32019R0912

EUR-Lex

Access to European Union law

This document is an excerpt from the EUR-Lex website

EUROPA
EUR-Lex home
Rakendusmäärus - 2019/912 - EN - EUR-Lex

Help

Search tips

Need more search options? Use the Advanced search

Document 32019R0912

Komisjoni rakendusmäärus (EL) 2019/912, 28. mai 2019, millega muudetakse rakendusmäärust (EL) nr 650/2014, milles sätestatakse rakenduslikud tehnilised standardid seoses sellise teabe vormi, struktuuri, sisu ja iga-aastase avaldamise kuupäevaga, mille pädevad asutused avalikustavad vastavalt Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivile 2013/36/EL (EMPs kohaldatav tekst)

C/2019/3872

ELT L 146, 5.6.2019, p. 3–56 (BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)

Legal status of the document In force

ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2019/912/oj

HTML

PDF

Official Journal

5.6.2019

Euroopa Liidu Teataja

L 146/3

KOMISJONI RAKENDUSMÄÄRUS (EL) 2019/912,

28. mai 2019,

millega muudetakse rakendusmäärust (EL) nr 650/2014, milles sätestatakse rakenduslikud tehnilised standardid seoses sellise teabe vormi, struktuuri, sisu ja iga-aastase avaldamise kuupäevaga, mille pädevad asutused avalikustavad vastavalt Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivile 2013/36/EL

(EMPs kohaldatav tekst)

EUROOPA KOMISJON,

võttes arvesse Euroopa Liidu toimimise lepingut,

võttes arvesse Euroopa Parlamendi ja nõukogu 26. juuni 2013. aasta direktiivi 2013/36/EL, mis käsitleb krediidiasutuste tegevuse alustamise tingimusi ning krediidiasutuste ja investeerimisühingute usaldatavusnõuete täitmise järelevalvet, millega muudetakse direktiivi 2002/87/EÜ ning millega tunnistatakse kehtetuks direktiivid 2006/48/EÜ ja 2006/49/EÜ, (1) eriti selle artikli 143 lõiget 3,

ning arvestades järgmist:

(1)

Komisjoni rakendusmääruses (EL) nr 650/2014 (2) on kindlaks määratud sellise teabe vorm, struktuur, sisu ja iga-aastase avaldamise kuupäev, mille pädevad asutused avaldavad vastavalt direktiivi 2013/36/EL artiklile 143. Pädevate asutuste poolt vastavalt kõnealusele rakendusmäärusele avaldatavat teavet tuleks nüüd ajakohastada, et tagada kooskõla krediidiasutuste ja investeerimisühingute usaldatavusnõuete täitmise järelevalve raamistikus tehtud muudatustega.

(2)

On oluline, et pädevate asutuste avaldatav teabe oleks kvaliteetne ja kergesti võrreldav. Seepärast tuleks muuta rakendusmääruse (EL) nr 650/2014 artiklit 5, et täpsustada, et pädevad asutused peaksid koguma statistilisi koondandmeid üksnes nende järelevalve alla kuuluvatelt krediidiasutustelt ja investeerimisühingutelt ning täpsustama, millise perioodi kohta tuleks andmed esitada.

(3)

Rakendusmääruse (EL) nr 650/2014 I lisas on esitatud igas liikmesriigis vastu võetud õigus- ja haldusnorme ja üldsuuniseid käsitleva teabe avaldamise vormid. Kõnealust lisa tuleks muuta, et anda kasulikumat ja asjakohasemat teavet selle kohta, kuidas pädevad asutused teevad järelevalvet oma jurisdiktsioonis.

(4)

Rakendusmääruse (EL) nr 650/2014 II lisas on esitatud liidu õigusega ettenähtud valikuvõimalusi ja kaalutlusõigusi käsitleva teabe avaldamise vormid. Kõnealust lisa tuleks muuta, et see hõlmaks komisjoni delegeeritud määrusega (EL) 2015/61 (3) kehtestatud täiendavaid valikuvõimalusi ja kaalutlusõigusi. Seda tuleks muuta ka selleks, et eristada kõnealuste valikuvõimaluste ja kaalutlusõiguste ajutist või alalist laadi ning eristada kõnealuste valikuvõimaluste ja kaalutlusõiguste kohaldamist ühelt poolt krediidiasutuste suhtes ja teiselt poolt investeerimisühingute suhtes.

(5)	Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi käsitlevate EBA suuniste (4) rakendamine peaks olema läbipaistvam. Seepärast tuleks muuta rakendusmääruse (EL) nr 650/2014 III lisa, et lisada järelevalvealase lähenemisviisi kirjeldus sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsessi.

(6)

Tuleks vältida kattumisi ja parandada pädevate asutuste avaldatud statistiliste koondandmete võrreldavust. Seepärast tuleks muuta rakendusmääruse (EL) nr 650/2014 IV lisa, et võtta arvesse vastavalt Euroopa Parlamendi ja nõukogu määruse (EL) nr 575/2013 (5) I osa II jaotise 2. peatükile krediidiasutuste ja investeerimisühingute poolt kohaldatud usaldatavusnõuete kohase konsolideerimise taset.

(7)	Avaldatud teabe kvaliteedi parandamiseks ja selle teabe otstarbekamaks võrdlemiseks peaksid rakendusmääruse (EL) nr 650/2014 lisades esitatud vormid sisaldama üksikasjalikke suuniseid ja juhiseid.

(8)	Käesolev määrus põhineb Euroopa Pangandusjärelevalve poolt komisjonile esitatud rakenduslike tehniliste standardite eelnõul.

(9)

EBA on korraldanud käesoleva määruse aluseks oleva rakenduslike tehniliste standardite eelnõu kohta avalikud konsultatsioonid, analüüsinud võimaliku kaasnevat kulu ja kasu ning küsinud arvamust Euroopa Parlamendi ja nõukogu määruse (EL) nr 1093/2010 (6) artikli 37 kohaselt loodud pangandussektori sidusrühmade kogult,

(10)	Seepärast tuleks rakendusmäärust (EL) nr 650/2014 vastavalt muuta,

ON VASTU VÕTNUD KÄESOLEVA MÄÄRUSE:

Artikkel 1

Rakendusmäärust (EL) nr 650/2014 muudetakse järgmiselt.

Artikli 5 teine ja kolmas lõik asendatakse järgmisega:

„Pädevad asutused ajakohastavad kõnealuse direktiivi artikli 143 lõike 1 punktis d osutatud teavet igal aastal 31. juuliks. Kõnealune teave hõlmab eelmist kalendriaastat.

Pädevad asutused ajakohastavad krediidiasutuste ja investeerimisühingute puhul, kelle üle nad teevad usaldatavusnõuete täitmise järelevalvet, korrapäraselt ja igal juhul iga aasta 31. juuliks kõnealuse direktiivi artikli 143 lõike 1 punktides a–c osutatud teavet, välja arvatud juhul, kui viimati avaldatud teave ei ole muutunud.“;

2)	I lisa asendatakse käesoleva määruse I lisas esitatud tekstiga;

3)	II lisa asendatakse käesoleva määruse II lisas esitatud tekstiga;

4)	III lisa asendatakse käesoleva määruse III lisas esitatud tekstiga;

5)	IV lisa asendatakse käesoleva määruse IV lisas esitatud tekstiga.

Artikkel 2

Käesolev määrus jõustub kahekümnendal päeval pärast selle avaldamist Euroopa Liidu Teatajas.

Käesolev määrus on tervikuna siduv ja vahetult kohaldatav kõikides liikmesriikides.

Brüssel, 28. mai 2019

Komisjoni nimel

president

Jean-Claude JUNCKER

(1) ELT L 176, 27.6.2013, lk 338.

(2) Komisjoni 4. juuni 2014. aasta rakendusmäärus (EL) nr 650/2014, milles sätestatakse rakenduslikud tehnilised standardid seoses sellise teabe vormi, struktuuri, sisu ja iga-aastase avaldamise kuupäevaga, mille pädevad asutused avalikustavad vastavalt Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivile 2013/36/EL (ELT L 185, 25.6.2014, lk 1).

(3) Komisjoni 10. oktoobri 2014. aasta delegeeritud määrus (EL) 2015/61, millega täiendatakse Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrust (EL) nr 575/2013 seoses krediidiasutuste suhtes kohaldatava likviidsuskatte nõudega (ELT L 11, 17.1.2015, lk 1).

(4) 19. detsembri 2014. aasta suunised järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi ühiste menetluste ja meetodite kohta (EBA/GL/2014/13).

(5) Euroopa Parlamendi ja nõukogu 26. juuni 2013. aasta määrus (EL) nr 575/2013 krediidiasutuste ja investeerimisühingute suhtes kohaldatavate usaldatavusnõuete kohta ja määruse (EL) nr 648/2012 muutmise kohta (ELT L 176, 27.6.2013, lk 1).

(6) Euroopa Parlamendi ja nõukogu 24. novembri 2010. aasta määrus (EL) nr 1093/2010, millega asutatakse Euroopa Järelevalveasutus (Euroopa Pangandusjärelevalve), muudetakse otsust nr 716/2009/EÜ ning tunnistatakse kehtetuks komisjoni otsus 2009/78/EÜ (ELT L 331, 15.12.2010, lk 12).

I LISA

EESKIRJAD JA SUUNISED

Vormide loetelu

1. osa	Direktiivi 2013/36/EL ülevõtmine
2. osa	Mudeli heakskiitmine
3. osa	Eriotstarbelised nõuded
4. osa	Krediidiriski maandamine
5. osa	Krediidiasutuste ja investeerimisühingute suhtes kohaldatavad avalikustamise erinõuded
6. osa	Erandid usaldatavusnõuete kohaldamisel
7. osa	Olulised osalused krediidiasutuses
8. osa	Regulatiivne ja finantsaruandlus

Üldised märkused I lisas esitatud vormide täitmise kohta

Üldiste kriteeriumide ja meetodite kohta teabe avaldamisel ei avalikusta pädevad asutused mingeid järelevalvemeetmeid, mis on suunatud konkreetsetele krediidiasutustele ja investeerimisühingutele, olenemata sellest, kas need on võetud ühe krediidiasutuse või investeerimisühingu või krediidiasutuste ja investeerimisühingute konsolideerimisgrupi suhtes.

1. OSA

Direktiivi 2013/36/EL ülevõtmine

Direktiivi 2013/36/EL sätete ülevõtmine

Direktiivi 2013/36/EL sätted

Lingid siseriiklikule tekstile (1)

Viide/viited siseriiklikele sätetele (2)

Kättesaadav inglise keeles (jah/ei)

010

Käesolevas vormis esitatud teabe viimase ajakohastamise kuupäev

(pp/kk/aaaa)

020

I.	Reguleerimisese, kohaldamisala ja mõisted

Artiklid 1–3

030

II.	Pädevad asutused

Artiklid 4–7

040

III.	Krediidiasutuse tegevuse alustamise ja jätkamise tingimused

Artiklid 8–27

050

1.	Krediidiasutuse tegevuse alustamise ja jätkamise üldtingimused

Artiklid 8–21

060

2.	Oluline osalus krediidiasutuses

Artiklid 22–27

070

IV.	Investeerimisühingute algkapital

Artiklid 28–32

080

V.	Asutamisvabadust ja teenuste osutamise vabadust reguleerivad sätted

Artiklid 33–46

090

1.	Üldpõhimõtted

Artiklid 33–34

100

2.	Krediidiasutuse asutamise õigus

Artiklid 35–38

110

3.	Teenuste osutamise vabaduse kasutamine

Artikkel 39

120

4.	Vastuvõtva liikmesriigi pädevate asutuste volitused

Artiklid 40–46

130

VI.	Suhted kolmandate riikidega

Artiklid 47–48

140

VII.	Usaldatavusnõuete täitmise järelevalve

Artiklid 49–142

150

1.	Usaldatavusnõuete täitmise järelevalve põhimõtted

Artiklid 49–72

160

1.1	Päritolu- ja vastuvõtva liikmesriigi pädevus ja kohustused

Artiklid 49–52

170

1.2	Teabevahetus ja ametisaladus

Artiklid 53–62

180

1.3	Aastaaruannete ja konsolideeritud aastaaruannete seadusjärgse kontrollimise eest vastutavate isikute kohustused

Artikkel 63

190

1.4	Järelevalvevolitused, karistuste määramise volitused ja kaebuste esitamise õigus

Artiklid 64–72

200

2.	Läbivaatamine

Artiklid 73–110

210

2.1	Sisemise kapitali adekvaatsuse hindamine

Artikkel 73

220

2.2	Krediidiasutuste ja investeerimisühingute kord, protsessid ja mehhanismid

Artiklid 74–96

230

2.3	Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsess

Artiklid 97–101

240

2.4	Järelevalvemeetmed ja -volitused

Artiklid 102–107

250

2.5	Kohaldamise tasand

Artiklid 108–110

260

3.	Konsolideeritud järelevalve

Artiklid 111–127

270

3.1	Konsolideeritud järelevalve teostamise põhimõtted

Artiklid 111–118

280

3.2	Finantsvaldusettevõtjad, segafinantsvaldusettevõtjad ja segavaldusettevõtjad

Artiklid 119–127

290

4.	Kapitalipuhvrid

Artiklid 128–142

300

4.1

Puhvrid

Artiklid 128–134

310

4.2	Vastutsükliliste kapitalipuhvrite kehtestamine ja arvutamine

Artiklid 135–140

320

4.3	Kapitali säilitamise meetmed

Artiklid 141–142

330

VIII.

Pädevate asutuste poolne avalikustamine

Artiklid 143–144

340

IX.	Direktiivi 2002/87/EÜ muutmine

Artikkel 150

350

X.	Ülemineku- ja lõppsätted

Artiklid 151–165

360

1.	Üleminekusätted asutamisvabadust ja teenuste osutamise vabadust kasutavate krediidiasutuste ja investeerimisühingute järelevalve kohta

Artiklid 151–159

370

2.	Kapitalipuhvreid käsitlevad üleminekusätted

Artikkel 160

380

3.	Lõppsätted

Artiklid 161–165

2. OSA

Mudeli heakskiitmine

010	Käesolevas vormis esitatud teabe viimase ajakohastamise kuupäev	(päev/kuu/aasta)
		Meetodi kirjeldus
	Järelevalvemeetod sisereitingute meetodi kasutamise heakskiitmiseks krediidiriski miinimumkapitalinõuete arvutamisel
020	Minimaalne dokumentatsioon, mille peab esitama sisereitingute meetodi kasutamist taotlev krediidiasutus või investeerimisühing	[vabas vormis tekst]
030	Pädeva asutuse hindamisprotsessi kirjeldus (enesehindamise kasutamine, tuginemine välisaudiitoritele ja kohapealsed kontrollid) ja hindamise peamised kriteeriumid	[vabas vormis tekst]
040	Pädeva asutuse tehtud otsuste vorm ja otsustest taotlejatele teatamine	[vabas vormis tekst]
	Järelevalvemeetod sisemudeli meetodi kasutamise heakskiitmiseks tururiski miinimumkapitalinõuete arvutamisel
050	Minimaalne dokumentatsioon, mille peab esitama sisemudeli meetodi kasutamist taotlev krediidiasutus või investeerimisühing.	[vabas vormis tekst]
060	Pädeva asutuse hindamisprotsessi kirjeldus (enesehindamise kasutamine, tuginemine välisaudiitoritele ja kohapealsed kontrollid) ja hindamise peamised kriteeriumid	[vabas vormis tekst]
070	Pädeva asutuse tehtud otsuste vorm ja otsustest taotlejatele teatamine	[vabas vormis tekst]
	Järelevalvemeetod sisemudeli meetodi kasutamise heakskiitmiseks vastaspoole krediidiriski miinimumkapitalinõuete arvutamisel
080	Minimaalne dokumentatsioon, mille peab esitama sisemudeli meetodi kasutamist taotlev krediidiasutus või investeerimisühing.	[vabas vormis tekst]
090	Pädeva asutuse hindamisprotsessi kirjeldus (enesehindamise kasutamine, tuginemine välisaudiitoritele ja kohapealsed kontrollid) ja hindamise peamised kriteeriumid	[vabas vormis tekst]
100	Pädeva asutuse tehtud otsuste vorm ja otsustest taotlejatele teatamine	[vabas vormis tekst]
	Järelevalvemeetod täiustatud mõõtmismudelil põhineva meetodi kasutamise heakskiitmiseks operatsiooniriski miinimumkapitalinõuete arvutamisel
110	Minimaalne dokumentatsioon, mille peab esitama täiustatud mõõtmismudelil põhineva meetodi kasutamist taotlev krediidiasutus või investeerimisühing	[vabas vormis tekst]
120	Pädeva asutuse hindamisprotsessi kirjeldus (enesehindamise kasutamine, tuginemine välisaudiitoritele ja kohapealsed kontrollid) ja hindamise peamised kriteeriumid	[vabas vormis tekst]
130	Pädeva asutuse tehtud otsuste vorm ja otsustest taotlejatele teatamine	[vabas vormis tekst]

