COMISIÓN EUROPEA
Bruselas, 9.10.2017
COM(2017) 597 final
PROYECTO DE PRESUPUESTO RECTIFICATIVO N.º 6
DEL PRESUPUESTO GENERAL DE 2017
Reducción de los créditos de pago y de compromiso en consonancia con las previsiones de gastos actualizadas y con la actualización de los ingresos (recursos propios y multas)
Visto
–el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea, y en particular su artículo 314, leído en relación con el Tratado constitutivo de la Comunidad Europea de la Energía Atómica, y en particular su artículo 106 bis,
–el Reglamento (UE, Euratom) n.° 966/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de octubre de 2012, sobre las normas financieras aplicables al presupuesto general de la Unión 1 , y en particular su artículo 41,
–el presupuesto general de la Unión Europea para el ejercicio 2017, aprobado el 1 de diciembre de 2016 2 ,
–el presupuesto rectificativo n.º 1/2017 3 , aprobado el 5 de abril de 2017,
–el presupuesto rectificativo n.º 2/2017 4 , aprobado el 4 de julio de 2017,
–el presupuesto rectificativo n.º 3/2017 5 , aprobado el 13 de septiembre de 2017,
–el presupuesto rectificativo n.º 4/2017 6 , aprobado el 13 de septiembre de 2017,
–el proyecto de presupuesto rectificativo n.º 5/2017 7 , presentado el 28 de julio de 2017,
la Comisión Europea presenta al Parlamento Europeo y al Consejo el proyecto de presupuesto rectificativo n.º 6 del presupuesto de 2017.
CAMBIOS EN EL ESTADO DE INGRESOS Y DE GASTOS POR SECCIÓN
Los cambios del estado de ingresos y de gastos por sección están disponibles en EUR-Lex ( http://eur-lex.europa.eu/budget/www/index-es.htm ). Se adjunta a título informativo, como anexo presupuestario, la versión inglesa de los cambios efectuados en dicho estado.
ÍNDICE
2. Disminución de los créditos de compromiso y de pago
2.1 2.1 Subrúbrica 1b - Cohesión económica, social y territorial
2.2 2.2 Rúbrica 2 – Crecimiento sostenible: Recursos naturales
2.4 2.4 Rúbrica 4 – Una Europa global
2.5 2.5 Fondo de Solidaridad de la Unión Europea (FSUE)
3. Actualización de los ingresos
3.1 3.1 Impacto global del PPR n.º 6/2017 en la distribución entre Estado miembros del conjunto de los pagos en concepto de recursos propios
3.2 3.2 Revisión de las previsiones relativas a los RPT y a las bases del IVA y de la RNB
3.3 3.3 Corrección británica relativa a 2016 y 2013
4. Cuadro sinóptico por rúbrica del MFP
1.Introducción
El proyecto de presupuesto rectificativo (PPR) n.º 6 para el ejercicio 2017 es actualizar tanto los gastos como los ingresos del presupuesto con el fin de tener en cuenta los últimos acontecimientos:
–por lo que se refiere a los gastos:
–tras considerar las reasignaciones propuestas en la llamada «transferencia global» (DEC 20/2017), a fin de reducir el nivel de los créditos de pago de líneas presupuestarias, principalmente de la Subrúbrica 1b «Cohesión económica, social y territorial» y de las Rúbricas 2 «Crecimiento sostenible — recursos naturales», 3 «Seguridad y ciudadanía» y 4 «Una Europa global»;
–para liberar créditos de compromiso de las líneas presupuestarias de la Rúbrica 2 «Crecimiento sostenible — recursos naturales»;
–para liberar créditos de compromiso y de pago relacionados con el pago de anticipos para el Fondo de Solidaridad de la Unión Europea (FSUE), que ya no serán necesarios en 2017;
–por lo que se refiere a los ingresos:
–para revisar las previsiones relativas a los recursos propios tradicionales (es decir, derechos de aduana y cotizaciones en el sector del azúcar), las bases del impuesto sobre el valor añadido (IVA) y de la renta nacional bruta (RNB), y para consignar en el presupuesto las correcciones británicas pertinentes y su financiación, lo que repercute en la distribución de las contribuciones de recursos propios procedentes de los Estados miembros al presupuesto de la UE;
–para consignar en el presupuesto de la UE las multas impuestas por la Comisión para las que se hayan agotado las vías de recurso y que hayan pasado a ser definitivas en el transcurso de 2017, reduciendo en consecuencia las contribuciones en concepto de recursos propios procedentes de los Estados miembros al presupuesto de la UE.
2. Disminución de los créditos de compromiso y de pago
La Comisión propone ajustar el nivel de los créditos de pago en el caso de ciertas líneas presupuestarias para alinearlos más estrechamente con las últimas estimaciones de las necesidades, partiendo de la hipótesis de que el reequilibrio de los créditos de pago entre las líneas presupuestarias solicitadas por separado por la Comisión en la llamada «Transferencia global» (DEC 20/2017) será aceptado por el Parlamento Europeo y el Consejo.
La reducción global (7 719,7 millones EUR) del nivel de los créditos de pago solicitada en el presente PPR se refiere principalmente a la Subrúbrica 1b y, en menor medida, a las Rúbricas 2, 3, 4 y al Fondo de Solidaridad de la Unión Europea (en lo sucesivo, el «FSUE»).
2.1 Subrúbrica 1b - Cohesión económica, social y territorial
La Comisión propone una reducción de 5 900 millones EUR 8 en créditos de pago para los Fondos Estructurales y de Inversión Europeos (EIE) de la Subrúbrica 1b. Esta reducción es el resultado de las previsiones actualizadas, que indican unas necesidades de pago inferiores a las inicialmente previstas en el presupuesto de 2017 para el período de programación 2014-2020.
Todos los programas operativos para este período se aprobaron antes de finales de 2015. No obstante, el nivel global de los pagos intermedios en 2017 para estos programas será inferior al inicialmente previsto en el presupuesto, tal como se ha confirmado en las previsiones más recientes de los Estados miembros (julio de 2017), que señalan una disminución de 6 000 millones EUR (-16 %) en relación con las previsiones de enero de 2017. El análisis realizado por la Comisión de las previsiones proporcionadas por los Estados miembros también incluye ciertas adaptaciones que tienen en cuenta una sobreestimación histórica recurrente.
Se trata de adaptaciones que han seguido criterios prudentes y que reflejan la tasa de error persistente en las previsiones de los Estados miembros observada en los últimos años. Por otra parte, se han considerado factores adicionales, como la falta de incentivos reguladores para agilizar la presentación de solicitudes debido a las normas más laxas de liberación automática de créditos (baja presión «N + 3») y la reaparición de un retraso «normal» debido a la llegada tardía de las solicitudes de pago, que no pueden ser abonadas durante el ejercicio.
