|
31.3.2005 |
ET |
Euroopa Liidu Teataja |
C 78/39 |
2003. rahandusaasta lõplike raamatupidamisaruannete avaldamine — Euroopa Kutseõppe Arenduskeskus
(2005/C 78/11)
Lõplikud raamatupidamisaruanded avaldatakse täielikult järgmisel aadressil:
www.cedefop.eu.int
Tabel 1
2003. aasta eelarve täitmine
|
(miljon eurot) |
|||||||||||||||||
|
Tulud |
Kulud |
||||||||||||||||
|
Tulude allikas |
Eelarveaasta lõplikku eelarvesse kirjendatud tulud |
Laekunud tulud |
Kulude jaotus |
Lõpliku eelarve assigneeringud |
Eelmisest eelarveaastast üle kantud assigneeringud |
Kasutusel olevad assigneeringud (2003. a ja 2002. a eelarve) |
|||||||||||
|
kirjendatud |
kohustustega seotud |
välja- maks- tud |
ülekantud |
annul- leeri- tud |
alg- sum- mad |
välja- maks- tud |
üle- kand- misele kuuluvad sum- mad |
annul- leeri- tud |
assig- neerin- gud |
kohus- tustega seotud |
välja- maks- tud |
ülekantud |
annul- leeri- tud |
||||
|
Ühenduse toetused |
14,5 |
14,5 |
I jaotis Personal |
8,0 |
8,0 |
7,6 |
0,4 |
0,0 |
0,3 |
0,3 |
0,0 |
0,0 |
8,3 |
8,3 |
7,8 |
0,4 |
0,1 |
|
Finants- ja muud tulud |
0,2 |
0,0 |
II jaotis Halduskulud |
1,2 |
1,1 |
0,8 |
0,4 |
0,0 |
0,3 |
0,3 |
0,0 |
0,0 |
1,5 |
1,5 |
1,1 |
0,4 |
0,0 |
|
Toetused kolmandatelt riikidelt |
pm (1) |
0,2 |
III jaotis Tegevuskulud |
5,5 |
5,5 |
2,4 |
3,1 |
0,0 |
2,2 |
1,8 |
0,0 |
0,3 |
7,7 |
7,7 |
4,2 |
3,1 |
0,3 |
|
PHARE sihtotstarbelised tulud |
0,6 |
PHARE ja mitteliikmesriikide sihtotstarbelised tulud |
0,8 |
0,5 |
0,2 |
0,0 |
0,2 |
0,1 |
0,1 |
0,0 |
0,2 |
1,0 |
0,6 |
0,4 |
0,0 |
||
|
KOKKU |
14,7 |
15,3 |
KOKKU |
14,7 |
15,4 |
11,3 |
4,2 |
0,0 |
3,1 |
2,5 |
0,1 |
0,4 |
17,8 |
18,5 |
13,8 |
4,3 |
0,4 |
|
NB: Kogusummad võivad ümardamise tõttu erineda. |
|||||||||||||||||
Tabel 2
2003. ja 2002. aasta tulude ja kulude aruanne
|
(1000 eurot) |
||
|
|
2003 |
2002 |
|
Tulud |
||
|
Komisjoni toetused |
14 500 |
12 135 |
|
Tulu eelmistest eelarveaastatest |
0 |
25 |
|
Muud tulud |
3 |
3 |
|
Sihtotstarbeline tulu (PHARE ja kolmandad riigid) |
792 |
333 |
|
Finantstulud |
0 |
50 |
|
Tulud kokku (a) |
15 295 |
12 546 |
|
Eelarveaasta eelarvelised kulud |
||
|
Personal – eelarve I jaotis |
||
|
Väljamaksed |
7 554 |
7 570 |
|
Ülekantud assigneeringud |
443 |
298 |
|
Halduskulud – eelarve II jaotis |
||
|
Väljamaksed |
778 |
767 |
|
Ülekantud assigneeringud |
358 |
345 |
|
Tegevuskulud - eelarve III jaotis (v.a sihtotstarbelised tulud) |
||
|
Väljamaksed |
2 381 |
2 491 |
|
Ülekantud assigneeringud |
3 138 |
2 189 |
|
Sihtotstarbeline tulu (PHARE ja kolmandad riigid) |
||
|
Väljamaksed |
546 |
0 |
|
Ülekantud assigneeringud |
246 |
187 |
|
Kulud kokku (b) |
15 444 |
13 847 |
|
Eelarveaasta tulem (a-b) |
– 149 |
– 1 301 |
|
Eelmisest eelarveaastast üle kantud saldo |
– 545 |
532 |
|
Ülekantud ja annulleeritud assigneeringud |
399 |
215 |
|
Eelmisel eelarveaastal kasutamata summade taaskasutamine |
10 |
8 |
|
Tagasimaksed komisjonile |
– 716 |
0 |
|
Kursivahed |
8 |
1 |
|
Eelarveaasta saldo |
– 993 |
– 545 |
Tabel 3
Bilanss seisuga 31. detsember 2003 ja 31. detsember 2002
|
(1000 eurot) |
|||||
|
VARAD |
2003 |
2002 |
KOHUSTUSED |
2003 |
2002 |
|
Põhivara (3) |
|
|
Põhikapital |
|
|
|
Immateriaalne põhivara |
14 |
— |
Omakapital |
5 704 |
6 007 |
|
Hooned |
5 179 |
5 351 |
Eelarveaasta saldo |
– 993 |
– 545 |
|
Sisustus ja mööbel |
471 |
616 |
Vahesumma |
4 711 |
5 462 |
|
Finantspõhivara, tagatis |
5 |
5 |
Pikaajalised kohustused |
|
|
|
Vahesumma |
5 669 |
5 972 |
Sihtotstarbelistest tuludest kaetavad kohustused |
— |
277 |
|
Varud |
|
|
Vahesumma |
40 |
277 |
|
Kontoriseadmed |
35 |
35 |
Jooksvad kohustused |
|
|
|
Vahesumma |
35 |
35 |
Laekumata sihtotstarbeliste tuludega seotud kohustused |
315 |
661 |
|
Pikaajalised varad |
|
|
Jaotiste I, II ja III katteks ülekantud assigneeringud |
3 939 |
2 832 |
|
Personali laenud |
3 |
9 |
Sihtotstarbeliste tulude kohustuste katteks ülekantud assigneeringud |
382 |
238 |
|
Komisjoni toetused |
— |
277 |
Sissenõutavad summad |
0 |
1 615 |
|
Vahesumma |
3 |
286 |
Mitmesugused tasumata arved |
86 |
121 |
|
Käibevara |
|
|
Käibemaks ja muud maksud |
90 |
73 |
|
Komisjon |
315 |
2 276 |
EL-le tagasimakstavad pangaintressid |
64 |
0 |
|
Muud ettemaksed |
37 |
94 |
Vahesumma |
4 876 |
5 540 |
|
Tagastatav käibemaks |
34 |
23 |
Ajutised kontod |
|
|
|
Mitmesugused laekumata arved |
81 |
124 |
Jooksvad maksed |
0 |
226 |
|
Vahesumma |
467 |
2 517 |
Taaskasutatavad summad |
157 |
229 |
|
Raha ja pangakontod |
|
|
Vahesumma |
157 |
455 |
|
Pangakontod (4) |
3 532 |
2 830 |
|
|
|
|
Sularaha |
5 |
4 |
|
|
|
|
Avansikonto |
33 |
90 |
|
|
|
|
Vahesumma |
3 570 |
2 924 |
|
|
|
|
KOKKU |
9 744 |
11 734 |
KOKKU |
9 744 |
11 734 |
(1) pm: pro memoria
(2) Keskuse esialgses eelarves PHARE sihtotstarbelist tulu ei olnud ning see ei andnud põhjust eelarve muutmiseks (vt aruande lõige 7).
NB: Kogusummad võivad ümardamise tõttu erineda.
(3) Põhivara on kajastatud netosummas. Seepärast on 2002. aasta summad võrdluse eesmärgil ümber arvestatud.
(4) Eelarveaasta lõpus on pangakontodel märkimisväärsed summad komisjoni tehtud maksete tõttu, et finantseerida tehinguid, mille assigneeringud kanti üle järgmisse eelarveaastasse.