3. OSA

Eriotstarbelised nõuded

	Määrus (EL) nr 575/2013	Sätted	Pädeva asutuse esitatav teave
010	Käesolevas vormis esitatud teabe viimase ajakohastamise kuupäev		(pp/kk/aaaa)
020	Artikli 153 lõige 5	Kas pädev asutus on avaldanud suunised, et täpsustada, kuidas krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid eriotstarbelistele nõuetele riskikaalude määramisel võtma arvesse artikli 153 lõikes 5 osutatud tegureid?	[Jah/Ei]
030		Kui jah, siis palun esitada viide siseriiklikele suunistele	[viide siseriiklikule tekstile]
040		Kas siseriiklikud suunised on kättesaadavad inglise keeles?	[Jah/Ei]

4. OSA

Krediidiriski maandamine

	Määrus (EL) nr 575/2013	Sätted	Kirjeldus	Pädeva asutuse esitatav teave
010	Käesolevas vormis esitatud teabe viimase ajakohastamise kuupäev				(pp/kk/aaaa)
020	Artikli 201 lõige 2	Selliste finantseerimisasutuste nimekirja avaldamine, kes on kaudse krediidiriski kaitse aktsepteeritud andjad, või kõnealuste finantseerimisasutuste kindlakstegemiseks vajalike suunavate kriteeriumide avaldamine	Pädevad asutused avaldavad ja peavad selliste finantseerimisasutuste nimekirja, kes on määruse (EL) nr 575/2013 artikli 201 lõike 1 punkti f kohased aktsepteeritud kaudse krediidiriski kaitse andjad, või avaldavad suunavad kriteeriumid selliste aktsepteeritud krediidiriski kaitse andjate kindlakstegemiseks.	Finantseerimisasutuste nimekiri või suunavad kriteeriumid nende kindlakstegemiseks	[vabas vormis tekst – esitada võib hüperlingi nimekirjale või suunavatele kriteeriumidele, mis on avaldatud pädeva asutuse veebisaidil]
030	Artikli 201 lõige 2	Kohaldavate usaldatavusnõuete kirjeldus	Koos aktsepteeritud finantseerimisasutuste nimekirjaga või suunavate kriteeriumidega kõnealuste finantseerimisasutuste kindlakstegemiseks avaldavad pädevad asutused kohaldatavate usaldatavusnõuete kirjelduse.	Pädeva asutuse kohaldatavate usaldatavusnõuete kirjeldus	[vabas vormis tekst]
040	Artikli 227 lõike 2 punkt e	Tingimused, mille korral võib kohaldada volatiilsuskoefitsienti 0 %	Finantstagatise mõju arvutamise üldmeetodi alusel võib krediidiasutus või investeerimisühing kohaldada volatiilsuskoefitsienti 0 % tingimusel, et tehing arveldatakse sellist liiki tehingute tegemisel oma usaldusväärsust tõestanud arveldussüsteemi kaudu.	Üksikasjalik kirjeldus selle kohta, kuidas pädev asutus loeb arveldussüsteemi usaldusväärseks	[vabas vormis tekst]
050	Artikli 227 lõike 2 punkt f	Tingimused, mille korral võib kohaldada volatiilsuskoefitsienti 0 %	Finantstagatise mõju arvutamise üldmeetodi alusel võib krediidiasutus või investeerimisühing kohaldada volatiilsuskoefitsienti 0 % tingimusel, et lepingu või tehingu dokumentatsioon on asjaomaste väärtpaberitega tehtavaid repotehinguid või väärtpaberite laenuks andmise või võtmise tehinguid käsitlev tavapärane turudokumentatsioon.	Tavapäraseks turudokumentatsiooniks loetava dokumentatsiooni täpsustamine	[vabas vormis tekst]
060	Artikli 229 lõige 1	Kinnisvaratagatise hindamise põhimõtted sisereitingute meetodi puhul	Liikmesriikides, kus on seaduste või rakendusaktidega sätestatud ranged kriteeriumid hüpoteekimisväärtuse hindamiseks, võib sõltumatu hindaja kinnisvara hinnata kinnisvara hüpoteekimisväärtuses või sellest madalamas väärtuses.	Siseriiklike õigusaktidega kehtestatud kriteeriumid hüpoteekimisväärtuse hindamiseks	[vabas vormis tekst]

5. OSA

Krediidiasutuste ja investeerimisühingute suhtes kohaldatavad avalikustamise erinõuded

	Direktiiv 2013/36/EL	Määrus (EL) nr 575/2013	Säte	Pädeva asutuse esitatav teave
010	Käesolevas vormis esitatud teabe viimase ajakohastamise kuupäev				(pp/kk/aaaa)
020	Artikli 106 lõike 1 punkt a		Pädevad asutused võivad krediidiasutustelt ja investeerimisühingutelt nõuda määruse (EL) nr 575/2013 VIII osas osutatud teabe avaldamist rohkem kui korra aastas ning kehtestada avaldamise tähtajad.	Krediidiasutuste ja investeerimisühingute suhtes kohaldatav teabe avaldamise sagedus ja tähtajad	[vabas vormis tekst]
030	Artikli 106 lõike 1 punkt b		Pädevad asutused võivad krediidiasutustelt ja investeerimisühingutelt nõuda avaldamiseks muude teavitamisvahendite ja -kohtade kui finantsaruanded kasutamist.	Muude selliste teavitamisvahendite liigid, mida krediidiasutused ja investeerimisühingud peavad kasutama	[vabas vormis tekst]
040		Artikli 13 lõiked 1 ja 2	Olulised tütarettevõtjad ning need tütarettevõtjad, kes on olulised oma kohalikul turul, avalikustavad määruse (EL) nr 575/2013 VIII osas täpsustatud teabe individuaalselt või allkonsolideeritud alusel.	Kriteeriumid, mida pädev asutus kohaldab tütarettevõtja olulisuse hindamisel	[vabas vormis tekst]

6. OSA

Erandid usaldatavusnõuete kohaldamisel

	Määrus (EL) nr 575/2013	Sätted	Kirjeldus	Pädeva asutuse esitatav teave
010	Käesolevas vormis esitatud teabe viimase ajakohastamise kuupäev				(pp/kk/aaaa)
020	Artikli 7 lõiked 1 ja 2 (tütarettevõtjatele individuaalselt tehtavad erandid)	Määruse (EL) nr 575/2013 II–V ja VIII osas sätestatud usaldatavusnõuete kohaldamisest individuaalse erandi tegemine	Erandi võib teha mis tahes tütarettevõtjale, tingimusel et emaettevõtjal puuduvad praegused või prognoositavad olulised praktilised või õiguslikud takistused omavahendite kiireks ülekandmiseks või kohustuste tagasimaksmiseks vastavalt artikli 7 lõike 1 punktile a.	Kriteeriumid, mille alusel pädev asutus hindab, kas puuduvad takistused omavahendite kiireks ülekandmiseks või kohustuste tagasimaksmiseks	[vabas vormis tekst]
030	Artikli 7 lõige 3 (emaettevõtjatele individuaalselt tehtavad erandid)	Määruse (EL) nr 575/2013 II–V ja VIII osas sätestatud usaldatavusnõuete kohaldamisest individuaalse erandi tegemine	Erandi võib teha emaettevõtjale tingimusel, et puuduvad praegused või prognoositavad olulised praktilised või õiguslikud takistused omavahendite kiireks ülekandmiseks või kohustuste tagasimaksmiseks emaettevõtjana tegutsevale krediidiasutusele või investeerimisühingule vastavalt artikli 7 lõike 3 punktile a.	Kriteeriumid, mille alusel pädev asutus hindab, kas puuduvad takistused omavahendite kiireks ülekandmiseks või kohustuste tagasimaksmiseks	[vabas vormis tekst]
040	Artikkel 8 (Likviidsusnõuete kohaldamisest tütarettevõtjatele tehtavad erandid)	Määruse (EL) nr 575/2013 VI osas sätestatud likviidsusnõuete kohaldamisest individuaalse erandi tegemine	Erandi võib teha likviidsusalagruppi kuuluvatele krediidiasutustele ja investeerimisühingutele tingimusel, et kõnealused krediidiasutused või investeerimisühingud on sõlminud pädevaid asutusi rahuldavad lepingud, millega nähakse ette vahendite vaba liikumine nende vahel ja mis võimaldavad neil õigel ajal täita oma individuaalseid ja ühiseid kohustusi vastavalt artikli 8 lõike 1 punktile c.	Kriteeriumid, mille alusel pädev asutus hindab, kas lepingutega nähakse ette vahendite vaba liikumine likviidsusalagruppi kuuluvate krediidiasutuste ja investeerimisühingute vahel	[vabas vormis tekst]
050	Artikli 9 lõige 1 (Individuaalse konsolideerimise meetod)	Emaettevõtjana tegutsevale krediidiasutusele või investeerimisühingule antud luba võtta määruse (EL) nr 575/2013 II–V ja VIII osas sätestatud usaldatavusnõuete arvutamisel arvesse tütarettevõtjaid	Luba antakse üksnes siis, kui emaettevõtjana tegutsev krediidiasutus või investeerimisühing tõendab pädevatele asutustele täies ulatuses, et nõuete arvutamisse kaasatud tütarettevõtjal puuduvad praegused või prognoositavad olulised praktilised või õiguslikud takistused omavahendite kiireks ülekandmiseks või kohustuste tähtaja jooksul tagasimaksmiseks vastavalt artikli 9 lõikele 2.	Kriteeriumid, mille alusel pädev asutus hindab, et puuduvad takistused omavahendite kiireks ülekandmiseks või kohustuste tagasimaksmiseks	[vabas vormis tekst]
060	Artikkel 10 (Keskasutusega püsivalt seotud krediidiasutused)	Määruse (EL) nr 575/2013 II–VIII osas sätestatud usaldatavusnõuete kohaldamisest individuaalse erandi tegemine	Liikmesriigid võivad seoses kõnealuse erandi kohaldamisega säilitada kehtivad siseriiklikud õigusaktid ja kasutada neid, kui need ei ole vastuolus määrusega (EL) nr 575/2013 või direktiiviga 2013/36/EL.	Erandi kohaldamisega seonduv kohaldatav siseriiklik õigusakt/regulatsioon	[viide siseriiklikule tekstile]

7. OSA

Olulised osalused krediidiasutuses

	Direktiiv 2013/36/EL	Hindamiskriteeriumid ja teave, mida on vaja krediidiasutust omandada sooviva kavandava omandaja sobivuse ja kavandatava omandamise rahalise usaldusväärsuse hindamiseks	Pädeva asutuse esitatav teave
010	Käesolevas vormis esitatud teabe viimase ajakohastamise kuupäev			(pp/kk/aaaa)
020	Artikli 23 lõike 1 punkt a	Kavandava omandaja maine	Selle kirjeldus, kuidas pädev asutus hindab kavandava omandaja usaldusväärsust	[vabas vormis tekst]
030			Selle kirjeldus, kuidas pädev asutus hindab kavandava omandaja ametialast pädevust	[vabas vormis tekst]
040			Praktilised üksikasjad pädevate asutuste koostöö kohta vastavalt direktiivi 2013/36/EL artiklile 24	[vabas vormis tekst]
050	Artikli 23 lõike 1 punkt b	Krediidiasutuse majandustegevust juhtima asuva juhtorgani iga liikme ja kõrgema juhtkonna iga liikme maine, teadmised, oskused ja kogemused	Selle kirjeldus, kuidas pädev asutus hindab juhtorgani ja kõrgema juhtkonna liikmete mainet, teadmisi, oskusi ja kogemusi	[vabas vormis tekst]
060	Artikli 23 lõike 1 punkt c	Kavandava omandaja finantsseisundi tugevus	Selle kirjeldus, kuidas pädev asutus hindab kavandava omandaja finantsseisundi tugevust	[vabas vormis tekst]
070	Artikli 23 lõike 1 punkt c	Kavandava omandaja finantsseisundi tugevus	Praktilised üksikasjad pädevate asutuste koostöö kohta vastavalt direktiivi 2013/36/EL artiklile 24	[vabas vormis tekst]
080	Artikli 23 lõike 1 punkt d	Krediidiasutusepoolne usaldatavusnõuete järgimine	Selle kirjeldus, kuidas pädev asutus hindab, kas krediidiasutus suudab järgida usaldavausnõudeid	[vabas vormis tekst]
090	Artikli 23 lõike 1 punkt e	Rahapesu või terrorismi rahastamise kahtlus	Selle kirjeldus, kuidas pädev asutus hindab, kas esineb rahapesu või terrorismi rahastamise põhjendatud kahtlus	[vabas vormis tekst]
100	Artikli 23 lõike 1 punkt e	Rahapesu või terrorismi rahastamise kahtlus	Praktilised üksikasjad pädevate asutuste koostöö kohta vastavalt direktiivi 2013/36/EL artiklile 24	[vabas vormis tekst]
110	Artikli 23 lõige 4	Sellise teabe loetelu, mis tuleb esitada pädevatele asutustele teate esitamise ajal	Sellise teabe loetelu, mille kavandav omandaja peab esitama teate esitamise ajal, et pädev asutus saaks hinnata kavandavat omandajat ja kavandatavat omandamist	[vabas vormis tekst]

8. OSA

Regulatiivne ja finantsaruandlus

010	Käesolevas vormis esitatud teabe viimase ajakohastamise kuupäev	(pp/kk/aaaa)
020	Finantsteabe kohta aruannete esitamise kohustuse rakendamine vastavalt komisjoni rakendusmäärusele (EL) nr 680/2014
030	Kas määruse (EL) nr 575/2013 artikli 99 lõikes 2 sätestatud nõude kohaldamist on laiendatud krediidiasutustele ja investeerimisühingutele, kes ei kohalda määruse (EÜ) nr 1606/2002 kohaselt kohaldatavaid rahvusvahelisi raamatupidamisstandardeid?	[Jah/Ei]
040	Kui jah, siis milliseid raamatupidamistavasid kohaldatakse kõnealuste krediidiasutuste ja investeerimisühingute suhtes?	[vabas vormis tekst]
050	Kui jah, siis millisel tasandil aruandluskohustust kohaldatakse? (individuaalsel/konsolideeritud/allkonsolideeritud tasandil)	[vabas vormis tekst]
060	Kas määruse (EL) nr 575/2013 artikli 99 lõikes 2 sätestatud nõuete kohaldamist on laiendatud muudele finantssektori ettevõtjatele kui krediidiasutused või investeerimisühingud?	[Jah/Ei]
070	Kui jah, siis mis liiki finantssektori ettevõtjate (nt finantsühingud) suhtes kõnealuseid aruandlusnõudeid kohaldatakse?	[vabas vormis tekst]
080	Kui jah, siis kui suured on kõnealused finantssektori ettevõtjad bilansimahu seisukohast (individuaalsel alusel)?	[vabas vormis tekst]
090	Kas pädevale asutusele aruannete esitamiseks kasutatakse XBRL standardit?	[Jah/Ei]
100	Omavahendite ja omavahendite nõuete kohta aruannete esitamise kohustuse rakendamine vastavalt komisjoni rakendusmäärusele (EL) nr 680/2014
110	Kas määruse (EL) nr 575/2013 artikli 99 lõikes 1 sätestatud nõuete kohaldamist on laiendatud muudele finantssektori ettevõtjatele kui krediidiasutused või investeerimisühingud?	[Jah/Ei]
120	Kui jah, siis milliseid raamatupidamistavasid kohaldatakse kõnealuste finantssektori ettevõtjate suhtes?	[vabas vormis tekst]
130	Kui jah, siis mis liiki finantssektori ettevõtjate (nt finantsühingud) suhtes kõnealuseid aruandlusnõudeid kohaldatakse?	[vabas vormis tekst]
140	Kui jah, siis kui suured on kõnealused finantssektori ettevõtjad bilansimahu seisukohast (individuaalsel alusel)?	[vabas vormis tekst]
150	Kas pädevale asutusele aruannete esitamiseks kasutatakse XBRL standardit?	[Jah/Ei]

(1) Hüperlink (-lingid) veebisaidile, kus on esitatud asjaomase liidu sätte siseriiklikku õigusse ülevõtmise tekst.

(2) Üksikasjalikud viited riiklikele sätetele, nt asjakohane jaotis, peatükk, punkt jne.

II LISA

VALIKUVÕIMALUSED JA KAALUTLUSÕIGUSED

Vormide loetelu

1. osa	Direktiivis 2013/36/EL, määruses (EL) nr 575/2013 ja likviidsuskattekordajat (LCR) käsitlevas delegeeritud määruses (EL) 2015/61 sätestatud valikuvõimalused ja kaalutlusõigused
2. osa	Direktiivis 2013/36/EL ja määruses (EL) nr 575/2013 sätestatud teatavate üleminekusätete kohased valikuvõimalused ja kaalutlusõigused
3. osa	Töötasu muutuvad elemendid (direktiivi 2013/36/EL artikkel 94)

Pädevad asutused ei avalikusta konkreetsetele krediidiasutustele või investeerimisühingutele suunatud järelevalvemeetmeid ega -otsuseid. Üldiste kriteeriumide ja meetodite kohta teabe avaldamisel ei avalikusta pädevad asutused mingeid konkreetsetele krediidiasutustele või investeerimisühingutele suunatud järelevalvemeetmeid, olenemata sellest, kas need on võetud üheainsa krediidiasutuse või investeerimisühingu suhtes või krediidiasutuste ja investeerimisühingute konsolideerimisgrupi suhtes.

