millega kehtestatakse rakenduslikud tehnilised standardid seoses teabe esitamise korra, standardvormide ja vormidega eesmärgiga koostada kriisilahenduskavad krediidiasutuste ja investeerimisühingute jaoks vastavalt Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivile 2014/59/EL

võttes arvesse Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi 2014/59/EL, millega luuakse krediidiasutuste ja investeerimisühingute finantsseisundi taastamise ja kriisilahenduse õigusraamistik ning muudetakse nõukogu direktiivi 82/891/EMÜ ning Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiive 2001/24/EÜ, 2002/47/EÜ, 2004/25/EÜ, 2005/56/EÜ, 2007/36/EÜ, 2011/35/EL, 2012/30/EL ja 2013/36/EL ning määruseid (EL) nr 1093/2010 ja (EL) nr 648/2012, (1) ning eelkõige selle artikli 11 lõiget 3,

Kriisilahenduskavade, sealhulgas konsolideerimisgrupi kriisilahenduskavad vastavalt direktiivi 2014/59/EL artiklile 13, koostamiseks ja rakendamiseks vajaliku teabe esitamine institutsiooni poolt kriisilahendusasutusele vastavalt direktiivi 2014/59/EL artiklile 11 toimub käesoleva määruse artiklis 2 sätestatud korda järgides ja, kui see on kohaldatav, käesoleva määruse artiklis 3 osutatud vorme kasutades.

1. Selleks et kontrollida vastavalt direktiivi 2014/59/EL artikli 11 lõikele 2, kas kriisilahenduskava koostamise eesmärgil kriisilahendusasutuse poolt institutsioonilt nõutav vajalik teave on pädevale asutusele osaliselt või täielikult juba kättesaadav, nõuab kriisilahendusasutus sellist teavet esmalt asjaomase institutsiooni pädevalt asutuselt.

2. Juhul kui nõutud teave on osaliselt või täielikult pädevale asutusele juba kättesaadav, esitab nimetatud asutus sellise teabe kriisilahendusasutusele õigel ajal.

3. Juhul kui teave ei ole pädevale asutusele juba kättesaadav või kui vorming, millega pädev asutus on teabe esitanud, ei ole kriisilahendusasutusele piisav, võttes arvesse eelkõige konsolideerimisgrupi kriisilahenduskavade koostamise korda, nõuab kriisilahendusasutus institutsioonilt otseselt vajaliku teabe esitamist.

4. Juhul kui lõike 3 kohane kriisilahendusasutuse nõutud teave on hõlmatud ühe artiklis 3 kehtestatud kategooriaga, esitab institutsioon selle teabe kriisilahendusasutusele sobiva I–XII lisas sisalduva vormi alusel, järgides XIII lisas kehtestatud juhiseid.

5. Juhul kui kriisilahendusasutuse nõutud teave ei ole hõlmatud ühe artiklis 3 kehtestatud kategooriaga, esitatakse teave vastavalt kriisilahendusasutuse nõutud vormingule.

6. Kriisilahendusasutuse esitatud teabenõudes institutsioonile, nagu on osutatud lõikes 3, tehakse järgmist:

Minimaalne vormide komplekt teabe esitamiseks direktiivi 2014/59/EL artikli 11 alusel hõlmab järgmisi kategooriaid:

Käesolev määrus jõustub kahekümnendal päeval pärast selle avaldamist Euroopa Liidu Teatajas.

(2) Euroopa Parlamendi ja nõukogu 24. novembri 2010. aasta määrus (EL) nr 1093/2010, millega asutatakse Euroopa Järelevalveasutus (Euroopa Pangandusjärelevalve), muudetakse otsust nr 716/2009/EÜ ning tunnistatakse kehtetuks komisjoni otsus 2009/78/EÜ (ELT L 331, 15.12.2010, lk 12).

IV LISA

1. JAOTIS

Kriitilised vastaspooled (vara)

Juriidiline isik		Kriitiline vastaspool		Vääring	Esmane riskipositsioon	Krediidiriski maandamine	Väärtuse korrigeerimised ja eraldised	Riskile avatud netopositsioon	Mõju CET1 suhtarvu suhtes
Üksuse nimi	Juriidiline tunnus	Üksuse nimi	Juriidiline tunnus	Vääring	Esmane riskipositsioon	Krediidiriski maandamine	Väärtuse korrigeerimised ja eraldised	Riskile avatud netopositsioon	Mõju CET1 suhtarvu suhtes
010	020	030	040	050	060	070	080	090	100
Pank A	111	Ühendkuningriigi valitsus	789	Inglise nael (GBP)	200,000	0	0	200,000	200 baaspunkti
Pank B	112	Pank W	444	euro	1,000,000	500,000	200,000	300,000	300 baaspunkti
Pank A	111	Äriühing U	650	euro	500,000	0	400,000	100,000	100 baaspunkti

2. JAOTIS

Kriitilised vastaspooled (kohustused)

Juriidiline isik		Kriitiline vastaspool		Rahastamine
Üksuse nimi	Juriidiline tunnus	Üksuse nimi	Juriidiline tunnus	Liik	Summa	Vääring
010	020	030	040	050	060	070

3. JAOTIS

Kriitilised vastaspooled (oluline riskide maandamine)

Juriidiline isik		Kriitiline vastaspool		Oluline riskide maandamine (bilansiline)				Oluline riskide maandamine (bilansiväline)
Üksuse nimi	Juriidiline tunnus	Üksuse nimi	Juriidiline tunnus	Liik	Summa	Vääring	Riskide maandamise eesmärk	Liik	Summa	Vääring	Riskide maandamise eesmärk
010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120