Siguen observándose retrasos en la ejecución de los proyectos en relación con los programas operativos 2014-2020. Se deben principalmente al largo proceso de designación de las autoridades nacionales (están pendientes de notificación a la Comisión las designaciones de 62 programas operativos, el 11 % de todos los programas), que ha hecho que la ejecución avance más lentamente de lo previsto en términos de solicitudes de pagos intermedios recibidas, a pesar de los avances notificados por lo que se refiere a la selección de los proyectos sobre el terreno.
Se propone una reducción de los créditos de pago para los siguientes artículos y partidas.
|
Línea presupuestaria |
Denominación |
Créditos de pago |
|
04 02 60 |
Fondo Social Europeo — Regiones menos desarrolladas — Objetivo de inversión en crecimiento y empleo |
-667 462 307 |
|
04 02 61 |
Fondo Social Europeo — Regiones en transición — Objetivo de inversión en crecimiento y empleo |
-148 720 085 |
|
04 02 62 |
Fondo Social Europeo — Regiones más desarrolladas — Objetivo de inversión en crecimiento y empleo |
-333 817 608 |
|
13 03 60 |
Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER) — Regiones menos desarrolladas — Inversión en crecimiento y empleo |
-3 441 410 203 |
|
13 03 61 |
Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER) — Regiones en transición — Objetivo de inversión en crecimiento y empleo |
-491 788 711 |
|
13 03 62 |
Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER) — Regiones más desarrolladas — Inversión en crecimiento y empleo |
-510 253 467 |
|
13 03 64 01 |
Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER) — Cooperación territorial europea |
-257 368 301 |
|
13 05 03 01 |
Finalización de la cooperación transfronteriza — Contribución de la subrúbrica 1b |
-15 422 489 |
|
13 05 63 01 |
Cooperación transfronteriza — Contribución de la subrúbrica 1b |
-21 988 054 |
|
22 04 52 |
Cooperación transfronteriza — Contribución de la subrúbrica 1b (Política regional) |
-2 512 986 |
|
Total |
-5 890 744 211 |
|
La Comisión ha insistido en este problema y ha manifestado su disposición a prestar asistencia a los Estados miembros para garantizar que la ejecución se acelere. En julio, se enviaron a los Estados miembros cartas firmadas conjuntamente por cuatro Comisarios 9 con el fin de sensibilizarlos sobre el preocupantemente bajo nivel de ejecución e instándoles a eliminar sin demora los cuellos de botella.
2.2 Rúbrica 2 – Crecimiento sostenible: Recursos naturales
2.2.1 Fondo Europeo Agrícola de Desarrollo Rural (FEADER)
Los créditos de pago disponibles en la partida 05 04 05 01 estaban inicialmente destinados a los pagos de cierre de los programas del FEADER del período 2007-2013. Sin embargo, la mayoría de estos programas se cerraron y pagaron a finales de 2016, año en el que se pusieron a disposición para ello créditos de pago procedentes tanto de la transferencia de fin de ejercicio como de la línea presupuestaria del FEADER 2014-2020. Así pues, las necesidades para los pagos de cierre en 2017 son inferiores a las previstas, por lo que podrá liberarse un importe de 780 millones EUR.
A raíz de la cancelación de algunas acciones, también se propuso una reducción de 1,5 millones EUR de créditos de compromiso de la partida presupuestaria 05 04 60 02.
|
Línea presupuestaria |
Denominación |
Créditos de compromiso |
Créditos de pago |
|
05 04 05 01 |
Programas de desarrollo rural |
- |
-780 000 000 |
|
05 04 60 02 |
Asistencia técnica operativa |
-1 500 000 |
- |
|
Total |
-1 500 000 |
-780 000 000 |
|
2.2.2 Contribuciones obligatorias a las organizaciones regionales de ordenación pesquera y otras organizaciones internacionales y acuerdos de pesca sostenible
Sobre la base de un análisis actualizado de la situación de las negociaciones para los Acuerdos de colaboración de pesca sostenible, pueden liberarse de la línea de reserva un importe de 11,2 millones EUR en créditos de compromiso y de 10,4 millones EUR en créditos de pago (artículo 40 02 41). Además, podrán liberarse otros 0,2 millones EUR tanto en créditos de compromiso como de pago, procedentes de las contribuciones obligatorias a los organismos internacionales que trabajan en el ámbito de Asuntos Marítimos y Pesca (artículo 11 03 02).
|
Línea presupuestaria |
Denominación |
Créditos de compromiso |
Créditos de pago |
|
11 03 02 |
Promover el desarrollo sostenible de la ordenación pesquera y la gobernanza marítima de acuerdo con los objetivos de la PPC (contribuciones obligatorias a los organismos internacionales) |
-207 268 |
-207 268 |
|
40 02 41 |
Créditos disociados (Reserva para el artículo 11 03 01 — Establecer un marco de gobernanza para las actividades pesqueras realizadas por los buques pesqueros de la Unión en aguas de terceros países) |
-11 166 522 |
-10 361 522 |
|
Total |
-11 373 790 |
-10 568 790 |
|
2.2.3 Fondo Europeo Agrícola de Garantía (FEAGA)
A raíz de la cancelación de determinadas acciones, se propone reducir el nivel de los créditos de compromiso y de pago de la partida presupuestaria 05 01 04 01 y del artículo 05 08 09.
|
Línea presupuestaria |
Denominación |
Créditos de compromiso |
Créditos de pago |
|
05 01 04 01 |
Gastos de apoyo al Fondo Europeo Agrícola de Garantía (FEAGA) — Asistencia técnica no operativa |
-900 000 |
-900 000 |
|
05 08 09 |
Fondo Europeo Agrícola de Garantía (FEAGA) — Asistencia técnica operativa |
-1 000 000 |
-1 000 000 |
|
Total |
-1 900 000 |
-1 900 000 |
|
2.2.4 Agencias descentralizadas (ECHA-Biocidas)
Se espera que los ingresos por tasas de la industria que generan las actividades sobre biocidas de la Agencia Europea de Sustancias y Preparados Químicos (ECHA) de Helsinki superen en 0,6 millones EUR las previsiones iniciales. La contribución del presupuesto de la UE tanto en créditos de compromiso como de pago puede, por lo tanto, reducirse en consecuencia.
|
Línea presupuestaria |
Denominación |
Créditos de compromiso |
Créditos de pago |
|
17 04 07 |
Agencia Europea de Sustancias y Preparados Químicos — Actividades en el ámbito de la legislación sobre biocidas |
-560 000 |
-560 000 |
|
Total |
-560 000 |
-560 000 |
|
2.3 Rúbrica 3 – Seguridad y Ciudadanía
Como ya se señaló en el PPR n.º 5/2017 10 y en la transferencia DEC 18/2017, se han producido algunos retrasos en la puesta en marcha de los programas nacionales para el Fondo de Asilo e Integración (FAMI) y el Fondo de Seguridad Interior (FSI), debido al retraso en la aprobación de las bases jurídicas y en la designación de autoridades nacionales. No obstante, se han hecho progresos en la aplicación de los programas sobre el terreno: el hecho de que la declaración de pagos presentada por los Estados miembros sea menor de lo esperado no refleja necesariamente los gastos contraídos por los beneficiarios.