1. OSA

Direktiivis 2013/36/EL, määruses (EL) nr 575/2013 ja likviidsuskattekordajat (LCR) käsitlevas delegeeritud määruses (EL) 2015/61 sätestatud valikuvõimalused ja kaalutlusõigused

Direktiiv 2013/36/EL

Määrus (EL) nr 575/2013

LCR delegeeritud määrus (EL) 2015/61

Adressaadid

Kohaldamisala

Nimetus

Valikuvõimaluse või kaalutlusõiguse kirjeldus

Kasutatud (Jah/Ei/Ei ole kohaldatav) (1)

Siseriiklik tekst (2)

Viide(viited) (3)

Kättesaadav inglise keeles (JAH/EI)

Üksikasjad/märkused

010

Käesolevas vormis esitatud teabe viimase ajakohastamise kuupäev

(pp/kk/aaaa)

020

Artikli 9 lõige 2

Liikmesriigid

Krediidiasutused

Erand keelust, mille kohaselt isikud või ettevõtjad, kes ei ole krediidiasutused, ei tohi tegeleda avalikkuselt hoiuste või muude tagasimakstavate vahendite kaasamisega

Keeldu, mille kohaselt isikud või ettevõtjad, kes ei ole krediidiasutused, ei tohi tegeleda avalikkuselt hoiuste või muude tagasimakstavate vahendite kaasamisega, ei kohaldata liikmesriigi, liikmesriigi piirkondlike või kohalike omavalitsuste ja avalik-õiguslike rahvusvaheliste organite suhtes, mille liikmeks on vähemalt üks liikmesriik, samuti mitte siseriiklikus või liidu õiguses selgelt sätestatud juhtudel, tingimusel et kõnealuste toimingute suhtes kohaldatakse hoiustajate ja investorite kaitsmiseks mõeldud eeskirju ja järelevalvet.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

030

Artikli 12 lõige 3

Liikmesriigid

Krediidiasutused

Algkapital

Liikmesriigid võivad otsustada, et 15. detsembril 1979. aastal olemas olnud krediidiasutused, kes ei täida eraldi omavahendite nõudeid, võivad oma tegevust jätkata.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

040

Artikli 12 lõige 3

Liikmesriigid

Krediidiasutused

Algkapital

Liikmesriigid võivad vabastada direktiivi 2013/36/EL artikli 13 lõike 1 esimeses lõigus sätestatud nõuete täitmisest krediidiasutused, kelle puhul nad on vastavalt direktiivi 2013/36/EL artikli 12 lõikele 3 otsustanud, et need võivad oma tegevust jätkata.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

050

Artikli 12 lõige 4

Liikmesriigid

Krediidiasutused

Algkapital

Liikmesriigid võivad anda tegevusloa teatud liiki krediidiasutustele, mille algkapital on alla 5 miljoni euro, tingimusel et algkapital on vähemalt 1 miljon eurot ja et asjaomane liikmesriik teavitab komisjoni ja EBA kõnealuse võimaluse kasutamise põhjustest.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

060

Artikli 21 lõige 1

Pädevad asutused

Krediidiasutused

Erandid krediidiasutustele, kes on püsivalt seotud keskasutusega

Pädevad asutused võivad teha direktiivi 2013/36/EL artiklitest 10, 12 ja artikli 13 lõikest 1 erandi seoses krediidiasutustega, kes on püsivalt seotud keskasutusega.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

070

Artikli 29 lõige 3

Liikmesriigid

Investeerimisühingud

Eri liiki investeerimisühingute algkapital

Liikmesriigid võivad algkapitali miinimumsummat vähendada 125 000 eurolt 50 000 eurole nende äriühingute puhul, kellel ei ole luba hoida klientide raha või väärtpabereid, teha oma arvel ja nimel tehinguid ega tagada emissiooni siduva kohustuse alusel.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

080

Artikli 32 lõige 1

Liikmesriigid

Investeerimisühingud

Investeerimisühingu algkapitali suhtes varem kehtinud nõuete ajutise kohaldamise klausel

Liikmesriigid võivad jätkata tegevuslubade andmist direktiivi 2013/36/EL artikli 30 kohaldamisalasse kuuluvatele 31. detsembril 1995 või enne seda olemas olnud investeerimisühingutele ja äriühingutele, kelle omavahendid on väiksemad kõnealuse direktiivi artikli 28 lõikes 2, artikli 29 lõikes 1 või 3 või artiklis 30 nende jaoks sätestatud algkapitali suurusest.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

090

Artikkel 40

Pädevad asutused

Krediidiasutused

Vastuvõtvate liikmesriikide pädevatele asutustele aruannete esitamise nõuded

Teabe saamise, statistilistel või järelevalve eesmärkidel võivad vastuvõtvate liikmesriikide pädevad asutused nõuda, et kõik krediidiasutused, millel on nende territooriumil filiaale, esitaksid neile korrapäraselt aruandeid oma tegevuse kohta kõnealustes vastuvõtvates liikmesriikides eelkõige selleks, et hinnata, kas filiaal on oluline vastavalt direktiivi 2013/36/EL artikli 51 lõikele 1.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

100

Artikli 129 lõige 2

Liikmesriigid

Investeerimisühingud

Väikeste ja keskmise suurusega investeerimisühingute vabastamine nõudest säilitada kapitali säilitamise puhver

Erandina artikli 129 lõikest 1 võib liikmesriik vabastada väikesed ja keskmise suurusega investeerimisühingud nimetatud lõikes sätestatud nõuete täitmisest, juhul kui niisugune erand ei ohusta asjaomase liikmesriigi finantssüsteemi stabiilsust.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

110

Artikli 130 lõige 2

Liikmesriigid

Investeerimisühingud

Väikeste ja keskmise suurusega investeerimisühingute vabastamine nõudest säilitada vastutsükliline kapitalipuhver

Erandina artikli 130 lõikest 1 võib liikmesriik vabastada väikesed ja keskmise suurusega investeerimisühingud nimetatud lõikes sätestatud nõuete täitmisest, juhul kui niisugune erand ei ohusta asjaomase liikmesriigi finantssüsteemi stabiilsust.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

120

Artikli 133 lõige 18

Liikmesriigid

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Nõue säilitada süsteemse riski puhver

Liikmesriigid võivad kohaldada süsteemse riski puhvri nõuet kõigi riskipositsioonide suhtes.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

130

Artikli 134 lõige 1

Liikmesriigid

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Süsteemse riski puhvri määra tunnustamine

Teised liikmesriigid võivad tunnustada kooskõlas artikliga 133 kehtestatud süsteemse riski puhvri määra ning kohaldada seda puhvri määra riigisiseselt tegevusloa saanud krediidiasutuste ja investeerimisühingute suhtes puhvri määra kehtestanud liikmesriigis asuvate riskipositsioonide puhul.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

140

Artikli 152 esimene lõik

Liikmesriigid

Krediidiasutused

Vastuvõtvate liikmesriikide pädevatele asutustele aruannete esitamise nõuded

Statistiliste andmete saamise eesmärgil võivad vastuvõtvate liikmesriikide pädevad asutused nõuda, et kõik krediidiasutused, millel on nende territooriumil filiaale, esitaksid neile korrapäraselt aruandeid oma tegevuse kohta kõnealuses vastuvõtvas liikmesriigis.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

150

Artikli 152 teine lõik

Liikmesriigid

Krediidiasutused

Vastuvõtvate liikmesriikide pädevatele asutustele aruannete esitamise nõuded

Vastuvõtvad liikmesriigid võivad nõuda teiste liikmesriikide krediidiasutuste filiaalidelt samasuguste andmete esitamist, mida sellisel juhul nõutakse oma riigi krediidiasutustelt.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

160

Artikli 160 lõige 6

Liikmesriigid

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Kapitalipuhvreid käsitlevad üleminekusätted

Liikmesriigid võivad kapitalipuhvrite puhul kehtestada lühema üleminekuaja, kui on sätestatud artikli 160 lõigetes 1–4. Teised liikmesriigid võivad seda lühemat üleminekuaega tunnustada.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

170

Artikli 4 lõige 2

Liikmesriigid või pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Kinnisvaras kaudse osaluse käsitlemine

Liikmesriigid või nende pädevad asutused võivad lubada käsitleda osakuid, mille näol on tegemist samaväärse kaudse osalusega kinnisvaras, otsese osalusena kinnisvaras, tingimusel et selline kaudne osalus on asjaomase liikmesriigi õiguses konkreetselt reguleeritud ja tagab pantimise korral võlausaldajatele samaväärse kaitse.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

180

Artikli 6 lõige 4

Pädevad asutused

Investeerimisühingud

Nõuete individuaalne kohaldamine

Kuni artikli 508 lõike 3 kohase komisjoni aruande esitamiseni võivad pädevad asutused vabastada investeerimisühinguid VI osas (likviidsus) sätestatud kohustuste täitmisest, võttes arvesse investeerimisühingu tegevuse olemust, ulatust ja keerukust.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

190

Artikli 24 lõige 2

Aruandlus ja IFRSi kohustuslik kasutamine

Pädevad asutused võivad nõuda, et krediidiasutused ja investeerimisühingud hindaks varasid ja bilansiväliseid kirjeid ning määraks kindlaks omavahendid vastavalt määrusele (EÜ) nr 1606/2002 kohaldatavate rahvusvaheliste raamatupidamisstandarditega.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

200

Artikli 89 lõige 3

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Väljaspool finantssektorit olevate oluliste osaluste riskiga kaalumine ja keelustamine

Pädevad asutused kohaldavad krediidiasutuse või investeerimisühingu lõigete 1 ja 2 kohaste oluliste osaluste suhtes järgmisi nõudeid:

omavahendite nõude arvutamisel vastavalt käesoleva määruse III osale kohaldavad krediidiasutused ja investeerimisühingud riskikaalu 1 250 % järgmistest suurima suhtes:

i)	lõikes 1 osutatud oluliste osaluste summa, mis ületab 15 % aktsepteeritud kapitalist;

ii)	lõikes 2 osutatud oluliste osaluste kogusumma, mis ületab 60 % krediidiasutuse või investeerimisühingu aktsepteeritud kapitalist;

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

201

Artikli 89 lõige 3

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Väljaspool finantssektorit olevate oluliste osaluste riskiga kaalumine ja keelustamine

Pädevad asutused kohaldavad krediidiasutuse või investeerimisühingu lõigete 1 ja 2 kohaste oluliste osaluste suhtes järgmisi nõudeid:

pädevad asutused keelavad krediidiasutustel ja investeerimisühingutel omada lõigetes 1 ja 2 osutatud olulisi osalusi summas, mis ületab kõnealuste lõigete kohaseid aktsepteeritud kapitali protsendimäärasid.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

210

Artikli 95 lõige 2

Pädevad asutused

Investeerimisühingud

Nõuded investeerimisühingute puhul, kellele on antud luba osutada piiratud arvul investeerimisteenuseid

Pädevad asutused võivad kehtestada investeerimisühingutele, kellele on antud luba osutada piiratud arvul investeerimisteenuseid, omavahendite nõuded, mis oleksid kõnealuste ettevõtjate suhtes siduvad 31. detsembril 2013 kehtivate direktiivi 2006/49/EÜ ja direktiivi 2006/48/EÜ siseriiklike ülevõtmismeetmete kohaselt.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

220

Artikli 99 lõige 3

Pädevad asutused

Krediidiasutused

Aruannete esitamine omavahendite nõuete ja finantsteabe kohta

Pädevad asutused võivad nõuda krediidiasutustelt, kes kohaldavad omavahendite kohta konsolideeritud aruande esitamise suhtes määruse (EÜ) nr 1606/2002 alusel kohaldatavaid rahvusvahelisi raamatupidamisstandardeid vastavalt käesoleva määruse artikli 23 lõikele 2, ka finantsteabe kohta aruande esitamist, nagu on sätestatud käesoleva artikli lõikes 2.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

230

Artikli 124 lõige 2

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Riskikaalud ja kriteeriumid, mida kohaldatakse kinnisvarale seatud hüpoteegiga tagatud riskipositsioonide suhtes

Pädevad asutused võivad finantsstabiilsuse tagamise kaalutlusel vajaduse korral määrata kõrgema riskikaalu või rangemad kriteeriumid, kui on sätestatud artikli 125 lõikes 2 ja artikli 126 lõikes 2.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

240

Artikli 129 lõige 1

Pandikirjadest tulenevad riskipositsioonid

Pädevad asutused võivad pärast EBAga konsulteerimist loobuda osaliselt esimese lõigu punkti c kohaldamisest ja lubada krediidikvaliteedi astme 2 määramist kuni 10 %-le emitendist krediidiasutuse või investeerimisühingu lunastamata pandikirjade nimiväärtusest, tingimusel et märkimisväärsed võimalikud kontsentratsiooniprobleemid asjaomases liikmesriigis saab seoses nimetatud punktis osutatud krediidikvaliteedi astme 1 nõude kohaldamisega dokumenteerida.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

250

Artikli 164 lõige 5

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Nõuete suurustega kaalutud keskmiste makseviivitusest tingitud kahjumäärade miinimumväärtused kinnisvaraga tagatud nõuete puhul

Tuginedes artikli 101 kohaselt kogutud andmetele ja võttes arvesse kinnisvaraturu arenguprognoose ning kõiki muid asjakohaseid näitajaid, hindavad pädevad asutused regulaarselt ja vähemalt üks kord aastas, kas kõnealuse artikli lõikes 4 nimetatud makseviivitusest tingitud kahjumäära miinimumväärtused on asjakohased nõuete puhul, mis on tagatud nende territooriumil asuva elamu- või ärikinnisvaraga. Vajaduse korral võivad pädevad asutused finantsstabiilsuse kaalutlustest lähtudes kehtestada oma territooriumil asuva kinnisvaraga tagatud nõuete jaoks kõrgemad nõuete suurustega kaalutud keskmiste makseviivitusest tingitud kahjumäärade miinimumväärtused.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

260

Artikli 178 lõike 1 punkt b

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Võlgniku makseviivitus

Jaenõuete klassi kuuluvate elamukinnisvara või VKE ärikinnisvaraga tagatud nõuete puhul ning samuti avaliku sektori asutuste vastu esitatavate nõuete puhul võivad pädevad asutused asendada 90 päeva 180 päevaga.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

270

Artikli 284 lõige 4

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Riskipositsiooni väärtus

Pädevad asutused võivad nõuda kõrgemat α väärtust kui 1,4 või lubada krediidiasutustel ja investeerimisühingutel kasutada sisehinnanguid kooskõlas artikli 284 lõikega 9.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

280

Artikli 284 lõige 9

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Riskipositsiooni väärtus

Pädevad asutused võivad lubada krediidiasutustel ja investeerimisühingutel kasutada alfa sisehinnanguid.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

290

Artikli 327 lõige 2

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Tasaarvestus vahetatava väärtpaberi ja selle aluseks olevas instrumendis oleva tasakaalustava positsiooni vahel

Pädevad asutused võivad võtta seisukoha, mille kohaselt arvestatakse konkreetse vahetatava väärtpaberi vahetamise tõenäosust, või kehtestada omavahendite nõude väärtpaberite vahetamisega kaasneva võimaliku kahju katmiseks.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

300

Artikli 395 lõige 1

Pädevad asutused

Riskide kontsentreerumise piirmäärad nõuete puhul krediidiasutuste ja investeerimisühingute vastu

Pädevad asutused võivad nõuete puhul krediidiasutuste ja investeerimisühingute vastu kehtestada madalama riskide kontsentreerumise piirmäära kui 150 000 000 eurot.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

310

Artikli 400 lõike 2 punkt a, artikli 493 lõike 3 punkt a

Pädevad asutused

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

Pädevad asutused võivad täielikult või osaliselt teha erandi pandikirjade suhtes, mis vastavad artikli 129 lõigete 1, 3 ja 6 kohastele tingimustele.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

320

Artikli 400 lõike 2 punkt b, artikli 493 lõike 3 punkt b

Pädevad asutused

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

Pädevad asutused võivad täielikult või osaliselt teha erandi varakirjete suhtes, milleks on nõuded liikmesriikide piirkondlike valitsuste või kohalike omavalitsuste vastu.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

330

Artikli 400 lõike 2 punkt c, artikli 493 lõike 3 punkt c

Pädevad asutused

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

Pädevad asutused võivad täielikult või osaliselt teha erandi riskipositsioonide suhtes, mis krediidiasutusel või investeerimisühingul on tekkinud seoses oma emaettevõtja või tütarettevõtjatega.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

340

Artikli 400 lõike 2 punkt d, artikli 493 lõike 3 punkt d

Pädevad asutused

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

Pädevad asutused võivad täielikult või osaliselt teha erandi nõuete suhtes piirkondlike või kesksete krediidiasutuste vastu, kellega krediidiasutus kuulub ühisesse võrku ja kes vastutavad võrgusiseste tasaarveldustoimingute tegemise eest.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

