PROYECTO DE PRESUPUESTO RECTIFICATIVO N° 1 AL PRESUPUESTO GENERAL 2014

ESTADO DE INGRESOS POR SECCIÓN

ESTADO DE GASTOS POR SECCIÓN Sección III - Comisión

Vistos:

– el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea y, en particular, su artículo 314, leído en relación con el Tratado constitutivo de la Comunidad Europea de la Energía Atómica y, en particular, su artículo 106 bis,

– el Reglamento (UE, Euratom) nº 966/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de octubre de 2012, sobre las normas financieras aplicables al presupuesto general de la Unión[1], y, en particular, su artículo 41,

– el presupuesto general de la Unión Europea para el ejercicio 2014, adoptado el 20 de noviembre de 2013[2],

la Comisión Europea presenta a la Autoridad Presupuestaria el proyecto de presupuesto rectificativo n° 1 al presupuesto de 2014.

CAMBIOS EN EL ESTADO DE INGRESOS Y DE GASTOS POR SECCIÓN

Los cambios en el estado de ingresos y de gastos por sección están disponibles en EUR–Lex (http://eur-lex.europa.eu/budget/www/index-en.htm). Se adjunta a título informativo, como anexo presupuestario, la versión inglesa de los cambios efectuados en dicho estado de ingresos y de gastos.

ÍNDICE

1.       Introducción.. 5

2.       Fondo Europeo de Inversiones (FEI) 5

3.       Horizonte 2020. 6

4.       Shift2Rail.. 7

5.       Otras modificaciones técnicas. 9

1.           Introducción

El proyecto de presupuesto rectificativo (PPR) nº 1 para el ejercicio 2014 se refiere a una serie de ajustes técnicos en la estructura del presupuesto y los comentarios que son necesarios para poder aplicar correctamente el presupuesto de 2014, en consonancia con las últimas decisiones legislativas y orientaciones políticas, en particular la necesidad inmediata de facilitar el acceso de las PYME a la financiación. El presupuesto rectificativo es neutro desde una perspectiva presupuestaria, sin que cambie el nivel global de los gastos. Los principales elementos incluidos son los siguientes:

– los ajustes necesarios para aplicar la ampliación de capital propuesta del Fondo Europeo de Inversiones (FEI)[3];

– cambios derivados de la base jurídica para Horizonte 2020[4] adoptada en diciembre de 2013, tras la adopción del presupuesto de 2014;

– la creación de la estructura presupuestaria para la empresa común propuesta Shift2Rail[5].

2.           Fondo Europeo de Inversiones (FEI)

El punto 26 de las conclusiones del Consejo Europeo de los días 19 y 20 de diciembre de 2013 hace un llamamiento en pro de un aumento de la capacidad del FEI y, en respuesta, se prevé que el FEI aumente considerablemente su garantía global y su exposición al capital de riesgo a lo largo de los próximos años, empezando en 2014.

En noviembre de 2013, el Consejo de Administración del FEI aprobó la justificación de una ampliación del capital suscrito del FEI por un importe de 1 500 millones EUR, de los que se desembolsará un 20 %. Esto implicaría la suscripción de 450 acciones suplementarias por la UE. La suscripción de la UE de nuevas acciones en el FEI se realizará a lo largo de un período de cuatro años, a partir de 2014. Los recursos necesarios se estiman en aproximadamente 170 millones EUR, según las proyecciones del FEI para el desarrollo del precio de sus acciones durante el período de suscripción 2014-2017, y la utilización prevista de los dividendos del FEI percibidos por la UE como ingresos afectados. La Comisión presentó por separado una propuesta legislativa[6] para ampliar el capital del FEI. Los cambios propuestos en el presente proyecto de presupuesto rectificativo son acordes con la propuesta legislativa.

La Comisión propone utilizar los créditos previstos para los instrumentos financieros en el marco de programas existentes dentro de la Subrúbrica 1a de gastos del marco financiero plurianual (Competitividad para el crecimiento y el empleo), en particular COSME y Horizonte 2020, para mejorar el acceso de las PYME a la financiación.

Los objetivos del programa COSME incluyen el refuerzo de la competitividad y la sostenibilidad de las empresas de la Unión, en particular las PYME, y el fomento de la creación y crecimiento de las PYME. El FEI, mediante su actividad de garantía y capital riesgo, persigue el objetivo de mejorar el acceso a la financiación, en particular para las PYME. Asimismo, el FEI persigue otros objetivos del Reglamento COSME, como el fomento del espíritu empresarial y la cultura empresarial. La actividad del FEI también se dirige a mejorar el acceso a los mercados, en particular dentro de la Unión.

