17.8.2016   

ET

Euroopa Liidu Teataja

L 222/85

EUROOPA KESKPANGA SUUNIS (EL) 2016/1386,

2. august 2016,

millega muudetakse suunist EKP/2013/7 väärtpaberiosaluste statistika kohta (EKP/2016/23)

EUROOPA KESKPANGA NÕUKOGU,

võttes arvesse Euroopa Keskpankade Süsteemi ja Euroopa Keskpanga põhikirja, eelkõige selle artikleid 5.1, 12.1 ja 14.3,

võttes arvesse nõukogu 23. novembri 1998. aasta määrust (EÜ) nr 2533/98 statistilise teabe kogumise kohta Euroopa Keskpanga poolt (1),

võttes arvesse Euroopa Keskpanga 17. oktoobri 2012. aasta määrust (EL) nr 1011/2012 väärtpaberiosaluste statistika kohta (EKP/2012/24) (2),

ning arvestades järgmist:

(1)

Eurot rahaühikuna kasutavate liikmesriikide keskpankade (RKPd) esitatud väärtpaberiosaluste andmete üldist kvaliteeti tuleb hinnata nii sisendandmete (üksikute väärtpaberite) kui väljundandmete (nii üksik- kui koondandmed) tasandil. Väärtpaberiosaluste statistika täielikkuse, täpsuse ja kooskõla tagamiseks tuleb määratleda andmekvaliteedihalduse (data quality management, DQM) raamistik. Väärtpaberiosaluste statistika DQM raamistik peaks sätestama eurot rahaühikuna kasutavate liikmesriikide RKPde ning asjakohastel juhtudel EKPSi väärtpaberiosaluste statistika andmebaasi haldajate, st Euroopa Keskpanga (EKP) ja Deutsche Bundesbanki ülesanded väärtpaberiosaluste väljundandmete kvaliteedi tagamisel.

(2)

Väärtpaberiosaluste andmete kvaliteedi tagamisel sisendandmete tasandil on kriitilise tähtsusega RKPde poolt läbiviidavad lähteandmete kontrollimise menetlused. Riigisiseseid menetlusi puudutavate andmete vahetamine võib aidata RKPd organisatsioonisiseseid menetlusi parandada vastavalt teiste parimale tavale.

(3)

Väärtpaberiosaluste statistika DQM raamistik peaks hõlmama DQM sihtväärtusi ehk võrdlusnäitajaid väljundandmete kvaliteedi hindamiseks, ning DQM mõõdikuid, mis näitavad, millises ulatuses DQM sihtväärtus on saavutatud. Need on vajalikud selleks, et tuvastada ja prioriseerida väljundandmed, mida tuleb kontrollida iga DQM sihtväärtuse osas. DQM raamistik peab põhinema ka DQM lävenditel, mis määratlevad kontrolli miinimumtaseme, mida tuleb DQM sihtväärtuse osas teostada. Võrdlusandmete kogumise metoodiliste ja praktiliste erinevuste tõttu ei tuvasta DQM sihtväärtused alati väljundandmete vigu, kuid võivad tuvastada juhud, mil töödeldud väljundandmeid tuleks täiendavalt kontrollida. Seega, kui EKPSi väärtpaberiosaluste statistika andmebaasi haldajad esitavad RKPdele päringuid, peaksid RKPd asjaomased päringud liigitama ning esitama vastuse kirjalikus vormis konkreetse päringu suhtes kohase aja jooksul.

(4)

Lisaks on muudetud määrust (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24), et koguda täiendavat teavet pangandusgruppide väärtpaberiosaluste kohta ning nõuda täiendavate andmeatribuutide esitamist. Samuti tuleb muuta suunist EKP/2013/7, (3) kuna see määratleb menetluse, mis on vajalik riikide RKPde aruandluseks EKP-le.

(5)

Seetõttu tuleb suunist EKP/2013/7 vastavalt muuta,

ON VÕTNUD VASTU KÄESOLEVA SUUNISE:

Artikkel 1

Muudatused

Suunist EKP/2013/7 muudetakse järgmiselt:

1)

artikkel 1 asendatakse järgmisega:

„Artikkel 1

Kohaldamisala

Käesolev suunis kehtestab RKPde kohustuse esitada EKP-le määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) kohaselt kogutud väärtpaberiosaluste statistika ning kehtestada statistiliste andmete kvaliteedijuhtimise raamistik, mille eesmärk on andmete kvaliteedistandardite järjepidev kohaldamine väljundandmete täielikkuse, täpsuse ja kooskõla tagamiseks.“;

2)

artikkel 2 asendatakse järgmisega:

„Artikkel 2

Mõisted

Kui ei ole sätestatud teisiti, kasutatakse käesolevas suunises määruses (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) sisalduvaid mõisteid ning järgmisi mõisteid:

1)   „sisendandmed“– EKP-le esitatavad andmed;

2)   „väljundandmed“– EKP poolt väärtpaberiosaluste statistika eesmärgil koostatavad andmed;

3)   „andmekvaliteedihaldus“ (data quality management) või „DQM“– väljundandmete kvaliteedi tagamine, kontrollimine ja säilitamine, kasutades ja kohaldades DQM sihtväärtusi, DQM mõõdikuid ja DQM lävendeid;

4)   „Euroopa Keskpankade Süsteemi väärtpaberiosaluste statistika andmebaas“ (European System of Central Banks Securities Holdings Statistics Database) ehk „SHSDB“– EKP ja Deutsche Bundesbanki hallatav tehniline abivahend andmete kogumiseks käesoleva suunise ja määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) kohaselt;

5)   „DQM sihtväärtus“– võrdlusnäitaja väljundi alusandmete kvaliteedi hindamiseks;

6)   „DQM mõõdik“– statistiline näitaja, et mõõta konkreetse DQM sihtväärtuse tasemele jõudmist;

7)   „DQM lävend“– kontrolli miinimumtase, mis tuleb teostada DQM raamistiku nõuete täitmiseks DQM sihtväärtuse osas.“;

3)

artikli 3 pealkiri asendatakse järgmisega:

„RKP kohustus esitada sektoriandmed ISIN koodiga väärtpaberiosaluste kohta“;

4)

artikli 3 lõiked 1 ja 2 asendatakse järgmistega:

„1.   RKP kogub ja esitab EKP-le sektoriandmete esitajate esitatud ISIN koodiga väärtpaberiosaluste statistika väärtpaberite kaupa, vastavalt I lisa 1. osa (tabelid 1–3) ja 2. osa (tabelid 1–3) aruandlusvormidele ning kooskõlas eraldi sätestatud elektroonilise aruandluse standarditega järgmiste instrumentide osas: võlaväärtpaberid (F.31 ja F.32); noteeritud aktsiad (F.511) ning investeerimisfondide aktsiad või osakud (F.521 ja F.522).

RKP aruandluskohustus hõlmab andmeid kvartali lõpu positsioonide kohta ning i) andmeid vaatluskvartali finantstehingute kohta kvartali lõpu seisuga või ii) kuu või kvartali lõpu andmeid, mis on vajalikud finantstehingute tuletamiseks vastavalt lõikele 2. RKPd esitavad ka aastalõpupositsioonid kooskõlas määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) artikli 3 lõikega 2b aruandlusvormil I lisa 3. osas (tabelid 1 ja 2).

Tegelike andmeesitajate poolt RKPdele määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) I lisa 1. peatüki 1. osa kohaselt esitatud finantstehingud või andmed, mis on vajalikud finantstehingute tuletamiseks, arvutatakse vastavalt määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) II lisa 3. osale.

2.   RKP esitab EKP-le lõikes 1 osutatud andmed järgmiste vaatlusperioodide kohta ning järgmisteks tähtaegadeks:

a)

residentidest investorite (välja arvatud RKPd) poolt hallatavate väärtpaberite osas, residentidest kontopidajate poolt muudes euroala liikmesriikides resideerivate klientide nimel hallatavate väärtpaberite osas ning euroala üksuste poolt emiteeritud väärtpaberite osas, mida residendist kontopidajad haldavad euroalavälise liikmesriigi residentidest klientide nimel:

i)

RKP esitab kord kvartalis andmed positsioonide kohta väärtpaberite kaupa kvartali lõpu seisuga andmetega hõlmatud kvartali lõpule järgneva 70. kalendripäeva tööpäeva lõpuks;

ii)

RKP esitab andmed: 1) kord kvartalis väärtpaberite kaupa tehingute kohta ning kohastel juhtudel vaatluskvartali jooksul toimunud muude mahumuutuste kohta andmetega hõlmatud kvartali lõpule järgneva 70. kalendripäeva tööpäeva lõpuks või 2) väärtpaberite kaupa positsioonide kohta ja kohastel juhtudel tehingute tuletamiseks vajalike muude mahumuutuste kohta. Viimasel juhul esitab RKP andmed vastavalt määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) I lisa 1. peatüki 1. osas kirjeldatud meetoditele andmetega hõlmatud kvartali lõpule järgneva 70. kalendripäeva tööpäeva lõpuks, kui tegemist on kvartaliandmetega väärtpaberite kaupa, ning andmetega hõlmatud kuu lõpule järgneva 63. kalendripäeva tööpäeva lõpuks, kui tegemist on kuuandmetega väärtpaberite kaupa;

b)

kindlustusseltside väärtpaberiosaluste osas aasta kohta esitavad RKPd andmed aastalõpu agregeeritud positsioonide kohta 70. kalendripäeva lõpuks pärast selle aasta lõppu, mille kohta andmed esitatakse.“;

5)

artikli 3 lõiked 3, 4, 5 ja 6 jäetakse välja;

6)

lisatakse järgmine artikkel 3a:

„Artikkel 3a

RKP kohustus esitada grupiandmed ISIN koodiga väärtpaberiosaluste kohta

1.   RKP kogub ja esitab EKP-le grupiandmete esitajate esitatud ISIN koodiga väärtpaberiosaluste statistika väärtpaberite kaupa, vastavalt I lisa 2. osa (tabelid 1–3) aruandlusvormidele ning kooskõlas eraldi sätestatud elektroonilise aruandluse standarditega järgmistele instrumentidele: võlaväärtpaberid (F.31 ja F.32); noteeritud aktsiad (F.511) ning investeerimisfondide aktsiad või osakud (F.521 ja F.522).