350

Artikli 400 lõike 2 punkt e, artikli 493 lõike 3 punkt e

Pädevad asutused

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

Pädevad asutused võivad täielikult või osaliselt teha erandi krediidiasutuse nõuete suhtes teise krediidiasutuse vastu, kui üks neist krediidiasutustest ei tegutse konkurentsi tingimustes ja annab või tagab õigusaktidest tulenevate programmide või oma põhikirja alusel kasutuspiiranguga laene valitsuse teatava järelevalve all, et edendada teatavaid majandussektoreid, eeldusel et vastavad nõuded tulenevad kõnealustest laenudest, mis edastatakse laenu saajatele krediidiasutuste kaudu, või nende laenude garantiidest.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

360

Artikli 400 lõike 2 punkt f, artikli 493 lõike 3 punkt f

Pädevad asutused

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

Pädevad asutused võivad täielikult või osaliselt teha erandi nõuete suhtes krediidiasutuste ja investeerimisühingute vastu, tingimusel et kõnealuste nõuete puhul ei ole tegemist nende krediidiasutuste ja investeerimisühingute omavahenditega, need ei kesta järgmisest tööpäevast kauem ja need ei ole nomineeritud mõnes peamises kauplemisvaluutas.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

370

Artikli 400 lõike 2 punkt g, artikli 493 lõike 3 punkt g

Pädevad asutused

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

Pädevad asutused võivad täielikult või osaliselt teha erandi selliste nõuete suhtes keskpankade vastu, mida hoitakse nendes keskpankades kohustusliku miinimumreservi kujul, mis on nomineeritud nende keskpankade omavääringus.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

380

Artikli 400 lõike 2 punkt h, artikli 493 lõike 3 punkt h

Pädevad asutused

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

Pädevad asutused võivad täielikult või osaliselt teha erandi selliste nõuete suhtes keskvalitsuste vastu, mida hoitakse kohustuslike likviidsusnõuete täitmiseks riigi võlakirjades hoitavate vahendite kujul, mis on nomineeritud ja rahastatud nende omavääringus, eeldusel et pädeva asutuse kaalutlusõiguse kohaselt on krediidikvaliteeti hindava määratud asutuse poolt keskvalitsusele antud krediidireitingu puhul tegemist investeerimisjärgu krediidireitinguga.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

390

Artikli 400 lõike 2 punkt i, artikli 493 lõike 3 punkt i

Pädevad asutused

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

Pädevad asutused võivad täielikult või osaliselt teha erandi 50 % suhtes I lisas osutatud mõõduka riskiga bilansivälistest dokumentaalmaksetest ja mõõduka riskiga bilansivälistest kasutamata krediidilimiitidest ning pädevate asutuste nõusolekul 80 % suhtes õigusaktide alusel välja antud muudest garantiidest peale laenugarantiide, mida annavad oma liikmetele krediidiasutuse staatust omavad vastastikused garantiiskeemid.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

400

Artikli 400 lõike 2 punkt j, artikli 493 lõike 3 punkt j

Pädevad asutused

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

Pädevad asutused võivad täielikult või osaliselt teha erandi seadusega nõutud garantiide suhtes, mida kasutatakse, kui hüpoteekvõlakirjade emiteerimisega rahastatav hüpoteeklaen makstakse laenuvõtjale välja enne hüpoteegi lõplikku registreerimist kinnistusraamatus, tingimusel et garantiid ei kasutata riski vähendamiseks riskiga kaalutud vara arvutamisel.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

410

Artikli 400 lõike 2 punkt k, artikli 493 lõike 3 punkt k

Pädevad asutused

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

Pädevad asutused võivad täielikult või osaliselt teha erandi varakirjete suhtes, milleks on nõuded ja muud riskipositsioonid tunnustatud börside vastu.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

420

Artikli 412 lõige 5

Liikmesriigid

Krediidiasutused

Likviidsuskatte nõue

Liikmesriigid võivad säilitada või võtta likviidsusnõuete valdkonnas vastu siseriiklikke sätteid, enne kui liidus on sätestatud ja täielikult kehtestatud siduvad likviidsuskatte nõuete miinimumstandardid kooskõlas artikliga 460.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

430

Artikli 412 lõige 5

Liikmesriigid või pädevad asutused

Krediidiasutused

Likviidsuskatte nõue

Liikmesriigid või pädevad asutused võivad nõuda, et siseriiklikult tegevusloa saanud krediidiasutused ja investeerimisühingud või nende alakategooriad säilitaksid kõrgema likviidsuskatte nõude kuni 100 % ulatuses, kuni siduvad miinimumstandardid on täielikult 100 % ulatuses kehtestatud kooskõlas artikliga 460.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

440

Artikli 413 lõige 3

Liikmesriigid

Krediidiasutused

Stabiilse rahastamise nõue

Liikmesriigid võivad säilitada või võtta stabiilse rahastamise nõuete valdkonnas vastu siseriiklikke sätteid, enne kui liidus on sätestatud ja kehtestatud siduvad stabiilse netorahastamise nõude miinimumstandardid kooskõlas artikliga 510.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

450

Artikli 415 lõige 3

Pädevad asutused

Krediidiasutused

Likviidsusalased aruandlusnõuded

Kuni siduvate likviidsusnõuete täieliku kehtestamiseni võivad pädevad asutused jätkata seirevahendite kaudu teabe kogumist kehtivate siseriiklike likviidsusstandardite järgimise seire eesmärgil.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

460

Artikli 420 lõige 2

Pädevad asutused

Krediidiasutused

Likviidsuse väljavoolu määr

Pädevad asutused võivad kohaldada artiklis 429 ja I lisas osutatud kaubanduse rahastamise bilansiväliste kirjetega seotud toodete suhtes kuni 5 %-list väljavoolu määra.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

470

Artikli 467 lõige 2

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Õiglases väärtuses mõõdetud realiseerimata kahjumi üleminekusätete kohane käsitlemine

Erandina artikli 467 lõikest 1 võivad pädevad asutused juhtudel, kui sellist kohtlemist rakendati enne 1. jaanuari 2014, võimaldada krediidiasutustel ja investeerimisühingutel jätta omavahendite kõigist elementidest välja realiseerimata kasumi ja kahjumi, mis tulenes keskvalitsuste vastu olevatest nõuetest, mis kuuluvad liidu poolt heaks kiidetud IAS 39 kategooriasse „müügivalmis“.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

480

Artikli 467 lõike 3 teine lõik

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Õiglases väärtuses mõõdetud realiseerimata kahjumi üleminekusätete kohane käsitlemine

Pädevad asutused määravad kindlaks ja avaldavad ettenähtud osa artikli 467 lõike 2 punktides a–d sätestatud vahemikes.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

490

Artikli 468 lõige 2

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Õiglases väärtuses mõõdetud realiseerimata kasumi üleminekusätete kohane käsitlemine

Pädevad asutused võivad lubada krediidiasutustel ja investeerimisühingutel võtta esimese taseme põhiomavahendite arvutuses 100 % arvesse oma õiglases väärtuses mõõdetud realiseerimata kasumit, kui vastavalt artiklile 467 nõutakse krediidiasutustelt ja investeerimisühingutelt, et nad võtaksid esimese taseme põhiomavahendite arvutuses arvesse oma õiglases väärtuses mõõdetud realiseerimata kahjumi.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

500

Artikli 468 lõige 3

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Õiglases väärtuses mõõdetud realiseerimata kasumi üleminekusätete kohane käsitlemine

Pädevad asutused määravad kindlaks ja avaldavad realiseerimata kasumi ettenähtud osa artikli 468 lõike 2 punktides a–c sätestatud vahemikes, mis arvatakse esimese taseme põhiomavahenditest välja.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

510

Artikli 471 lõige 1

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Kindlustusandjates omatava omakapitaliosaluse esimese taseme põhiomavahendite kirjetest mahaarvamise korral kohaldatav erand

Erandina artikli 49 lõikest 1 võivad pädevad asutused ajavahemikul 1. jaanuarist 2014 kuni 31. detsembrini 2022 lubada krediidiasutustel ja investeerimisühingutel mitte arvata maha kindlustusandjas, edasikindlustusandjas ja kindlustusvaldusettevõtjas omatavat omakapitaliosalust, kui on täidetud artikli 471 lõikes 1 sätestatud tingimused.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

520

Artikli 473 lõige 1

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

IAS 19 muudatuste arvestamine

Erandina artiklist 481 võivad ajavahemikul 1. jaanuarist 2014 kuni 31. detsembrini 2018 pädevad asutused lubada krediidiasutustel ja investeerimisühingutel, kes koostavad oma aruanded kooskõlas määruse (EÜ) nr 1606/2002 artikli 6 lõikes 2 sätestatud menetluse kohaselt vastu võetud rahvusvaheliste raamatupidamisstandarditega, lisada oma esimese taseme põhiomavahenditele vastavalt kas artikli 473 lõikele 2 või 3 kohaldatav summa, mis korrutatakse artikli 473 lõike 4 kohase teguriga.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

530

Artikli 478 lõige 3

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Üleminekusätetekohased esimese taseme põhiomavahendite, täiendavate esimese taseme omavahendite ja teise taseme omavahendite kirjetest tehtavad mahaarvamised

Pädevad asutused määravad kindlaks ja avaldavad ettenähtud osa artikli 478 lõigetes 1 ja 2 sätestatud vahemikes iga järgmise mahaarvamise puhul:

a)	artikli 36 lõike 1 punktide a–h kohaselt nõutavad individuaalsed mahaarvamised, välja arvatud tulevasel kasumlikkusel põhinev edasilükkunud tulumaksu vara, mis tuleneb ajutistest erinevustest;

b)	sellise tulevasel kasumlikkusel põhineva edasilükkunud tulumaksu vara, mis tuleneb ajutistest erinevustest, ning selliste artikli 36 lõike 1 punktis i osutatud kirjete kogusumma, mis tuleb maha arvata vastavalt artiklile 48;

c)	iga mahaarvamine, mis on nõutav vastavalt artikli 56 punktidele b–d;

d)	iga mahaarvamine, mis on nõutav vastavalt artikli 66 punktidele b–d.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

540

Artikli 479 lõige 4

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Üleminekusätete kohane vähemusosalusena mittekvalifitseeruvate instrumentide ja kirjete arvessevõtmine konsolideeritud esimese taseme põhiomavahendites

Pädevad asutused määravad kindlaks ja avaldavad ettenähtud osa artikli 479 lõikes 3 sätestatud vahemikes.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

550

Artikli 480 lõige 3

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Üleminekusätetekohane vähemusosaluse ning kvalifitseeruvate täiendavate esimese taseme omavahendite ja teise taseme omavahendite arvessevõtmine

Pädevad asutused määravad kindlaks ja avaldavad ettenähtud teguri väärtuse artikli 480 lõikes 2 sätestatud vahemikes.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

560

Artikli 481 lõige 5

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Üleminekusätetekohased täiendavad filtrid ja mahaarvamised

Iga artikli 481 lõigetes 1 ja 2 osutatud filtri või mahaarvamise puhul määravad pädevad asutused kindlaks ja avaldavad ettenähtud osad kõnealuse artikli lõigetes 3 ja 4 sätestatud vahemikes.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

570

Artikli 486 lõige 6

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Piirangud varasemalt kehtinud nõuete ajutisele kohaldamisele esimese taseme põhiomavahendite, täiendavate esimese taseme omavahendite ja teise taseme omavahendite kirjete suhtes

Pädevad asutused määravad kindlaks ja avaldavad ettenähtud osad artikli 486 lõikes 5 sätestatud vahemikes.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

580

Artikli 495 lõige 1

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Üleminekusätetekohane omakapitali investeeringute käsitlemine sisereitingute meetodi puhul

Erandina III osa 3. peatükist võib pädev asutus vabastada kuni 31. detsembrini 2017 teatavad selles riigis asuvate krediidiasutuste ja investeerimisühingute ning krediidiasutuste ja investeerimisühingute ELi tütarettevõtjate poolt 31. detsembri 2007. aasta seisuga hoitavate omakapitali investeeringute kategooriad sisereitingute meetodi kohasest käsitlusest.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

590

Artikli 496 lõige 1

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Pandikirjadest tulenevate riskipositsioonidega seotud omavahendite nõuete arvutamist käsitlevad üleminekusätted

Kuni 31. detsembrini 2017 võivad pädevad asutused täielikult või osaliselt loobuda artikli 129 lõike 1 punktide d ja f kohase 10 % ülempiiri kohaldamisest prantsuse Fonds Communs de Créances või prantsuse Fonds Communs de Créances'ga samaväärsete väärtpaberistamisasutuste emiteeritud kõrgema nõudeõiguse järguga osakute suhtes, tingimusel et täidetud on artikli 496 lõike 1 punktides a ja b sätestatud tingimused.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

600

Artikli 10 lõike 1 punkti b alapunkt iii

Pädevad asutused

Krediidiasutused

Likviidsuskattekordaja – likviidsed varad

Likviidsusreserv, mida krediidiasutus hoiab keskpangas, on aktsepteeritav 1. tasandi varana, tingimusel et selle saab stressiolukorras välja võtta. Otstarve, mille jaoks võib käesoleva artikli kohaldamisel keskpangas hoitavaid reserve välja võtta, tuleb kindlaks määrata pädeva asutuse ja EKP või keskpanga vahelises lepingus.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

610

Artikli 10 lõige 2

Pädevad asutused

Krediidiasutused

Likviidsuskattekordaja – likviidsed varad

Lõike 1 punktis f osutatud väga kõrge krediidikvaliteediga pandikirjade turuväärtuse suhtes kohaldatakse väärtuskärbet vähemalt 7 %. Välja arvatud artikli 15 lõike 2 punktide a ja b kohaste ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjate aktsiate või osakute puhul, ei tule väärtuskärbet teha ülejäänud 1. tasandi varade puhul.

Juhtumid, mille puhul olid suuremad väärtuskärped kehtestatud kogu varaklassile (kõik varad, mille suhtes kohaldatakse likviidsuskattenõuet käsitleva delegeeritud määruse kohaselt konkreetset ja diferentseeritud väärtuskärbet) (nt kõigi 1. tasandi pandikirjade suhtes jne).

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

620

Artikli 12 lõike 1 punkti c alapunkt i

Pädevad asutused

Krediidiasutused

Likviidsuskattekordaja – 2B tasandi varad

Aktsiad võivad olla 2B tasandi varad, tingimusel et need kuuluvad liikmesriigi või kolmanda riigi sellise olulise börsiindeksi koosseisu, mille liikmesriigi pädev asutus või kolmanda riigi asjaomane ametiasutus on sellisena määratlenud.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

630

Artikli 12 lõige 3

Pädevad asutused

Krediidiasutused

Likviidsuskattekordaja – 2B tasandi varad

Krediidiasutuste puhul, mis oma asutamislepingu kohaselt ei saa religioossete tavade järgmisega seotud põhjustel intressi kandvaid varasid hoida, võib pädev asutus lubada teha kõnealuse artikli lõike 1 punkti b alapunktidest ii ja iii erandi, tingimusel et on tõendeid kõnealustele nõuetele vastavate intressi mittekandvate varade ebapiisava kättesaadavuse kohta ja asjaomased kõnealustele nõuetele vastavad intressi mittekandvad varad on reguleerimata turgudel piisavalt likviidsed.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

640

Artikli 24 lõige 6

Pädevad asutused

Krediidiasutused

Likviidsuskattekordaja — kolmandas riigis asuvatest stabiilsetest hoiustest tulenev vahendite väljavool, mille suhtes võib kohaldada määra 3 %

Pädevad asutused võivad anda krediidiasutustele loa korrutada lõikes 1 osutatud skeemiga samaväärse kolmandas riigis asuva hoiuste tagamise skeemiga hõlmatud jaehoiuste summa 3 %-ga juhul, kui kolmas riik seda käsitlust lubab.

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

2. OSA

Direktiivis 2013/36/EL ja määruses (EL) nr 575/2013 sätestatud teatavate üleminekusätete kohased valikuvõimalused ja kaalutlusõigused

Direktiiv 2013/36/EL

Määrus (EL) nr 575/2013

Adressaadid

Kohaldamisala

Nimetus

Valikuvõimaluse või kaalutlusõiguse kirjeldus

Kohaldamise aasta (aastad) ja väärtus (%) (kui see on kohaldatav)

Kasutatud (Jah/Ei/Ei ole kohaldatav)

Siseriiklik tekst

Viited

Kättesaadav inglise keeles (Jah/Ei)

Üksikasjad/märkused

010

Käesolevas vormis esitatud teabe viimase ajakohastamise kuupäev

(pp/kk/aaaa)

011

Artikli 160 lõige 6

Liikmesriigid

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Kapitalipuhvreid käsitlevad üleminekusätted

Liikmesriigid võivad kapitalipuhvrite puhul kehtestada lühema üleminekuaja, kui on sätestatud artikli 160 lõigetes 1–4. Teised liikmesriigid võivad seda lühemat üleminekuaega tunnustada.

