Kontrollikoja tähelepanekud

Võetud meetmed

Kontrollikoja hinnang

Komisjoni vastus

Eelkontrollide osas tuvastati järgmised puudused: ebapiisav järelevalve ELi rahastatud projektide elluviimise eest vastutavate organisatsioonide üle ja neile osutatava toe puudulikkus.

(2008. aasta aastaaruande punktid 8.22 ja 8.35)

Rakendusorganisatsioonidele mõeldud finantsjuhtimise suuniste koostamine.

Vt aruannet EAFide kohta, lisa 4, 2. rida

EuropeAidi rakendusorganisatsioonidele mõeldud finantsjuhtimise suunised saavad valmis ja tehakse kättesaadavaks 2010. aastal.

Eelkontrollides leiti puudusi eelarvetoetuse maksete puhul seoses maksetingimuste täitmise kontrollimise menetlustega.

(2008. aasta aastaaruande punkt 8.22)

Kõikide komisjoni talituse laiaulatuslik teadlikkus vajadusest tagada eelarvetoetuse maksete hindamisel senisest struktureeritum ja ametlikum lähenemisviis, sealhulgas rahastamise ja lepingutega tegelevate töötajate kontrollimise rolli suurendamine maksete kinnitamise protsessis.

Vt aruannet EAFide kohta, lisa 4, 9. rida

EuropeAid käsitleb seda küsimust eelarvetoetuse suuniste läbivaatamise ning projektitaotluste vastastikuse eksperdihinnangu menetluste (kvaliteedi tugirühm) läbivaatamise raames. Need on kavandatud 2011. aastaks.

Seoses välisauditite kasutamisega, mis on üks olulisemaid EuropeAidi sisekontrolliraamistiku komponente, märkis kontrollikoda, et protsessid on paranenud. Kontrollikoda järeldas siiski, et nimetatud kontrollid on kokkuvõttes vaid osaliselt mõjusad.

(2008. aasta aastaaruande punktid 8.23 ja 8.24)

Alates 2007. aastast kehtiva auditimetoodika osas läbiviidud reformid, mida täiendas põhjalik aasta auditikava metoodika läbivaatamine.

Vt aruannet EAFide kohta, lisa 4, 3. rida

Komisjon nõustub, et auditite planeerimine on oluliselt paranenud.

Leiti, et riskijuhtimisprotsess on osaliselt mõjus.

(2008. aasta aastaaruande punkt 8.23)

Jätkuvad jõupingutused teadlikkuse suurendamiseks riskijuhtimisprotsessi kohta.

Riskijuhtimisprotsess hinnati üldiselt mõjusaks.

EuropAidi riskijuhtimismeetodid vaadati 2009. aastal täies ulatuses läbi ning kõikide üksuste jaoks korraldati teadlikkuse suurendamiseks kohustuslik koolitus.

Välissuhete peadirektoraadi seaduslikkuse ja korrektsuse tagamiseks kohaldatavates järelevalve-ja kontrollisüsteemides leiti järelkontrollide osas olulisi puudusi.

(2008. aasta aastaaruande punkt 8.25)

Järelkontrollide aastakavade elluvimiise põhjalik järelevalve

Vaatamata pingutustele ja siiani tehtud edusammudele on veel kõrvaldamata mitmeid olulisi puudusi.

Välissuhete peadirektoraat võtab meetmeid, et võtta arvesse järelkontrolli kohta esitatud soovitusi.

Siseauditi talituse mitmeaastane töökava ei olnud piisavalt hästi välja töötatud.

(2008. aasta aastaaruande punkt 8.27)

2009. aastal töötas siseauditi talitus välja mitmeaastase töökava.

Kontrollikoda on seisukohal, et laienemise peadirektoraat on võtnud tähelepaneku alusel asjakohased meetmed.

Laienemise peadirektoraadil puudus eristrateegia tsentraalselt hallatud projektide järelkontrolliks.

(2008. aasta aastaaruande punkt 8.27)

2009. aasta jooksul töötas laienemise peadirektoraat välja strateegia tsentraalselt hallatud projektide järelkontrolliks.

Kontrollikoda tervitab laienemise peadirektoraadi initsiatiivi, kuid uut strateegiat kohaldatakse alles alates 2010. aastast ning see peab veel oma mõjusust tõendama.

Uue strateegia rakendamine on hakanud praegu andma esimesi positiivseid tulemusi.

Endiselt esineb olulisi puudusi seoses võimalike eeskirjade eiramistega Phare fondide haldamisel kahe rakendusameti poolt Bulgaarias.

(2008. aasta aastaaruande punkt 8.28)

2009. aasta jooksul, pärast Bulgaaria ametivõimude võetud parandusmeetmeid tühistas laienemise peadirektoraat maksete peatamise Bulgaariale.

Laienemise peadirektoraat peab pöörama erilist tähelepanu ühinemisjärgsete vahendite rakendamise järelkontrollile Bulgaarias.

Ühinemisjärgsete vahendite rakendamisele Bulgaarias pööratakse jätkuvalt erilist tähelepanu kuni kõigi programmide lõppemiseni.

2008. aastal ei toiminud siseauditi üksus veel täisvõimsusel, kuna tegevus võeti üle EuropeAidi sisauditi üksuselt.

(2008. aasta aastaaruande punkt 8.29)

2009. aasta jooksul sai siseauditi talitus nõuetekohase personali ja viis aasta töökava täies mahus ellu.

Humanitaarabi ja kodanikukaitse peadirektoraadi siseauditi üksus töötab tõrgeteta ning annab kindlust direktoraadi peadirektorile.”