V LISA

Kohustuste struktuur

010	Juriidilise isiku nimi	Pank A
020	Juriidiline tunnus	111
030	Kohustusi reguleerivad seadused	EMP

040	Kuupäev	12/31/2013

	Vastaspooled	Õiguslikult allutatud laen, mis kvalifitseeruvad kui täiendavad esimese taseme omavahendid	Õiguslikult allutatud laen, mis kvalifitseeruvad kui täiendavad teise taseme omavahendid			Õiguslikult allutatud laen			Tagatiseta kõrgema nõudeõiguse järguga võlad			Hoiused			Tagatisega laen	Pankade maksevõime taastamise ja kriisilahenduse direktiivi artikli 44 lõikega 2 välja arvatud muud kohustused	Tuletisinstrumendid		KOKKU
			< 1 kuu	< 1 aasta	> 1 aasta	< 1 kuu	< 1 aasta	> 1 aasta	< 1 kuu	< 1 aasta	> 1 aasta	Kokku	millest kõlblikke hoiuseid	millest tagatud hoiuseid	Tagatisega laen		Riskipositsioon pärast usaldatavusnõuete tasaarvestust	Riskipositsioon pärast riskimarginaali ja tagatise mahaarvamist	KOKKU
		010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130	140	150	160	170	180
050	Füüsilised isikud
055	millest kõlblikke kohustusi
060	Mikro-, väikesed ja keskmise suurusega ettevõtjad
065	millest kõlblikke kohustusi
070	Suured mittefinantsettevõtjad
075	millest kõlblikke kohustusi
080	Institutsioonid
085	millest kõlblikke kohustusi
090	Kindlustusseltsid ja pensionifondid
095	millest kõlblikke kohustusi
100	Muud finantsasutused
105	millest kõlblikke kohustusi
110	Konsolideerimisgrupi-sisene tehing
115	millest kõlblikke kohustusi
120	Valitsus, keskpangad ja riigiülesed asutused
125	millest kõlblikke kohustusi
130	Muud/tuvastamata
140	millest kõlblikke kohustusi
150	KOKKU
160	Kõlblikud kohustused kokku

VI LISA

Panditud tagatis

Juriidiline isik

Tagatise väljastaja

Tagatise liik

Tunnuskood

Tagatise valdaja

Summa

Vääring

Kohtualluvus

Osapool

Summa

Vääring

Kohtualluvus

Üksuse nimi

Juriidiline tunnus

Üksuse nimi

Juriidiline tunnus

Üksuse nimi

Juriidiline tunnus

Üksuse nimi

Juriidiline tunnus

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

Pank A

111

USA valitsus

278

USA valitsuse võlakirjad

Pank L

487

1 000

USD

USA

Pank B

345

10 000

USD

USA

Pank A

111

Pank A

997

Hüpoteeklaenud

Inglise Pank

997

1 000

Inglise nael (GBP)

Ühendkuningriik

Pank C

587

8 000

Inglise nael (GBP)

Ühendkuningriik

VIII LISA

Makse-, kliiring- ja arveldussüsteemid

Juriidiline isik

Süsteem

Esindav institutsioon

Kriitilise funktsiooni kaardistamine

Põhiäriliini kaardistamine

Liikmesusega seotud nõuded

Kriisilahendusmenetluse mõju liikmesusele või esindava institutsiooniga sõlmitud lepingule

Asendatavus

Lisateave

Üksuse nimi

Juriidiline tunnus

Süsteemi liik

Määramine

Osalemise viis

Tunnuskood

Üksuse nimi

Tunnuskood

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

Pank A

111

Hoiulevõtja

Clearstream

kaudne

Pank W

Väärtpaberitega kauplemine

Liikmesus tühistatud

Euroclear

Pank B

112

Maksmine

EESMÄRK

otsene

Maksmine

XIII LISA

Juhised I–XII lisas olevate vormide täitmiseks

Üldjuhised

1. STRUKTUUR JA PÕHIMÕTE

1.1. Struktuur

Raamistik koosneb 12 vormide kogumist, mis sisaldavad kokku 15 vormi järgmise jaotuse alusel:

1.	Organisatsiooniline struktuur

2.	Juhtimine ja haldamine

3.	III lisa – Kriitilised funktsioonid ja põhiäriliinid

4.	Kriitilised vastaspooled (3 vormi)

5.	Kohustuste struktuur

6.	Panditud tagatis

7.	Bilansivälised kirjed

8.	Makse-, kliiring- ja arveldussüsteemid

9.	Teabesüsteemid (2 vormi)

10.	Vastastikune seotus

11.	Ametiasutused

12.	Kriisilahenduse õiguslik mõju

1.2. Arvestusstandard

Institutsioonid esitavad finantsteabe aruandluse eesmärgil bilansilised väärtused vastavalt oma raamatupidamistavadele. Krediidiasutused ja investeerimisühingud, kes ei pea finantsteavet esitama, kohaldavad oma vastavat raamatupidamistava.

Käesoleva lisa kohaldamisel osutavad lühendid „IAS“ ja „IFRS“ määruse (EÜ) nr 1606/2002 artiklis 2 määratletud rahvusvahelistele raamatupidamisstandarditele.

Vormides esitatud summad peavad olema bruto bilansilises väärtuses, kui juhistes ei ole sätestatud teisiti.

1.3. Nummerdamise põhimõtted

Vormi veergude, ridade ja lahtrite tähistamiseks on käesolevas juhendis kasutatud järgmist üldist märget: {Vorm; Rida; Veerg}.

1.4. Kohaldamise tasand

Rakendamise taseme määratlevad kriisilahendusasutused institutsioonidele edastatava nõude otsesel või kaudsel sõnastamisel.

Vormide täitmise juhised

2. I LISA – ORGANISATSIOONILINE STRUKTUUR

Käesolevas vormis on hõlmatud järgmised direktiivi 2014/59/EL lisa B jaos loetletud kirjed:

(1) krediidiasutuse või investeerimisühingu organisatsioonilise struktuuri üksikasjalik kirjeldus, sealhulgas kõigi juriidiliste isikute loetelu

(2) iga juriidilise isiku hääleõiguslike ja mittehääleõiguslike õiguste otseste valdajate andmed ning osakaal

Juhised konkreetsete veergude kohta:

Veerud	Viited õigussätetele ja juhised
010–020	Juriidiline isik
010	Üksuse nimi
020	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
030–040	Otsene valdaja
030	Üksuse nimi Veerus 010 määratletud juriidilise isiku otsest osalust omava ja kontrolliva üksuse nimi.
040	Juriidilise isiku tunnus Veerus 030 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus.
050	Kapital (%) Veerus 030 loetletud juriidilise isiku kapitali protsendimäär veerus 010 loetletud juriidilises isikus.
060	Hääleõigus (%) Veerus 030 loetletud juriidilise isiku hääletusõiguse protsendimäär veerus 010 loetletud juriidilises isikus.
070–080	Konsolideeriv üksus
070	Üksuse nimi Veerus 010 loetletud üksust vastavalt määrusele (EL) nr 575/2013 kõrgeimal tasemel konsolideeriva üksuse nimi.
080	Juriidilise isiku tunnus Veerus 070 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.

3. II LISA – JUHTIMINE JA HALDAMINE

Käesolevas vormis on hõlmatud järgmine direktiivi 2014/59/EL lisa B jaos loetletud kirje:

(3) iga juriidilise isiku asukoht, asutamise jurisdiktsioon, tegevusloa jurisdiktsioon ning tippjuhtkonna liikmed;

Juhised konkreetsete veergude kohta:

Veerud	Viited õigussätetele ja juhised
010–020	Juriidiline isik
010	Üksuse nimi
020	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
030	Asukoht Linn, kus veerus 010 loetletud üksus on seaduslikult registreeritud.
040	Asutamise jurisdiktsioon Jurisdiktsioon, kuhu veerus 010 loetletud üksus kuulub; määratletakse vastavalt standardile ISO 3166.
050	Tegevusluba väljaandev asutus Veerus 010 loetletud institutsioonile pangandus- või investeerimisühingu tegevusluba väljastava ametiasutuse nimi.
060	Tegevusloa liik
070–090	Juhtkonna liige, kes vastutab kriisilahenduskava koostamise jaoks vajaliku teabe esitamise eest kriisilahendusasutustele
070	Nimi Eesnimi, perekonnanimi
080	Telefoninumber
090	E-posti aadress
100–140	Võtmejuht Üksuse vanemametnik, kes vastutab selle üksuse kriisilahenduskava eest
100	Nimi Eesnimi, perekonnanimi
110	Funktsioon
120	Osakond
130	Telefoninumbrid Osakonna telefoninumber ning veerus 100 nimetatud isiku personaalne telefoninumber.
140	E-posti aadressid Osakonna postkast ning veerus 100 nimetatud isiku personaalne e-posti aadress.

4. III LISA – KRIITILISED FUNKTSIOONID JA PÕHIÄRILIINID

Käesolevas vormis on hõlmatud järgmised direktiivi 2014/59/EL lisa B jaos loetletud kirjed:

(4) krediidiasutuse või investeerimisühingu kriitiliste funktsioonide ja põhiäriliinide kaardistus, sealhulgas nende funktsioonide ja äriliinidega seotud olulise vara ja kohustuste ülevaade, viitega igale juriidilisele isikule;

(17) krediidiasutuse või investeerimisühingu kriisilahenduse kava koostamiseks vajaliku teabe esitamise eest vastutav juhtorgani liige ning – juhul kui need on erinevad inimesed –, erinevate juriidiliste isikute, kriitiliste funktsioonide ja põhiäriliinide puhul vastutavad isikud

Juhised konkreetsete veergude kohta:

Veerud	Viited õigussätetele ja juhised
010	Kriitilised funktsioonid Osutab kriitilistele funktsioonidele direktiivi 2014/59/EL artikli 2 lõike 1 punkti 35 ja artikli 2 lõike 2 tähenduses.
020	Põhiäriliinid Osutab põhiäriliinidele direktiivi 2014/59/EL artikli 2 lõike 1 punkti 36 ja artikli 2 lõike 2 tähenduses.
030–040	Juriidiline isik
030	Üksuse nimi
040	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
050	Asukoht Riik, kus äriliinid tegutsevad.
060	Kontorite/filiaalide arv asukohas
070–090	Materiaalne vara
070	Liik
080	Summa Miljonit
090	Vääring Tuvastamine vastavalt standardile ISO 4217
100–120	Materiaalsed kohustused
100	Liik
110	Summa Miljonit
120	Vääring Tuvastamine vastavalt standardile ISO 4217
130–170	Teabe edastamise eest vastutav vanemametnik
130	Nimi Eesnimi, perekonnanimi
140	Funktsioon
150	Osakond
160	Telefoninumbrid Osakonna telefoninumber ning veerus 130 nimetatud isiku personaalne telefoninumber.
170	E-posti aadressid Osakonna postkast ning veerus 130 nimetatud isiku personaalne e-posti aadress.