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

012

Artikli 493 lõike 3 punkt a

Liikmesriigid

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

Pädevad asutused võivad täielikult või osaliselt teha erandi pandikirjade suhtes, mis vastavad artikli 129 lõigete 1, 3 ja 6 kohastele tingimustele.

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

013

Artikli 493 lõike 3 punkt b

Liikmesriigid

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

Pädevad asutused võivad täielikult või osaliselt teha erandi varakirjete suhtes, milleks on nõuded liikmesriikide piirkondlike valitsuste või kohalike omavalitsuste vastu.

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

014

Artikli 493 lõike 3 punkt c

Liikmesriigid

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

015

Artikli 493 lõike 3 punkt d

Liikmesriigid

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

016

Artikli 493 lõike 3 punkt e

Liikmesriigid

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

017

Artikli 493 lõike 3 punkt f

Liikmesriigid

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

018

Artikli 493 lõike 3 punkt g

Liikmesriigid

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

019

Artikli 493 lõike 3 punkt h

Liikmesriigid

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

020

Artikli 493 lõike 3 punkt i

Liikmesriigid

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

021

Artikli 493 lõike 3 punkt j

Liikmesriigid

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

022

Artikli 493 lõike 3 punkt k

Liikmesriigid

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Erandid või osalised erandid riskide kontsentreerumise piirmääradest

Pädevad asutused võivad täielikult või osaliselt teha erandi varakirjete suhtes, milleks on nõuded ja muud riskipositsioonid tunnustatud börside vastu.

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

023

Artikli 412 lõige 5

Liikmesriigid

Krediidiasutused

Likviidsuskatte nõue

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

024

Artikli 412 lõige 5

Liikmesriigid või pädevad asutused

Krediidiasutused

Likviidsuskatte nõue

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

025

Artikli 413 lõige 3

Liikmesriigid

Krediidiasutused

Stabiilse rahastamise nõue

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

026

Artikli 415 lõige 3

Pädevad asutused

Krediidiasutused

Likviidsusalased aruandlusnõuded

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

027

Artikli 467 lõige 2

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Õiglases väärtuses mõõdetud realiseerimata kahjumi üleminekusätete kohane käsitlemine

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

028

Artikli 467 lõige 3

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Õiglases väärtuses mõõdetud realiseerimata kahjumi üleminekusätete kohane käsitlemine

Esimese taseme põhiomavahendite kirjete arvutamisel arvesse võetav artikli 467 lõike 1 kohane ettenähtud osa realiseerimata kahjumist (nimetatud artikli lõikes 2 sätestatud vahemikesse jääv protsent)

2014 (20 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

029

2015 (40 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

030

2016 (60 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

031

2017 (80 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

032

Artikli 468 lõike 2 teine lõik

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Õiglases väärtuses mõõdetud realiseerimata kasumi üleminekusätete kohane käsitlemine

Pädevad asutused võivad lubada krediidiasutustel ja investeerimisühingutel võtta esimese taseme põhiomavahendite arvutuses 100 % arvesse oma õiglases väärtuses mõõdetud realiseerimata kasumi, kui vastavalt artiklile 467 nõutakse krediidiasutustelt ja investeerimisühingutelt, et nad võtaksid esimese taseme põhiomavahendite arvutuses arvesse oma õiglases väärtuses mõõdetud realiseerimata kahjumi.

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

033

Artikli 468 lõige 3

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Õiglases väärtuses mõõdetud realiseerimata kasumi üleminekusätete kohane käsitlemine

2015 (60 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

034

2016 (40 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

035

2017 (20 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

036

Artikli 471 lõige 1

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Kindlustusandjates omatava omakapitaliosaluse esimese taseme põhiomavahendite kirjetest mahaarvamise korral kohaldatav erand

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

037

Artikli 473 lõige 1

Pädevad asutused

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

IAS 19 muudatuste arvestamine

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

038

Artikli 478 lõige 2

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Mahaarvamised esimese taseme põhiomavahendite kirjetest enne 1. jaanuari 2014 eksisteerinud edasilükkunud tulumaksu vara puhul

Ettenähtud osa, kui kohaldatakse alternatiivi (artikli 478 lõikes 2 sätestatud vahemikesse jääv protsent)

2014 (0 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

039

2015 (10 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

040

2016 (20 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

041

2017 (30 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

042

2018 (40 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

043

2019 (50 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

044

2020 (60 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

045

2021 (70 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

046

2022 (80 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

047

2023 (90 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

048

Artikli 478 lõike 3 punkt a

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Üleminekusätetekohased esimese taseme põhiomavahendite, täiendavate esimese taseme omavahendite ja teise taseme omavahendite kirjetest tehtavad mahaarvamised

Pädevad asutused määravad kindlaks ja avaldavad ettenähtud osa artikli 478 lõigetes 1 ja 2 sätestatud vahemikes a) artikli 36 lõike 1 punktide a–h kohaselt nõutavate individuaalsete mahaarvamiste jaoks, välja arvatud tulevasel kasumlikkusel põhinev edasilükkunud tulumaksu vara, mis tuleneb ajutistest erinevustest.

2014 (20 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

049

2015 (40 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

050

2016 (60 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

051

2017 (80 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

052

Artikli 478 lõike 3 punkt b

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Üleminekusätetekohased esimese taseme põhiomavahendite, täiendavate esimese taseme omavahendite ja teise taseme omavahendite kirjetest tehtavad mahaarvamised

Pädevad asutused määravad kindlaks ja avaldavad ettenähtud osa artikli 478 lõigetes 1 ja 2 sätestatud vahemikes b) sellise tulevasel kasumlikkusel põhineva edasilükkunud tulumaksu vara jaoks, mis tuleneb ajutistest erinevustest, ning selliste artikli 36 lõike 1 punktis i osutatud kirjete kogusumma jaoks, mis tuleb maha arvata vastavalt artiklile 48.

2014 (20 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

053

2015 (40 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

054

2016 (60 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

055

2017 (80 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

056

Artikli 478 lõike 3 punkt c

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Üleminekusätetekohased esimese taseme põhiomavahendite, täiendavate esimese taseme omavahendite ja teise taseme omavahendite kirjetest tehtavad mahaarvamised

Pädevad asutused määravad kindlaks ja avaldavad ettenähtud osa artikli 478 lõigetes 1 ja 2 sätestatud vahemikes c) artikli 56 punktides b–d nõutud iga mahaarvamise jaoks.

2014 (20 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

057

2015 (40 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

058

2016 (60 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

059

2017 (80 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

060

Artikli 478 lõike 3 punkt d

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Üleminekusätetekohased esimese taseme põhiomavahendite, täiendavate esimese taseme omavahendite ja teise taseme omavahendite kirjetest tehtavad mahaarvamised

Pädevad asutused määravad kindlaks ja avaldavad ettenähtud osa artikli 478 lõigetes 1 ja 2 sätestatud vahemikes d) artikli 66 punktides b–d nõutud iga mahaarvamise jaoks.

2014 (20 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

061

2015 (40 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

062

2016 (60 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

063

2017 (80 % kuni 100 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

064

Artikli 479 lõige 4

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Üleminekusätete kohane vähemusosalusena mittekvalifitseeruvate instrumentide ja kirjete arvessevõtmine konsolideeritud esimese taseme põhiomavahendites

Pädevad asutused määravad kindlaks ja avaldavad ettenähtud osa artikli 479 lõikes 3 sätestatud vahemikes.

2014 (0 % kuni 80 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

065

2015 (0 % kuni 60 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

066

2016 (0 % kuni 40 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

067

2017 (0 % kuni 20 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

068

Artikli 480 lõige 3

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Üleminekusätetekohane vähemusosaluse ning kvalifitseeruvate täiendavate esimese taseme omavahendite ja teise taseme omavahendite arvessevõtmine

Pädevad asutused määravad kindlaks ja avaldavad ettenähtud teguri väärtuse artikli 480 lõikes 2 sätestatud vahemikes.

2014 (0,2 kuni 1,0)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

069

2015 (0,4 kuni 1,0)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

070

2016 (0,6 kuni 1,0)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

071

2017 (0,8 kuni 1,0)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

072

Artikli 481 lõige 1

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Ettenähtud osa, kui kohaldatakse ühtainust protsendimäära (artikli 481 lõikes 3 sätestatud vahemikesse jääv protsent)

2014 (0 % kuni 80 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

073

2015 (0 % kuni 60 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

074

2016 (0 % kuni 40 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

075

2017 (0 % kuni 20 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

076

Artikli 481 lõige 5

Üleminekusätetekohased täiendavad filtrid ja mahaarvamised

Iga artikli 481 lõigetes 1 ja 2 osutatud filtri või mahaarvamise puhul määravad pädevad asutused kindlaks ja avaldavad ettenähtud osad kõnealuse artikli lõigetes 3 ja 4 sätestatud vahemikes.

2014 (0 % kuni 80 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

077

2015 (0 % kuni 60 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

078

2016 (0 % kuni 40 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

079

2017 (0 % kuni 20 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

080

Artikli 486 lõige 6

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Piirangud varasemalt kehtinud nõuete ajutisele kohaldamisele esimese taseme põhiomavahendite, täiendavate esimese taseme omavahendite ja teise taseme omavahendite kirjete suhtes

Ettenähtud osa, mida kohaldatakse esimese taseme põhiomavahendite kirjete suhtes varem kehtinud nõuete ajutisele kohaldamisele kehtivate piirangute kindlaksmääramiseks vastavalt artikli 486 lõikele 2 (nimetatud artikli lõikes 5 sätestatud vahemikesse jääv protsent)

2014 (60 % kuni 80 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

081

2015 (40 % kuni 70 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

082

2016 (20 % kuni 60 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

083

2017 (0 % kuni 50 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

084

2018 (0 % kuni 40 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

085

2019 (0 % kuni 30 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

086

2020 (0 % kuni 20 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

087

2021 (0 % kuni 10 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

088

Ettenähtud osa, mida kohaldatakse täiendavate esimese taseme omavahendite kirjete suhtes varem kehtinud nõuete ajutisele kohaldamisele kehtivate piirangute kindlaksmääramiseks vastavalt artikli 486 lõikele 3 (nimetatud artikli lõikes 5 sätestatud vahemikesse jääv protsent)

2014 (60 % kuni 80 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

089

2015 (40 % kuni 70 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

090

2016 (20 % kuni 60 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

091

2017 (0 % kuni 50 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

092

2018 (0 % kuni 40 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

093

2019 (0 % kuni 30 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

094

2020 (0 % kuni 20 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

095

2021 (0 % kuni 10 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

096

Ettenähtud osa, mida kohaldatakse teise taseme omavahendite kirjete suhtes varem kehtinud nõuete ajutisele kohaldamisele kehtivate piirangute kindlaksmääramiseks vastavalt artikli 486 lõikele 4 (nimetatud artikli lõikes 5 sätestatud vahemikesse jääv protsent)

2014 (60 % kuni 80 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

097

2015 (40 % kuni 70 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

098

2016 (20 % kuni 60 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

099

2017 (0 % kuni 50 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

100

2018 (0 % kuni 40 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

101

2019 (0 % kuni 30 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

102

2020 (0 % kuni 20 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

103

2021 (0 % kuni 10 %)

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

104

Artikli 495 lõige 1

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Üleminekusätetekohane omakapitali investeeringute käsitlemine sisereitingute meetodi puhul

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

105

Artikli 496 lõige 1

Krediidiasutused ja investeerimisühingud

Pandikirjadest tulenevate riskipositsioonidega seotud omavahendite nõuete arvutamist käsitlevad üleminekusätted

[Aasta]

[Jah/Ei/Ei ole kohaldatav]

Kohustuslik, kui jah

3. OSA

Töötasu muutuvad elemendid (direktiivi 2013/36 artikkel 94)

	Direktiiv 2013/36/EL	Adressaadid	Kohaldamisala	Sätted	Avalikustatav teave	Kasutatud (Jah/Ei/Ei ole kohaldatav)	Viited	Kättesaadav inglise keeles (Jah/Ei)	Üksikasjad/märkused
010	Käesolevas vormis esitatud teabe viimase ajakohastamise kuupäev				(pp/kk/aaaa)
020	Artikli 94 lõike 1 punkti g alapunkt i	Liikmesriigid või pädevad asutused	Krediidiasutused ja investeerimisühingud	Töötasu muutuvkomponendi ja põhikomponendi maksimaalne suhe (siseriiklikus õiguses sätestatud protsendimäär – võrdub töötasu muutuvkomponent jagatud põhikomponendiga)	[Väärtus (%)]	[JAH/EI]	Kohustuslik, kui jah	Kohustuslik, kui jah
030	Artikli 94 lõike 1 punkti g alapunkt ii	Liikmesriigid või pädevad asutused	Krediidiasutused ja investeerimisühingud	Töötasu muutuvkomponendi ja põhikomponendi suhte maksimaalne tase, mille võivad heaks kiita krediidiasutuse või investeerimisühingu aktsionärid, omanikud või liikmed (siseriiklikus õiguses sätestatud protsendimäär – võrdub töötasu muutuvkomponent jagatud põhikomponendiga)	[Väärtus (%)]	[JAH/EI]	Kohustuslik, kui jah	Kohustuslik, kui jah
040	Artikli 94 lõike 1 punkti g alapunkt iii	Liikmesriigid või pädevad asutused	Krediidiasutused ja investeerimisühingud	Kogu muutuvtasu maksimaalne osa, mille suhtes võidakse kohaldada diskontomäära (% kogu muutuvtasust)	[Väärtus (%)]	[JAH/EI]	Kohustuslik, kui jah	Kohustuslik, kui jah
050	Artikli 94 lõike 1 punkt l	Liikmesriigid või pädevad asutused	Krediidiasutused ja investeerimisühingud	Selliste instrumentide liigi ja ülesehituse või keeldudega seotud piirangute kirjeldus, mida võib kasutada muutuvtasu maksmiseks	[vabas vormis tekst/väärtus]	[JAH/EI]	Kohustuslik, kui jah	Kohustuslik, kui jah

(1) „Jah“ tähendab, et pädev asutus või liikmesriik, kellel on õigus kasutada asjaomast valikuvõimalust või kaalutlusõigust, on seda teinud.

„Ei“ tähendab, et pädev asutus või liikmesriik, kellel on õigus kasutada asjaomast valikuvõimalust või kaalutlusõigust, ei ole seda teinud.

„Ei ole kohaldatav“ tähendab, et valikuvõimaluse kasutamine ei ole võimalik või puudub kaalutlusõigus.

(2) Siseriiklike õigusaktide sätte tekst.

(3) Viide siseriiklikus õigusaktis ja hüperlink (lingid) veebisaidile, kus on esitatud siseriikliku õigusakti tekst, millega võetakse liidu säte üle siseriiklikku õigusse.

III LISA

Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsess (SREP) (1)

010

Käesolevas vormis esitatud teabe viimase ajakohastamise kuupäev

(pp/kk/aaaa)

020

SREPi kohaldamisala

(Kapitalinõuete direktiivi artiklid 108–110)

Pädeva asutuse sellise lähenemisviisi kirjeldus, mis käsitleb SREPi kohaldamisala, sealhulgas:

—	millist liiki krediidiasutusi ja investeerimisühinguid SREP hõlmab või millised on sellest välja jäetud, eelkõige juhul, kui kohaldamisala on määruses (EL) nr 575/2013 ja direktiivis 2013/36/EL sätestatud kohaldamisalast erinev;

—	üldine ülevaade sellest, kuidas pädev asutus võtab SREPi kohaldamisala kaalumisel arvesse proportsionaalsuse põhimõtet, ning SREPi eri elementide hindamise sagedus (2).

[Vabas vormis tekst või viide või link sellistele suunistele]

030

SREPi elementide hindamine

(Kapitalinõuete direktiivi artiklid 74–96)

Pädeva asutuse sellise lähenemisviisi kirjeldus, mis käsitleb SREPi üksikute elementide hindamist (nagu on osutatud EBA suunistes SREPi ühiste menetluste ja metoodikate kohta – EBA/GL/2014/13), sealhulgas:

—

üldine ülevaade hindamisprotsessist ja -metoodikatest, mida kasutatakse SREPi elementide hindamisel, sealhulgas: 1) ärimudeli analüüs, 2) sisemise juhtimissüsteemi ja kogu krediidiasutust või investeerimisühingut hõlmava kontrolli hindamine, 3) kapitaliriskide hindamine ja 4) likviidsus- ja rahastamisriskide hindamine;

—	üldine ülevaade sellest, kuidas pädev asutus võtab SREPi üksikute elementide hindamisel arvesse proportsionaalsuse põhimõtet, sealhulgas, kuidas krediidiasutusi ja investeerimisühinguid liigitatakse (3).

