisvalem, mis on nüüd sätestatud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325ba lõikes 3.

(4)

Selleks pädevatel asutustel oleks hõlpsam hinnata, kas lubada finantsinstitutsioonidel kasutada kolmandast isikust müüjate esitatud turuandmeid riskitegurite modelleeritavuse hindamisel vastavalt määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325be lõike 1 teisele lõigule, tuleb kohandada delegeeritud määruses (EL) 2022/2060 sätestatud dokumenteerimisnõudeid.

(5)

Selleks et suurendada selgust tururiski omavahendite nõuete arvutamisel seoses kauplemisportfelliväliste positsioonidega, peaksid finantsinstitutsioonidel olema selged põhimõtted, millega on kindlaks määratud, millised kauplemisüksused vastutavad nende positsioonide haldamise eest, ning nad peaksid suutma kindlaks teha, kas välisvaluutapositsioonid on seotud üksnes ümberarvestusriskiga. Seepärast tuleb nende eesmärkide saavutamiseks delegeeritud määrust (EL) 2023/1577 muuta.

(6)

Käesolev määrus põhineb Euroopa Pangandusjärelevalve poolt komisjonile esitatud regulatiivsete tehniliste standardite eelnõul.

(7)

Euroopa Pangandusjärelevalve on korraldanud käesoleva määruse aluseks olevate regulatiivsete tehniliste standardite eelnõu kohta avalikud konsultatsioonid, analüüsinud võimalikke seonduvaid kulusid ja kasu ning küsinud nõu Euroopa Parlamendi ja nõukogu määruse (EL) nr 1093/2010 (6) artikli 37 kohaselt loodud pangandussektori sidusrühmade kogult.

(8)

Määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325 lõike 9 kolmandas lõigus, artikli 325be lõike 3 kolmandas lõigus, artikli 325bf lõike 9 kolmandas lõigus ja artikli 325bg lõike 4 kolmandas lõigus sätestatud volituste eesmärk on täpsustada tehnilisi elemente, mida pangad peavad kasutama alternatiivse sisemudeli meetodi alusel tururiski omavahendite nõuete arvutamisel. Kuna need volitused on sisu poolest tihedalt seotud, annavad käesolevas määruses kavandatud muudatused täieliku ülevaate kõigist muudatustest, mida on vaja teha alternatiivsetes sisemudelites pärast määruse (EL) 2024/1623 vastuvõtmist, ja seega tuleks need koondada käesolevasse määrusesse,

1)

Artikli 6 lõige 1 asendatakse järgmisega:

2)

artiklit 9 muudetakse järgmiselt:

3)

artikkel 10 asendatakse järgmisega:

„Artikkel 10

Määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bg lõikes 2 osutatud täiendavate omavahendite nõude arvutamine

1.   Artikli 325bg lõikes 2 osutatud täiendavate omavahendite nõue võrdub järgmisega:

kus

PLA addon	=	PLA addon , nagu on määratletud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325ba lõikes 3;
k	=	nagu on kindlaks määratud lõikes 2;
ASA aima	=	ASA aima , nagu on määratletud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325ba lõikes 3;
AIMA	=	AIMA, nagu on määratletud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325ba lõikes 3.

2.   Lõike 1 kohaldamisel arvutatakse koefitsient k vastavalt järgmisele valemile:

kus

ASA i	=	tururiski omavahendite nõuded, mis on arvutatud vastavalt määruse (EL) nr 575/2013 III osa IV jaotise 1a. peatükis sätestatud alternatiivsele standardmeetodile kõigi kauplemisüksusele „i“ määratud positsioonide puhul;
	=	kõigi selliste kauplemisüksuste indeksid, mis on käesoleva määruse artikli 9 kohaselt liigitatud kollase tsooni üksusteks, nende kauplemisüksuste hulgast, mille tururiski omavahendite nõuded arvutatakse määruse (EL) nr 575/2013 III osa IV jaotise 1b. peatükis sätestatud alternatiivse sisemudeli meetodi kohaselt;
	=	kõigi selliste kauplemisüksuste indeksid, mille puhul tururiski omavahendite nõuded arvutatakse määruse (EL) nr 575/2013 III osa IV jaotise 1b. peatükis sätestatud alternatiivse sisemudeli meetodi kohaselt.“;

4)

artikkel 16 jäetakse välja.

1)

Artikli 2 lõige 4 jäetakse välja;

2)

artikli 7 lõikesse 1 lisatakse järgmine punkt:

„Kui esimese lõigu punkti b kohased finantsinstitutsiooni kontrollitavate hindade teabe allikad hõlmavad kolmandast isikust müüjaid, dokumenteerib finantsinstitutsioon lisaks iga kolmandast isikust müüja kohta selliste riskitegurite arvu, mis on liigitatud modelleeritavaks kolmandast isikust müüja esitatud kontrollitavate hindade alusel, ja nende riskitegurite olulisuse hinnangu.“

1)

Artiklisse 1 lisatakse lõige 6:

2)

artiklile 3 lisatakse lõiked 7 ja 8:

3)

artiklisse 4 lisatakse lõige 4: