KOMISJONI RAKENDUSMÄÄRUS (EL) 2022/2120,

13. juuli 2022,

milles sätestatakse Euroopa Parlamendi ja nõukogu määruse (EL) 2020/1503 kohaldamise rakenduslikud tehnilised standardid seoses andmestandardite ja -vormingute, mallide ja protseduuridega ühisrahastusplatvormide kaudu rahastatud projekte käsitleva teabe esitamiseks

(EMPs kohaldatav tekst)

EUROOPA KOMISJON,

võttes arvesse Euroopa Liidu toimimise lepingut,

võttes arvesse Euroopa Parlamendi ja nõukogu 7. oktoobri 2020. aasta määrust (EL) 2020/1503, mis käsitleb ettevõtjatele Euroopa ühisrahastusteenuse osutajaid ning millega muudetakse määrust (EL) 2017/1129 ja direktiivi (EL) 2019/1937, (1) eriti selle artikli 16 lõike 3 kolmandat lõiku,

ning arvestades järgmist:

(1)

Selleks et pädevatel asutustel oleks võimalik rahastatud ühisrahastusprojekte käsitlevat teavet tulemuslikult koondada ja võrrelda, peaksid ühisrahastusteenuse osutajate poolt määruse (EL) 2020/1503 artikli 16 lõike 1 kohaselt kõnealuse teabe esitamisel kasutatavad standardid ja vormingud olema ühtsed. Seepärast tuleks kehtestada mall, millega nähakse ette kõnealuse teabe esitamise ühised standardid ja vormingud.

(2)

Selleks et pädevatel asutustel oleks võimalik teavet õigeaegselt koguda ja seejärel Euroopa Väärtpaberiturujärelevalvele esitada, peaksid ühisrahastusteenuse osutajad esitama pädevatele asutustele kalendriaastat puudutava teabe hiljemalt järgmise aasta veebruari lõpuks. Selleks et pädevate asutuste ja Euroopa Väärtpaberiturujärelevalve käsutuses oleks põhjalik teave, mis on vajalik selleks, et suurendada pädevate asutuste suutlikkust teostada asjaomaste üksuste üle järelevalvet ning võimaldada Euroopa Väärtpaberiturujärelevalvel koostada ja avaldada täielikku statistikat liidu ühisrahastusturu kohta, peaks ühisrahastusteenuse osutajate esitatav teave sisaldama teavet kõigi ühisrahastusteenuse osutaja platvormi kaudu rahastatud projektide kohta, sealhulgas projektide kohta, mille raames asjaomasel aastal raha ei kaasatud. Ühisrahastusteenuse osutajad peaksid tagama, et nende esitatav teave on täielik ja täpne.

(3)	Võttes arvesse ühisrahastusteenuse osutajate esitatava teabe tundlikkust, peaksid selle teabe esitamise protseduurid tagama esitatava teabe konfidentsiaalsuse.

(4)

Selleks et tagada projektiomanike kindel ja tõhus identifitseerimine, tuleks esitada nende tavapäraselt kasutatavad tunnused. Kui projektiomanik on juriidiline isik, tuleks esitada projektiomaniku ISO 17442 kohane juriidilise isiku tunnus (LEI). Arvestades asjaolu, et füüsiliste isikute identifitseerimiseks puudub ühtne rahvusvaheline standard ja võttes arvesse füüsilisest isikust projektiomanike selge identifitseerimise olulisust, tuleks nende projektiomanike puhul esitada komisjoni delegeeritud määruse (EL) 2017/590 (2) artiklis 6 sätestatud tunnus. Selleks et tagada andmete koostalitlusvõime ja võimaldada esitatud teabe täiendamist muude andmetega, mis on esitatud määruse (EL) 2020/1503 artiklis 23 osutatud investeerimise põhiteabedokumendis, tuleks esitada ka ühisrahastuspakkumise tunnus, mis on kindlaks määratud vastavalt komisjoni delegeeritud määruse (EL) 2022/2119 (3) artiklile 3.

(5)

Selleks et Euroopa Väärtpaberiturujärelevalvel oleks võimalik teavet tõhusalt piiriüleselt koondada ja võrrelda ning koostada statistikat liidu ühisrahastusturu kohta, peaksid pädevate asutuste poolt Euroopa Väärtpaberiturujärelevalvele ühisrahastusprojektide kohta teabe esitamisel kasutatavad standardid ja vormingud olema ühtsed. Seepärast tuleks kehtestada mall, millega nähakse ette kõnealuse teabe esitamise ühised standardid ja vormingud. Pädevad asutused peaksid esitama Euroopa Väärtpaberiturujärelevalvele täieliku ja täpse teabe, anonüümides projektiomanike identifitseerimisandmed ühise meetodi abil.

(6)	Käesolev määrus põhineb ESMA poolt komisjonile esitatud rakenduslike tehniliste standardite eelnõul.

(7)

ESMA on korraldanud käesoleva määruse aluseks oleva rakenduslike tehniliste standardite eelnõu kohta avalikud konsultatsioonid, analüüsinud võimalikke seonduvaid kulusid ja kasu ning küsinud nõu Euroopa Parlamendi ja nõukogu määruse (EL) nr 1095/2010 (4) artikli 37 kohaselt loodud väärtpaberituru sidusrühmade kogult.

(8)	Vastavalt Euroopa Parlamendi ja nõukogu määruse (EL) 2018/1725 (5) artikli 42 lõikele 1 konsulteeriti Euroopa Andmekaitseinspektoriga, kes esitas oma arvamuse 1. juunil 2022,

ON VASTU VÕTNUD KÄESOLEVA MÄÄRUSE:

Artikkel 1

Andmestandardid ja -vormingud, mall ja protseduurid pädevatele asutustele teabe esitamiseks

1. Määruse (EL) 2020/1503 artikli 16 lõike 1 kohaselt esitatav teave peab sisaldama käesoleva määruse lisa tabelis 2 osutatud täielikke ja täpseid üksikasju ning tuleb esitada elektroonilisel kujul vastavalt kõnealuses tabelis osutatud standarditele ja vormingutele, kasutades ühtset CSV-malli või muud alternatiivset vormingut, mida aktsepteerib pädev asutus, kellele teave tuleb esitada.

2. Käesoleva artikli kohaselt teabe esitamise protseduurid peavad hõlmama mehhanisme, millega tagatakse esitatava teabe konfidentsiaalsus.

3. Lõikes 1 osutatud teave tuleb esitada iga kalendriaasta kohta järgmise kalendriaasta veebruari lõpuks.

4. Lõikes 1 osutatud teave peab sisaldama järgmisi üksikasju:

a)	ühisrahastusteenuse osutaja puhul ISO 17442 kohane juriidilise isiku tunnus (LEI);

projektiomaniku puhul:

i)	juriidilise isiku tunnus, kui projektiomanik on juriidiline isik;

ii)	delegeeritud määruse (EL) 2017/590 artiklis 6 sätestatud tunnus, kui projektiomanik on füüsiline isik;

c)	iga projekti puhul ühisrahastuspakkumise tunnus, mis on kindlaks määratud vastavalt delegeeritud määruse (EL) 2022/2119 artiklile 3.

Artikkel 2

Andmestandardid ja -vormingud, mall ja protseduurid Euroopa Väärtpaberiturujärelevalvele teabe esitamiseks

1. Määruse (EL) 2020/1503 artikli 16 lõike 2 kohaselt esitatav teave peab sisaldama käesoleva määruse lisa tabelis 3 osutatud täielikke ja täpseid üksikasju ning tuleb esitada elektroonilisel kujul vastavalt kõnealuses tabelis osutatud standarditele ja vormingutele, kasutades ühtset CSV-malli.

2. Projektiomanike tuvastamist võimaldav teave tuleb anonüümida ühtse krüptograafilise räsialgoritmi abil.

Artikkel 3

Jõustumine

Käesolev määrus jõustub kahekümnendal päeval pärast selle avaldamist Euroopa Liidu Teatajas.

Käesolev määrus on tervikuna siduv ja vahetult kohaldatav kõikides liikmesriikides.

Brüssel, 13. juuli 2022

Komisjoni nimel

president

Ursula VON DER LEYEN

(1) ELT L 347, 20.10.2020, lk 1.

(2) Komisjoni 28. juuli 2016. aasta delegeeritud määrus (EL) 2017/590, millega täiendatakse Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrust (EL) nr 600/2014 seoses regulatiivsete tehniliste standarditega, mis käsitlevad pädevatele asutustele tehingutest teatamist (ELT L 87, 31.3.2017, lk 449).