[Vabas vormis tekst või viide või link sellistele suunistele]

040

ICAAPi ja ILAAPi läbivaatamine ja hindamine

(Kapitalinõuete direktiivi artiklid 73, 86, 97, 98 ja 103)

Pädeva asutuse sellise lähenemisviisi kirjeldus, mis käsitleb sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi (ICAAP) ja sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsessi (ILAAP) läbivaatamist ja hindamist SREPi raames, et eelkõige hinnata ICAAPi ja ILAAPi raames kapitali ja likviidsuse arvutamise usaldusväärsust, mille alusel määratakse kindlaks täiendavate omavahendite nõuded ja kvantitatiivsed likviidsusnõuded, sealhulgas (4):

—	ülevaade metoodikast, mida pädev asutus kohaldab krediidiasutuste ja investeerimisühingute ICAAPi ja ILAAPi läbivaatamiseks;

—	teave pädeva asutuse nõuete kohta, mis käsitlevad ICAAPi ja ILAAPiga seotud teabe esitamist, eelkõige seda, millist teavet tuleb esitada, või viide sellistele nõuetele;

—	teave selle kohta, kas krediidiasutuselt või investeerimisühingult nõutakse ICAAPi ja ILAAPi sõltumatut läbivaatamist.

[Vabas vormis tekst või viide või link sellistele suunistele]

050

SREPi üldine hindamine ja järelevalvemeetmed

(Kapitalinõuete direktiivi artiklid 102 ja 104)

Pädeva asutuse sellise lähenemisviisi kirjeldus, mis käsitleb SREPi üldist hindamist (kokkuvõte) ja järelevalvemeetmete rakendamist SREPi üldhinnangu alusel (5).

Selle kirjeldus, kuidas on SREPi tulemused seotud varajase sekkumise meetmete kohaldamisega vastavalt direktiivi 2014/59/EL artiklile 27, ja selliste tingimuste kirjeldus, mille alusel määratakse kindlaks, kas krediidiasutust või investeerimisühingut saab kõnealuse direktiivi artikli 32 kohaselt pidada maksejõuetuks või tõenäoliselt maksejõuetuks jäävaks (6).

[Vabas vormis tekst või viide või link sellistele suunistele]

(1) Pädevad asutused avalikustavad kriteeriumid ja meetodid, mida on kasutatud ridadel 020–040 ja üldise hindamise puhul real 050. Selgitava märkuse kujul avalikustatav teave on kirjeldatud teises veerus.

(2) SREPi kohaldamisala võib käsitleda nii krediidiasutuse või investeerimisühingu tasandil kui ka omavahendite seisukohast.

Pädev asutus selgitab lähenemisviisi, mida kasutatakse SREPi eesmärgil krediidiasutuste või investeerimisühingute liigitamiseks erinevatesse kategooriatesse, kirjeldades kvantitatiivsete ja kvalitatiivsete kriteeriumide kasutamist ning seda, kuidas selline liigitamine mõjutab finantsstabiilsust või muid üldisi järelevalve-eesmärke.

Samuti selgitab pädev asutus seda, kuidas liigitamine praktikas toimub, et tagada vähemalt minimaalne osalemine SREPi hindamises, sealhulgas kirjeldades kõikide SREPi elementide hindamise sagedust eri liiki krediidiasutuste ja investeerimisühingute puhul.

(3) Sealhulgas töövahendid, nt kohapealsed kontrollid ja kaugkontrollid, kvalitatiivsed ja kvantitatiivsed kriteeriumid, hindamisel kasutatud statistilised andmed. Soovitatakse kasutada hüperlinke veebisaitidel esitatud mis tahes suunistele.

(4) Pädevad asutused selgitavad ka seda, kuidas on ICAAPi ja ILAAPi hindamine hõlmatud minimaalse sekkumise mudelitega, mida kohaldatakse proportsionaalsuse eesmärgil SREPi kategooriate alusel, ning kuidas kohaldatakse proportsionaalsuse põhimõtet, et määrata kindlaks ICAAPi ja ILAAPiga seotud järelevalvealased ootused; eelkõige tuuakse välja ICAAPi ja ILAAPi käsitlevad mis tahes suunised või miinimumnõuded, mille pädevad asutused on välja andnud.

(5) Lähenemisviis, mida pädevad asutused kasutavad SREPi üldhinnangu koostamiseks ja selle krediidiasutustele või investeerimisühingutele edastamiseks. Pädevate asutuste üldhinnang põhineb kõigi ridadel 020–040 osutatud elementide läbivaatamisel ja muul pädevale asutusele kättesaadaval asjakohasel teabel krediidiasutuse või investeerimisühingu kohta.

(6) Pädevad asutused võivad avalikustada ka põhimõtted, mille alusel tehakse otsused järelevalvemeetmete (kapitalinõuete direktiivi artiklite 102 ja 104 tähenduses) ja varajase sekkumise meetmete (pankade finantsseisundi taastamise ja kriisilahenduse direktiivi artikli 27 tähenduses) võtmise kohta, kui krediidiasutuse või investeerimisühingu hindamisel tehakse kindlaks nõrgad kohad või puudused, mis nõuavad järelevalvelist sekkumist. Selline avalikustamine võib hõlmata üldisi järelevalvetavasid kirjeldavate sisesuuniste või muude dokumentide avaldamist. Konkreetsete krediidiasutuste või investeerimisühingute kohta tehtud otsuseid ei pea avalikustama, et järgida konfidentsiaalsuse põhimõtet.

Lisaks võivad pädevad asutused esitada teavet selle kohta, mis juhtub juhul, kui krediidiasutus või investeerimisühing rikub asjaomaseid õigusnorme või ei järgi SREPi tulemuste põhjal kehtestatud järelevalvemeetmeid või varajase sekkumise meetmeid, nt loetleb olemasolevad täitemenetlused (kui see on asjakohane).

IV LISA

STATISTILISED KOONDANDMED

Vormide loetelu

1. osa	Konsolideeritud andmed pädevate asutuste kaupa
2. osa	Andmed krediidiriski kohta
3. osa	Andmed tururiski kohta
4. osa	Andmed operatsiooniriski kohta
5. osa	Andmed järelevalvemeetmete ja halduskaristuste kohta
6. osa	Andmed erandite kohta

Üldised märkused IV lisa vormide täitmise kohta

—

Numbrilistele andmeväljadele märgitakse üksnes numbrid. Riikide vääringute tähistust seal ei märgita. Kasutatav vääring on euro ja euroalavälised liikmesriigid konverteerivad omavääringud eurodesse vastavalt EKP vahetuskursile (ühise aruandekuupäeva, st asjaomase aasta viimase päeva seisuga). Summa avalikustatakse miljonites eurodes ühe komakoha täpsusega.

—	Avalikustatavad rahasummad esitatakse miljonites eurodes (edaspidi „miljonites eurodes“).

—	Protsendid esitatakse kahe komakoha täpsusega.

—	Kui andmeid ei avalikustata, esitatakse nende avalikustamata jätmise põhjus EBA nomenklatuuri alusel, st N/A (ei ole kättesaadav) või C (konfidentsiaalne).

—	Andmed avalikustatakse koondtasandil, toomata eraldi välja konkreetseid krediidiasutusi või investeerimisühinguid.

—	Viited COREPi vormidele vastavalt komisjoni rakendusmäärusele (EL) nr 680/2014 on esitatud 1.–4. osas, kui need on kättesaadavad.

—	Pädevad asutused koguvad XXXX. aasta ja sellele järgnevate aastate andmeid konsolideeritud alusel. See tagab kogutud teabe järjepidevuse.

—	Käesoleva lisa vorme tuleb lugeda kooskõlas kõnealuse aruandluse raames kindlaks määratud konsolideerimise ulatusega. Tõhusa andmekogumise tagamiseks esitatakse teave krediidiasutuste ja investeerimisühingute kohta eraldi, kuid mõlemal juhul kohaldatakse sama konsolideerimistasandit.

—

Selleks et tagada esitatud andmete ühtsus ja võrreldavus, avaldab EKP üksnes selliste üksuste statistilised koondandmed, kelle suhtes ta teeb avalikustamise aruandekuupäeval otsest järelevalvet, samal ajal kui riikide pädevad asutused avaldavad statistilised koondandmed üksnes selliste krediidiasutuste kohta, kes ei ole EKP otsese järelevalve all.

—	Andmeid kogutakse üksnes selliste investeerimisühingute kohta, kelle suhtes kohaldatakse kapitalinõuete direktiivi. - Investeerimisühingute kohta, kelle suhtes kapitalinõuete direktiivi ei kohaldata, andmeid ei koguta.

1. OSA

Konsolideeritud andmed pädevate asutuste kaupa (XXXX. aasta)

			Viide COREPi vormile	Andmed
	Krediidiasutuste arv ja suurus
010	Krediidiasutuste arv			[Väärtus]
020	Jurisdiktsiooni alla kuuluv koguvara (miljonites eurodes) (1)			[Väärtus]
030	Jurisdiktsiooni alla kuuluv koguvara (1) protsendina SKPst (2)			[Väärtus]
	Välismaiste krediidiasutuste arv ja suurus (3)
040	Kolmandatest riikidest	Filiaalide arv (4)		[Väärtus]
050		Filiaalide koguvara (miljonites eurodes)		[Väärtus]
060		Tütarettevõtjate arv (5)		[Väärtus]
070		Tütarettevõtjate koguvara (miljonites eurodes)		[Väärtus]
	Krediidiasutuste omavahendite kogusumma ja omavahendite nõuete kogusumma
080	Esimese taseme põhiomavahendite kogusumma % omavahendite kogusummast (6)		CA1 (rida 020 / rida 010)	[Väärtus]
090	Täiendavate esimese taseme omavahendite kogusumma % omavahendite kogusummast (7)		CA1 (rida 530 / rida 010)	[Väärtus]
100	Teise taseme omavahendite kogusumma % omavahendite kogusummast (8)		CA1 (rida 750 / rida 010)	[Väärtus]
110	Omavahendite nõuete kogusumma (miljonites eurodes) (9)		CA2 (rida 010) * 8 %	[Väärtus]
120	Koguomavahendite suhtarv (%) (10)		CA3 (rida 050)	[Väärtus]
	Investeerimisühingute arv ja suurus
130	Investeerimisühingute arv			[Väärtus]
140	Koguvara (miljonites eurodes) (1)			[Väärtus]
150	Koguvara % SKPst			[Väärtus]
	Investeerimisühingute omavahendite kogusumma ja omavahendite nõuete kogusumma
160	Esimese taseme põhiomavahendite kogusumma % omavahendite kogusummast (6)		CA1 (rida 020 / rida 010)	[Väärtus]
170	Täiendavate esimese taseme omavahendite kogusumma % omavahendite kogusummast (7)		CA1 (rida 530 / rida 010)	[Väärtus]
180	Teise taseme omavahendite kogusumma % omavahendite kogusummast (8)		CA1 (rida 750 / rida 010)	[Väärtus]
190	Omavahendite nõuete kogusumma (miljonites eurodes) (9)		CA2 (rida 010) * 8 %	[Väärtus]
200	Koguomavahendite suhtarv (%) (10)		CA3 (rida 050)	[Väärtus]

2. OSA

Andmed krediidiriski kohta (XXXX. aasta)

	Krediidiriski andmed			Viide COREPi vormile	Andmed
	Krediidiasutused: krediidiriskiriski omavahendite nõuded
010	Krediidiasutused: krediidiriskiriski omavahendite nõuded	% omavahendite nõuete kogusummast (11)		CA2 (rida 040 / rida 010)	[Väärtus]
020	Krediidiasutused: jaotus meetodite lõikes	%, võttes aluseks krediidiasutuste koguarvu (12)	Standardmeetod (SA)		[Väärtus]
030			Sisereitingute meetod, kui ei kasutata ei makseviivitusest tingitud kahjumäära sisehinnanguid ega ümberhindlustegureid		[Väärtus]
040			Sisereitingute meetod, kui kasutatakse makseviivitusest tingitud kahjumäära sisehinnanguid ja/või ümberhindlustegureid		[Väärtus]
050		%, võttes aluseks krediidiriski omavahendite nõuete kogusumma	SA	CA2 (rida 050 / rida 040)	[Väärtus]
060			Sisereitingute meetod, kui ei kasutata ei makseviivitusest tingitud kahjumäära sisehinnanguid ega ümberhindlustegureid	CR IRB, sisereitingute põhimeetod (rida 010, veerg 260) / CA2 (rida 040)	[Väärtus]
070			Sisereitingute meetod, kui kasutatakse makseviivitusest tingitud kahjumäära sisehinnanguid ja/või ümberhindlustegureid	CR IRB, täiustatud sisereitingute meetod (rida 010, veerg 260) / CA2 (rida 040)	[Väärtus]
080	Krediidiasutused: jaotus sisereitingute meetodi kohaste riskipositsiooni klasside lõikes	%, võttes aluseks sisereitingute meetodi kohase riskiga kaalutud vara kogusumma	Sisereitingute meetod, kui ei kasutata ei makseviivitusest tingitud kahjumäära sisehinnanguid ega ümberhindlustegureid	CA2 (rida 250 / rida 240)	[Väärtus]
090			Nõuded keskvalitsuste ja keskpankade vastu	CA2 (rida 260 / rida 240)	[Väärtus]
100			Nõuded krediidiasutuste ja investeerimisühingute vastu	CA2 (rida 270 / rida 240)	[Väärtus]
110			Nõuded äriühingute vastu – VKEd	CA2 (rida 280 / rida 240)	[Väärtus]
120			Nõuded äriühingute vastu – eriotstarbelised nõuded	CA2 (rida 290 / rida 240)	[Väärtus]
130			Nõuded äriühingute vastu – muud	CA2 (rida 300 / rida 240)	[Väärtus]


140			Sisereitingute meetod, kui kasutatakse makseviivitusest tingitud kahjumäära sisehinnanguid ja/või ümberhindlustegureid	CA2 (rida 310 / rida 240)	[Väärtus]
150			Nõuded keskvalitsuste ja keskpankade vastu	CA2 (rida 320 / rida 240)	[Väärtus]
160			Nõuded krediidiasutuste ja investeerimisühingute vastu	CA2 (rida 330 / rida 240)	[Väärtus]
170			Nõuded äriühingute vastu – VKEd	CA2 (rida 340 / rida 240)	[Väärtus]
180			Nõuded äriühingute vastu – eriotstarbelised nõuded	CA2 (rida 350 / rida 240)	[Väärtus]
190			Nõuded äriühingute vastu – muud	CA2 (rida 360 / rida 240)	[Väärtus]
200			Jaenõuded – tagatud VKEde kinnisvaraga	CA2 (rida 370 / rida 240)	[Väärtus]
210			Jaenõuded – tagatud muu kinnisvara kui VKEde kinnisvaraga	CA2 (rida 380 / rida 240)	[Väärtus]
220			Jaenõuded – kvalifitseeruvad uuenevad jaenõuded	CA2 (rida 390 / rida 240)	[Väärtus]
230			Jaenõuded – muud nõuded VKEde vastu	CA2 (rida 400 / rida 240)	[Väärtus]
240			Jaenõuded – muud nõuded, mis ei ole VKEde vastu	CA2 (rida 410 / rida 240)	[Väärtus]
250			Sisereitingute meetodi kohased omakapitali investeeringud	CA2 (rida 420 / rida 240)	[Väärtus]
260	Sisereitingute meetodi kohased väärtpaberistamise positsioonid	CA2 (rida 430 / rida 240)	[Väärtus]
270	Muud varad, mis ei ole krediidi iseloomuga	CA2 (rida 450 / rida 240)	[Väärtus]
	Krediidiriski andmed			Viide COREPi vormile	Andmed
280	Krediidiasutused: krediidiriskiriski omavahendite nõuded
290	Krediidiasutused: jaotus standardmeetodi kohaste riskipositsiooni klasside lõikes*	%, võttes aluseks standardmeetodikohase riskiga kaalutud vara kogusumma	Nõuded keskvalitsuste või keskpankade vastu	CA2 (rida 070 / rida 050)	[Väärtus]
300			Nõuded piirkondlike valitsuste või kohalike omavalitsuste vastu	CA2 (rida 080 / rida 050)	[Väärtus]
310			Nõuded avalike sektori asutuste vastu	CA2 (rida 090 / rida 050)	[Väärtus]
320			Nõuded mitmepoolsete arengupankade vastu	CA2 (rida 100 / rida 050)	[Väärtus]
330			Nõuded rahvusvaheliste organisatsioonide vastu	CA2 (rida 110 / rida 050)	[Väärtus]
340			Nõuded krediidiasutuste ja investeerimisühingute vastu	CA2 (rida 120 / rida 050)	[Väärtus]
350			Nõuded äriühingute vastu	CA2 (rida 130 / rida 050)	[Väärtus]
360			Jaenõuded	CA2 (rida 140 / rida 050)	[Väärtus]
370			Kinnisvarale seatud hüpoteegiga tagatud riskipositsioonid	CA2 (rida 150 / rida 050)	[Väärtus]
380			Makseviivituses olevad riskipositsioonid	CA2 (rida 160 / rida 050)	[Väärtus]
390			Eriti suure riskiga seotud kirjed	CA2 (rida 170 / rida 050)	[Väärtus]
400			Pandikirjadest tulenevad riskipositsioonid	CA2 (rida 180 / rida 050)	[Väärtus]
410			Nõuded lühiajalise krediidikvaliteedi hinnanguga krediidiasutuste ja investeerimisühingute ja äriühingute vastu	CA2 (rida 190 / rida 050)	[Väärtus]
420			Ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtja aktsiatest ja osakutest tulenevad riskipositsioonid	CA2 (rida 200 / rida 050)	[Väärtus]
430			Omakapitali investeeringud	CA2 (rida 210 / rida 050)	[Väärtus]
440			Muud kirjed	CA2 (rida 211 / rida 050)	[Väärtus]
450			Standardmeetodikohased väärtpaberistamise positsioonid	CA2 (rida 220 / rida 050)	[Väärtus]
460	Krediidiasutused: jaotus krediidiriski maandamise tehnikate lõikes	%, võttes aluseks krediidiasutuste koguarvu (13)	Finantstagatise mõju arvutamise lihtmeetod		[Väärtus]
470		%, võttes aluseks krediidiasutuste koguarvu (13)	Finantstagatise mõju arvutamise üldmeetod		[Väärtus]
	Investeerimisühingud: krediidiriskiriski omavahendite nõuded
480	Investeerimisühingud: krediidiriskiriski omavahendite nõuded	% omavahendite nõuete kogusummast (14)		CA2 (rida 040 / rida 010)	[Väärtus]
490	Investeerimisühingud: jaotus meetodite lõikes	%, võttes aluseks investeerimisühingute koguarvu (12)	SA		[Väärtus]
500		%, võttes aluseks investeerimisühingute koguarvu (12)	IRB		[Väärtus]
510		%, võttes aluseks krediidiriski omavahendite nõuete kogusumma (15)	SA	CA2 (rida 050 / rida 040)	[Väärtus]
520			IRB	CA2 (rida 240 / rida 040)	[Väärtus]