Además, tanto para el FAMI como para el FSI, la Comisión pudo efectuar a finales de 2016 importantes pagos de cierre de programas anteriores del período 2007-2013. Esto mermó los saldos pendientes a pagar en 2017, por lo que pueden reducirse en consecuencia los correspondientes créditos de pago.
2.3.1 Fondo de Asilo, Migración e Integración (FAMI)
Además de las razones anteriormente expuestas, la reducción propuesta en los pagos tiene en cuenta la ejecución, más lenta de lo previsto en un principio, de los dos regímenes de reubicación en virtud del FAMI, lo que ha reducido la declaración de gastos en las cuentas anuales de los Estados miembros.
|
Línea presupuestaria |
Denominación |
Créditos de pago |
|
18 03 01 01 |
Consolidación y desarrollo del Sistema Europeo Común de Asilo y fomento de la solidaridad y la mancomunidad de responsabilidades entre Estados miembros. |
-118 000 000 |
|
18 03 01 02 |
Apoyo a la migración legal en la Unión y fomento de la integración efectiva de los nacionales de terceros países, propiciando estrategias de retorno equitativas y eficaces |
-8 000 000 |
|
18 03 51 |
Finalización de las operaciones y programas en el ámbito del retorno, refugiados y flujos migratorios |
-31 500 000 |
|
Total |
-157 500 000 |
|
2.3.2 Fondo de Seguridad Interior (FSI)
La reducción de los pagos por el FSI se deriva de la demora en la aplicación de los programas nacionales (como ya se ha explicado anteriormente) y también de la aprobación tardía del nuevo Sistema de Entradas y Salidas. Tras el acuerdo político alcanzado en julio, la entrada en vigor del Reglamento por el que se establece el Sistema de Entradas y Salidas está prevista para noviembre de 2017. Por consiguiente, la Comisión se propone prorrogar los créditos de compromiso (que ascienden a 40 millones EUR) actualmente en reserva, de conformidad con el artículo 13, apartado 2, letra b), del Reglamento Financiero. Se propone liberar los créditos de pago correspondientes.
|
Línea presupuestaria |
Denominación |
Créditos de pago |
|
18 02 01 01 |
Apoyo a la gestión de las fronteras y política común de visados para facilitar los viajes legítimos |
-84 000 000 |
|
18 02 01 02 |
Prevención y represión de la delincuencia organizada transfronteriza y mejora de la gestión de los riesgos y las crisis relacionados con la seguridad |
-8 700 000 |
|
18 02 51 |
Finalización de las operaciones y programas en el ámbito de las fronteras exteriores, seguridad y defensa de las libertades |
-9 450 000 |
|
40 02 41 |
Créditos disociados (Reserva para la partida presupuestaria 18 02 01 03 — Establecimiento de un Sistema de Entradas y Salidas (SES) para registrar los datos de entradas y salidas y los datos sobre la denegación de entrada de nacionales de terceros países que cruzan las fronteras exteriores de Estados miembros de la Unión Europea) |
-28 000 000 |
|
Total |
-130 150 000 |
|
2.4 Rúbrica 4 – Una Europa global
2.4.1 Instrumento de Ayuda Preadhesión (IPA II)
Se propone reducir un total de 268,1 millones EUR en créditos de pago identificados en varias líneas presupuestarias del IPA. Unos 113 millones EUR proceden del descenso de las necesidades de pago del Mecanismo para los refugiados en Turquía debido a las complejas negociaciones de determinados grandes proyectos de infraestructura y a los consiguientes retrasos contractuales. El excedente sobrante en el título 22 se debe a los retrasos en la contratación o en la ejecución de los contratos en los Balcanes Occidentales y Turquía.
Los créditos de pago también superan las necesidades revisadas de las acciones de cooperación transfronteriza del título 13, debido principalmente a una fuerte caída en las previsiones actualizadas presentadas por los países afectados en comparación con las previsiones en que se basaba el presupuesto de 2017.
|
Línea presupuestaria |
Denominación |
Créditos de pago |
|
13 05 02 |
Instrumento de Ayuda Preadhesión (IPA) — Finalización del capítulo de desarrollo regional (2007-2013) |
-9 473 967 |
|
13 05 63 02 |
Cooperación transfronteriza — Contribución de la rúbrica 4 |
-21 988 054 |
|
22 02 01 01 |
Apoyo a las reformas políticas y al correspondiente ajuste progresivo al acervo de la Unión |
-74 886 680 |
|
22 02 01 02 |
Apoyo al desarrollo económico, social y territorial y al ajuste progresivo al acervo de la Unión correspondiente |
-27 107 354 |
|
22 02 03 01 |
Apoyo a las reformas políticas y al correspondiente ajuste progresivo al acervo de la Unión |
-25 583 372 |
|
22 02 04 01 |
Programas plurinacionales, integración regional y cooperación territorial |
-94 444 080 |
|
22 02 51 |
Finalización de medidas previas de ayuda de preadhesión (anteriores a 2014) |
-14 617 033 |
|
Total |
-268 100 540 |
|
2.4.2 Instrumento Europeo de Vecindad (IEV)
Se propone reducir un total de 434,1 millones EUR en créditos de pago identificados en varias líneas presupuestarias del IEV. Unos 300 millones EUR proceden de retrasos en la entrega de varios tramos de apoyo presupuestario a Egipto, Marruecos, Moldavia, Armenia y Azerbaiyán, ya que no se han cumplido los criterios acordados para proceder al desembolso con arreglo al calendario previsto.
