COMISIÓN EUROPEA

Bruselas, 15.6.2016

COM(2016) 386 final

COMUNICACIÓN DE LA COMISIÓN AL CONSEJO

Información financiera sobre el Fondo Europeo de Desarrollo

COMUNICACIÓN DE LA COMISIÓN AL CONSEJO

Información financiera sobre el Fondo Europeo de Desarrollo

1.Prólogo

De conformidad con lo dispuesto en el artículo 7, apartado 3, del Acuerdo interno del 11.º FED 1 y con el artículo 21, apartado 2, del Reglamento (UE) 2015/323 del Consejo, por el que se aprueba el Reglamento Financiero aplicable al 11.º Fondo Europeo de Desarrollo 2 (en lo sucesivo, «el Reglamento Financiero del 11.º FED»), la Comisión presenta en este documento las estimaciones de compromisos, pagos y contribuciones para el periodo 2016 y 2017, teniendo en cuenta las previsiones del Banco Europeo de Inversiones (BEI).

Este documento establece la ejecución financiera de los FED (del 8.º al 11.º) para 2015 y las previsiones de ejecución para el periodo 2016 y 2017.

Los Estados miembros abonan sus contribuciones directamente al Banco Europeo de Inversiones (BEI) para los instrumentos que esta entidad gestiona en el marco los FED 9.º,º0.º y 11.º (Instrumento de Ayuda a la Inversión y bonificaciones de intereses).

2.Introducción

La Comisión y el BEI han actualizado sus previsiones de compromisos y pagos correspondientes a 2016 y 2017 para cada uno de los países ACP 3 y de los PTU 4 . En especial, las previsiones de pagos se han elaborado con el objetivo de ayudar a los Estados miembros a calcular con la mayor exactitud posible los importes que deberán reservar en sus presupuestos nacionales y de garantizar que el FED disponga de un volumen suficiente de recursos financieros para evitar problemas de liquidez.

Las estimaciones incluidas en este documento se han actualizado de conformidad con lo dispuesto en el artículo 7 del Acuerdo interno sobre el 11.º FED 5 y en el artículo 21, apartado 4, del Reglamento Financiero del 11.º FED 6 .

En el siguiente gráfico se muestra la evolución general de los compromisos y los pagos brutos desde 1999 hasta 2015 y las previsiones para el período 2016–2017 (importes acumulados de la Comisión y el BEI).

Compromisos y pagos brutos: tendencia 1999–2017 (millones EUR)

Nota: Cifras de ejecución de los Fondos Europeos de Desarrollo a 31 de diciembre de 2015 (compromisos, pagos y situación financiera) y previsiones para los años 2016 y 2017.

3.Previsiones financieras para el periodo 2016 - 2017

El siguiente cuadro actualiza los compromisos, los pagos y las contribuciones sobre la base de las últimas previsiones de la Comisión.


Previsiones 2016-2017 (*)		2016	2017
		(en millones EUR)	(en millones EUR)

Compromisos	Comisión	5 325	4 663
	BEI	855	880
	Total	6 180	5 543

Pagos	Comisión	3 751	3 900
	BEI	410	460
	Total	4 161	4 360

Contribuciones	Comisión	3 450	3 850
	BEI	150	150
	Total	3 600	4 000

* Importes brutos, es decir, sin deducir las liberaciones de créditos o las recuperaciones/reflujos. Este enfoque es coherente con el que se aplica para el presupuesto general de la Unión Europea.

4.Estimación no vinculante de la contribución para 2018-2019


Previsiones 2018-2019 (*)		2018	2019


Contribuciones	Comisión	4 550	4 500
	BEI	250(**)	300
	Total	4 800	4 800

* Artículo 21, apartado 2, del Reglamento Financiero del 11.º FED (UE 2015/323): previsión indicativa y no vinculante, basada en un enfoque estadístico, de los importes anuales de la contribución previstos para los años n+3 y n+4.
** ref. BEI nota explicativa de 17.11.2015, MD n.º: 151/15 ADD 1 ACP

5.Ejecución financiera para el ejercicio 2015 y previsiones para los ejercicios 2016 y 2017

Las previsiones actualizadas se presentan en los anexos 1 a 3.