El Reglamento Horizonte 2020 hace mención de los instrumentos financieros como la principal fuente de financiación de las actividades próximas al mercado que son apoyadas en virtud del programa Horizonte 2020. En el marco de la aplicación de Horizonte 2020, deberá prestarse especial atención a garantizar la adecuada participación de las PYME y el impacto de la investigación e innovación en las PYME. La prioridad «liderazgo empresarial» contiene un objetivo específico denominado «acceso a la financiación de riesgo», en el que el FEI desempeña un papel importante en la aplicación de los instrumentos financieros financiados con cargo a Horizonte 2020[7].

El refuerzo de la base de capital del FEI contribuirá a garantizar que el FEI pueda otorgar el apoyo previsto a los programas COSME y Horizonte 2020. Ello exige la transferencia a la correspondiente partida presupuestaria del FEI del importe previsto para el primer tramo anual (42,5 millones EUR) en el presupuesto de 2014.

El cuadro que figura a continuación muestra los cambios propuestos en el presupuesto de 2014, que no tienen incidencia financiera alguna.

(en millones EUR, cifras redondeadas a precios corrientes)

Nombre || Presupuesto 2014 || Proyecto de presupuesto rectificativo nº 1/2014 || Presupuesto 2014 (incluido PPR nº 1/2014)

CC || CP || CC || CP || CC || CP

01 04 01 01 — Fondo Europeo de Inversiones — Disponibilidad de las partes liberadas del capital suscrito || - || - || +42,500 || +42,500 || 42,500 || 42,500

02 02 02 — Mejorar el acceso a la financiación de las pequeñas y medianas empresas (PYME) en forma de capital y de deuda || 161,907 || 87,914 || -21,250 || -21,250 || 140, 657 || 66,664

08 02 02 02 — Mejorar el acceso a la financiación de riesgo para facilitar la inversión en investigación e innovación || 384,814 || 326,766 || -21,250 || -21,250 || 363,564 || 305,516

Total || 546,721 || 414,680 || 0,0 || 0,0 || 546,721 || 414,680

La Comisión también propone modificar los comentarios presupuestarios para el artículo 850 del presupuesto Dividendos pagados por el Fondo Europeo de Inversiones para acomodar los ingresos afectados, ajustándolos así con la propuesta de Decisión del Parlamento Europeo y el Consejo relativa a la ampliación de capital del FEI.

3.           Horizonte 2020

Para adaptar la estructura presupuestaria a la base jurídica de Horizonte 2020 aprobada en diciembre de 2013, tras la adopción del presupuesto de 2014, se precisan una serie de cambios a fin de tener en cuenta la revisión del reparto de los créditos entre las acciones indirectas de investigación y las acciones directas. Se incluye la creación de dos nuevas líneas presupuestarias, la adaptación de los comentarios presupuestarios de una serie de líneas presupuestarias y, en algunas de estas líneas, la revisión de su denominación. Los detalles completos se recogen en el anexo presupuestario del presente presupuesto rectificativo. Los ajustes, que son neutros desde el punto de vista presupuestario, se resumen en el cuadro que figura a continuación:

(en millones EUR, cifras redondeadas a precios corrientes) ||

Nombre || Presupuesto 2014 || Proyecto de presupuesto rectificativo nº 1/2014 || Presupuesto de 2014 (incluido PPR nº 1/2014) || Notas

CC || CP || CC || CP || CC || CP ||

02 04 03 02 — Impulsar sociedades europeas seguras || 138,347 || 10,866 || || || 138,347 || 10,866 || Nombre revisado

08 02 03 02 — Garantizar un abastecimiento suficiente de alimentos seguros, saludables y de calidad superior y otros bioproductos || 204,042 || 22,468 || -2,269 || || 201,773 || 22,468 || Nombre revisado y fuente de créditos para las líneas nuevas

08 02 03 06 — Impulsar sociedades europeas inclusivas, innovadoras y seguras || 193,408 || 17,626 || -59,384 || || 134,024 || 17,626 || Nombre revisado y fuente de créditos para las líneas nuevas

08 02 04 01 — Ciencia con y para la sociedad || p.m. || p.m. || || || p.m. || p.m. || Nombre y nomenclatura revisados

08 02 04 02 — Difundir la excelencia y ampliar la participación || || || 66,906 || 5,253 || 66,906 || 5,253 || Nueva línea