(3) Komisjoni 13. juuli 2022. aasta delegeeritud määrus (EL) 2022/2119, millega täiendatakse Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrust (EL) 2020/1503 seoses investeerimise põhiteabedokumenti käsitlevate regulatiivsete tehniliste standarditega (vt käesoleva Euroopa Liidu Teataja lk 63).

(4) Euroopa Parlamendi ja nõukogu 24. novembri 2010. aasta määrus (EL) nr 1095/2010, millega asutatakse Euroopa Järelevalveasutus (Euroopa Väärtpaberiturujärelevalve), muudetakse otsust nr 716/2009/EÜ ning tunnistatakse kehtetuks komisjoni otsus 2009/77/EÜ (ELT L 331, 15.12.2010, lk 84).

(5) Euroopa Parlamendi ja nõukogu 23. oktoobri 2018. aasta määrus (EL) 2018/1725, mis käsitleb füüsiliste isikute kaitset isikuandmete töötlemisel liidu institutsioonides, organites ja asutustes ning isikuandmete vaba liikumist, ning millega tunnistatakse kehtetuks määrus (EÜ) nr 45/2001 ja otsus nr 1247/2002/EÜ (ELT L 295, 21.11.2018, lk 39).

LISA

Tabel 1

Sõnastik tabelite 2 ja 3 mõistmiseks

SÜMBOL

ANDMETE LIIK

MÄÄRATLUS

{ALPHANUM-n}

Kuni n tähtnumbrilist märki

Vabateksti väli.

{COUNTRYCODE_2}

2 tähtnumbrilist märki

Kahetäheline riigikood (ISO 3166-1 alpha-2 riigikood)

{CURRENCYCODE_3}

3 tähtnumbrilist märki

Kolmetäheline valuutakood (ISO 4217 valuutakood)

{DECIMAL-n/m}

Kuni n-kohaline kümnendarv, milles võib olla m kohta pärast koma

Väljale kantakse kas positiivne või negatiivne arv.

—	kümnendkoha eraldusmärk on „.“ (punkt);

—	tuhandete eraldajat ei kasutata;

—	negatiivsete arvude ees on „–“ (miinus);

—	väärtused ümardatakse, neid ei kärbita.

{INTEGER-n}

Kuni n-kohaline täisarv

Andmeväljale kantakse kas positiivne või negatiivne täisarv.

—	tuhandete eraldajat ei kasutata;

—	negatiivsete arvude ees on „–“ (miinus).

{LEI}

20 tähtnumbrilist märki

ISO 17442 kohane juriidilise isiku tunnus

{NATIONAL_ID}

35 tähtnumbrilist märki

Tunnus tuletatakse vastavalt delegeeritud määruse (EL) 2017/590 artiklile 6.

Tabel 2

Pädevatele asutustele esitatav teave

VÄLI

ESITATAV TEAVE

TEABE ESITAMISEL KASUTATAVAD VORMINGUD JA STANDARDID

Ühisrahastusteenuse osutaja tunnuskood

Aruande esitamise eest vastutava ühisrahastusteenuse osutaja identifitseerimiseks kasutatav kood.

{LEI}

Aruandeperiood

Aasta, mille kohta aruanne esitatakse.

AAAA

Teave projektide kohta, millega seoses ühisrahastusteenuse osutaja on aruandeperioodil teinud ühisrahastuspakkumise.

Välju 3–6 korratakse iga projekti kajastamiseks. Kui kaasatud summa on väljendatud rohkem kui ühes valuutas, korratakse välju 5 ja 6 iga valuuta kajastamiseks.

Ühisrahastuspakkumise tunnus

Ühisrahastuspakkumise kordumatu tunnus vastavalt delegeeritud määruse (EL) 2022/2119 artiklile 3.

{ALPHANUM-28}

Sektor

Projekti sektor vastavalt Euroopa Parlamendi ja nõukogu määruse (EÜ) nr 1893/2006 (1) artikli 2 lõike 1 punktis a sätestatud esimesele klassifitseerimistasemele.

{ALPHANUM-1}

Kaasatud summa

Projekti jaoks kaasatud summa.

Sellel väljal esitatud teave peab olema kooskõlas väljal 12 esitatud väärtustega.

{DECIMAL-18/5}

Kaasatud summa valuuta

Valuuta, milles kaasatud summa on väljendatud.

{CURRENCYCODE_3}

Teave iga projekti omaniku (omanike) kohta.

Välja 7 korratakse iga projektiomaniku kajastamiseks.