La cantidad restante de créditos de pago que pueden liberarse procede de aplazamientos debidos a las dificultades encontradas en la ejecución de los proyectos. A modo de ejemplo, cuestiones jurídicas y el contexto político actual en Gaza han afectado a la correcta ejecución de varios contratos de la partida 22 04 01 04. Además, varios pagos se han aplazado a causa de los retrasos en la celebración de los acuerdos entre el Gobierno de Egipto y las instituciones financieras internacionales en el marco de operaciones de financiación combinada. Por último, en el marco de varios contratos, se han aplazado pagos debido a retrasos en la recepción de las solicitudes de pago remitidas por los contratistas o en la presentación de documentos justificativos adicionales vinculados a solicitudes de pago específicas.
|
Línea presupuestaria |
Denominación |
Créditos de pago |
|
22 04 01 01 |
Países mediterráneos — Derechos humanos, buena gobernanza y movilidad |
-6 200 513 |
|
22 04 01 02 |
Países mediterráneos — Reducción de la pobreza y desarrollo sostenible |
-85 959 584 |
|
22 04 01 04 |
Apoyo al proceso de paz y asistencia financiera a Palestina y al Organismo de Obras Públicas y Socorro de las Naciones Unidas para los Refugiados de Palestina (OOPS) |
-56 028 674 |
|
22 04 02 01 |
Asociación Oriental — Derechos humanos, buena gobernanza y movilidad |
-25 995 110 |
|
22 04 02 02 |
Asociación Oriental — Reducción de la pobreza y desarrollo sostenible |
-103 090 754 |
|
22 04 03 03 |
Apoyo a otros tipos de cooperación plurinacional con los países vecinos — Programa general |
-58 339 566 |
|
22 04 03 04 |
Otros tipos de cooperación plurinacional con los países vecinos — Medidas de apoyo |
-1 239 476 |
|
22 04 51 |
Finalización de las medidas en el ámbito de la Política Europea de Vecindad y relaciones con Rusia (anterior a 2014) |
-97 282 992 |
|
Total |
-434 136 669 |
|
2.5 Fondo de Solidaridad de la Unión Europea (FSUE)
A lo largo de 2017 no se ha presentado ninguna solicitud de prefinanciación en virtud del FSUE, por lo que siguen estando disponibles los 50 millones EUR consignados en el presupuesto de 2017 en el momento de su adopción a este fin. En esta fase, la Comisión propone conservar 4 millones EUR en el artículo 13 06 01 para hacer frente a solicitudes de prefinanciación no previstas. Por lo tanto, pueden liberarse 46 millones EUR en créditos de compromiso y de pago.
|
Línea presupuestaria |
Denominación |
Créditos de compromiso |
Créditos de pago |
|
13 06 01 |
Asistencia a los Estados miembros en caso de catástrofe grave de carácter natural que tenga repercusiones importantes en las condiciones de vida, el medio natural o la economía |
-46 000 000 |
-46 000 000 |
|
Total |
-46 000 000 |
-46 000 000 |
|
3. Actualización de los ingresos
3.1 Impacto global del PPR n.º 6/2017 en la distribución entre Estado miembros del conjunto de los pagos en concepto de recursos propios
Dado que el presente PPR reduce los créditos de pago del presupuesto de 2017, tendrá un impacto en el importe total que deben aportar los Estados miembros a este presupuesto. Sin embargo, también es preciso tener en cuenta tres ajustes que afectan a los ingresos. El primero de estos ajustes es una actualización de las previsiones de los recursos propios tradicionales (RPT), así como del impuesto sobre el valor añadido (IVA) y de la renta nacional bruta (PNB), que se actualizan para tener en cuenta las previsiones económicas más recientes. El segundo y el tercero de los ajustes por el lado de los ingresos se refieren a la actualización de la corrección británica y al nivel de multas en materia de competencia que se ha hecho definitivo a finales de septiembre de 2017. Estos tres ajustes son los que se presentan en las secciones 3.2, 3.3 y 3.4.
El impacto global de los ajustes tanto de los gastos como de los ingresos del presente PPR se muestra en el cuadro recapitulativo siguiente. El cuadro también muestra el desglose por Estado miembro del conjunto de los pagos en concepto de recursos propios: conforme a lo consignado en el presupuesto de 2017, en el presupuesto rectificativo (PR) n.º 2/2017 11 , y, por último, en el presente PPR.
Distribución del conjunto de los pagos en concepto de recursos propios por Estado miembro (en millones EUR)
|
Presupuesto 2017 |
PR n.º 2/2017 |
PPR n.º 6/2017 |
|
|
(1) |
(2) |
(3) |
|
|
BE |
5 593,8 |
5 412,4 |
5 232,8 |
|
BG |
437,1 |
418,4 |
425,3 |
|
CZ |
1 591,4 |
1 523,0 |
1 459,0 |
|
DK |
2 562,8 |
2 441,6 |
2 234,4 |
|
DE |
27 133,2 |
25 759,2 |
23 823,1 |
|
EE |
210,4 |
201,3 |
187,8 |
|
IE |
1 966,4 |
1 881,3 |
1 870,7 |
|
EL |
1 618,8 |
1 543,1 |
1 431,7 |
|
ES |
10 802,0 |
10 319,7 |
9 768,3 |
|
FR |
20 461,9 |
19 494,2 |
18 167,2 |
|
HR |
427,8 |
408,7 |
386,2 |
|
IT |
15 373,8 |
14 662,3 |
13 770,2 |
|
CY |
165,6 |
158,2 |
151,1 |
|
LV |
250,1 |
238,8 |
226,0 |
|
LT |
401,6 |
385,2 |
356,0 |
|
LU |
318,6 |
303,5 |
294,4 |
|
HU |
1 072,0 |
1 023,9 |
965,5 |
|
MT |
92,9 |
88,9 |
84,0 |
|
NL |
6 764,9 |
6 464,0 |
5 941,6 |
|
AT |
2 943,7 |
2 795,1 |
2 634,8 |
|
PL |
4 102,9 |
3 923,0 |
3 613,0 |
|
PT |
1 671,7 |
1 593,7 |
1 504,4 |
|
RO |
1 512,7 |
1 439,2 |
1 357,0 |
|
SI |
402,1 |
385,3 |
363,2 |
|
SK |
733,7 |
699,9 |
662,7 |
|
FI |
1 881,4 |
1 791,2 |
1 707,6 |
|
SE |
3 899,8 |
3 686,8 |
3 218,3 |
|
UK |
17 324,6 |
16 271,7 |
13 647,6 |
|
EU |
131 718,0 |
125 313,4 |
115 483,8 |
3.2 Revisión de las previsiones relativas a los RPT y a las bases del IVA y de la RNB
Según la práctica establecida, la Comisión propone revisar la financiación del presupuesto sobre la base de las previsiones económicas más recientes, acordadas en una reunión del Comité Consultivo de Recursos Propios (CCRP).