RKP aruandluskohustus hõlmab andmeid kvartali lõpu positsioonide kohta vastavalt lõikele 2.

2.   RKPd peavad EKP-le esitama lõikes 1 osutatud andmed 55. kalendripäeva lõpuks, mis järgneb kvartali lõpule, mille kohta andmed esitatakse.

Erandkorras võib EKP anda RKP-le loa esitada andmeid 62. kalendripäeva lõpuks, mis järgneb kvartali lõpule, mille kohta andmed esitatakse. Sellisel juhul peab RKP esitama EKP-le erandi kirjaliku taotluse, milles osutab järgmisele:

a)

taotluse aluseks olevad põhjendused, millest nähtub, et see on vajalik EKP-le esitatavate andmete täpsuse ja kooskõla tagamise eesmärgil ja et see võimaldab RKP-l teostada muude andmeallikate põhjal andmete ristkontrolli, mida vastasel juhul ei saaks sisendandmete nõutavaks kvaliteedikontrolliks õigeaegselt teostada;

b)

erandi tähtaeg.

EKP võib anda erandi tähtajaliselt, olles hinnanud RKP taotlust, ja peab erandi vajaduse igal aastal läbi vaatama.“;

7)

lisatakse järgmine artikkel 3b:

„Artikkel 3b

RKPde üldine aruandluskohustus

1.   Iga aasta septembris teatab EKP RKPdele andmete edastamise täpsed kuupäevad järgmise aasta aruandluskalendris.

2.   Kuu- ja kvartaliandmete parandustele kohaldatakse järgmisi üldreegleid:

a)

RKP esitab regulaarsed parandused järgmiselt:

i)

parandused viimasele kvartalile eelnenud kolme kuu kuuandmetes, mis edastatakse kord kvartalis, esitatakse koos viimase kvartali andmetega (korraline andmete edastamine); parandused viimasele kuule eelnenud kuu kuuandmetes, mis edastatakse kord kuus, esitatakse koos viimase kuu andmetega (korraline andmete edastamine);

ii)

parandused viimasele kvartalile eelnenud kvartali kvartaliandmetes esitatakse koos viimase kvartali andmetega (korraline andmete edastamine);

iii)

parandused viimase kolme aasta (12 kvartali) andmetes esitatakse koos korralise andmete edastamisega aasta kolmanda kvartali kohta;

iv)

andmed muude korraliste paranduste kohta, mis ei ole hõlmatud punktidega i–iii, esitatakse vastavalt kokkuleppele EKPga.

b)

RKP esitab erakorralised parandused, mis oluliselt parandavad andmete kvaliteeti, võimalikult kiiresti, järgimata korraliste andmete edastamise tähtaegu, vastavalt kokkuleppele EKPga.

RKP esitab EKP-le selgitavad märkused ja põhjendab olulisi parandusi. RKP võib soovi korral esitada selgitavaid märkusi ka muude paranduste kohta.

3.   Kui liikmesriik võtab euro kasutusele pärast käesoleva suunise jõustumist, kohaldatakse käesolevas artiklis sätestatud aruandluse nõuetele järgmisi tagasivaateliste andmete esitamise nõudeid:

a)

Euroopa Liiduga enne 2012. aasta detsembrit ühinenud liikmesriikide RKPd esitavad tagasivaatelised andmed võimaluste piires, mis hõlmavad vähemalt: 1) andmed vaatlusperioodide kohta alates 2014. aasta märtsist või 2) andmed viie aasta kohta enne euro kasutusele võtmist asjaomases liikmesriigis, sõltuvalt sellest, kumb ajavahemik on lühem;

b)

Euroopa Liiduga pärast 2012. aasta detsembrit ühinenud liikmesriikide RKPd esitavad tagasivaatelised andmed võimaluste piires, mis hõlmavad vähemalt: 1) andmed vaatlusperioodide kohta alates 2016. aasta märtsist või 2) andmed viie aasta kohta enne euro kasutusele võtmist asjaomases liikmesriigis, sõltuvalt sellest, kumb ajavahemik on lühem.

4.   Määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) artiklites 5, 5a ja 5b sätestatud raamatupidamiseeskirju kohaldatakse ka RKP poolt andmete edastamisel vastavalt käesolevale suunisele“.

8)

artikli 4 pealkiri asendatakse järgmisega:

„Sektoriandmete esitamine ISIN koodita väärtpaberiosaluste kohta“;

9)

artikli 4 lõige 1 asendatakse järgmisega:

„1.   RKPd võivad otsustada, kas esitada EKP-le statistilist teavet määrusega (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) hõlmatud rahaloomeasutuste, investeerimisfondide, väärtpaberistamise tehingutesse kaasatud finantsvahendusettevõtete ja kindlustusseltside poolt hoitavate ISIN koodita väärtpaberite kohta või kontopidajate poolt järgmiste nimel hoitavate ISIN koodita väärtpaberite kohta: i) määrusega (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) hõlmamata residendist kliendid, ii) muudes euroala liikmesriikides resideerivad finantssektorivälised kliendid või iii) määruses (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) määratletud euroalavälistes liikmesriikides resideerivad kliendid, kelle suhtes ei kohaldata määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) erandit aruandluskohustusest.“;

10)

artikli 4 lõige 3 asendatakse järgmisega:

„3.   Kvartaliandmeid parandatakse vastavalt artikli 3b lõike 2 punktidele a ja b.“;

11)

lisatakse järgmine artikkel 4a:

„Artikkel 4a

Andmete esitamine rahaloomeasutuste osaluste kohta omanike emiteeritud väärtpaberites

1.   RKP esitab EKP-le statistilist teavet omanike emiteeritud ISIN koodiga väärtpaberiosaluste kohta ning asjaomase RKP omal äranägemisel omanike emiteeritud ISIN koodita väärtpaberiosaluste kohta, mida haldavad rahaloomeasutused vastavalt määrusele (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24).

RKP aruandluskohustus hõlmab andmeid kvartali lõpu positsioonide kohta.

2.   Lõike 1 alusel statistilist teavet esitav RKP peab asjaomast teavet esitama vastavalt artikli 3 lõike 2 punktis a sätestatud nõuetele, I lisa 1. osa (tabelid 1, 2 ja 5) aruandlusvormidele ning eraldi sätestatud elektroonilise aruandluse standarditele.

3.   Kvartaliandmeid parandatakse vastavalt artikli 3b lõike 2 punktidele a ja b.

4.   RKP esitab EKP-le selgitavad märkused, põhjendades olulisi parandusi. RKP võib soovi korral esitada selgitavaid märkusi ka muude paranduste kohta. Lisaks esitab RKP võimaluse korral andmed omanike sektorite või instrumentide olulise ümberliigituse kohta.“;

12)

lisatakse järgmine artikkel 4b:

„Artikkel 4b

RKP kohustus esitada grupiandmed ISIN koodita väärtpaberiosaluste kohta

1.   RKP kogub ja esitab EKP-le grupiandmete esitajate esitatud ISIN koodita väärtpaberiosaluste statistika väärtpaberite kaupa, vastavalt I lisa 2. osa (tabelid 1, 2 ja 4) aruandlusvormidele ning kooskõlas eraldi sätestatud elektroonilise aruandluse standarditega.

RKP aruandluskohustus hõlmab andmeid kvartali lõpu positsioonide kohta vastavalt lõikele 2.

2.   RKPd peavad EKP-le esitama lõikes 1 osutatud andmed 55. kalendripäeva lõpuks, mis järgneb kvartali lõpule, mille kohta andmed esitatakse.