Projektiomaniku (-omanike) tunnus

Projektiomaniku identifitseerimiseks kasutatav kood:

a)	juriidilise isiku tunnus (LEI), kui projektiomanik on juriidiline isik;

b)	delegeeritud määruse (EL) 2017/590 artikli 6 kohaselt kindlaks määratud tunnus, kui projektiomanik on füüsiline isik.

{LEI}

{NATIONAL_ID}

Teave iga projektiga seotud investorite ja emiteeritud instrumentide kohta.

Kui on vaja teatada eri liiki instrumentidest, eri liiki investoritest, investorite eri riikidest või eri valuutadest, korratakse andmevälju 8–13 nii mitu korda, kui on vaja iga instrumendi liigi, investori liigi, investori riigi ja valuuta kombinatsiooni kajastamiseks.

Instrumendi liik

Emiteeritud instrumentide liik.

LOAN – laenud

ICFP – ühisrahastuse eesmärgil aktsepteeritud instrumendid

EQUI – omakapitaliinstrumendid, mis on Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi 2014/65/EL (2) artikli 4 lõike 1 punkti 44 kohased vabalt võõrandatavad väärtpaberid, näiteks kõnealuse punkti alapunktis a osutatud väärtpaberid

DEBT – võlainstrumendid, mis on direktiivi 2014/65/EL artikli 4 lõike 1 punkti 44 kohased vabalt võõrandatavad väärtpaberid, näiteks kõnealuse punkti alapunktis b osutatud väärtpaberid

OTHR – muud direktiivi 2014/65/EL artikli 4 lõike 1 punkti 44 kohased vabalt võõrandatavad väärtpaberid, näiteks kõnealuse punkti alapunktis c osutatud väärtpaberid

Investori liik

Investori liik või investorite liigid, mis näitab, kas investor on:

a)	füüsiline või juriidiline isik, kes on direktiivi 2014/65/EL II lisa I jao punktide 1–4 kohane kutseline klient;

b)	füüsiline või juriidiline isik, kelle ühisrahastusteenuse osutaja on tunnistanud kogenud investoriks vastavalt määruse (EL) 2020/1503 II lisas sätestatud kriteeriumidele ja korrale;

c)	mittekogenud investor;

d)	projektiomanik.

Kui väljal 12 esitatud summa viitab summale, mille on projekti investeerinud projektiomanik, hõlmab siinsel väljal esitatav investori liik punktis d osutatud projektiomanikku.

PROF – kutseline klient vastavalt direktiivi 2014/65/EL II lisa I jao punktidele 1–4

SOPH – kogenud investor vastavalt määruse (EL) 2020/1503 II lisas sätestatud kriteeriumidele ja korrale

RETL – mittekogenud investor

OTHR – projektiomanikud

Investori riik

Investorite maksuresidentsuse riik.

{COUNTRYCODE_2}

Investorite arv

Üksikute investorite arv antud investori liigi ja investori riigi puhul.

{INTEGER-9}

Investeeritud summa

Antud investori liigi ja investori riigi puhul investeeritud kogusumma, väljendatuna makse tegemiseks kasutatud valuutas.

{DECIMAL-18/5}

Investeeritud summa valuuta

Valuuta, milles investeeritud summa on väljendatud.

{CURRENCYCODE_3}

Tabel 3

Euroopa Väärtpaberiturujärelevalvele esitatav teave

Väli

Esitatav teave

Teabe esitamisel kasutatavad vormingud ja standardid

Ühisrahastusteenuse osutaja tunnuskood

Aruande esitamise eest vastutava ühisrahastusteenuse osutaja identifitseerimiseks kasutatav kood.

{LEI}

Aruandeperiood

Aasta, mille kohta aruanne esitatakse.

AAAA

Teave projektide kohta, millega seoses ühisrahastusteenuse osutaja on aruandeperioodil teinud ühisrahastuspakkumise.

Välju 3–6 korratakse iga projekti kajastamiseks. Kui kaasatud summa on väljendatud rohkem kui ühes valuutas, korratakse välju 5 ja 6 iga valuuta kajastamiseks.

Ühisrahastuspakkumise tunnus

Ühisrahastuspakkumise kordumatu tunnus vastavalt delegeeritud määruse (EL) 2022/2119 artiklile 3

{ALPHANUM-28}

Sektor

Projekti sektor vastavalt määruse (EÜ) nr 1893/2006 artikli 2 lõike 1 punktis a sätestatud esimesele klassifitseerimistasemele.