Al final de 2015, los compromisos y los pagos totales superaron las estimaciones contenidas en la Decisión del Consejo de noviembre de 2015.

La estimación para 2015 de los compromisos asumidos en octubre de 2015 (4 947 millones EUR) se sobrepasó en 527 millones EUR. Cabe, pues, esperar que todos los compromisos del 11.º FED se cumplan plenamente al final del período de ejecución.

Los pagos FED superaron el objetivo para los pagos de 3 100 millones EUR en 110 millones EUR. Este buen resultado se deriva de los sólidos resultados alcanzados en diciembre de 2015 (20,5 % de los pagos anuales). No se efectuó ningún pago en 2015 al nuevo Fondo Fiduciario de Emergencia para la estabilidad, que aborda las causas profundas de la migración irregular en África (Fondo Fiduciario de la UE para África) 7 .

Se espera una situación de tesorería difícil y tensa para el período 2016–2017. Entre las razones de ello cabe citar un menor saldo de caja en la cuenta del FED en 2015 (contribuciones solicitadas = 3 200 millones EUR, frente a pagos de 3 210 millones EUR), un rápido desembolso previsto para el Fondo Fiduciario de la UE para África y el posible aumento de los pagos para el Fondo de Paz para África.

La buena ejecución de los pagos en 2015 se suma a las expectativas de una tensa situación de tesorería en el período 2016–2017.

Los anexos 1, 2 y 3 recogen, respectivamente, los compromisos y los pagos efectivos y la situación financiera y los comparan con las previsiones previas para el período 2016-2017.

Los anexos 4 y 5 recogen, respectivamente, las contribuciones para 2016 y 2017 por tramo y Estado miembro.

5.1.Anexo 1: Previsión de los compromisos 8 para 2015, 2016 y 2017 (millones EUR)

	2015		2016		2017
	Octubre de 2015*	Valores reales de 2015	Octubre de 2015*	Junio de 2016	Octubre de 2015*	Junio de 2016
Regiones
África Oriental	625	627		810
África Occidental	966	1 204		1 776
África Central	692	737		1 139
Caribe	0	74		213
Pacífico	7	48		25
África Meridional	368	355		560
Subtotal	2 658	3 045		4 525
Otros
Fondo de Apoyo a la Paz, Derechos Humanos	592	646		545
Fondo para el Agua y la Energía	100	98		100
Fondo Fiduciario (**)	1 395	1 377		0
Otros (***)	201	309		155
Subtotal	2 288	2 430		800
Total Comisión Europea	4 947	5 474	4 663	5 325	4 963	4 663
Instrumento de Ayuda a la Inversión	750	544	770	775	820	800
Bonificaciones de intereses (****)	80	65	80	80	80	80
Total BEI	830	609	850	855	900	880
TOTAL Comisión Europea + BEI	5 777	6 083	5 513	6 180	5 863	5 543

* De conformidad con la Comunicación de la Comisión al Consejo

** Fondo Fiduciario de Emergencia para la estabilidad, que aborda las causas profundas de la migración irregular en África.
*** Cubre los gastos de apoyo, (por ejemplo, de las instituciones conjuntas y la Secretaría ACP), la DG ECHO y otras DG y agencias.
**** Incluidas las bonificaciones de intereses de FED anteriores.

5.2.Anexo 2: Previsión de los pagos 9 para 2015, 2016 y 2017 (millones EUR)

	2015		2016		2017
	Octubre de 2015*	Gastos reales de 2015	Octubre de 2015*	junio de 2016	Octubre de 2015*	junio de 2016
Regiones
África Oriental	445	484		618
África Occidental	795	797		918
África Central	348	368		513
Caribe	197	183		176
Pacífico	66	70		63
África Meridional	389	396		442
Subtotal	2 241	2 299		2 729
Otros
Fondo de Apoyo a la Paz, Derechos Humanos	371	372		436
Fondo para el Agua y la Energía	71	71		95
Fondo Fiduciario (**)	0	0		290
Otros (***)	470	467		201
Subtotal	912	911		1 023
Total Comisión Europea	3 152	3 210	3 550	3 751	3 900	3 900
Instrumento de Ayuda a la Inversión	275	351	370	370	410	410
Bonificaciones de intereses (****)	25	22	40	40	50	50
Total BEI	300	373	410	410	460	460
TOTAL Comisión Europea + BEI	3 452	3 583	3 960	4 161	4 360	4 360