Erandkorras võib EKP anda RKP-le loa esitada andmeid 62. kalendripäeva lõpuks, mis järgneb kvartali lõpule, mille kohta andmed esitatakse. Sellisel juhul peab RKP esitama EKP-le erandi kirjaliku taotluse, milles osutab järgmisele:

a)

taotluse aluseks olevad põhjendused, millest nähtub, et see on vajalik EKP-le esitatavate andmete täpsuse ja kooskõla tagamise eesmärgil ja et see võimaldab RKP-l teostada muude andmeallikate põhjal andmete ristkontrolli, mida vastasel juhul ei saaks sisendandmete nõutavaks kvaliteedikontrolliks õigeaegselt teostada;

b)

erandi tähtaeg.

EKP võib anda erandi tähtajaliselt, olles hinnanud RKP taotlust, ja peab erandi vajaduse igal aastal läbi vaatama.“;

13)

artikli 5 lõike 2 punkt c asendatakse järgmisega:

„c)

kui esitatud andmed ei vasta punktis b viidatud kvaliteedistandarditele, peab RKP parandama andmete kvaliteeti, sealhulgas koguma andmeid kontopidajatelt vastavalt määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) artikli 4 lõikele 1 ja artikli 4b lõikele 3.“;

14)

artikli 6 lõige 2 asendatakse järgmisega:

„2.   RKP kontrollib regulaarselt, vähemalt kord aastas, määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) artiklites 4, 4a ja 4b sätestatud erandite andmise, uuendamise või lõpetamise tingimuste järgimist.“;

15)

artikli 7 lõige 1 asendatakse järgmisega:

„1.   EKP nõukogu määratleb grupiandmete esitajad vastavalt määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) artikli 2 lõike 4 kriteeriumidele RKP poolt EKP-le eelneva kalendriaasta detsembri lõpu seisuga Euroopa Keskpankade Süsteemi (EKPS) konsolideeritud pangandusandmete statistika tuletamiseks esitatud andmete põhjal (edaspidi „viitandmed“)“.

16)

artikkel 8 asendatakse järgmisega:

„Artikkel 8

Grupiandmete esitajate teavitamise kord

1.   RKP kasutab EKP nimel II lisas toodud kirjavormi (edaspidi „teatis“), et teavitada grupiandmete esitajaid EKP nõukogu otsusest tulenevast aruandluskohustusest vastavalt määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) artikli 2 lõikele 4. Teatis peab sisaldama teavitatud üksuse grupiandmete esitajaks liigitamist õigustavaid kriteeriume.

2.   Asjaomane RKP saadab teatise grupiandmete esitajale kümne EKP tööpäeva jooksul pärast EKP nõukogu vastavat otsust, ning teatise koopia EKP sekretariaadile.

3.   Lõikes 2 kirjeldatud korda ei järgita selliste grupiandmete esitajate puhul, kes on EKP nõukogu poolt määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) artikli 2 lõike 4 kohaselt tuvastatud enne käesoleva suunise jõustumise kuupäeva.“;

17)

artikkel 9 asendatakse järgmisega:

„Artikkel 9

Läbivaatamise menetlus EKP nõukogus

1.   Kui grupiandmete esitaja, keda on teavitatud vastavalt artiklile 8, esitab RKP-le viieteistkümne EKP tööpäeva jooksul pärast teatise kättesaamist põhjendatud kirjaliku taotluse koos tõendava teabega grupiandmete esitajana liigitamise läbivaatamiseks, siis asjaomane RKP edastab vastava taotluse EKP nõukogule kümne EKP tööpäeva jooksul.

2.   Pärast kirjaliku taotluse saamist vastavalt lõikele 1 vaatab EKP nõukogu liigituse läbi ning teavitab asjaomast RKPd oma põhjendatud otsusest kirjalikult kahe kuu jooksul pärast taotluse saamist. Asjaomane RKP teavitab grupiandmete esitajat EKP nõukogu otsusest kümne EKP tööpäeva jooksul.“;

18)

artikli 10 lõige 2 asendatakse järgmisega:

„2.   RKP tagab, et lõikes 1 nimetatud andmed vastavad määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) III lisas sätestatud EKP statistika miinimumstandarditele ning muudele määruses (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) sätestatud nõuetele enne andmete EKP-le edastamist kooskõlas artiklitega 3, 3a ja 3b.“;

19)

artikkel 11 asendatakse järgmisega:

„Artikkel 11

Kontrollimine

1.   Ilma, et see piiraks määrustes (EÜ) nr 2533/98 ja (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) sätestatud EKP kontrolliõigust, peab RKP kontrollima ja tagama EKP-le kättesaadavaks tehtud statistika kvaliteedi ja usaldusväärsuse ning tegema üldise andmekvaliteedihalduse raames tihedat koostööd SHSDB haldajatega.

2.   EKP hindab neid andmeid samuti tihedas koostöös SHSDB haldajatega. Hindamine peab olema õigeaegne.

3.   Iga kahe aasta järel jagavad EKP ja RKPd EKPSi statistikakomiteega ning kohastel juhtudel lõppkasutajatega teavet väärtpaberiosaluste statistika koostamise praktika, meetmete ja korra kohta.

4.   RKPd tagavad, kontrollivad ja säilitavad väärtpaberiosaluste statistika kvaliteedi, kasutades ja kohaldades DQM sihtväärtusi, DQM mõõdikuid ja DQM lävendeid. DQM sihtväärtused hõlmavad: a) agregeeritud väljundandmete kvaliteedi tagamist, b) osaluste ja viitandmete kooskõla tagamist ja c) kooskõla tagamist muu statistikaga.

5.   Kui SHSDB haldaja esitab RKP-le päringuid, peaks haldaja asjaomased päringud liigitama järgmiselt: a) esmatähtsad päringud; b) tähtsad päringud ja c) muud päringud. RKP vastab päringule kirjalikult tähtaja jooksul, mis vastab päringu liigitusele.

6.   Väärtpaberiosaluste statistikaks kasutatavaid andmeid, mis pärinevad väärtpaberite keskandmebaasist, kontrollitakse vastavalt suunisele EKP/2012/21 (*).

(*)  Euroopa Keskpanga suunis EKP/2012/21, 26. september 2012, väärtpaberite keskandmebaasi andmekvaliteedihalduse raamistiku kohta (ELT L 307, 7.11.2012, lk 89).“;"

20)

I lisa asendatakse käesoleva suunise I lisaga;

21)

II lisa asendatakse käesoleva suunise II lisaga.

Artikkel 2

Jõustumine ja rakendamine

Käesolev suunis jõustub päeval, mil sellest RKPdele teatatakse. Eurosüsteemi keskpangad peavad artikli 1 punkte 1, 2 ja 15 järgima alates sellest kuupäevast. Eurosüsteemi keskpangad peavad artikli 1 punkte 3–14 ning 16 ja 17 järgima alates 1. oktoobrist 2018.

Artikkel 3

Adressaadid

Käesolev suunis on adresseeritud kõikidele eurosüsteemi keskpankadele.

Frankfurt Maini ääres, 2. august 2016

EKP nõukogu nimel

EKP president

Mario DRAGHI

(1)  EÜT L 318, 27.11.1998, lk 8.

(2)  ELT L 305, 1.11.2012, lk 6.

(3)  Euroopa Keskpanga suunis EKP/2013/7, 22. märts 2013, väärtpaberiosaluste statistika kohta (ELT L 125, 7.5.2013, lk 17).

I LISA

Suunise EKP/2013/7 I lisa asendatakse järgmisega:

„I LISA

ARUANDLUSVORMID

1. OSA

Väärtpaberiosalus sektorite kaupa, v.a riikide keskpankade osalus

Tabel 1

Üldandmed ja selgitavad märkused

Esitatud andmed (1)

Tunnus

Staatus (2)

Kirjeldus

1.

 Üldandmed

Andmeesitaja

K

Andmeesitaja tunnuskood

Esitamise kuupäev

K

Andmete väärtpaberiosaluste statistika andmebaasi (SHSDB) esitamise kuupäev

Vaatlusperiood

K

Andmetega hõlmatud periood

Aruandlussagedus

K

 

Kvartaliandmed

 

Kuuandmed (3)

2.

 Selgitavad märkused (metaandmed)

K

Ennetähtaegse lunastamise käsitlus

K

Kogunenud intressi käsitlus


Tabel 2

Väärtpaberiosaluste teave

Esitatud andmed (4)

Tunnus

Staatus (5)

Kirjeldus

1.