{ALPHANUM-1}

Kaasatud summa

Projekti jaoks kaasatud summa.

Sellel väljal esitatud teave peab olema kooskõlas väljal 12 esitatud väärtustega.

{DECIMAL-18/5}

Kaasatud summa valuuta

Valuuta, milles kaasatud summa on väljendatud.

{CURRENCYCODE_3}

Teave iga projekti omaniku (omanike) kohta.

Välja 7 korratakse iga projektiomaniku kajastamiseks.

Projektiomaniku (-omanike) anonüümitud tunnus

Artikli 2 lõike 2 kohaselt anonüümitud projektiomaniku tunnus.

{ALPHANUM}

Teave iga projektiga seotud investorite ja emiteeritud instrumentide kohta.

Kui on vaja teatada eri liiki instrumentidest või eri liiki investoritest, investorite eri riikidest või eri valuutadest, korratakse andmevälju 8–13 nii mitu korda, kui on vaja iga instrumendi liigi, investori liigi, investori riigi ja valuuta kombinatsiooni kajastamiseks.

Instrumendi liik

Emiteeritud instrumentide liik.

LOAN – laenud

ICFP – ühisrahastuse eesmärgil aktsepteeritud instrumendid

EQUI – omakapitaliinstrumendid, mis on direktiivi 2014/65/EL artikli 4 lõike 1 punkti 44 kohased vabalt võõrandatavad väärtpaberid, näiteks kõnealuse punkti alapunktis a osutatud väärtpaberid

DEBT – võlainstrumendid, mis on direktiivi 2014/65/EL artikli 4 lõike 1 punkti 44 kohased vabalt võõrandatavad väärtpaberid, näiteks kõnealuse punkti alapunktis b osutatud väärtpaberid

OTHR – muud direktiivi 2014/65/EL artikli 4 lõike 1 punkti 44 kohased vabalt võõrandatavad väärtpaberid, näiteks kõnealuse punkti alapunktis c osutatud väärtpaberid

Investori liik

Investori liik, mis näitab, kas investor on:

a)	füüsiline või juriidiline isik, kes on direktiivi 2014/65/EL II lisa I jao punktide 1–4 kohane kutseline klient;

b)	füüsiline või juriidiline isik, kelle ühisrahastusteenuse osutaja on tunnistanud kogenud investoriks vastavalt määruse (EL) 2020/1503 II lisas sätestatud kriteeriumidele ja korrale;

c)	mittekogenud investor;

d)	projektiomanik.

Kui väljal 12 esitatud summa viitab summale, mille on projekti investeerinud projektiomanik, hõlmab siinsel väljal esitatav investori liik punktis d osutatud projektiomanikku.

PROF – kutseline klient vastavalt direktiivi 2014/65/EL II lisa I jao punktidele 1–4

SOPH – kogenud investor vastavalt määruse (EL) 2020/1503 II lisas sätestatud kriteeriumidele ja korrale

RETL – mittekogenud investor

OTHR – projektiomanikud

Investori riik

Investorite maksuresidentsuse riik.

{COUNTRYCODE_2}

Investorite arv

Üksikute investorite arv antud investori liigi ja investori riigi puhul.

{INTEGER-9}

Investeeritud summa

Antud investori liigi ja investori riigi puhul investeeritud kogusumma, väljendatuna makse tegemiseks kasutatud valuutas.

{DECIMAL-18/5}

Investeeritud summa valuuta

Valuuta, milles investeeritud summa on väljendatud.

{CURRENCYCODE_3}

(1) Euroopa Parlamendi ja nõukogu 20. detsembri 2006. aasta määrus (EÜ) nr 1893/2006, millega kehtestatakse majanduse tegevusalade statistiline klassifikaator NACE Revision 2 ning muudetakse nõukogu määrust (EMÜ) nr 3037/90 ja teatavaid EÜ määrusi, mis käsitlevad konkreetseid statistikavaldkondi (ELT L 393, 30.12.2006, lk 1).

(2) Euroopa Parlamendi ja nõukogu 15. mai 2014. aasta direktiiv 2014/65/EL finantsinstrumentide turgude kohta ning millega muudetakse direktiive 2002/92/EÜ ja 2011/61/EL (ELT L 173, 12.6.2014, lk 349).