	Lisateave väärtpaberistamise kohta (miljonites eurodes)			Viide COREPi vormile	Andmed
	Krediidiasutused: väärtpaberistamise tehingu algataja
530	Bilansilised ja bilansivälised algatatud väärtpaberistamise positsioonid kokku			CR SEC SA (rida 030, veerg 010) + CR SEC IRB (rida 030, veerg 010)	[Väärtus]
540	Säilitatud bilansilised ja bilansivälised väärtpaberistamise positsioonid kokku (väärtpaberistamise positsioonid – esmane riskipositsioon enne ümberhindlustegurite kohaldamist)			CR SEC SA (rida 030, veerg 050) + CR SEC IRB (rida 030, veerg 050)	[Väärtus]

	Kinnisvaraga tagatud laenudest tulenevad riskipositsioonid ja kahjud (miljonites eurodes) (16)			Viide COREPi vormile	Andmed
550	Elamukinnisvara kasutamine tagatisena	Elamukinnisvaraga tagatud riskipositsioonide summa (17)		CR IP Losses (rida 010, veerg 050)	[Väärtus]


560		Aluseks oleva protsendimäära piires laenudest saadud kahjude summa (18)		CR IP Losses (rida 010, veerg 010)	[Väärtus]
570		Millest: hüpoteekimisväärtuses hinnatud kinnisvara (19)		CR IP Losses (rida 010, veerg 020)	[Väärtus]
580	Kogukahju summa (20)		CR IP Losses (rida 010, veerg 030)	[Väärtus]
590	Millest: hüpoteekimisväärtuses hinnatud kinnisvara (19)		CR IP Losses (rida 010, veerg 040)	[Väärtus]
600	Ärikinnisvara kasutamine tagatisena	Ärikinnisvaraga tagatud riskipositsioonide summa (17)		CR IP Losses (rida 020, veerg 050)	[Väärtus]


610		Aluseks oleva protsendimäära piires laenudest saadud kahjude summa (18)		CR IP Losses (rida 020, veerg 010)	[Väärtus]
620		Millest: hüpoteekimisväärtuses hinnatud kinnisvara (19)		CR IP Losses (rida 020, veerg 020)	[Väärtus]
630	Kogukahju summa (20)		CR IP Losses (rida 020, veerg 030)	[Väärtus]
640	Millest: hüpoteekimisväärtuses hinnatud kinnisvara (19)		CR IP Losses (rida 020, veerg 040)	[Väärtus]

3. OSA

Andmed tururiski kohta (21) (XXXX. aasta)

	Tururiski andmed			Viide COREPi vormile	Andmed
	Krediidiasutused: tururiski omavahendite nõuded
010	Krediidiasutused: tururiski omavahendite nõuded	% omavahendite nõuete kogusummast (22)		CA2 (rida 520 / rida 010)	[Väärtus]
020	Krediidiasutused: jaotus meetodite lõikes	%, võttes aluseks krediidiasutuste koguarvu (23)	Standardmeetod		[Väärtus]
030		%, võttes aluseks krediidiasutuste koguarvu (23)	Sisemudelid		[Väärtus]
040		%, võttes aluseks tururiski omavahendite nõuete kogusumma	Standardmeetod	CA2 (rida 530 / rida 520)	[Väärtus]
050		%, võttes aluseks tururiski omavahendite nõuete kogusumma	Sisemudelid	CA2 (rida 580 / rida 520)	[Väärtus]
	Investeerimisühingud: tururiski omavahendite nõuded
060	Investeerimisühingud: tururiski omavahendite nõuded	% omavahendite nõuete kogusummast (22)		CA2 (rida 520 / rida 010)	[Väärtus]
070	Investeerimisühingud: jaotus meetodite lõikes	%, võttes aluseks investeerimisühingute koguarvu (23)	Standardmeetod		[Väärtus]
080		%, võttes aluseks investeerimisühingute koguarvu (23)	Sisemudelid		[Väärtus]
090		%, võttes aluseks tururiski omavahendite nõuete kogusumma	Standardmeetod	CA2 (rida 530 / rida 520)	[Väärtus]
100		%, võttes aluseks tururiski omavahendite nõuete kogusumma	Sisemudelid	CA2 (rida 580 / rida 520)	[Väärtus]

4. OSA

Andmed operatsiooniriski kohta (XXXX. aasta)

	Operatsiooniriski andmed			Viide COREPi vormile	Andmed
	Krediidiasutused: operatsiooniriski omavahendite nõuded
010	Krediidiasutused: operatsiooniriski omavahendite nõuded	% omavahendite nõuete kogusummast (24)		CA2 (rida 590 / rida 010)	[Väärtus]
020	Krediidiasutused: jaotus meetodite lõikes	%, võttes aluseks krediidiasutuste koguarvu (25)	Baasmeetod (BIA)		[Väärtus]
030			Standardmeetod (TSA)/ Alternatiivne standardmeetod (ASA)		[Väärtus]
040			Täiustatud mõõtmismudelil põhinev meetod (AMA)		[Väärtus]
050		%, võttes aluseks operatsiooniriski omavahendite nõuete kogusumma	BIA	CA2 (rida 600 / rida 590)	[Väärtus]
060			TSA/ASA	CA2 (rida 610 / rida 590)	[Väärtus]
070			AMA	CA2 (rida 620 / rida 590)	[Väärtus]
	Krediidiasutused: operatsiooniriskist tulenev kahju
080	Krediidiasutused: kogubrutokahju	Kogubrutokahju % kogubrutotulust (26)		OPR Details (rida 920, veerg 080) / OPR (ridade 010–130 summa veerus 030)	[Väärtus]
	Investeerimisühingud: operatsiooniriski omavahendite nõuded
090	Investeerimisühingud: operatsiooniriski omavahendite nõuded	% omavahendite nõuete kogusummast (24)		CA2 (rida 590 / rida 010)	[Väärtus]
100	Investeerimisühingud: jaotus meetodite lõikes	%, võttes aluseks investeerimisühingute koguarvu (25)	BIA		[Väärtus]
110			TSA/ASA		[Väärtus]
120			AMA		[Väärtus]
130		%, võttes aluseks operatsiooniriski omavahendite nõuete kogusumma	BIA	CA2 (rida 600 / rida 590)	[Väärtus]
140			TSA/ASA	CA2 (rida 610 / rida 590)	[Väärtus]
150			AMA	CA2 (rida 620 / rida 590)	[Väärtus]
	Investeerimisühingud: operatsiooniriskist tulenev kahju
160	Investeerimisühingud: kogubrutokahju	Kogubrutokahju % kogubrutotulust (26)		OPR Details (rida 920, veerg 080) / OPR (ridade 010–130 summa veerus 030)	[Väärtus]

5. OSA

Andmed järelevalvemeetmete ja halduskaristuste kohta (27) (XXXX. aasta)

	Järelevalvemeetmed		Andmed
	Krediidiasutused
010	Artikli 102 lõike 1 punkti a kohaselt võetud järelevalvemeetmed	Direktiivi 2013/36/EL artikli 104 lõike 1 kohaselt järgnevaga seoses võetud järelevalvemeetmete koguarv:	[Väärtus]
011		omavahendid peavad ületama miinimumkapitalinõudeid (artikli 104 lõike 1 punkt a)	[Väärtus]
012		tuleb tugevdada juhtimiskorda ja sisemise kapitali haldust (artikli 104 lõike 1 punkt b)	[Väärtus]
013		tuleb esitada kava järelevalvealastele nõuetele vastavuse taastamiseks (artikli 104 lõike 1 punkt c)	[Väärtus]
014		tuleb kohaldada konkreetset provisjoneerimise korda või varade käsitlemist (artikli 104 lõike 1 punkt d)	[Väärtus]
015		tuleb piirata majandustegevust või muud tegevust (artikli 104 lõike 1 punkt e)	[Väärtus]
016		tuleb vähendada tegevuse, toodete ja süsteemidega seonduvaid riske (artikli 104 lõike 1 punkt f)	[Väärtus]
017		tuleb piirata muutuvtasu osakaalu (artikli 104 lõike 1 punkt g)	[Väärtus]
018		tuleb tugevdada omavahendeid puhaskasumit kasutades (artikli 104 lõike 1 punkt h)	[Väärtus]
019		tuleb piirata väljamakseid või intressimakseid või keelata need (artikli 104 lõike 1 punkt i)	[Väärtus]
020		tuleb kehtestada täiendava või sagedasema aruandluse nõuded (artikli 104 lõike 1 punkt j)	[Väärtus]
021		tuleb kohaldada konkreetseid likviidsusnõudeid (artikli 104 lõike 1 punkt k)	[Väärtus]
022		tuleb kehtestada täiendavad avalikustamisnõuded (artikli 104 lõike 1 punkt l)	[Väärtus]
023		Muude võetud järelevalvemeetmete (mis ei ole loetletud direktiivi 2013/36/EL artikli 104 lõikes 1) arv ja laad	[Väärtus]
024	Artikli 102 lõike 1 punkti b ning direktiivi 2013/36/EL või määruse (EL) nr 575/2013 muude sätete kohaselt võetud järelevalvemeetmed	Direktiivi 2013/36/EL artikli 104 lõike 1 kohaselt järgnevaga seoses võetud järelevalvemeetmete koguarv:	[Väärtus]
025		omavahendid peavad ületama miinimumkapitalinõudeid (artikli 104 lõike 1 punkt a)	[Väärtus]
026		tuleb tugevdada juhtimiskorda ja sisemise kapitali haldust (artikli 104 lõike 1 punkt b)	[Väärtus]
027		tuleb esitada kava järelevalvealastele nõuetele vastavuse taastamiseks (artikli 104 lõike 1 punkt c)	[Väärtus]
028		tuleb kohaldada konkreetset provisjoneerimise korda või varade käsitlemist (artikli 104 lõike 1 punkt d)	[Väärtus]
029		tuleb piirata majandustegevust või muud tegevust (artikli 104 lõike 1 punkt e)	[Väärtus]
030		tuleb vähendada tegevuse, toodete ja süsteemidega seonduvaid riske (artikli 104 lõike 1 punkt f)	[Väärtus]
031		tuleb piirata muutuvtasu osakaalu (artikli 104 lõike 1 punkt g)	[Väärtus]
032		tuleb tugevdada omavahendeid puhaskasumit kasutades (artikli 104 lõike 1 punkt h)	[Väärtus]
033		tuleb piirata väljamakseid või intressimakseid või keelata need (artikli 104 lõike 1 punkt i)	[Väärtus]
034		tuleb kehtestada täiendava või sagedasema aruandluse nõuded (artikli 104 lõike 1 punkt j)	[Väärtus]
035		tuleb kehtestada konkreetsed likviidsusnõuded (artikli 104 lõike 1 punkt k)	[Väärtus]
036		tuleb kehtestada täiendavad avalikustamisnõuded (artikli 104 lõike 1 punkt l)	[Väärtus]
037		Muude võetud järelevalvemeetmete (mis ei ole loetletud direktiivi 2013/36/EL artikli 104 lõikes 1) arv ja laad	[Väärtus]

	Järelevalvemeetmed		Andmed
	Investeerimisühingud
037	Artikli 102 lõike 1 punkti a kohaselt võetud järelevalvemeetmed	Direktiivi 2013/36/EL artikli 104 lõike 1 kohaselt järgnevaga seoses võetud järelevalvemeetmete koguarv:	[Väärtus]
038		omavahendid peavad ületama miinimumkapitalinõudeid (artikli 104 lõike 1 punkt a)	[Väärtus]
039		tuleb tugevdada juhtimiskorda ja sisemise kapitali haldust (artikli 104 lõike 1 punkt b)	[Väärtus]
040		tuleb esitada kava järelevalvealastele nõuetele vastavuse taastamiseks (artikli 104 lõike 1 punkt c)	[Väärtus]
041		tuleb kohaldada konkreetset provisjoneerimise korda või varade käsitlemist (artikli 104 lõike 1 punkt d)	[Väärtus]
042		tuleb piirata majandustegevust või muud tegevust (artikli 104 lõike 1 punkt e)	[Väärtus]
043		tuleb vähendada tegevuse, toodete ja süsteemidega seonduvaid riske (artikli 104 lõike 1 punkt f)	[Väärtus]
044		tuleb piirata muutuvtasu osakaalu (artikli 104 lõike 1 punkt g)	[Väärtus]
045		tuleb tugevdada omavahendeid puhaskasumit kasutades (artikli 104 lõike 1 punkt h)	[Väärtus]
046		tuleb piirata väljamakseid või intressimakseid või keelata need (artikli 104 lõike 1 punkt i)	[Väärtus]
047		tuleb kehtestada täiendava või sagedasema aruandluse nõuded (artikli 104 lõike 1 punkt j)	[Väärtus]
048		tuleb kohaldada konkreetseid likviidsusnõudeid (artikli 104 lõike 1 punkt k)	[Väärtus]
049		tuleb kehtestada täiendavad avalikustamisnõuded (artikli 104 lõike 1 punkt l)	[Väärtus]
050		Muude võetud järelevalvemeetmete (mis ei ole loetletud direktiivi 2013/36/EL artikli 104 lõikes 1) arv ja laad	[Väärtus]
051	Artikli 102 lõike 1 punkti b ning direktiivi 2013/36/EL või määruse (EL) nr 575/2013 muude sätete kohaselt võetud järelevalvemeetmed	Direktiivi 2013/36/EL artikli 104 lõike 1 kohaselt järgnevaga seoses võetud järelevalvemeetmete koguarv:	[Väärtus]
052		omavahendid peavad ületama miinimumkapitalinõudeid (artikli 104 lõike 1 punkt a)	[Väärtus]
053		tuleb tugevdada juhtimiskorda ja sisemise kapitali haldust (artikli 104 lõike 1 punkt b)	[Väärtus]
054		tuleb esitada kava järelevalvealastele nõuetele vastavuse taastamiseks (artikli 104 lõike 1 punkt c)	[Väärtus]
055		tuleb kohaldada konkreetset provisjoneerimise korda või varade käsitlemist (artikli 104 lõike 1 punkt d)	[Väärtus]
056		tuleb piirata majandustegevust või muud tegevust (artikli 104 lõike 1 punkt e)	[Väärtus]
057		tuleb vähendada tegevuse, toodete ja süsteemidega seonduvaid riske (artikli 104 lõike 1 punkt f)	[Väärtus]
058		tuleb piirata muutuvtasu osakaalu (artikli 104 lõike 1 punkt g)	[Väärtus]
059		tuleb tugevdada omavahendeid puhaskasumit kasutades (artikli 104 lõike 1 punkt h)	[Väärtus]
060		tuleb piirata väljamakseid või intressimakseid või keelata need (artikli 104 lõike 1 punkt i)	[Väärtus]
061		tuleb kehtestada täiendava või sagedasema aruandluse nõuded (artikli 104 lõike 1 punkt j)	[Väärtus]
062		tuleb kehtestada konkreetsed likviidsusnõuded (artikli 104 lõike 1 punkt k)	[Väärtus]
063		tuleb kehtestada täiendavad avalikustamisnõuded (artikli 104 lõike 1 punkt l)	[Väärtus]
064		Muude võetud järelevalvemeetmete (mis ei ole loetletud direktiivi 2013/36/EL artikli 104 lõikes 1) arv ja laad	[Väärtus]