 Väärtpaberi andmed

Omaniku sektor

K

Investori sektor või allsektor

 

 

Mittefinantsettevõtted (S.11) (6)

 

Hoiustavad ettevõtted, v.a keskpank (S.122)

 

Rahaturufondid (S.123)

 

Investeerimisfondid, mis ei ole rahaturufondid (S.124)

 

Muud finantsinstitutsioonid, (7) v.a väärtpaberistamise tehingutes osalevad finantsvahendusettevõtted

 

Väärtpaberistamise tehingutes osalevad finantsvahendusettevõtted

 

Kindlustusseltsid (S.128)

 

Pensionifondid (S.129)

 

Kindlustusseltsid ja pensionifondid (määratlemata allsektor) (S.128 + S.129) (üleminekuperiood)

 

Keskvalitsus (S.1311) (vabatahtlik eristus)

 

Osariigi/liidumaa valitsus (S.1312) (vabatahtlik eristus)

 

Kohalik omavalitsus (S.1313) (vabatahtlik eristus)

 

Sotsiaalkindlustusfondid (S.1314) (vabatahtlik eristus)

 

Muu valitsemissektor (määratlemata allsektor)

 

Kodumajapidamised, v.a kodumajapidamisi teenindavad kasumitaotluseta institutsioonid (S.14) (vabatahtlik eristus residendist investorite puhul; kohustuslik eristus kolmandate osapoolte osaluste puhul)

 

Kodumajapidamisi teenindavad kasumitaotluseta institutsioonid (S.15) (vabatahtlik eristus)

 

Muud kodumajapidamised ja kodumajapidamisi teenindavad kasumitaotluseta institutsioonid (S.14 + S.15) (määratlemata allsektor)

 

Muud finantssektorivälised investorid, v.a kodumajapidamised (ainult kolmandate isikute osaluste puhul) (S.11 + S.13 + S.15) (8)

 

Keskpangad ja valitsemissektor (ainult euroalaväliste liikmesriikide osaluste puhul) (S.121 + S.13) (9)

 

Investorid, kes ei ole keskpangad ja valitsemissektor (ainult euroalaväliste liikmesriikide osaluste puhul) (9)

 

Määratlemata sektor (10)

Omaniku riik

K

Investori residentsuse riik

Allikas

K

Väärtpaberiosaluse kohta esitatud andmete allikas

 

 

Andmete otseesitamine

 

Andmete esitamine kontopidaja kaudu

 

Segaaruandlus (11)

 

Andmed ei ole kättesaadavad

Otstarve

K

Investeeringu otstarve maksebilansi statistika liigituse põhjal

 

 

Otseinvesteeringud

 

Portfelliinvesteeringud

 

Määratlemata

Aruandluse viis

V

Osutab, kas väärtpaber noteeritakse protsendina või üksustena

 

 

Protsent

 

 

Üksus

Nimivaluuta

V

Väärtpaberi vääring (juhul kui aruandlus esitatakse protsendina)

Positsioonid

K

Väärtpaberiosalus kokku

 

 

Nimiväärtuses (12). Väärtpaberi osade kogus või agregeeritud nimiväärtus (nimivaluutas või eurodes), juhul kui väärtpaberiga kaubeldakse summades, mitte osades, v.a kogunenud intress.

 

Turuväärtuses. Väärtpaberiosalus turul noteeritud hinnas eurodes, sealhulgas kogunenud intress (13).

Positsioonid: sellest summa

K (14)

Kahe suurema investori väärtpaberiosalus

 

 

Nimiväärtuses, sama hindamismeetodi põhjal mis positsioonid

 

Turuväärtuses, sama hindamismeetodi põhjal mis positsioonid

Vorm

K (12)

Vorm nimiväärtuses positsioonide jaoks

 

 

Nimiväärtus eurodes või muus vääringus

 

Osade kogus (15)

Muud mahumuutused

K

Muud muutused väärtpaberiosaluses

 

 

Nimiväärtuses, samas vormis mis positsioonid nimiväärtuses

 

Turuväärtuses, eurodes

Muud mahumuutused: sellest summa

K (14)

Muud mahumuutused kahe suurema investori osaluses

 

 

Nimiväärtuses, sama hindamismeetodi põhjal mis positsioonid

 

Turuväärtuses, sama hindamismeetodi põhjal mis positsioonid

Finantsvood

K (16)

Väärtpaberite ostusumma miinus müügisumma, mis kirjendatakse tehinguväärtuses eurodes, kaasa arvatud kogunenud intress (13)

Finantsvood: sellest summa

K (17)

Kahe suurema tehingu summa absoluutväärtus üksikinvestorile, samal hindamismeetodil mis finantstehingud

Konfidentsiaalsus

K (18)

Positsioonide, tehingute, muude mahumuutuste konfidentsiaalsus

 

 

Ei avaldata, lubatud on ainult piiratud või sisekasutus

 

Konfidentsiaalne statistiline teave

 

Ei kohaldata (19)


Tabel 3

ISIN koodiga väärtpaberiosalused

Esitatud andmed (20)

Tunnus

Staatus (21)

Kirjeldus

1.

 Viitandmed

ISIN kood

K

ISIN kood


Tabel 4

ISIN koodita väärtpaberiosalused

Esitatud andmed (22)

Tunnus

Staatus (23)

Kirjeldus

1.

 Põhiviitandmed

Koondandmete märge

K

Andmete liik

 

 

Väärtpaberite kaupa esitatud andmed

 

Agregeeritud andmed (mitte väärtpaberite kaupa)

Väärtpaberite/koondandmete identifitseerimisnumber

K

Sisemine väärtpaberi identifitseerimisnumber ISIN koodita väärtpaberitele ja väärtpaberiosaluste koondandmetele

Väärtpaberi identifitseerimisnumbri liik

K (24)

Väärtpaberi identifitseerimisnumber väärtpaberite kaupa esitatud väärtpaberite puhul (25)

 

 

Riigi keskpanga (RKP) sisene number

 

CUSIP (Committee on Uniform Security Identification Procedures)

 

SEDOL (Stock Exchange Daily Official List)

 

Muu (täpsustatakse metaandmetes)

Instrumendi liigitus

K

Väärtpaberi liigitus vastavalt ESA 2010 ja määrusele (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24)

 

 

Lühiajalised võlaväärtpaberid (F.31)

 

Pikaajalised võlaväärtpaberid (F.32)

 

Noteeritud aktsiad (F.511)

 

Rahaturufondide aktsiad või osakud (F.521)

 

Muude investeerimisfondide (v.a rahaturufondid) aktsiad ja osakud (F.522)

 

Muud väärtpaberid (26)

Emitendi sektor

K

Emitendi institutsionaalne sektor vastavalt ESA 2010 ja määrusele (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24)

Emitendi riik

K

Väärtpaberi emitendi asutamise riik või asukohariik

Hindade väärtus (27)

V

Väärtpaberi hind vaatlusperioodi lõpus

Hinna esitamise viis (27)

V

Hinna väärtuse alus

 

 

Euro või muu asjakohane vääring

 

Protsent

2.

 Täiendavad viitandmed

Emitent

V

Emitendi nimi

Lühinimetus

V

Emitendi poolt antud lühinimetus, mis määratakse väärtpaberi omaduste ja muu kättesaadava teabe põhjal

Emissiooni kuupäev

V

Kuupäev, mil emitent annab väärtpaberid makse vastu tagajale üle. Sellel kuupäeval on väärtpaberid esimest korda kättesaadavad investoritele.

Lunastamiskuupäev

V

Instrumendi lunastamise kuupäev

Jääkväärtus

V

Jääkväärtus eurodes

Turukapitalisatsioon

V

Viimane turukapitalisatsioon eurodes

Kogunenud intress

V

Viimasest kupongimaksest või kogunemise algusest kogunenud intress

Viimase spliti näitaja

V

Aktsia splitid ja pöördsplitid

Viimase spliti kuupäev

V

Kuupäev, mil aktsiasplit jõustub

Kupongi liik

V

Kupongi liik (fikseeritud, ujuva või astmelise intressimääraga)

Võlakohustuse liik

V

Võlainstrumendi liik

Dividendi suurus

V

Viimase aktsia kohta tehtud dividendimakse summa (dividendi summa liik) enne maksustamist (brutodividend)

Dividendi summa liik

V

Dividendi suurus dividendi valuutas või aktsiate arvus

Dividendi valuuta

V

Viimase dividendimakse valuuta

Vara väärtpaberistamise liik

V

Tagatisvara liik


Tabel 5

Omaniku emiteeritud väärtpaberite osalused

Esitatud andmed (28)

Tunnus

Staatus (29)

Kirjeldus

1.

 Põhiviitandmed

Koondandmete identifitseerimisnumber

K (30)

Sisemine väärtpaberi identifitseerimisnumber väärtpaberiosaluste koondandmetele

Instrumendi liigitus

K

Väärtpaberi liigitus vastavalt ESA 2010 ja määrusele (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24)

 

 

Lühiajalised võlaväärtpaberid (F.31)

 

Pikaajalised võlaväärtpaberid (F.32)

 

Noteeritud aktsiad (F.511)

 

Rahaturufondide aktsiad ja osakud (F.521)

Positsioonid turuväärtuses

K

Väärtpaberiosalus kokku turuväärtuses. Väärtpaberiosalus turul noteeritud hinnas eurodes, sealhulgas kogunenud intress (31)

2. OSA

Andmeid esitavate gruppide väärtpaberiosalused

Tabel 1

Üldandmed ja selgitavad märkused

Esitatud andmed (32)

Tunnus

Staatus (33)

Kirjeldus

1.