* De conformidad con la Comunicación de la Comisión al Consejo

* Fondo Fiduciario de Emergencia de la UE para la estabilidad, que aborda las causas profundas de la migración irregular en África.
** Cubre los gastos de apoyo, (por ejemplo, de las instituciones conjuntas y la Secretaría ACP), la DG ECHO y otras DG y agencias.
*** Incluidas las bonificaciones de intereses de FED anteriores.

5.3.Anexo 3: Situación financiera para 2015, previsiones para 2016 y 2017 (millones EUR) y estimaciones no vinculantes para el período 2018–2019:

		Octubre de 2015 1			Junio de 2016 1
		Comisión	BEI 6	TOTAL	Comisión	BEI 6	TOTAL
	Saldo a 31.12.2014 1	207	194	401	207	194	401
2015	Contribuciones de los Estados miembros para 2015:	3 200	200	3 400	3 200	200	3 400
	Primer tramo	1 500	50	1 550	1 500	50	1 550
	Segundo tramo	850	100	950	850	100	950
	Tercer tramo	850	50	900	850	50	900
	Reflujos 2		196	196		201	201
	Contribuciones de 2015 recibidas en 2014	-228		-228	-228		-228
	Contribuciones de 2016 recibidas en 2015	0		0	307		307
	Recuperaciones, intereses y similares	80		80	232		232
	Total de pagos 3	-3 152	-300	-3 452	-3 210	-373	-3 583
	Saldo a 31.12.2015 4	107	290	397	508	222	744
2016	Contribuciones de los Estados miembros para 2016:	3 450	150	3 600	3 450	150	3 600
	Primer tramo	1 750	0	1 750	1 750	0	1 750
	Segundo tramo	1 000	100	1 100	1 000	100	1 100
	Tercer tramo	700	50	750	700	50	750
	Reflujos 2		190	190		260	260
	Contribuciones de 2016 recibidas en 2015	0		0	-307		-307
	Recuperaciones, intereses y similares	80		80	80		80
	Total de pagos 3	-3 550	-410	-3 960	-3 751	-410	-4 161
	Saldo a 31.12.2016	87	220	307	-207	222	202
2017	Contribuciones de los Estados miembros para 2017:	3 950	200	4 150	3 850	150	4 000
	Reflujos 2		190	190		300	300
	Recuperaciones, intereses y similares	50		50	50		50
	Total de pagos 3	-3 900	-460	-4 360	-3 900	-460	-4 360
	Saldo a 31.12.2017	187	150	337	-208	212	192
2018	Contribuciones de los Estados miembros para 2018 5	4 050	200	4 250	4 550	250*	4 800
2019	Contribuciones de los Estados miembros para 2019 5	4 150	300	4 450	4 500	300	4 800

1    De conformidad con la Comunicación de la Comisión al Consejo;
2    Importe neto de los gastos de gestión del BEI;
3    Incluidas las bonificaciones de intereses de FED anteriores.
4    Estos saldos no incluyen lo siguiente: i) las cofinanciaciones recibidas a 31.12.2015; ii) los recibos bancarios aún no asignados a una línea específica del FED; y iii) el fondo especial para la RDC.
5    Artículo 21, apartado 2, letra d), del Reglamento Financiero: previsión indicativa y no vinculante, basada en un enfoque estadístico, de las contribuciones anuales previstas para los años n+3 y n+4;

6 Artículo 21, apartado 1, las solicitudes de contribuciones agotarán primero los importes establecidos para Acuerdos FED anteriores, uno tras otro. Por lo tanto, las solicitudes en el marco del 11.º FED para la financiación del paquete de financiación con impacto se han vuelto a aplazar.