La revisión se refiere a las previsiones de ingresos en concepto de recursos propios tradicionales (RPT) en el presupuesto de 2017, así como a las previsiones de las bases de 2017 del IVA y de la RNB. Las previsiones del presupuesto de 2017 se establecieron en la 166ª reunión del CCRP de 18 de mayo de 2016. Las previsiones revisadas que se han tenido en cuenta en el presente PPR fueron acordadas en la 169ª reunión del CCRP el 19 de mayo de 2017. La utilización de previsiones actualizadas de los recursos propios mejora la exactitud de las previsiones de ingresos y, por tanto, de los pagos que se solicitan a los Estados miembros durante el ejercicio presupuestario.
En comparación con las previsiones acordadas en mayo de 2016, las acordadas en mayo de 2017 se han revisado del siguiente modo 12 :
–Actualmente se calcula que el total neto de RPT para 2017 se situará en 20 507,3 millones EUR (tras deducción del 20 % por gastos de recaudación), lo que representa una disminución del -4,47 % en relación con la previsión de 21 467,0 millones EUR incluida en el presupuesto de 2017. La Comisión comparó los resultados de la metodología habitual para realizar previsiones del CCRP (basada en las previsiones macroeconómicas de la primavera de 2017) con los resultados de la extrapolación sobre la base de los últimos datos de ejecución de los derechos de aduana recaudados (de enero a abril de 2017). Dado que la diferencia entre los dos métodos era relativamente importante (1 220 millones EUR), la previsión actualizada de los recursos propios tradicionales del CCRP se ajusta plenamente a la previsión del método de extrapolación.
–El total de la base IVA sin nivelar de la UE en 2017 se estima ahora en 6 487 607,8 millones EUR, lo que representa un aumento del +0,16 % en comparación con la previsión de 6 477 447,9 millones EUR de mayo de 2016. La base IVA nivelada total de la UE en 2017 13 se estima en 6 468 770,4 millones EUR, lo que representa un aumento del +0,15 % en comparación con la previsión de 6 459 187,15 millones EUR de mayo de 2016.
–La previsión acerca del total de la base RNB de la UE en 2017 se estima en 15 177 843,6 millones EUR, lo que representa un descenso del -1,51 % con respecto a la previsión de 15 410 553,3 millones EUR de mayo de 2016.
Para la conversión en euros de las previsiones relativas a las bases IVA y RNB en moneda nacional (de los nueve Estados miembros que no forman parte de la zona del euro) se han utilizado los tipos de cambio a 30 de diciembre de 2016. De este modo, se evitan distorsiones, ya que es este el tipo de cambio que se utiliza para convertir los pagos presupuestarios en concepto de recursos propios de euros a moneda nacional cuando las cantidades son recaudadas (tal como se dispone en el artículo 10 bis, apartado 1, del Reglamento n.º 609/2014 del Consejo).
Las previsiones revisadas relativas a los RPT y las bases IVA y RNB sin nivelar para 2017, según lo adoptado en la 169ª reunión del CCRP de 19 de mayo de 2017, se establecen en el siguiente cuadro:
Previsiones revisadas de RPT y de las bases IVA y RNB para 2017 (en millones EUR)
|
Cotizaciones sobre el azúcar (80 %) |
Derechos de aduana (80 %) |
Bases IVA no niveladas |
Bases RNB |
Bases IVA niveladas 14 |
|
|
BE |
7,0 |
2 180,8 |
181 702,0 |
430 857,3 |
181 702,0 |
|
BG |
0,4 |
74,3 |
23 169,3 |
48 254,9 |
23 169,3 |
|
CZ |
3,6 |
253,9 |
69 591,7 |
170 821,6 |
69 591,7 |
|
DK |
3,6 |
333,1 |
109 543,6 |
294 073,0 |
109 543,6 |
|
DE |
28,1 |
4 214,7 |
1 344 582,5 |
3 292 895,8 |
1 344 582,5 |
|
EE |
0,0 |
29,1 |
11 013,6 |
21 710,8 |
10 855,4 |
|
IE |
0,0 |
277,1 |
82 328,0 |
231 429,7 |
82 328,0 |
|
EL |
1,5 |
156,9 |
72 702,4 |
181 726,6 |
72 702,4 |
|
ES |
5,0 |
1 521,4 |
511 216,1 |
1 157 887,3 |
511 216,1 |
|
FR |
33,0 |
1 599,0 |
1 016 719,6 |
2 324 154,3 |
1 016 719,6 |
|
HR |
1,9 |
45,8 |
28 337,3 |
46 300,3 |
23 150,2 |
|
IT |
5,0 |
1 910,7 |
649 635,8 |
1 705 264,7 |
649 635,8 |
|
CY |
0,0 |
20,3 |
12 082,5 |
17 909,5 |
8 954,8 |
|
LV |
0,0 |
40,7 |
10 662,9 |
26 452,1 |
10 662,9 |
|
LT |
0,9 |
77,0 |
16 556,7 |
39 240,8 |
16 556,7 |
|
LU |
0,0 |
19,5 |
26 940,4 |
37 268,3 |
18 634,2 |
|
HU |
2,2 |
140,1 |
48 357,0 |
116 824,7 |
48 357,0 |
|
MT |
0,0 |
11,9 |
6 757,1 |
9 843,1 |
4 921,6 |
|
NL |
7,7 |
2 433,2 |
304 311,3 |
712 882,7 |
304 311,3 |
|
AT |
3,4 |
204,1 |
168 078,0 |
360 646,5 |
168 078,0 |
|
PL |
13,7 |
608,6 |
179 446,7 |
422 847,6 |
179 446,7 |
|
PT |
0,2 |
138,3 |
93 756,3 |
187 067,6 |
93 533,8 |
|
RO |
1,0 |
148,0 |
63 769,3 |
174 951,6 |
63 769,3 |
|
SI |
0,0 |
67,6 |
19 185,3 |
40 910,3 |
19 185,3 |
|
SK |
1,4 |
95,7 |
28 850,4 |
82 304,9 |
28 850,4 |
|
FI |
0,8 |
140,5 |
94 101,7 |
220 743,3 |
94 101,7 |
|
SE |
2,8 |
497,4 |
208 548,1 |
488 888,5 |
208 548,1 |
|
UK |
10,10 |
3 134,5 |
1 105 662,2 |
2 333 685,8 |
1 105 662,2 |
|
EU-28 |
133,3 |
20 374,0 |
6 487 607,8 |
15 177 843,6 |
6 468 770,4 |
3.3 Corrección británica relativa a 2016 y 2013
3.3.1 Introducción
La corrección de los desequilibrios presupuestarios en favor del Reino Unido (corrección británica) que debe presupuestarse en el presente APR se refiere a dos ejercicios: 2013 y 2016.