 Üldandmed

Andmeesitaja

K

Andmeesitaja tunnuskood

Esitamise kuupäev

K

Andmete SHSDBs esitamise kuupäev

Vaatlusperiood

K

Andmetega hõlmatud periood

Aruandlussagedus

K

Kvartaliandmed

2.

 Selgitavad märkused (metaandmed)

K

Ennetähtaegse lunastamise käsitlus

K

Kogunenud intressi käsitlus


Tabel 2

Väärtpaberiosaluste teave

Esitatud andmed (34)

Tunnus

Staatus (35)

Aruandluse tasand (36)

Kirjeldus

1.

 Omaniku andmed

Andmeid esitava grupi tunnus

K

G

Andmeid esitava grupi kordumatut tuvastamist võimaldav standardkood (37)

Andmeid esitava grupi tunnuse liik

K

G

Määratleb andmeid esitava grupi koodi liigi

Andmeid esitava grupi juriidilise isiku tunnus

K

G

Andmeid esitava grupi juriidilise isiku tunnus vastavalt Rahvusvahelise Standardiorganisatsiooni (ISO) standardile 17442

Üksuse tunnus

K

Ü

Grupi üksuse kordumatut tuvastamist võimaldav standardkood (37)

Üksuse tunnuse liik

K

Ü

Määratleb grupi üksuse koodi liigi

Üksuse juriidilise isiku tunnus

K

Ü

Grupi üksuse juriidilise isiku tunnus vastavalt ISO standardile 17442

Üksuse residentsus

K

Ü

Üksuse asutamise riik või asukohariik

Andmeid esitava grupi nimi

K

G

Andmeid esitava grupi täielik juriidiline nimi

Üksuse nimi

K

Ü

Grupi üksuse täielik juriidiline nimi

Grupi peaettevõtja sektor

K

G

Grupiandmete esitaja institutsionaalne sektor vastavalt ESA 2010 ja määrusele (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24)

Üksuse sektor

K

Ü

Grupi üksuse institutsionaalne sektor vastavalt ESA 2010 ja määrusele (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24)

Vahetu emaettevõtja tunnus

K

Ü

Vahetu juriidilise isiku, mille õiguslikult sõltuv osa üksus on, kordumatut tuvastamist võimaldav standardkood (37)

Vahetu emaettevõtja tunnuse liik

K

Ü

Määratleb vahetu emaettevõtja tunnuskoodi liigi

Grupi liik

K

G

Grupi liik

2.

 Väärtpaberi andmed

Aruandluse viis

V

Ü

Osutab, kas väärtpaber noteeritakse protsendina või üksustena

 

Protsent

 

Üksus

Nimivaluuta

V

Ü

Väärpaberi vääring (juhul kui aruandlus esitatakse protsendina)

Vorm

K (38)

Ü

Vorm nimiväärtuses positsioonide jaoks

 

 

 

Nimiväärtus eurodes või muus vääringus

 

 

 

Osade kogus (39)

Positsioonid

K

Ü

Väärtpaberiosalus kokku

 

 

 

 

Nimiväärtuses (38). Väärtpaberi osade kogus või agregeeritud nimiväärtus (nimivaluutas või eurodes), juhul kui väärtpaberiga kaubeldakse summades, mitte osades, v.a kogunenud intress

 

 

 

 

Turuväärtuses. Väärtpaberiosalus turul noteeritud hinnas eurodes, sealhulgas kogunenud intress (40)  (41)

Emitent on andmeid esitava grupi üksus (usaldatavusnõuete kohaldamisala)

K

G

Näitab, et väärtpaberi emitendiks oli sama andmeid esitava grupi üksus kooskõlas usaldatavusnõuete konsolideerimise kohaldamisalaga.

Emitent on andmeid esitava grupi üksus (raamatupidamisnõuete kohaldamisala)

K

G

Näitab, et väärtpaberi emitendiks oli sama andmeid esitava grupi üksus kooskõlas ramatupidamises kohaldatava konsolideerimisega.

3.

 Raamatupidamise ja riskidega seonduv teave

Makseraskuste tõttu restruktureerimise ja kokkuleppelise muutmise seis

K

G

Makseraskuste tõttu restruktureeritud ja kokkuleppeliselt muudetud instrumentide andmed

Makseraskuste tõttu restruktureerimise ja kokkuleppelise muutmise seisu kuupäev

K

G

Kuupäev, mil andmeatribuudis „makseraskuste tõttu restruktureerimine ja kokkuleppeline muutmine“ esitatud makseraskuste tõttu restruktureerimine või kokkuleppeline muutmine peetakse toimunuks

Instrumendi teenindamise seis

K

G

Andmed viivises olevate instrumentide kohta vastavalt komisjoni rakendusmäärusele (EL) nr 680/2014 (42)

Instrumendi teenindamise seisu kuupäev

K

G

Kuupäev, mil andmeatribuudis „instrumendi teenindamise seis“ esitatud teenindamise seis loetakse tuvastatuks või muudetuks

Emitendi kohustuste täitmata jätmise seis

K

G

Emitendi kohustuste täitmata jätmise seisu tuvastamine kooskõlas Euroopa Parlamendi ja nõukogu määruse (EL) nr 575/2013 artikliga 178

Emitendi kohustuste täitmata jätmise seisu kuupäev

K

G

Kuupäev, mil kohustuste täitmata jätmise seisu aruandluse kirje „Emitendi kohustuste täitmata jätmise seis“ jõustus või muutus

Instrumendi kohustuste täitmata jätmise seis

K

G

Instrumendi kohustuste täitmata jätmise seisu tuvastamine kooskõlas määruse (EL) nr 575/2013 (43) artikliga 178

Instrumendi kohustuste täitmata jätmise seisu kuupäev

K

G

Kuupäev, mil kohustuste täitmata jätmise seisu aruandluse kirje „Instrumendi kohustuste täitmata jätmise seis“ jõustus või muutus

Raamatupidamisstandard

K

G ja Ü

Andmeesitaja kasutatav raamatupidamisstandard

Bilansiline väärtus

K

Ü

Bilansiline väärtus vastavalt rakendusmääruse (EL) nr 680/2014 V lisale.

Summa eurodes. Välisvaluutas summad tuleb ümber arvestada eurodeks vastava Euroopa Keskpanga (EKP) vahetuskursi (st keskpika kursi) alusel aruandekuupäeval.

Väärtuse languse liik

K

Ü

Väärtuse languse liik

Väärtuse languse hindamise meetod

K

Ü

Meetod, millega väärtuse langust hinnatakse, kui instrumendile kohaldatakse väärtuse langust vastavalt kohaldatavatele raamatupidamisstandarditele. Eristatakse kollektiivseid ja individuaalseid meetodeid.

Kogunenud väärtuse languse summa

K

Ü

Instrumendi kahjumi eraldised aruandekuupäeval. Seda andmeatribuuti kasutatakse seoses instrumentidega, mille suhtes kohaldatakse väärtuse langust vastavalt kohaldatavatele raamatupidamisstandarditele.

Summa eurodes. Välisvaluutas summad tuleb ümber arvestada eurodeks vastava EKP vahetuskursi (st keskpika kursi) alusel aruandekuupäeval.

Koormatise allikad

K

Ü

Tehingu liik, mille riskipositsioon on koormatud vastavalt rakendusmäärusele (EL) nr 680/2014. Vara loetakse koormatuks, kui see on panditud või on seotud mis tahes kokkuleppega mis tahes instrumendi tagamiseks, väärtpaberistamiseks või krediidi parandamiseks ja seda ei saa kokkuleppest vabalt välja võtta.

Instrumentide raamatupidamislik klassifikatsioon

K

Ü

Raamatupidamisportfell, milles instrument kajastatakse vastavalt andmeesitaja kohaldatavale raamatupidamisstandardile.

Usaldusnõuetele vastav portfell

K

Ü

Riskipositsioonide liigitamine kauplemis- ja muu portfelli vahel. Instrumendid on kauplemisportfellis määruse (EL) nr 575/2013 artikli 4 lõike 1 punktis 86 määratletud tähenduses.

Krediidiriskist tulenevad õiglase väärtuse akumuleeritud muutused

K

Ü

Õiglase väärtuse akumuleeritud muutused tulenevalt krediidiriskist vastavalt rakendusmääruse (EL) nr 680/2014 V lisa punktile 2.46.

Summa eurodes. Välisvaluutas summad tuleb ümber arvestada eurodeks vastava EKP vahetuskursi (st keskpika kursi) alusel aruandekuupäeval.

Kumulatiivsed laekumised pärast kohustuste täitmata jätmist

K

Ü

Pärast kohustuste täitmata jätmist laekunud summa kokku. Summa eurodes. Välisvaluutas summad tuleb ümber arvestada eurodeks vastava EKP vahetuskursi (st keskpika kursi) alusel aruandekuupäeval.