7–8 El saldo de tesorería del FED no puede nunca ser negativo. Los importes negativos recogidos en el cuadro indican una escasez de créditos de pago
* Solicitud de contribuciones del BEI para 2018: BEI nota explicativa de 17.11.2015, MD n.º: 151/15 ADD 1 ACP

5.4.Anexo 4: Contribuciones de los Estados miembros para 2016 (EUR)

ESTADOS MIEMBROS	Clave de reparto del 10.º FED %	1er tramo		2º tramo		3er tramo		Total BEI	Total Comisión	Total 2016
		abonado al	abonado a la	abonado al	abonado a la	abonado al	abonado a la
		BEI	Comisión	BEI	Comisión	BEI	Comisión
		10.º FED	10.º FED	10.º FED	10.º FED	10.º FED	10.º FED
AUSTRIA	2,41	0	42 175 000	2 410 000	24 100 000	1 205 000	16 870 000	3 615 000	83 145 000	86 760 000
BÉLGICA	3,53	0	61 775 000	3 530 000	35 300 000	1 765 000	24 710 000	5 295 000	121 785 000	127 080 000
BULGARIA	0,14	0	2 450 000	140 000	1 400 000	70 000	980 000	210 000	4 830 000	5 040 000
CHIPRE	0,09	0	1 575 000	90 000	900 000	45 000	630 000	135 000	3 105 000	3 240 000
CHEQUIA	0,51	0	8 925 000	510 000	5 100 000	255 000	3 570 000	765 000	17 595 000	18 360 000
DINAMARCA	2,00	0	35 000 000	2 000 000	20 000 000	1 000 000	14 000 000	3 000 000	69 000 000	72 000 000
ESTONIA	0,05	0	875 000	50 000	500 000	25 000	350 000	75 000	1 725 000	1 800 000
FINLANDIA	1,47	0	25 725 000	1 470 000	14 700 000	735 000	10 290 000	2 205 000	50 715 000	52 920 000
FRANCIA	19,55	0	342 125 000	19 550 000	195 500 000	9 775 000	136 850 000	29 325 000	674 475 000	703 800 000
ALEMANIA	20,50	0	358 750 000	20 500 000	205 000 000	10 250 000	143 500 000	30 750 000	707 250 000	738 000 000
GRECIA	1,47	0	25 725 000	1 470 000	14 700 000	735 000	10 290 000	2 205 000	50 715 000	52 920 000
HUNGRÍA	0,55	0	9 625 000	550 000	5 500 000	275 000	3 850 000	825 000	18 975 000	19 800 000
IRLANDA	0,91	0	15 925 000	910 000	9 100 000	455 000	6 370 000	1 365 000	31 395 000	32 760 000
ITALIA	12,86	0	225 050 000	12 860 000	128 600 000	6 430 000	90 020 000	19 290 000	443 670 000	462 960 000
LETONIA	0,07	0	1 225 000	70 000	700 000	35 000	490 000	105 000	2 415 000	2 520 000
LITUANIA	0,12	0	2 100 000	120 000	1 200 000	60 000	840 000	180 000	4 140 000	4 320 000
LUXEMBURGO	0,27	0	4 725 000	270 000	2 700 000	135 000	1 890 000	405 000	9 315 000	9 720 000
MALTA	0,03	0	525 000	30 000	300 000	15 000	210 000	45 000	1 035 000	1 080 000
PAÍSES BAJOS	4,85	0	84 875 000	4 850 000	48 500 000	2 425 000	33 950 000	7 275 000	167 325 000	174 600 000
POLONIA	1,30	0	22 750 000	1 300 000	13 000 000	650 000	9 100 000	1 950 000	44 850 000	46 800 000
PORTUGAL	1,15	0	20 125 000	1 150 000	11 500 000	575 000	8 050 000	1 725 000	39 675 000	41 400 000
RUMANÍA	0,37	0	6 475 000	370 000	3 700 000	185 000	2 590 000	555 000	12 765 000	13 320 000
ESLOVAQUIA	0,21	0	3 675 000	210 000	2 100 000	105 000	1 470 000	315 000	7 245 000	7 560 000
ESLOVENIA	0,18	0	3 150 000	180 000	1 800 000	90 000	1 260 000	270 000	6 210 000	6 480 000
ESPAÑA	7,85	0	137 375 000	7 850 000	78 500 000	3 925 000	54 950 000	11 775 000	270 825 000	282 600 000
SUECIA	2,74	0	47 950 000	2 740 000	27 400 000	1 370 000	19 180 000	4 110 000	94 530 000	98 640 000
REINO UNIDO	14,82	0	259 350 000	14 820 000	148 200 000	7 410 000	103 740 000	22 230 000	511 290 000	533 520 000
TOTAL UE-27	100,00	0	1 750 000 000	100 000 000	1 000 000 000	50 000 000	700 000 000	150 000 000	3 450 000 000	3 600 000 000