09 04 01 01 — Fortalecimiento de la investigación sobre las FET (tecnologías futuras y emergentes) || 246,003 || 10,301 || -6,922 || || 239,081 || 10,301 || Fuente de créditos para líneas nuevas

09 04 03 02 — Impulsar sociedades europeas inclusivas, innovadoras y seguras || 77,973 || 0,505 || -39,857 || || 38,116 || 0,505 || Fuente de créditos para líneas nuevas

09 04 03 03 — Impulsar sociedades europeas seguras || || || 46,779 || p.m. || 46,779 || p.m. || Nueva línea

10 01 05 01 — Gastos relacionados con funcionarios y agentes temporales que ejecutan programas de investigación e innovación — Horizonte 2020 || 138,577 || 138,577 || -1,877 || -1,877 || 136,700 || 136,700 || Fuente de créditos para líneas nuevas

10 01 05 02 — Personal externo que ejecuta los programas de investigación e innovación — Horizonte 2020 || 32,731 || 32,731 || -0,331 || -0,331 || 32,400 || 32,400 || Fuente de créditos para líneas nuevas

10 01 05 03 — Otros gastos de gestión de los programas de investigación e innovación — Horizonte 2020 || 59,870 || 59,870 || -1,706 || -1,706 || 58,164 || 58,164 || Fuente de créditos para líneas nuevas

10 01 05 04 — Otros gastos para grandes infraestructuras de investigación nuevas — Horizonte 2020 || 3,339 || 3,339 || -1,339 || -1,339 || 2,000 || 2,000 || Fuente de créditos para líneas nuevas

Total || 1 094,290 || 296,283 || 0,000 || 0,000 || 1 094,290 || 296,283 ||

4.           Shift2Rail

El 16 de diciembre de 2013, la Comisión adoptó una propuesta de Reglamento del Consejo por el que se establece la Empresa Común Shift2Rail[8] (empresa común S2R). S2R se creará por un período que finaliza el 31 de diciembre de 2024, de conformidad con el artículo 187 del Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea. Compartirá las disposiciones estándar de las propuestas para las cinco empresas comunes de la iniciativa tecnológica conjunta presentada en julio de 2013.

Paralelamente, y como ya se ha hecho para las otras empresas comunes, la Comisión propone la creación de la estructura presupuestaria adecuada, incluidas las correspondientes líneas presupuestarias y el correspondiente cuadro de efectivos. Se proponen dos nuevas líneas presupuestarias: 06 03 07 33 — Empresa común Shift2Rail (S2R) – Gasto de apoyo, y 06 03 07 34 — Empresa común Shift2Rail (S2R). Estos cambios se ajustan al proyecto de Reglamento del Consejo propuesto por la Comisión el pasado mes de diciembre.

Los gastos administrativos vinculados al personal adicional en la empresa común para gestionar una parte de los créditos operativos en el marco de Horizonte 2020 se compensarán en su totalidad mediante una reducción correspondiente de los gastos de apoyo administrativo en otras actividades de Horizonte 2020 gestionadas por la Comisión, de modo que los gastos administrativos totales de Horizonte 2020 en dicho marco se mantengan sin cambios. En consecuencia, se propone reasignar la contribución de 480 000 EUR en créditos de compromiso y de pago a la línea de gastos de apoyo 06 03 07 33 a partir de las líneas de gastos de apoyo administrativo existentes de Horizonte 2020.

Por lo que se refiere a los gastos operativos en 2014, se comprometerán 52 millones EUR en el marco del programa de trabajo de transporte H2020 para el período 2014-2015, tal como se indica en la correspondiente ficha financiera legislativa, a la espera de la puesta en marcha de la empresa común S2R. La gestión de estas acciones y el presupuesto correspondiente, así como cualquier cantidad finalmente no comprometida tras las convocatorias de propuestas, será asumida por la empresa común S2R una vez alcance la capacidad operativa suficiente. No hay pagos previstos en 2014 en los compromisos operativos. Por tanto, se propone mantener una mención «pro memoria» (p.m.) tanto para los créditos de compromiso como para los de pago.

Estos cambios se resumen en el cuadro que figura a continuación.

(en millones EUR, cifras redondeadas a precios corrientes)

Nombre || Presupuesto 2014 || Proyecto de presupuesto rectificativo nº 1/2014 || Presupuesto de 2014 (incluido PPR nº 1/2014)

CC || CP || CC || CP || CC || CP

06 03 07 33 — Empresa común Shift2Rail (S2R) – Gasto de apoyo || n.a || n.a || +0,480 || +0,480 || 0,480 || 0,480

06 03 07 34 — Empresa común Shift2Rail (S2R) || n.a || n.a || p.m. || p.m. || p.m. || p.m.