La corrección británica de 2013 está regulada por las disposiciones de la Decisión 2007/436/CE, Euratom del Consejo sobre el sistema de recursos propios de las Comunidades Europeas 15 , y en su documento de trabajo adjunto, el Método de cálculo de 2007 16 . De conformidad con lo dispuesto en esa Decisión, los «beneficios excepcionales» netos del Reino Unido en concepto de RPT, resultantes del aumento desde 2001 del porcentaje de los RPT retenidos por los Estados miembros como compensación por los gastos de recaudación, quedan neutralizados, y los gastos asignados se ajustan en función del gasto total asignado a los Estados miembros que se adhirieron a la UE después del 30 de abril de 2004, con excepción de los pagos agrícolas directos y los gastos de mercado, así como de la parte de los gastos de desarrollo rural correspondiente a la sección de Garantía del FEOGA.
La corrección británica de 2016 está regulada por las disposiciones de la Decisión 2014/335/UE, Euratom del Consejo sobre el sistema de recursos propios 17 de la Unión Europea, y en su documento de trabajo adjunto, el Método de cálculo de 2014 18 . De conformidad con lo dispuesto en esa Decisión, los «beneficios excepcionales» netos del Reino Unido en concepto de RPT, resultantes del aumento desde 2001 del porcentaje de los RPT retenidos por los Estados miembros como compensación por los gastos de recaudación, quedan neutralizados (teniendo en cuenta los gastos de recaudación del 20 %), y los gastos asignados se ajustan en función del gasto total asignado a los Estados miembros que se adhirieron a la UE después del 30 de abril de 2004, con excepción de los pagos agrícolas directos y los gastos de mercado, así como de la parte de los gastos de desarrollo rural correspondiente a la sección de Garantía del FEOGA.
Además, la cuota de Austria, Alemania, los Países Bajos y Suecia en la financiación de la corrección británica se reduce a una cuarta parte de la cuota normal para las correcciones de 2013 y 2016. La reducción es financiada por los demás Estados miembros, excluido el Reino Unido.
La diferencia entre el importe definitivo de la corrección británica de 2013 y el importe presupuestado anteriormente (segunda actualización consignada en el PR n.º 5/2016) se consigna en el capítulo 35 del presente PPR.
La diferencia entre la primera actualización de la corrección británica de 2016 y el importe presupuestado anteriormente (el importe provisional consignado en el presupuesto de 2017) se consigna en el capítulo 15 del presente PPR.
3.3.2 Cálculo de las correcciones
En el presente PPR se incluyen el cálculo y la financiación de la primera actualización de la corrección británica de 2016 y el importe definitivo de la corrección británica de 2013.
La actualización de las correcciones de 2013 y 2016 obedece principalmente a la actualización de las bases del IVA y de la RNB comunicadas por los Estados miembros en otoño de 2016. Además, la actualización de la corrección de 2016 también tiene en cuenta los gastos asignados de 2016.
3.3.2.1 Corrección británica de 2016
En el siguiente cuadro se recoge un resumen de los cambios entre el importe provisional de la corrección británica de 2016 consignado en el presupuesto de 2017 y la 1ª actualización de la corrección británica de 2016 que debe consignarse en el presente PPR.
|
Corrección británica de 2016 |
Corrección británica de 2016 PROVISIONAL Presupuesto 2017 |
Corrección británica de 2016 PRIMERA ACTUALIZACIÓN PPR n.º 6/2017 |
Diferencia |
|
|
(1) |
(2) |
(2)-(1) |
||
|
(1) |
Cuota británica en la base IVA no nivelada |
18,0077 % |
17,5900 % |
-0,4177 % |
|
(2) |
Cuota británica en el total de gastos asignados, previo ajuste de los gastos de preadhesión |
7,2983 % |
7,6814 % |
+0,3832 % |
|
(3) |
= (1) - (2) |
10,7095 % |
9,9086 % |
-0,8009 % |
|
(4) |
Total de gastos asignados |
129 383 323 229 |
117 477 286 403 |
-11 906 036 826 |
|
(5) |
Gastos relacionados con la ampliación
|
34 414 600 712 |
25 506 896 869 |
- 8 907 703 843 |
|
(5a) |
Gastos de preadhesión |
0 |
0 |
0 |
|
(5b) |
Gastos relacionados con el artículo 4.1.g) |
34 414 600 712 |
25 506 896 869 |
- 8 907 703 843 |
|
(6) |
Total de los gastos asignados habida cuenta de los gastos de preadhesión = (4) - (5) |
94 968 722 517 |
91 970 389 534 |
- 2 998 332 984 |
|
(7) |
Importe original de la corrección británica =(3) x(6) x 0,66 |
6 712 622 123 |
6 014 542 348 |
- 698 079 776 |
|
(8) |
Ventaja británica |
1 524 007 149 |
1 128 635 343 |
- 395 371 806 |
|
(9) |
Corrección de base del Reino Unido = (7) - (8) |
5 188 614 974 |
4 885 907 005 |
- 302 707 970 |
|
(10) |
Beneficios excepcionales RPT |
- 49 835 714 |
- 46 683 873 |
+ 3 151 841 |
|
(11) |
Corrección británica = (9) - (10) |
5 238 450 688 |
4 932 590 878 |
- 305 859 810 |
La 1ª actualización de la corrección británica de 2016 es inferior en 306 millones EUR al importe provisional de la corrección británica de 2016 consignado en el presupuesto de 2017.