Emitendi kohustuste täitmata jätmise tõenäosus

K (44)

G

Määruse (EL) nr 575/2013 artiklite 160, 163, 179 ja 180 alusel kindlaks määratud emitendi kohustuste täitmata jätmise tõenäosus ühe aasta jooksul

Makseviivitusest tingitud kahjumäär majanduslanguses

K (44)

G

Summa, mis võidakse kaotada majanduslanguses kohustuste täitmata jätmise tõttu üheaastases perioodis, ja kohustuste rikkumisel täitmist ootava summa suhtarv kooskõlas määruse (EL) nr 575/2013 artikliga 181

Makseviivitusest tingitud kahjumäär tavalises majandusolukorras

K (44)

G

Summa, mis võidakse kaotada tavalises majandusolukorras kohustuste täitmata jätmise tõttu üheaastases perioodis, ja kohustuste rikkumisel täitmist ootava summa suhtarv

Riskikaal

K (45)

G

Positsioonidega seotud riskikaalud vastavalt määrusele (EL) nr 575/2013

Riskipositsioonide väärtus (riskipositsioonid kohustuste täitmata jätmisel)

K

Ü

Riskipositsiooni väärtus pärast krediidiriski maandamist ja ümberhindlustegureid kooskõlas rakendusmäärusega (EL) nr 680/2014

Summa eurodes. Välisvaluutas summad tuleb ümber arvestada eurodeks vastava EKP vahetuskursi (st keskpika kursi) alusel aruandekuupäeval.

Kapitali arvutamise meetod usaldatavusjärelevalve eesmärgil

K

Ü

Andmed meetodi kohta, mida kasutatakse riskiga kaalutud positsioonide summade arvutamiseks määruse (EL) nr 575/2013 artikli 92 lõike 3 punktide a ja f eesmärgil

Riskipositsiooni klass

K

Ü

Riskipositsiooni klass vastavalt määrusele (EL) nr 575/2013


Tabel 3

ISIN koodiga väärtpaberiosalused

Esitatud andmed (46)

Tunnus

Staatus (47)

Aruandluse tasand (48)

Kirjeldus

Viitandmed

ISIN kood

K

Ü

ISIN kood


Tabel 4

ISIN koodita väärtpaberiosalused

Esitatud andmed (49)

Tunnus

Staatus (50)

Aruandluse tasand (51)

Kirjeldus

1.

 Põhiviitandmed

Väärtpaberite identifitseerimisnumber

K

Ü

Sisemine RKP identifitseerimisnumber ISIN koodita väärtpaberiosalustele, mis esitatakse väärtpaberite kaupa või koondandmetena

Väärtpaberi identifitseerimisnumbri liik

K

Ü

Väärtpaberi identifitseerimisnumber väärtpaberite kaupa esitatud väärtpaberite puhul (52)

 

 

 

RKP-sisene number

 

CUSIP

 

SEDOL

 

muu (53)

Instrumendi liigitus

K

Ü

Väärtpaberi liigitus vastavalt ESA 2010 ja määrusele (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24)

 

 

 

Lühiajalised võlaväärtpaberid (F.31)

 

Pikaajalised võlaväärtpaberid (F.32)

 

Noteeritud aktsiad (F.511)

 

Rahaturufondide aktsiad/osakud (F.521)

 

Muude investeerimisfondide (v.a rahaturufondid) aktsiad ja osakud (F.522)

 

Muud väärtpaberid (54)

Emitendi sektor

K

Ü

Emitendi institutsionaalne sektor vastavalt ESA 2010 ja määrusele (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24)

Emitendi riik

K

Ü

Väärtpaberi emitendi asutamise riik või asukohariik

2.

 Täiendavad viitandmed

Emitendi tunnus

K

Ü

Emitendi kordumatut tuvastamist võimaldav standardkood (55)

Emitendi tunnuse liik

K

Ü

Määratleb emitendi koodi liigi

Emitent

K

Ü

Emitendi nimi

Emitendi juriidilise isiku tunnus

K

Ü

Emitendi juriidilise isiku tunnus vastavalt ISO standardile 17442

Emitendi NACE sektor

K

Ü

Vastaspoolte liigitus nende tegevusalade alusel kooskõlas statistilise klassifikaatoriga NACE Rev. 2 vastavalt Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrusele (EL) nr 1893/2006 (56)

Üksuse staatus

K

Ü

Lisateave, mis näitab emitendi staatust, sh kohustuste täitmata jätmise seisu (kirjeldades, millistel asjaoludel võib üksus olla kohustuste täitmata jätmise seisus vastavalt määruse (EL) nr 575/2013 artiklile 178) ning muud teavet üksuse staatuse kohta, nt ühinemine, omandamine jne

Üksuse staatuse kuupäev

K

Ü

Kuupäev, mil üksuse staatus muutus

Emissiooni kuupäev

K

Ü

Kuupäev, mil emitent annab väärtpaberid makse vastu tagajale üle. Sellel kuupäeval on väärtpaberid esimest korda kättesaadavad investoritele.

Lunastamiskuupäev

K

Ü

Instrumendi lunastamise kuupäev

Nimivaluuta

K

Ü

Vääring, milles väärtpaberi on vääringustatud

Vara liik

K

Ü

Instrumendi liigitus

Vara väärtpaberistamise liik

K

Ü

Tagatisvara liik

Väärtpaberi seis

K

Ü

Väärtpaberi staatuste tuvastamist võimaldav lisateave, mis näitab, kas instrumendi tähtaeg on lõppenud või mitte (st kas instrument on makseviivituses, selle tähtaeg lõppenud või kas instrument on ennetähtaegselt lunastatud)

Väärtpaberi seisu kuupäev

K

Ü

Kuupäev, mil andmeatribuudis „väärtpaberi staatus“ esitatud väärtpaberi staatus peetakse aset leidnuks

Instrumendi võlad

K

Ü

Põhisumma, intressi ja tasumaksete aruandekuupäeval tasumata agregeeritud summa, mis kuulub lepingu kohaselt tasumisele ja mida ei ole makstud (tähtpäev ületatud). See summa tuleb alati esitada. Kui instrumendi maksetähtaeg ei ole andmete esitamise kuupäeval ületatud, tuleb märkida 0. Summa tuleks esitada eurodes. Välisvaluutas summad tuleks ümber arvestada eurodeks vastava EKP vahetuskursi (st keskpika kursi) alusel aruandekuupäeval.

Instrumendi võlgade kuupäev

K

Ü

Kuupäev, mil instrumendi maksetähtpäev ületati vastavalt rakendusmääruse (EL) nr 680/2014 V lisa punktile 2.48. See on varaseim kuupäev, mil instrumendil oli vaatluskuupäeva seisuga võlgnevusi, ning see esitatakse juhul, kui instrumendil maksetähtaeg on aruandekuupäeval ületatud.

Instrumendi järk

K

Ü

See näitab, kas instrumendil on garant, milline on selle nõudeõiguse järk ning kas instrument on tagatud.

Tagatise geograafiline asukoht

K

Ü

Tagatise geograafiline jaotus

Garandi tunnus

K

Ü

Garandi kordumatut tuvastamist võimaldav standardkood (57)

Garandi tunnuse liik

K

Ü

Määratleb garandi koodi liigi

3. OSA

Kindlustusseltside väärtpaberiosalused aasta kohta

Tabel 1

Üldandmed ja selgitavad märkused

Esitatud andmed (58)

Tunnus

Staatus (59)

Kirjeldus

1.

 Üldandmed

Andmeesitaja

K

Andmeesitaja tunnuskood

Esitamise kuupäev

K

Andmete SHSDBsse esitamise kuupäev

Vaatlusperiood

K

Andmetega hõlmatud periood

Aruandlussagedus

K

 

Aastaandmed

2.

 Selgitavad märkused (metaandmed)

 

K

Ennetähtaegse lunastamise käsitlus

K

Kogunenud intressi käsitlus


Tabel 2

Väärtpaberiosaluste teave

Esitatud andmed (60)

Tunnus

Staatus (61)

Kirjeldus

1.

 Väärtpaberi andmed

Omaniku sektor

K

Investori sektor või allsektor

 

 

Kindlustusseltsid (S.128)

Allikas

K

Väärtpaberiosaluse kohta esitatud andmete allikas

 

 

Andmete otseesitamine

 

Andmete esitamine kontopidaja kaudu

 

Segaaruandlus (62)

 

Andmed ei ole kättesaadavad

Kindlustusseltsi üksuste residentsus (peakontor ja filiaalid)

 

Kindlustusseltsi üksuste residentsus (peakontor ja filiaalid)

 

 

Peakontori riigi resident

 

 

Ei ole peakontori riigi resident

 

 

Kui ei ole peakontori riigi resident, kuid on muu EMP riigi resident, osutus riikide kaupa

 

 

Ei ole peakontori riigi resident, kuid on muu EMP riigi resident

Aruandluse viis

V

Osutab, kas väärtpaber noteeritakse protsendina või üksustena

 

 

Protsent

 

 

Üksus

Nimivaluuta

V

Väärtpaberi vääring (juhul kui aruandlus esitatakse protsendina)

Positsioonid

K

Väärtpaberiosalus kokku

 

 

Nimiväärtuses (63). Väärtpaberi osade kogus või agregeeritud nimiväärtus (nimivaluutas või eurodes), juhul kui väärtpaberiga kaubeldakse summades, mitte osades, v.a kogunenud intress.