5. IV LISA, 1. JAOTIS – KRIITILISED VASTASPOOLED (VARA)

Käesolevas vormis on hõlmatud järgmine direktiivi 2014/59/EL lisa B jaos loetletud kirje:

(10) krediidiasutuse või investeerimisühingu suuremate või kõige olulisemate vastaspoolte loetelu ning analüüs, millist mõju mõne suurema vastaspoole maksejõuetus avaldab krediidiasutuse või investeerimisühingu finantsseisundile;

Juhised konkreetsete veergude kohta:

Veerud	Viited õigussätetele ja juhised
010–020	Juriidiline isik
010	Üksuse nimi
020	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
030–040	Kriitiline vastaspool Kriitilisuse määratlevad asjaomased ametiasutused. Vastaspooled kantakse asjaomaste omavahel seotud klientide rühma ning juhul kui klient ei kuulu omavahel seotud klientide rühma, tehakse seda individuaalsel tasandil. Kriisilahendamisasutused võivad nõuda teavet omavahel seotud klientide rühma kohta individuaalsel tasandil. „Omavahel seotud klientide rühm“ on määratletud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 4 lõikes 39. Käesolevas vormis esitatud teave peab täiendama riskide kontsentreerumises juba eelnevalt esitatud teavet.
030	Üksuse nimi
040	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
050	Vääring Tuvastamine vastavalt standardile ISO 4217
060	Esmane riskipositsioon Osutab esmasele riskipositsioonile määruse (EL) nr 575/2013 artiklite 24, 389, 390 ja 392 tähenduses ning peab järgima FINREP-is esitatud lähenemisviisi.
070	Krediidiriski maandamine Osutab krediidiriski maandamisele määruse (EL) nr 575/2013 artiklite 399 ja 401–403 tähenduses. Käesoleva aruandluse jaoks kasutatakse artikli 4 punktis 57 määratletud ja III osa II jaotise 3. ja 4. peatükis tunnustatud krediidiriski maandamise meetodit vastavalt määruse (EL) nr 575/2013 artiklitele 401–403.
080	Väärtuse korrigeerimised ja eraldised Osutab väärtuse korrigeerimistele ja eraldistele määruse (EL) nr 575/2013 artiklite 34, 24, 110 ja 111 tähenduses.
090	Riskile avatud netopositsioon 090 = 060 – 070 – 080
100	Mõju CET1 suhtarvu suhtes Veerus 030 loetletud vastaspoole maksejõuetuse mõju veerus 010 loetletud juriidilise isiku esimese taseme põhiomavahendite suhtarvu suhtes. Soovituslik CET1 suhtarvule avalduva mõju arvutamise valem on: CET1 – ((CET1 – oodatav kahjum)/(RWA – oodatav kahjum)) = mõju CET1 suhtes. Juhul kui kriisilahendusasutused määratlevad, et keerukam valem on asjakohasem, võivad nad taotleda teistsugust valemit.

6. IV LISA, 2. JAOTIS – KRIITILISED VASTASPOOLED (KOHUSTUSED)

Käesolevas vormis on hõlmatud järgmine direktiivi 2014/59/EL lisa B jaos loetletud kirje:

Juhised konkreetsete veergude kohta:

Veerud	Viited õigussätetele ja juhised
010–020	Juriidiline isik
010	Üksuse nimi
020	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
030–040	Kriitiline vastaspool Kriitilisuse määratlevad asjaomased ametiasutused. Käesolevas vormis esitatud teave peab täiendama riskide kontsentreerumises juba eelnevalt esitatud teavet.
030	Üksuse nimi
040	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
050–070	Rahastamine
050	Liik
060	Summa Väljendatakse kohustuse vääringus
070	Vääring Tuvastamine vastavalt standardile ISO 4217

7. IV LISA, 3. JAOTIS – KRIITILISED VASTASPOOLED (OLULINE RISKIDE MAANDAMINE)

Käesolevas vormis on hõlmatud järgmine direktiivi 2014/59/EL lisa B jaos loetletud kirje:

(9) olulised krediidiasutuse või investeerimisühinguga seotud riskimaandustehingud, sealhulgas nende jaotus juriidiliste isikute lõikes;

Juhised konkreetsete veergude kohta:

Veerud	Viited õigussätetele ja juhised
010–020	Juriidiline isik
010	Üksuse nimi
020	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
030–040	Kriitiline vastaspool Vastaspooled kantakse asjaomaste omavahel seotud klientide rühma ning juhul kui klient ei kuulu omavahel seotud klientide rühma, tehakse seda individuaalsel tasandil. Kriisilahendamisasutused võivad nõuda teavet omavahel seotud klientide rühma kohta individuaalsel tasandil. „Omavahel seotud klientide rühm“ on määratletud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 4 lõikes 39.
030	Üksuse nimi
040	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
050–080	Oluline riskide maandamine (bilansiline)
050	Liik Esitatud oluline riskide maandamine ei tohi piirduda arvestamise riskide maandamisega.
060	Summa
070	Vääring Tuvastamine vastavalt standardile ISO 4217
080	Riskide maandamise eesmärk Riskid, mida kavandatakse maandada.
090–120	Oluline riskide maandamine (bilansiväline)
090	Liik Esitatud oluline riskide maandamine ei tohi piirduda arvestamise riskide maandamisega.
100	Summa
110	Vääring Tuvastamine vastavalt standardile ISO 4217
120	Riskide maandamise eesmärk Riskid, mida kavandatakse maandada.