3.3.2.2 Corrección británica 2013
En el cuadro que figura a continuación se resumen los cambios entre la 2ª actualización de la corrección británica de 2013 consignada en el PR n.º 5/2016 y el importe definitivo de la corrección británica de 2013 consignado en el presente PPR.
|
Corrección británica de 2013 |
Corrección británica de 2013
|
Corrección británica de 2013
|
Diferencia |
|
|
(1) |
(2) |
(2)-(1) |
||
|
(1) |
Cuota británica en la base IVA no nivelada |
16,0378 % |
16,2955 % |
+ 0,2577% |
|
(2) |
Cuota británica en el total de gastos asignados, previo ajuste de los gastos de preadhesión |
6,0959 % |
6,0959 % |
+ 0,0000 % |
|
(3) |
= (1) - (2) |
9,9418 % |
10,1996 % |
+ 0,2577% |
|
(4) |
Total de gastos asignados |
134 745 129 775 |
134 745 129 775 |
0 |
|
(5) |
Gastos relacionados con la ampliación
|
31 288 595 815 |
31 288 595 815 |
0 |
|
(5a) |
Gastos de preadhesión |
0 |
0 |
0 |
|
(5b) |
Gastos relacionados con el artículo 4.1.g) |
31 288 595 815 |
31 288 595 815 |
0 |
|
(6) |
Total de los gastos asignados habida cuenta de los gastos de preadhesión = (4) - (5) |
103 456 533 960 |
103 456 533 960 |
0 |
|
(7) |
Importe original de la corrección británica =(3) x(6) x 0,66 |
6 788 418 578 |
6 964 389 260 |
+ 175 970 682 |
|
(8) |
Ventaja británica |
846 456 483 |
931 944 129 |
+ 85 487 646 |
|
(9) |
Corrección de base del Reino Unido = (7) - (8) |
5 941 962 095 |
6 032 445 131 |
+90 483 036 |
|
(10) |
Beneficios excepcionales RPT |
18 914 477 |
10 994 751 |
- 7 919 725 |
|
(11) |
Corrección británica = (9) - (10) |
5 923 047 619 |
6 021 450 379 |
+98 402 760 |
El importe definitivo de la corrección británica de 2013 es superior en 98 millones EUR al de la 2ª actualización de la corrección británica de 2013 consignado en el PR n.º 5/2016 debido a las actualizaciones de las bases del IVA y de la RNB comunicadas por los Estados miembros en otoño de 2016.
3.3.3 Consignación en el PPR n.º 6/2017 de la 1.ª actualización de la corrección británica de 2016 e importe definitivo de la corrección británica de 2013
3.3.3.1 Corrección británica de 2013 (capítulo 35)
El importe de la corrección británica que debe presupuestarse en el capítulo 35 del presente PPR es la diferencia entre el importe definitivo de la corrección británica de 2013 (es decir, 6 021 450 379 EUR ) y la 2ª actualización de la corrección británica de 2013 (es decir, 5 923 047 619 EUR consignados en el PR n.º 5/2016), diferencia que asciende a 98 402 760 EUR.
Esta cantidad se financiará en función de las bases revisadas de la RNB de 2013 conocidas a finales de 2016. Se resume a continuación la presupuestación de esta cantidad en el capítulo 35:
|
Corrección británica de 2013 — Capítulo 35 |
|||
|
BE |
3 427 431 |
LU |
2 999 679 |
|
BG |
1 515 290 |
HU |
1 214 768 |
|
CZ |
2 998 256 |
MT |
320 388 |
|
DK |
6 889 492 |
NL |
1 151 037 |
|
DE |
8 754 255 |
AT |
418 805 |
|
EE |
368 634 |
PL |
2 257 310 |
|
IE |
5 640 096 |
PT |
1 399 728 |
|
EL |
2 191 253 |
RO |
2 993 513 |
|
ES |
- 651 779 |
SI |
916 682 |
|
FR |
18 525 521 |
SK |
2 214 808 |
|
HR |
824 776 |
FI |
4 965 839 |
|
IT |
25 072 902 |
SE |
565 841 |
|
CY |
228 695 |
||
|
LV |
81 908 |
UK |
- 98 402 760 |
|
LT |
1 117 632 |
Total |
0 |
3.3.3.2 Corrección británica de 2016 (capítulo 15)
La 1ª actualización de la corrección británica de 2016 asciende a 4 932 590 878 EUR y es 305 859 810 millones EUR inferior a la cantidad consignada en el presupuesto de 2017 (5 238 450 688 EUR).
Esta cantidad debe financiarse en función de las bases RNB revisadas de 2017 del presente PPR. Se resume a continuación la presupuestación de esta cantidad en el capítulo 15:
|
Corrección británica de 2016 – Capítulo 15 |
|||
|
BE |
240 885 677 |
LU |
20 836 132 |
|
BG |
26 978 571 |
HU |
65 314 890 |
|
CZ |
95 503 724 |
MT |
5 503 126 |
|
DK |
164 411 683 |
NL |
68 442 765 |
|
DE |
316 145 831 |
AT |
34 625 113 |
|
EE |
12 138 174 |
PL |
236 407 577 |
|
IE |
129 388 779 |
PT |
104 586 612 |
|
EL |
101 600 542 |
RO |
97 812 744 |
|
ES |
647 356 946 |
SI |
22 872 318 |
|
FR |
1 299 398 854 |
SK |
46 015 401 |
|
HR |
25 885 784 |
FI |
123 414 177 |
|
IT |
953 387 216 |
SE |
46 937 429 |
|
CY |
10 012 925 |
UK |
- 4 932 590 878 |
|
LV |
14 788 961 |
||
|
LT |
21 938 927 |
Total |
0 |
3.4 Multas
A finales de septiembre de 2017, un importe de 3 209,7 millones EUR de multas (principal) ha pasado a ser definitivo. De conformidad con el artículo 83 del Reglamento financiero, las multas definitivas «se consignarán como ingresos presupuestarios a la mayor brevedad y a más tardar el año siguiente al agotamiento de todas las vías de recurso».
Este importe es superior al inicialmente estimado en el presupuesto de 2017, de 1 100,0 millones EUR. La diferencia, de 2 209,7 millones EUR, reducirá en consecuencia las contribuciones de recursos propios procedentes de los Estados miembros al presupuesto de la UE.
El cuadro que figura a continuación recoge el desglose de las multas por asunto.