 

Turuväärtuses. Väärtpaberiosalus turul noteeritud hinnas eurodes, sealhulgas kogunenud intress (64)

Vorm

V (65)

Vorm nimiväärtuses positsioonide jaoks

 

 

Nimiväärtus eurodes või muus vääringus

 

Aktsiate/osade kogus

Konfidentsiaalsus

K

Positsioonide konfidentsiaalsuse staatus

 

 

Ei avaldata, lubatud on ainult piiratud või sisekasutus

 

Konfidentsiaalne statistiline teave

 

Ei ole kohaldatav

2.

 Põhiviitandmed

Koondandmete märge

K

Andmete liik

 

 

Agregeeritud andmed (mitte väärtpaberite kaupa)

Instrumendi liigitus

K

Väärtpaberi liigitus vastavalt ESA 2010 ja määrusele (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24)

 

 

Lühiajalised võlaväärtpaberid (F.31)

 

 

Pikaajalised võlaväärtpaberid (F.32)

 

 

Noteeritud aktsiad (F.511)

 

 

Rahaturufondide aktsiad ja osakud (F.521)

 

 

 

Muude investeerimisfondide (v.a rahaturufondid) aktsiad ja osakud (F.522)

Emitendi sektor

K

Emitendi institutsionaalne sektor vastavalt ESA 2010 ja määrusele (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24)

Emitendi riik

K

Väärtpaberi emitendi asutamise riik või asukohariik

 

 

Euroala riik

 

 

Euroalaväline riik

 

 

Mitte-EL riik

(1)  Elektroonilise aruandluse standardid sätestatakse eraldi.

(2)  K: kohustuslik tunnus; V: vabatahtlik tunnus.

(3)  Ainult positsioonide kohta, kui tehingud tuletatakse SHSDB kuupositsioonide põhjal.

(4)  Elektroonilise aruandluse standardid sätestatakse eraldi.

(5)  K: kohustuslik tunnus; V: vabatahtlik tunnus.

(6)  Sektori liikide nummerdus käesolevas suunises vastab nummerdusele Euroopa Parlamendi ja nõukogu 21. mai 2013. aasta määruses (EL) nr 549/2013 Euroopa Liidus kasutatava Euroopa rahvamajanduse ja regionaalse arvepidamise süsteemi kohta (ELT L 174, 26.6.2013, lk 1) (edaspidi „ESA 2010“).

(7)  Muud finantsvahendusettevõtted (S.125), finantsvahenduse abiettevõtted (S.126), varasid hoidvad finantsasutused ja laenuandjad (S. 127).

(8)  Ainult juhul, kui sektorite S.11, S.13 ja S.15 andmeid ei ole eraldi esitatud.

(9)  Euroalaväliste liikmesriikide RKPde esitatud andmed mitteresidendist investorite osaluste kohta.

(10)  Investori riigi residendi määratlemata sektor, st andmeid ei esitata määratlemata riikide määratlemata sektorite kohta. Statistiliselt oluliste väärtuste puhul teavitab RKP SHSDB haldajat sektori määratlemata jätmise põhjustest.

(11)  Ainult juhul, kui tegemist ei ole andmete otseesitamise ega kontopidaja kaudu esitamisega.

(12)  Ei esitata juhul, kui esitatakse turuväärtus (ja muud muutused mahtudes või tehingutes).

(13)  Kogunenud intressi arvestamine on soovituslik, vastavalt võimalustele.

(14)  Tunnust ei pea esitama, kui RKP sisestab konfidentsiaalse staatuse. Summa võib aruandva RKP vastutusel osutada kahe suurema investori asemel suurimale üksikinvestorile.

(15)  RKPdel soovitatakse esitada nimiväärtus osade kogusena, kui väärtpaberit noteeritakse väärtpaberite keskandmebaasis (CSDB) osadena.

(16)  Esitatakse ainult juhul, kui tehinguid ei tuletata SHSDB positsioonidest.

(17)  Esitatakse vaid andmeesitajatelt kogutud tehingute puhul; ei esitata RKP poolt positsioonidest tuletatud tehingute puhul.

(18)  Esitatakse juhul, kui kahe suurema investori vastavad positsioonide, tehingute, muude mahumuutuste näitajad ei ole kättesaadavad/esitatud.

(19)  Kasutatakse juhul, kui RKP tuletab tehingud positsioonidest. Sellisel juhul tuletatakse konfidentsiaalsus SHSDB poolt, st kui alg- või lõpp-positsioon on konfidentsiaalne, siis käsitatakse tuletatud tehingut konfidentsiaalsena.

(20)  Elektroonilise aruandluse standardid sätestatakse eraldi.

(21)  K: kohustuslik tunnus; V: vabatahtlik tunnus.

(22)  Elektroonilise aruandluse standardid sätestatakse eraldi.

(23)  K: kohustuslik tunnus; V: vabatahtlik tunnus.

(24)  Ei esitata väärtpaberite agregeeritud andmete puhul.

(25)  RKP peaks eelistama iga väärtpaberi jaoks mitme aasta jooksul sama identifitseerimisnumbri kasutamist. Lisaks peaks iga väärtpaberi identifitseerimisnumber osutama vaid ühele väärtpaberile. RKP teavitab SHSDB haldajaid, kui see ei osutu võimalikuks. CUSIP ja SEDOL koode võib käsitleda RKP-siseste koodidena.

(26)  Neid väärtpabereid koondandmetega ei hõlmata.

(27)  Positsioonide turuväärtuse arvutamiseks positsioonide nimiväärtuse põhjal.

(28)  Elektroonilise aruandluse standardid sätestatakse eraldi.

(29)  K: kohustuslik tunnus; V: vabatahtlik tunnus.

(30)  RKP peaks kasutama SHSDB haldaja eelnevalt määratletud identifitseerimisnumbrit.

(31)  Kogunenud intressi arvestamine on soovituslik, vastavalt võimalustele.

(32)  Elektroonilise aruandluse standardid sätestatakse eraldi.

(33)  K: kohustuslik tunnus; V: vabatahtlik tunnus.

(34)  Elektroonilise aruandluse standardid sätestatakse eraldi.

(35)  K: kohustuslik tunnus; V: vabatahtlik tunnus.

(36)  G: grupi tasand, Ü: üksuse tasand. Kui kohaldatakse määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) artikli 4a lõikes 3 sätestatud erandit, tuleb andmed üksuste kaupa esitatava aruandluse andmeväljadel esitada kookõlas riigisiseste reeglitega, mille on kehtestanud erandi andnud RKP, tagades andmete homogeensus kohustuslike jaotuste osas.

(37)  Identifikaator määratletakse eraldi.

(38)  Andmeid ei esitata, kui esitatakse turuväärtus.

(39)  RKPdel soovitatakse esitada nimiväärtus osade kogusena, kui väärtpaberit noteeritakse väärtpaberite keskandmebaasis (CSDB) osadena.

(40)  Kogunenud intressi arvestamine on soovituslik, vastavalt võimalustele.

(41)  ISIN koodita väärtpaberite puhul esitatakse väärtpaberiosalus kokku turuväärtuses, st turul noteeritud hinnas eurodes, sealhulgas kogunenud intress. Kui turuväärtus ei ole kättesaadav, võib võimaluste piires kasutada alternatiivseid hinnanguid (nt bilansiline väärtus).

(42)  Komisjoni rakendusmäärus (EL) nr 680/2014, 16. aprill 2014, millega sätestatakse rakenduslikud tehnilised standardid seoses krediidiasutuste ja investeerimisühingute järelevalvelise aruandlusega vastavalt Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrusele (EL) nr 575/2013 (ELT L 191, 28.6.2014, lk 1).

(43)  Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrus (EL) nr 575/2013, 26. juuni 2013, krediidiasutuste ja investeerimisühingute suhtes kohaldatavate usaldatavusnõuete kohta ja määruse (EL) nr 648/2012 muutmise kohta (ELT L 176, 27.6.2013, lk 1).

(44)  Andmed esitatakse, kui kohustusliku kapitali arvutamiseks kasutatakse sisereitingute meetodit või kui andmed on kättesaadavad muul viisil.

(45)  Andmed esitatakse, kui kohustusliku kapitali arvutamiseks ei kasutata sisereitingute meetodit või kui andmed on kättesaadavad muul viisil.

(46)  Elektroonilise aruandluse standardid sätestatakse eraldi.

(47)  K: kohustuslik tunnus; V: vabatahtlik tunnus.

(48)  G: grupi tasand, Ü: üksuse tasand. Kui kohaldatakse määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) artikli 4a lõikes 3 sätestatud erandit, tuleb andmed üksuste kaupa esitatava aruandluse andmeväljadel esitada kookõlas riigisiseste reeglitega, mille on kehtestanud erandi andnud RKP, tagades andmete homogeensus kohustuslike jaotuste osas.