8. V LISA – KOHUSTUSTE STRUKTUUR

Käesolevas vormis on hõlmatud järgmised direktiivi 2014/59/EL lisa B jaos loetletud kirjed:

(5) krediidiasutuse või investeerimisühingu ja kõigi selle juriidiliste isikute kohustuste komponentide ülevaade, tuues eraldi välja vähemalt lühiajalised ja pikaajalised võlgnevused ja nende summad ning tagatud, tagamata ja allutatud kohustused;

(6) üksikasjad nende krediidiasutuse või investeerimisühingu kohustuste kohta, mis on kõlblikud kohustused;

Konkreetsete ridade täitmise juhised:

Read	Viited õigussätetele ja juhised
010	Juriidilise isiku nimi
020	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
030	Kohustusi reguleerivad seadused EMP või kolmas riik. Kriisilahendusasutused võivad kehtestada piirmäära, mille ületamisel nõuaksid nad jaotamist erinevatesse kolmandatesse riikidesse.
040	Kuupäev
050	Füüsilised isikud
055	Millest kõlblikke kohustusi Kohustuste hulk, mis on kõlblikud kohustused vastavalt direktiivi 2014/59/EL artikli 2 lõike 1 punktile 71.
060	Mikro-, väikesed ja keskmise suurusega ettevõtjad
065	Millest kõlblikke kohustusi Kohustuste hulk, mis on kõlblikud kohustused vastavalt direktiivi 2014/59/EL artikli 2 lõike 1 punktile 71.
070	Suured mittefinantsettevõtjad
075	Millest kõlblikke kohustusi Kohustuste hulk, mis on kõlblikud kohustused vastavalt direktiivi 2014/59/EL artikli 2 lõike 1 punktile 71.
080	Institutsioonid Nagu on määratletud direktiivi 2014/59/EL artikli 2 lõikes 23.
085	Millest kõlblikke kohustusi Kohustuste hulk, mis on kõlblikud kohustused vastavalt direktiivi 2014/59/EL artikli 2 lõike 1 punktile 71. Institutsioonide õigusliku alluvusega laenud (veerg 050) ja tagatiseta kõrgema nõudeõiguse järguga võlad (080), mille vähem kui 7-päevast esialgset tähtaega ei tohi hõlmata reas 085 esitatud summaga „millest kõlblikke kohustusi“, sest vastavalt direktiivi 2014/59/EL artikli 44 lõikele 2 arvatakse sellised kohustused kohustuste ja nõudeõiguste teisendamisega välja.
090	Kindlustusseltsid ja pensionifondid Kindlustusseltsid, edasikindlustusandjate ettevõtjad ning pensionifondid
095	Millest kõlblikke kohustusi Kohustuste hulk, mis on kõlblikud kohustused vastavalt direktiivi 2014/59/EL artikli 2 lõike 1 punktile 71.
100	Muud finantsasutused
105	Millest kõlblikke kohustusi Kohustuste hulk, mis on kõlblikud kohustused vastavalt direktiivi 2014/59/EL artikli 2 lõike 1 punktile 71.
110	Konsolideerimisgrupi-sisene tehing Riskipositsioonid samasse konsolideerimisgruppi kuuluvate üksuste suhtes. Sellised riskipositsioonid loetletakse selles reas seepärast, et vältida topeltarvestamist (nt samasse konsolideerimisgruppi kuuluva panga suhtes kehtivad riskipositsioonid tuleb määratleda reas 110 ja mitte reas 080 krediidiasutuste kohta).
115	Millest kõlblikke kohustusi Kohustuste hulk, mis on kõlblikud kohustused vastavalt direktiivi 2014/59/EL artikli 2 lõike 1 punktile 71.
120	Valitsus, keskpangad ja riigiülesed asutused
125	Millest kõlblikke kohustusi Kohustuste hulk, mis on kõlblikud kohustused vastavalt direktiivi 2014/59/EL artikli 2 lõike 1 punktile 71.
130	Muud/tuvastamata Juhul kui pandi valdaja tunnust ei ole võimalik tuvastada, tuleb esitada üksnes summad.
135	Millest kõlblikke kohustusi Kohustuste hulk, mis on kõlblikud kohustused vastavalt direktiivi 2014/59/EL artikli 2 lõike 1 punktile 71.
150	Kokku
160	Kõlblikud kohustused kokku Kõlblike kohustuse summa vastavalt direktiivi 2014/59/EL artikli 2 lõike 1 punktile 71.