|
En EUR |
|||
|
Número del asunto |
Título del asunto |
Ámbito de actuación |
Multas |
|
8228 |
Facebook/WhatsApp (proc. art. 14.1) |
Fusión |
110 000 000 |
|
38238 |
Tabaco crudo (ES) |
Cartel |
1 579 500 |
|
38589 |
Estabilizadores térmicos |
Cartel |
40 193 990 |
|
38866 |
Fosfatos para alimentación animal |
Cartel |
59 850 000 |
|
39092 |
Productos y accesorios para cuartos de baño |
Cartel |
139 191 989 |
|
39181 |
Ceras para velas |
Cartel |
36 000 000 |
|
39437 |
Tubos para pantallas de televisor y de ordenador |
Cartel |
1 242 091 000 |
|
39759 |
Exclusión del mercado por ARA |
Defensa de la competencia |
6 015 000 |
|
39824 |
Camiones |
Cartel |
1 165 054 000 |
|
39904 |
Baterías recargables |
Cartel |
165 841 000 |
|
39960 |
Sistemas térmicos |
Cartel |
155 575 000 |
|
39966 |
Conmutadores con aislamiento de gas (readopción) |
Cartel |
61 443 000 |
|
40028 |
Alternadores y motores de arranque |
Cartel |
26 860 000 |
|
Total |
|
|
3 209 694 479 |
4.Cuadro sinóptico por rúbrica del MFP
|
Rúbrica |
Presupuesto 2017 |
Proyecto de presupuesto rectificativo n.º 6/2017 |
Presupuesto 2017 |
||||
|
(incl. PR n.o 1 a n.º 4 y PPR n.º 5/2017) |
(incl. PR n.o 1 a n.º 4 y PPR n.º 5 y n.º 6/2017) |
||||||
|
AC |
OP |
AC |
OP |
AC |
OP |
||
|
1. |
Crecimiento inteligente e integrador |
75 398 754 456 |
55 284 563 532 |
|
-5 890 744 211 |
75 398 754 456 |
49 393 819 321 |
|
Parte correspondiente al margen global para compromisos |
1 939 100 000 |
|
|
|
1 939 100 000 |
|
|
|
Techo |
73 512 000 000 |
|
|
|
73 512 000 000 |
|
|
|
Margen |
52 345 544 |
|
|
|
52 345 544 |
|
|
|
1a |
Competitividad para el crecimiento y el empleo |
21 312 155 821 |
19 320 944 503 |
|
|
21 312 155 821 |
19 320 944 503 |
|
Parte correspondiente al margen global para compromisos |
1 439 100 000 |
|
|
|
1 439 100 000 |
|
|
|
Techo |
19 925 000 000 |
|
|
|
19 925 000 000 |
|
|
|
Margen |
51 944 179 |
|
|
|
51 944 179 |
|
|
|
1b |
Cohesión económica, social y territorial |
54 086 598 635 |
35 963 619 029 |
|
-5 890 744 211 |
54 086 598 635 |
30 072 874 818 |
|
Parte correspondiente al margen global para compromisos |
500 000 000 |
|
|
|
500 000 000 |
|
|
|
Techo |
53 587 000 000 |
|
|
|
53 587 000 000 |
|
|
|
Margen |
401 365 |
|
|
|
401 365 |
|
|
|
2. |
Crecimiento sostenible: recursos naturales |
58 584 443 884 |
54 913 969 537 |
- 15 333 790 |
- 793 028 790 |
58 569 110 094 |
54 120 940 747 |
|
Techo |
60 191 000 000 |
|
|
|
60 191 000 000 |
|
|
|
Parte correspondiente a la compensación con cargo al margen para imprevistos |
- 575 000 000 |
|
|
|
- 575 000 000 |
|
|
|
Margen |
1 031 556 116 |
|
|
|
1 046 889 906 |
|
|
|
Parte correspondiente a: Fondo Europeo Agrícola de Garantía (FEAGA) – Gastos de mercado y pagos directos |
42 612 572 079 |
42 562 967 974 |
- 1 900 000 |
- 1 900 000 |
42 610 672 079 |
42 561 067 974 |
|
|
Subtecho |
44 146 000 000 |
|
|
|
44 146 000 000 |
|
|
|
3. |
Seguridad y ciudadanía |
4 284 030 960 |
3 511 957 287 |
|
- 287 650 000 |
4 284 030 960 |
3 224 307 287 |
|
Parte correspondiente al Instrumento de Flexibilidad |
530 000 000 |
|
|
|
530 000 000 |
|
|
|
Parte correspondiente al margen para imprevistos |
1 176 030 960 |
|
|
|
1 176 030 960 |
|
|
|
Techo |
2 578 000 000 |
|
|
|
2 578 000 000 |
|
|
|
Margen |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
Europa Global |
10 437 120 000 |
9 758 081 178 |
|
- 702 237 209 |
10 437 120 000 |
9 055 843 969 |
|
Parte correspondiente al Instrumento de Flexibilidad |
275 000 000 |
|
|
|
275 000 000 |
|
|
|
Parte correspondiente al margen para imprevistos |
730 120 000 |
|
|
|
730 120 000 |
|
|
|
Techo |
9 432 000 000 |
|
|
|
9 432 000 000 |
|
|
|
Margen |
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
Gestión |
9 394 513 816 |
9 394 599 816 |
|
|
9 394 513 816 |
9 394 599 816 |
|
Techo |
9 918 000 000 |
|
|
|
9 918 000 000 |
|
|
|
Parte correspondiente a la compensación con cargo al margen para imprevistos |
- 507 268 804 |
|
|
|
- 507 268 804 |
|
|
|
Margen |
16 217 380 |
|
|
|
16 217 380 |
|
|
|
Parte correspondiente a: Gastos administrativos de las Instituciones |
7 418 902 660 |
7 418 988 660 |
|
|
7 418 902 660 |
7 418 988 660 |
|
|
Subtecho |
8 007 000 000 |
|
|
|
8 007 000 000 |
|
|
|
Parte correspondiente a la compensación con cargo al margen para imprevistos |
- 507 268 804 |
|
|
|
- 507 268 804 |
|
|
|
Margen |
80 828 536 |
|
|
|
80 828 536 |
|
|
|
|
Reserva negativa |
|
|
|
|
|
|
|
Total |
158 098 863 116 |
132 863 171 350 |
- 15 333 790 |
-7 673 660 210 |
158 083 529 326 |
125 189 511 140 |
|
|
Parte correspondiente al Instrumento de Flexibilidad |
805 000 000 |
1 256 093 985 |
|
|
805 000 000 |
1 256 093 985 |
|
|
Parte correspondiente al margen global para compromisos |
1 939 100 000 |
|
|
|
1 939 100 000 |
|
|
|
Parte correspondiente al margen para imprevistos |
1 906 150 960 |
|
|
|
1 906 150 960 |
|
|
|
Techo |
155 631 000 000 |
142 906 000 000 |
|
|
155 631 000 000 |
142 906 000 000 |
|
|
Parte correspondiente a la compensación con cargo al margen para imprevistos |
-1 082 268 804 |
-2 818 233 715 |
|
|
-1 082 268 804 |
-2 818 233 715 |
|
|
Margen |
1 100 119 040 |
8 480 688 920 |
|
|
1 115 452 830 |
16 154 349 130 |
|
|
|
Otros instrumentos especiales |
1 793 924 013 |
1 627 200 013 |
- 46 000 000 |
- 46 000 000 |
1 747 924 013 |
1 581 200 013 |
|
Total general |
159 892 787 129 |
134 490 371 363 |
- 61 333 790 |
-7 719 660 210 |
159 831 453 339 |
126 770 711 153 |
|