5.5.Anexo 5: Contribuciones de los Estados miembros para el período 2016–2019 (EUR)

ESTADOS MIEMBROS	Clave 10º	Clave 11º	2016			2017			2018		2019
	FED %	FED %	Crédito-puente	Comisión 10.º	BEI 10.º	Comisión 10.º	Comisión 11.º	BEI 10.º	Comisión 11.º	BEI 10.º	Comisión 11.º	BEI 10.º
AUSTRIA	2,41	2,39757	-3 366 234,92	83 145 000	3 615 000	42 735 782	49 791 080	3 615 000	109 089 435	6 025 000	107 890 650	7 230 000
BÉLGICA	3,53	3,24927	-5 470 131,74	121 785 000	5 295 000	62 596 394	67 478 599	5 295 000	147 841 785	8 825 000	146 217 150	10 590 000
BULGARIA	0,14	0,21853	1 963 637,04	4 830 000	210 000	2 482 577	4 538 280	210 000	9 943 115	350 000	9 833 850	420 000
CHIPRE	0,09	0,11162	1 262 338,09	3 105 000	135 000	1 595 942	2 318 047	135 000	5 078 710	225 000	5 022 900	270 000
CHEQUIA	0,51	0,79745	7 153 249,20	17 595 000	765 000	9 043 672	16 560 892	765 000	36 283 975	1 275 000	35 885 250	1 530 000
DINAMARCA	2,00	1,98045	-1 963 637,04	69 000 000	3 000 000	35 465 379	41 128 620	3 000 000	90 110 475	5 000 000	89 120 250	6 000 000
ESTONIA	0,05	0,08635	701 298,94	1 725 000	75 000	886 634	1 793 257	75 000	3 928 925	125 000	3 885 750	150 000
FINLANDIA	1,47	1,50909	-140 259,79	50 715 000	2 205 000	26 067 054	31 339 740	2 205 000	68 663 595	3 675 000	67 909 050	4 410 000
FRANCIA	19,55	17,81269	-66 623 399,41	674 475 000	29 325 000	346 674 082	369 921 662	29 325 000	810 477 395	48 875 000	801 571 050	58 650 000
ALEMANIA	20,50	20,57980	-40 114 299,44	707 250 000	30 750 000	363 520 137	427 387 094	30 750 000	936 380 900	51 250 000	926 091 000	61 500 000
GRECIA	1,47	1,50735	3 085 715,34	50 715 000	2 205 000	26 067 054	31 303 605	2 205 000	68 584 425	3 675 000	67 830 750	4 410 000
HUNGRÍA	0,55	0,61456	7 714 288,35	18 975 000	825 000	9 752 979	12 762 758	825 000	27 962 480	1 375 000	27 655 200	1 650 000
IRLANDA	0,91	0,94006	4 067 533,86	31 395 000	1 365 000	16 136 748	19 522 518	1 365 000	42 772 730	2 275 000	42 302 700	2 730 000
ITALIA	12,86	12,53009	4 488 313,22	443 670 000	19 290 000	228 042 389	260 216 268	19 290 000	570 119 095	32 150 000	563 854 050	38 580 000
LETONIA	0,07	0,11612	981 818,52	2 415 000	105 000	1 241 288	2 411 500	105 000	5 283 460	175 000	5 225 400	210 000
LITUANIA	0,12	0,18077	1 683 117,46	4 140 000	180 000	2 127 923	3 754 107	180 000	8 225 035	300 000	8 134 650	360 000
LUXEMBURGO	0,27	0,25509	-280 519,58	9 315 000	405 000	4 787 826	5 297 533	405 000	11 606 595	675 000	11 479 050	810 000
MALTA	0,03	0,03801	420 779,36	1 035 000	45 000	531 981	789 365	45 000	1 729 455	75 000	1 710 450	90 000