Juhised konkreetsete veergude kohta

Veerud	Viited õigussätetele ja juhised
010	Õiguslikult allutatud laen, mis kvalifitseeruvad kui täiendavad esimese taseme omavahendid
020–040	Õiguslikult allutatud laen, mis kvalifitseeruvad kui täiendavad teise taseme omavahendid
020	Lühem järelejäänud tähtaeg kui üks kuu
030	Lühem järelejäänud tähtaeg kui üks aasta
040	Pikem järelejäänud tähtaeg kui üks aasta
050–070	Õigusliku alluvussuhtega võlg
050	Lühem järelejäänud tähtaeg kui üks kuu Allutatud laen, mis ei kvalifitseeru esimese ega teise taseme omavahendite hulka.
060	Lühem järelejäänud tähtaeg kui üks aasta Allutatud laen, mis ei kvalifitseeru esimese ega teise taseme omavahendite hulka.
070	Pikem järelejäänud tähtaeg kui üks aasta Allutatud laen, mis ei kvalifitseeru esimese ega teise taseme omavahendite hulka.
080–100	Tagatiseta kõrgema nõudeõiguse järguga võlad Hõlmab hoiusertifikaate ja kommertsväärtpabereid
080	Lühem järelejäänud tähtaeg kui üks kuu
090	Lühem järelejäänud tähtaeg kui üks aasta
100	Pikem järelejäänud tähtaeg kui üks aasta
110–130	Hoiused
110	Kokku
120	Millest kõlblikke hoiuseid
130	Millest tagatud hoiuseid Kohustuste ja nõudeõiguste teisendamise reguleerimisalast artikli 44 lõike 2 punktiga a välja arvatud.
140	Tagatisega laen Kohustuste ja nõudeõiguste teisendamise reguleerimisalast artikli 44 lõike 2 punktiga b välja arvatud.
150	Pankade maksevõime taastamise ja kriisilahenduse direktiivi artikli 44 lõikega 2 välja arvatud muud kohustused Kohustuste ja nõudeõiguste teisendamise reguleerimisalast artikli 44 lõike 2 punktidega a–d ning artikli 44 lõike 2 punktidega f–g välja arvatud.
160–170	Tuletisinstrumendid Üksnes bilansikirjed. Bilansivälised kirjed tuleb esitada VII lisas.
160	Riskipositsioon pärast usaldatavusnõuete tasaarvestust
170	Riskipositsioon pärast riskimarginaali ja tagatise mahaarvamist
180	Kokku Veergude 010–110, 140–160 summa.

9. VI LISA – PANDITUD TAGATIS

Käesolevas vormis on hõlmatud järgmised direktiivi 2014/59/EL lisa B jaos loetletud kirjed:

(7) nende protsesside kirjeldus, mida on vaja selleks, et määrata kindlaks, kellele krediidiasutus või investeerimisühing on pantinud tagatise, tagatist valdava isiku nimi ning jurisdiktsioon, kus tagatis asub;

Juhised konkreetsete veergude kohta:

Veerud	Viited õigussätetele ja juhised
010–020	Juriidiline isik
010	Üksuse nimi
020	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
030–040	Tagatise väljastaja
030	Üksuse nimi
040	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
050	Tagatise liik Hõlmab kõiki pantimise liike, mille korral on olemas bilansiväline kohustus või puudub kohutus (nt tagatise vahetustehing, tagatisfondid).
060	Tunnuskood ISIN kood. Juhul kui ISIN kood ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
070–080	Tagatise valdaja
070	Üksuse nimi
080	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
090	Summa
100	Vääring Tuvastamine vastavalt standardile ISO 4217
110	Kohtualluvus Tagatise valdaja suhtes kohaldatav kohtualluvus, nagu on määratletud veerus 070 (nt Saksa õigus).
120–130	Vastaspool
120	Nimi
130	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
140	Summa
150	Vääring Tuvastamine vastavalt standardile ISO 4217.
160	Kohtualluvus Pandilepingu suhtes kohaldatav kohtualluvus.

10. VII LISA – BILANSIVÄLISED KIRJED

Käesolevas vormis on hõlmatud järgmised direktiivi 2014/59/EL lisa B jaos loetletud kirjed:

(8) krediidiasutuse või investeerimisühingu ja selle juriidiliste isikute bilansiväliste riskipositsioonide kirjeldus, sealhulgas krediidiasutuse või investeerimisühingu kriitiliste funktsioonide ja põhiäriliinide kaardistus;

(21) teave vara koormatise, likviidse vara, bilansiväliste tegevuste, riskimaandusstrateegiate ja kirjendamistavade kohta.

Juhised konkreetsete veergude kohta:

Veerud	Viited õigussätetele ja juhised
010–020	Juriidiline isik
010	Üksuse nimi
020	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
030	Bilansiväline kirje Tuvastatakse järgmise kolme kategooria alusel: garantiid, krediidiliinid, muud. Käesolev vorm ei tohi sisaldada bilansikirjeid.
040–050	Vastaspool
040	Üksuse nimi
050	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
060–070	Summa
060	Kokku Nimiväärtus.
070	millest hõlmatud Täidetakse üksnes krediidiliinide kohta.
080	Vääring Tuvastamine vastavalt standardile ISO 4217.
090	Kriitiline tegevus
100	Põhiäriliinid
110	Lisateave

11. VIII LISA, 1. JAOTIS – MAKSE-, KLIIRING- JA ARVELDUSSÜSTEEMID

Käesolevas vormis on hõlmatud järgmised direktiivi 2014/59/EL lisa B jaos loetletud kirjed:

(11) kõik kauplemissüsteemid, mille kaudu krediidiasutus või investeerimisühing sooritab arvuliselt või tehingute väärtuselt olulisel hulgal tehinguid, sealhulgas nende jaotus krediidiasutuse või investeerimisühingu juriidiliste isikute, kriitiliste funktsioonide ja põhiäriliinide vahel;

(12) kõik makse-, kliiring- ja arveldussüsteemid, milles krediidiasutus või investeerimisühing on otseselt või kaudselt liikmeks, sealhulgas nende jaotus krediidiasutuse või investeerimisühingu juriidiliste isikute, kriitiliste funktsioonide ja põhiäriliinide vahel;

Juhised konkreetsete veergude kohta:

Veerud	Viited õigussätetele ja juhised
010–020	Juriidiline isik
010	Üksuse nimi
020	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
030–060	Süsteem
030	Süsteemi liik Liigitage süsteemid kasutades järgmisi valikuid: Maksmine, arveldamine, väärtpaberikliiring, tuletisinstrumentide kliiring, hoiulevõtja, keskne vastaspool ja muu. Juhul kui kohaldatakse rohkem kui ühte valiku, määratlege kõik liigid.
040	Määramine
050	Osalemise viis Otsene või kaudne.
060	Tunnuskood BIC-kood. Juhul kui BIC-kood ei ole kättesaadav, esitatakse tuvastamise muu vorm, nt institutsiooni kood või kontonumber. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
070–080	Esindav institutsioon Täidetakse üksnes siis, kui juurdepääs on kaudne.
070	Üksuse nimi
080	Tunnuskood
090	Kriitilise funktsiooni kaardistamine
100	Põhiäriliini kaardistamine
110	Liikmesusega seotud nõuded Kvalitatiivne ja kvantitatiivne teave, mida on vaja selleks, et mõista institutsiooni liikmesuse tühistamise riski.
120	Kriisilahendusmenetluse mõju liikmesusele või esindava institutsiooniga sõlmitud lepingule
130	Asendatavus Võimaliku muu maksesüsteemiosutaja nimi, mis võib asendada veerus 040 loetletud maksesüsteemiosutajat.
140	Lisateave

12. IX LISA, 1. VORM – INFOSÜSTEEMID (ÜLDINE TEAVE)

Käesolevas vormis on hõlmatud järgmised direktiivi 2014/59/EL lisa B jaos loetletud kirjed:

(13) krediidiasutuses või investeerimisühingus kasutatavate põhiliste juhtimisinfosüsteemide loetelu ja üksikasjalik kirjeldus, sealhulgas riskijuhtimise, raamatupidamise ning finants- ja regulatiivaruandluse infosüsteemid, sealhulgas nende jaotus krediidiasutuse või investeerimisühingu juriidiliste isikute, kriitiliste funktsioonide ja põhiäriliinide vahel;

(14) punktis 13 nimetatud infosüsteemide, nendega seotud teenustaseme kokkulepete ning tarkvara ja süsteemide või litsentside omanike loetelu, sealhulgas nende jaotus krediidiasutuse või investeerimisühingu juriidiliste isikute, kriitiliste funktsioonide ja põhiäriliinide vahel;

Juhised konkreetsete veergude kohta:

Veerud	Viited õigussätetele ja juhised
010–020	Süsteem
010	Tuvastamine
020	Liik Valitakse riskijuhtimise, raamatupidamise, finantsaruandluse, regulatiivse aruandluse ja muu hulgast.
030	Kirjeldus
040–050	Konsolideerimisgrupi üksuse lepingupool
040	Üksuse nimi
050	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
060	Lepingu liik Tegevusluba, jagatud teenus või muu
070–080	Vastaspool
070	Üksuse nimi
080	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
090–110	Vastutav isik
090	Nimi
100	Telefoninumber
110	E-posti aadress
120	Kriisilahendusmenetluse mõju infosüsteemidele juurdepääsu järjepidevusele

13. IX LISA, 2. VORM – INFOSÜSTEEMID (KAARDISTAMINE)

Käesolevas vormis on hõlmatud järgmised direktiivi 2014/59/EL lisa B jaos loetletud kirjed:

Juhised konkreetsete veergude kohta:

Veerud	Viited õigussätetele ja juhised
010	Süsteem
020–050	Kasutaja
020	Üksuse nimi
030	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
040	Kriitilised funktsioonid Osutab kriitilistele funktsioonidele direktiivi 2014/59/EL artikli 2 lõike 1 punkti 35 ja artikli 2 lõike 2 tähenduses.
050	Põhiäriliinid Osutab põhiäriliinidele direktiivi 2014/59/EL artikli 2 lõike 1 punkti 36 ja artikli 2 lõike 2 tähenduses.

14. X LISA – VASTASTIKUNE SEOTUS

Käesolevas vormis on hõlmatud järgmised direktiivi 2014/59/EL lisa B jaos loetletud kirjed:

(15) juriidiliste isikute loetelu ja kaardistus ning erinevate juriidiliste isikute vaheliste vastastikuste seoste ja vastastikuse sõltuvuse kirjeldus, sealhulgas:

—	ühised või ühiselt kasutatavad töötajad, töövahendid ja süsteemid;

—	kapitali-, rahastamis- või likviidsuskokkulepped;

—	olemasolevad või tingimuslikud krediidiriskipositsioonid;

—	ristgarantii lepingud, risttagatiskokkulepped, samaaegse makseviivituse tingimused ning sidusüksuste vahelise tasaarvestuse kokkulepped (netting);

—	riskide ülekandmised ja kompensatsioonitehingud; teenustaseme kokkulepped

Juhised konkreetsete veergude kohta:

Veerud

Viited õigussätetele ja juhised

010–020

Juriidiline isik A

010

Üksuse nimi

Peab erinema veerus 030 esitatud nimest.

020

Juriidilise isiku tunnus

Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus.

Peab erinema veerus 040 loetletud tunnustest.

Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.

030–040

Juriidiline isik B

030

Üksuse nimi

Peab erinema veerus 010 esitatud nimest.

040

Juriidilise isiku tunnus

Peab erinema veerus 020 loetletud tunnustest.

050

Vastastikuse seotuse liik

Valitakse järgmiste kategooriate vahel:

—

Töötajad

—	Töövahendid

—

Süsteem

—	Kapitalikokkulepped

—	Rahastamiskord

—	Likviidsuskokkulepped

—	Krediidiriskipositsioon

—	Risttagatise kokkulepe

—	Risttagatiskokkulepe

—	Samaaegse makseviivituse säte

—	Sidusüksuste vahelise tasaarvestuse kokkulepped

—	Riskide ülekandmised

—	Kompensatsioonitehingud

—	Teenustaseme kokkulepe

—

Muud

060

Kirjeldus

Täitmiseks kohustuslik juhul, kui veerud 010–050 on täidetud.