(49)  Elektroonilise aruandluse standardid sätestatakse eraldi.

(50)  K: kohustuslik tunnus; V: vabatahtlik tunnus.

(51)  G: grupi tasand, Ü: üksuse tasand. Kui kohaldatakse määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) artikli 4a lõikes 3 sätestatud erandit, tuleb andmed üksuste kaupa esitatava aruandluse andmeväljadel esitada kookõlas riigisiseste reeglitega, mille on kehtestanud erandi andnud RKP, tagades andmete homogeensus kohustuslike jaotuste osas.

(52)  RKP peaks eelistama iga väärtpaberi jaoks mitme aasta jooksul sama identifitseerimisnumbri kasutamist. Lisaks peaks iga väärtpaberi identifitseerimisnumber osutama vaid ühele väärtpaberile. RKP teavitab SHSDB haldajaid, kui see ei osutu võimalikuks. CUSIP ja SEDOL koode võib käsitleda RKP-siseste koodidena.

(53)  RKP peab metaandmetes täpsustama kasutatava identifitseerimisnumbri liigi.

(54)  Neid väärtpabereid koondandmetega ei hõlmata.

(55)  Identifikaator määratletakse eraldi.

(56)  Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrus (EÜ) nr 1893/2006, 20. detsember 2006, millega kehtestatakse majanduse tegevusalade statistiline klassifikaator NACE Revision 2 ning muudetakse nõukogu määrust (EMÜ) nr 3037/90 ja teatavaid EÜ määrusi, mis käsitlevad konkreetseid statistikavaldkondi (ELT L 393, 30.12.2006, lk 1).

(57)  Identifikaator määratletakse eraldi. Kohastel juhtudel esitatakse juriidilise isiku tunnus.

(58)  Elektroonilise aruandluse standardid sätestatakse eraldi.

(59)  K: kohustuslik tunnus; V: vabatahtlik tunnus.

(60)  Elektroonilise aruandluse standardid sätestatakse eraldi.

(61)  K: kohustuslik tunnus; V: vabatahtlik tunnus.

(62)  Ainult juhul, kui tegemist ei ole andmete otseesitamise ega kontopidaja kaudu esitamisega.

(63)  Andmeid ei esitata, kui esitatakse turuväärtus.

(64)  Kogunenud intressi arvestamine on soovituslik, vastavalt võimalustele.

(65)  Ei esitata juhul, kui esitatakse turuväärtus (ja muud muutused mahtudes või tehingutes).“

II LISA

Suunise EKP/2013/7 II lisa muudetakse järgmiselt:

„II LISA

TEATIS GRUPIANDMETE ESITAJALE

Teatis grupiandmete esitajaks liigitamise kohta vastavalt määrusele (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) (1)

Käesolevaga teatame Teile Euroopa Keskpanga (EKP) nimel, et statistika eesmärgil on EKP nõukogu liigitanud [grupiandmete esitaja ärinimi] grupiandmete esitajaks vastavalt määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) artikli 2 lõike 1 punktile b ja artikli 2 lõikele 4.

[Grupiandmete esitaja ärinimi] aruandluskohustus grupiandmete esitajana on sätestatud määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) artiklis 3a.

„Grupiandmete esitajaks“ liigitamise põhjendus

EKP nõukogu on otsustanud, et [grupiandmete esitaja ärinimi] on määratletav grupiandmete esitajana järgmiste määruses (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) sätestatud kriteeriumide alusel:

a)

[grupiandmete esitaja ärinimi] on pangandusgrupi peaettevõtja vastavalt määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) artikli 1 punkti 10 määratlusele ning artikli 2 lõike 1 punkti b alapunktis i sätestatule või osalevas liikmesriigis asutatud krediidiasutus või investeerimisühing või finantseerimisasutus, mis ei kuulu pangandusgruppi (edaspidi „üksus“) kooskõlas määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) artikli 2 lõike 1 punkti b alapunktiga ii;

b)

[grupiandmete esitaja ärinimi] vastab järgmistele kriteeriumidele (2):

i)

[[grupiandmete esitaja ärinimi] pangandusgrupi konsolideeritud bilansivara kogumahu väärtus või [grupiandmete esitaja ärinimi] bilansivara kogumaht on EKP-le kättesaadavate viimaste andmete kohaselt suuremad kui 0,5 % Euroopa Liidu pangandusgruppide konsolideeritud bilansivara kogumahust, st a) andmed käesoleva teatise postitamisele eelneva kalendriaasta detsembri lõpu seisuga, või b) kui punktis a osutatud andmed ei ole kättesaadavad, andmed eelneva aasta detsembri lõpu seisuga];

ii)

[pangandusgrupp või üksus on tähtis euroala finantssüsteemi stabiilsusele ja toimimisele järgmistel põhjustel: [lisada põhjused, miks pangandusgruppi või üksust käsitletakse tähtsana euroala finantssüsteemi stabiilsusele ja toimimisele:

—

pangandusgrupp või üksus on lähedalt ja oluliselt seotud teiste euroala finantseerimisasutustega;

—

pangandusgrupp või üksus tegutseb aktiivselt piiriüleselt;

—

pangandusgrupi või üksuse tegevus keskendub ühele euroala pangandusvaldkonnale, kus ta on suur turuosaline;

—

pangandusgrupil või üksusel on keeruline äriühingu struktuur, mis ulatub üle riigipiiri]];

iii)

[pangandusgrupp või üksus on tähtis [vastav euroala liikmesriik] finantssüsteemi stabiilsusele ja toimimisele järgmistel põhjustel: [lisada põhjused, miks pangandusgruppi või üksust käsitatakse tähtsana asjaomase liikmesriigi finantssüsteemi stabiilsusele ja toimimisele:

—

pangandusgrupp või üksus on lähedalt ja oluliselt seotud asjaomase riigi teiste finantseerimisasutustega;

—

pangandusgrupi või üksuse tegevus keskendub [täpsusta, mis pangandusvaldkonnaga on tegemist], kus ta on suur turuosaline]].

Grupiandmete esitajaks liigitamist toetavad teabeallikad

EKP tuletab Euroopa Liidu üksuste või pangandusgruppide bilansivara kogumahu riigi keskpanga poolt asjaomase liikmesriigi pangandusgruppide konsolideeritud bilansimahu kohta kogutud teabe põhjal, mis arvutatakse vastavalt Euroopa Parlamendi ja nõukogu määruse (EL) nr 575/2013 (3) artikli 18 lõigetele 1, 4 ja 8, artikli 19 lõigetele 1 ja 3 ning artiklile 23.

[Vajaduse korral täpsustada EKP nõukogu poolt kokku lepitud täiendavate kriteeriumide rakendamise meetodid]

Vastuväited ja nende läbivaatamine EKP nõukogu poolt

EKP nõukogule esitatavad mis tahes taotlused ülaltoodud põhjustel [grupiandmete esitaja ärinimi] grupiandmete esitajaks liigitamise läbivaatamiseks tuleb esitada [RKP nimi ja aadress] viieteistkümne EKP tööpäeva jooksul pärast käesoleva kirja kättesaamist. [Grupiandmete esitaja ärinimi] esitatav taotlus peab sisaldama taotluse põhjendust ja tõendavaid dokumente.

Aruandluskohustuse tekkimise kuupäev

Kui [grupiandmete esitaja ärinimi] ei esita vastuväiteid, on ta kohustatud esitama statistika vastavalt määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) artiklile 3a alates [sisestada aruandluskohustuse tekkimise kuupäev, st hiljemalt kuus kuud pärast teatise kättesaamist].

Teavitatud üksuse staatuse muutumine

Käesolevaga palume Teid teatada [teavitava RKP nimi] mis tahes muutustest [grupiandmete esitaja ärinimi] nimes või õiguslikus vormis, [grupiandmete esitaja ärinimi] ühinemisest, restruktureerimisest ja muudest sündmustest või asjaoludest, mis võivad mõjutada [grupiandmete esitaja ärinimi] aruandluskohustust, kümne EKP tööpäeva jooksul alates vastava asjaolu ilmnemisest.

Olenemata sellise asjaolu ilmnemisest jääb [grupiandmete esitaja ärinimi] määruse (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) kohaselt aruandluskohuslaseks, kuni oleme Teile muudatusest EKP nimel teatanud.

Lugupidamisega

[allkiri]“.

(1)  Euroopa Keskpanga määrus (EL) nr 1011/2012, 17. oktoober 2012, väärtpaberiosaluste statistika kohta (EKP/2012/24) (ELT L 305, 1.11.2012, lk 6).

(2)  Sisestada teavitatud pangandusgrupi peaettevõtja või üksuse grupiandmete esitajaks liigitamise asjakohased kriteeriumid vastavalt EKP nõukogu otsusele.

(3)  Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrus (EL) nr 575/2013, 26. juuni 2013, krediidiasutuste ja investeerimisühingute suhtes kohaldatavate usaldatavusnõuete kohta ja määruse (EL) nr 648/2012 muutmise kohta, (ELT L 176, 27.6.2013, lk 1).