	Halduskaristused (28)		Andmed
	Krediidiasutused
065	Halduskaristused (tegevusloa andmise / olulise osaluse omandamise nõuete rikkumise eest)	Direktiivi 2013/36/EL artikli 66 lõikest 2 tulenevate halduskaristuste koguarv, mida on kohaldatud seoses järgmisega:	[Väärtus]
066		avalikud teadaanded, milles on identifitseeritud vastutav füüsiline/juriidiline isik ja rikkumise laad (artikli 66 lõike 2 punkt a)	[Väärtus]
067		korraldused, millega nõutakse, et vastutav füüsiline/juriidiline isik lõpetaks sellise tegevuse ja hoiduks selle tegevuse kordamisest (artikli 66 lõike 2 punkt b)	[Väärtus]
068		juriidilisele/füüsilisele isikule määratud rahalised halduskaristused (artikli 66 lõike 2 punktid c–e)	[Väärtus]
069		aktsionäride või osanike hääleõiguse peatamine (artikli 66 lõike 2 punkt f)	[Väärtus]
070		Muude kohaldatud halduskaristuste (mida ei ole täpsustatud direktiivi 2013/36/EL artikli 66 lõikes 2) arv ja laad	[vabas vormis tekst]
071	Halduskaristused (direktiivis 2013/36/EL või määruses (EL) nr 575/2013 sätestatud nõuete muude rikkumiste eest)	Direktiivi 2013/36/EL artikli 67 lõikest 2 tulenevate halduskaristuste koguarv, mida on kohaldatud seoses järgmisega:	[Väärtus]
072		avalikud teadaanded, milles on identifitseeritud vastutav füüsiline/juriidiline isik ja rikkumise laad (artikli 67 lõike 2 punkt a)	[Väärtus]
073		korraldused, millega nõutakse, et vastutav füüsiline/juriidiline isik lõpetaks sellise tegevuse ja hoiduks selle tegevuse kordamisest (artikli 67 lõike 2 punkt b)	[Väärtus]
074		krediidiasutuse tegevusloa kehtetuks tunnistamised (artikli 67 lõike 2 punkt c)	[Väärtus]
075		füüsilise isiku suhtes kehtestatud ajutised keelud täita krediidiasutuses ametikohustusi (artikli 67 lõike 2 punkt d)	[Väärtus]
076		juriidilisele/füüsilisele isikule määratud rahalised halduskaristused (artikli 67 lõike 2 punktid e–g)	[Väärtus]
077		Muude kohaldatud halduskaristuste (mida ei ole täpsustatud direktiivi 2013/36/EL artikli 67 lõikes 2) arv ja laad	[vabas vormis tekst]
	Investeerimisühingud
078	Halduskaristused (tegevusloa andmise / olulise osaluse omandamise nõuete rikkumise eest)	Direktiivi 2013/36/EL artikli 66 lõikest 2 tulenevate halduskaristuste koguarv, mida on kohaldatud seoses järgmisega:	[Väärtus]
079		avalikud teadaanded, milles on identifitseeritud vastutav füüsiline/juriidiline isik ja rikkumise laad (artikli 66 lõike 2 punkt a)	[Väärtus]
080		korraldused, millega nõutakse, et vastutav füüsiline/juriidiline isik lõpetaks sellise tegevuse ja hoiduks selle tegevuse kordamisest (artikli 66 lõike 2 punkt b)	[Väärtus]
081		juriidilisele isikule määratud rahalised halduskaristused (artikli 66 lõike 2 punktid c–e)	[Väärtus]
082		aktsionäride või osanike hääleõiguse peatamine (artikli 66 lõike 2 punkt f)	[Väärtus]
083		Muude kohaldatud halduskaristuste (mida ei ole täpsustatud direktiivi 2013/36/EL artikli 66 lõikes 2) arv ja laad	[Väärtus]
084	Halduskaristused (direktiivis 2013/36/EL või määruses (EL) nr 575/2013 sätestatud nõuete muude rikkumiste eest)	Direktiivi 2013/36/EL artikli 66 lõikest 2 tulenevate halduskaristuste koguarv, mida on kohaldatud seoses järgmisega:	[Väärtus]
085		avalikud teadaanded, milles on identifitseeritud vastutav füüsiline/juriidiline isik ja rikkumise laad (artikli 67 lõike 2 punkt a)	[Väärtus]
086		korraldused, millega nõutakse, et vastutav füüsiline/juriidiline isik lõpetaks sellise tegevuse ja hoiduks selle tegevuse kordamisest (artikli 67 lõike 2 punkt b)	[Väärtus]
087		investeerimisühingu tegevusloa kehtetuks tunnistamised (artikli 67 lõike 2 punkt c)	[Väärtus]
088		füüsilise isiku suhtes kehtestatud ajutised keelud täita investeerimisühingus ametikohustusi (artikli 67 lõike 2 punkt d)	[Väärtus]
089		juriidilisele/füüsilisele isikule määratud rahalised halduskaristused (artikli 67 lõike 2 punktid e–g)	[Väärtus]
090		Muude kohaldatud halduskaristuste (mida ei ole täpsustatud direktiivi 2013/36/EL artikli 67 lõikes 2) arv ja laad	[vabas vormis tekst]
Pädevad asutused ei avalikusta konkreetsetele krediidiasutustele või investeerimisühingutele suunatud järelevalvemeetmeid ega -otsuseid. Üldiste kriteeriumide ja meetodite kohta teabe avaldamisel ei avalikusta pädevad asutused mingeid konkreetsetele krediidiasutustele või investeerimisühingutele suunatud järelevalvemeetmeid, olenemata sellest, kas need on võetud üheainsa krediidiasutuse või investeerimisühingu suhtes või krediidiasutuste ja investeerimisühingute konsolideerimisgrupi suhtes.

6. OSA

Andmed erandite kohta (29) (XXXX. aasta)

	Erand määruse (EL) nr 575/2013 II–V, VII ja VIII osas sätestatud usaldatavusnõuete individuaalsest kohaldamisest
	Viited õigussätetele määruses (EL) nr 575/2013	Artikli 7 lõiked 1 ja 2 (tütarettevõtjatele tehtud erandid) (30)	Artikli 7 lõige 3 (emaettevõtjatele tehtud erandid)
010	Tehtud erandite koguarv	[Väärtus]	[Väärtus]
011	Sellistele emaettevõtjana tegutsevatele krediidiasutustele ja investeerimisühingutele tehtud erandite arv, kellel on osalus kolmandas riigis asutatud tütarettevõtjates	N/A	[Väärtus]
012	Kolmandas riigis asutatud tütarettevõtjates hoitavate konsolideeritud omavahendite kogusumma (miljonites eurodes)	N/A	[Väärtus]
013	Kolmandas riigis asutatud tütarettevõtjates hoitav osa konsolideeritud omavahendite kogusummast (%)	N/A	[Väärtus]
014	Kolmandas riigis asutatud tütarettevõtjatele määratud osa konsolideeritud omavahendite nõuetest (%)	N/A	[Väärtus]
	Emaettevõtjana tegutsevale krediidiasutusele või investeerimisühingule antud luba kaasata oma määruse (EL) nr 575/2013 II–V ja VIII osas sätestatud usaldatavusnõuete arvutamisse tütarettevõtjad
	Viited õigussätetele määruses (EL) nr 575/2013	Artikli 9 lõige 1 (Individuaalse konsolideerimise meetod)
015	Antud lubade koguarv	[Väärtus]
016	Emaettevõtjana tegutsevatele krediidiasutustele ja investeerimisühingutele antud lubade arv kaasata kolmandas riigis asutatud tütarettevõtjad oma nõuete arvutamisse	[Väärtus]
017	Kolmandas riigis asutatud tütarettevõtjates hoitavate konsolideeritud omavahendite kogusumma (miljonites eurodes)	[Väärtus]
018	Kolmandas riigis asutatud tütarettevõtjates hoitav osa konsolideeritud omavahendite kogusummast (%)	[Väärtus]
019	Kolmandas riigis asutatud tütarettevõtjatele määratud osa konsolideeritud omavahendite nõuetest (%)	[Väärtus]
	Erand määruse (EL) nr 575/2013 VI osas sätestatud likviidsusnõuete individuaalsest kohaldamisest
	Viited õigussätetele määruses (EL) nr 575/2013	Artikkel 8 (tütarettevõtjatele tehtud likviidsusnõuete kohaldamise erandid)
020	Tehtud erandite koguarv	[Väärtus]
021	Vastavalt artikli 8 lõikele 2 tehtud erandite arv, kui kõik ühte likviidsusalagruppi kuuluvad krediidiasutused ja investeerimisühingud on saanud tegevusloa samas liikmesriigis	[Väärtus]
022	Vastavalt artikli 8 lõikele 1 tehtud erandite arv, kui kõik ühte likviidsusalagruppi kuuluvad krediidiasutused ja investeerimisühingud on saanud tegevusloa mitmes liikmesriigis	[Väärtus]
023	Vastavalt artikli 8 lõikele 3 sellistele krediidiasutustele ja investeerimisühingutele tehtud erandite arv, kes on sama krediidiasutuste ja investeerimisühingute kaitseskeemi liikmed	[Väärtus]
	Erand määruse (EL) nr 575/2013 II–VIII osas sätestatud usaldatavusnõuete individuaalsest kohaldamisest
	Viited määruse (EL) nr 575/2013 sätetele	Artikkel 10 (keskasutusega püsivalt seotud krediidiasutused)
024	Tehtud erandite koguarv	[Väärtus]
025	Keskasutusega püsivalt seotud krediidiasutustele tehtud erandite arv	[Väärtus]
026	Keskasutustele tehtud erandite arv	[Väärtus]

(1) Varade kogusumma on riiklike pädevate asutuste puhul riigi varade koguväärtus (üksnes ridade 020 ja 030 puhul) ja EKP puhul ühtse järelevalvemehhanismi oluliste krediidiasutuste ja investeerimisühingute varade koguväärtus.

(2) SKP turuhindades; soovitatav allikas: Eurostat/EKP.

(3) Arvesse ei võeta EMP riike.

(4) Kapitalinõuete määruse artikli 4 lõike 1 punktis 1 määratletud filiaalide arv. Mis tahes arvu tegevusüksusi, mille on samas riigis loonud krediidiasutus, mille peakorter asub kolmandas riigis, tuleks käsitada üheainsa filiaalina.

(5) Kapitalinõuete määruse artikli 4 lõike 1 punktis 16 määratletud tütarettevõtjate arv. Kõiki tütarettevõtja tütarettevõtjaid käsitatakse kõnealuste ettevõtjate kõrgeima taseme emaettevõtja tütarettevõtjatena.

(6) Kapitalinõuete määruse artiklis 50 määratletud esimese taseme põhiomavahendite suhe kapitalinõuete määruse artikli 4 lõike 1 punktis 118 ja artiklis 72 määratletud omavahenditesse, väljendatuna protsentides (%).

(7) Kapitalinõuete määruse artiklis 61 määratletud täiendavate esimese taseme omavahendite suhe kapitalinõuete määruse artikli 4 lõike 1 punktis 118 ja artiklis 72 määratletud omavahenditesse, väljendatuna protsentides (%).

(8) Kapitalinõuete määruse artiklis 71 määratletud teise taseme omavahendite suhe kapitalinõuete määruse artikli 4 lõike 1 punktis 118 ja artiklis 72 määratletud omavahenditesse, väljendatuna protsentides (%).

(9) Kapitalinõuete määruse artikli 92 lõikes 3 ning artiklites 95, 96 ja 98 määratletud koguriskipositsioonist 8 %.

(10) Omavahendite suhe koguriskipositsiooni, nagu on määratletud kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 2 punktis c, väljendatuna protsentides (%).

(11) Kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 3 punktides a ja f määratletud krediidiriski omavahendite nõuete ja kapitalinõuete määruse artikli 92 lõikes 33 ning artiklites 95, 96 ja 98 määratletud omavahendite kogusumma suhe.

(12) Kui krediidiasutus või investeerimisühing kasutab rohkem kui ühte meetodit, tuleb seda krediidiasutust või investeerimisühingut võtta arvesse iga meetodi puhul. Seega võib kolme meetodi kohta esitatud protsendimäärade summa olla suurem kui 100 %.

(13) Erandjuhtudel, kui krediidiasutus või investeerimisühing kasutab rohkem kui ühte meetodit, tuleb seda krediidiasutust või investeerimisühingut võtta arvesse iga meetodi puhul. Seega võib esitatud protsendimäärade summa olla suurem kui 100 %.

(14) Kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 3 punktides a ja f määratletud krediidiriski omavahendite nõuete ja kapitalinõuete määruse artikli 92 lõikes 33 ning artiklites 95, 96 ja 98 määratletud omavahendite kogusumma suhe.

(15) Selliste investeerimisühingute omavahendite nõuete protsent, kes kohaldavad vastavalt standardmeetodit ja sisereitingute meetodit, krediidiriski omavahendite nõuete kogusummast, nagu on määratletud kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 3 punktides a ja f.

(16) Hinnanguline kahjusumma esitatakse aruandekuupäeva seisuga.

(17) Nagu on määratletud vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 101 lõike 1 punktides c ja f; turuväärtus ja hüpoteekimisväärtus vastavalt artikli 4 lõike 1 punktidele 74 ja 76; üksnes riskipositsiooni sellise osa puhul, mida käsitatakse täielikult ja terviklikult tagatuna vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 124 lõikele 1.

(18) Nagu on määratletud vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 101 lõike 1 punktides a ja d; turuväärtus ja hüpoteekimisväärtus vastavalt artikli 4 lõike 1 punktidele 74 ja 76.

(19) Kui tagatise väärtus on arvutatud hüpoteekimisväärtusena.

(20) Nagu on määratletud vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 101 lõike 1 punktides b ja e; turuväärtus ja hüpoteekimisväärtus vastavalt artikli 4 lõike 1 punktidele 74 ja 76.

(21) Vormis esitatakse teave kõikide krediidiasutuste või investeerimisühingute kohta, mitte üksnes nende kohta, kellel on tururiskipositsioonid.

(22) Kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 3 punkti b alapunktis i ja punkti c alapunktides i ja iii ning artikli 92 lõike 4 punktis b määratletud positsiooniriski, valuutariski ja kaubariski koguriskipositsiooni ja kapitalinõuete määruse artikli 92 lõikes 3 ning artiklites 95, 96 ja 98 määratletud koguriskipositsiooni suhe (protsentides).

(23) Kui krediidiasutus või investeerimisühing kasutab rohkem kui ühte meetodit, tuleb seda krediidiasutust või investeerimisühingut võtta arvesse iga meetodi puhul. Seega võib esitatud protsendimäärade summa olla suurem kui 100 %, kuid võib olla ka väiksem kui 100 %, kuna väikese kauplemisportfelliga üksused ei pea tururiski kindlaks määrama.

(24) Kapitalinõuete määruse artikli 92 lõikes 3 määratletud operatsiooniriski koguriskipositsiooni ja kapitalinõuete määruse artikli 92 lõikes 3 ning artiklites 95, 96 ja 98 määratletud koguriskipositsiooni suhe.

(25) Kui krediidiasutus või investeerimisühing kasutab rohkem kui ühte meetodit, tuleb seda krediidiasutust või investeerimisühingut võtta arvesse iga meetodi puhul. Seega võib esitatud protsendimäärade summa olla suurem kui 100 %, kuid võib olla ka väiksem kui 100 %, kuna mõned investeerimisühingud ei pea operatsiooniriski kapitalinõudeid arvesse võtma.

(26) Üksnes AMA või TSA/ASA meetodit kasutavate üksuste puhul; kõigi äriliinide kahju kogusumma suhe asjaomaste pangandustegevuste (mille suhtes kohaldatakse TSA/ASA ja AMA) summasse viimasel aastal (protsentides).

(27) Teave esitatakse otsuse kuupäeva alusel.

Riiklike normide ning pädevate asutuste järelevalvetavade ja lähenemisviiside erinevuste tõttu ei pruugi selles tabelis esitatud näitajad võimaldada jurisdiktsioone mõistlikult võrrelda. Mis tahes järeldused, mis tehakse neid erinevusi hoolikalt kaalumata, võivad olla eksitavad.

(28) Pädevate asutuste määratud halduskaristused. Pädevad asutused teatavad kõigist halduskaristustest, mida ei ole nende jurisdiktsioonis avalikustamise aruandekuupäevaks edasi kaevatud. Selliste liikmesriikide pädevad asutused, kus on lubatud avaldada edasikaevatud halduskaristusi, teatavad ka nendest halduskaristustest, välja arvatud juhul, kui on tehtud otsus halduskaristuse tühistamise kohta.

(29) Pädevad asutused esitavad teabe erandite kohta, võttes aluseks pädevate asutuste poolt tehtud ja jätkuvalt kehtivate erandite koguarvu. Teabe esitamisel võetakse arvesse üksnes neid üksusi, kellele on tehtud erand. Kui teave ei ole kättesaadav, st see ei ole korrapärase aruandluse osa, märgitakse „N/A“.

(30) Selliste krediidiasutuste ja investeerimisühingute arvu alusel, kellele on tehtud erand, arvutatakse kokku erandite arv.

Top

Choose the experimental features you want to try