15. XI LISA – AMETIASUTUSED

Käesolevas vormis on hõlmatud järgmised direktiivi 2014/59/EL lisa B jaos loetletud kirjed:

(16) iga juriidilise isiku pädev asutus ja kriisilahendusasutus;

(18) ülevaade krediidiasutuses või investeerimisühingus kehtivatest reeglitest, millega tagatakse, et kriisilahendusasutusel on kriisilahenduse korral olemas kogu vajalik teave, mida on tarvis kriisilahenduse vahendite ja õiguste rakendamiseks, nagu kriisilahendusasutus on kindlaks teinud;

Juhised konkreetsete veergude kohta:

Veerud	Viited õigussätetele ja juhised
010–020	Juriidiline isik
010	Nimi
020	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus. Juhul kui juriidilise isiku tunnus ei ole kättesaadav asjaomase üksuse kohta, esitatakse tuvastamise muu vorm. Üksnes siis, kui puudub tuvastamise muu vorm, on lubatud väita „ei ole kättesaadav“.
030–050	Järelevalveasutus(ed)
030	Ametiasutuse nimi
040	Telefoninumber
050	E-posti aadress
060–080	Kriisilahendusasutus
060	Ametiasutuse nimi
070	Telefoninumber
080	E-posti aadress
090–110	Hoiuste tagamise asutus
090	Ametiasutuse nimi
100	Telefoninumbrid
110	E-posti aadress

16. XII LISA – KRIISILAHENDUSE ÕIGUSLIK MÕJU

Käesolevas vormis on hõlmatud järgmised direktiivi 2014/59/EL lisa B jaos loetletud kirjed:

(19) kõik krediidiasutuse või investeerimisühingu ja selle juriidiliste isikute poolt kolmandate isikutega sõlmitud lepingud, mis võidakse lõpetada, kui ametiasutused võtavad vastu otsuse rakendada kriisilahenduse vahendit, ning analüüs, kas lepingu lõpetamise tagajärjed võivad mõjutada kriisilahenduse vahendi rakendamist;

Juhised konkreetsete veergude kohta:

Veerud	Viited õigussätetele ja juhised
010–020	Juriidiline isik
010	Üksuse nimi
020	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus.
030–040	Kolmas isik
030	Üksuse nimi
040	Juriidilise isiku tunnus Veerus 010 määratletud juriidilise isiku 20-kohaline tähtnumbriline kood. Juriidilise isiku tunnus tuvastab üheselt iga juriidilise isiku või struktuuri, mis on osaline mis tahes jurisdiktsiooni alusel sooritatavas finantstehingus.
050	Lepingu liik
060	Kriisilahenduse vahendit mõjutav lõpetamine Y („jah“) või N („ei“).
070	Märkused

Juriidiline isik		Otsene valdaja		Kapital	Hääleõigus	Konsolideeriv üksus
Üksuse nimi	Juriidiline tunnus	Üksuse nimi	Juriidiline tunnus	Kapital	Hääleõigus	Üksuse nimi	Juriidiline tunnus
010	020	030	040	050	060	070	080
Valdusettevõtja X	110	Ei kohaldata	Ei kohaldata	Ei kohaldata	Ei kohaldata	Ei kohaldata	Ei kohaldata
Pank A (emaettevõtja)	111	Valdusettevõtja X	110	100 %	100 %	Pank A	111
Pank B (tütarettevõtja)	112	Pank A	111	80 %	60 %	Pank A	111
Pank U	156	Pank B	112	100 %	100 %	Pank A	111

Juriidiline isik		Bilansiväline kirje	Vastaspool		Summa		Vääring	Kriitiline tegevus	Põhiäriliinid	Lisateave
Üksuse nimi	Juriidiline tunnus	Bilansiväline kirje	Üksuse nimi	Juriidiline tunnus	Kokku	millest hõlmatud	Vääring	Kriitiline tegevus	Põhiäriliinid	Lisateave
010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110
Pank A	111	krediidiliin	Pank C	113	10 000 000	10 000 000	Inglise nael (GBP)			leping lõpeb 2015. aasta lõpus
Pank A	111	krediidiliin	Pank D	114	–5,000,000	0	euro			leping lõpeb 2015. aasta lõpus

Juriidiline isik A		Juriidiline isik B
Üksuse nimi	Juriidiline tunnus	Üksuse nimi2	Juriidiline tunnus2	Vastastikuse seotuse liik	Kirjeldus
010	020	030	040	050	060
Pank A	101	Pank B	102	Töötajad	Juriidiline personal (40 töötajat)
Pank A	101	Pank C	103	Töötajad	Juriidiline personal (40 töötajat)
Pank B	102	Pank C	103	Süsteemid	Kõiki panga C kasutatavaid süsteeme ja IT taristuid kasutab ka pank B
Pank A	101	Pank C	103	Rahastamiskord	Panka C rahastatakse panga A kaudu
Pank A	101	Üksus D	104	Töötajad	Juriidiline personal (40 töötajat)
Pank A	101	Pank B	102	Rahastamiskord	Panka B rahastatakse panga A kaudu
Pank C	103	Üksus D	104	Töövahendid	Panga C ja üksuse D peakontorid asuvad samas hoones
Pank A	101	Pank B	102	Likviidsuskokkulepped	Pank A kohustub vajadusel lisama pangale B likviidsust
Üksus D	104	Pank A	101	Töötajad	Kõik panga A IT töötajad on pärit üksusest D