PAÍSES BAJOS	4,85	4,77678	-5 189 612,16	167 325 000	7 275 000	86 003 545	99 200 873	7 275 000	217 343 490	12 125 000	214 955 100	14 550 000
POLONIA	1,30	2,00734	18 233 772,47	44 850 000	1 950 000	23 052 497	41 687 053	1 950 000	91 333 970	3 250 000	90 330 300	3 900 000
PORTUGAL	1,15	1,19679	2 524 676,19	39 675 000	1 725 000	20 392 593	24 854 109	1 725 000	54 453 945	2 875 000	53 855 550	3 450 000
RUMANÍA	0,37	0,71815	5 189 612,16	12 765 000	555 000	6 561 095	14 914 044	555 000	32 675 825	925 000	32 316 750	1 110 000
ESLOVAQUIA	0,21	0,37616	2 945 455,55	7 245 000	315 000	3 723 865	7 811 831	315 000	17 115 280	525 000	16 927 200	630 000
ESLOVENIA	0,18	0,22452	2 524 676,19	6 210 000	270 000	3 191 884	4 662 677	270 000	10 215 660	450 000	10 103 400	540 000
ESPAÑA	7,85	7,93248	28 192 217,44	270 825 000	11 775 000	139 201 614	164 736 274	11 775 000	360 927 840	19 625 000	356 961 600	23 550 000
SUECIA	2,74	2,93911	140 259,79	94 530 000	4 110 000	48 587 570	61 037 410	4 110 000	133 729 505	6 850 000	132 259 950	8 220 000
REINO UNIDO	14,82	14,67862	29 875 334,89	511 290 000	22 230 000	262 798 460	304 835 457	22 230 000	667 877 210	37 050 000	660 537 900	44 460 000
CROACIA	0,00	0,22518	0	0	0	0	4 676 383	0	10 245 690	0	10 133 100	0
TOTAL UE-28	100,00	100,00	0	3 450 000 000	150 000 000	1 773 268 963	2 076 731 037	150 000 000	4 550,000 000	250 000 000	4 500 000 000	300 000 000
			3 600 000 000			4 000 000 000			4 800 000 000		4 800 000 000

(1) Acuerdo interno entre los Representantes de los Gobiernos de los Estados miembros de la Unión Europea, reunidos en el seno del Consejo, relativo a la financiación de la ayuda de la Unión Europea concedida con cargo al Marco Financiero Plurianual para el período 2014-2020 de conformidad con el Acuerdo de Asociación ACP-CE y a la asignación de ayuda financiera a los países y territorios de ultramar a los que se aplica la parte cuarta del Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea (DO L 210 de 6.8.2013, p. 1).

(2) DO L 58 de 3.3.2015, pp. 17–38

(3) Países de África, el Caribe y el Pacífico.

(4) Países y Territorios de Ultramar.

(5) DO L 210 de 6.8.2013.

(6) DO L 58 de 3.3.2015, Reglamento (UE) n.º 2015/323 del Consejo, de 2 de marzo de 2015, por el que se aprueba el Reglamento Financiero aplicable al 11.º Fondo Europeo de Desarrollo.

(7) Véase la decisión de la Comisión (UE) 2015/7293, de 20 de octubre de 2015.

(8) Compromisos brutos, es decir, sin deducir las liberaciones de créditos.

(9) Pagos brutos, es decir, sin deducción de las recuperaciones