06 01 05 03 — Otros gastos de gestión de los programas de investigación e innovación — Horizonte 2020 || 0,892 || 0,892 || -0,336 || -0,336 || 0,556 || 0,556

08 01 05 03 — Otros gastos de gestión de los programas de investigación e innovación — Horizonte 2020 || 37,629 || 37,629 || -0,144 || -0,144 || 37,485 || 37,485

Total || 38,521 || 38,521 || 0,000 || 0,000 || 38,521 || 38,521

Si bien los servicios de la Comisión han puesto en marcha la convocatoria de propuestas de 2014, la nueva estructura de la empresa común aún debe ponerse en funcionamiento tan pronto como sea posible, de forma que pueda asumir la gestión de los proyectos una vez estén aprobados. Asimismo, la nueva estructura tendrá que elaborar un plan de trabajo que pueda utilizarse como base para futuras convocatorias de propuestas ya en 2015. La creación de la empresa común a tiempo para conseguir este objetivo requerirá personal para establecer todos los documentos administrativos, jurídicos y técnicos necesarios para garantizar que la empresa común disponga de capacidad operativa para ejecutar su propio presupuesto. En 2014, se calcula que se necesitará un mínimo de 6 personas, incluido el Director Ejecutivo, un Jefe de Unidad (agentes temporales de grado AD), así como 4 agentes contractuales que se prevé sean contratados a partir de junio de 2014. Dado que el personal se introducirá más avanzado el año, los créditos solicitados para cubrir los gastos relacionados se han calculado sobre la base de una presencia media de 4 meses en 2014.

5.           Otras modificaciones técnicas

A raíz de una enmienda aprobada por el Parlamento Europeo, el Comité de conciliación sobre el presupuesto de 2014 decidió aumentar los créditos de compromiso del artículo 05 08 80 — Participación de la Unión en la exposición mundial de 2015 «Alimentar el planeta – Energía para la vida» en Milán en 1 millón EUR en comparación con el proyecto de presupuesto. Esta modificación tenía por objeto aportar financiación para la fase preparatoria y las fases iniciales de un programa científico de la EXPO 2015 que implica la compilación de datos de referencia para fines de apoyo a la política. A fin de permitir el uso de la cantidad adicional para el propósito previsto, se propone modificar los comentarios presupuestarios en consecuencia.

Además, hay tres líneas presupuestarias relativas a los proyectos piloto y acciones preparatorias en el título 21, Desarrollo y Cooperación, que se han presentado en el presupuesto de 2014 con un guión «—» tanto para créditos de compromiso como de pago. No obstante, esto debe corregirse para sustituir los guiones por la mención «p.m.», dado que en los tres casos puede que haya que efectuar los pagos en 2014. Las líneas presupuestarias en cuestión son las siguientes:

Partida 21 04 77 02 — Proyecto piloto — Foro UE-Rusia sobre la sociedad civil;

Partida 21 04 77 03 — Proyecto piloto —Financiación para las víctimas de torturas;

y Partida 21 05 77 02 — Acción preparatoria — Acción urgente en respuesta a la crisis económica y financiera en los países en desarrollo.

[1]           DO L 298 de 26.10.2012, p. 1.

[2]               DO L XX de 20.2.2014, p. 1.

[3]           COM(2014) 66, de 6.2.2014

[4]               Reglamento (UE) n° 1291/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 11 de diciembre de 2013, por el que se establece Horizonte 2020, Programa Marco de Investigación e Innovación (2014-2020 y por el que se deroga la Decisión (UE) n ° 1982/2006/CE (DO L 347 de 20.12.2013, p. 104).

[5]               COM(2013) 922 final, de 16.12.2013.

[6]               Véase la nota a pie de página 3.

[7]               Estos serán, en particular, los sucesores del Instrumento de Riesgo Compartido (IRC) que proporciona préstamos a PYME con un importante componente de investigación e innovación, que se prevé exijan una contribución de la Comisión de Horizonte 2020 superior a 700 millones EUR y una dotación de capital del FEI de hasta 350 millones EUR para obtener préstamos de hasta 8 000 millones EUR. Asimismo, en el marco del programa Horizonte 2020, el FEI establecerá un mecanismo de capital inicial con una dotación presupuestaria de la UE de cerca de 400 o 450 millones EUR y un nivel adecuado de coinversión de los recursos del FEI.

[8]               COM(2013) 922 final, de 16.12.2013.